北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人
员)杨秀丽声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 4
第三节 董事会报告 ............................................................................................................................ 6
第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 10
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 14
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 15
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 16
第八节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 76
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、华谊嘉信 指 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
上海寰信投资咨询有限公司(原名北京博信智创投资咨询有限公司),
寰信投资 指
华谊嘉信之股东
华谊伽信 指 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司,华谊嘉信之全资子公司
华谊信邦 指 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司,华谊嘉信之全资子公司
华谊葭信 指 北京华谊葭信营销管理有限公司,华谊嘉信之全资子公司
上海波释 指 上海波释广告有限公司,华谊嘉信之全资子公司
嘉为 指 上海嘉为广告有限公司,华谊嘉信之全资子公司
东汐广告 指 上海东汐广告传播有限公司,华谊嘉信之全资子公司
武汉浩丰 指 武汉浩丰整合营销顾问有限公司,华谊嘉信之全资子公司(注销中)
嘉华卓信 指 北京嘉华卓信项目数据分析事务所有限公司,华谊嘉信之控股子公司
睿活 指 睿活营销顾问(上海)有限公司,华谊信邦之参股公司
摄威科技 指 北京摄威科技有限公司,华谊嘉信之全资子公司
华谊拓普 指 湖南华谊拓普整合营销顾问有限公司,华谊伽信之控股子公司
华氏行 指 北京华氏行商贸有限公司,华谊嘉信之全资子公司
光辉前程 指 北京光辉前程网络技术有限公司,华谊嘉信之全资子公司(注销中)
易康美思 指 北京易康美思电子商务有限公司,华谊嘉信之控股子公司(注销中)
精锐传动 指 北京精锐传动广告有限公司,华谊嘉信之控股子公司
宏帆 指 上海宏帆市场营销策划有限公司,华谊嘉信之全资子公司
霖漉、霖漉投资 指 霖漉投资(上海)有限公司
美意互通 指 北京美意互通科技有限公司,华谊嘉信之控股子公司
上海风逸 指 上海风逸广告有限公司,上海东汐之全资子公司
上海威浔 指 上海威浔文化传播有限公司,上海东汐之全资子公司
华谊泰克 指 北京华谊泰克科技发展有限公司,华谊嘉信之控股子公司
迪思传媒 指 天津迪思文化传媒有限公司
乾狮 指 乾狮(上海)广告有限公司,华谊嘉信之参股公司
上市 指 公司公开发行的股票在深圳证券交易所创业板挂牌交易的行为
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
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保荐人、主承销商、长城证券 指 长城证券有限责任公司
瑞华会计师事务所 指 公司聘请会计师-瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
天银律师事务所 指 公司常年法律服务顾问-北京市天银律师事务所
元 指 人民币元
2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大会常务委
《公司法》 指 员会第 18 次会议修正,自 2006 年 1 月 1 日施行的《中华人民共和国
公司法》
2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大会常务委
《证券法》 指 员会第 18 次会议修正,自 2006 年 1 月 1 日施行的《中华人民共和国
证券法》
《公司章程》 指 本公司《公司章程》及《公司章程(草案)》
财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具
新《企业会计准则》 指
体准则
申报财务报表 指 本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 华谊嘉信 股票代码
公司的中文名称 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
公司的中文简称(如有) 华谊嘉信
公司的外文名称(如有) Spearhead Integrated Marketing Communication Group
公司的外文名称缩写(如有) Spearhead
公司的法定代表人 刘伟
注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 2097 房间
注册地址的邮政编码
办公地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 5 层
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.spearhead.com.cn
电子信箱 investor@spearhead.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨真 常威
北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼
联系地址
5层 5层
电话 010-58039145 010-58039145
传真 010-58039088 010-58039088
电子信箱 investor@spearhead.com.cn investor@spearhead.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入(元) 641,552,211.57 800,939,029.83 -19.90%
归属于上市公司普通股股东的净利润
18,325,338.19 23,435,266.54 -21.80%
(元)
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
17,042,667.19 20,383,988.84 -16.39%
常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) 123,555,720.45 -91,299,575.82 235.33%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/
0.3547 -0.588 160.32%
股)
基本每股收益(元/股) 0.05 0.08 -37.50%
稀释每股收益(元/股) 0.05 0.08 -37.50%
加权平均净资产收益率 3.11% 4.71% -1.60%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.90% 4.10% -1.20%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产(元) 870,652,788.48 1,001,222,783.57 -13.04%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
591,752,610.78 582,136,885.34 1.65%
益(元)
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.6986 3.3419 -49.17%
产(元/股)
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -842.79
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
1,674,403.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,993.54
减:所得税影响额 426,872.46
少数股东权益影响额(税后) -1,989.63
合计 1,282,671.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1)应收账款的回款风险
华谊嘉信是本土最大的线下整合营销服务机构之一,鉴于公司所处行业及经营模式决定了公司前期需要为客户垫付活动
经费,再按照服务进度分期收回前期垫付款在内的全部服务费用,因此导致公司应收账款绝对值较大。
公司制定了《应收账款管理制度》,一方面健全内控制度,对客户进行信用调查、信用分析;另一方面加大应收账款的
催收力度,加强账期较长的应收账款的回款和清理工作,对应收账款大的公司进行适度调整业务量,改善公司现金流。
2)重大资产重组风险
报告期内,公司正在进行重大资产重组,存在交易的审批不通过、交易终止或调整的风险,以及拟购买资产的估值风险、
业务拓展及整合等均存在不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。
3)子公司的管理风险
随着公司内生发展和外延式并购战略的逐步落实,公司2013年并购了上海东汐、上海波释、美意互通三家公司,以及报
告期内合资成立了华谊泰克、华谊拓普两家公司,公司业务覆盖面不断向外延展,员工数量也越来越多,对公司的管理制度
和管理体系带来很大的挑战。
公司已成立了并购整合小组,针对并购进来的子公司业务、财务、HR、IT、采购等制定了一系列详细的整合流程;同时
及时调整部门管理制度,优化管理体系,严格按照整合流程开展工作,降低并购后子公司的管理风险,加强协同效应。
4)对部分主要客户的依赖风险
公司自成立以来一直以国内外优秀的公司作为服务对象,前五大客户的收入占比较大,因此存在一定的客户依赖风险。
公司通过并购优质公司方式打通营销线上线下产业链,研发新的服务产品,丰富服务内容,拓展新市场、新渠道等,吸
引不同领域客户的进入,分散服务对象类型,从而避免对某一单一客户过度依赖。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2014年上半年,公司紧密围绕成为以价值营销为驱动的综合营销服务集团开展各项工作, 2013年收购的上海东汐、上
海波释、美意互通三家公司已初见整合效果,公司加快资本运作的步伐,展开新媒体、娱乐营销战略布局,与迪思传媒已签
订购买资产协议。由于公司对2013年末部分应收账款余额较大的客户适度控制了业务投放量以及个别客户活动执行的排期发
生变化,因此报告期内,公司实现主营业务收入64,155.22万元,同比下降19.90%;实现净利润1,719.99万元,同比下降45.84%,
实现归属于母公司所有者的净利润1,832.53万元,同比下降21.80%。
报告期内主要工作:
1)并购重组情况
报告期内,公司正在进行重大资产重组,2014年6月26日,公司召开二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司
符合向特定对象非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件》和《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金》等相关议案,公司重大资产重组将通过发行股份及支付现金的方式购买迪思传媒100%的股权。2014年7月30
日发布《向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案)》,并将于2014年8月14日召开第二次临
时股东大会审议《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金》等相关议案。
鉴于迪思传媒处于快速发展的公共关系行业,同时又是该行业的领先企业,在行业内具备较高的品牌知名度。华谊嘉信
自上市以来,一直以“领先的整合营销传播服务集团”为战略目标,迪思传媒恰好填补公司在公关板块的空缺,公司的整合营
销服务能力将得以提升,业务结构将更加丰富、均衡,竞争优势将更加稳固,也更有利于提升公司的盈利能力和持续发展能
力,经过长达半年的全方位了解,公司认为迪思传媒从业务规模、盈利能力、客户资源、未来发展等多个方面均符合华谊嘉
信的战略布局,随即与迪思传媒签订购买资产协议。
2014年下半年,公司将加快本次重大资产重组的推进速度,并积极寻求符合华谊嘉信产业链布局的标的公司,补充公司
业务板块,提升公司业务规模,为早日成为“集终端营销、活动营销、互联网营销、促销品营销、广告代理、市场研究于一
身的领先的整合营销传播集团”而努力。
2)市场开发情况
公司通过外延式并购及与有优质资源的广告公司合作成立合资公司两种方式实现快速进入市场领域。一方面,公司通
过外延式并购锁定公关行业领先企业-迪思传媒,迪思传媒在北京、上海、广州、成都均设有子公司,主要是为汽车、IT、
通信、金融、食品饮料等行业的企业及机构提供优质的以公共关系为核心,兼有品牌策略与广告创意的全方位整合传播服务;
另一方面,公司全资子公司华谊伽信使用自有资金与拥有湖南当地优质客户资源的团队合资成立了湖南华谊拓普整合营销顾
问有限公司,旨在将公司终端促销活动、线下路演活动、品牌推广活动等专业服务带入湖南市场;同时,公司与北京宝思泰
克科技有限公司进行战略和业务方面的合作,合资成立了北京华谊泰克科技发展有限公司,结合华谊嘉信的业务优势和宝思
泰克的客户资源,探索服务链整合模式,完善业务布局,以实现行业拓展。
3)系统研发情况
报告期内,公司正在研发HR外包系统,主要是用于公司外包服务人员的档案整理、考勤管理、派发工资、业务培训及
考核、规章制度的及时传达等功能,加强了对外包人员的管理力度,实现集团对服务外包人员的远程管控,为客户提供更有
序、更规范、更专业的服务;同时,公司对已有的预算系统、行政系统,销售系统等进行功能添加及优化,提高办公自动化
水平,降低从中产生的成本费用。
4)优胜劣汰,选择性发展
公司积极拓展业务范围广、盈利能力突出的公司,果断关闭未来发展不清晰、盈利能力差的公司,将公司资源合理配
置,提高公司运营效率及人均产出比,加快了公司发展步伐。
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主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期对 2013 年末应收账
款回款较差的客户业务
营业收入 641,552,211.57 800,939,029.83 -19.90% 量进行了适当的调整,
及个别客户活动执行排
期发生变化所致
本期业务量下降,相应
营业成本 568,028,629.08 715,343,478.02 -20.59%
的成本有所减少
本期为了拓展新客户,
销售费用 3,610,067.28 1,152,182.32 213.32% 相应的销售费用有所增
加
本期公司人员结构调
整,工资及保险费相应
管理费用 45,083,477.81 40,327,915.70 11.79%
增加;及新增办公房屋
租金所致。
本期支付贷款利息金额
财务费用 1,405,020.59 954,515.87 47.20%
较大所致
本期利润减少,导致所
所得税费用 4,625,746.89 11,522,378.84 -59.85%
得税费用减少
本期业务量下降,相应
研发投入 3,093,418.69 3,769,723.90 -17.94%
的研发投入有所减少
报告期内对 2013 年末应
经营活动产生的现金流 收账款较大客户的业务
123,555,720.45 -91,299,575.82 235.33%
量净额 投放量进行了适度调
整,加大对回款的催收。
因为去年同期有取得子
投资活动产生的现金流 公司新澳支付的现金,
-1,089,700.58 -2,169,407.11 49.77%
量净额 而本期无子公司投资所
致。
筹资活动产生的现金流 因为本期偿还大额银行
-151,171,500.08 91,699,408.23 -264.86%
量净额 贷款所致。
本期偿还大额银行贷
现金及现金等价物净增
-28,705,480.21 -1,769,574.70 -1,522.17% 款,而去年同期取得大
加额
额贷款所致。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
本报告期实现营业收入64,155.22万元,较上年同期减少15,938.68万元,同期下降19.90%。店面管理业务收入10,603.09
万元,较上年同期减少12,489.21万元,同比下降54.08%,主要原因系对2013年末应收账款回款较差的客户业务量进行了适
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当的调整,及个别客户活动执行排期发生变化所致。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
(1)主营业务的范围及经营情况
本期公司实现营业收入64,155.22万元,较上年同期下降19.90%;营业成本56,802.86万元,较上年同期下降20.59%;净
利润为1,719.99万元,较上年同期下降45.84%,其中归属于母公司所有者的净利润为1,832.53万元,同比减少21.80%。
本报告期公司营业收入和利润都出现了一定程度的下降,主要是对2013年末应收账款回款较差的客户业务量进行了适当
的调整,及个别客户活动排期发生变化所致。
(2)主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
终端营销服务 466,552,175.81 431,808,948.91 7.45% -12.17% -11.13% -1.09%
1、店面管理 106,030,925.99 92,556,453.01 12.71% -54.08% -55.43% 2.64%
2、终端促销服务 63,544,079.36 58,735,114.71 7.57% 16.03% 26.63% -7.74%
3、终端销售团队 296,977,170.46 280,517,381.19 5.54% 20.96% 21.01% -0.03%
活动营销服务 51,239,369.14 37,765,565.16 26.30% -23.39% -30.62% 7.67%
媒体传播服务 99,650,674.79 79,433,498.04 20.29% -42.88% -47.84% 7.59%
促销品业务及其
22,715,602.48 19,020,616.97 16.27% -18.14% -16.34% -1.80%
他
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前五大供应商采购额68,729,943.97元,占公司报告期内总采购额的31.49%。其中:
1、本期新增江阴世隆御国际贸易有限公司的采购额为20,845,440.00元;
2、本期新增深圳市风华石油有限公司的采购额为13,004,755.50元;
3、本期对深圳广播电影电视集团采购额为19,471,177.90元,去年同期采购额为8,313,261.63元;
4、本期对北京君合顺通汽车配件有限公司的采购额为9,400,563.28元,去年同期采购额为7,213,050.00元;
5、本期对北京神州数码有限公司的采购额6,008,007.29元,去年同期采购额为7,254,465.05元。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前五大客户销售额为268,253,405.94元,占公司本期销售额的41.90%。
分别为:1、本期新增大客户江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司销售额61,404,338.94元;2、联想(北京)有限
公司本期销售额60,202,116.90元,上年同期销售额41,269,440.10元;3、多美滋婴幼儿食品有限公司本期销售额为54,508,187.68
元,上年同期销售额为56,070,321.06元;4、中国惠普有限公司本期销售额为50,293,259.12元,上年同期销售额为52,889,312.78
元;5、宏基电脑(上海)有限公司本期销售额为41,845,503.30元,上年同期销售额为44,400,268.76元。
公司对前几大客户的依赖程度仍然较高,但较去年的57.96%有所下降。本期前五大客户中新增江阴保税物流中心资隆捷
国际贸易有限公司,销售额为61,404,338.94元,占公司总销售额的9.59%,对公司的销售额有一定影响。客户联想(北京)
有限公司本期销售额为60,202,116.90元,去年同期销售额为41,269,440.10元,增长18,932,676.80元。
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位:元
公司名称 主要产品或服务 净利润
北京华谊葭信营销管理有限公司 终端营销服务 3,229,917.06
北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 终端营销服务 2,378,733.60
上海宏帆市场