北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2018年半年度报告
2018-143
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄小川、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人员)杨秀丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求
（1） 应收账款的回收风险公司的行业特点及服务结算方式决定了应收账款余额较大，公司部分业务前期需要为客户垫付经费，再按照服务进度分期收回包括垫付款在内的全部服务费用。随着业务不断拓展，公司应收账款额度不断增加。受国内经济环境、政策、行业竞争加剧的影响，以及公司部分大客户回款较慢，相应应收账款账期较长。针对报告期内的应收账款，管理层已经采取每周召开应收账款专项催收跟进会议、专人负责、加强考核等方式加大催款力度；同时，将密切关注超期应收账款的客户情况，一旦出现应收账款无法收回的迹象，公司将立即采取法律手段维护自身权益，并在财务上进行相应计提准备。
（2） 现金流风险公司部分业务多为先期垫款业务，随着业务量不断增加，公司经营性现金
需求也不断增加。同时前期公司以现金的方式投资并购了多家企业，导致公司财务费用攀升，整体资金压力增大。针对上述问题，公司通过向银行或其他机构借款等多种方式缓解公司现金流压力。
（3） 重大资产重组风险2017年11月30日公司于开市起停牌，并于12月1日发布了《关于重大资产重组停牌公告》。公司拟通过收购直接标的上海秋古投资合伙企业（有限合伙）79.6%的份额，完成收购海外资产Smaato，并最终达到公司持有Smaato99.6%的股权；公司已于2018年5月30日发布了《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》。目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终确定。
以上事项涉及重大资产重组，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
（4） 多元化营销业务经营管控风险近年来公司已经发展成为业务布局广泛、营销产品多元化的集团。为提高
公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相关业务需进行协同整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和挑战。基于上述因素，公司通过引进复合型人才，增加公司管理能力。报告期内管理成本有所提升。
（5） 人才流失风险人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。
营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展和业绩。已并购子公司结束业绩对赌期，可能存在人员离任风险。目前为避免
核心团队成员流失造成不利影响，公司未来会在原有股票期权的基础上继续施行其他股权激励方式，确保核心团队成员的稳定。
（6） 控股股东股票质押、被冻结风险截止报告披露日，公司控股股东共计持有本公司股份211,942,624股，占公司总股本的31.24%；控股股东累计质押公司股份179,008,138股，占其所持公司股份的84.46%，占公司总股本的26.38%；控股股东累计被冻结公司股份85,100,000股，占其所持公司股份的40.15%，占公司总股本的12.54%。公司将持续关注控股股东股份被冻结事项的及可能的平仓事项，公司将严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 62
第七节 优先股相关情况 ...... 67
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 68
第九节 公司债相关情况 ...... 69
第十节 财务报告 ...... 75
第十一节 备查文件目录 ...... 185
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、华谊嘉信 | 指 | 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 |
| 寰信投资 | 指 | 上海寰信投资咨询有限公司(原名北京博信智创投资咨询有限公司)，华谊嘉信之股东 |
| 华谊伽信 | 指 | 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 华谊信邦 | 指 | 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 华谊葭信 | 指 | 北京华谊葭信营销管理有限公司（原名北京华谊葭信劳务服务有限公司），华谊嘉信之全资子公司 |
| 上海波释、波释广告 | 指 | 上海波释广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 东汐广告、上海东汐 | 指 | 上海东汐广告传播有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 华氏行 | 指 | 北京华氏行商贸有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 精锐传动 | 指 | 北京精锐传动广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司 |
| 上海宏帆 | 指 | 上海宏帆市场营销策划有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 霖漉、霖漉投资 | 指 | 霖漉投资（上海）有限公司 |
| 美意互通 | 指 | 北京美意互通科技有限公司，华谊嘉信之控股子公司 |
| 上海风逸 | 指 | 上海风逸广告有限公司，上海东汐之全资子公司 |
| 上海威浔 | 指 | 上海威浔文化传播有限公司，华谊嘉信之控股子公司 |
| 上海嘉为 | 指 | 上海嘉为广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 易臻科技 | 指 | 江西易臻科技有限公司，华谊嘉信之参股子公司 |
| 执惠旅游 | 指 | 北京执惠旅游文化传播有限公司，华谊嘉信之参股子公司 |
| 迪思、天津迪思、迪思传媒 | 指 | 天津迪思文化传媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 迪思投资 | 指 | 天津迪思投资管理有限公司，华谊嘉信之股东 |
| 迪思公关 | 指 | 北京迪思公关顾问有限公司，天津迪思之全资子公司 |
| 浩耶、浩耶上海、好耶 | 指 | 浩耶信息科技（上海）有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 新七天 | 指 | 北京新七天电子商务技术股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司 |
| 华谊恒新 | 指 | 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司，华谊嘉信之控股子公司 |
| 鹏锦投资 | 指 | 北京鹏锦投资中心（有限合伙） |
| 好耶数字 | 指 | 新好耶数字技术（上海）有限公司，浩耶之全资子公司 |
| 好耶广告 | 指 | 上海好耶广告有限公司，浩耶之全资子公司 |
| 诠释广告 | 指 | 上海诠释广告有限公司，浩耶之全资子公司 |
| 好耶趋势 | 指 | 上海好耶趋势广告传播有限公司，浩耶之全资子公司 |
| 快友世纪 | 指 | 北京快友世纪科技股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司 |
| 上海演娱 | 指 | 上海演娱文化传媒有限公司，华谊嘉信之参股子公司 |
| Smaato | 指 | Smaato Holding AG，华谊信邦参与投资的参股公司 |
| YOKA、凯铭风尚 | 指 | 北京凯铭风尚网络技术有限公司 |
| 上海秋古 | 指 | 上海秋古投资合伙企业（有限合伙） |
| 天津华谊葭信 | 指 | 天津华谊葭信营销管理有限公司，华谊葭信之全资子公司 |
| 中和傳媒 | 指 | 嘉信中和傳媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司 |
| 华商文化 | 指 | 贵州华商文化投资管理有限公司，华谊嘉信之控股子公司 |
| 华谊嘉仁 | 指 | 天津华谊嘉仁营销策划有限公司，华谊嘉信之参股子公司 |
| 华谊新天 | 指 | 北京华谊新天电商营销科技有限公司，华谊信邦之参股子公司 |
| 行棋公关 | 指 | 杭州行棋公关策划有限公司，迪思传媒之全资子公司 |
| 合胜雍丰 | 指 | 北京合胜雍丰数字技术有限公司，新好耶数字之全资子公司（已于2018年7月2日注销完毕） |
| 七彩鹅湾 | 指 | 上海七彩鹅湾影视传媒有限公司，华谊嘉信之控股子公司 |
| 沧州华谊葭信 | 指 | 沧州华谊葭信人力资源服务有限公司，华谊葭信之全资子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国金证券 | 指 | 公司聘请的财务顾问-国金证券股份有限公司 |
| 瑞华会计师事务所 | 指 | 公司聘请的会计师-瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 本公司《公司章程》 |
| 新《企业会计准则》 | 指 | 财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体准则 |
| 申报财务报表 | 指 | 本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 华谊嘉信 | 股票代码 | 300071 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 华谊嘉信 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Spearhead Integrated Marketing Communication Group | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Spearhead | ||
| 公司的法定代表人 | 姚晓洁 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李鎔伊 | 常威 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区广渠路3号竞园文化艺术产业区39B | 北京市朝阳区广渠路3号竞园文化艺术产业区39B |
| 电话 | 010-58039145 | 010-58039145 |
| 传真 | 010-58039088 | 010-58039088 |
| 电子信箱 | investor@spearhead.com.cn | investor@spearhead.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2017年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况√ 适用 □ 不适用
1、 董事长、总经理变更2018年5月，原董事长、总经理刘伟先生因个人原因请求辞去公司第三届董事会董事、董事长职务，辞去总经理职务，同时一并辞去公司第三届董事会提名委员会、薪酬与考核委员会相应职务。2018年5月7日，经第三届董事会第五十八次会议审议通过，选举黄小川先生为公司董事长，聘任姚晓洁先生为公司总经理。详见公司2018年5月7日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-081）。
2、 董事会秘书变更2018年7月，原公司董秘黄鑫先生由于公司工作调动原因辞去董事会秘书职务，继续担任董事、副总经理职务。2018年7月10日，经第三届董事会第六十二次会议审议通过，聘任李鎔伊女士为公司副总经理、董事会秘书。详见公司2018年7月10日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-118）。
3、 增加董事经第三届董事会第五十八次会议审议并提议，并经2017年年度股东大会审议，同意补选姚晓洁先生为公司董事。详见公司2018年5月21日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-089）。
4、 变更法定代表人依照2017年年度股东大会审议通过的《公司章程》，公司法定代表人改由总经理担任，公司法人相应变更为姚晓洁先生。
详见公司2018年5月21日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-089）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 1,480,524,881.11 | 1,517,073,793.41 | -2.41% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 38,916,472.64 | 36,727,285.21 | 5.96% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 22,984,065.39 | 17,250,681.95 | 33.24% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 74,169,662.06 | 5,341,437.28 | 1,288.57% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.06 | 0.05 | 20.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.06 | 0.05 | 20.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.30% | 3.04% | 1.26% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增 |
| 减 | |||
| 总资产（元） | 3,200,919,143.57 | 3,684,307,655.77 | -13.12% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 923,676,779.41 | 886,018,218.76 | 4.25% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -190,274.19 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 17,347,785.67 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,000,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 83,428.39 | |
| 减：所得税影响额 | 5,310,234.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,702.35 | |
| 合计 | 15,932,407.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网营销业
1、公司的主要业务由以下五个部分组成：
（1）体验营销：该业务板块主要由华谊信邦、上海宏帆、华谊葭信、上海波释等公司构成，业务包括：体验营销策略、体验店/品牌形象店规划设计、商化管理、终端促销、终端销售团队管理、会议会展、产品渠道管理、O2O营销服务等从营销策略、创意策划到执行管理的全方位体验营销服务，华谊嘉信拥有国内较大的体验营销服务网络，围绕客户的市场营销环节，以创造独特的消费体验为策略出发点，有效整合各种营销体验手段，让消费者实际感知产品服务的品质或性能从而促成销售，同时通过收集消费行为数据（线下大数据）进行更精准的消费者洞察和消费者画像，实现线下客流向线上购买的转换，更好地指导市场活动，提高客户的投资回报率。
该板块由此前的终端营销服务升级而来。
（2）公关广告：该业务板块主要由迪思传媒、东汐广告等公司构成，业务包括：品牌创意、公关服务和媒体传播等。
公司子公司为客户提供国际化标准管理方法引导下的"准确定制"的实效品牌传播咨询服务，包括品牌创意、公关服务和媒体传播等服务，具体涵盖企业形象塑造与声誉管理、公关传播服务与公关活动、媒介管理及危机管理、企业社会责任、公共事务与政府关系等领域。迪思传媒2014年成为公司的全资子公司，已成立20余年，具有4A资质，拥有专业理论体系、强大媒体关系、广域覆盖能力及卓越的执行力。东汐广告致力于提供户外媒体、平面媒体、视频媒体、广播媒体等多个媒体平台的广告采购和代理服务。该板块由既有的媒体传播服务与迪思传媒相关业务整合而来。
（3）数字营销：该业务板块主要由浩耶上海构成，业务包括：品牌广告、效果营销、搜索营销、网络公关及社交营销、互动平台创意与建设、移动互联网营销、数据优化等。集团子公司浩耶上海及关联品牌为客户提供互联网和数字媒体领域、基于用户触点的全程数字整合营销解决方案，包括品牌数字整合营销、效果营销、社会化媒体营销、跨系统数字平台建设、移动互联网营销、新媒体公关、电子商务解决方案（电商网站搭建和电商品牌营销整体解决方案）及数字化终端渠道解决方案等全方位服务，涵盖企业营销从"品牌到销售"的所有数字化过程。
华谊嘉信是中国商务广告协会数字营销委员会副理事长单位。新七天是公司的参股子公司，是国内领先的家电电商代运营服务商，为客户提供电商网站搭建服务和电商品牌营销的整体解决方案。
（4）内容营销：该业务板块主要由迪思传媒等公司构成，业务包括：新媒体营销和娱乐营销等方面的服务。新媒体营销业务主要包括垂直媒体传播和社交媒体营销两部分业务，垂直媒体营销为客户在各个行业垂直媒体上提供的广告投放、订阅服务购买、媒体活动推广等服务，社交媒体营销为客户在社交网络媒体上提供的广告投放、网络媒体支持等。
（5）大数据营销：该业务板块主要由浩耶上海等公司构成，业务包括：精准营销、效果营销、程序化购买等方面的服务。浩耶上海作为领先的数字整合营销解决方案提供商，基于自身在营销大数据应用领域的优势，积极介入与大数据应用相关的数字化营销业务，引领中国大数据营销技术创新。公司子公司华谊信邦参股公司Smaato拥有实时竞价技术与全球投放数据资源，进一步拓展与“数字营销”和“大数据营销”相关的国际业务，目前公司正在筹划收购79.6%Smaato股权的重组工作。
华谊嘉信参股子公司快友世纪，是一家专门做移动广告平台的移动大数据营销公司，AdView移动广告交易平台是由快友世纪创立的第三方交易平台，为国内众多移动应用开发商、移动广告网络、移动广告SSP平台、移动广告DSP平台提供全方位、高效率的移动广告流量供应与采购服务，是国内目前的独立第三方广告交易平台。
2、主要业绩驱动因素我国整合营销传播服务行业属于较为充分的竞争行业，行业内体量不同级别的企业均具备一定的生存和发展能力。行业较为开放，行业壁垒和管制较少，目前行业发展向专业化、精准化、细分化发展。行业内企业利用各自拥有的包括基于策略和创意的内容优势、数字平台技术优势、独特的媒介资源优势等参与行业竞争。主要表现在：
a、专业人才竞争：整合营销传播服务行业属于人力资本密集型行业，人才在行业中扮演极其重要的角色。拥有优秀的策略及创意策划能力的专业人才成为整合营销传播服务行业最重要的竞争因素之一。
b、优质媒介资源竞争：整合营销业务需要整合不同的媒介资源和媒体形式开展营销活动，这就需要建立良好的媒体资源渠道和平台，拥有丰富而优质的媒介资源。
c、技术创新竞争：近年来，互联网和移动互联网媒体迅速发展壮大，为整合营销传播活动内容和技术上不断创新提供了优质的资源和平台，内容和技术的创新能力亦将成为企业的核心竞争力之一。
公司是在国内较早从事整合营销业务的公司之一，公司上市后，不断通过“内生”和“外延”，形成线上线下营销活动相结合，在“大数据”、“大内容”方面深入布局，不断丰富整合营销产业链条，成为国内领先的整合营销企业之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收票据 | 本期新收到银行承兑汇票未到承兑期。 |
| 货币资金 | 本期偿还大额银行及其它金融机构贷款本息。 |
| 预付账款 | 本期预付供应商款部分已到结算期并收到发票。 |
| 其他应收款 | 本期支付大额项目保证金。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是
互联网营销业
公司自上市后积极并购整合，现拥有体验营销、公关广告、数字营销、内容营销以及大数据营销五个业务板块。横向来看，公司已加强线上广告、公关服务以及数字营销业务实力，不断整合产业链，全方位满足客户营销需求；纵向来看，为满足公司中长期稳健发展所需的资源，公司加大了在“大内容”及“大数据”业务方面的投资。同时公司积极布局海外市场，逐步推进和实施国际化战略落地，努力成为世界级的大型整合营销服务集团。
1、丰富、优质的客户资源公司是国内领先的大型整合营销服务集团，具有十多年营销经验与数据积累，通过不断创新业务模式、提高服务品质，拥有长期稳定合作的客户群，其中包括3M中国、惠普、微软等世界500强企业，以及联想、一汽大众、东南汽车、东风本田、雅士利、努比亚、加多宝、红牛、中粮集团、北京现代等国内知名企业，合作深度逐年加强。
2、数字化产品自主研发能力公司全资子公司自主研发“智能一体化数字营销平台”，创新性的将数字技术与营销手段结合在一起，为用户提供更为高效、精准且牢牢结合个性化需求的营销工具；该产品结合公司多年来线下线上所积累的数据及营销专业经验，通过自主研发的方式形成产品且稳定试运行，开创了新的盈利模式，获得了较高的评价且有较深的拓展空间。
3、高水准的服务能力报告期内，公司子公司的服务案例在数个业内赛事中获得12项荣誉奖项。2018年3月，公司子公司新好耶数字技术（上海）有限公司在上海国际广告奖颁奖典礼中荣膺年度数字代理公司大奖，其案例《中国联通冰激凌套餐-场景化整合传播》获颁实效营销类银奖；案例《2017维他柠檬茶X音悦台众情音乐项目》荣获娱乐营销类铜奖。2018年4月，新好耶在2018中国数字媒体大奖颁奖典礼中凭借DMI智能一体化数字营销平台荣获最佳创新数字媒体技术铜奖。2018年5月，在第十届广告主峰会暨金远奖评比中子公司迪思传媒案例获颁一金双银共三项大奖；公司参股子公司快友股份旗下AdView获颁最具价值营销平台奖。同月，在TopDigital创新奖评比中，公司子公司迪思案例《穿过大半个中国——一汽-大众蔚领美学漫游季》获颁TopDigital创新奖铜奖，公司子公司好耶案例《<天使之路>名爵品牌植入》获颁网络视频投放铜奖。2018年6月，公司参股子公司华谊新天案例《天猫AWE联合直播营销》获颁“2018艾奇奖营销创新奖”银奖。在2018年度金梧奖移动广告创意节上，公司参股子公司快友股份案例《花加X克丽缇娜—岁末惊喜好礼》荣膺“2018金梧奖大数据营销类经典案例奖”。
4、并购整合优势公司紧紧围绕“内生”、“外延”同步发展，巩固内生式增长的同时，加强与子公司的整合，在客户、业务、管理等方面进行全方位、深层次协同整合，全面推动外延并购发展战略产业经营和资本运营双轮驱动，规模增长与价值增长并重，向着世界级大型整合营销服务集团的目标迈进。
5、全方位数字营销优势及完善的产品线公司能够为客户提供全方位的互联网数字营销服务，包括：品牌广告、效果营销、搜索营销、网络公关和社交营销、互动平台创意与建设、电商服务等多种业务解决方案，具有丰富的数字网络营销数据资源，造就更精准有效的营销效果；在全面产品线的支撑下，公司致力于为客户提供终端营销、会议会展、品牌创意、公关及媒体传播服务、网络及新媒体营销、电商服务、娱乐营销、精准及效果营销、程序化购买等一站式、全方位服务。
6、人力资源优势身处人力资本密集型行业，公司一直奉行“识才聚才、育才用才、荣才爱才”的宗旨并培养了一批骨干队伍，持续以各种方式培养并激励人员，如集团层面的“高管培养计划”、子公司的“黄埔大讲堂”和“黄埔精英训练营”。在报告期内，公司子公司新好耶的市场总经理王雯女士荣膺Campaign中国DigitalA-List数字名人堂颁发的“Motivator激励者”荣誉；公司总经理姚晓洁荣获2017《互联网周刊》年度最具行业领导力人物奖。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司实现营业总收入148,052.49万元，较上年同期下降2.41%；公司营业成本118,607.74万元，较上年同期下降3.76%；毛利润29,444.75万元，较上年同期增长3.42%；实现净利润3,817.89万元，较上年同期增长4.87%；实现归属于母公司所有者的净利润3,891.65万元，较上年同期增长5.96%。公司本期净利润增长主要是因为公司毛利率较上年同期有所增长，及本期应收款项回款较好，坏账损失减少所致。经营活动产生的现金流量净额为7,416.97万元，较上年同期增长1,289%，主要是本期客户回款较上年同期有所增加。
2018年1-6月，公司在数字营销和大数据营销方面进一步开拓业务和市场 ，公司通过资深的网络营销策划和服务团队 ，致力为客户提供基于用户触点的全程数字整合营销解决方案：以广告主全方位、全覆盖网络营销需求为导向，在充分用户洞察、调研以及用户习惯及数据分析挖掘的基础上，借力网络营销第三方集成系统解决方案（开放采用第三方广告技术提供商的数据营销资源并以公司的标准加以优化而输出的解决方案），为客户提供包括从广告策划、媒体采买及售后分析到搜索营销、内容营销、社会化营销、创意服务、平台建设及精准广告等在内的营销渠道整合优化服务，并最终实现消费者生命周期价值的提升和客户忠诚度的提高。
（1）夯实业务，加强内部资源整合报告期内，公司积极推进与并购标的公司业务协同和资源整合，充分协调公司内各全资及参股公司的业务资源，全面整合公司及子公司范围内的客户及业务资源，专业人才和技术资源以及大数据资源，实现有效管理，高效运营，提高公司整体增长动力。在业务协同方面，重点提出业务纵向一体化、横向多元化、战略联盟等多种企业集团整合模式。通过内生式挖掘和外延式拓展两种路径并行的方式，推动公司业务协同工作和资源整合工作的开展。公司借助和共享企业间的优质资源，形成互补融合的战略定位和利益共享机制，并注重以增量优化存量，将重点放在业务融合与产品创新上，不断创造新的协同业绩。
（2）提升大数据营销板块整体实力
报告期内，为进一步强化公司在大数据营销板块的综合实力，有效提升公司为客户提供全面整合营销服务的核心竞争力，公司持续跟进研发项目，对大数据工具持续投入，其中主要项目如下：
①SocialMAX社交营销系统：主要提供社交程序化投放、sCRM、O2O二维码促销卡券服务、社交会员数据管理等服务。②AutoLab：是指行业级SocialCRM系统，主要为汽车、教育及零售等行业提供更高效的渠道移动化及数字化营销及数据管理优化解决方案。
目前作为新好耶腾讯企业微信认证的服务商正基于“普通微信与企业微信互通”功能来进一步研究开发更高效的数字化社交营销解决方案及产品为潜在客户提供服务。
公司在大力推进大数据技术研发的同时，也在不断开拓线下终端活动的数字化管理模式，采用定制开发的移动远程系统管理终端活动，以提升终端活动的执行效率和活动效果，并进行线下大数据基础数据的采集。
（3）完善内控体系，加强人才培养公司不断完善内控管理水平，建立健全内部各项管理规章制度。报告期内，公司为了实现公司人才战略目标，激发员工潜能，保证公司持续发展的内在动力，公司在人才储备、梯队建设、规范运作采取了积极举措；为及时准确的核算集团各公司间的内部交易，规范公司财务信息报送和对外披露工作，规范会计稽核制度，公司依据《内部结算制度》、《财务对外信息披露制度》、《会计稽核制度》等相关制度对财务工作进一步进行规范；为规范各子公司法律事务管理工作，合法有效地维护公司合法权益，结合子公司实际运营情况，再次依据《子公司法务制度执行细则》对相关工作进行检查。
同时，公司在报告期内也强化培训体系，积极组织展开以内外部培训结合的方式，提升员工整体素质素养，做好专业人才储备。
（4）信息披露与投资者关系
报告期内，公司共披露公告164份，信息披露事务涉及定期报告、股权激励、融资、重大资产重组停牌等事项；公司积极与投资者进行沟通，在投资者互动平台上回复投资者提问27次。报告期内未发生重大信息泄露事项，做到公司信息的公开、公正、透明，切实维护投资者的知情权。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求：
（1）本报告期互联网收入按照直接类客户和代理类客户，及按照移动端和非移动端分别划分如下：
单元：元
| 分类 | 收入 |
| 直接 | 411,362,529.34 |
| 代理类客户 | 138,388,129.78 |
| 合计 | 549,750,659.12 |
| 移动端 | 153,315,494.91 |
| 非移动端 | 396,435,164.21 |
| 合计 | 549,750,659.12 |
注：数据主要取自本公司数字营销和大数据营销业务板块。
（2）本报告期采购额在主要合作媒体的分布如下：
单位：元
| 合作媒体类别 | 采购额 |
| 网络媒体 | 68,071,313.81 |
| 社会化媒体 | 45,267,474.64 |
| 设计制作拍摄 | 27,338,022.65 |
| 门户网站 | 23,885,211.22 |
| 视频 | 156,303,954.22 |
| 社交 | 37,214,213.64 |
| 汽车 | 51,150,068.76 |
| 联盟/DSP | 1,236,222.56 |
| 新闻客户端 | 36,785,412.91 |
| 搜索平台 | 10,418,524.11 |
| Hero APP | 1,075,471.70 |
| 新闻 | 6,017,587.88 |
| 财经 | 94,339.62 |
| 合计 | 464,857,817.72 |
注：本报告期不存在单一合作媒体采购金额占采购总额50%的情形。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,480,524,881.11 | 1,517,073,793.41 | -2.41% | |
| 营业成本 | 1,186,077,395.56 | 1,232,374,121.52 | -3.76% | |
| 销售费用 | 21,399,202.82 | 43,676,566.48 | -51.01% | 本期销售部门人员调整导致销售人力成本减少 |
| 管理费用 | 207,266,644.63 | 170,535,258.34 | 21.54% | |
| 财务费用 | 31,625,455.91 | 31,526,463.47 | 0.31% | |
| 所得税费用 | 17,562,122.68 | 15,442,068.84 | 13.73% | |
| 研发投入 | 3,308,222.55 | 5,253,116.06 | -37.02% | 本期研发项目减少，相对投入较少。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,169,662.06 | 5,341,437.28 | 1,288.57% | 本期客户回款较上年同期有所增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,845,076.05 | -23,354,556.52 | -190.50% | 本期支付北京一丰、上海秋古公司投资款及收购天津迪思对价款 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -217,027,939.14 | -132,286,098.78 | -64.06% | 本期偿还银行及其他金融机构的贷款较多 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -210,715,868.35 | -150,811,443.45 | -39.72% | 综上述情况，本期投资及筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少较多。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 体验营销 | 701,214,448.86 | 629,964,793.22 | 10.16% | 6.62% | 5.20% | 1.22% |
| 公关广告 | 225,629,065.86 | 111,031,481.09 | 50.79% | 15.38% | 26.57% | -4.35% |
| 数字营销 | 537,060,534.50 | 429,874,140.85 | 19.96% | -12.73% | -14.83% | 1.98% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 10,237,504.53 | 18.37% | ||
| 资产减值 | -7,919,272.81 | -14.21% |
| 营业外收入 | 10,066,739.23 | 18.06% | ||
| 营业外支出 | 518,039.36 | 0.93% |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 38,605,145.60 | 1.21% | 80,629,700.59 | 2.42% | -1.21% | |
| 应收账款 | 1,380,946,199.38 | 43.14% | 1,402,181,613.84 | 42.04% | 1.10% | |
| 投资性房地产 | 126,781,583.98 | 3.96% | 130,529,731.67 | 3.91% | 0.05% | |
| 长期股权投资 | 315,412,502.99 | 9.85% | 294,876,222.40 | 8.84% | 1.01% | |
| 固定资产 | 33,846,818.39 | 1.06% | 35,303,404.79 | 1.06% | 0.00% | |
| 短期借款 | 455,757,000.00 | 14.24% | 220,000,000.00 | 6.60% | 7.64% | |
| 长期借款 | 193,000,000.00 | 6.03% | 290,800,000.00 | 8.72% | -2.69% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 投资性房地产 | 126,781,583.98 | 126,781,583.98 | |||||
| 上述合计 | 126,781,583.98 | 126,781,583.98 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制资产
| 项目 | 期末账面价值（单位：元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,136,466.50 | 其中银行账户冻结1,167,466.5元，三方监管账户10,000,000元，项目预付款保证金969,000元。 |
| 固定资产 | 23,659,603.40 | 抵押取得外部借款 |
| 应收账款 | 225,738,229.58 | 质押取得银行授信额度 |
| 投资性房地产 | 126,781,583.98 | 抵押取得银行授信额度 |
| 合计 | 388,315,883.46 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 63,937,539.82 | 21,553,600.00 | 196.64% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 47,185.16 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 47,033.59 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 3,520.16 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 7.46% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 截止到2018年6月30日，公司已使用募集资金金额为47,033.59万元，其中2010年度使用募集资金金额为8,833.01万元， | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
2011年度使用募集资金金额为9,399.78万元，2012 年度使用募集资金金额6,030.01万元，2013 年度使用募集资金金额为8,453.87万元，2014 年度使用募集资金金额为19.10万元，2015 年使用募集资金金额为14,248.05万元，2017年使用募集资金金额为49.77万元，截至报告期末，尚未使用募集资金余额为人民币151.57万元。募集资金专户余额为人民币278.95万元，与尚未使用的募集资金余额的差异为127.38万元，系募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的金额。
承诺投资项目和超
募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、线下营销业务全国网络体系建设项目 | 是 | 4,065.2 | 1,923.29 | 1,923.29 | 100.00% | 2012年12月31日 | 否 | 是 | |||
| 2、北京运营中心扩展项目 | 否 | 6,080 | 6,080 | 6,080 | 100.00% | 2013年12月31日 | 否 | 否 | |||
| 3、远程督导信息系统平台建设项目 | 是 | 1,403.35 | 25.1 | 25.1 | 100.00% | 2012年12月31日 | 否 | 是 | |||
| 4、内部管理信息平台建设项目 | 否 | 500 | 500 | 465.78 | 93.16% | 2015年12月31日 | 否 | 否 | |||
| 5、补充流动资金 | 否 | 3,520.16 | 3,520.16 | 100.00% | 2013年12月31日 | 否 | 否 | ||||
| 6、收购东汐、波释、美意互通部分股权项目 | 否 | 4,065.1 | 4,065.1 | 4,065.1 | 100.00% | 2013年12月31日 | 是 | 否 | |||
| 7、收购迪思股权项目 | 否 | 14,230 | 14,230 | 14,230 | 100.00% | 2014年12月31日 | 是 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 30,343.65 | 30,343.65 | 30,309.43 | -- | -- | -- | -- | |||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 1、购买上海地区购 | 否 | 2,822.31 | 2,822.31 | 2,726.27 | 96.60% | 2011年 | 是 | 否 | |||
| 置办公用房 | 06月30日 | ||||||||||
| 2、购买北京地区购置办公用房 | 否 | 1,600 | 1,600 | 1,600 | 100.00% | 2011年06月30日 | 是 | 否 | |||
| 3、子公司投资款 | 否 | 3,200 | 3,200 | 3,178.69 | 99.33% | 2013年12月31日 | 是 | 否 | |||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 500 | 500 | 500 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 补充流动资金（如有） | -- | 8,719.2 | 8,719.2 | 8,719.2 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 16,841.51 | 16,841.51 | 16,724.16 | -- | -- | -- | -- | |||
| 合计 | -- | 47,185.16 | 47,185.16 | 0 | 47,033.59 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 一、线下营销业务全国网络体系建设项目：目前该项目已终止； 二、远程督导信息系统平台建设项目：该项目已终止； 三、内部管理信息平台建设项目：公司对募投资金使用谨慎，投入相对较慢。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 一、远程督导信息系统平台建设项目：经过董事会对试点项目进行的阶段性评估，董事会成员认为虽然试点项目比较成功；但因目前国内3G网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提供良好的支持，尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。为此公司将动态视频传输改为静态图像传输，这样基本实现了预定效果，并大量的节省了3G网络使用费及维护费等。综合考虑各方面原因，为提高募集资金使用效率，终止此募集资金项目。 二、线下营销业务全国网络体系建设项目：实际投资收益较少，进一步扩大市场的可能性较小。为提高募投资金运作效率公司拟终止募集资金项目“线下营销业务全国网络体系建设项目”的进一步实施，该项目不再投入募集资金。2013年6月6日，公司召开的第二届董事会第十七次会议及2013年6月24日召开的2013年第四次临时股东大会审议通过了《使用部分募集资金及相关利息永久补充流动资金》的议案，同意公司使用上述剩余募集资金3,520.16万元及相关利息永久补充流动资金，款项使用完毕。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
| 本次超募资金总额16,841.51万元。2010 年4 月28 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过《关于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金500 万元偿还银行贷款，2,800万元永久补充流动资金；以上资金已全部划拨使用完毕。2010年10月21日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过《关于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金2,822.31 万元用于上海闸北区永和路118号东方环球企业中心6层作为上海地区办公用房；截止到本报告期末，尚有96.04万元余款未使用完毕。2010年12月29日，公司董事会第十二次会议审议通过了《关于实施北京运营中心扩展项目购置办公场所》，本次经营场所预计投入4,600万元，购买北京市石景山区中关村科技园区石景山区北Ⅱ区实兴大街鼎轩创业中心作为办公用房，拟使用已披露用途部分募集资金2,000万元、自有资金1,000万元，以及超募资金1,600万元。截止到本报告期末，已使用完毕。公司于2011年5月11日召开第一届董事会第十六次会议,通过了《关于使用部份超募资金永久补充流动资金》的议案，决定使用超募 | |||||||||||
| 资金3368万元永久补充流动资金。以上资金已全部划拨使用完毕。公司于2011年9月28日一届董事会二十次会议上全票通过了关于公司使用3,200万元超募资金收购上海东汐广告传播有限公司的计划，鉴于上海东汐2011年12月31日实现净利润1,192.62万元，根据约定，51%股权作价调整为3,041.19万元。截止本报告期末，该账户尚有余款21.31万元未使用完毕。公司于2012年6月4日一届董事会二十六次会议上通过了《关于公司使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，决定使用超募资金2,551.2万元永久性补充流动资金。截止2018年6月30日，上述项目已分别实际使用超募资金16,724.16万元，剩余超募资金 117.35万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| （1）公司第一届董事会第三次会议及公司2009年第二次临时股东大会审议批准了“内部管理信息平台建设项目”，该项目投资总额为500万元，将以公司的业务流程与管理流程为基础，建立符合各业务线，各管理部门需求的信息管理平台，并通过企业应用集成，实现跨部门协作，支持跨部门流程。后经公司第一届董事会第十二次会议及公司2011年第一次临时股东大会审议批准，该项目由北京华谊伽信整合营销顾问有限公司（简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（简称“华谊信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（简称“华谊葭信”）分别执行，实施“内部管理信息平台建设项目”。调整原募投项目实施主体的原因主要在于公司内部管理的需要，通过将投资项目分摊给独立核算的子公司，便于公司对子公司的业绩进行考核，有利于明晰管理链条，便于业务的梳理和整体操作。截止到目前，该实施主体的调整及工商变更已完毕，募投项目分别实施中。 （2）公司第一届董事会第三次会议及公司2009年第二次临时股东大会审议批准了“远程督导系统项目”，该项目投资总额为1,403.35万元，将建设对终端促销服务进行实时监控的远程信息系统，该系统以3G通信技术为核心，通过为现场促销员配备实时监控设备，实现3G网络传输，以达到实时监控促销活动执行的目的。后经第一届董事会十四次会议及公司2010年度股东大会审议批准，该项目由北京摄威科技有限公司实施执行。调整该募投项目实施主体的原因在于目前的技术更新较快，该项目的开发模式较2009年有调整，且母公司不承担具体业务的定位。实施主体的调整有利于该项目的组织实施，实施主体的变更不影响该项目的实施效果，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。后经第二届董事会第八次会议及2013年第一次临时股东大会审议通过《部分募集资金项目终止》的议案，目前该项目已终止。 （3）公司2009年7月12日召开的2009年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目》的议案，同意使用募集资金实施“线下营销业务全国网络体系建设项目”。本项目总投资为4,065.20 万元，用于在上海、广州、武汉及成都四地增资或新设子公司。后经第一届董事会十二次会议及2011年第一次临时股东大会审议通过《关于线下营销业务全国网络体系建设项目的实施和调整》的议案。募集资金使用后续安排调整如下：A、公司前期通过北京华谊伽信整合营销顾问有限公司（以下简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（以下简称“华谊信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（以下简称“华谊葭信”）已经使用的该项目募集资金部分，以华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子公司，增加上述公司的实收资本或资本公积金。B、上海布局项目未实施部分以在上海新设独立核算子公司作为实施主体，将该项目剩余资金12,114,103.65元一次性投入该公司，其中1,200万元作为注册资本，114,103.65作为资本公积。 C、武汉布局项目未实施部分以“武汉浩丰整合营销顾问有限公司（以下简称“武汉浩丰”）”作为实施主体。目前该公司注册资本50万元。武汉布局项目剩余募投资金4,936,860.33元一次性投入该公司，其中490万元增加 |
| 武汉浩丰注册资本， 36,860.33元作为资本公积。增资完成后武汉浩丰整合营销顾问有限公司注册资本为540万元。D、广州、成都两区域因新生客户需求较小，目前独立运作意义不大，因此，广州、成都布局项目暂不实施。经第二届董事会第八次会议及2013年第一次临时股东大会审议通过《部门募集资金项目终止》的议案。截至目前该项目已终止。 （4）公司2009年7月12日召开的2009年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目》的议案，同意北京运营中心扩建项目。北京运营中心扩展项目拟投资7,080万元（其中以募集资金投入6,080万元），主要为购置经营办公场所、设备等固定资产投入和运营资金投入。北京运营中心扩展项目运营资金投入部分主要是采取对北京地区下属子公司或分公司增资的方式进行。后经第一届董事会十二次会议及2011年第一次临时股东大会审议通过《关于北京运营中心扩展项目运营资金投入实施和调整》的议案，现根据公司实际经营需要，对运营资金部分的募集资金使用安排如下：A、对于华谊伽信、华谊信邦、华谊葭信、北京华氏行商贸有限公司（以下简称“华氏行”）已经使用的募集资金部分，因四家公司皆为华谊嘉信全资控股子公司，拟将现华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子公司，增加上述子公司的实收资本或资本公积金；B、营运资金以及购买设备剩余的募集资金18,229,658.08元，其中：10,229,658.08元投入华谊伽信；3,000,000元增加华谊信邦注册资本；5,000,000元用于增加华谊葭信注册资本。该项目已实施完毕。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 根据《北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》的说明，公司“募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行投入；募集资金到位后，可用募集资金置换前期投入的自有资金”，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金1,001.74万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 补充流动资金 | 线下营销业务全国网络体系建设项目、远程督导信息系统平台建设项目 | 3,520.16 | 0 | 3,520.16 | 100.00% | 2013年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 3,520.16 | 0 | 3,520.16 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | "远程督导系统建设项目"变更原因：经过董事会对试点项目进行的阶段性评估，董事会成员认为虽然试点项目比较成功；但因目前国内3G网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提供良好的支持，尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。为此公司将动态视频传输改为静态图像传输，这样基本实现了预定效果，并大量的节省了3G网络使用费及维护费等。综合考虑各方面原因，为提高募集资金使用效率，拟终止此募集资金项目。"线下营销业务全国网络体系建设项目"变更原因： 线下营销业务全国网络体系建设项目目前累计投资进度为47.31%，实际投资收益较少，进一步扩大市场的可能性较小。为提高募投资金运作效率公司拟终止募集资金项目"线下营销业务全国网络体系建设项目"的进一步实施，该项目不再投入募集资金。决策程序：2012年12月27日，公司第二届董事会第八次会议审议通过关于《部分募集资金项目终止》的议案，同意公司终止募投资金项目下的"远程督导系统建设项目"、"线下营销业务全国网络体系建设项目"。公司独立董事、公司监事会分别发表意见，同意公司终止募投资金项目下的"远程督导系统建设项目"、"线下营销业务全国网络体系建设项目"。公司保荐人西南证券股份有限公司和保荐人李阳、高贵雄出具《西南证券股份有限公司关于北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司终止部分募投项目的专项核查意见》，认为公司的本次终止部分募投项目事宜符合相关规定。信息披露情况说明：详情见2012年12月27日在中国证监会创业板指定信息披露网站公布《第二届董事会第八次会议决议公告》等相关公告及2013年1月15日公布的《2013年第一次临时股东大会决议公告》。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 远程督导系统建设项目：因当时国内3G网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提供良好的支持，尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。线下营销业务全国网络体系建设项目：上海布局项目--上海布局项目实施主体为上海嘉为广告有限公司，由于公司已在上海收购了上海波释广告有限公司及上海东汐广告传播有限公司,引入了较多新的优质客户,并从其中切入了线下营销业务，未来公司也将会进一步寻求新的合作伙伴，形成规模和客户资源的扩张。鉴于此，为了提高募集资金运作效率，更好的使用该笔募集资金，终止此募投项目，剩余资金转入公司募集资金专户。武汉布局项目--武汉布局项目实施主体为武汉浩丰整合营销顾问有限公司，一直以来只做接单中心，业务量不大。为提高募集资金使用效率，终止此募投项目。广州、成都布局项目--根据公司2011年第一次临时股东大会决议，广州、成都两区域因新生客户需求较小，独立运作意义不大，因此广州、成都布局项目暂不实施。而根据公司的业态，通常是业务先行、实际设点随后，通过近一年多的市场调研，未识别到新的市场机会及市场空隙。为了提高募集资金运作效率，终止此募投项目。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 于2013年6月6日召开的二届董事会十七次董事会及2013年6月24日召开的2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分募集资金及相关利息永久补充流动资金》的议案，此部分剩余募集资金3,520.16万元永久补充流动资金。 | ||||||||
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 子公司 | 公关策划、市场调查 | 11,388,400.00 | 704,078,309.83 | 201,109,502.44 | 475,778,122.92 | 56,406,997.80 | 45,576,928.74 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）应收账款的回收风险公司的行业特点及服务结算方式决定了应收账款余额较大，公司部分业务前期需要为客户垫付经费，再按照服务进度分期收回包括垫付款在内的全部服务费用。随着业务不断拓展，公司应收账款额度不断增加。受国内经济环境、政策、行业竞争加剧的影响，以及公司部分大客户回款较慢，相应应收账款账期较长。针对报告期内的应收账款，管理层已经采取每周召开应收账款专项催收跟进会议、专人负责、加强考核等方式加大催款力度；同时，将密切关注超期应收账款的客户情况，一旦出现应收账款无法收回的迹象，公司将立即采取法律手段维护自身权益，并在财务上进行相应计提准备。
（2）现金流风险公司部分业务多为先期垫款业务，随着业务量不断增加，公司经营性现金需求也不断增加。同时前期公司以现金的方式投资并购了多家企业，导致公司财务费用攀升，整体资金压力增大。针对上述问题，公司通过向银行或其他机构借款等多种方式缓解公司现金流压力。
（3）重大资产重组风险2017年11月30日公司于开市起停牌，并于12月1日发布了《关于重大资产重组停牌公告》。公司拟通过收购直接标的上海秋古投资合伙企业（有限合伙）79.6%的份额，完成收购海外资产Smaato，并最终达到公司持有Smaato99.6%的股权；公司已于2018年5月30日发布了《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》。目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终确定。
以上事项涉及重大资产重组，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。（4）多元化营销业务经营管控风险近年来公司已经发展成为业务布局广泛、营销产品多元化的集团。为提高公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相关业务需进行协同整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和挑战。基于上述因素，公司通过引进复合型人才，增加公司管理能力。报告期内管理成本有所提升。
（5）人才流失风险人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展和业绩。已并购子公司结束业绩对赌期，可能存在人员离任风险。目前为避免核心团队成员流失造成不利影响，公司未来会在原有股票期权的基础上继续施行其他股权激励方式，确保核心团队成员的稳定。
（6）控股股东股票质押、被冻结风险截止报告披露日，公司控股股东共计持有本公司股份211,942,624股，占公司总股本的31.24%；控股股东累计质押公司股份179,008,138股，占其所持公司股份的84.46%，占公司总股本的26.38%；控股股东累计被冻结公司股份85,100,000股，占其所持公司股份的40.15%，占公司总股本的12.54%。公司将持续关注控股股东股份被冻结事项的及可能的平仓事项，公司将严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018 年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.53% | 2018年01月02日 | 2018年01月02日 | http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204298778?announceTime=2018-01-02 18:29，公告编号：2018-001 |
| 2018 年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.51% | 2018年01月15日 | 2018年01月15日 | http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204332571?announceTime=2018-01-15 19:01，公告编号：2018-006 |
| 2018 年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.51% | 2018年02月23日 | 2018年02月23日 | http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204429654?announceTime=2018-02-23 16:49，公告编号：2018-023 |
| 2018 年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.51% | 2018年03月15日 | 2018年03月15日 | http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204479828?announceTime=2018-03-15 18:28，公告编号：2018-035 |
| 2018 年第五次临时 | 临时股东大会 | 33.51% | 2018年04月12日 | 2018年04月12日 | http://www.cninfo.co |
| 股东大会 | m.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204621494?announceTime=2018-04-12 17:24，公告编号：2018-049 | ||||
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.52% | 2018年05月21日 | 2018年05月21日 | http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204980902?announceTime=2018-05-21 20:13，公告编号：2018-089 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 霖漉投资（上海）有限公司 | 股份限售承诺 | 1）本公司本次认购的上市公司新增股份的限售期，即不得通过证券市场公开交易或协议方式转让的期限，为股份发行结束之日即本公司认购的上市公司股份完成登记之日起36 个月内不转让；2）上述限售期届满之时，若因东汐广告未能达成本公司与上市公司另行签署的《盈利预测补偿协议》项下约定的业绩目标而致本公司须向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，限售期延长至股份补偿义务履行完毕之日。 | 2013年10月14日 | 3年 | 截止报告期末，该承诺正在履行中。相关股份后续将回购注销。 |
| 霖漉投资（上海）有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 1、净利润指标：承诺期（2013年、2014年、2015年）内，东汐广告扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于2,605万元、2,878万元、3,189万元（以下简称"承诺净利润"）；且每年净利润率不低于6%；非经常性损益根据《企业会计准则》的相关定义界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净利润÷营业收入。2、应收账款指标：（1）应收账款周转率不低于3次/年；且（2）截止每年7月末，上一年度末的应收账款回款率不低于90%；且（3）每年坏账率不高于0.2%；且（4）全部股份解锁前应收账款回收率达到95%；应收账款周转率=营业收入×2÷（年初应收账款余额+年末应收账款余额）；坏账率=实际发生的坏账/当年应收账款发生额。3、客户指标：（1）2013年发生业务往来的客户数量不低于15家；2014年发生业务往来的客户数量不低于20家；2015年发生业务往来的客户数量不低于30家；且（2）承诺期第一大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于50%、40%、30%；且（3）前三大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于80%、70%、60%；且（4）直接客户贡献毛利润占总毛利润比重2013年及2014年不低于20%，2015年不低于30%（毛利润指扣除流转税及营业成本的毛利润；最终客户是指最终服务接收方；直接客户是指直接与东汐广告签约的最终服务接收方）。4、主营业务指标：承诺期内，东汐广告主营业务收入应全部来自于媒体投放、代理及相关业务，包括但不限于该业务的前后端，策划、顾问、制作等服务。 | 2013年10月14日 | 3年 | 截止报告期末，该承诺正在履行中。相关股份后续将回购注销。 |
| 王利峰；胡伟 | 业绩承诺及补偿安排 | 1、净利润指标：承诺期（2013年、2014年、2015年）内，美意互通公司扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于667万元、745万元、826万元（以下简称"承诺净利润"），且每年净利润率不低于25%；非经常性损益根据《企业会计准则》的相关定义界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净利润÷营业收入。2、应收账款指标：（1）应收账款周转率不低于3次/年，且（2）截至每年7月末，上一年度末的应收账款回款率不低于90%，且（3）每年坏账率不高于1%，且（4）全部股份解锁前应收账款回收率达 | 2013年05月10日 | 3年 | 由于美意互通的净利润等指标均未实现，王利峰和胡伟需向公司履行补偿义务。截至目前，胡伟股份已注销完毕，公司 |
| 到95%；应收账款周转率=营业收入×2÷（年初应收账款余额+年末应收账款余额）；坏账率=实际发生的坏账/当年应收账款发生额。3、客户指标：（1）2013年发生业务往来的客户数量不低于20家，2014年发生业务往来的客户数量不低于25家，2015年发生业务往来的客户数量不低于30家；且（2）承诺期第一大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于30%、30%、25%；且（3）承诺期前三大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于70%、65%、60%；且（4）来源于直接客户贡献毛利润占总毛利润比重不低于30%（毛利润指扣除流转税及营业成本的毛利润；最终客户是指最终服务接收方；直接客户是指直接与美意互通签约的最终服务接收方）。4、主营业务指标：承诺期内，美意互通主营业务收入应全部来自网络营销。 | 与王利峰的诉讼正在进行中，待判决结果出具后确认注销。 | ||||
| 王利峰 | 股份限售承诺 | 1）本人本次认购的上市公司新增股份的限售期，即不得通过证券市场公开交易或协议方式转让的期限，为股份发行结束之日即本人认购的上市公司股份完成登记之日起36 个月内不转让；2）上述限售期届满之时，若因美意互通未能达成本人与上市公司另行签署的《盈利预测补偿协议》项下约定的业绩目标而致本人须向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，限售期延长至股份补偿义务履行完毕之日。 | 2013年10月14日 | 3年 | 由于美意互通的净利润等指标均未实现，王利峰需向上市公司履行补偿义务。截至目前，公司与王利峰的诉讼正在进行中，待判决结果出具后确认注销。 |
| 霖漉投资（上海）有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、同业竞争:1）本公司目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司构成竞争的业务和活动，本公司目前不拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体的权益，亦不会以上市公司或东汐广告以外的任何第三方的名义为上市公司或东汐广告介绍业务或代理客户。2）在本公司作为上市公司的股东期间和之后的36 个月内，本公司将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司、东汐广告构 | 2013年10月14日 | 详见该具体承诺内容。 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，无违反上述承诺的情况发生。 |
| 成竞争的业务和活动，本公司不谋求拥有与上市公司、东汐广告存在竞争关系的任何经济实体的权益。本公司从第三方获得的商业机会如与上市公司、东汐广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则本公司将立即通知上市公司并将该商业机会让予上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求本公司放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。本公司愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。二、关联交易：1）本公司将按照公司法等法律法规、上市公司、东汐广告公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2）本公司将避免一切非法占用上市公司、东汐广告的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及东汐广告向本公司、本公司股东及本公司投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3）本公司将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本公司对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及东汐广告造成的一切直接损失承担赔偿责任。 | |||||
| 陈仲华；季俊 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、同业竞争：1）本人目前经营的广告业务均是通过东汐广告（包括其子公司，下同）进行的，本人没有直接或间接通过其他经营主体或以自然人名义直接从事与上市公司及东汐广告现有业务相同或类似的业务，也没有在与上市公司及东汐广告存在相同或类似主营业务的任何经营实体中任职或担任任何形式的顾问，或有其它任何与上市公司及东汐广告存在同业竞争的情形。2）在霖漉投资作为上市公司的股东期间和之后 | 2013年10月14日 | 详见该具体承诺内容。 | 截止报告期末，该承诺正在履行中。 |
| 王利峰；胡伟 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、同业竞争：1）本人目前经营的广告业务均是通过美意互通进行的，本人没有直接或间接通过其他经营主体或以自然人名义直接从事与上市公司及美意互通现有业务相同或类似的业务，也没有在与上市公司及美意互通存在相同或类似主营业务的任何经营实体中任职或担任任何形式的顾问，或有其它任何与上市公司及美意互通存在同业竞争的情形。2）在本人作为上市公司的股东期间和之后的36个月内，以及本人在美意互通任职期间及从美意互通离职后36个月内，本人将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司及美意互通构成竞争的业务和活动，且不谋求拥有与上市公司及美意互通存在竞争关系的任何经济实体的权益；本人从第三方获得的商业机会如与上市公司或美意互通构成竞争或存在构成竞争的可能，则本人将立即通知上市公司并将该商业机会让予上市公司，若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求本人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决；本人将不在同上市公司或美意互通存在相同或者类似业务的任何经营实体中任职或者担任任何形式的顾问；亦不会以上市公司或美意互通以外的任何第三方的名义为上市公司或美意互通介绍业务或代理客户。本人愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。二、关联交易：1）本人将按照公司法等法律法规、上市公司、美意互通章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2）本人将避免一切非法占用上市公司、美意互通的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及美意互通向本人及本人投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3）本人将尽可能地避免和减少与上市公司及美意互通的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司及美意 | 2013年10月14日 | 详见该具体承诺内容。 | 截止报告期末，该承诺正在履行中。 |
| 互通公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本人对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及美意互通造成的一切直接损失承担赔偿责任。 | |||||
| 孙高发 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、同业竞争：1）在本人持有上市公司股份期间和之后的36 个月内，以及本人在波释广告任职期间及从波释广告离职后36 个月内，本人不会以上市公司及波释广告的名义为汉戈广告、郡州广告和百仕成广告介绍业务；亦不以上市公司或波释广告以外的任何第三方的名义为上市公司或波释广告介绍业务或代理客户。2）在本人持有上市公司股份期间和之后的36 个月内，以及本人在波释广告任职期间及从波释广告离职后36 个月内，本人和本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对波释广告构成竞争的业务和活动，且不谋求拥有与波释广告存在竞争关系的任何经济实体的权益；本人和本人控制的其他企业从第三方获得的商业机会如与波释广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则本人和本人控制的其他企业将立即通知上市公司并将该商业机会让予上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求本人和本人控制的其他企业放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。本人愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。二、关联交易：1）本人将按照公司法等法律法规、上市公司、波释广告公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2）本人将避免一切非法占用上市公司、波释广告的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及波释广告向本人及本人投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3）本人将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发 | 2013年10月14日 | 详见该具体承诺内容。 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，无违反上述承诺的情况发生。 |
| 生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本人对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及波释广告造成的一切直接损失承担赔偿责任。 | ||||||
| 刘伟;姚晓洁;崔崧;胡欢;徐惟坚 | 业绩承诺及补偿安排 | 华谊嘉信与刘伟、颐涞投资以及浩耶上海管理层（姚晓洁、崔崧、胡欢、徐惟坚）同意，在保证浩耶上海管理层工资不得低于市场通常标准的情况下，任一业绩承诺方单独而非连带地承诺标的公司在业绩承诺期内应达到以下承诺利润要求：2015年经审计后的税后净利润不低于4,000 万元（含本数）； 2016 年经审计后的税后净利润不低于4,600 万元（含本数）； 2017 年经审计后的税后净利润不低于5,320 万元（含本数）。任一业绩承诺方单独而非连带地承诺标的公司在业绩承诺期内三个完整年 度应实现的累积承诺净利润不低于13,920 万元。 | 2015年10月12日 | 3年 | 截止本报告披露日，浩耶上海未完成2017年度业绩承诺，相关补偿正在进行中。 | |
| 黄小川;秦乃渝;王倩;杨容辉;天津迪思投资管理有限公司 | 股份限售承诺 | 交易对方迪思投资、黄小川和秦乃渝承诺，本次认购的上市公司股份自发行结束之日起三十六个月内不转让，在此之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行；若按交易各方另行签署的《盈利预测补偿协议》约定，应向华谊嘉信补偿的全部股份经华谊嘉信回购或划转完毕之日晚于前述三十六个月届满之日，则锁定期延长至回购或划转完毕之日。交易对方杨容辉和王倩承诺，王倩以其持有的迪思传媒0.68%股权认购的236,721股上市公司股份，杨容辉以其持有的迪思传媒0.17%股权认购的60,388股上市公司股份自本次发行结束之日起36个月内不进行转让，在此之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。 | 2015年02月12日 | 3年 | 截止到本报告披露日，黄小川;秦乃渝;王倩;杨容辉;天津迪思投资管理有限公司所持有的限售股已于2018年3月9日解除限售。 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 |
| 承诺是否及时履行 | 否 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 1）霖漉投资应补偿的股份现为质押状态，公司后续会在其应补偿股份解除质押后进行回购注销。2）王利峰应补偿的股份，因王利峰方面的原因暂无法进行回购注销操作，公司已向北京市石景山区人民法院就回购注销王利峰股票一案提起诉讼（目前经一审、二审后，发回北京市石景山区人民法院重审），待判决后，公司将依据判决结果执行。 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告华氏行与被告四川俊威电子科技有限公司（以下简称："四川俊威"）于2013年4月25日签订《代采购合同》，确定了双方之间的供求合作关系。为保证四川俊威如约履行合同项下之付款义务，被告徐兵承诺连带保证责任并分别登记 | 821.86 | 否 | 2014年7月17日收到北京市石景山区人民法院签发的《民事判决书》（[2014]石民初字第596号），判决如下：被告四川俊威于判决书生效后十日内给付原告华氏行货款及服务费 | 原告华氏行胜诉，全部诉讼请求获得支持。 | 因被告四川俊威尚无还款意愿，原告华氏行已向法院提请进入强制执行阶段，基于被告四川俊威资不抵债而宣告破产，后续等待法院 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 质押了其在山东俊华电子科技有限公司72%的股权与北川俊泰电子科技有限公司33.33%的股权作为还款保证。在双方合作期间，原告华氏行已完全履行了供货义务，但四川俊威至今未完全履行付款义务。为明确双方债权债务关系，2013年11月20日原告与四川俊威签订了《补充协议书》。协议确定四川俊威最晚于2014年03月04日前分六期支付原告总计8,061,751.89元，并同意在未按照《补充协议书》约定支付款项的情况下，每逾期1日，向华氏行支付未付金额千分之三的违约金。其中三笔应付款超过了《补充协议书》中确认的还款期限，虽经原告华氏行多次催要，但二被告却一直未予履行。为维护自身合法权益，华氏行于2014年12月6日向北京市石景山区人民法院提起诉讼。 | 8,061,751.89元；被告四川俊威于判决书生效后十日内给付原告违约金156,849.04元；被告徐兵对被告四川俊威应当偿还的债务承担连带责任保证，徐兵在承担保证责任后，有权在承担担保责任的范围内向被告四川俊威追偿；原告华氏行对被告徐兵持有的山东俊华电子科技有限公司72%的股权及四川俊泰电子科技有限公司33.33%的股权在被告四川俊威应当偿还的债务范围内对折价或者拍卖、变卖的价款享有优先受偿权，被告徐兵在承担担保责任后，有权在承担担保责任范围内向被告四川俊威追偿。 | 清算组对被告所有资产进行评估，确认原告可分派债权份额。 | |||||
| 2013年5月10日，华谊嘉信与王利峰签署《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司向特定对象发行股份及支付现金购买资产的协议》（以下简称"协议"）。协议约定由华谊嘉信向王利峰非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买王利峰持有的" | 488.47 | 否 | 一审判决我方胜诉，第2、3、4项诉讼请求获得支持。王利峰对一审判决不服，向北京市第一中级人民法院提起上诉，后公司收到北京市第一中级人民法院下发的（2016）京01民终6352号《民事 | 本案发回北京市石景山区人民法院重审，尚未审结。 | 不适用 | 2018年04月20日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1200613738?announceTime=2015-02-05 19:08；华谊嘉信：重大诉讼公告，公告号：2015-015； |
| 北京美意互通科技有限公司"的部分股权，并约定"业绩承诺及补偿、对价调整安排"，协议生效后，华谊嘉信如约履行协议，王利峰违反协议各项声明、保证及承诺，同时未能达到协议中约定的业绩承诺，华谊嘉信于2014年12月31日向北京市石景山区人民法院提起诉讼，要求王利峰支付1、因违约给原告造成的损失赔偿金玖拾贰万零壹佰伍拾叁元肆角柒分（920,153.47）元人民币；2、将其持有的华谊嘉信股份7,105,068股由原告回购并注销（2013年回购3,310,038股，2014年回购股数3,795,030股）；3、被告补偿给华谊嘉信现金488.47万元人民币；4、本案诉讼费用由被告承担（在诉中诉讼请求发生变更，此处体现最新诉讼请求）。 | 裁定书》，裁定如下：（1）撤销北京市石景山区人民法院（2015）石民（商）初字第508号民事判决；（2）本案发回北京市石景山区人民法院重审。上诉人王利峰预交的二审案件受理费45,932元予以退回。详情请见公司于2017年1月23日在中国证监会创业板指定信息披露网站发布的《诉讼进展公告》（公告编号：2017-008）。 | http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1202571663?announceTime=2016-08-16 18:32；华谊嘉信：诉讼进展公告，公告号：2016-117；http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1203045810?announceTime=2017-01-23 20:28；华谊嘉信：诉讼进展公告，公告号：2017-008 | |||||
| 2015年2月15日，原告华谊嘉信与被告温泉等签署了《投资协议》，协议约定由原告向易臻科技注入资本进行增资。被告（易臻科技的控股股东）作为补偿义务人在《投资协议》的第5条中承诺在易臻科技收到原告第一期投资5,000,000元（大写：人民币伍佰万元）之日起至满一年之日止易臻科技经审计 | 719.94 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 后的税后净利润不低于10,000,000元（大写：人民币壹仟万元）。协议签订后，原告已于2015年2月28日按协议约定支付了第一期投资款，然一年后易臻科技的税后净利润却未达到协议约定数额，甚至亏损。依照《投资协议》中的计算方式，被告应补偿原告7,199,424.05元（大写：人民币柒佰壹拾玖万玖仟肆佰贰拾肆元零伍分）。原告华谊嘉信多次催要未果，为维护自身合法权益，于2016年4月29日就公司增资纠纷一案向北京市石景山区人民法院提起诉讼。 | |||||||
| 2016年度，原告新好耶数字与江西安沃传媒广告有限公司就网络广告投放事宜达成合作，并签署了三份合作协议，协议签署后，原告如约履行了合同义务，但被告一直不予支付合同款项，为维护原告的合法权益，诉至北京市朝阳区人民法院要求被告支付合同款33,083,886元及因此产生的律师费用。 | 3,308.39 | 否 | 因原被告有意向庭外和解，原告于2018年3月26日申请撤诉。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 原告上海好耶趋势广告传播有限公司与被告安徽奇瑞汽车销售有限公司签署了六个项目的服务协议，分别约定原告好耶趋势为被告奇瑞提供网站建设、媒体广告投放、项 | 1,634.84 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月20日 | 华谊嘉信：关于诉讼事项的公告（公告编号：2018-053），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse |
| 目广告发布等服务，原告按约提供服务后并经过验收、对账及开具发票后，被告迟延支付合同款项，原告为追索款项于2017年3月29日诉至芜湖市经济开发区人民法院，要求支付13,422,009元、违约金2,926,456元。 | _gem/bulletin_detail/true/1204678370?announceTime=2018-04-20%2020:04 | ||||||
| 原告华谊伽信与被告锡捷科技服务（上海）有限公司系商业合作关系，2015年原告多次与被告合作，原告向被告提供服务，现服务已完成，被告迟迟不予付款。原告多次追讨并寄送《法务函》，被告仍不履行付款，为维护合法权益，原告诉至北京市石景山区人民法院，分14个案件立案，合计请求支付付合同价款479,495美元(折合人民币3,269,820.2535元)及逾期支付的利息。 | 326.98 | 否 | 锡捷一方向法院申请管辖权异议，法院认为不属于人民法院受案范围，判决驳回起诉，经二审法院审理，判决维持原判。华谊伽信已重新向新加坡国际仲裁中心提起受理申请并已于2018年6月按要求完成调解阶段缴费，目前尚未进入调解及仲裁阶段。 | 不适用 | 不适用 | 2018年06月28日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1205103557?announceTime=2018-06-28 17:05 华谊嘉信：关于重大诉讼事项进展的公告，公告编号：2018-109 |
| 原告新好耶数字与被告乐视品牌营销策划（北京）有限公司及乐视控股（北京）有限公司系商业合作关系，2015年至2016年期间，原告多次向被告提供网络广告投放服务，并签署了六份合作协议，协议签署后原告如约履行了自身的合同义务，被告一直未予支 | 626.2 | 否 | 法院已经立案，且将案件移送至上海市闵行区人民法院管辖，上海市闵行区人民法院于2018年2月13日出具（2017）沪0112民初33563号、33564号、 33565号、33566号、33567号、33568号六份民 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 付合同价款， 为维护原告的合法权益诉至北京市东城人民法院，要求被告支付合同款6,117,000元、滞纳金144,988.2元及因此产生的律师费。 | 事判决书，判决乐视向新好耶数字支付合同价款611.7万、迟延支付的滞纳金及18万元律师费。乐视方迟迟不予履行判决，新好耶数字已向上海市闵行区人民法院申请强制执行。 | ||||||
| 原告华氏行与被告北京友和兴科技有限责任公司系业务合作关系，2014年度被告两次向原告订购华硕系列等产品，两笔订单金额分别为585,127元和744,718元，合计货款价值1,329,845元，被告收货后，不予支付货款，催款未果，原告分两个案子向北京市海淀区人民法院提起诉讼，要求支付上述货款及逾期利息。 | 132.98 | 否 | 华氏行胜诉，法院支持华氏行全部诉讼请求，并于2016年11月3日出具（2016）京0108民初23258号、23259号民事判决书，判决北京友和兴科技有限公司向华氏行支付货款585,127元及违约金、744,718元及违约金。北京友和兴科技有限公司不服一审判决，向二审法院提起上诉，后又申请撤回上诉，二审法院出具准予撤诉裁定。北京友和兴科技有限公司迟迟未履行判决，华氏行于2018年7月向法院申请强制执行，现法院在执行中。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 原告华氏行与被告北京北电世纪科技有限公司系业务合作关系，2014年度被告向原告订购华硕系列等产品，货款价值551,209元，被告收货后，不予支付 | 55.12 | 否 | 华氏行胜诉，法院支持华氏行全部诉讼请求，并于2017年6月25日出具（2016）京0108民初23262号民事判决书，判 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTim |
| 货款，催款未果，原告向北京市海淀区人民法院提起诉讼，要求支付上述货款及逾期利息。 | 决北京北电世纪科技有限公司向华氏行支付货款551209元及违约金。北京北电世纪科技有限公司不服一审判决，向二审法院提起上诉，二审法院出具判决维持一审判决，但北京北电世纪科技有限公司迟迟不履行判决，华氏行于2018年7月向法院申请强制执行，现法院在执行中。 | e=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 | |||||
| 原告北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司与被告王利峰就财务顾问费承担分配事宜签署了协议书，协议约定被告王利峰承担费用的60.29%，且被告承诺按时支付，但支付期限届满后，被告王利峰迟迟不予支付，经多次催告仍未支付，原告无奈诉至北京市石景山区人民法院，请求法院判决被告向原告支付款项554,760元、迟延支付的违约金266,284.8及律师费50,000元，合计871,044.8元。 | 87.1 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月20日 | 华谊嘉信：关于诉讼事项的公告（公告编号：2018-053），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204678370?announceTime=2018-04-20%2020:04 |
| 原告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与被告北京京通路捷物流有限公司于2015年8月10日签署了《仓储合同》，被告出租其自建房给原告用于原告仓储货物使用，租赁 | 2.46 | 否 | 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司胜诉，北京市朝阳区人民法院于2017年12月20日出具（2017）京0105民初1357号民事判决书，判 | 不适用 | 北京京通路捷物流有限公司已履行判决，北京华谊信邦整合营销顾问有限公司于2018年7月份 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华 |
| 期限为2年，合同生效后，原告向被告支付了合同约定的租金及押金，但被告因无法继续提供房屋租赁而要求原告提前办理仓库，原告按要求办理库房后，被告却迟迟不予退还租期未满期间的租金及押金，原告于2017年1月4日诉至北京市朝阳区人民法院请求法院判决被告退还原告租金17,340元、押金7,756.25元及迟延支付的损失603.46元，合计25,699.71元。 | 决北京京通路捷物流有限公司支付北京华谊信邦整合营销顾问有限公司租金16819.8元、押金7756.25元及债务利息。北京京通路捷物流有限公司迟迟不履行判决，后北京华谊信邦整合营销顾问有限公司向法院执行强制执行。 | 收到27878.24元。 | 谊嘉信：《2017年年度报告》 | ||||
| 原告北京华谊伽信整合营销顾问有限公司与被告北京京通路捷物流有限公司于2015年8月10日签署了《仓储合同》，被告出租其自建房给原告用于原告仓储货物使用，租赁期限为2年，合同生效后，原告向被告支付了合同约定的租金及押金，但被告因无法继续提供房屋租赁而要求原告提前办理仓库，原告按要求办理库房后，被告却迟迟不予退还租期未满期间的租金及押金，原告于2017年1月4日诉至北京市朝阳区人民法院请求法院判决被告退还原告租金17,340元、押金7,756.25元及迟延支付的损失603.46元，合计25,699.71元。 | 2.46 | 否 | 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司胜诉，北京市朝阳区人民法院于2017年12月20日出具（2017）京0105民初1363号民事判决书，判决北京京通路捷物流有限公司支付北京华谊伽信整合营销顾问有限公司租金16819.8元、押金7756.25元及债务利息。北京京通路捷物流有限公司迟迟不履行判决，后北京华谊伽信整合营销顾问有限公司向法院执行强制执行。 | 不适用 | 北京京通路捷物流有限公司已履行判决，北京华谊伽信整合营销顾问有限公司于2018年7月份收到27878.24元。 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 原告北京迪思公关顾问有限公司与被告西 | 52.18 | 否 | 云南省景洪市人民法院合并审理 | 不适用 | 不适用 | 2018年04 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo |
| 双版纳国际旅游度假区开发有限公司通过招投标的方式签订了《西双版纳万达主题乐园2015年度广告咨询服务合同》，约定原告为被告提供西双版纳万达主题乐园2015年度广告咨询服务，服务期限自双方订立合同时起至2015年12月31日止，被告依照约定分期支付服务费合计777,980元。在双方订立合同前的被告招标阶段，原告于2015年4月8日向被告支付投标保证金2万元。2015年5月，原告开始履行服务义务，2015年9月9日，被告向原告发出《解除合同告知函》，但是被告并未依照约定向原告支付该期间的服务费用。随后，双方多次就解除合同一事进行协商，2015年12月15日，双方达成一致，被告承诺向原告支付2015年5月、6月、7月共3个月的服务费用，合计291,745元。双方达成解除协议后，被告一直以各种理由拒绝支付服务费，截至原告起诉时，被告未向原告支付任何款项。原告诉至云南省景洪市人民法院，请求法院判决被告向原告支付服务费291,745元、逾期支付违约金210,056元及投标保证金20,000元，合计 | 本诉与反诉，并出具（2016）云2801民初3535号民事判决书，西双版纳国际旅游度假区开发有限公司向北京迪思公关顾问有限公司支付服务费291745元及保证金2万元，北京迪思公关顾问有限公司提供相应的发票，北京迪思公关顾问有限公司向西双版纳国际旅游度假区开发有限公司支付违约金155597.7元，折抵后，西双版纳国际旅游度假区开发有限公司向北京迪思公关顾问有限公司支付156147.3元。我方向二审法院提起上诉，二审审理中。 | 月27日 | .com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 521,801元。同时西双版纳国际旅游度假区开发有限公司提起反诉。 | |||||||
| 原告北京迪思公关顾问有限公司与被告深圳市映趣科技有限公司2013年12月27日，订立了《inWatch_Z上市发布会项目执行合同》，约定原告于2014年1月13日为被告提供"inWatch_Z上市发布会"活动，被告在原告提供发布会活动后1个月内按照实际结算情况支付费用（报酬）。2014年1月13日，原告依约于中国大饭店召开了发布会。经双方确认，本次发布会活动完成后，被告应向原告支付费用335,483元，但是截至目前，虽经原告多次催收，被告仍然未支付任何费用。原告诉至北京市朝阳区人民法院，请求法院判决被告向原告支付费用335,483元及逾期支付违约金63,742元（违约金计算自2014年3月1日起至2016年10月31日止），合计399,225元，实际支付违约金计算至被告履行全部义务时止。 | 39.92 | 否 | 2017年10月18日，北京市朝阳区人民法院出具（2017）京0105民初67510号民事判决书，判决深圳市映趣科技有限公司向北京迪思公关顾问有限公司支付费用335,483元及逾期利息（以335,483为基数，自2014年2月1日起算至实际支付日至，按中国人民银行同期贷款利率计算）。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805976?announceTime=2018-04-27华谊嘉信：《2017年年度报告》 |
| 中科天玑2017年4月5日，原告北京华谊嘉信与被原告南京岩石资产管理有限公司签署了《股权转让协议》，协议约定原告将持有的中科天玑数据云略 | 301.27 | 否 | 北京市海淀区人民法院出具（2017）京0108民初38661号民事判决书，判决被告南京岩石资产管理有限公司向 | 华谊嘉信全部诉讼请求得到支持。 | 南京岩石资产管理有限公司未履行判决，华谊嘉信于2017年12月28日向海淀区人民 | 2018年04月20日 | 华谊嘉信：关于诉讼事项的公告（公告编号：2018-053），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-ne |
| 科技(北京）有限公司30%的股份（以下简称"目标股份"）转让给被告，被告同意以300万元的价格受让目标股份，现原告已将目标股份转让给被告，且于2017年6月12日完成了工商变更登记，但被告却迟迟不予支付转让款，经原告多次催告无果，故原告为维护自身合法权益，依据《合同法》相关规定及双方约定，向人民法院提起民事诉讼，请求人民法院依法判决被告向原告支付股权转让款及逾期付款损失共计3,012,666元。 | 华谊嘉信支付股权转让款300万元、违约金12,666元及案件受理费30,902元。 | 法院申请强制执行，现本案在执行中。 | w/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204678370?announceTime=2018-04-20%2020:04 | ||||
| 自2014年6月以来，被告江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限多次委托原告北京华氏行商贸有限公司向其指定的供应商（上海国伟国际贸易有限公司与江阴世隆御国际贸易有限公司）代采购化学物品，双方签订《咨询服务协议书》并约定将服务费支付至原告的总公司北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司账户。自2017年初开始被告拖欠原告采购款及服务费，至2017年5月已累计达到人民币18,479,240元，经原告多次催要，被告仍拖延支付。原告就此诉至北京市石景山区人民法院（后转至北京市朝阳 | 1,847.92 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月20日 | 华谊嘉信：关于诉讼事项的公告（公告编号：2018-053），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204678370?announceTime=2018-04-20%2020:04 |
| 区人民法院管辖），请求人民法院依法判决被告向原告支付采购款、服务费、违约金合计人民币18,568,455元。 | |||||||
| 2016年12月，原告天津迪思文化传媒有限公司、被告北京星亿东方文化科技服务有限公司约定由原告为被告出品的电影《遊戏规则》提供上映前的宣传推广服务，双方于2017年1月5日订立了《电影<遊戏规则>保密协议》，并随后订立了《公关代理服务协议》，对宣传推广内容及双方权利义务进行了约定。项目结束后，经双方核算确定最终项目款项为3,400,957元，且原告已依据双方的约定分次开具发票。原告多次催要，被告始终未履行付款义务。原告就此诉至北京市朝阳区人民法院，请求人民法院依法判决被告向原告支付合同款人民币3,400,957元，及逾期支付违约金人民币98,526.72元（以分次付款的起始点开始计算，暂计算至2017年11月30日，实际支付违约金至判决生效之日止），合计3,499,483.72元。 | 340.1 | 否 | 本案已由北京市朝阳区人民法院经审理后于2018年3月28日作出《北京市朝阳区人民法院民事判决书》（[2018]京 0105 民初 1056 号），判令被告北京星亿东方文化科技服务有限公司于判决生效之日起十日内给付原告天津迪思文化传媒有限公司费用 3,400,957 元及利息（以中国人民银行同期同档次贷款基准利率为标准，计至给付之日止，其中以 2,035,000 元为基数，自二零一七年二月一日起算；以1,365,957元为基数，自二零一七年七月一日起算）。判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费17,398元由被告北京星亿东方文 | 不适用 | 迪思传媒已于2018 年6月收到星亿东方支付的标的款项3,400,957元人民币，本案审结并执行完毕。 | 2018年06月28日 | 华谊嘉信：关于诉讼事项的公告（公告编号：2018-053），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204678370?announceTime=2018-04-20%2020:04；关于重大诉讼事项进展的公告（公告编号：2018-109），详见巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1205103557?announceTime=2018-06-28%2017:05 |
| 化科技服务有限公司负担。星亿东方不服此判决向北京市第三中级人民法院提起上诉，后撤诉；法院据此作出撤诉的终审裁定。 | |||||||
| 2017年8月，原告新好耶数字技术（上海）有限公司与被告深圳市金立通信设备有限公司签订《2017年金立腾讯视频网络投放服务合同》（以下简称"服务合同"），并于2017年12月经双方协商一致对服务内容予以变更。原告依照合同提供了服务，但截至起诉日被告未按照合同项下的约定分三次向原告支付广告费合计人民币1,700万元。原告多次催付，但被告未予支付任何款项。公司就此事项起诉至深圳市福田区人民法院，要求被告支付广告费17,000,000元、违约金852,600元、律师费200,000元及公证费、诉讼费和保全费。 | 1,805.26 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月20日 | 华谊嘉信：关于诉讼事项的公告（公告编号：2018-053），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204678370?announceTime=2018-04-20%2020:04 |
| 2016年11月，原告北京迪思公关顾问有限公司与被告宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司约定由原告为被告生产的酷派Cool S1新品（手机）传播提供相关新闻媒体发布策略咨询与整合传播事务服务，并订立《酷派Cool S1新品传 | 880.9 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月20日 | 华谊嘉信：关于诉讼事项的公告（公告编号：2018-053），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204678370?announceTim |
| 播项目服务协议》，原告已按照协议约定提供服务，产生服务费为7,999,999.99元，原告已向被告开具了发票；2017年2月23日，原告、被告订立了《酷派手机日常PR服务项目服务协议》，2017年6月，双方终止合作，实际合作期限为3个月，原告已完成合作期间协议约定提供服务，并产生服务费为809,000元，原告已向被告开具了发票。因被告未履行付款义务，故原告多次以口头及书面方式督促被告付款，被告均以各种理由不予支付，原告于2018年1月诉至深圳市南山区人民法院，要求被告向原告支付服务费用。8,808,999.99元及逾期支付违约金。 | e=2018-04-20%2020:04 | ||||||
| 自2014年6月以来，被告江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司多次委托原告北京华氏行商贸有限公司向其指定的供应商（上海国伟国际贸易有限公司与江阴世隆御国际贸易有限公司）代采购化学物品，双方签订《咨询服务协议书》并约定将服务费支付至原告的总公司北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司账户。自2017年初开始被告拖欠原告多项合同项下采购款及 | 7,968.1 | 否 | 本案尚未开庭审理。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月24日 | 华谊嘉信：关于重大诉讼的公告（公告编号：2018-056），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1204737812?announceTime=2018-04-24%2019:56； |
| 服务费，至今已累计达到人民币79,681,073.25元，经原告多次催要，被告仍拖延支付。原告就该委托合同纠纷一案向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，请求人民法院依法判决原告支付采购款人民币73,197,360.25元、违约金和诉讼费；原告服务费人民币6,483,713元、违约金和诉讼费。 | |||||||
| 原告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与被告海南攻略电竞网络科技有限公司 于2016年10月28日原被告签订了《GLA电竞嘉年华项目委托服务协议》，约定被告委托原告提供活动策划及执行服务，原告提供了协议约定的服务及后续增项服务，被告部分支付费用后不再履行付款义务。经核对，服务结束后被告尚需按支付的费用为人民币6,973,423.72元。原告多次催告无果，被告均未支付。原告就该服务合同纠纷一案向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，请求依法判令被告向原告支付服务费6,973,423.72元、预期利息151,671元、违约金3,765,648元和律师费195,000元。 | 697.34 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月24日 | 华谊嘉信：关于重大诉讼的公告（公告编号：2018-056），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1204737812?announceTime=2018-04-24%2019:56； |
| 原告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与被告乐视移动智能 | 100 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月24日 | 华谊嘉信：关于重大诉讼的公告（公告编号： |
| 信息技术（北京）有限公司于2016年12月14日签订《推广服务协议》，约定被告委托原告提供活动策划及执行服务，被告向原告支付服务费计1,000,000元。原告按照协议的约定提供了服务，但被告没有按照合同约定履行付款义务，原告无奈诉至北京市朝阳区人民法院，要求判令被告向原告支付服务费1,000,000元、违约金及律师费。 | 2018-056），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1204737812?announceTime=2018-04-24%2019:56； | ||||||
| 原告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与被告乐视电子商务（北京）有限公司于2016年8月30日签订了《"乐视运动蓝牙耳机上市推广"活动执行合同》，约定被告委托原告提供活动策划及执行服务，被告向原告支付服务费计196,505.98元。原告按照协议的约定提供了服务，但被告没有按照合同约定履行付款义务，原告无奈诉至北京市朝阳区人民法院，要求要求判令被告向原告支付服务费196,505.98元、违约金及律师费。 | 19.65 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月24日 | 华谊嘉信：关于重大诉讼的公告（公告编号：2018-056），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1204737812?announceTime=2018-04-24%2019:56； |
| 原告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与被告乐视致新电子科技（天津）有限公司于2016年7月15日签订了《"乐视运动蓝牙耳机上市推广项目"创 | 17.72 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月24日 | 华谊嘉信：关于重大诉讼的公告（公告编号：2018-056），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-ne |
| 意策划与活动执行服务合同》，约定被告委托原告提供活动策划及执行服务，被告向原告支付服务费计177,232元，原告按照协议的约定提供了服务，但被告没有按照合同约定履行付款义务，原告无奈诉至北京市朝阳区人民法院，要求要求判令被告向原告支付服务费177,232元、违约金及律师费。 | w/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1204737812?announceTime=2018-04-24%2019:56； | ||||||
| 被告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与原告湖南体坛加网络有限公司北京分公司《GLA电子竞技职业联赛服务合作协议》，约定由原告为最终用户（海南电竞）及被告提供视赛事服务，被告支付合同费用。因原告提供的服务质量未能被最终用户及被告认同，被告无法支付原告款项，原告诉至法院维权，要求被告支付合同费用1,163,285.20元、违约金1,000,000元及诉讼费、律师费。 | 216.33 | 否 | 法院已经立案，本案尚未审结。 | 不适用 | 不适用 | 2018年04月24日 | 华谊嘉信：关于重大诉讼的公告（公告编号：2018-056），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1204737812?announceTime=2018-04-24%2019:56； |
| 2016年10月，依照最终用户的指定，被告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与原告湖南掌播体育科技有限公司签订了《GLA黄金联赛赛事直转播合作协议》（以下简称"北京站协议"），2017年1月双方又签订了《GLA黄金联赛赛事直转播合作协议》（以 | 75.72 | 否 | 长沙市岳麓区人民法院已于 2017 年 10 月 31 日作出一审判决（[2018]湘0104 民初 6776 号），判决被告需在判决生效三日内给付原告合同款 661,000元及差旅费 96,199 元，驳回原告其他诉讼 | 不适用 | 不适用 | 2018年06月28日 | 华谊嘉信：关于重大诉讼的公告（公告编号：2018-056），详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1204737812?announceTime=2018-04-24%2019:56 |
| 下简称"福州站协议"），两项协议约定由原告为被告及最终客户提供视赛事服务，被告按合同分期支付费用共计人民币661,000元，并支付原告差旅费。项目结束后，因被告对于原告的服务质量未能认同，使得被告未向原告支付合同款项，原告诉至法院。原告就合同纠纷一案向长沙市中级人民法院提起诉讼，请求人民法院判决被告向原告支付合同款人民币661,000元，差旅费人民币96,199元；及支付律师费人民币98,435.87元。 | 请求。被告不服判决向长沙市中级人民法院提起上诉，本案已于 2018 年 5 月 28 日二审开庭审理，目前尚未审结。 | ；关于重大诉讼事项进展的公告（公告编号：2018-109），详见巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse/bulletin_detail/true/1205103557?announceTime=2018-06-28%2017:05 |
注：宋春静于2018年4月就借款合同纠纷事宜起诉被告霖漉投资（上海）有限公司。由于被告二刘伟、被告三季俊及被告四陈仲华作为合同约定的担保人对上诉款项的清偿承担连带责任，故一并提起诉讼。该案尚未开庭。详见巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805958?announceTime=2018-04-27 华谊嘉信：
关于重大诉讼的公告，2018-074。
其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年6月29日公司召开第三届董事会第六十一次会议，对《A 股股票期权激励计划（2015 年度）（草案）》（以下简称“股票期权激励计划”）在本报告期内的实施情况进行审议，会议通过了审议通过了关于《注销因激励对象离职、未行权等事项涉及的部分股票期权》、关于《2015 年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件并予以注销对应股票期权》的议案。根据公司 2015 年股票期权激励计划的规定，因全体被激励对象在第一个行权期未行权且部分激励对象在股票期权激励计划第二个行权期离职，另有被激励人员由于担任监事而不具备被激励资格，以上事由合计注销股票期权 586.876 万份。 另由于公司2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较2014 年增长率为-611.65%；公司 2017 年净资产收益率为-26.82%；公司 2017年归属于上市公司股东的净利润为-277,117,507.29 元，2017 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-291,405,956.29 元。根据公司《A 股股票期权激励计划（2015 年度）（草案）》对于行权业绩条件的要求，公司 2015 年股权激励计划第二个行权期不符合行权条件，相应股票期权予以注销，本次注销第二期全部未行权的股票期权共计 347.7267 万份。
该两笔注销已于2018年7月10日完成。以上注销事项详见公司于 2018 年 6 月 29 日在巨潮资讯网上披露的《注销股票期权激励计划不能行权的部分股票期权的公告》（公告编号：2018-112） 、《 关于2015年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件并予以注销相关股票期权的公告》（公告编号：2018-113）、《关于股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告 》（公告编号：2018-120）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上海好耶智易广告有限公司 | 公司参股孙公司 | 为关联方提供数字营销服务 | 媒体资源采购、人员支持服务等 | 公允价值 | 1,042.22 | 1,042.22 | 2.54% | 5,000 | 否 | 按实际交易金额开票结算 | 1,042.22 | 2018年04月27日 | http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805945?announceTime=2018-04-27 |
| 合计 | -- | -- | 1,042.22 | -- | 5,000 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内为关联方提供数字营销服务总金额预计为5,000万元，实际发生金额为1,042.22万元. | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√ 是 □ 否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 北京华氏行商贸有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 4,063.97 | 10,036.2 | 4,502.2 | 9,597.97 | ||
| 上海波释广告有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 561 | 400.96 | 895 | 66.96 | ||
| 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 15,112.3 | 598.6 | 300 | 15,410.9 | ||
| 上海东汐广告传播有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 3,623 | 0 | 2,384 | 1,239 | ||
| 上海风逸广 | 孙公司 | 资金往来 | 是 | 6,563.8 | 801 | 5,631 | 1,733.8 |
| 告有限公司 | |||||||||
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 孙公司 | 资金往来 | 是 | 5,164.5 | 5,870 | 900 | 10,134.5 | ||
| 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 0 | 1,105.62 | 0 | 1,105.62 | ||
| 上海嘉为广告有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 122.28 | 1,076.66 | 840 | 358.94 | ||
| 上海七彩鹅湾影视传媒有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 0 | 2,200 | 0 | 2,200 | ||
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 是 | 0 | 71.29 | 0 | 71.29 | ||
| 新好耶数字技术（上海）有限公司 | 孙公司 | 资金往来 | 是 | 175.16 | 3.07 | 0 | 178.23 | ||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 北京华谊葭信营销管理有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 4,700.46 | 13,698.54 | 12,648.76 | 0.00% | 0 | 5,750.24 |
| 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 4,040.81 | 1,092.3 | 5,133.11 | 0.00% | 0 | 0 |
| 上海嘉为广告有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 0 | 1,680 | 400 | 0.00% | 0 | 1,280 |
| 上海风逸广告有限公司 | 孙公司 | 资金往来 | 2,067.7 | 3.14 | 1,053.64 | 0.00% | 0 | 1,017.2 |
| 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司 | 子公司 | 资金往来 | 2,980 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 2,980 |
| 北京迪思公 | 孙公司 | 资金往来 | 0 | 490.2 | 4 | 0.00% | 0 | 486.2 |
| 关顾问有限公司 | ||||||||
| 新好耶数字技术（上海）有限公司 | 孙公司 | 资金往来 | 8,795 | 15,678.07 | 9,811.43 | 0.00% | 0 | 14,661.64 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响 | |||||||
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用2018年3月27日，第三届董事会第五十六次会议审议通过了关于《公司向股东借款暨关联交易》的议案，公司向关联方天津迪思投资管理有限公司（以下简称“迪思投资”）无息借款人民币10,375.5万元偿还深圳创维融资租赁有限公司，借款期限为自提款之日起2年。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于公司向股东借款的关联交易的公告》 | 2018年03月28日 | 巨潮资讯网 |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
报告期内，公司及子公司发生租赁其他公司资产的事项，半年租赁总费用为17,863,271.23元；公司及子公司发生出租公司资产给其他公司的事项，半年房租总收入为768,427.86元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海嘉为广告有限公司 | 2018年02月28日 | 1,000 | 2018年03月22日 | 1,000 | 抵押 | 1年 | 否 | 是 |
| 上海波释广告有限公司 | 2018年02月28日 | 1,000 | 2018年04月13日 | 1,000 | 抵押 | 1年 | 否 | 是 |
| 上海宏帆市场营销策划有限公司 | 2018年02月28日 | 1,000 | 2018年03月22日 | 1,000 | 抵押 | 1年 | 否 | 是 |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 2017年04月15日 | 3,000 | 2017年07月20日 | 3,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 上海风逸广告有限公司 | 2017年05月16日 | 3,000 | 2017年09月29日 | 2,300 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 新好耶数字技术（上海）有限公司 | 2017年06月10日 | 4,000 | 2017年06月29日 | 4,000 | 抵押 | 1年 | 否 | 是 |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 2017年06月30日 | 2,000 | 2017年09月11日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 新好耶数字技术（上海）有限 | 2017年08月22日 | 5,000 | 2017年09月13日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 是 |
| 北京华谊葭信营销管理有限公司 | 2017年09月07日 | 3,000 | 2017年09月20日 | 3,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 2017年09月19日 | 2,000 | 2017年10月09日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 上海宏帆市场营销策划有限公司 | 2017年09月29日 | 1,500 | 2017年11月14日 | 1,500 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |
| 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 | 2017年11月11日 | 2,000 | 2017年12月26日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |
| 新好耶数字技术（上海）有限公司 | 2017年11月11日 | 6,000 | 2017年11月24日 | 6,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 是 | |
| 北京华谊葭信营销管理有限公司 | 2017年11月21日 | 6,000 | 2017年12月28日 | 6,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 是 | |
| 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 | 2017年11月21日 | 2,000 | 2017年12月04日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |
| 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司 | 2017年11月21日 | 2,000 | 2017年12月14日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |
| 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 | 2017年11月24日 | 500 | 2017年12月08日 | 500 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |
| 北京华谊葭信营销管理有限公司 | 2017年11月24日 | 500 | 2017年12月08日 | 500 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |
| 新好耶数字技术（上海）有限公司 | 2017年12月16日 | 2,000 | 2017年10月26日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 160,800 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,000 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 160,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 44,800 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 160,800 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 3,000 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 160,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 44,800 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 48.50% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 36,800 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 36,800 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
注1：2017年6月9日、2017年6月29日，公司分别召开第三届董事会第三十次会议、第三届董事会第三十二次会议审议通过了《公司为全资孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司提供担保》的议案、关于《为全资孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司申请贷款追加担保》的议案，公司为全资孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司向北京银行石景山支行申请贷款4000万元提供连带责任保证及以公司自有房产和子公司华谊葭信、华谊伽信的自有房产提供房产抵押担保。注2：2017年11月10日，公司召开第三届董事会第四十五次会议审议通过了关于《公司、全资孙公司、公司控股股东为全资孙公司新好耶办理应收账款保理业务提供担保》的议案，新好耶数字技术（上海）有限公司拟以新好耶数字经营业务中产生的未到期应收账款向远东国际租赁有限公司办理额度为6,000万元的应收账款保理业务。公司、公司全资孙公司北京迪思公关顾问有限公司及公司控股股东刘伟先生为其提供信用担保，担保额度为6,000万元，担保期限2年。注3：2018 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第五十七次会议审议通过了关于《公司及其下属公司预计 2018 年度担保额度》的议案，同意公司及其下属子公司之间的相互担保，担保额度不超过 16.08 亿元（含已生效未到期额度）。提请股东大会自通过上述事项之日起授权董事会具体组织实施，并授权公司董事长或其授权代表与银行及其它金融机构签订相关融资及担保协议，并可根据实际经营情况对公司及其下属公司之间的担保金额进行调配，超过上述额度的融资和担保事项，根据相关规定另行审议做出决议后实施。在上述额度内的授信和担保事项及授权有效期为，自股东大会审议通过之日起至 2018年 12 月 31 日止的期限内发生的授信和担保，在上述授信和担保额度范围内，公司将根据实际经营情况，单次或逐笔签订具体授信和担保协议。本议案已经2017年年度股东大会审议通过。注4：2017年12月7日，公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过了《控股股东为公司申请综合授信提供担保暨关联交易》的议案，同意，公司控股股东刘伟先生、公司全资子公司北京华谊葭信营销管理有限公司（以下简称“华谊葭信”）拟为公司向江苏银行申请综合授信提供信用担保，担保金额 3,000 万元，担保期限 1 年。该担保事项于2017年12月22日经2017年第十五次临时股东大会审议通过。注5：2017年11月21日，公司召开第三届董事会第四十六次会议审议通过了《控股股东和财务总监为北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保暨关联交易》，华谊嘉信因经营需要，拟向华夏银行北京中关村支行申请综合授信，额度为 10,000万元，期限 1 年，由北京中关村科技融资担保有限公司（以下简称“中关村担保”）为华谊嘉信申请综合授信提供担保，公司控股股东、财务总监拟为华谊嘉信申请综合授信向北京中关村科技融资担保有限公司提供保证反担保，公司拟以不低于1.4 亿元应收账款质押方式向北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保。注6：2017年7月18日，公司召开第三届董事会第三十四次会议审议通过了《全资孙公司北京迪思公关顾问有限公司为公司拟申请委托贷款提供担保》的议案，为提高资金利用率，推进业务发展，公司拟通过委托贷款方式向远东国际租赁有限公司（以下简称“远东租赁”）及其所指定的受托银行—上海华瑞银行股份有限公司融资 8000 万元，融资期限 12 个月，由公司全资孙公司迪思公关提供信用担保，担保期限 12 个月。该担保事项于2017年7月31日经2017年第七次临时股东大会审议通过。截至本报告披露日，该项借款已经还款完毕，该项担保已解除。
采用复合方式担保的具体情况说明无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用无
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用1、非公开发行公司债券事项2017年1月16日，公司召开了第三届董事会第二十次会议审议通过了关于《公司符合非公开发行公司债券条件》、《非公开发行公司债券方案》等议案，为拓宽公司融资渠道，优化负债结构，降低资金成本，满足公司对外投资及生产经营等资金需求，公司拟非公开发行不超过人民币4亿元的公司债券。具体内容详见中国证监会指定创业板信息披露网站公告的《关于非公开发行公司债券的公告》（公告编号：2017-003）。2017年12月28日，公司2017年非公开发行公司债券（第一期）已发行完毕，债券简称：17华谊01，债券代码：114286，发行规模：3.3亿元，票面金额：100元，按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前两年票面利率为6.55%，债券起息日为2017年12月28日。2018年2月8日，公司2018年非公开发行公司债券已发行完毕，债券简称：18华谊01；债券代码：114302；发行规模：人民币0.7亿元；票面金额：100元；按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前2年票面年利率为6.60%；债券起息日：2018年2月8日。2、重大资产重组事项2017年11月30日公司于开市起停牌，并于12月1日发布了《关于重大资产重组停牌公告》。公司拟通过收购直接标的上海秋古投资合伙企业（有限合伙）79.6%的份额，完成收购海外资产Smaato，并最终达到公司持有Smaato99.6%的股权；公司已于2018年5月30日发布了《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》。目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终确定。3、部分非公开发行限售股上市流通事项2018年3月9日，因天津迪思传媒文化有限公司业绩承诺期间各年度税后净利润、年度复合增长率以及其他主要财务指标均已完成，且其原售股股东均严格履行了股份限售承诺，天津迪思投资管理有限公司持有华谊嘉信的 21,739,725 股限售股、黄小川持有华谊嘉信的 15,435,205 股限售股、秦乃渝持有华谊嘉信的 1,956,575 股限售股、王倩持有华谊嘉信的 426,098 股限售股、杨容辉持有华谊嘉信的 108,698 股限售股均已解除限售。4、控股股东股份质押、被冻结情况截止本年报披露日，控股股东刘伟先生持有公司股份共计211,942,624股，占公司总股本的比例为31.24%。其中累计质押
的股份为共计179,008,138股，占其持股总数的比例为84.46%，占公司总股本的比例为26.38%；累计被冻结股份共计85,100,000股，占其持有公司股份的40.15%，占公司总股本的12.54%。5、公司因涉嫌信息披露违规被中国证监会立案调查的事项2018年5月15日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《调查通知书》（编号：深专调查通字 2018360 号）。调查通知书内容为：“因你公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司进行立案调查，请予以配合。”公司按照信息披露规则，已在巨潮咨询网上披露相关公告（公告编号：2018-087），并每月至少一次披露调查进展公告。截止本半年报披露日，公司尚未收到中国证监会的最终调查结论。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 236,591,291 | 34.87% | 0 | 0 | 0 | 24,895,760 | 24,895,760 | 261,487,051 | 38.54% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 236,591,291 | 34.87% | 0 | 0 | 0 | 24,895,760 | 24,895,760 | 261,487,051 | 38.54% |
| 其中：境内法人持股 | 52,602,680 | 7.75% | 0 | 0 | 0 | -21,739,725 | -21,739,725 | 30,862,955 | 4.55% |
| 境内自然人持股 | 183,988,611 | 27.12% | 0 | 0 | 0 | 46,635,485 | 46,635,485 | 230,624,096 | 33.99% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 441,900,197 | 65.13% | 0 | 0 | 0 | -24,895,760 | -24,895,760 | 417,004,437 | 61.46% |
| 1、人民币普通股 | 441,900,197 | 65.13% | 0 | 0 | 0 | -24,895,760 | -24,895,760 | 417,004,437 | 61.46% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 678,491,488 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 678,491,488 | 100.00% |
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
2018年3月7日，公司披露了《关于部分非公开发行限售股上市流通的提示性公告》，申请解除股份限售的股东为 5名，解除限售股份数量为 39,666,301股，占公司总股本的 5.85%，限售股份上市流通日为 2018 年 3月 9 日。同时，因上述解除限售股份的股东黄小川先生为公司董事，持有公司股份15,435,205股，其中75%的股份即11,576,404股被锁定，为高管锁定股。
2018年5月7日，刘伟先生因个人原因辞去公司第三届董事会董事、董事长职务，辞去总经理职务，并承诺遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017] 9号）、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规，将其所持有公司的无限售流通股52,985,657股予以锁定。截止到本报告披露日，刘伟先生所持公司的全部股份即211,942,624股为锁定状态。
综上所述，报告期内，公司有限售条件股份增加24,895,760股，无限售条件股份减少24,895,760股。
股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 刘伟 | 158,956,967 | 0 | 52,985,657 | 211,942,624 | 刘伟先生于2018年5月7日辞去公司所有职务。其持有的股份依照规则锁定。 | 2019年1月10日任期届满，离职六个月后届满前每年减持不得超过25%。 |
| 霖漉投资（上海）有限公司 | 30,862,955 | 0 | 0 | 30,862,955 | 增发承诺。 | 待定。 |
| 天津迪思投资管理有限公司 | 21,739,725 | 21,739,725 | 0 | 0 | 增发承诺。 | 已于2018年3月9日解除限售。 |
| 黄小川 | 15,435,205 | 15,435,205 | 11,576,404 | 11,576,404 | 增发承诺，已过审议程序并解除限售，其中高管股份每年按照75%锁定。 | 已于2018年3月9日解除限售；高管股份每年按照75%锁定。 |
| 王利峰 | 7,105,068 | 0 | 0 | 7,105,068 | 增发承诺。 | 待诉讼判决结果出具后确认注销。 |
| 王倩 | 426,098 | 426,098 | 0 | 0 | 增发承诺。 | 已于2018年3月9日解除限售 |
| 秦乃渝 | 1,956,575 | 1,956,575 | 0 | 0 | 增发承诺。 | 已于2018年3月9日解除限售 |
| 杨容辉 | 108,698 | 108,698 | 0 | 0 | 增发承诺。 | 已于2018年3月9日解除限售 |
| 合计 | 236,591,291 | 39,666,301 | 64,562,061 | 261,487,051 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 非公开公司债券 | 2017年12月28日 | 6.55% | 3,300,000 | 2017年12月28日 | 4,000,000 | |||
| 非公开公司债券 | 2018年02月08日 | 6.60% | 700,000 | 2018年02月08日 | 4,000,000 | |||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
1、2017年非公开发行公司债券（第一期）债券简称：17华谊01，债券代码：114286，发行规模：3.3亿元，票面金额：
100元，按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前两年票面利率为6.55%。债券起息日为2017年12月28日。
2、2018年非公开发行公司债券，债券简称：18华谊01；债券代码：114302；发行规模：0.7亿元；票面金额：100元；
按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前2年票面年利率为6.60%；债券起息日为2018年2月8日。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,359 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 刘伟 | 境内自然人 | 31.24% | 211,942,624 | 0 | 211,942,624 | 0 | 质押 | 179,008,138 | ||
| 冻结 | 30,000,000 | |||||||||
| 宋春静 | 境内自然人 | 11.32% | 76,831,967 | 0 | 0 | 76,831,967 | 质押 | 25,999,999 | ||
| 冻结 | 30,000,000 | |||||||||
| 霖漉投资（上海）有限公司 | 境内非国有法人 | 4.55% | 30,862,955 | 0 | 30,862,955 | 0 | 质押 | 30,860,000 | ||
| 天津迪思投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 3.20% | 21,739,725 | 0 | 0 | 21,739,725 | 质押 | 21,739,725 | ||
| #上海寰信投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 3.10% | 21,029,524 | -5,999,800 | 0 | 21,029,524 | 质押 | 15,056,900 |
| 黄小川 | 境内自然人 | 2.27% | 15,435,205 | 0 | 11,576,404 | 3,858,801 | 质押 | 15,429,000 |
| 孙高发 | 境内自然人 | 1.86% | 12,643,910 | 0 | 0 | 12,643,910 | 质押 | 12,453,909 |
| 蔡慧萍 | 境内自然人 | 1.45% | 9,832,765 | 0 | 0 | 9,832,765 | 0 | |
| 王利峰 | 境内自然人 | 1.05% | 7,105,068 | 0 | 7,105,068 | 0 | 质押 | 7,105,068 |
| 蔡思源 | 境内自然人 | 0.95% | 6,475,565 | 0 | 0 | 6,475,565 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司已知公司股东黄小川为迪思投资股东，未知其余股东之间是否存在关联关系或签署一致行动人协议。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 宋春静 | 76,831,967 | 人民币普通股 | 76,831,967 | |||||
| 天津迪思投资管理有限公司 | 21,739,725 | 人民币普通股 | 21,739,725 | |||||
| #上海寰信投资咨询有限公司 | 21,029,524 | 人民币普通股 | 21,029,524 | |||||
| 孙高发 | 12,643,910 | 人民币普通股 | 12,643,910 | |||||
| 蔡慧萍 | 9,832,765 | 人民币普通股 | 9,832,765 | |||||
| 蔡思源 | 6,475,565 | 人民币普通股 | 6,475,565 | |||||
| 黄小川 | 3,858,801 | 人民币普通股 | 3,858,801 | |||||
| 西藏中轨科技有限责任公司 | 2,200,000 | 人民币普通股 | 2,200,000 | |||||
| 青岛猎马资产管理有限公司－猎马锐赢私募证券投资基金 | 1,999,800 | 人民币普通股 | 1,999,800 | |||||
| #韩文霁 | 1,988,800 | 人民币普通股 | 1,988,800 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前 10 名无限售条件流通股股东之间，以及前 10 名无限售条件流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或签署一致行动人协议。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东韩文霁普通证券账户持有0股外，通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,988,800股，实际合计持有1,988,800股。 | |||||||
注：自2018年6月7日起，因公司股票交易异常波动，上海寰信投资咨询有限公司的融资融券业务、股票质押业务的担保
物价值与其所欠债务的比例低于约定的维持担保比例，中信证券通过集中竞价的方式，对上海寰信在中信证券信用账户及普通账户持有的华谊嘉信股份进行强制平仓，截止本报告期，中信证券信用账户和普通账户持有华谊嘉信股份被强制平仓股份数量合计为5,999,800股。
2018年8月15日，控股股东刘伟先生由于其股份质押业务担保物价值与其所欠债务的比例低于约定的维持担保比例，因其未在约定的期限内补足担保物，经华泰证券股份有限公司申请，江苏省南京市中级人民法院对刘伟先生5510万股股份实施司法冻结。
2018年8月23日，经向中国登记结算有限责任公司深圳分公司查询，公司股东宋春静女士所持有本公司的3000万股份被北京市第一中级人民法院实施司法冻结。
另，中信证券与上海寰信于2017年9月27日-2017年11月27日进行了七笔华谊嘉信（证券代码：300071）约定购回式股票交易，标的证券总数量为 3,821,700股。由于股价波动导致上海寰信履约保障比例低于平仓线且上海寰信未能补仓，按照协议约定，中信证券申请对其中全部股份进行违约处置，目前已经全部卖出处置完毕。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 李凌波 | 董事兼副总经理 | 现任 | 9,027,794 | 0 | 2,003,933 | 7,023,861 | 0 | 0 | 0 |
| 柴健 | 副总经理兼财务总监 | 现任 | 9,000,765 | 0 | 1,997,933 | 7,002,831 | 0 | 0 | 0 |
| 方华 | 副总经理 | 现任 | 9,000,765 | 0 | 1,997,934 | 7,002,832 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 27,029,324 | 0 | 5,999,800 | 21,029,524 | 0 | 0 | 0 |
注：公司董事李凌波先生、财务总监兼副总经理柴健先生、副总经理方华女士分别持有上海寰信33.4%、33.3%、33.3%的股权，通过上海寰信间接持有华谊嘉信的股份。
自2018年6月7日起，因公司股票交易异常波动，上海寰信投资咨询有限公司的融资融券业务、股票质押业务答担保物价值与其所欠债务的比例低于约定的维持担保比例，中信证券通过集中竞价的方式，对上海寰信在中信证券信用账户及普通账户持有的华谊嘉信股份进行强制平仓，截止本报告期，中信证券信用账户和普通账户持有华谊嘉信股份被强制平仓股份数量合计为5,999,800股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘伟 | 董事长、总经理 | 离任 | 2018年05月07日 | 个人原因 |
| 黄小川 | 董事长 | 被选举 | 2018年05月07日 | 选举为董事长 |
| 姚晓洁 | 董事、总经理 | 被选举 | 2018年05月21日 | 提名为董事、聘任为总经理 |
注：2018年7月10日，经第三届董事会第六十二次会议审议通过，聘任李鎔伊女士为公司副总经理、董事会秘书。详见公司2018年7月10日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-118）。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券参照披露
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2017年非公开发行公司债券（第一期） | 17华谊01 | 114286 | 2017年12月28日 | 2020年12月28日 | 33,000 | 6.55% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 |
| 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2018年非公开发行公司债券 | 18华谊01 | 114302 | 2018年02月08日 | 2021年02月08日 | 7,000 | 6.60% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所场所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 本次债券发行的实际认购债券的投资者均符合《公司债券发行与交易管理办法》、《非公开发行公司债券业务管理暂行办法》等相关法律法规的要求。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 暂不涉及。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 本期债券的发行期限为3年期，附第2年末公司调整票面利率及投资者回售选择权，报告期内暂不涉及。 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 招商证券股份有限公司 | 办公地址 | 深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层 | 联系人 | 孙惊宇 | 联系人电话 | 010-50838997 |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||||||
| 名称 | 东方金诚国际信用评估有限公司 | 办公地址 | 北京市西城区德外大街德胜国际中心B座7层 | |
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | |||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司、债券受托管理人招商证券有限责任公司与北京银行石景山支行签署了《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2017年非公开发行公司债券三方专项账户监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。报告期内，公司在实际履行中不存在违反“三方监管协议”、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。 2017年12月29日，募集资金专户收到17华谊01的募集资金327,901,200元。截止2018年6月30日，累计使用17华谊01的募集资金327,901,200元，剩余0元。 2018年2月8日，募集资金专户收到18华谊01的募集资金69,554,800元。截止2018年6月30日，累计使用18华谊01的募集资金69,554,800元，剩余0元。 |
| 期末余额（万元） | 0.047（利息收入） |
| 募集资金专项账户运作情况 | 公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了本次公司债券募集资金专项账户和偿债资金专项账户，且账户运作正常。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
四、公司债券信息评级情况
2018年6月13日，根据《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司主体及“17华谊01”“18华谊01”2018年度跟踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字【2018】045号），东方金诚国际信用评估有限公司对北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司和其发行的“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2017年非公开发行公司债券（第一期）”、“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2018年非公开发行公司债券”信用状况进行综合分析和评估，北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司主体信用等级评估为A+，相关债券信用等级为AAA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）债券增信机制：
本期公司债券拟采用保证担保方式增信，由高新投提供全额无条件不可撤销的连带责任担保，债券持有人及债券受托管理人将对担保事项予以持续监督。
1、担保人基本情况名称：深圳市高新投集团有限公司住所：广东省深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦23楼2308房办公地址：广东省深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦22-23楼
法定代表人：刘苏华成立日期：1994年12月29日组织形式：有限责任公司注册资本：7,277,346,680.00 元人民币经营范围：从事担保业务；投资开发，信息咨询；贷款担保；自有物业租赁。深圳市高新投集团有限公司（以下简称“高新投”）成立于1994年12月，是深圳市政府为解决中小科技企业融资难问题而设立的担保机构，也是国内最早设立的专业担保机构之一。集团注册资本7,277,346,680.00元，股东为深圳市投资控股有限公司、深圳远致富海三号投资企业（有限合伙）、深圳市财政金融服务中心、深圳市远致投资有限公司、恒大企业集团有限公司、深圳市海能达投资有限公司、深圳市中小企业服务署。股权结构如下：
2、担保人最近一年及一期主要财务指标深圳市高新投最近一期主要财务指标（未经审计）如下：
单位:万元
| 项 目 | 2018年6月30日/2018年1-6月 |
| 资产总额 | 1,337,776.06 |
| 净资产 | 1,124,606.46 |
| 其中：归属于母公司所有者权益合计 | 1,124,035.14 |
| 营业总收入 | 80,632.16 |
| 净利润 | 55,574.55 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 55,510.91 |
| 资产负债率 | 15.93% |
| 流动比率 | 9.45 |
| 速动比率 | 9.45 |
注：除特殊说明外，以上财务指标均按照合并口径计算。上述财务指标计算方法：
资产负债率＝总负债/总资产流动比率＝流动资产/流动负债速动比率＝（流动资产-存货净额）/流动负债
3、资信情况经综合评估，深圳市高新投具有较强的抗风险能力，代偿能力很强，主体信用级别为AAA。
4、对外担保情况截至2018年6月30日，高新投集团对外提供担保本金余额为819.24亿元（其中银行融资性担保额36.31亿元，保证担保额379.33亿元，保本基金担保额203.82亿元（保本公募担保额192.83亿元、保本专户10.99亿元），固定收益类增信业务担保199.79亿元）。
5、偿债能力分析截至2018年6月30日，高新投集团对外提供担保本金余额为819.24亿元（其中银行融资性担保额36.31亿元，保证担保额379.33亿元，保本基金担保额203.82亿元（保本公募担保额192.83亿元、保本专户10.99亿元），固定收益类增信业务担保199.79亿元）。
（二）具体偿债计划
1、17华谊01公司债券的起息日为2017年12月28日，18华谊01公司债券起息日为2018年2月8日。
2、公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。
17华谊01的付息日为2018年至2020年每年的12月28日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2018年至2019年每年的12月28日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
18华谊01的付息日为2019年至2021年每年的2月8日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2019年至2020年每年的2月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
3、债券到期一次还本。
17华谊01的兑付日期为2020年12月28日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2019年12月28日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
18华谊01的兑付日为2021年2月8日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2020年2月8日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
4、本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。
5、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
（三）偿债保障措施为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
1、专门部门负责偿付工作发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
2、设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划发行人指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付，并进行专项管理。专项账户资金来源将主要来源于公司日常经营所产生的现金流及其他法律法规允许的其他途径。本期债券发行后，发行人将根据债务结构情况进一步优化公司的资产负债管理、加强公司的流动性管理和募集资金使用等资金管理，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，保障投资者的利益。
《受托管理协议》第三章3.9条约定：
发行人无法按时偿付本次债券本息时，应当对后续偿债措施作出安排，并及时通知债券受托管理人及债券持有人。后续偿债措施包括如下措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）除正常经营活动需要外，不得在其任何资产、财产或股权上为本次债券之外的任何其他债务设定担保；
（5）主要责任人不得调离；
（6）其他发行人提出且经债券持有人会议通过的偿债保障措施。
《受托管理协议》第四章4.3条约定：
“债券受托管理人应当在募集资金到位后一个月内与发行人以及存放募集资金的银行订立监管协议，并对发行人专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。在本次债券存续期内，债券受托管理人应当在本次债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况是否与《募集说明书》约定一致。债券受托管理人有权要求发行人就募集资金的使用向其提供相关文件资料并就有关事项作出书面说明。
在债券付息日五个交易日前，将应付利息全额存入偿债保障金专户；在债券到期日（包括回售日、赎回日及提前兑付日等，下同）十个交易日前，将应偿付或者可能偿付的债券本息的百分之二十以上存入偿债保障金专户，并在到期日二个交易日前，将应偿付或者可能偿付的债券本息全额存入偿债保障金专户。”
3、制定债券持有人会议规则发行人已按照《公司债办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
有关债券持有人会议规则的具体内容，详见募集说明书第八节“债券持有人会议”。4、充分发挥债券受托管理人的作用发行人按照《公司债办法》的要求，聘请招商证券担任本期债券的债券受托管理人，并与招商证券订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
有关债券受托管理人的权利和义务，详见募集说明书第九节“债券受托管理人”。5、严格信息披露发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《公司债办法》、《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，发行人未出现按照《债券持有人会议规则》的要求需召开债券持有人会议的事项，因此本报告期未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
债券受托管理人对发行人的建立定期跟踪机制，监督本司对《募集说明书》所约定义务的执行情况。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 107.88% | 100.28% | 7.60% |
| 资产负债率 | 70.85% | 75.68% | -4.83% |
| 速动比率 | 98.25% | 89.95% | 8.30% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.92 | 2.83 | 3.18% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √不适用公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司未有对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司共获得银行授信总额度125,800万元；已使用120,689.9万元，剩余授信额度5,110.10万元。2018年1-6月公司共偿还银行贷款36,399.55万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司履行了公司债券募集说明书的相关约定。
十三、报告期内发生的重大事项
具体内容可参见本报告“第五节 重要事项”。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织√ 是 □ 否是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表□ 是 √ 否公司需要在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 38,605,145.60 | 237,617,853.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 16,021,845.00 | 6,474,598.00 |
| 应收账款 | 1,380,946,199.38 | 1,704,758,765.79 |
| 预付款项 | 138,439,552.18 | 198,550,247.32 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 639,046.75 | 298,599.53 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 189,268,331.67 | 101,278,675.59 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 20,932,095.68 | 36,975,365.98 |
| 流动资产合计 | 1,784,852,216.26 | 2,285,954,106.16 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 2,666,666.67 | 666,666.67 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 315,412,502.99 | 300,432,910.45 |
| 投资性房地产 | 126,781,583.98 | 126,781,583.98 |
| 固定资产 | 33,846,818.39 | 34,381,023.57 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 28,708,013.10 | 29,576,601.60 |
| 开发支出 | 3,308,222.55 | 3,043,265.28 |
| 商誉 | 846,001,065.18 | 846,001,065.18 |
| 长期待摊费用 | 4,887,689.65 | 4,113,620.52 |
| 递延所得税资产 | 54,454,364.80 | 53,356,812.36 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,416,066,927.31 | 1,398,353,549.61 |
| 资产总计 | 3,200,919,143.57 | 3,684,307,655.77 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 455,757,000.00 | 587,600,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 719,840,562.87 | 953,170,028.68 |
| 预收款项 | 25,087,025.84 | 18,675,993.27 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 89,236,755.48 | 120,508,983.42 |
| 应交税费 | 53,339,560.29 | 63,454,475.33 |
| 应付利息 | 14,984,824.41 | 11,178,681.18 |
| 应付股利 | 1,743,153.39 | 1,743,153.39 |
| 其他应付款 | 181,541,397.44 | 350,587,160.20 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 77,000,000.00 | 142,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 35,932,363.88 | 30,709,728.35 |
| 流动负债合计 | 1,654,462,643.60 | 2,279,628,203.82 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 193,000,000.00 | 158,000,000.00 |
| 应付债券 | 397,972,196.54 | 328,026,941.73 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 22,445,616.33 | 22,534,766.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 613,417,812.87 | 508,561,708.06 |
| 负债合计 | 2,267,880,456.47 | 2,788,189,911.88 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 678,491,488.00 | 678,491,488.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 14,642,255.15 | 14,642,255.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 30,909,290.01 | 32,167,202.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 164,191,379.50 | 125,274,906.86 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 923,676,779.41 | 886,018,218.76 |
| 少数股东权益 | 9,361,907.69 | 10,099,525.13 |
| 所有者权益合计 | 933,038,687.10 | 896,117,743.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,200,919,143.57 | 3,684,307,655.77 |
法定代表人：姚晓洁 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 15,167,174.00 | 189,993,117.28 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 29,635,375.18 | 9,570,915.12 |
| 预付款项 | 10,948,128.34 | 24,973,908.20 |
| 应收利息 | 6,458,844.42 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 409,442,011.89 | 355,265,063.45 |
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,270,871.80 | 4,454,949.46 |
| 流动资产合计 | 476,922,405.63 | 584,257,953.51 |
| 非流动资产： |
| 可供出售金融资产 | 2,666,666.67 | 666,666.67 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,468,947,920.75 | 1,463,735,354.53 |
| 投资性房地产 | 85,728,783.00 | 85,728,783.00 |
| 固定资产 | 24,391,662.23 | 24,832,458.59 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 2,837,367.43 | 3,012,977.77 |
| 开发支出 | 23,504.28 | 23,504.28 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 310,971.41 | 544,199.87 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,584,906,875.77 | 1,578,543,944.71 |
| 资产总计 | 2,061,829,281.40 | 2,162,801,898.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 154,100,000.00 | 294,100,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 27,792,390.20 | 3,161,009.45 |
| 预收款项 | 94,702.48 | 94,702.48 |
| 应付职工薪酬 | 712,901.44 | 650,941.26 |
| 应交税费 | 159,007.41 | 311,972.51 |
| 应付利息 | 19,522,288.48 | 3,164,333.39 |
| 应付股利 | 1,743,153.39 | 1,743,153.39 |
| 其他应付款 | 386,325,324.98 | 407,440,057.80 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,927,283.82 | 693,015.02 |
| 流动负债合计 | 654,377,052.20 | 773,359,185.30 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 103,000,000.00 | 128,000,000.00 |
| 应付债券 | 397,972,196.54 | 328,026,941.73 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 10,858,003.58 | 10,858,003.58 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 511,830,200.12 | 466,884,945.31 |
| 负债合计 | 1,166,207,252.32 | 1,240,244,130.61 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 678,491,488.00 | 678,491,488.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 264,042,128.38 | 264,042,128.38 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 30,874,042.81 | 30,874,042.81 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 |
| 未分配利润 | -113,227,996.86 | -86,292,258.33 |
| 所有者权益合计 | 895,622,029.08 | 922,557,767.61 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,061,829,281.40 | 2,162,801,898.22 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,480,524,881.11 | 1,517,073,793.41 |
| 其中：营业收入 | 1,480,524,881.11 | 1,517,073,793.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,444,570,107.63 | 1,491,317,824.66 |
| 其中：营业成本 | 1,186,077,395.56 | 1,232,374,121.52 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,120,681.52 | 5,310,606.35 |
| 销售费用 | 21,399,202.82 | 43,676,566.48 |
| 管理费用 | 207,266,644.63 | 170,535,258.34 |
| 财务费用 | 31,625,455.91 | 31,526,463.47 |
| 资产减值损失 | -7,919,272.81 | 7,894,808.50 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,237,504.53 | 2,682,217.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,237,504.53 | 1,719,550.42 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 46,192,278.01 | 28,438,185.84 |
| 加：营业外收入 | 10,066,739.23 | 25,130,390.58 |
| 减：营业外支出 | 518,039.36 | 1,718,919.45 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,740,977.88 | 51,849,656.97 |
| 减：所得税费用 | 17,562,122.68 | 15,442,068.84 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,178,855.20 | 36,407,588.13 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 | 38,178,855.20 | 36,407,588.13 |
| “－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 38,916,472.64 | 36,727,285.21 |
| 少数股东损益 | -737,617.44 | -319,697.08 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,257,911.99 | -1,200,861.47 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,257,911.99 | -1,200,861.47 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -1,257,911.99 | -1,200,861.47 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -1,257,911.99 | -1,200,861.47 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 36,920,943.21 | 35,206,726.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 37,658,560.65 | 35,526,423.74 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -737,617.44 | -319,697.08 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.06 | 0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.06 | 0.05 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：姚晓洁 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 32,071,151.37 | 12,677,350.54 |
| 减：营业成本 | 28,252,306.67 | 6,160,016.93 |
| 税金及附加 | 352,002.69 | 362,243.38 |
| 销售费用 | 2,123.00 | 465,350.00 |
| 管理费用 | 18,283,097.52 | 21,863,582.59 |
| 财务费用 | 20,679,214.69 | 29,323,495.53 |
| 资产减值损失 | -3,419,370.52 | 548,393.15 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,212,566.22 | 150,969,157.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,212,566.22 | 2,006,490.69 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -26,865,656.46 | 104,923,426.32 |
| 加：营业外收入 | 11,832,488.25 | |
| 减：营业外支出 | 70,082.07 | 1,850.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -26,935,738.53 | 116,754,064.57 |
| 减：所得税费用 | -8,313,106.54 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,935,738.53 | 125,067,171.11 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,935,738.53 | 125,067,171.11 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -722.24 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -722.24 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -722.24 | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -26,935,738.53 | 125,066,448.87 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,885,587,189.69 | 1,455,910,480.12 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 150,704,891.22 | 64,100,750.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,036,292,080.91 | 1,520,011,231.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,067,232,009.88 | 811,617,113.69 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 486,287,922.91 | 472,585,092.55 |
| 支付的各项税费 | 73,362,581.55 | 92,571,989.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 335,239,904.51 | 137,895,598.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,962,122,418.85 | 1,514,669,793.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,169,662.06 | 5,341,437.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 333,333.33 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 962,666.67 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 52,300.68 | 188,542.78 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 52,300.68 | 1,484,542.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,959,836.91 | 3,285,499.30 |
| 投资支付的现金 | 8,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 55,937,539.82 | 21,553,600.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 67,897,376.73 | 24,839,099.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,845,076.05 | -23,354,556.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,225,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 212,298,000.00 | 115,898,164.62 |
| 发行债券收到的现金 | 69,554,800.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 301,853,662.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 281,852,800.00 | 418,976,826.62 |
| 偿还债务支付的现金 | 363,995,500.00 | 192,098,164.62 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,793,222.70 | 53,364,760.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 109,092,016.44 | 305,800,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 498,880,739.14 | 551,262,925.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -217,027,939.14 | -132,286,098.78 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -12,515.22 | -512,225.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -210,715,868.35 | -150,811,443.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 237,184,547.45 | 210,432,917.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 26,468,679.10 | 59,621,473.88 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,032,279.13 | 13,853,447.77 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 140,364,924.87 | 85,222,003.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 152,397,204.00 | 99,075,451.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,580,079.79 | 4,344,320.77 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,093,675.28 | 4,785,850.56 |
| 支付的各项税费 | 606,623.81 | 837,340.71 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 261,060,100.81 | 49,059,992.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 268,340,479.69 | 59,027,504.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -115,943,275.69 | 40,047,946.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 333,333.33 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 38,962,666.67 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 29,170,000.00 | 6,400,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 29,170,000.00 | 45,696,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 313,071.76 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 1,386,702.06 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 55,937,539.82 | 21,553,600.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 38,260,000.00 | 35,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 96,197,539.82 | 58,753,373.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,027,539.82 | -13,057,373.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | 69,554,800.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 135,272,016.44 | 101,020,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 204,826,816.44 | 101,020,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 165,000,000.00 | 39,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,181,944.21 | 50,437,884.53 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,500,000.00 | 57,020,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 206,681,944.21 | 146,657,884.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,855,127.77 | -45,637,884.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -487,800.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -184,825,943.28 | -19,135,111.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 189,993,117.28 | 54,502,928.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,167,174.00 | 35,367,816.44 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 678,491,488.00 | 14,642,255.15 | 32,167,202.00 | 35,442,366.75 | 125,274,906.86 | 10,099,525.13 | 896,117,743.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 678,491,488.00 | 14,642,255.15 | 32,167,202.00 | 35,442,366.75 | 125,274,906.86 | 10,099,525.13 | 896,117,743.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,257,911.99 | 38,916,472.64 | -737,617.44 | 36,920,943.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,257,911.99 | 38,916,472.64 | -737,617.44 | 36,920,943.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 678,491,488.00 | 14,642,255.15 | 30,909,290.01 | 35,442,366.75 | 164,191,379.50 | 9,361,907.69 | 933,038,687.10 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 682,794,211.00 | 16,434,961.36 | 37,372,811.98 | 35,442,366.75 | 427,364,991.84 | 8,772,604.35 | 1,208,181,947.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 682,794,211.00 | 16,434,961.36 | 37,372,811.98 | 35,442,366.75 | 427,364,991.84 | 8,772,604.35 | 1,208,181,947.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,302,723.00 | -1,792,706.21 | -5,205,609.98 | -302,090,084.98 | 1,326,920.78 | -312,064,203.39 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -5,205,609.98 | -277,117,507.29 | -1,398,079.22 | -283,721,196.49 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,302,723.00 | -1,792,706.21 | 2,725,000.00 | -3,370,429.21 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -4,302,723.00 | -7,529,765.25 | 2,725,000.00 | -9,107,488.25 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,737,059.04 | 5,737,059.04 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,972,577.69 | -24,972,577.69 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,972,577.69 | -24,972,577.69 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 |
| 亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 678,491,488.00 | 14,642,255.15 | 32,167,202.00 | 35,442,366.75 | 125,274,906.86 | 10,099,525.13 | 896,117,743.89 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 678,491,488.00 | 264,042,128.38 | 30,874,042.81 | 35,442,366.75 | -86,292,258.33 | 922,557,767.61 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 678,491,488.00 | 264,042,128.38 | 30,874,042.81 | 35,442,366.75 | -86,292,258.33 | 922,557,767.61 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -26,935,738.53 | -26,935,738.53 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -26,935,738.53 | -26,935,738.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入 | |||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 678,491,488.00 | 264,042,128.38 | 30,874,042.81 | 35,442,366.75 | -113,227,996.86 | 895,622,029.08 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 682,794,211.00 | 265,834,834.59 | 30,877,895.43 | 35,442,366.75 | 239,431,254.04 | 1,254,380,561.81 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 682,794, | 265,834,8 | 30,877,89 | 35,442,36 | 239,431 | 1,254,380 | |||||
| 211.00 | 34.59 | 5.43 | 6.75 | ,254.04 | ,561.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,302,723.00 | -1,792,706.21 | -3,852.62 | -325,723,512.37 | -331,822,794.20 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -3,852.62 | -300,750,934.68 | -300,754,787.30 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,302,723.00 | -1,792,706.21 | -6,095,429.21 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -4,302,723.00 | -7,529,765.25 | -11,832,488.25 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,737,059.04 | 5,737,059.04 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -24,972,577.69 | -24,972,577.69 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,972,577.69 | -24,972,577.69 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 678,491,488.00 | 264,042,128.38 | 30,874,042.81 | 35,442,366.75 | -86,292,258.33 | 922,557,767.61 |
三、公司基本情况
1、历史沿革北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司(以下简称“公司”或华谊嘉信“)，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]370号《关于核准北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票1,300万股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币25.00元，募集资金总额为人民币325,000,000.00元。此次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 288,900,646.32元，其中新增注册资本及实收股本13,000,000.00元，股东出资额溢价投入部分人民币275,900,646.32元计入资本公积。上述注册资本经利安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2010]第1021号验资报告验证。
经深圳证券交易所深证上【2010】124号《关于北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》，公司的股票于2010年4月21日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票简称“华谊嘉信”，股票代码“300071”。
2011年4月19日，经2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司名称由北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司变更为北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司，并于2011年8月1日经北京市工商行政管理局核准。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2010年12月31日总股本51,755,272股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增51,755,272股，并于2011年度实施。转增后，注册资本增至人民币103,510,544.00元。
根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2011年12月31日总股本103,510,544股为基数，按每10股由资本公积转增5股，共计转增51,755,272股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币155,265,816.00元。2012年12月4日，华谊嘉信在北京工商局完成变更登记。
2013年5月10日，公司与霖漉投资（上海）有限公司、孙高发，以及王利峰和胡伟分别签署了《发行股份及支付现金购买资产的协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准日的净资产评估价值作为交易的定价依据。经评估，上海东汐广告传播有限公司49%股权的交易作价为10,609.14万元；上海波释广告有限公司49%股权的交易作价为5,902.28万元；北京美意互通科技有限公司70%股权的交易作价为4,051.32万元，交易作价合计金额20,562.74万元。交易对价由公司采取股份支付和现金支付两种方式进行，其中，以股份支付交易对价的80%，需发行股份16,616,355股，以现金支付交易对价的20%，需现金支付4,112.55万元。
2013年9月5日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157号批准，核准公司向霖漉投资（上海）有限公司发行股份8,573,043股、向孙高发发行股份4,769,519股、向王利峰发行股份1,973,630股、向胡伟发行股份1,300,163股，每股面值1元，每股发行价格9.90元，由霖漉投资（上海）有限公司以其持有的上海东汐广告传播公司39.20%的股权、由孙高发以其持有的上海波释广告有限公司39.20%的股权、由王利峰、胡伟分别以其持有的北京美意互通科技有限公司33.76%、22.24%的股权作价认购,本次发行后，公司新增注册资本人民币16,616,355.00元，变更后的注册资本为人民币171,882,171.00元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第90150002号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157号批准，核准公司本次非公开发行普通股（A股）的发行数量不超过5,836,139股，公司实际非公开发行股份2,310,084股，本次发行后，公司新增注册资本人民币2,310,084元，变更后的注册资本为人民币174,192,255.00元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第90150004号验资报告验证。
根据公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2013年12月31日总股本174,192,255股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增174,192,255股，并于2014年度实施。转增后，注册资本增至人民币348,384,510元。
2014年，公司与天津迪思投资管理有限公司、黄小川、秦乃渝、王倩和杨容辉分别签署了《发行股份及支付现金购买资产协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准日的净资产评估价值作为交易的定价依据。经评估，天津迪思文化传媒有限公司100%股权的交易作价为46,000.00万元。交易对价由公司采取股份支付和现金支付两种方式进行，其中，以股份支付交易对价的69%，需发行股份24,155,250股，以现金支付交易对价的31%，需现金支付14,260万元。
2014年12月24日，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395号批准，核准公司向天津迪思投资管理有限公司发行股份12,077,625股，向黄小川发行股份8,575,114股、向秦乃渝发行股份1,086,986股、向王倩发行股份1,932,420股、向杨容辉发行股份483,105股，每股面值1元，每股发行价格13.14元，由天津迪思投资管理有限公司、黄小川、秦乃渝、王倩、杨
容辉缴足。出资方式为：股权出资317,400,000.00元，溢价部分293,244,750.00元计入资本公积。本次发行后，公司新增注册资本人民币24,155,250.00元，变更后的注册资本为人民币372,539,760.00元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2015]48390001号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395号批准，核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过15,300万元，公司实际非公开发行股份9,514,925股，本次发行后，公司新增注册资本人民币9,514,925元，变更后的注册资本为人民币382,054,685元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2015]48390006号验资报告验证。
2015年3月25日公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通过了《继续推进2013年重大资产重组中未完成业绩承诺指标的标的公司售股股东孙高发、胡伟股份回购程序》的议案，同意对2013年重大资产重组中未完成业绩承诺指标的标的公司售股股东孙高发、胡伟、王利峰股份回购注销事宜分两次办理，首次董事会同意继续以人民币1元的总价回购注销波释广告售股股东孙高发应补偿的124,242股股份；以人民币1元的总价回购注销美意互通售股股东胡伟应补偿股份1,211,198股，回购后公司的注册资本为人民币380,719,245元。
2015年4月16日，公司召开2014年度股东大会，审议通过了《关于2014年度利润分配预案》。根据该预案，公司以现有总股本380,719,245股为基数，按每10股派0.40元人民币现金股利（含税）；以现有总股本380,719,245股为基数，向全体股东每10股转增8股，合计转增股本304,575,396股。转增后，注册资本增至人民币685,294,641元。
2015年8月20日公司召开第二届董事会第四十一次会议审议通过《回购注销未完成业绩承诺指标的“美意互通”售股股东王利峰、胡伟股份》的议案。2016年9月28日公司以人民币0.3971元的总价回购注销北京美意互通科技有限公司售股股东胡伟应补偿的2,500,430股股份，公司于2016年10月27日召开第三届董事会第十八次会议及2016年11月14日召开2016年第十次临时股东大会审议通过了关于《修订中相关条款及减少公司注册资本》的议案，回购注销完成后公司的注册资本将从685,294,641元减至人民币682,794,211元。
2017 年 3 月 21 日公司召开第三届董事会第二十二会议审议通过了《回 购注销未完成 2014 年业绩承诺指标的东汐广告、波释广告原售股股东霖漉投资、 孙高发应补偿股份》、《回 购注销未完成 2015 年业绩承诺指标的美意互通、东汐广告及波释广告原售股股 东王利峰、胡伟、霖漉投资、孙高发应补偿股份》的议案。2017年6月27日公司以人民币1元的价格回购注销波释广告原售股股东孙高发 2014 年业绩未达标应补偿的 1,838,333 股股份；以人民币1元的价格回购注销波释广告原售股股东孙高发 2015 年业绩未达标应补偿的 2,464,390 股股份。回购注销完成后公司的注册资本将从682,794,211元减至人民币678,491,488元。
统一社会信用代码：91110000746729180U。注册地址：北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512。本公司法定代表人为姚晓洁，实际控制人为刘伟。2、公司所处行业公司所属行业为服务业。3、公司经营范围公司的经营范围：演出经纪；互联网信息服务；出版物零售；电子出版物制作；营销策划；摄影服务；信息咨询（中介除外）；技术开发、转让、培训；企业形象策划；图文设计；承办展览展示活动；文艺演出票务代理、体育赛事票务代理、展览会票务代理、博览会票务代理；组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；技术咨询；市场调查；翻译服务；公共关系服务；企业形象策划；销售日用品、电子产品、工艺品、计算机软件；电脑动画设计、工艺美术设计。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、出版物零售、电子出版物制作、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
4、主要产品（或提供的劳务等）本公司及子公司主要从事体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。本公司2018年上半年纳入合并范围的子公司共18户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营公司在可以预见的未来，经营活动将会无限期地延续下去，不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的财务状况及2018年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将单项应收款项余额超过期末应收款项余额10%（含10%）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 集团内关联方组合 | 其他方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 3个月以内 | 0.00% | 0.00% |
| 3～6个月 | 1.00% | 1.00% |
| 6～12个月 | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 3－4年 | 100.00% | 100.00% |
| 4－5年 | 100.00% | 100.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额虽不重大但有客观证据表明具备减值迹象 |
| 坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网营销业
（1）存货的分类存货主要包括库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按先进先出法计价；对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其
差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 50年 | 5% | 1.9% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 19%-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
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无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网营销业公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求
本公司的营业收入主要包括体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等等。各类业务具体收入确认原则如下：
（1）体验营销体验营销具体包括终端营销服务、会议会展服务、促销业务及其他等。
1）终端营销服务终端销售服务具体包括店面管理、终端促销、终端销售团队管理。① 店面管理店面管理是指公司根据客户需求对其零售商店面的部分或全部管理职责进行管理，以达到优化客户的零售终端、提升品牌形象以及提高终端销量的目的。具体包括策略创意（主题创意、店面形象的设计、广告平面设计、货物陈列设计）和活动执行（客户零售商管理、客户零售终端营销活动供应商管理、零售服务研究等）两方面。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已经发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，按照店面管理执行过程中实际发生成本占总预计成本的比例计算完工进度，确认收入。
② 终端促销公司提供的终端促销服务包括从营销策略、创意策划到活动执行的全过程。具体内容包括活动场地谈判、活动人员的招募、培训及进店，活动物资的设计、采购、仓储物流、搭建维护，活动费用的垫付，活动现场的管理，活动信息的收集及分析报告等。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，终端促销服务的完工程度按已完成促销场次占总促销场次的比例计算完工进度并确认收入。
③ 终端销售团队管理终端销售团队管理业务实质为劳务派遣。公司除了提供传统劳务派遣业务的人事管理服务（人员招募、入司办理及培训、保险及公积金缴纳、工资发放、办理离职）外，还针对客户提升产品销量的需求，提供销售业务管理（卖场场地资源谈判、促销员进场谈判、销售团队管理、物资管理、现场管理、信息管理及相应的IT系统开发支持）等附加服务。
资产负债表日，公司采用全额方式反映终端销售团队管理业务的收入，即营业收入包括当期应付的终端销售团队人员费用及应收的服务费，当期应付的终端销售团队人员费用同时计入营业成本。
2）会议会展服务会议会展服务主要包括活动公关和会议会展执行。① 活动公关活动公关是产品市场营销活动中的一项重要内容，可以提升企业及品牌形象，扩大企业知名度和产品知名度，促进产品销售提高产品市场占有率。类型有：新品发布会，推介会，展览会，路演，巡展，论坛，答谢会，营销活动等。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的完工程度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算完工进度并确认收入。
② 会议会展执行会议会展执行是指公司通过为客户提供的会议组织、发布、执行的全方位服务，具体包括：场地谈判、场地设计、物料采购、会议现场管理、会议信息的收集等。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的完工程度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算完工进度并确认收入。
3）促销品业务及其他促销品业务及其他主要包括促销品营销和O2O营销等。① 促销品营销促销品营销主要内容包括为客户提供年度促销品方案策划、定向活动促销品方案策划、专利促销品研发、执行促销品代购服务。公司不负责促销品的生产，在完成促销的创意、设计后，委托专业的礼品生产企业生产后交付给客户。公司按照已经发出并经客户验收的商品数量确认收入。
② O2O营销O2O营销模式是指线上营销线上购买带动线下经营和线下消费。O2O通过打折、提供信息、服务预订等方式，把线下商店的消息推送给互联网用户，从而将他们转换为自己的线下客户。
公司根据客户需求通过自身或寻找第三方开发软件或者程序、技术咨询，每月按照预算支出的金额占项目总体预算的比例确定完工进度。待客户实际使用并验收完成后确认最终报价。每月根据最新报价金额乘以完工进度确认收入。
（2）公关广告
公关广告主要包括品牌创意、公关服务、媒体传播服务。1）品牌创意品牌创意主要包括策划服务和创意设计。① 策划服务策划服务是根据企业或产品品牌的营销目标，使企业形象和产品品牌在消费者脑海中形成一种个性化的区隔，并通过规划企业产品、服务、创意、价格、渠道、促销等，使消费者与企业品牌和产品品牌之间形成统一的价值观，以满足消费者需求为核心。
公司根据合同约定定期向客户提供策划方案或者设计稿件等或者根据客户需求按时提供相关报告。若是月度服务合同，按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目完工进度；若是单项服务合同，根据实际执行情况确定项目完工进度。最终根据合同金额或者报价单乘以完工进度确认收入。
②创意设计创意设计为客户设计创意，用视觉形式优化品牌給消费者的印象，达到与消费者之间的互动及客户品牌形象的提升。主要包括海报，视频、动画、声音等。
公司根据合同约定，设计客户所需的各种视频、动画等方案，设计方案完成后通过邮件等方式提交客户验收，待验收完成后，即可确认收入。
2）公关服务公关服务主要包括广告公关和媒体公关。① 广告公关广告公关是为客户提供创意设计、品牌推广活动、相关活动制作搭建、表演及活动运营管理一站式服务。公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，广告公关服务的完工程度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算完工进度并确认收入。
② 媒体公关媒体公关是指通过不同的媒体渠道报道或传播有利于该企业经营发展、产品推广、品牌影响力强化等企业相关信息，如企业文化、经营模式、产品/渠道优势特点、高级管理者的观点市场活动等。
公司根据合同约定定期向客户提供周报、月报，就当期的媒体传播进度、传播数量以及传播效果进行汇报，月底按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目完工进度。若是单项服务合同，根据之前约定好的传播方案，在传播结束后或者按客户需求提供项目结案报告，汇报项目传播情况。最终根据合同金额或者报价单乘以完工进度确认收入。
3）媒体传播服务媒体传播服务指公司为客户广告发布进行策划以及提供媒体支持，通过定期向客户提供媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，媒体传播服务的完工程度按已完成发布频次占总发布频次的比例计算完工进度并确认收入。
（3）数字营销服务数字营销服务主要指网络营销服务。
网络营销服务主要包括网络媒体采购、搜索引擎营销、数字联盟广告、移动产品。① 网络媒体采购网络媒体采购是指为客户广告发布进行策划以及提供网络媒体支持，通过定期向客户提供网络媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据客户的需求制定广告投放排期表，详细约定媒体、位置、期间、价格等要素，并于投放前客户与公司、公司与
媒体进行同时确认。在投放执行过程中公司根据约定日期向客户报送周报或月报，就当期的广告投放进度、监测数据、投放效果等向客户进行汇报，由客户确定。公司根据排期表执行进度逐月确认广告投放收入。
② 搜索引擎营销搜索引擎营销是指基于搜索引擎平台为客户提供的网络营销服务（SEM），公司根据用户使用搜索引擎的方式利用用户检索信息的机会尽可能将营销信息传递给目标用户。
公司根据客户搜索媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网搜索媒体、投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由搜索媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
③ 数字联盟广告数字联盟广告是指公司为广告客户提供DSP和Mobile-DSP等网络营销服务，使其更有效地购买网络广告库存（该平台汇集了各种广告交易平台，广告网络，供应方平台，甚至媒体的库存）。
公司根据客户DSP投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
④ 移动产品移动产品是指公司借助移动产品（彩信、短信群发、WAP、二维码、手机应用等手机和移动互联网技术）为客户提供的移动网络营销服务。
公司根据客户移动媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网移动媒体、投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由移动媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
（4）内容营销服务内容营销服务主要指新媒体营销。
公司的新媒体营销主要指社交媒体营销，公司为客户在社交网络媒体上提供的广告投放、网络媒体支持，通过定期向客户提供网络媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据客户需求制定营销策略，详细约定活动期间、形式、内容、费用等要素，根据合同约定期间，按照完工进度确定收入及相关成本费用。
（5）大数据营销大数据精准营销是指公司为客户提供RTB实时竞价服务，是一种利用第三方技术在数以百万计的网站或移动端针对每一个用户展示行为进行评估以及出价的竞价技术。与大量购买投放频次不同，实时竞价规避了无效的受众到达，针对有意义的用户进行购买。
公司根据客户精准投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户确认排期信息；投放完成提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
（6）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（7）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
（a）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（b）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（a）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（b）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会 | 董事会批准 | 根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会 |
| [2017]15号） | [2017]15号）的要求，对与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。同时，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按相应的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 16%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 2% |
| 河道管理费 | 实际缴纳的流转税 | 1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 85,990.20 | 134,405.42 |
| 银行存款 | 38,515,413.30 | 237,479,706.43 |
| 其他货币资金 | 3,742.10 | 3,742.10 |
| 合计 | 38,605,145.60 | 237,617,853.95 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明
于2018年06月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币12,136,466.50元（2017年12月31日：人民币433,306.50元），其中：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司北京银行石景山支行银行三方监管账户10,000,000.00元，新好耶数字技术（上海）有限公司招商银行大连路支行银行账户被冻结1,703,160元，北京美意互通科技有限公司中国农业银行通州支行银行账户被冻结433,306.50元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 16,021,845.00 | 6,474,598.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | |
| 合计 | 16,021,845.00 | 6,474,598.00 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 75,075,567.98 | 0.00 |
| 合计 | 75,075,567.98 | 0.00 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,465,637,868.96 | 92.80% | 92,195,309.66 | 6.29% | 1,373,442,559.30 | 1,741,496,670.61 | 91.07% | 63,292,253.72 | 3.63% | 1,678,204,416.89 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 113,657,550.75 | 7.20% | 106,153,910.67 | 93.40% | 7,503,640.08 | 170,779,757.59 | 8.93% | 144,225,408.69 | 84.45% | 26,554,348.90 |
| 合计 | 1,579,295,419.71 | 100.00% | 198,349,220.33 | 12.56% | 1,380,946,199.38 | 1,912,276,428.20 | 100.00% | 207,517,662.41 | 10.85% | 1,704,758,765.79 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 3个月以内 | 756,156,075.94 | 0.00 | 0.00% |
| 3-6个月 | 265,608,722.04 | 2,656,087.22 | 1.00% |
| 6-12个月 | 248,097,040.63 | 12,404,852.03 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 1,269,861,838.61 | 15,060,939.25 | 1.19% |
| 1至2年 | 103,396,797.81 | 10,339,679.78 | 10.00% |
| 2至3年 | 51,169,083.83 | 25,584,541.92 | 50.00% |
| 3年以上 | 41,210,148.71 | 41,210,148.71 | 100.00% |
| 合计 | 1,465,637,868.96 | 92,195,309.66 | 6.29% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-8,948,442.08元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 220,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 万达酒店建设有限公司 | 服务收入 | 220,000.00 | 确认无法收回 | 董事会批准 | 否 |
| 合计 | -- | 220,000.00 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为486,531,270.80元，占应收账款期末余额合计数的比例为30.81%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为105,771,379.10元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 92,577,671.63 | 66.87% | 174,031,320.16 | 87.65% |
| 1至2年 | 21,882,489.81 | 15.81% | 19,000,741.53 | 9.57% |
| 2至3年 | 19,873,146.46 | 14.36% | 5,418,239.54 | 2.73% |
| 3年以上 | 4,106,244.28 | 2.96% | 99,946.09 | 0.05% |
| 合计 | 138,439,552.18 | -- | 198,550,247.32 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为76,987,320.3元，占预付账款期末余额合计数的比例为55.61%。
其他说明：
7、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款利息 | 639,046.75 | 298,599.53 |
| 合计 | 639,046.75 | 298,599.53 |
（2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
8、应收股利（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 150,014,402.20 | 41.54% | 150,014,402.20 | 100.00% | 0.00 | 174,300,467.00 | 64.05% | 154,014,402.20 | 88.36% | 20,286,064.80 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 196,878,690.63 | 54.51% | 7,610,358.96 | 3.87% | 189,268,331.67 | 85,613,646.74 | 31.46% | 4,621,035.95 | 5.40% | 80,992,610.79 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 14,258,129.08 | 3.95% | 14,258,129.08 | 100.00% | 0.00 | 12,218,282.82 | 4.49% | 12,218,282.82 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 361,151,221.91 | 100.00% | 171,882,890.24 | 47.59% | 189,268,331.67 | 272,132,396.56 | 100.00% | 170,853,720.97 | 62.78% | 101,278,675.59 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京凯铭风尚网络技术 | 150,014,402.20 | 150,014,402.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 有限公司 | ||||
| 合计 | 150,014,402.20 | 150,014,402.20 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 3个月以内 | 141,132,833.90 | 0.00 | 0.00% |
| 3-6个月 | 11,407,702.96 | 114,077.03 | 1.00% |
| 6-12个月 | 24,704,672.51 | 1,235,233.63 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 177,245,209.37 | 1,349,310.66 | 0.76% |
| 1至2年 | 12,743,378.90 | 1,274,337.89 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,806,783.92 | 1,903,391.96 | 50.00% |
| 3年以上 | 3,083,318.44 | 3,083,318.44 | 100.00% |
| 合计 | 196,878,690.63 | 7,610,358.96 | 3.87% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,029,169.27元；本期收回或转回坏账准备金额4,000,000.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 北京凯铭风尚网络技术有限公司 | 4,000,000.00 | 款项收回 |
| 合计 | 4,000,000.00 | -- |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 项目备用金 | 50,100,471.27 | 26,180,955.91 |
| 保证金 | 50,904,651.88 | 36,197,153.55 |
| 押金 | 8,075,275.93 | 7,231,489.26 |
| 政府补助 | 4,050,161.30 | 2,932,161.30 |
| 股权转让款 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 终止投资款 | 150,014,402.20 | 174,300,467.00 |
| 其他 | 92,506,259.33 | 19,790,169.54 |
| 合计 | 361,151,221.91 | 272,132,396.56 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京凯铭风尚网络技术有限公司 | 终止投资款 | 150,014,402.20 | 2年以内 | 41.54% | 150,014,402.20 |
| 北京伟捷营销有限公司 | 其他 | 59,309,424.01 | 3个月以内 | 16.42% | 0.00 |
| 北京欢乐源影视传媒有限公司 | 其他 | 18,000,000.00 | 3个月以内 | 4.98% | 0.00 |
| 远东国际租赁有限公司 | 保证金 | 17,200,000.00 | 1年以内 | 4.76% | 360,000.00 |
| 北京微梦创科网络技术有限公司 | 保证金 | 10,000,000.00 | 3个月以内 | 2.77% | 3,000,000.00 |
| 合计 | -- | 254,523,826.21 | -- | 70.48% | 153,374,402.20 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 上海市嘉定工业区经济发展有限公司 | 政府补助款 | 2,049,911.90 | 1年以内 | 2018年收到 |
| 上海市嘉定区财政资金收付中心 | 返税收入 | 2,000,249.40 | 1年以内 | 2018年收到 |
| 合计 | -- | 4,050,161.30 | -- | -- |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 17,380,495.68 | 18,664,378.83 |
| 理财产品 | 15,000,000.00 | |
| 其他 | 3,551,600.00 | 3,310,987.15 |
| 合计 | 20,932,095.68 | 36,975,365.98 |
其他说明：
14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 2,666,666.67 | 2,666,666.67 | 666,666.67 | 666,666.67 | ||
| 按成本计量的 | 2,666,666.67 | 2,666,666.67 | 666,666.67 | 666,666.67 | ||
| 合计 | 2,666,666.67 | 2,666,666.67 | 666,666.67 | 666,666.67 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 北京执惠旅游文化传播有限公司 | 666,666.67 | 666,666.67 | 6.67% | |||||||
| 北京一丰管理咨询有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 4.00% | |||||||
| 合计 | 666,666.67 | 2,000,000.00 | 2,666,666.67 | -- | ||||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海好耶智易广告有限公司 | 4,104,223.57 | -122,317.18 | 3,981,906.39 | ||||||||
| 小计 | 4,104,223.57 | -122,317.18 | 3,981,906.39 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西易臻科技有限公司 | 1,827,783.70 | -3,826.94 | 1,823,956.76 | 2,373,252.04 | |||||||
| 北京新七天电子商务技术有限公司 | 26,129,810.18 | 1,750,191.29 | 27,880,001.47 | ||||||||
| 北京快友世纪科技 | 108,166,157.09 | 3,500,000.00 | 111,666,157.09 | ||||||||
| 有限公司 | |||||||||||
| 上海演娱文化传媒有限公司 | 934,488.54 | -33,798.13 | 900,690.41 | ||||||||
| 上海秋古投资合伙企业（有限合伙） | 158,980,447.37 | 6,000,000.00 | 5,147,255.49 | -1,257,911.99 | 168,869,790.87 | ||||||
| 北京华谊新天电商营销科技有限公司 | 290,000.00 | 290,000.00 | |||||||||
| 小计 | 296,328,686.88 | 6,000,000.00 | 10,359,821.71 | -1,257,911.99 | 311,430,596.60 | 2,373,252.04 | |||||
| 合计 | 300,432,910.45 | 6,000,000.00 | 10,237,504.53 | -1,257,911.99 | 315,412,502.99 | 2,373,252.04 |
其他说明
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 126,781,583.98 | 126,781,583.98 | ||
| 二、本期变动 | ||||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 126,781,583.98 | 126,781,583.98 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 28,009,939.79 | 4,622,613.92 | 24,136,220.68 | 56,768,774.39 |
| 2.本期增加金额 | 1,711,467.73 | 1,711,467.73 | ||
| （1）购置 | 1,711,467.73 | 1,711,467.73 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 323,004.80 | 323,004.80 | ||
| （1）处置或报废 | 323,004.80 | 323,004.80 | ||
| 4.期末余额 | 28,009,939.79 | 4,622,613.92 | 25,524,683.61 | 58,157,237.32 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,671,903.33 | 2,764,089.31 | 15,951,758.18 | 22,387,750.82 |
| 2.本期增加金额 | 286,272.36 | 233,464.68 | 1,472,619.20 | 1,992,356.24 |
| （1）计提 | 286,272.36 | 233,464.68 | 1,472,619.20 | 1,992,356.24 |
| 3.本期减少金额 | 69,688.13 | 69,688.13 | ||
| （1）处置或报废 | 69,688.13 | 69,688.13 | ||
| 4.期末余额 | 3,958,175.69 | 2,997,553.99 | 17,354,689.25 | 24,310,418.93 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 24,051,764.10 | 1,588,059.93 | 8,206,994.36 | 33,846,818.39 |
| 2.期初账面价值 | 24,338,036.46 | 1,858,524.61 | 8,184,462.50 | 34,381,023.57 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 营口万达 | 402,728.56 | 开发商尚未办理房屋初始登记 |
其他说明
20、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
21、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件系统 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 814,125.00 | 21,909,737.50 | 15,053,432.47 | 5,465,625.00 | 43,242,919.97 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 814,125.00 | 21,909,737.50 | 15,053,432.47 | 5,465,625.00 | 43,242,919.97 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 814,125.00 | 13,637.16 | 8,799,331.21 | 4,039,225.00 | 13,666,318.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 274.98 | 511,713.52 | 356,600.00 | 868,588.50 | |||
| （1）计提 | 274.98 | 511,713.52 | 356,600.00 | 868,588.50 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 814,125.00 | 13,912.14 | 9,311,044.73 | 4,395,825.00 | 14,534,906.87 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 21,895,825.36 | 5,742,387.74 | 1,069,800.00 | 28,708,013.10 | ||
| 2.期初账面价值 | 21,896,100.34 | 6,254,101.26 | 1,426,400.00 | 29,576,601.60 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 外部开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 外部开发支出 | |||
| 软件系统 | 3,043,265.28 | 264,957.27 | 0.00 | 3,308,222.55 | ||||
| 合计 | 3,043,265.28 | 264,957.27 | 0.00 | 3,308,222.55 | ||||
其他说明
27、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 上海东汐广告传播有限公司 | 26,775,699.50 | 26,775,699.50 | ||||
| 上海波释广告有限公司 | 201,133.34 | 201,133.34 | ||||
| 北京美意互通科技有限公司 | 31,149,650.51 | 31,149,650.51 | ||||
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 571,878,165.58 | 571,878,165.58 | ||||
| 浩耶信息科技（上海）有限公司 | 293,125,704.59 | 293,125,704.59 | ||||
| 合计 | 923,130,353.52 | 923,130,353.52 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 北京美意互通科技有限公司 | 31,149,650.51 | 31,149,650.51 | ||||
| 上海东汐广告传播有限公司 | 26,775,699.50 | 26,775,699.50 | ||||
| 浩耶信息科技（上海）有限公司 | 19,203,938.33 | 19,203,938.33 | ||||
| 合计 | 77,129,288.34 | 77,129,288.34 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,113,620.52 | 2,253,122.07 | 1,479,052.94 | 4,887,689.65 | |
| 合计 | 4,113,620.52 | 2,253,122.07 | 1,479,052.94 | 4,887,689.65 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 81,145,535.00 | 20,286,383.75 | 80,427,442.70 | 20,102,739.84 |
| 可抵扣亏损 | 95,276,470.47 | 23,819,117.62 | 91,620,836.35 | 22,905,209.09 |
| 应付职工薪酬 | 32,919,216.58 | 8,229,804.15 | 32,919,216.58 | 8,229,804.15 |
| 股份支付 | 8,540,885.94 | 2,119,059.28 | 8,540,885.94 | 2,119,059.28 |
| 合计 | 217,882,107.99 | 54,454,364.80 | 213,508,381.57 | 53,356,812.36 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 22,965,100.00 | 5,741,275.00 | 23,321,700.00 | 5,830,425.00 |
| 转换日投资性房地产公允价值与账面价值差异 | 50,078,990.41 | 12,519,747.61 | 50,078,990.41 | 12,519,747.61 |
| 投资性房地产公允价值变动 | 16,738,374.86 | 4,184,593.72 | 16,738,374.86 | 4,184,593.72 |
| 合计 | 89,782,465.27 | 22,445,616.33 | 90,139,065.27 | 22,534,766.33 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 54,454,364.80 | 53,356,812.36 | ||
| 递延所得税负债 | 22,445,616.33 | 22,534,766.33 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 296,639,308.97 | 305,496,674.08 |
| 可抵扣亏损 | 192,956,439.43 | 157,631,831.08 |
| 合计 | 489,595,748.40 | 463,128,505.16 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 7,019,891.39 | 7,019,891.39 | |
| 2019 | 2,910,475.53 | 3,170,363.67 | |
| 2020 | 11,681,986.67 | 11,681,986.67 | |
| 2021 | 55,383,015.01 | 55,383,015.01 | |
| 2022 | 80,376,574.34 | 80,376,574.34 | |
| 2023 | 35,584,496.49 | ||
| 合计 | 192,956,439.43 | 157,631,831.08 | -- |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
31、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 抵押借款 | 83,000,000.00 | 63,000,000.00 |
| 保证借款 | 312,757,000.00 | 464,600,000.00 |
| 合计 | 455,757,000.00 | 587,600,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 586,289,352.78 | 871,593,330.66 |
| 1年以上 | 133,551,210.09 | 81,576,698.02 |
| 合计 | 719,840,562.87 | 953,170,028.68 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
36、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 22,055,433.88 | 14,147,138.22 |
| 1年以上 | 3,031,591.96 | 4,528,855.05 |
| 合计 | 25,087,025.84 | 18,675,993.27 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 114,834,770.81 | 421,122,397.52 | 453,212,486.73 | 82,744,681.60 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,674,212.61 | 72,317,278.26 | 71,499,416.99 | 6,492,073.88 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | |||
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | |||
| 合计 | 120,508,983.42 | 493,439,675.78 | 524,711,903.72 | 89,236,755.48 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和 | 108,149,595.36 | 327,716,717.42 | 361,698,330.72 | 74,167,982.06 |
| 补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 653,061.63 | 653,061.63 | ||
| 3、社会保险费 | 2,974,794.73 | 35,919,434.22 | 34,684,054.32 | 4,210,174.63 |
| 其中：医疗保险费 | 2,643,854.66 | 32,295,956.02 | 31,606,199.18 | 3,333,611.50 |
| 工伤保险费 | 105,571.83 | 912,575.52 | 912,246.05 | 105,901.30 |
| 生育保险费 | 225,368.24 | 2,710,902.68 | 2,165,609.09 | 770,661.83 |
| 4、住房公积金 | 3,710,380.72 | 56,833,184.25 | 56,177,040.06 | 4,366,524.91 |
| 合计 | 114,834,770.81 | 421,122,397.52 | 453,212,486.73 | 82,744,681.60 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,490,704.19 | 69,752,641.16 | 68,994,998.17 | 6,248,347.18 |
| 2、失业保险费 | 183,508.42 | 2,564,637.10 | 2,504,418.82 | 243,726.70 |
| 合计 | 5,674,212.61 | 72,317,278.26 | 71,499,416.99 | 6,492,073.88 |
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,524,101.42 | 16,820,431.31 |
| 企业所得税 | 23,474,336.40 | 35,041,571.56 |
| 个人所得税 | 2,109,616.82 | 2,884,957.32 |
| 城市维护建设税 | 3,598,907.37 | 2,987,774.85 |
| 印花税 | 1,681,759.29 | 1,716,695.82 |
| 文化事业建设费 | 1,141,470.87 | 1,587,877.47 |
| 河道管理费 | 29,154.38 | 21,722.00 |
| 教育费附加 | 1,667,350.94 | 1,436,067.00 |
| 地方教育费附加 | 1,112,862.80 | 957,378.00 |
| 合计 | 53,339,560.29 | 63,454,475.33 |
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,033,025.63 | 1,246,099.95 |
| 企业债券利息 | 12,868,930.54 | 240,166.67 |
| 短期借款应付利息 | 1,082,868.24 | 9,692,414.56 |
| 合计 | 14,984,824.41 | 11,178,681.18 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,743,153.39 | 1,743,153.39 |
| 合计 | 1,743,153.39 | 1,743,153.39 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方借款 | 46,360,983.56 | 2,700,000.00 |
| 其他单位借款 | 0.00 | 150,000,000.00 |
| 股权投资款 | 98,991,693.22 | 153,229,233.04 |
| 其他 | 36,188,720.66 | 44,657,927.16 |
| 合计 | 181,541,397.44 | 350,587,160.20 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 77,000,000.00 | 142,000,000.00 |
| 合计 | 77,000,000.00 | 142,000,000.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 35,932,363.88 | 30,709,728.35 |
| 合计 | 35,932,363.88 | 30,709,728.35 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 58,000,000.00 | 58,000,000.00 |
| 保证借款 | 135,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 193,000,000.00 | 158,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 17华谊01 | 328,339,555.05 | 328,026,941.73 |
| 18华谊01 | 69,632,641.49 | 0.00 |
| 合计 | 397,972,196.54 | 328,026,941.73 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 17华谊01 | 330,000,000.00 | 2017-12-28 | 3年 | 327,901,200.00 | 328,026,941.73 | 312,613.32 | 328,339,555.05 | ||||
| 18华谊01 | 70,000,000.00 | 2018-02-08 | 3年 | 69,554,800.00 | 69,554,800.00 | 77,841.49 | 69,632,641.49 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 397,456,000.00 | 328,026,941.73 | 69,554,800.00 | 390,454.81 | 397,972,196.54 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 678,491,488.00 | 678,491,488.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,245,582.84 | 1,245,582.84 | ||
| 其他资本公积 | 13,396,672.31 | 13,396,672.31 | ||
| 合计 | 14,642,255.15 | 14,642,255.15 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 32,167,202.00 | -1,257,911.99 | -1,257,911.99 | 30,909,290.01 | |||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -5,392,040.79 | -1,257,911.99 | -1,257,911.99 | -6,649,952.78 | |||
| 其他 | 37,559,242.79 | 37,559,242.79 | |||||
| 其他综合收益合计 | 32,167,202.00 | -1,257,911.99 | 0.00 | 0.00 | -1,257,911.99 | 30,909,290.01 | |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 | ||
| 合计 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 125,274,906.86 | 427,364,991.84 |
| 调整后期初未分配利润 | 125,274,906.86 | 427,364,991.84 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 38,916,472.64 | -277,117,507.29 |
| 应付普通股股利 | 24,972,577.69 | |
| 期末未分配利润 | 164,191,379.50 | 125,274,906.86 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,479,756,453.25 | 1,186,077,395.56 | 1,515,108,581.61 | 1,232,374,121.52 |
| 其他业务 | 768,427.86 | 0.00 | 1,965,211.80 | 0.00 |
| 合计 | 1,480,524,881.11 | 1,186,077,395.56 | 1,517,073,793.41 | 1,232,374,121.52 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,007,803.85 | 2,560,601.37 |
| 教育费附加 | 2,218,940.36 | 1,921,136.96 |
| 房产税 | 481,964.12 | 338,065.06 |
| 土地使用税 | 6,565.56 | 4,724.64 |
| 印花税 | 100,091.26 | 94,233.57 |
| 文化事业建设费 | 291,760.16 | 324,066.37 |
| 河道管理费 | 13,556.21 | 67,778.38 |
| 合计 | 6,120,681.52 | 5,310,606.35 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 开发费 | 6,130,047.29 | 5,320,955.21 |
| 职工薪酬 | 9,884,158.46 | 32,431,984.71 |
| 业务招待费 | 1,439,392.02 | 2,430,264.47 |
| 差旅费 | 770,710.90 | 788,831.70 |
| 办公费 | 251,832.71 | 1,535,650.88 |
| 其他 | 2,923,061.44 | 1,168,879.51 |
| 合计 | 21,399,202.82 | 43,676,566.48 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 79,322,526.89 | 66,026,691.41 |
| 执行服务费 | 81,901,857.42 | 63,405,875.61 |
| 租赁费 | 17,863,271.23 | 13,264,289.84 |
| 办公费 | 5,484,078.40 | 5,730,947.64 |
| 折旧摊销费 | 2,792,912.31 | 2,832,889.95 |
| 交通、差旅费 | 3,275,031.45 | 2,728,278.33 |
| 中介、咨询费 | 9,054,855.03 | 5,784,765.27 |
| 业务招待费 | 1,443,887.48 | 1,589,238.66 |
| 税费 | 335,526.02 | 114,322.73 |
| IT维护费 | 808,713.88 | 1,264,570.16 |
| 水电杂费 | 1,261,775.21 | 2,007,363.66 |
| 其他 | 3,722,209.31 | 5,786,025.08 |
| 合计 | 207,266,644.63 | 170,535,258.34 |
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 30,474,625.96 | 29,885,447.59 |
| 减：利息收入 | 245,944.66 | 103,180.11 |
| 减：利息资本化金额 | 0.00 | |
| 汇兑损益 | -12,788.92 | 512,225.43 |
| 减：汇兑损益资本化金额 | 0.00 | |
| 其他 | 1,409,563.53 | 1,231,970.56 |
| 合计 | 31,625,455.91 | 31,526,463.47 |
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -7,919,272.81 | 7,894,808.50 |
| 合计 | -7,919,272.81 | 7,894,808.50 |
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,237,504.53 | 1,719,550.42 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 0.00 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 0.00 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 962,666.67 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 0.00 | |
| 合计 | 10,237,504.53 | 2,682,217.09 |
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | 20,478.80 | 14,716.55 | 20,478.80 |
| 接受捐赠 | 242,900.00 | 242,900.00 | |
| 政府补助 | 9,655,545.67 | 13,235,725.53 | 9,655,545.67 |
| 其他 | 147,814.76 | 11,879,948.50 | 147,814.76 |
| 合计 | 10,066,739.23 | 25,130,390.58 | 10,066,739.23 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府纳税奖励 | 上海市嘉定工业园区 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 1,118,000.00 | 2,708,230.24 | 与收益相关 |
| 政府纳税奖励 | 上海市静安区东方环球企业园 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 2,040,000.00 | 4,408,910.39 | 与收益相关 |
| 政府纳税奖励 | 中关村科技园区石景山园管理委员会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 | 是 | 否 | 2,868,000.00 | 2,837,000.00 | 与收益相关 |
| 获得的补助 | ||||||||
| 政府纳税奖励 | 中新天津生态城管理委员会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 3,629,545.67 | 3,281,584.90 | 与收益相关 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 9,655,545.67 | 13,235,725.53 | -- |
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 20,000.00 | ||
| 其他 | 287,286.37 | 1,690,022.22 | |
| 固定资产处置损失 | 210,752.99 | 28,897.23 | |
| 合计 | 518,039.36 | 1,718,919.45 |
其他说明：
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,748,825.12 | 25,612,139.58 |
| 递延所得税费用 | -1,186,702.44 | -10,170,070.74 |
| 合计 | 17,562,122.68 | 15,442,068.84 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 55,740,977.88 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,935,244.47 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 417.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -569,445.49 |
| 非应税收入的影响 | -2,559,376.16 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 52,266.53 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -64,972.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,767,987.75 |
| 所得税费用 | 17,562,122.68 |
其他说明
74、其他综合收益详见附注57。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用中收到的现金 | 5,985,571.49 | 150,146.48 |
| 营业外收入中收到的现金 | 8,685,360.43 | 13,394,757.75 |
| 收到的其他往来款项 | 136,033,959.30 | 42,129,295.90 |
| 受限的货币资金 | 0.00 | 8,426,550.81 |
| 合计 | 150,704,891.22 | 64,100,750.94 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的其他往来款项 | 149,678,328.96 | 15,672,430.18 |
| 销售费用、管理费用和财务费用中支付的现金 | 141,710,703.25 | 109,359,572.97 |
| 营业外支出中支付的现金 | 273,600.37 | 1,690,022.22 |
| 支付押金、保证金 | 31,440,805.43 | 10,493,569.40 |
| 受限的货币资金 | 12,136,466.50 | 680,003.77 |
| 合计 | 335,239,904.51 | 137,895,598.54 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他单位资金拆入 | 300,000,000.00 | |
| 收到关联方资金拆入 | 1,800,000.00 | |
| 收到出售少数股权款 | 53,662.00 | |
| 合计 | 301,853,662.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还其他单位资金 | 300,000,000.00 | |
| 偿还关联方资金 | 109,092,016.44 | 5,800,000.00 |
| 合计 | 109,092,016.44 | 305,800,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 38,178,855.20 | 36,407,588.13 |
| 加：资产减值准备 | -7,919,272.81 | 7,894,808.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,992,356.24 | 2,082,039.81 |
| 无形资产摊销 | 868,588.50 | 772,997.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,479,052.94 | 2,319,800.38 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 202,285.43 | -11,833,145.57 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 14,838.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 30,961,120.11 | 30,213,309.97 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,237,504.53 | -2,682,217.09 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,097,552.44 | -10,080,920.75 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -89,150.00 | -89,149.99 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 280,484,189.44 | -107,998,697.42 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -260,653,306.02 | 58,320,185.57 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,169,662.06 | 5,341,437.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 26,468,679.10 | 59,621,473.88 |
| 减：现金的期初余额 | 237,184,547.45 | 210,432,917.33 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -210,715,868.35 | -150,811,443.45 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 55,937,539.82 |
| 其中： | -- |
| 天津迪思文化传播有限公司 | 55,937,539.82 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 55,937,539.82 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 26,468,679.10 | 237,184,547.45 |
| 其中：库存现金 | 85,990.20 | 134,405.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 26,378,946.80 | 237,046,399.93 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,742.10 | 3,742.10 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 26,468,679.10 | 237,184,547.45 |
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,136,466.50 | 其中银行账户冻结1,167,466.5元，三方监管账户10,000,000元，项目预付款保证金969,000元 |
| 固定资产 | 23,659,603.40 | 抵押取得外部借款 |
| 应收账款 | 225,738,229.58 | 质押取得银行授信额度 |
| 投资性房地产 | 126,781,583.98 | 抵押取得银行授信额度 |
| 合计 | 388,315,883.46 | -- |
其他说明：
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 996,293.12 |
| 其中：美元 | 150,317.68 | 6.6166 | 994,591.96 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 2,017.74 | 0.8431 | 1,701.16 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京精锐传动广告有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 70.00% | 设立 | |
| 上海宏帆市场营销策划有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海嘉为广告有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京华谊葭信营销管理有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京华氏行商贸有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海波释广告有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海东汐广告传播有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京美意互通科技有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵阳华谊恒新信 | 贵阳 | 贵阳 | 服务业 | 66.67% | 设立 | |
| 息咨询服务有限公司 | ||||||
| 浩耶信息科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海威浔文化传播有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海七彩鹅湾影视传媒有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 70.00% | 设立 | |
| 贵州华商文化投资管理有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 服务业 | 90.00% | 设立 | |
| 天津华谊嘉仁营销策划有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 35.00% | 设立 | |
| 嘉信中和傳媒有限公司 | 香港 | 香港 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海风逸广告有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海嘉爲廣告有限公司 | 香港 | 香港 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京迪思互动广告有限责任公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海迪思市场策划咨询有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京迪思康诺咨询有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州嘉明市场顾问有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京顶点透视公关顾问有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海行棋营销顾问有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都迪思市场顾问有限公司 | 成都 | 成都 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海好耶广告有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海诠释广告有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 上海好耶趋势广告传播有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 新好耶数字技术（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海圣弘数字技术有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 天津华谊葭信营销管理有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 沧州华谊葭信人力资源服务有限公司 | 沧州 | 沧州 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京合胜雍丰数字技术有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京快友世纪科技股份有限公司（以下简称"快友世纪"） | 北京 | 北京 | 技术推广服务；经济贸易咨询；批发计算机软硬件及外围设备、家用电器、电子产品等。 | 10.00% | 权益法 | |
| 上海秋古投资合伙企业（有限合伙）（以下简称"秋古投资"） | 上海 | 上海 | 投资 | 20.00% | 权益法 | |
| 北京新七天电子商务技术有限公司（以下简称"新七天"） | 北京 | 北京 | 技术开发、产品销售、设计、制作、代理、发布广告等 | 22.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 快友世纪 | 秋古投资 | 新七天 | 快友世纪 | 秋古投资 | 新七天 | |
| 流动资产 | 362,055,661.12 | 347,150,009.45 | 787,221,438.58 | 380,307,685.17 | 420,373,932.39 | 705,229,001.64 |
| 非流动资产 | 101,992,931.56 | 972,997,773.20 | 1,850,028.63 | 100,252,832.36 | 927,596,574.30 | 1,622,228.83 |
| 资产合计 | 464,048,592.68 | 1,320,147,782.65 | 789,071,467.21 | 480,560,517.53 | 1,347,970,506.69 | 706,851,230.47 |
| 流动负债 | 47,715,047.97 | 259,973,285.20 | 716,204,854.43 | 65,835,169.11 | 497,487,794.00 | 644,095,651.22 |
| 非流动负债 | 173,511,801.82 | 13,266,734.57 | ||||
| 负债合计 | 47,715,047.97 | 433,485,087.02 | 716,204,854.43 | 65,835,169.11 | 510,754,528.57 | 644,095,651.22 |
| 少数股东权益 | -24,167.39 | 1,953,421.23 | -32,128.99 | 237,527.78 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 416,357,712.10 | 886,662,695.63 | 70,913,191.55 | 414,757,477.41 | 837,215,978.12 | 62,518,051.47 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 41,635,771.21 | 177,332,539.13 | 15,600,902.14 | 41,475,747.74 | 167,443,195.62 | 13,753,971.32 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 111,666,157.09 | 168,869,790.87 | 27,880,001.47 | 108,166,157.09 | 158,980,447.37 | 26,129,810.18 |
| 营业收入 | 217,397,665.77 | 592,721,546.59 | 463,385,301.84 | 432,720,858.03 | 1,004,046,004.36 | 1,207,533,743.64 |
| 净利润 | 24,878,287.29 | 25,736,277.47 | 8,755,394.48 | 54,617,947.38 | 16,446,553.73 | 13,094,127.83 |
| 其他综合收益 | -33,498,667.28 | -3,043.72 | -26,008,786.80 | 21,706.58 | ||
| 综合收益总额 | 24,878,287.29 | -7,762,389.81 | 8,752,350.76 | 54,617,947.38 | -9,562,233.07 | 13,115,834.41 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 1,110,000.00 | |||||
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 3,981,906.39 | 4,104,223.57 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -122,317.18 | 71,654.90 |
| --综合收益总额 | -122,317.18 | 71,654.90 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 3,014,647.17 | 3,052,272.24 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -37,625.07 | -228,296.72 |
| --综合收益总额 | -37,625.07 | -228,296.72 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，争取使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项 目 | 年末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 996293.12 | 984803.8 |
（2）利率风险－现金流量变动风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
2、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币51,101,000.00元(2017年12月31日:人民币89,000,000.00元)。
（二）金融资产转移1、已转移但未整体终止确认的金融资产无2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产无（三）金融资产与金融负债的抵销无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 2.出租的建筑物 | 126,781,583.98 | 126,781,583.98 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 126,781,583.98 | 126,781,583.98 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产公允价值根据信嘉（北京）资产评估有限公司信嘉评报字【2018】第B002号、信嘉评报字【2018】第B003号、信嘉评报字【2018】第B004号评估报告确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是刘伟。
其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海好耶智易广告有限公司 | 合营企业 |
| 江西易臻科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海谊秋企业管理有限公司 | 联营企业全资子公司 |
| 上海红貌科技有限公司 | 联营企业全资子公司 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海寰信投资咨询有限公司 | 关联自然人控制的公司 |
| 天津迪思投资管理有限公司 | 关联自然人控制的公司 |
| 江西华玮文化传媒有限公司 | 原关联自然人家庭成员控制的公司 |
| 北京华耀德辉商贸有限公司 | 实际控制方控制的公司 |
| 北京鹏锦投资中心（有限合伙） | 实际控制方控制的公司 |
| 公司的董事、监事、高级管理人员 | 关联自然人 |
| 其他关联方 | 关联自然人、关系密切家庭成员（包括但不限于配偶、父母、子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹、子女的配偶、子女配偶的父母等）及其控制、持股 5%以上的，担任董事、监事、高级管理人员的公司 |
其他说明
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海好耶智易广告有限公司 | 数字营销服务 | 10,422,176.03 | 190,769,020.51 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 刘伟、黄小川 | 10,000,000.00 | 2017年07月21日 | 2018年07月21日 | 是 |
| 刘伟、黄小川 | 20,000,000.00 | 2018年01月11日 | 2019年01月10日 | 否 |
| 黄小川 | 20,000,000.00 | 2017年09月07日 | 2018年09月07日 | 否 |
| 刘伟 | 60,000,000.00 | 2017年07月27日 | 2018年07月27日 | 是 |
| 刘伟、柴健 | 100,000,000.00 | 2017年11月01日 | 2018年02月01日 | 是 |
| 刘伟 | 150,000,000.00 | 2017年09月01日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 刘伟 | 60,000,000.00 | 2017年12月29日 | 2019年12月28日 | 否 |
| 刘伟、柴健 | 50,000,000.00 | 2017年12月15日 | 2018年12月15日 | 否 |
| 刘伟、柴健 | 10,000,000.00 | 2017年12月11日 | 2018年12月11日 | 否 |
| 刘伟、柴健 | 330,000,000.00 | 2017年12月28日 | 2020年12月28日 | 否 |
| 刘伟、柴健 | 70,000,000.00 | 2018年02月08日 | 2021年02月08日 | 否 |
| 刘伟、柴健 | 60,000,000.00 | 2018年01月04日 | 2020年01月03日 | 否 |
| 刘伟、柴健 | 20,000,000.00 | 2017年12月15日 | 2018年12月14日 | 否 |
| 刘伟、柴健 | 20,000,000.00 | 2017年12月15日 | 2018年12月14日 | 否 |
| 刘伟 | 50,000,000.00 | 2016年01月11日 | 2018年01月10日 | 是 |
| 刘伟、柴健 | 100,000,000.00 | 2017年05月18日 | 2018年01月03日 | 是 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,401,194.00 | 2,642,600.00 |
（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海好耶智易广告有限公司 | 0.00 | 0.00 | 273,727,728.82 | 782,615.19 |
| 其他应收款 | 上海谊秋企业管理有限公司 | 6,236,138.80 | 623,613.88 | 6,236,138.80 | 623,613.88 |
| 预付款项 | 北京华耀德辉商贸有限公司 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 0.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付利息 | 黄小川 | 6,040.75 | 6,040.75 |
| 其他应付款 | 黄小川 | 86,346,377.73 | 72,217,650.00 |
| 其他应付款 | 柴健 | 0.00 | 935.00 |
| 其他应付款 | 黄鑫 | 2,700.00 | 2,700.00 |
| 其他应付款 | 上海寰信投资咨询有限公司 | 200,000.00 | 1,200,000.00 |
| 其他应付款 | 江西易臻科技有限公司 | 1,498,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他应付款 | 天津迪思投资管理有限公司 | 44,662,983.56 | 51,514,233.04 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 9,527,929.58 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格14.46元，合同剩余期限11.5个月。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息修正预计可行权的股票期权数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 13,396,672.31 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
1）2013年5月10日，本公司与王利峰签署《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司向特定对象发行股份及支付现金购买资产的协议》（以下简称“协议”）。协议约定由本公司向王利峰非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买王利峰持有的“北京美意互通科技有限公司”的部分股权。王利峰在协议中承诺将按协议约定以及法律法规之规定承担由于违反各项声明、保证及承诺而产生的一切经济责任和法律责任并赔偿由此给本公司及美意互通公司造成的任何损失。
但实际上，王利峰故意隐瞒“美意互通公司”已然存在的应付款型合同。后美意互通公司被有关法院判决并强制执行支付案外人价款玖拾贰万零壹佰伍拾叁元肆角柒分（920,153.47）元人民币，给美意互通公司及本公司造成经济损失。
另外，协议中本公司与王利峰之间约定有“业绩承诺及补偿、对价调整安排”（详见《盈利预测补偿协议》）。现王利峰未能达到协议中约定的业绩承诺，根据《盈利预测补偿协议》，本公司有权回购王利峰持有的北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司的3947260股股票并注销。本公司对王利峰提出诉讼，诉讼请求：①请求依法判令王利峰支付因违约给本公司造成的损失赔偿金玖拾贰万零壹佰伍拾叁元肆角柒分（920,153.47）元人民币；②判令王利峰将其持有的本公司股份7,105,068股由本公司回购并注销（2013年回购3,310,038股,2014年回购股数3,795,030股）。③判令被告补偿给原告现金488.47万元。④本案诉讼费用由被告承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
2) 2014至2015年，孙公司上海好耶趋势广告传播有限公司与安徽奇瑞汽车销售有限公司分别签订了《奇瑞官方网站建设项目合同》、《2014年与易车、搜狐、太平洋、新浪汽车、百度（关键词）年度区域投放项目广告合作项目合同》、《奇瑞2014年年度网络互动营销代理合同》、《关于我的车城2015年春节抢车回家过年电商合作项目合同》、《关于2015年春7—8月整合营销项目互动层面—瑞虎3专项合同》，合同签订后，上海好耶趋势广告传播有限公司已经依约完成合同义务，安徽奇瑞汽车销售有限公司至今未向向上海好耶趋势广告传播有限公司支付合同款。在此期间，上海好耶趋势广告传播有限公司多次催促安徽奇瑞汽车销售有限公司履行合同义务，安徽奇瑞汽车销售有限公司一直没有履行，给上海好耶趋势广告传播有限公司造成巨大损失。
上海好耶趋势广告传播有限公司对安徽奇瑞汽车销售有限公司提起诉讼，诉讼请求：①请求安徽奇瑞汽车销售有限公司依据判令支付合同价款合计13,422,009.00元；②请求人民法院依法判决安徽奇瑞汽车销售有限公司承担本案的全部诉讼费用，目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
3）孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司与深圳市金立通信设备有限公司于2017年8月28日签订一份《2017年金立腾讯视频网络投放服务合同》（以下简称网络投放合同），合同总金额计人民币2200万元，合同服务期限自2017年8月9日起至2018年5月31日止。《网络投放合同》签订后，新好耶数字技术（上海）有限公司积极履行合同义务，并按照深圳市金立通信设备有限公司确认之《媒介计划表》内容，依据约定及时完成了《网络投放合同》项下1700万元对应之广告项目的投放执行，《网络投放合同》项下剩余500万元对应广告项目因深圳市金立通信设备有限公司原因未予投放执行。新好耶数字技术（上海）有限公司与深圳市金立通信设备有限公司于2017年12月11日签订了补充协议对前述事实予以了确认。
深圳市金立通信设备有限公司未向新好耶数字技术（上海）有限公司支付任何合同项下约定的广告费，新好耶数字技术（上海）有限公司已多次向深圳市金立通信设备有限公司进行催付，但至今未果。深圳市金立通信设备有限公司的行为违背了诚实信用原则和合同约定义务，严重损害了新好耶数字技术（上海）有限公司的利益，新好耶数字技术（上海）有限公司对深圳市金立通信设备有限公司提起诉讼，诉讼请求深圳市金立通信设备有限公司支付拖欠的广告费计人民币1700万元及支付违约金共计852600元；深圳市金立通信设备有限公司向新好耶数字技术（上海）有限公司支付聘请律师而支付的律师代理费计人民币20万元；案件费用由深圳市金立通信设备有限公司承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
4）2016年10月28日，子公司北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与海南攻略电竞网络科技有限公司签订《GLA电竞嘉年华项目委托服务协议》，被告向原告支付服务费预计人民币4,000,000.00元，2017年2月23日支付完毕。2017年12月20日双方又签订《补充协议》，约定本次执行活动服务费用总计人民币7,500,000.00元，其中海南电竞公司已于2016年11月1日支付了1,200,000.00元，尚欠6,300,000.00元。子公司华谊信邦按照协议的约定提供了服务，但被告没有按照合同约定履行付款义务。同时根据实际活动发生的情况，费用有所增加，海南电竞公司于2017年1月3日支付700,000.00元，经计算海南电竞尚欠信邦服务款项6,973,423.72元。
根据协议约定，在多次催收无果的情况下，信邦提出诉讼请求：①判令海南电竞向信邦支付服务费6,973,423.72元及逾期利息151,671.00元 。②判令海南电竞向信邦支付违约金3,765,648.00元 。③判令海南电竞向信邦支付律师费195,000.00元。④案件诉讼费用由海南电竞承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
5）2016年11月，孙公司北京迪思公关顾问有限公司约定为宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司生产的酷派Cool S1新品（手机）传播提供相关新闻媒体发布策略咨询与整合传播事务服务，并订立《酷派Cool S1新品传播项目服务协议》。双方约定，服务期限自2016年12月1日起至2017年3月31日止，项目执行完毕后，经验收合格，宇龙通知迪思公关开具增值税专用发票后60日内以银行承兑汇票方式支付服务费（报酬），双方沟通方式为电子邮件。2017年7月21日，宇龙以邮件方式确认服务费为7,999,999.99元并要求迪思公关开具增值税专用发票，迪思公关遂于同日通过顺丰快递寄出发票，宇龙于2日内收
到。宇龙应于2017年9月25日前支付服务费，但至今未付。
2017年2月23日，北京迪思公关顾问有限公司与为宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司订立了《酷派手机日常PR服务项目服务协议》。双方约定，迪思公关向宇龙提供酷派年度PR整合传播事务服务，服务期限自2017年3月1日起至2018年2月28日止，双方每季度结算服务费用（报酬），经验收合格，宇龙通知迪思公关开具并收到增值税专用发票后60日内以银行承兑汇票方式支付服务费。2017年6月，双方终止合作，实际合作期限为3个月。2017年9月4日，宇龙以邮件方式确认服务费为809,000.00元并要求迪思公关开具增值税专用发票，迪思公关遂于同日通过顺丰快递寄出发票，宇龙于2日内收到。宇龙应于2017年11月10日前支付服务费，但至今未付。
因宇龙未履行付款义务，迪思公关多次以口头及书面方式督促宇龙付款，宇龙均以各种理由不予支付。故迪思公关依法向深圳市南山区人民法院提起诉讼，请求人民法院支持其：诉讼请求：①宇龙向迪思公关支付服务费用8,808,999.99元及逾期支付违约金107,365.23元（暂计算至2018年1月10日），合计8,916,365.22元，实际支付违约金至判决生效日止；②宇龙承担诉讼费用。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
6）自2014年6月以来，江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司多次委托子公司北京华氏行商贸有限公司向其指定的供应商（上海国伟国际贸易有限公司与江阴世隆御国际贸易有限公司）代采购化学物品。双方业务关系良好，但从2017年开始，江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司开始拖欠北京华氏行商贸有限公司采购款。现已拖欠多笔至今未付。经北京华氏行商贸有限公司多次催要，江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司仍以资金紧张为由拖延支付。北京华氏行商贸有限公司不得不据此及其他法律规定向北京市朝阳区人民法院起诉。诉讼请求：
①请求法院判令江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司给付北京华氏行商贸有限公司采购款人民币90,012,360.25元，及应付采购款为基数按每日千分之一的标准计算的违约金；②请求法院判令江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司给付北京华氏行商贸有限公司服务费8,147,953.00元，及应付服务费为基数日千分之一的标准计算的违约金；③本案诉讼费用由江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 5,257,033.00 | 14.53% | 5,257,033.00 | 100.00% | 5,257,033.00 | 32.32% | 5,257,033.00 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 29,662,596.60 | 81.95% | 27,221.42 | 0.09% | 29,635,375.18 | 9,733,256.68 | 59.84% | 162,341.56 | 1.67% | 9,570,915.12 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,275,004.00 | 3.52% | 1,275,004.00 | 100.00% | 1,275,004.00 | 7.84% | 1,275,004.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 36,194,633.60 | 100.00% | 6,559,258.42 | 18.12% | 29,635,375.18 | 16,265,293.68 | 100.00% | 6,694,378.56 | 41.16% | 9,570,915.12 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司 | 5,257,033.00 | 5,257,033.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,257,033.00 | 5,257,033.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 3个月以内 | 27,043,022.01 | 0.00 | 0.00% |
| 3-6个月 | 2,608,178.29 | 26,081.79 | 1.00% |
| 6-12个月 | 0.00 | 0.00 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 29,651,200.30 | 26,081.79 | 0.09% |
| 1至2年 | 11,396.30 | 1,139.63 | 10.00% |
| 合计 | 29,662,596.60 | 27,221.42 | 0.09% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-135,120.14元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额36,058,293.43元，占应收账款年末余额合计数的比例99.62%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额6,557,268.78元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 150,014,402.20 | 24.43% | 150,014,402.20 | 100% | 0.00 | 174,300,467.00 | 30.95% | 154,014,402.20 | 88.36% | 20,286,064.80 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 412,096,717.48 | 67.12% | 2,654,705.59 | 0.64% | 409,442,011.89 | 336,917,954.62 | 59.83% | 1,938,955.97 | 0.58% | 334,978,998.65 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 51,889,203.08 | 8.45% | 51,889,203.08 | 100.00% | 0.00 | 51,889,203.08 | 9.22% | 51,889,203.08 | 100.00% | |
| 合计 | 614,000,322.76 | 100.00% | 204,558,310.87 | 33.32% | 409,442,011.89 | 563,107,624.70 | 100.00% | 207,842,561.25 | 36.91% | 355,265,063.45 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京凯铭风尚网络技术有限公司 | 150,014,402.20 | 150,014,402.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 150,014,402.20 | 150,014,402.20 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 3个月以内 | 383,855,724.50 | 0.00% | |
| 3-6个月 | 4,493,812.56 | 44,938.12 | 1.00% |
| 6-12个月 | 16,121,628.41 | 806,081.42 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 404,471,165.47 | 851,019.55 | 0.21% |
| 1至2年 | 6,467,065.47 | 646,706.55 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,014.11 | 1,507.05 | 50.00% |
| 3年以上 | 1,155,472.45 | 1,155,472.45 | 100.00% |
| 合计 | 412,096,717.48 | 2,654,705.59 | 0.64% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额715,749.62元；本期收回或转回坏账准备金额4,000,000.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 北京凯铭风尚网络技术有限公司 | 4,000,000.00 | 款项收回 |
| 合计 | 4,000,000.00 | -- |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 421,172,945.40 | 353,860,103.68 |
| 保证金 | 14,700,000.00 | 14,700,000.00 |
| 项目备用金 | 10,067,964.25 | 1,551,714.56 |
| 押金 | 334,583.00 | 334,583.00 |
| 终止投资款 | 150,014,402.20 | 174,300,467.00 |
| 其他 | 17,710,427.91 | 18,360,756.46 |
| 合计 | 614,000,322.76 | 563,107,624.70 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司 | 子公司往来款 | 154,108,954.38 | 3个月以内 | 25.10% | 0.00 |
| 北京凯铭风尚网络技术有限公司 | 终止投资款 | 150,014,402.20 | 2年以内 | 24.43% | 150,014,402.20 |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 子公司往来款 | 101,345,000.00 | 3个月以内 | 16.51% | 0.00 |
| 北京华氏行商贸有限公司 | 子公司往来款 | 95,979,680.94 | 一年以内 | 15.63% | 40,639,664.50 |
| 上海七彩鹅湾影视传媒有限公司 | 子公司往来款 | 22,000,000.00 | 3个月以内 | 3.58% | 0.00 |
| 合计 | -- | 523,448,037.52 | -- | 85.25% | 190,654,066.70 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,526,529,245.41 | 199,852,130.39 | 1,326,677,115.02 | 1,526,529,245.41 | 199,852,130.39 | 1,326,677,115.02 |
| 对联营、合营企业投资 | 144,644,057.77 | 2,373,252.04 | 142,270,805.73 | 139,431,491.55 | 2,373,252.04 | 137,058,239.51 |
| 合计 | 1,671,173,303.18 | 202,225,382.43 | 1,468,947,920.75 | 1,665,960,736.96 | 202,225,382.43 | 1,463,735,354.53 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 | 35,129,941.48 | 35,129,941.48 | ||||
| 北京华谊葭信营销管理有限公司 | 18,654,909.14 | 18,654,909.14 | ||||
| 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司 | 8,666,537.41 | 8,666,537.41 | ||||
| 北京华氏行商贸有限公司 | 6,451,570.54 | 6,451,570.54 | 6,451,570.54 | |||
| 北京精锐传动广告有限公司 | 420,000.00 | 420,000.00 | 420,000.00 | |||
| 上海宏帆市场营销策划有限公司 | 10,100,365.42 | 10,100,365.42 | ||||
| 上海嘉为广告有限公司 | 12,208,210.86 | 12,208,210.86 | ||||
| 上海波释广告有限公司 | 68,824,236.84 | 68,824,236.84 | ||||
| 上海东汐广告传播有限公司 | 159,331,859.85 | 159,331,859.85 | 152,467,359.85 | |||
| 北京美意互通科技有限公司 | 40,513,200.00 | 40,513,200.00 | 40,513,200.00 | |||
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 668,075,908.67 | 668,075,908.67 | ||||
| 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 浩耶信息科技（上海）有限公司 | 473,234,172.39 | 473,234,172.39 | ||||
| 上海威浔文化传播有限公司 | 1,418,332.81 | 1,418,332.81 | ||||
| 上海七彩鹅湾影视传媒有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||
| 合计 | 1,526,529,245.41 | 1,526,529,245.41 | 199,852,130.39 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西易臻科技有限公司 | 4,201,035.74 | -3,826.94 | 4,197,208.80 | 2,373,252.04 | |||||||
| 北京新七天电子商务技术有限公司 | 26,129,810.18 | 1,750,191.29 | 27,880,001.47 | ||||||||
| 北京快友世纪科技有限公司 | 108,166,157.09 | 3,500,000.00 | 111,666,157.09 | ||||||||
| 上海演娱文化传媒有限公司 | 934,488.54 | -33,798.13 | 900,690.41 | ||||||||
| 小计 | 139,431,491.55 | 5,212,566.22 | 144,644,057.77 | 2,373,252.04 | |||||||
| 合计 | 139,431,491.55 | 5,212,566.22 | 144,644,057.77 | 2,373,252.04 | |||||||
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 29,989,282.29 | 27,976,602.17 | 9,556,817.35 | 5,884,312.43 |
| 其他业务 | 2,081,869.08 | 275,704.50 | 3,120,533.19 | 275,704.50 |
| 合计 | 32,071,151.37 | 28,252,306.67 | 12,677,350.54 | 6,160,016.93 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 148,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,212,566.22 | 2,006,490.69 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 962,666.67 | |
| 合计 | 5,212,566.22 | 150,969,157.36 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -190,274.19 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 17,347,785.67 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,000,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 83,428.39 | |
| 减：所得税影响额 | 5,310,234.97 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,702.35 | |
| 合计 | 15,932,407.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.30% | 0.06 | 0.06 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.54% | 0.03 | 0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章（如设置总会计师，还须由总会计师签名并盖章）的财务报告文本；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本（如有）；四、在其它证券市场披露的半年度报告文本（如有）；五、其他有关资料。