证券代码：300072 证券简称：海新能科 公告编号：2023-096
北京海新能源科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 1,624,689,299.46 | 1,823,484,880.69 | 1,823,484,880.69 | -10.90% | 5,336,541,103.37 | 6,629,205,385.81 | 6,629,205,385.81 | -19.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -137,731,355.70 | -123,834,553.47 | -123,762,912.56 | -11.29% | -304,709,900.45 | -271,996,289.90 | -271,908,677.76 | -12.06% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -180,842,642.63 | -130,757,899.05 | -130,686,258.14 | -38.38% | -613,579,522.74 | -299,175,510.70 | -299,087,898.56 | -105.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | - | - | -206,179,002.65 | -644,067,042.77 | -644,067,042.77 | 67.99% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0586 | -0.0527 | -0.0527 | -11.20% | -0.1297 | -0.1257 | -0.1256 | -3.26% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0586 | -0.0527 | -0.0527 | -11.20% | -0.1297 | -0.1257 | -0.1256 | -3.26% |
| 加权平均净资产收益率 | -2.02% | -1.62% | -1.62% | -0.40% | -4.43% | -3.82% | -3.82% | -0.61% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 13,492,876,510.17 | 15,275,685,275.22 | 15,277,044,250.91 | -11.68% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 6,743,268,198.01 | 7,027,242,981.16 | 7,027,907,401.99 | -4.05% | ||||
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司执行《关于印发《企业会计准则解释第16号》的通知》（财会〔2022〕31号）对2022年年度财务报告相关数据进行调整并同步调整对应主要会计数据和财务指标。
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号解释”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。 | 本次会计政策变更是公司依据财政部的有关规定和要求进行的合理变更，无需提交董事会及股东大会审议。根据上市公司相关规定，公司已于2023年04月07日在巨潮资讯网披露了《关于会计政策变更的公告》。 | 相关列报调整影响见下表。 |
对合并财务报表的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日/ 2022年1-3季度（变更前） | 影响金额 | 2023年1月1日/ 2022年1-3季度（变更后） |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 296,563,553.25 | 1,358,975.69 | 297,922,528.94 |
| 递延所得税负债 | 33,353,899.33 | 573,751.21 | 33,927,650.54 |
未分配利润
| 未分配利润 | 3,137,957,665.59 | 664,420.83 | 3,138,622,086.42 |
| 归属于母公司所有者权益 | 7,027,242,981.16 | 664,420.83 | 7,027,907,401.99 |
| 少数股东权益 | 527,066,055.55 | 120,803.65 | 527,186,859.20 |
所得税费用
| 所得税费用 | -2,055,485.94 | -103,541.60 | -2,159,027.54 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -271,996,289.90 | 87,612.14 | -271,908,677.76 |
| 少数股东损益 | -124,191,570.68 | 15,929.46 | -124,175,641.22 |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,013.56 | 1,935,975.82 | 主要为公司转让专利技术确认的损益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,047,549.62 | 6,692,181.71 | 主要为本期收到的直接计入当期损益的政府补助款以及通过递延收益结转计入当期损益的政府补助款。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 10,594,857.31 | 20,019,079.90 | 主要为收取的非金融企业的利息收入。 |
| 债务重组损益 | 4,044,292.06 | 主要为债务豁免收益。 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 450,427.21 | 9,787,038.61 | 主要为公司营业外收支净额。 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 30,557,233.39 | 268,945,779.70 | 主要为公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司、南京三聚生物质新材料科技有限公司、控股子公司北京三聚绿源有限公司、黑龙江三聚北大荒生物质新材料有限公司及联营企业北京三聚裕进科技发展有限公司确认的投资收益。 |
| 减：所得税影响额 | 54,127.21 | 198,144.50 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,486,666.95 | 2,356,581.01 | |
| 合计 | 43,111,286.93 | 308,869,622.29 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
一、资产负债表项目重大变动情况
单位：元
| 项目 | 报告期末 | 上年度期末 | 增减比例 | 重大变动说明 |
| 其他应收款 | 1,345,250,908.37 | 471,532,262.45 | 185.29% | 主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司导致与其往来款增加所致。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,500,000.00 | 9,500,000.00 | -73.68% | 主要原因为：报告期，公司控股子公司大庆三聚能源净化有限公司收回融资租赁保证金所致。 |
| 其他流动资产 | 20,670,135.48 | 49,658,406.93 | -58.38% | 主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司导致其他流动资产减少所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 1,409,615,194.73 | 2,581,963,967.81 | -45.41% | 主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司导致金融资产减少所致。 |
| 开发支出 | 46,980,834.50 | 182,696,116.99 | -74.28% | 主要原因为：报告期，公司生物质（秸秆）直接液化技术开发及工业示范项目结转无形资产所致。 |
| 短期借款 | 431,267,150.00 | 681,614,108.69 | -36.73% | 主要原因为：报告期，公司全资子公司沈阳三聚凯特催化剂有限公司及内蒙古三聚家景新能源有限公司偿还借款所致。 |
| 应付账款 | 905,695,931.77 | 1,684,701,200.21 | -46.24% | 主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司所致。 |
| 合同负债 | 417,367,407.74 | 603,694,611.84 | -30.86% | 主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司及控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司预收销售商品款减少所致。 |
| 应交税费 | 14,537,716.32 | 11,014,978.56 | 31.98% | 主要原因为：报告期，公司期末应交增值税及附加增加所致。 |
| 其他流动负债 | 198,346,856.53 | 340,501,704.72 | -41.75% | 主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司所致。 |
| 长期借款 | 307,758,067.94 | 462,846,350.34 | -33.51% | 主要原因为：报告期，公司偿还借款及重分类至一年内到期的非流动负债所致。 |
| 长期应付款 | 531,757,529.98 | 325,401,142.38 | 63.42% | 主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司取得融资租赁款增加所致。 |
| 其他综合收益 | 41,003,268.32 | 24,892,772.81 | 64.72% | 主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司汇率变动所致。 |
| 专项储备 | 3,284,481.45 | 2,434,254.83 | 34.93% | 主要原因为：报告期，公司控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司计提的专项储备增加所致。 |
二、利润表项目重大变动情况
单位：元
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 投资收益 | 262,438,309.47 | -84,149,818.26 | 411.87% | 主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司、南京三聚生物质新材料科技有限公司、控股子公司北京三聚绿源有限公司、黑龙江三聚北大荒生物质新材料有限公司及联营企业北京三聚裕进科技发展有限公司确认投资收益所致。 |
| 信用减值损失 | -114,000,343.47 | 4,571,894.24 | -2593.50% | 主要原因为：报告期，公司转让子公司导致其他应收款余额增加，计提坏账增加所致。 |
| 资产处置收益 | 1,935,975.82 | 12,788,703.61 | -84.86% | 主要原因为：上年同期，公司以专利技术作价出资福大紫金氢能科技股份有限公司确认收益，本报告期无此事项所致。 |
| 营业外收入 | 10,918,242.53 | 970,625.70 | 1024.87% | 主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司收到违约赔偿所致。 |
| 营业外支出 | 1,131,203.92 | 7,293,617.90 | -84.49% | 主要原因为：报告期，公司支付违约赔偿款减少所致。 |
| 所得税费用 | 24,585,678.30 | -2,159,027.54 | 1238.74% | 主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司所得税费用增加所致。 |
三、现金流量表项目重大变动情况
单位：元
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 收到的税费返还 | 1,660,066.96 | 65,256,134.58 | -97.46% | 主要原因为：上年同期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司收到税费返还所致。 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,074,657.33 | 174,072,265.02 | -59.74% | 主要原因为：报告期，公司收到履约保证金减少，上年同期公司受限资金解冻所致。 |
| 支付的各项税费 | 76,902,161.35 | 130,587,121.82 | -41.11% | 主要原因为：报告期，公司及公司全资子公司内蒙古三聚家景新能源有限公司支付的各项税费减少所致。 |
| 收回投资收到的现金 | 112,421,727.22 | 8,465,677.74 | 1227.97% | 主要原因为：报告期，公司转让联营企业北京三聚裕进科技发展有限公司收到股权转让款所致。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 160,824.00 | 110,000.00 | 46.20% | 主要原因为：报告期，公司全资子公司沈阳三聚凯特催化剂有限公司处置固定资产所致。 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 817,921,391.47 | 100.00% | 主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能科技有限公司、南京三聚生物质新材料科技有限公司及控股子公司北京三聚绿源有限公司、黑龙江三聚北大荒生物质新材料有限公司收到股权款所致。 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 84,907,518.71 | 193,449,862.64 | -56.11% |
主要原因为：报告期，公司全资子公司内蒙古三聚家景新能源有限公司购置固定资产较上年同期减少所致。
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,000,000.00 | -100.00% |
主要原因为：上年同期，公司支付收购内蒙古美方煤焦化有限公司的股权转让款，本报告期无此事项所致。
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,274,797,893.61 | 1,972,596,263.99 | 66.01% | 主要原因为：报告期，（1）公司偿还北京市海淀区国有资产投资集团有限公司财务资助款增加所致；（2）公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司及内蒙古美方煤焦化有限公司偿还融资租赁款增加所致。 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,626,014.85 | 7,147,682.66 | -49.27% | 主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司汇率折算变化所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,086 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 北京海新致低碳科技发展有限公司 | 国有法人 | 29.48% | 692,632,562 | 0 | 质押 | 290,960,000 |
| 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 | 国有法人 | 5.74% | 134,908,721 | 0 | ||
| 北京中恒天达科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.53% | 106,485,951 | 0 | 质押 | 34,098,458 |
| 张雪凌 | 境内自然人 | 1.38% | 32,457,174 | 0 | 质押 | 32,456,990 |
| 刘雷 | 境内自然人 | 1.04% | 24,325,991 | 18,244,493 | 质押 | 24,325,991 |
| 上海银叶投资有限公司－银叶弘玉3号私募证券投资基金 | 其他 | 0.95% | 22,396,056 | 0 | ||
| 湖南邕兴私募基金管理有限公司－邕兴文远价值成长私募证券投资基金 | 其他 | 0.84% | 19,733,660 | 0 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.83% | 19,558,163 | 0 | ||
| 刘晓 | 境内自然人 | 0.68% | 15,905,686 | 0 | ||
| 林科 | 境内自然人 | 0.68% | 15,870,902 | 0 | 质押 | 15,870,902 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 北京海新致低碳科技发展有限公司 | 692,632,562 | 人民币普通股 | 692,632,562 | |||
| 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 | 134,908,721 | 人民币普通股 | 134,908,721 | |||
| 北京中恒天达科技发展有限公司 | 106,485,951 | 人民币普通股 | 106,485,951 | |||
| 张雪凌 | 32,457,174 | 人民币普通股 | 32,457,174 | |||
| 上海银叶投资有限公司－银叶弘玉3号私募证券投资基金 | 22,396,056 | 人民币普通股 | 22,396,056 | |||
| 湖南邕兴私募基金管理有限公司－邕兴文远价值成长私募证券投资基金 | 19,733,660 | 人民币普通股 | 19,733,660 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 19,558,163 | 人民币普通股 | 19,558,163 | |||
| 刘晓 | 15,905,686 | 人民币普通股 | 15,905,686 | |||
| 林科 | 15,870,902 | 人民币普通股 | 15,870,902 | |||
| 北京人人众科科贸有限公司 | 12,759,527 | 人民币普通股 | 12,759,527 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、北京海新致低碳科技发展有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司是一致行动人；2、林科与张雪凌是配偶关系；3、其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理 | |||||
| 办法（2020年修正）》规定的一致行动人。 | |
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 1、公司股东北京中恒天达科技发展有限公司除通过普通证券账户持有34,098,458 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有72,387,493 股，实际合计持有106,485,951 股；2、公司股东上海银叶投资有限公司－银叶弘玉3 号私募证券投资基金除通过普通证券账户持有股份37,210 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有股份22,358,846 股，实际合计持有22,396,056 股；3、公司股东湖南邕兴私募基金管理有限公司-邕兴文远价值成长私募证券投资基金通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有股份19,733,660 股，实际合计持有19,733,660 股；4、公司股东刘晓除通过普通证券账户持有股份176,900 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有股份15,728,786 股，实际合计持有15,905,686 股。 |
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 刘雷 | 18,244,493 | 0 | 0 | 18,244,493 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
| 孙艳红 | 631,353 | 0 | 0 | 631,353 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
| 吴永涛 | 0 | 0 | 104,508 | 104,508 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
| 孔德良 | 0 | 0 | 3,000 | 3,000 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
| 曹华锋 | 948,025 | 316,008 | 316,008 | 948,025 | 董监高在任职届满前离职，执行董监高离职后限售规定 | 离职后，执行董监高限售规定 |
| 卞江荣 | 525 | 0 | 1,275 | 1,800 | 董监高在任职届满前离职，执行董监高离职后限售规定 | 离职后，执行董监高限售规定 |
| 合计 | 19,824,396 | 316,008 | 424,791 | 19,933,179 | -- | -- |
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、为聚焦战略方向，加快转型升级，集中资源发展生物能源产业，公司于2023年08月30日召开第五届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于公司拟收购海南环宇新能源有限公司100%股权的议案》，拟以自有资金或自筹资金人民币8,845.14万元收购海南清鎏绿色能源投资管理有限公司所持海南环宇新能源有限公司100%股权。具体内容详见公司
于2023年08月31日披露于中国证监会创业板指定信息披露网站的《关于公司拟收购海南环宇新能源有限公司100%股权的公告》（公告编号：2023-075）。
2、公司于2023年09月08日召开第五届董事会第五十次会议，审议通过《关于公司本次出售美方焦化股权方案的议案》，拟以国有出资单位备案或核准的评估报告确定的评估结果为基础，且不低于前次购买支付对价人民币127,943.0390 万元在北京产权交易所公开挂牌转让持有的70%美方焦化股权。具体内容详见公司2023年09月08日、2023年10月09日披露于中国证监会创业板指定信息披露网站的《北京海新能源科技股份有限公司重大资产出售预案》等相关公告及《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号：2023-093）。由于触发回购条款，原股东北京亿泽阳光实业有限公司已承诺参与此次挂牌竞价。
3、由于香港联交所上市公司每年一季度及三季度无公开披露的上市公司财务报告，因此，本公司在编制季度财务报告时未对持有巨涛海洋石油服务有限公司的股权进行权益法核算。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京海新能源科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 484,695,729.23 | 485,402,466.04 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 118,785,758.53 | 142,128,765.92 |
| 应收账款 | 1,006,286,798.40 | 1,434,317,831.52 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,151,407,262.67 | 1,299,314,398.32 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,345,250,908.37 | 471,532,262.45 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,157,916,302.07 | 2,580,103,484.45 |
| 合同资产 | 254,271,281.01 | 254,271,281.01 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,500,000.00 | 9,500,000.00 |
| 其他流动资产 | 20,670,135.48 | 49,658,406.93 |
| 流动资产合计 | 6,541,784,175.76 | 6,726,228,896.64 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 51,329,932.02 | 48,029,040.75 |
| 长期股权投资 | 1,014,020,318.73 | 1,060,808,249.03 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,409,615,194.73 | 2,581,963,967.81 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,149,666,307.44 | 3,440,929,326.79 |
| 在建工程 | 67,411,565.07 | 72,934,469.99 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 92,923,431.01 | 81,045,857.77 |
| 无形资产 | 675,470,102.36 | 597,801,835.54 |
| 开发支出 | 46,980,834.50 | 182,696,116.99 |
| 商誉 | 64,656,693.34 | 64,656,693.34 |
| 长期待摊费用 | 16,089,340.28 | 22,508,601.43 |
| 递延所得税资产 | 278,293,269.04 | 297,922,528.94 |
| 其他非流动资产 | 84,635,345.89 | 99,518,665.89 |
| 非流动资产合计 | 6,951,092,334.41 | 8,550,815,354.27 |
| 资产总计 | 13,492,876,510.17 | 15,277,044,250.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 431,267,150.00 | 681,614,108.69 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 48,986,605.00 | 42,227,683.41 |
| 应付账款 | 905,695,931.77 | 1,684,701,200.21 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 417,367,407.74 | 603,694,611.84 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,103,397.82 | 10,498,669.58 |
| 应交税费 | 14,537,716.32 | 11,014,978.56 |
| 其他应付款 | 2,077,510,727.61 | 2,202,275,827.45 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,295,674,451.65 | 1,208,716,345.45 |
| 其他流动负债 | 198,346,856.53 | 340,501,704.72 |
| 流动负债合计 | 5,397,490,244.44 | 6,785,245,129.91 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 307,758,067.94 | 462,846,350.34 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 45,202,768.83 | 41,049,131.57 |
| 长期应付款 | 531,757,529.98 | 325,401,142.38 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 8,664,957.39 | 8,394,612.80 |
| 递延收益 | 51,349,621.98 | 65,085,972.18 |
| 递延所得税负债 | 34,753,519.50 | 33,927,650.54 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 979,486,465.62 | 936,704,859.81 |
| 负债合计 | 6,376,976,710.06 | 7,721,949,989.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,349,720,302.00 | 2,349,720,302.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,037,779,177.17 | 1,034,669,202.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 41,003,268.32 | 24,892,772.81 |
| 专项储备 | 3,284,481.45 | 2,434,254.83 |
| 盈余公积 | 477,568,783.10 | 477,568,783.10 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,833,912,185.97 | 3,138,622,086.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,743,268,198.01 | 7,027,907,401.99 |
| 少数股东权益 | 372,631,602.10 | 527,186,859.20 |
| 所有者权益合计 | 7,115,899,800.11 | 7,555,094,261.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,492,876,510.17 | 15,277,044,250.91 |
法定代表人：张鹏程 主管会计工作负责人：孙艳红 会计机构负责人：李杰
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 5,336,541,103.37 | 6,629,205,385.81 |
| 其中：营业收入 | 5,336,541,103.37 | 6,629,205,385.81 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,944,068,621.95 | 6,960,420,075.30 |
| 其中：营业成本 | 5,255,563,549.90 | 6,241,883,182.99 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,988,569.46 | 18,290,471.07 |
| 销售费用 | 56,417,266.98 | 48,838,997.13 |
| 管理费用 | 224,303,984.72 | 262,793,800.46 |
| 研发费用 | 188,490,171.19 | 198,596,722.33 |
| 财务费用 | 201,305,079.70 | 190,016,901.32 |
| 其中：利息费用 | 256,885,678.53 | 241,076,037.57 |
| 利息收入 | 26,246,913.29 | 16,960,485.52 |
| 加：其他收益 | 6,692,181.71 | 8,259,258.83 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 262,438,309.47 | -84,149,818.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -10,551,762.29 | -86,564,219.93 |
| 以摊余成本计量的 |
| 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -114,000,343.47 | 4,571,894.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,838,812.68 | -2,175,703.25 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,935,975.82 | 12,788,703.61 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -452,300,207.73 | -391,920,354.32 |
| 加：营业外收入 | 10,918,242.53 | 970,625.70 |
| 减：营业外支出 | 1,131,203.92 | 7,293,617.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -442,513,169.12 | -398,243,346.52 |
| 减：所得税费用 | 24,585,678.30 | -2,159,027.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -467,098,847.42 | -396,084,318.98 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -467,098,847.42 | -396,084,318.98 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -304,709,900.45 | -271,908,677.76 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -162,388,946.97 | -124,175,641.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 16,110,495.51 | 116,360,619.10 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 16,110,495.51 | 116,360,619.10 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 16,110,495.51 | 116,360,619.10 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 16,110,495.51 | 116,360,619.10 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 |
| 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -450,988,351.91 | -279,723,699.88 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -288,599,404.94 | -155,548,058.66 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -162,388,946.97 | -124,175,641.22 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1297 | -0.1256 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1297 | -0.1256 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张鹏程 主管会计工作负责人：孙艳红 会计机构负责人：李杰
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,627,176,941.30 | 5,218,671,052.74 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,660,066.96 | 65,256,134.58 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,074,657.33 | 174,072,265.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,698,911,665.59 | 5,457,999,452.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,348,036,168.71 | 5,489,164,153.27 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 326,340,543.24 | 311,479,653.83 |
| 支付的各项税费 | 76,902,161.35 | 130,587,121.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 153,811,794.94 | 170,835,566.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,905,090,668.24 | 6,102,066,495.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -206,179,002.65 | -644,067,042.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 112,421,727.22 | 8,465,677.74 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 160,824.00 | 110,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 817,921,391.47 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 930,503,942.69 | 8,575,677.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 84,907,518.71 | 193,449,862.64 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 84,907,518.71 | 203,449,862.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 845,596,423.98 | -194,874,184.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 279,400,000.00 | 379,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,039,790,000.00 | 3,411,184,456.19 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,319,190,000.00 | 3,790,184,456.19 |
| 偿还债务支付的现金 | 565,675,665.43 | 730,600,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 165,874,288.57 | 155,189,325.82 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,274,797,893.61 | 1,972,596,263.99 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,006,347,847.61 | 2,858,385,589.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -687,157,847.61 | 931,798,866.38 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,626,014.85 | 7,147,682.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -44,114,411.43 | 100,005,321.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 443,990,646.43 | 346,680,504.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 399,876,235.00 | 446,685,826.11 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用调整情况说明具体调整情况详见一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标“追溯调整或重述原因”及“会计政策变更的原因及会计差错更正的情况”。
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
北京海新能源科技股份有限公司董事会
2023年10月24日