2012 年年度报告
证券简称：当升科技
证券代码： 300073
2013 年 4 月 18 日
北京当升材料科技股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告全文同时刊载于中国证监会指定网站和公司网站。本公司没有董事、监事、高级管理人员声明
对2012年年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情形。
公司全体董事均出席了第二届董事会第十二次会议，审议通过了《2012年年度报告》及摘要。
公司法定代表人李建忠、主管会计工作负责人黄国泰及会计机构负责人刘菲声明：保证 2012 年年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司 2012 年度财务报告已经中勤万信会计师事务所审计，中勤万信会计师事务所对公司出具了标准
无保留意见的审计报告。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士
的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
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目 录
第一节 释义 .................................................................. 3
第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6
第四节 董事会报告 ........................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................. 40
第六节 股本变动及股东情况 ................................................... 52
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 57
第八节 公司治理 ............................................................. 66
第九节 财务报告 ............................................................. 71
第十节 备查文件目录 ........................................................ 135
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第一节 释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
当升科技、公司 指 北京当升材料科技股份有限公司
江苏当升 指 江苏当升材料科技有限公司
长沙星城 指 长沙星城微晶石墨有限公司
当升（香港） 指 当升（香港）实业有限公司
控股股东 指 北京矿冶研究总院
实际控制人 指 国务院国有资产监督管理委员会
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年同期 指 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司
创新资本 指 深圳市创新资本投资有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《北京当升材料科技股份有限公司章程》
《招股说明书》 指 《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》
公司审计机构 指 中勤万信会计师事务所
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
由英国金属导报（MB）制定的，通过广泛采集全球主要钴金属供应商销售
国际 MB 金属钴价格 指 报价而形成的产品价格，该价格是目前国际上通用的钴金属贸易参考指标，
被广泛采用作为国际钴金属贸易的定价依据。
国际标准化组织制定的质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理
三标体系 指 体系为一体的管理体系，该体系是目前世界范围内应用最广泛的管理标准
之一，在世界上具有较高的权威性，代表了企业的可持续发展水平。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 当升科技 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京当升材料科技股份有限公司
公司的中文简称 当升科技
公司的外文名称 Beijing Easpring Material Technology CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 Easpring
法定代表人 李建忠
注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地 18 区 22 号
注册地址的邮政编码
办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地 18 区 21 号
办公地址的邮政编码
国际互联网网址 www.easpring.com.cn
电子信箱 securities@easpring.com.cn
公司聘请的会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曲晓力 陶勇
北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地 18 区 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地 18 区
联系地址
21 号 21 号
电话 010-52269718 010-52269718
传真 010-52269720-9718 010-52269720-9718
电子信箱 securities@easpring.com.cn securities@easpring.com.cn
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三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券日报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
四、公司历史沿革
企业法人营业
注册登记项目 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
执照注册号
首次注册 1998 年 6 月 3 日 北京市工商行政管理局 110106002954200 110106633774479 63377447-9
首次公开发行股票股
2010 年 7 月 23 日 北京市工商行政管理局 110106002954200 110106633774479 63377447-9
本变更登记
法定代表人、住所变更
2011 年 6 月 27 日 北京市工商行政管理局 110106002954200 110106633774479 63377447-9
登记
法定代表人变更登记 2012 年 5 月 18 日 北京市工商行政管理局 110106002954200 110106633774479 63377447-9
注册资本变更登记 2012 年 12 月 21 日 北京市工商行政管理局 110106002954200 110106633774479 63377447-9
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
主要会计数据
2012 年 2011 年 本年比上年增减 2010 年
营业总收入（元） 626,123,524.65 668,483,895.89 -6.34% 846,384,178.60
营业利润（元） 3,406,233.73 -2,271,021.60 249.99% 38,035,985.42
利润总额（元） 16,740,766.63 -995,228.13 1782.10% 40,022,240.36
归属于上市公司股东的净利润
14,872,815.27 -739,002.82 2112.55% 34,629,472.95
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
3,539,010.22 -2,014,796.29 275.65% 32,941,156.25
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
148,403,270.10 -23,085,396.42 742.84% -148,474,977.89
（元）
2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 2010 年末
资产总额（元） 970,708,379.61 913,482,348.40 6.26% 966,802,059.11
负债总额（元） 126,882,522.55 84,529,306.61 50.1% 121,110,014.50
归属于上市公司股东的所有者权
843,825,857.06 828,953,041.79 1.79% 845,692,044.61
益（元）
期末总股本（股） 160,000,000 160,000,000 0 80,000,000
主要财务指标
2012 年 2011 年 本年比上年增减 2010 年
基本每股收益（元/股） 0.0930 -0.0046 2121.74% 0.2258
稀释每股收益（元/股） 0.0930 -0.0046 2121.74% 0.2258
扣除非经常性损益后的基本每股
0.0221 -0.0126 275.40% 0.2148
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率 1.76% -0.09% 1.85% 4.09%
加权平均净资产收益率 1.78% -0.09% 1.87% 5.69%
扣除非经常性损益后全面摊薄净 0.42% -0.24% 0.66% 3.90%
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资产收益率
扣除非经常性损益后的加权平均
0.42% -0.24% 0.66% 5.42%
净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净
0.9275 -0.1443 742.76% -1.8559
额（元/股）
2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 2010 年末
归属于上市公司股东的每股净资
5.2739 5.1810 1.79% 10.5712
产（元/股）
资产负债率 13.07% 9.25% 3.82% 12.53%
二、报告期内非经常性损益的项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 主要为本期处置固定资产
-56,290.19 30,524.17
值准备的冲销部分） 损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
主要为财政部对小型及动
力锂离子电池正极材料研
发及产业化项目当年拨
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
款；丰台区财政局对钴酸
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,624,615.96 789,461.54 1,838,175.00
锂制备方法项目拨款；北
受的政府补助除外）
京市锂电正极材料计划项
目拨款递延收益等政府补
助
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
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交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-233,792.87 486,331.93 117,555.77 主要为合同违约金收入等
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 2,000,727.85 297,938.24
少数股东权益影响额（税后）
合计 11,333,805.05 1,275,793.47 1,688,316.70 --
三、重大风险提示
（一）产品技术路线被替代的风险
公司主要产品钴酸锂、锰酸锂和多元材料是目前国际上公认的性能良好、安全环保、适宜大规模生
产和使用的锂离子电池正极材料产品，现阶段已广泛应用于小型锂电和部分动力锂电领域，在可预见的
相当长的时间内，被替代的可能性不大。但随着锂离子电池应用领域的不断拓展，市场对电池性能和质
量的要求也将不断提高。近年来，电池技术研究出现了新的热点：从燃料电池的业内广泛研究、可塑性
锂电池的出现、固态锂电池技术研究的不断发展、石墨烯技术的热捧，到高性能水锂电的问世等，显示
出市场对锂电行业发展的期待，由此推动了电池技术的创新发展。目前动力锂电正极材料技术路线尚未
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最终确定，若未来动力锂电产品技术方向或市场需求发生重大变化，不排除出现全新的、性能更高的电
池材料的可能性，则公司目前的产品技术路线存在被替代的风险，将可能使公司的盈利能力大幅下降，
对公司的经营业绩也将产生不利影响。
为此，公司将密切关注锂离子电池材料行业及锂电池产业的最新技术动向和市场需求，持续跟踪并
研究新出现的电池正极材料技术和产品，广泛与国际同行、国内外高等院校和科研机构开展技术交流与
合作，牢牢把握市场主动权，保持公司在技术和产品上的核心竞争力。
（二）新产品开发延迟的风险
锂离子电池正极材料行业是技术含量较高且保持快速增长态势的产业，新产品开发和产品技术升级
对于提升公司市场竞争力、保持公司持续稳步发展具有重要的意义。公司虽然在该领域的技术研发和产
品制造方面积累了丰富的经验，也向市场推出了多款性能优异的产品。但是，如果公司今后不能持续、
快速向市场推出技术含量更高、质量性能更好、竞争力更强的新产品，始终保持技术创新的活力，则无
法满足市场快速发展的需求，公司将面临新产品开发延迟的风险，公司的盈利空间和经营业绩也将受到
较大影响。
为此，公司将进一步加大研发投入，不断提升自主创新能力，加快新产品研发速度；以装备升级带
动技术升级；同时开展技术合作，引进行业高端技术人才；持续推动产品结构转型升级，快速推出满足
客户更高需求的新产品。
（三）规模扩张导致产能过剩的风险
随着公司募集资金投资项目“江苏锂电正极材料生产基地项目一期工程”即将竣工投产，公司的整
体产能将大幅提升。同时，由于国内锂电正极材料行业进入者日趋增多，国内锂电正极材料行业的整体
产能已出现严重过剩，市场恶性竞争呈现进一步加剧的态势。面对这一形势，如果公司不能通过有效的
市场扩张使新增产能充分释放，将会造成一定程度的产能过剩，届时将对公司整体的经营业绩产生不利
影响。
针对上述情况，公司将积极采取多种应对策略，实施灵活的营销模式，不断强化与国内外大客户的
战略合作，加大市场开发力度；通过各种有效的方式，进一步加大营销激励的力度 ；同时根据市场需求
合理安排生产线的切换，从而保障产能得到充分释放。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
2012年，世界经济复苏艰难，国内经济增速放缓，面对宏观经济环境的深刻变化和激烈的行业竞争格
局，公司董事会和管理层深刻分析市场形势、深入研究应对策略，公司全体员工共同努力、迎难而上，在
狠抓市场开拓、加快新产品研发、强化产品质量控制、推进管理提升、实施降本增效等方面采取了积极而
果断的措施，扭转了公司净利润下滑的态势，顺利实现了业绩的稳步增长。
报告期内，公司产品销量同比增长10.43%，营业利润同比增长249.99%，全年实现净利润1,487.28万元，
同比增长2112.55%，达成了年初制订的经营目标。
（一）市场开拓成果显著，两个市场并驾齐驱
为加大市场开发力度，提高对客户的反应速度，公司积极调整市场营销策略，成立了由销售人员和研
发人员共同组成的联合开发小组，及时解决客户反映和关心的问题。同时，针对公司外销产品盈利空间下
滑的情形，公司进一步加大了国内市场和中小客户的开发力度，使国内销售量在报告期内增长明显。2012
年，公司国内销量约占总销量的57.40%，同比增长23.19%，实现了国际、国内两个市场均衡发展。2012年
全年整体销量中，新产品市场推广方面取得了一定的进展，新产品的销售比例由2011年的6%提升至18%。
公司在报告期内积极探索多种盈利模式，成立了香港全资子公司，初步尝试开展进料加工业务模式，
为公司未来开展对外贸易和境外投资、融资业务提供良好的平台。
（二）围绕市场需求，加快新产品研发
报告期内，公司研发部门全面贯彻“以市场需求为导向，以满足客户需要为目标”的研发理念，将产
品开发分为现有市场急需的产品开发、2-3年后市场需要的产品开发和未来战略性新材料、新技术的研究开
发。报告期内，公司建立了有效的研发人员激励考核体系，设计了岗位技能工资制，目前成果已初步显现。
报告期内，通过公司全体研发人员的技术攻关和不懈努力，先后开发完成了高密度钴酸锂、动力型锰酸锂、
动力型多元材料、高容量长寿命多元材料等产品，其中部分新产品已经开始在客户中形成批量销售。
报告期内，公司“长寿命高安全动力锰酸锂材料”获得国家科学技术部、环境保护部、商务部和国家
质量监督检验检疫总局联合颁发的《国家重点新产品证书》。此外，公司“小型及动力用锂离子电池正极材
料的研发及产业化”项目被列入国家2012年中央国有资本经营预算重大技术创新及产业化资金计划，并获
得中央国有资本经营预算重大技术创新及产业化资金补助，表明了公司在锂电正极材料领域的技术创新能
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力和行业地位获得了国家权威部门的充分认可。国家政策和资金的支持有利于推动公司未来的技术创新和
转型升级，也为公司实现动力锂电材料产业化提供了有力支持，对于提升公司的核心竞争力具有重要的战
略意义。
报告期内，公司参与起草制订了“镍钴锰酸锂”产品行业标准，并获得了国家工业和信息化部审核通
过。该标准目前是我国镍钴锰酸锂产品唯一的行业标准，具有重要的指导意义。公司本次参与产品行业标
准制定，标志着公司在镍钴锰酸锂产品技术研发领域处于国内领先水平，同时在锂电正极材料的产业化方
面积累了丰富的经验。
（三）加强预算管理，全面推进降本增效
报告期内，公司全面推进降本增效工作，从多个环节入手降低生产成本。首先，成立了生产成本降低
攻关小组，通过一系列的整顿措施，解决了生产环节物料回收率偏低以及因返工导致高能耗等问题，建立
与完善了材料消耗定额、工时定额和劳动定额。此外，在有效降低生产成本的同时，公司可控管理费用预
算统一削减20%，严格绩效考核，刚性控制非生产性支出。报告期内，公司三项费用较2011年降低8.68%，
其中，管理费用中的可控费用同比降低14.59%，销售费用同比降低14.70%，财务费用同比降低266.80%。
（四）优化管理体系，开展管理提升活动
报告期内，公司本着“机构精炼、人员精干、流程简化、工作高效”的指导思想，结合国资委“开展
管理提升活动”的要求，通过调整组织机构、优化岗位人员配置、改进制度流程等，消除了机构复杂、程
序繁琐、人员臃肿的现象，有效地解决了职能不清、责任不明、管理不顺、效率低下等问题。2012年公司
通过管理体系的优化，使公司机构部门减少了15个，员工总人数由2011年下半年平均765人，下降到2012
年下半年的平均623人，降低142人，降幅达18.5%。
报告期内，公司启动了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系的三标体系认证项目。
在公司管理层的带领下，公司各部门上下联动，从规章制度、工作流程、产品质量、职业健康、环境安全
等多个层面稳步推进三标体系建设，并确立了“以科技创造绿色材料，以品质实现客户价值，以责任保障
安全发展”的管理方针。截至本报告披露日，公司已顺利通过三标体系认证，并获得了由中国质量认证中
心颁发的三标体系证书。随着三标体系正式建成并获得认证通过，标志着公司在产品质量控制、生产安全
管理、环境质量管理、员工职业健康等方面管理得到进一步改善，公司的整体经营管理水平迈上新的台阶。
（五）加快研发装备升级，募投项目进展顺利
报告期内，为加快北京基础研发中心的建设进程，节约研发中心的建设成本，公司决定将北京基础研
发中心实验室的建设地点变更为控股股东北京矿冶研究总院研发中心所在地。本报告期内，公司北京基础
研发中心项目已建设完成并开始投入使用。随着公司北京基础研发中心和实验室的落成，公司的研发条件
得到了显著改善，整体研发实力将得到进一步提升。
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报告期内，公司成立了江苏全资子公司，负责推进江苏锂电正极材料生产基地项目一期工程的建设及
后期的运营工作。该项目在工程设计上借鉴了日本和韩国同行的经验，关键生产设备和仪器仪表采用进口，
工艺装备的技术水平和自动化水平有了质的提升，为实现公司的产品和技术升级打下了良好的基础。目前
该募集资金投资项目的主体工程建设已陆续完成，下一阶段将开展生产和配套设备的安装调试工作，为竣
工投产做好充分的准备。
（六）改进考核办法，完善激励机制
报告期内，公司推行“以结果为导向、以价值为导向”的绩效考核办法，对生产人员核定工时定额、
材料消耗定额和劳动定额，实行按实际报交产量计提工资奖金，与质量、成本和交货期挂钩考核；对销售
人员实行以资金回笼结算，按实际销量计提工资奖金，与资金占用和销售费用挂钩考核；对研发人员实行
研发成果与新产品销售挂钩，按照新产品销量计提开发成果奖。设计制定了体现专业技能、项目成果、价
值贡献相结合的研发人员岗位技能工资制，鼓励研发人员向技术回归，有效地调动了研发人员的积极性。
此外，公司还启动并实施了首期股票期权激励计划，向包括公司高级管理人员、核心技术和管理人员在内
的79名激励对象授予480万份股票期权。首期股票期权激励计划的实施是公司向建立长效激励机制迈出的第
一步，为公司更好的吸引人才、留住人才，打造和提升公司的核心竞争力创造了有利条件。
（七）推动锂电负极业务发展，提高对外投资收益
报告期内，公司参股公司长沙星城通过完善现代企业制度、提高公司治理水平、引进一批优秀成熟的
技术研发人才等一系列措施，全面加强了企业管理，增强了整体研发实力，完成了多款锂电负极材料新产
品的开发工作并顺利实现了批量销售，长沙星城经营业绩得到大幅提升。2012年，长沙星城共实现净利润
332.84万元，较2011年同比增长186.26%。“电动汽车锂电池负极材料生产基地项目”建设工作目前进展顺
利，该生产基地将于2013年第二季度正式投入使用，为全年的销量提升做好了充分的准备。
（八）加强党建工作，提升团队凝聚力
报告期内，公司党总支紧密围绕提升公司经营业绩的中心工作，认真贯彻落实党的十八大精神，着力
加强基层党组织建设，深入推进创先争优，进一步提升了党员干部的执行力，积极发挥党组织在公司中的
政治核心作用和战斗堡垒作用。持续推进惩防体系建设，切实推动党风廉政建设，促进廉洁从业。同时，
公司注重以党建带动工会和共青团建设，通过积极发挥群众性组织的作用，不断强化了公司的凝聚力、向
心力和战斗力，充分汇聚全体职工的智慧和力量，并共同朝着实现公司业绩稳步增长的方向迈进。
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二、报告期内主要经营情况
1、主营业务
（1）收入
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业总收入比重 金额 占营业总收入比重
非金属矿物制品 主营业务收入 615,701,534.95 98.34% 660,409,215.93 98.79% -6.77%
2012 年，公司国际、国内市场并重，加大市场开发力度，提高市场反应速度。同时，针对外销产品
盈利空间下滑的情形，加大国内市场的开发力度，在稳定大客户的同时，进一步加快中小客户的开发，
使国内销售量明显上升。通过以上措施，实现了国际、国内市场的均衡发展，全年销量较上年同期实现
上涨 10.43%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
单位：吨
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减
销售量 3,940.08 3,568.04 10.43%
非金属矿物制品 生产量 3,945.92 3,718.94 6.10%
库存量 179.02 174.68 2.48%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户的营业收入为 38,205.24 万元，仅占公司主营业务收入的 62.05%，占公司全部业务
收入的 61.02%。
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（2）成本
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
非金属矿物制品 主营业务成本 578,459,376.68 98.45% 625,397,632.88 99.21% -7.51%
（3）费用
单位：元
2012 年 2011 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 8,721,412.20 10,224,092.64 -14.70% /
管理费用 31,465,412.22 29,654,420.20 6.11% /
本期借款减少导致利息支出减少，此
财务费用 -5,017,581.07 -1,367,941.35 -266.80% 外因本期汇率变动趋缓及外币业
