北京当升材料科技股份有限公司2011年第一季度报告正文
§1 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人白厚善、主管会计工作负责人白厚善及会计机构负责人(会计主管人员)谢国忠声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减总资产（元） 988,837,779.63 966,802,059.11 2.28%
归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）（元）849,844,205.67 845,692,044.61 0.49%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
10.62 10.57 0.47%
年初至报告期期末比上年同期增减经营活动产生的现金流量净额（元）-35,529,302.10 57.02%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.44 67.77%
报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业总收入（元） 165,544,141.91 142,895,204.11 15.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,152,161.06 7,262,734.42 -42.83%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.12 -58.33%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.12 -58.33%
加权平均净资产收益率（%） 0.49% 4.68%-4.19%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
0.47% 4.64%-4.17%
非经常性损益项目√适用□不适用单位：元非经常性损益项目金额附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 194,185.00
所得税影响额-29,127.75
合计 165,057.25 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股报告期末股东总数（户） 9,001前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金438,046 人民币普通股华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2007ZX032400,000 人民币普通股中信建投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户340,000 人民币普通股陈耀泉 286,003 人民币普通股吴建秀 110,300 人民币普通股国联证券－招行－国联金如意 2 号集合资产管理计划110,090 人民币普通股陈莲英 100,449 人民币普通股北京大开咨询有限公司 100,000 人民币普通股于振球 99,925 人民币普通股杭州富坤实业有限公司 95,641 人民币普通股
2.3 限售股份变动情况表
单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期北京矿冶研究总院24,761,807 0 0 24,761,807 首发承诺 2013 年 4 月 27 日深圳市创新资本投资有限公司11,730,0 0 11,730,000 首发承诺 2011 年 4 月 27 日深圳市同创伟业创业投资有限公司5,400,0 0 5,400,000 首发承诺 2011 年 4 月 27 日白厚善 5,054,507 0 0 5,054,507 首发承诺 2011 年 4 月 27 日深圳市创新投资集团有限公司4,470,0 0 4,470,000 首发承诺 2011 年 4 月 27 日韩国 AMTech 株式会社2,420,168 0 0 2,420,168 首发承诺 2011 年 4 月 27 日王晓明 603,526 0 0 603,526 首发承诺 2011 年 4 月 27 日陈彦彬 521,788 0 0 521,788 首发承诺 2011 年 4 月 27 日刘颖 519,597 0 0 519,597 首发承诺 2011 年 4 月 27 日谢国忠 350,118 0 0 350,118 首发承诺 2011 年 4 月 27 日张慧清 343,341 0 0 343,341 首发承诺 2011 年 4 月 27 日
严俊玺 338,824 0 0 338,824 首发承诺 2011 年 4 月 27 日刘亚飞 255,247 0 0 255,247 首发承诺 2011 年 4 月 27 日彭丽冰 225,882 0 0 225,882 首发承诺 2011 年 4 月 27 日张淑琴 225,882 0 0 225,882 首发承诺 2011 年 4 月 27 日王芳 225,882 0 0 225,882 首发承诺 2011 年 4 月 27 日张立诚 180,706 0 0 180,706 首发承诺 2011 年 4 月 27 日郑瑛 146,844 0 0 146,844 首发承诺 2011 年 4 月 27 日罗忠义 67,765 0 0 67,765 首发承诺 2011 年 4 月 27 日张明祥 45,176 0 0 45,176 首发承诺 2011 年 4 月 27 日郑宝臣 45,176 0 0 45,176 首发承诺 2011 年 4 月 27 日周峰 45,176 0 0 45,176 首发承诺 2011 年 4 月 27 日王博 22,588 0 0 22,588 首发承诺 2011 年 4 月 27 日全国社会保障基金理事会转持三户2,000,0 0 2,000,000 首发承诺 2013 年 4 月 27 日合计 60,000,0 0 60,000,000 －－§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
一、_资产负债表项目
1、应收利息期末数比期初数增加 1,472,947.79 元，增长 77.76%，主要是报告期内公司计提募集资金定期利息所致。
2、存货期末数比期初数增加 38,964,330.97 元，增长 50.38%，主要是随着 2010 年底部分生产线改扩建完工，公司产能从 363
吨/月扩大到 588 吨/月，报告期内为完成销售订单准备所需的原材料、委托加工物资、在产品、产成品等各种状态存货增加所致。
3、短期借款期末数比期初数增加 23,968,167.55 元，增长 39.46%，主要是报告期内公司为完成销售订单所需流动资金增加，
向银行进行短期融资形成。
4、预收账款期末数比期初数增加 635,176.34 元，增长 278.99%，主要是报告期内公司销量增加，收取客户定金及预付款较上
年同期有较大增长。
5、应交税费期末数比期初数减少 1,242,681.75 元，减少 59.51%，主要是报告期内公司留抵税额增加所致。
6、其他应付款期末数比期初数减少 2,989,535.04 元,减少 90.97%，主要是报告期内公司支付上年房租等各项费用所致。
二、_利润表项目
1、营业总收入比上年同期增加 22,648,937.8 元，增长 15.85%，主要是报告期内公司主要产品钴酸锂销量增长 26.86%，销售
单价降低 10.43%所致。
2、营业成本比上年同期增加 26,945,383.97 元，增长 21.59%，主要是报告期内钴酸锂销量同比增加 26.86%，而原材料采购成
本较上年同期有所降低所致。
3、销售费用比上年同期增加 580,331.99 元，增长 29.64%，主要是报告期内公司较上年同期销量增加，运费、人工等相关费
用均有所增长所致。
4、管理费用比上年同期增加 1,866,272.92 元，增长 42.71%，主要是报告期内公司规模扩大，人员工资及房租有所增长所致。
5、财务费用比上年同期降低 3,026,082.15 元，减少 113.28%，主要是公司在 2010 年 4 月上市，报告期内募集资金产生的利息
收入以及贷款减少导致利息支出减少所致。
6、资产减值损失比上年同期降低 225,887.64 元，减少 31.29%，主要是报告期内公司应收账款回收良好,计提坏账准备少于去
年同期所致。
7、净利润比上年同期降低 3,110,573.36 元，减少 42.83%，主要由于国际市场 LMB 钴价处于低谷波动，导致报告期内公司以
前一个月 LMB 钴均价为基础按公式价计算的外销价格较低，尤其是 1、2 月份价格明显偏低，3 月开始价格有所回升，而报
告期内外销比例占 66.48%，从而使得外销毛利及总毛利较低，但期间费用总额同比无明显变化。
三、现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额为-35,529,302.10 元，较上年同期增加 47,138,818.2 元，增加 57.02%，主要是报告期内由于
客户订单需求预期增加而增加了
