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文化长城:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-30

广东文化长城集团股份有限公司

2018年年度报告

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人蔡廷祥、主管会计工作负责人罗晨鹏及会计机构负责人(会计主管人员)杨榕声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

董事朱利民、贠庆怀、周林由于大华会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告无法保证本报告内容的真实、准确、完整,请投资者特别关注。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

大华会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告,本公司董事

会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 46

第六节 股份变动及股东情况 ...... 89

第七节 优先股相关情况 ...... 96

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 97

第九节 公司治理 ...... 104

第十节 公司债券相关情况 ...... 110

第十一节 财务报告 ...... 111

第十二节 备查文件目录 ...... 245

释义

释义项释义内容
公司、本公司或文化长城广东文化长城集团股份有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
广发证券、保荐机构、财务顾问广发证券股份有限公司
审计机构大华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司章程广东文化长城集团股份有限公司章程
股东大会广东文化长城集团股份有限公司股东大会
董事会广东文化长城集团股份有限公司董事会
监事会广东文化长城集团股份有限公司监事会
报告期2018年1月1日至2018年12月31日
上年同期2017年1月1日至2017年12月31日
联汛教育广东联汛教育科技有限公司
智游臻龙、智游教育河南智游臻龙教育科技有限公司
新余智趣新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)
商融投资、广州商融广州商融投资咨询有限公司
潮民投潮州民营投资股份有限公司
翡翠教育北京翡翠教育科技集团有限公司
昊育信息上海昊育信息技术有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称文化长城股票代码300089
公司的中文名称广东文化长城集团股份有限公司
公司的中文简称文化长城
公司的外文名称(如有)The Great Wall Of Culture Group Holding Co.,Ltd. Guangdong
公司的外文名称缩写(如有)GREAT WALL CULTURE
公司的法定代表人蔡廷祥
注册地址广东省潮州市枫溪区蔡陇大道
注册地址的邮政编码521031
办公地址广东省潮州市枫溪区蔡陇大道
办公地址的邮政编码521031
公司国际互联网网址www.thegreatwall-china.com
电子信箱zqb@thegreatwall-china.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名任锋郑舜玲
联系地址广东省潮州市枫溪区蔡陇大道广东省潮州市枫溪区蔡陇大道
电话0768-29318980768-2931898
传真0768-29311620768-2931162
电子信箱zqb@thegreatwall-china.comzqb@thegreatwall-china.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点文化长城证券事务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址广州天河区天河北路689号光大银行大厦1512室
签字会计师姓名张晓辉、熊玲

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
广发证券股份有限公司广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼(4301-4316房)武鑫、沈杰至2019年12月31日止

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)1,173,736,794.08540,117,836.79117.31%452,394,179.59
归属于上市公司股东的净利润(元)204,851,349.0673,461,776.76178.85%136,797,245.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)202,794,930.5569,848,237.67190.34%41,053,756.69
经营活动产生的现金流量净额(元)154,398,878.61121,821,979.9026.74%152,848,583.06
基本每股收益(元/股)0.430.17152.94%0.35
稀释每股收益(元/股)0.430.17152.94%0.35
加权平均净资产收益率9.21%4.10%5.11%12.40%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
资产总额(元)4,422,614,540.222,720,247,996.3962.58%2,454,855,734.17
归属于上市公司股东的净资产(元)2,394,203,568.211,821,129,235.4731.47%1,758,537,458.49

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入104,290,648.00296,768,583.13368,091,656.85404,585,906.10
归属于上市公司股东的净利润7,688,972.6341,805,817.0587,234,798.5168,121,760.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,465,228.3439,199,696.6387,623,247.1968,506,758.39
经营活动产生的现金流量净额-21,151,334.99-63,052,114.9530,182,816.17208,419,512.38

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-270,356.86-8,631.45-56,944.86
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,964,527.924,132,013.634,048,380.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益94,028,483.43
委托他人投资或管理资产的损益2,212,842.7868,445.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,840,845.30-1,893,970.65-2,035,416.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目165,509.02
减:所得税影响额825,299.16828,715.22309,457.90
少数股东权益影响额(税后)1,137,117.11
合计2,056,418.513,613,539.0995,743,489.22--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内,在陶瓷业务方面,公司在发挥全资子公司深圳长城世家商贸有限公司、广州长城世家投资有限公司经营管理的瓷艺体验馆与长城瓷艺专卖连锁体系的作用的基础上,进一步发挥全资子公司潮州市长城世家瓷业有限公司在陶瓷定制业务上的作用。其中潮州市长城世家瓷业有限公司一方面利用其营销管理团队对酒水行业比较熟悉的特点,深挖酒瓶为代表的包装器皿类业务,按照既定规划积极拓展市场,使得酒瓶合作的酒业企业已经有效增加,增加设计公司与包装材料配套对接的联盟,使得客户对接可以批量化进行;另一方面通过陶瓷领域的珠宝瓷和瓷珠宝创新,在国内陶瓷业跨界创新发展上开启了新元年。家瓷和礼瓷的全国通路运作,顺利进入全国多家连锁渠道,使得国内品牌战略得以落地实施。报告期内,在教育产业方面,联汛教育以提供智慧教育云一体化解决方案为核心业务,同时也为职业教育实训室提供综合解决方案,具体体现为教育主管部门或政府相关部门引进联汛教育作为投资企业,免费为政府建设区域型智慧教育项目。通过智慧教育云平台为各级教育主管部门提供行政和教育管理服务,为所有中小学提供教学、教务和行政管理服务,为学生家庭提供教育公共服务和提供有偿的企业增值服务,并通过“教育+生态”打造本区域“教育生态圈”,从服务教育自身拓展到服务于全社会。同时通过装备采购设计、课改、竞赛、职业技能鉴定、实训和就业等多个维度为技工职业院校的技能实训室提供一体化解决方案,其中技能实训室装备类设备通过招投标的形式为技工职业院校提供系统集成服务。智游臻龙主营业务是软件培训、软件开发及销售,培训业务主要针对应往届大专、本科毕业生进行岗前实训,通过4-5个月左右的强化技术训练达到符合企业高端技术用人标准,实现高薪就业;软件开发主要是自主研发和软件外包;销售业务主要是跟合作院校建立实验室,通过买入软硬件再卖出的方式。翡翠教育是一家以实战型IT人才培训为核心的集团化教育机构。通过自主IT课程开发,翡翠教育专注于移动互联网及数字游戏动漫等领域的IT职业教育培训,专业内容包括移动互联网、艺术设计、程序开发、影视动漫、数字娱乐、营销与运营等六大板块,下设前端开发、JAVA大数据、影视特效设计、游戏特效设计、网络创业与营销等学科。翡翠教育通过各课程实操指导结合基础知识讲解的模式进行IT课程培训。翡翠教育培训网点覆盖北京、广州、深圳、上海、西安等全国多个城市。翡翠教育与多家IT企业保持合作关系,在学员培训完成后,翡翠教育将根据学员的情况进行就业辅导,并免费提供就业推荐服务。此外,翡翠教育控股子公司昊育信息从事校园信息化服务业务,主要为中小学及职业院校提供教育信息化整体解决方案,包括教育云基础建设、智慧课堂等产品的设计、开发及实施。同时,昊育信息结合自身在职业教育领域的经验积累,为中小学及职业院校提供拓展型、研(探)究型的创新教育应用及配套服务。在寻求外延式增长方面,公司通过进行对教育相关领域的实质性探索,结合自身文化建设,公司明确了涉足教育相关领域的发展目标,实现由单一的艺术陶瓷业务向艺术陶瓷与教育产业并存的战略规划。报告期内,公司以发行股份及支付现金方式购买翡翠教育100%股权事项处于实施阶段,双方已完成翡翠教育100%股权过户事宜,2018年4月份翡翠教育财务报表全部并入文化长城。公司于2018年6月27日召开第四届董事会第八次会议、2018年7月16日召开公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司对外投资暨参与认购广东粤科文化长城文化产业并购投资中心(有限合伙)基金份额的议案》,同意公司参与认购由广东省粤科母基金投资管理有限公司作为管理人,由横琴粤科母基金投资管理中心(有限合伙)作为普通合伙人(执行事务合伙人),发起设立的广东粤科文化长城文化产业并购投资中心(有限合伙)(以下简称为“投资基金”)的出资份额。投资基金规模为人民币50,100万元,其中文化长城拟以自有资金出资人民币20,000万元,作为投资基金的有限合伙人。其他有限合伙人包括广东省粤科江门创新创业投资母基金有限公司及广东省粤科海格集成电路发展母基金投资中心合伙企业(有限合伙)。投资基金主要围绕文化、新媒体产业、媒体融合发展、职业教育等产业领域进行股权投资。本次投资有利于进一步推进公司在教育产业板块的战略布局,扩大公司在教育产业的影响力,有利于持续增强公司布局教育产业的综合竞争实力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
固定资产本期增加房屋建筑物75,150,605.00机器设备 16,341,022.72 运输工具 685,342.87 办公设备 2,642,692.22 合计增加 94,819,662.81
无形资产本期减少土地使用权-6017293.8 增加应用软件 207,399,462.43 减少商标权-54596.99合计增加 201,300,557.31

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

一、公司在传承陶瓷文化的基础上,以“绿色环保,科技创新,文化创意”为理念,通过文化创意提高产品附加值,通过科技创新提高产品品质、降低生产成本,在创意设计、自主品牌、营销渠道、资源整合等方面逐步形成了强有力的竞争优势,具体如下所述:

(一)创意设计优势

公司在传承陶瓷文化的基础上,以“绿色环保,科技创新,文化创意”为理念,在艺术陶瓷创意设计方面逐步形成了独特的竞争优势,具体表现如下:

1、公司拥有面积约10,000多平方米的艺术陶瓷展厅和1,500多平方米的创意产品设计中心,艺术陶瓷种类已累积超过70,000件,其中包含了68个国家和地区的设计风格与文化理念,公司将其按属性和地区分类后加以信息化管理,形成业内领先的“创意研发数据库”,通过该数据库可以极大提升公司快速设计能力、大幅缩短公司产品的设计周期。

2、公司自主研发的 “宫廷式特种工艺陶瓷系列产品”和“镶嵌式抗菌陶瓷编织工艺制品”等产品在国内处于领先地位,并获得广东省“优秀新产品”和“重点新产品”等称号。

(二)营销渠道和自主品牌优势

公司致力于创建民族艺术陶瓷领军品牌,并不断加强营销渠道的建设,在自主品牌和营销渠道方面具备明显优势,其具体表现如下:

1、经过多年积累,公司已拥有覆盖68个国家和地区的400多个客户,其中业务来往较频繁的客户达120多个,并与国外多个知名经销商建立了长期稳定的供销合作关系。

2、公司产品在国内外市场具有较高的市场知名度和良好口碑。公司品牌先后获得“中国驰名商标”、“中国名牌”、“出口免验”、“出口名牌”等荣誉称号。

(三)资源整合能力优势

公司在打造自身内在优势的同时,充分挖掘、整合外部稀缺资源,使内部和外部的资源相互配合与协调。公司整合内外部资源的具体表现如下:

1、公司地处“中国瓷都”潮州市,潮州是目前国内陶瓷主要产区之一。公司充分挖掘利用潮州质地优良的瓷土矿资源和成熟完整的陶瓷产业配套等产业区位优势,将有限的资源重点用于研发设计和市场营销,将部分简单生产环节外协给其他企业生产,大幅提高公司的盈利能力以及市场反应能力。

2、公司长期与国内知名工艺美术大师、国际知名陶瓷工作室等展开合作,共同开发适销产品,对“艺术产业化”进行了有益探索,取得了良好的品牌效应和经济效益。

3、公司在传承传统陶瓷文化的基础上,将大量自主创新运用到现代艺术陶瓷的烧制当中,使其兼具悠久的历史文化底蕴和现代艺术美感。

4、公司还充分利用奥运会等体育盛事的商业资源对产品进行宣传,不仅极大地提升了产品感召力,也延展了产品的应用触角。譬如公司成功开发的“奥运国娃”、“茅台水立方酒瓶”等具有艺术价值的陶瓷产品,为公司带来了较为长久的品牌效应和经济效益。

(四)工艺技术优势

公司将传统陶瓷文化与现代工艺技术相结合,在工艺技术等方面不断创新,从而降低生产成本,提高产品科技含量。公司工艺技术优势具体表现如下:

1、公司拥有占地6,000 多平方米的“广东省陶瓷装饰材料工程技术研究开发中心”和“省级企业技术中心”。研发中心拥有大量先进生产设备和仪器,可开展陶瓷行业相关的理化检测项目,能承担国家、省、市各级科研开发项目。

2、公司善于将新技术新设备引入到艺术陶瓷领域。例如公司在陶瓷行业最早订制“精雕CNC数控雕刻机”,使得模具从设计到成型制作均能实现信息化和机械化,缩短产品的设计周期、有效降低成本。

(五)发展战略转型优势

报告期内,通过参与认购广东粤科长城教育文化产业并购投资中心(有限合伙)基金份额来加强与专业的教育产业基金的合作,进一步推进公司在教育产业板块的战略布局,扩大公司在教育产业的影响力,有利于持续增强公司布局教育产业的综合竞争实力。通过推进收购北京翡翠教育科技集团有限公司股权工作进一步拓宽公司在教育领域的发展路线。公司明确了涉足教育相关领域的发展目标,实现由单一的艺术陶瓷业务向艺术陶瓷与教育产业并存的战略规划。

二、公司的全资子公司联汛教育是一家专业的教育信息化服务提供商,其核心竞争力有以下几点:

(一)技术优势

教育运营服务方面,联汛教育通过综合利用移动通信、物联网、互联网等新技术,自主研发出C/S+B/S架构相融合的信息化服务平台。联汛教育通过信息化服务平台,提升校园管理的效率,实现教学管理的全面信息化。

(二)技术团队优势

通过多年的业务发展,联汛教育已打造了一支以技术和教育专业人员为核心、结构合理、素质优良的队伍。联汛教育研发团队专注于教育信息化领域,不断创新。同时,联汛教育与各行业协会以及广东省职业技能鉴定指导中心建立长期合作交流,经过长期的人力资源开发不断吸纳、充实和优化团队结构,提升其创新能力。经过近年来的技术积累,联汛教育已在客户端、服务器、系统平台架构、产品迭代开发等方面形成多项核心技术。

(三)产品优势

教育信息化服务应用产品主要优势包括:1)可覆盖各类终端系统,包括PC端、IOS和Android手机应用客户端、普通手机等;2)沟通方式多样,包括短信、语音、图片、视频等各种形式;3)软硬件相结合,联汛教育在进行软件开发的同时,引入了相关的硬件产品研发,并将软硬件进行结合,为学校提供系统性信息化平台,拓展了校园管理服务种类,提高了管理效率。

同时,联汛教育的教育信息化服务不仅面向中小学校,还通过提供职业教育综合解决方案,进入职业教育领域。相对于传统家校互动业务学生高中毕业后丢失用户的问题,联汛教育开创了职业教育信息服务疏导分流毕业生,为初、高中毕业生提供职业教育信息服务,长期、持续保持用户的黏性。

(四)业务模式优势

联汛教育根据行业发展的特性,选择了主要与基础运营商和社会渠道商深入合作共同推动业务发展的业务模式,借助其在品牌影响力和属地关系等方面的优势,充分发挥了合作双方优势,形成了互惠共赢的快速发展局面。该业务模式的采用,使联汛教育得以专注于业务创新、服务产品研发、市场开拓、用户服务、满足用户需求等核心运营工作,强化了在产业链中的专业运营能力。

三、公司的全资子公司智游臻龙是一家专注于为社会和企业培养优秀就业人才的优秀公司,其在互联网领域,尤其是专业等细分领域的培训质量在全国范围内多年来名列前茅。其拥有丰富的职业技能培训经验和实力,同时拥有完善的课程体系和丰富的教学管理经验,是一家能够脚踏实地、 积极进取 、努力耕耘,并有自己核心体系和技术的优质职业技能培训机

构。其核心竞争力有以下几点:

(一)成熟稳定的管理团队

智游臻龙拥有一支伴随着公司成长起来的管理团队和专职教师队伍,报告期内未发生核心管理团队或关键人员离职情况。

(二)稳固的院校合作关系

智游臻龙成立以来,始终重视与省内外大专院校的合作,建立了稳固的院校合作关系,这些院校已成为智游臻龙重要的招生渠道和业务合作伙伴。

(三)严格的学员筛选机制

智游臻龙历来坚持品质第一,不管是教学品质还是学员整体素质,两手都要抓两手都要硬。经过多年的实践,智游臻龙以形成一套科学、系统的学员筛选机制,经过综合考评,通过者方能成为智游臻龙的准学员,这也是智游臻龙连续多年保持高就业率和良好口碑的原因所在。

(四)学研结合的培训体系

作为实践性非常强的IT行业,智游臻龙利用现有的研发团队和项目资源,为学员精心设计毕业课题和实践指导,使学员具有很高的实操能力,可以更好的就业。

四、公司的全资子公司翡翠教育专注于IT职业教育培训,项目经验丰富、科技研发能力较强、人才结构完善,服务范围覆盖广泛。同时,翡翠教育积极扩张全国不同地区的业务网络,并进一步深入全国的各个地区。其核心竞争力具体有以下几点:

(一)品牌优势

翡翠教育经过多年的发展和积累,在国内教育培训行业拥有较高的知名度和良好的口碑,用户认可度较高。翡翠教育获取的荣誉奖项,详见如下:

时间奖项及荣誉
2014年翡翠教育荣获腾讯网回响中国“十年最具创新力IT教育品牌”
2014年翡翠教育荣获腾讯网“中国最具影响力教育品牌”
2015年翡翠教育获得“移动互联网行业2015年度优秀企业奖”
2016年腾讯网:2016年度特色职业教育品牌
2016年中国网:2016年度中国教育领军人物、2016年度广受学员好评职业教育品牌
2016年新浪网:中国品牌知名度职业培训机构
2016年新华网:2016年度影响力科技创新教育品牌
2016年网易:2016年度最具综合实力教育集团

同时,翡翠教育积极与各大高校,IT行业知名公司积极合作,进一步推动品牌的发展,历年来在行业评选活动中多次获奖。消费者(学员)、合作院校和行业教育机构对翡翠教育的认同,有助于市场的开拓和发展。

(二)教研内容及课程体系优势

翡翠教育经过多年的积累与沉淀,有独特、成熟、标准的教学体系,教研与老师团队合作,确保课件质量。通过多年的实践,教师任务材料、学生任务材料、课前教学视频、课上教材、商业案例等均实现了高度的标准化。核心教学内容已经成为学校快速扩张的重要保障,促使翡翠教育成为行业优秀的培训机构。同时,翡翠教育紧跟行业发展,不断研发贴近行业需求的课程内容与品类,以虚拟现实及增强现实相关专业的设置为例,具有未来发展性及实效热点性,翡翠教育积极分析市场,并将技术实质应用领域进行拆分,通过研发人员的分析,将此热点课程的课程设置集中于游戏领域的应用,开发虚拟现实的课程及内容,将新鲜市场热点融入实际的技术应用,保障课程设置符合行业发展方向,避免盲目开设热点却不能应用的课程,符合技术应用的具体需求,保持行业领先性。

(三)教学方式优势翡翠教育采用任务驱动式的教学方法。将教学内容转化成商业案例,按工时拆分成不同的知识点进行教学。针对实操性强的教学内容,以典型案例为指导,将各步骤教学与场景、游戏、演示、学员动手等授课方式相结合,翡翠教育不仅重视理论知识的教学,更有老师负责学员操作实践、场景应用等实操练习。任务驱动的实施是以学习线上的碎片化基础理论知识视频,与线下项目经理进行辅助互动实践相结合,把理论知识第一时间转化为实践,以此有效的保障学生学习兴趣与教学质量。

(四)管理制度优势翡翠教育通过平台信息化管理,让企业高效有序的运转,继而推动教学产品的研发迭代、学员多维立体化管理。通过多系统的集成整合,高效的企业管理系统,使员工可以高质量、高效率的进行教学产品的研发迭代,推动教学管理部门在标准规范下对教学质量和学员进行管理,使学员学有所成,与企业用人标准高度匹配,促进就业。

(五)人才优势翡翠教育拥有完整的各岗位培养体系和利益分享机制:通过转岗管理,股权激励,员工忠诚奖,岗位晋升,管理职位晋升等机制。通过构建合理的机制和可持续发展的职业培训、晋升渠道,翡翠教育有效凝聚了行业内大批人才,为公司的长期发展奠定了坚实的基础。

(六)综合服务能力优势

翡翠教育在行业内较早开始提供多元化培训服务,除了传统授课服务以外,翡翠教育通过学员的数据分析,对学员和就业岗位进行分析,为学员提供个性化辅导方案。同时翡翠教育为学员提供课程讲师,班主任,技术指导,就业辅导,职业生涯规划等服务,令学员快速掌握技能。增强翡翠教育的市场影响力和知名度,提高企业的持续发展能力。

正是源于上述6项核心特色全面发力,才让翡翠教育取得了商业模式的顺利升级,也为翡翠教育在市场竞争里形成了有力的护城河。纵观中国职业教育的快速发展趋势,市场定会逐渐向规模化,品牌化,全国化龙头集中发展,龙头最为受益。翡翠教育作为一家全国性职业教育连锁品牌,在行业趋势向好的背景下,一方面基于全国终端网点设施建设和互联网教育平台设施建设,一方面借助产教融合,加大内容研发力度,实现“跨区域,强支撑”的平台化运作,正在迅速成为行业领先的职业教育品牌,进入中国职业教育第一梯队企业。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司董事会带领管理层和全体员工积极主动顺应市场发展趋势,持续调整发展战略,推进产业布局,并通过内部整顿、协调团队,整合各方优势资源,进一步提升公司整体综合实力。报告期内,公司主要做了以下几项重点工作:

1、在陶瓷业务方面,公司积极参加国内外各类展会,在巩固外销客户的基础上,加强国内市场客户的开拓;公司动员全员响应节能降耗的号召,减少不必要的支出;精简人员,提高个人效率;狠抓产品质量;在适应市场的情况下不断提升创新能力,及时落实知识产权保护。2、在教育产业方面,联汛教育签约了多个区县智慧教育云平台建设及运营项目,具体为江苏省徐州市丰县智慧教育云平台建设及运营项目,该项目为丰县“互联网+教育”创新行动的重点工程,也是丰县教育改革发展的重点项目,根据协议,该项目采用“政府规划服务+企业投资建设运营”的合作模式,联汛教育将为丰县打造一个覆盖全县、互联互通、为“优质资源班班通”和“网络学习空间人人通”提供技术支撑和网络服务的智慧教育云平台服务体系;签约河北省石家庄市藁城区智慧教育云平台建设及运营项目,该项目为藁城区“互联网+教育”创新行动的重点工程,也是藁城区教育改革发展的重点项目,该项目采用“政府规划服务+企业投资建设运营”的合作模式,将为藁城区打造一个覆盖全区、互联互通、为“优质资源班班通”和“网络学习空间人人通”提供技术支撑和网络服务的智慧教育云平台服务体系等,同时中标多个千万级的基础教育信息化系统集成项目。智游臻龙2018年搭建了李克强总理提出的高职院校“现代学徒制”人才培养平台,智游臻龙联合院校进行“现代学徒制”人才培养,VR、大数据学费增长50%,招生效果显著。报告期内,翡翠教育成为了文化长城的全资子公司,其财务报表于2018年4月份全部并入文化长城。报告期内,翡翠教育完善了公司的架构设计升级,将翡翠教育的校区管理架构做了调整,有效地提高了项目管理的效率和效能,为后期的业务快速复制提供了组织发展平台;完成了年初制定的网点扩张布局;完善了产品结构,新进研发的课程品类也已经启动了招生;同时,翡翠教育还建立了学员学习生命周期评价体系,可以有效评价学员学习成果,有效保证教学质量和学员学习体验。3、进一步优化平台化控股集团管理模式。报告期内,公司建立了有效的公司治理机制,加强公司在业务经营、财务运作、对外投资、抵押担保、资产处置等方面对新收购公司的管理与控制,使上市公司与新收购公司形成有机整体,提高整体决策水平和风险管控能力,提升整体经营管理水平和运营效率,以适应上市公司资产和业务规模的增长。

4、充分利用资本市场平台,全面推动并购工作。报告期内,公司积极探索多渠道融资,在继续发挥以商业银行为主要融资渠道的同时,利用资本市场的优势,积极拓展其它融资渠道;加快教育相关领域资产的收购兼并进程。2018年度,公司实现合并营业收入 1,173,736,794.08 元,其中,主营业务收入1,164,826,430.11元;国内销售收入975,569,799.25元,占主营业务收入的83.75%,境外销售189,256,630.86元,占主营业务收入的16.25%;实现净利润218,490,225.95 元。

2018年度,销售费用 130,082,530.41 元,增幅为178.28%,主要是本期翡翠报表并入所致;管理费用102,145,957.45元,比去年上升87.13%,主要是本期翡翠报表并入所致;财务费用 50,313,457.00 元。2018年度,经营活动产生的现金净流 154,398,878.61 元,比去年增加26.74%,主要是本期翡翠报表并入所致;投资活动产生的现金净量 -368,820,304.75 元,比去年减少27.24%,主要是增加投资所致;筹资活动生产的现金净流量96,060,823.84 元,比去年减少47.89%,主要是吸收投资减少所致;汇率变动对现金的影响额为-152,481.51 元,比去年减少89.15%,主要是2018年汇率浮动大,以致汇兑损益变化大所致。现金及现金等价物的净增加额-118,513,083.81元。期初现金及现金等价物余额 547,933,217.83 元,期末现金及现金等价物余额 429,420,134.02 元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,173,736,794.08100%540,117,836.79100%117.31%
分行业
陶瓷类产品行业242,098,211.1020.63%294,259,255.8854.48%-17.73%
教育系统集成及运营行业426,877,233.9636.37%113,848,778.1121.08%274.95%
教育培训行业401,618,282.6834.22%62,694,492.8411.61%540.60%
软件开发和技术服务行业50,448,527.904.30%38,941,349.157.21%29.55%
电子产品销售行业43,784,174.473.73%25,870,365.454.79%69.24%
其他行业8,910,363.970.76%4,503,595.360.83%97.85%
分产品
陶瓷类产品业务242,098,211.1020.63%294,259,255.8854.48%-17.73%
教育系统集成及运营业务426,877,233.9636.37%113,848,778.1121.08%274.95%
教育培训业务401,618,282.6834.22%62,694,492.8411.61%540.60%
软件开发和技术服务业务50,448,527.904.30%38,941,349.157.21%29.55%
电子产品销售业务43,784,174.473.73%25,870,365.454.79%69.24%
其他业务8,910,363.970.76%4,503,595.360.83%97.85%
分地区
中国内地984,480,163.2283.88%280,551,360.1751.94%250.91%
境外(含香港)189,256,630.8616.12%259,566,476.6248.06%-27.09%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
陶瓷类产品行业242,098,211.10165,405,021.7231.68%-17.73%-18.65%0.78%
教育系统集成及运营行业426,877,233.96280,607,256.0234.27%274.95%1,140.46%-45.86%
教育培训行业401,618,282.6877,938,926.5680.59%540.60%425.04%4.27%
分产品
陶瓷类产品业务242,098,211.10165,405,021.7231.68%-17.73%-18.65%0.78%
教育系统集成及运营业务426,877,233.96280,607,256.0234.27%274.95%1,140.46%-45.86%
教育培训业务401,618,282.6877,938,926.5680.59%540.60%425.04%4.27%
分地区
中国内地984,480,163.22406,495,331.6058.71%250.91%404.07%-12.55%
境外(含香港)189,256,630.86165,787,131.9012.40%-27.09%-13.16%-14.05%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
陶瓷类产品业务陶瓷类产品业务165,405,021.7228.90%203,330,981.6075.50%-18.65%
教育系统集成及运营业务教育系统集成及运营业务280,607,256.0249.03%22,621,204.668.40%1,140.46%
教育培训业务教育培训业务77,938,926.5613.62%14,844,456.165.51%425.04%
软件开发和技术服务业务软件开发和技术服务业务6,318,076.211.10%5,108,666.881.90%23.67%
电子产品销售业务电子产品销售业务34,052,569.335.95%23,399,201.738.69%45.53%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期纳入合并财务报表范围的主体共115户

序号子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
1广州长城世家投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
2潮州市万泉瓷业有限公司全资子公司一级100.00100.00
3潮州市三江陶瓷原料有限公司全资子公司一级100.00100.00
4深圳长城世家商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
5北京昶城世家商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
6深圳市世家会艺术品投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
7深圳万城投资管理有限公司全资子公司一级100.00100.00
8河南长城绿色瓷艺科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
9潮州市长城世家瓷业有限公司全资子公司一级100.00100.00
10郑州长城世家商贸有限公司全资子公司二级100.00100.00
11广东联汛教育科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
12广州韵网信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
13新疆联汛展望教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
14河南智游臻龙教育科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
15郑州市智游职业培训学校全资子公司二级100.00100.00
16郑州智游爱峰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
17郑州智游联动教育咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
18北京京师智游教育科技有限公司控股子公司二级51.0051.00
19南京欧米伽网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
20霍尔果斯臻龙教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
21山西智游臻龙互联网科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
22河北臻龙科技有限公司控股子公司二级51.0051.00
23厦门爱峰沐川科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
24北京翡翠教育科技集团有限公司全资子公司一级100.00100.00
25北京完美空间教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
26成都翡翠教育咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
27北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校全资子公司二级100.00100.00
28北京创思兰德教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
29上海志趣动漫设计有限公司全资子公司三级100.00100.00
30广州市翡翠教育信息咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
31武汉翡翠空间数字科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
32郑州翡翠计算机科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
33成都卓新思创科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
34安徽省创思兰博信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
35西安品优创意文化发展有限公司全资子公司二级100.00100.00
36西安卓新数码科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
37西安完美空间职业技能培训学校全资子公司二级100.00100.00
38上海昊育信息技术有限公司控股子公司二级51.0051.00
39上海安逆杰信息技术有限公司控股子公司三级51.0051.00
40沈阳磐岳网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
41创思兰博(北京)科技股份有限公司全资子公司二级100.00100.00
42上海翡翠职业技能培训学校全资子公司二级100.00100.00
43天津卓运天成科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
44上海卓雅网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
45天津完美空间数字技术有限责任公司全资子公司三级100.00100.00
46杭州并轨者网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
47安徽省智趣兰德科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
48北京畅晟宏达科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
49常州世宏南骏信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
50大连中钰睿泓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
51福州点积信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
52河北翊思卓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
53无锡市智慧天空信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
54南昌卡戎网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
55宁波盛逸计算机科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
56盛世光影(深圳)传媒有限公司全资子公司二级100.00100.00
57沈阳凯宣科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
58天津众云金泰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
59广州市南跃科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
60南宁易达讯网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
61山西钰陆教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
62山西智帆教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
63重庆阿克提吾科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
64北京创意之星艺术设计有限公司全资子公司二级100.00100.00
65西安拓客网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
66北京优逸睿智科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
67深圳市世纪星联科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
68广州市联核攻源科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
69湖南卓越新腾信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
70南京诺博连信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
71南昌五芒星科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
72青岛龙果科技技术有限公司全资子公司三级100.00100.00
73成都智慧创想科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
74上海嗣峰网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
75重庆卓思迅杰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
76上海犇迩网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
77西安易创智达科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
78霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
79成都龙腾讯飞科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
80贵阳华腾天创科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
81济南凡格信息科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
82柳州墨本科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
83南京小鸡卓米网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
84武汉创思兰博科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
85郑州智世睿通软件科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
86杭州果脉科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
87苏州深层纬度教育科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
88上海墨林教育科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
89长沙翡翠网络游戏有限公司全资子公司二级100.00100.00
90济南迅奇网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
91深圳市灵动空间网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
92长春市完美空间教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
93哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
94重庆翊思卓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
95西安完美创意科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
96广州九点网络有限公司全资子公司二级100.00100.00
97杭州千程万码软件有限公司控股子公司二级55.0055.00
98昆明添力网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
99米果科技(大连)有限公司全资子公司二级100.00100.00
100深圳凌点网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
101大连创睿网络技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
102常州网之合信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
103河北佳岷科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
104烟台丛聚网络技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
105湖南正致教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
106贺州市盛东网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
107武汉索思艾特科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
108南京睿斯博信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
109海南翊思卓网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
110海南完美空间网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
111潮州市润潮陶瓷有限公司全资子公司二级100.00100.00
112潮州市长城世家贸易有限公司全资子公司三级100.00100.00
113湖北智游臻龙教育科技有限公司控股子公司二级60.0060.00
114南京巅峰数据服务有限公司全资子公司二级100.00100.00
115苏州云柯数据服务有限公司全资子公司二级100.00100.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加92户,减少2户,其中:

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

序号名称变更原因
1北京翡翠教育科技集团有限公司非同一控制下企业合并
2北京完美空间教育科技有限公司非同一控制下企业合并
3成都翡翠教育咨询有限公司非同一控制下企业合并
4北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校非同一控制下企业合并
5北京创思兰德教育科技有限公司非同一控制下企业合并
6上海志趣动漫设计有限公司非同一控制下企业合并
7广州市翡翠教育信息咨询有限公司非同一控制下企业合并
8武汉翡翠空间数字科技有限公司非同一控制下企业合并
9郑州翡翠计算机科技有限公司非同一控制下企业合并
10成都卓新思创科技有限公司非同一控制下企业合并
11安徽省创思兰博信息科技有限公司非同一控制下企业合并
12西安品优创意文化发展有限公司非同一控制下企业合并
13西安卓新数码科技有限公司非同一控制下企业合并
14西安完美空间职业技能培训学校非同一控制下企业合并
15上海昊育信息技术有限公司非同一控制下企业合并
16上海安逆杰信息技术有限公司非同一控制下企业合并
17沈阳磐岳网络科技有限公司非同一控制下企业合并
18创思兰博(北京)科技股份有限公司非同一控制下企业合并
19上海翡翠职业技能培训学校非同一控制下企业合并
20天津卓运天成科技有限公司非同一控制下企业合并
21上海卓雅网络科技有限公司非同一控制下企业合并
22天津完美空间数字技术有限责任公司非同一控制下企业合并
23杭州并轨者网络科技有限公司非同一控制下企业合并
24安徽省智趣兰德科技有限公司非同一控制下企业合并
25北京畅晟宏达科技有限公司非同一控制下企业合并
26常州世宏南骏信息科技有限公司非同一控制下企业合并
27大连中钰睿泓科技有限公司非同一控制下企业合并
28福州点积信息科技有限公司非同一控制下企业合并
29河北翊思卓科技有限公司非同一控制下企业合并
30无锡市智慧天空信息科技有限公司非同一控制下企业合并
31南昌卡戎网络科技有限公司非同一控制下企业合并
32宁波盛逸计算机科技有限公司非同一控制下企业合并
33盛世光影(深圳)传媒有限公司非同一控制下企业合并
34沈阳凯宣科技有限公司非同一控制下企业合并
35天津众云金泰科技有限公司非同一控制下企业合并
36广州市南跃科技有限公司非同一控制下企业合并
37南宁易达讯网络科技有限公司非同一控制下企业合并
38山西钰陆教育科技有限公司非同一控制下企业合并
39山西智帆教育科技有限公司非同一控制下企业合并
40重庆阿克提吾科技有限公司非同一控制下企业合并
41北京创意之星艺术设计有限公司非同一控制下企业合并
42西安拓客网络科技有限公司非同一控制下企业合并
43北京优逸睿智科技有限公司非同一控制下企业合并
44深圳市世纪星联科技有限公司非同一控制下企业合并
45广州市联核攻源科技有限公司非同一控制下企业合并
46湖南卓越新腾信息技术有限公司非同一控制下企业合并
47南京诺博连信息科技有限公司非同一控制下企业合并
48南昌五芒星科技有限公司非同一控制下企业合并
49青岛龙果科技技术有限公司非同一控制下企业合并
50成都智慧创想科技有限公司非同一控制下企业合并
51上海嗣峰网络科技有限公司非同一控制下企业合并
52重庆卓思迅杰科技有限公司非同一控制下企业合并
53上海犇迩网络科技有限公司非同一控制下企业合并
54西安易创智达科技有限公司非同一控制下企业合并
55霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司非同一控制下企业合并
56成都龙腾讯飞科技有限公司非同一控制下企业合并
57贵阳华腾天创科技有限公司非同一控制下企业合并
58济南凡格信息科技有限公司非同一控制下企业合并
59柳州墨本科技有限公司非同一控制下企业合并
60南京小鸡卓米网络科技有限公司非同一控制下企业合并
61武汉创思兰博科技有限公司非同一控制下企业合并
62郑州智世睿通软件科技有限公司非同一控制下企业合并
63杭州果脉科技有限公司非同一控制下企业合并
64苏州深层纬度教育科技有限公司非同一控制下企业合并
65上海墨林教育科技有限公司非同一控制下企业合并
66长沙翡翠网络游戏有限公司非同一控制下企业合并
67济南迅奇网络科技有限公司非同一控制下企业合并
68深圳市灵动空间网络科技有限公司非同一控制下企业合并
69长春市完美空间教育科技有限公司非同一控制下企业合并
70哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司非同一控制下企业合并
71重庆翊思卓科技有限公司非同一控制下企业合并
72西安完美创意科技有限公司非同一控制下企业合并
73广州九点网络有限公司非同一控制下企业合并
74杭州千程万码软件有限公司新投资设立
75昆明添力网络科技有限公司新投资设立
76米果科技(大连)有限公司新投资设立
77深圳凌点网络科技有限公司新投资设立
78大连创睿网络技术有限公司新投资设立
79常州网之合信息科技有限公司新投资设立
80河北佳岷科技有限公司新投资设立
81烟台丛聚网络技术有限公司新投资设立
82湖南正致教育科技有限公司新投资设立
83贺州市盛东网络科技有限公司新投资设立
84武汉索思艾特科技有限公司新投资设立
85南京睿斯博信息科技有限公司新投资设立
86海南翊思卓网络科技有限公司新投资设立
87海南完美空间网络科技有限公司新投资设立
88潮州市润潮陶瓷有限公司新投资设立
89潮州市长城世家贸易有限公司新投资设立
90湖北智游臻龙教育科技有限公司新投资设立
91南京巅峰数据服务有限公司新投资设立
92苏州云柯数据服务有限公司新投资设立

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

序号名称变更原因
1江西联汛教育科技有限公司注销
2新疆智游点石教育科技有限公司注销

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)237,290,708.69
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例20.22%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1上海哔哩哔哩科技有限公司120,222,864.5610.24%
2阳江市慧阳教育科技有限公司33,018,867.912.81%
3信宜市教育局29,530,309.232.52%
4抚州科融汇智教育科技有限公司28,301,886.872.41%
5北明软件有限公司26,216,780.122.23%
合计--237,290,708.6920.22%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)566,837,527.90
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例36.42%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1戴尔(中国)有限公司75,249,980.7813.28%
2上海众达信息产业有限公司42,540,988.507.50%
3潮州威龙燃气有限公司32,947,311.135.81%
4重庆中科云从科技有限公司29,744,884.825.25%
5广州邦讯信息系统有限公司25,933,299.834.58%
合计--566,837,527.9036.42%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用130,082,530.4146,745,855.08178.28%报告期内翡翠并表影响
管理费用102,145,957.4554,585,854.3487.13%报告期内翡翠并表影响
财务费用50,313,457.0053,051,054.75-5.16%
研发费用42,415,315.2221,405,392.5798.15%报告期内翡翠并表影响

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

1、陶瓷智能自动注浆技术研究

陶瓷注浆成型工艺是陶瓷制作中一个重要手段,是一种适应性广、生产效率高的成型方法。在日用、工艺陶瓷工业中,注浆成型主要以手工完成。设备方面一般利用通用或专用的流体机械、管路元件、输送机械等来实现注浆成型的目的。所用注浆成型设备主要有高位压力管道注浆成型机械、气体压力管道注浆成型机械和离心注浆机。其共同缺陷是自动化程度不高,手工操作较多,整个生产过程,完全依靠经验操作,倒桨时间的长短,倒浆的手法,都会导致产品厚薄不同,重量不均,导致后期烧成的成品率不高,生产效率较低,产品质量难以提高。该项目主要是把传统手工操作的注浆生产线改造为全自动机械注浆生产线, 并配套链式烘干机加快瓷坯干燥,经改造后,将形成一条新的自动化生产线,有助于提高企业生产自动化程度、生产效率,改善产品质量,降低工人劳动强度,减少人工成本,具有显著经济效益和社会效益。技术开发工作顺利进展中。

2、 用于日用陶瓷窑变釉的制作技术研究

本项目研究一种可用于日用陶瓷的窑变釉的生产制作方法。以往的窑变釉一般用于陈设艺术陶瓷,并已取得满意的成果,但艺术陶瓷与日用陶瓷有所区别,不会受与食物接触容器卫生标准等规范的限制。现在要将该技术用于日用陶瓷,则需要在保持外观效果的基础上加入考虑铅、镉溶出量等是否符合日用瓷卫生标准,因此需要在原材料上进行研究。目前已完成前期研究工作并取得满意效果,已进入小批量试产。

3、陶瓷自动印花技术研究

贴花陶瓷是陶瓷的一种装饰手法,因其规整度高、可批量化生产而广泛用于陶瓷生产上。但以往的陶瓷贴花工序全部是由人工完成,生产效率较低,而且经常会出现较明显的接缝,特别是几何图案型的画面。采用自动印花技术代替人工贴花纸,将极大提高生产效率,同时避免人工贴花纸出现接缝问题,并有效减少花纸的损耗,降低成本。目前该项技术已研发成功,可用于盘、碗、杯等瓷器的内表面较平整部位的印花需要,并将继续研发用于瓷器外表面有弧度部位的印花,并逐步完善至投入大批量生产。

4、瓷板画立体雕刻技术研究

瓷板画作为陶瓷品种的一个陈设艺术种类,广泛被用于制作成相框、屏风等摆件挂件,后来更开始有用于建筑装修装饰。以往的瓷板画一般都是采用贴花纸或由人工直接在瓷板上彩绘完成,缺乏凹凸立体感。而人工彩绘可以采用堆料的方式增加浮雕效果,但只能在小面积的图案上显现(例如花蕊、树枝),立体效果并不明显。现采用瓷板立体雕刻技术,可将任意设计好的图案在瓷板上雕刻出来,浮雕深浅自由调控,立体感明显。雕刻好的瓷板再配以彩绘,能使画面栩栩如生,具有更高的艺术性和欣赏性。目前已完成前期技术研究,并开始试产。

5、瓷板画彩色自动喷印技术研究

瓷板画作为陶瓷品种的一个陈设艺术种类,广泛被用于制作成相框、屏风等摆件挂件,后来更开始有用于建筑装修装饰。以往的瓷板画一般都是采用贴花纸或由人工直接在瓷板上彩绘完成,贴花纸或彩绘后需要再经过经过一次煅烧,且生产效率慢,色彩也鲜艳程度、饱和度、立体感等都不是很强烈。现采用电脑辅助设计,并与大型瓷板彩色打印设备连接,可解决上述问题,配以瓷板立体雕刻技术,更能使瓷板画具有更高的艺术性和欣赏性。项目目前还在试运行阶段。

6、陶瓷生产综合信息技术研究

采用无线网络通讯技术,开发无线远程数据采集系统,建立数据服务云平台,在此平台上开发了具有数据分析和故障诊断功能的生产智能管理系统,利用该系统可以提供能源管理、碳排放管理、温室气体排放管理、大气污染物在线监测、设备实时监控等全方位多样化的服务,为实施节能考核、能耗统计、能效评估、绩效考核等提供准确、可靠的数据,使企业准确合理地分析、评价自身的能源利用状况和各项指标,从而降低单位产品的能源消耗、提高能源的利用效率,降低生产成本,提高经济效益。技术开发工作顺利进展中。

7、透水陶瓷板及其制备方法研究

陶瓷行业是一个资源消耗大户。以潮州为例,每年待处理的废陶瓷碎片不少于 3万吨。如果能把这些都充分利用起来,对社会经济的发展将起到积极的作用。因此提供一种适用于城市广场路面和行人便道的环保型绿色建筑材料,对建筑垃圾的利用和地下水位的保持有重大意义。陶瓷透水砖作为兼有节水和治理污染双重功能的新型建筑装饰材料而备受关注。项目主要是提供一种透水陶瓷板及其制备方法,该透水陶瓷板,其特征在于,按质量百分比计,包括如下物质:废瓷A 45%~52%;废瓷B30%~40%;高温粘结剂6%~8%;CMC 3%~4%;稻谷壳 5%~6%;米粉 3%~4%。所得产品可起到补充地下水, 调节空气湿度、温度,吸收城市噪音污染, 方便行人特别是雨季行走等多种功能, 还能改善人们的居住环境, 提高生活质量。同时所得陶瓷透水砖以废瓷为主要原料, 减少了废瓷堆放对环境的影响, 使资源得以再利用, 节约了资源。该项目研发工作正在顺利进行中。

8、全自动陶瓷酒瓶注浆线技术研发

全自动陶瓷酒瓶注浆生产线采用立式循环工作方式,完成坯体注浆成型过程。具有自动注浆功能,注浆量精确可调,注浆头可单独控制、调整。自动温控功能,循环回风温度可在室温~80℃范围任意设定。自动倒浆功能,倒浆角度可调(0~90°),两次倒浆,倒浆彻底,倒浆时间可调(0~999秒)。该酒瓶注浆生产线同时利用余热回收技术及链式干燥线等设备,形成一套可提高自动化程度、生产效率和产品成品率,减少人工及劳动强度,降低人工成本的自动化注浆成型生产线。通过将原先手工注浆改造为自动注浆,酒瓶瓷坯不再因倒桨时间的长短以及倒浆的手法的不同而影响酒瓶的厚薄不同,重量不均,从而提高后期产品烧成的成品率,可精确控制瓷坯厚度和重量,使产品生产效率和产品品质大幅度提升。技术开发工作顺利进展中。

9、现代陶瓷窑炉节能技术研发

陶瓷制造业是能耗大户,能耗在陶瓷生产成本中占35%以上,近年来能源价格不断上升,导致陶瓷企业成本不断增加。通过本项目的技术改造,达到促进节能减排和降本增效目的。为进一步开展节能减排的目标,将现有2条传统梭式窑改造为1条辊道窑,该辊道窑可按照产品器型、规格的特点分门别类进行烧成工艺改造。梭式窑由于间歇操作,热损失较大,其热效率不高,而该辊道窑可大幅度提高热效率。同时将新窑炉余热进行回收,主要应用于一下几个环节:1、取代过去使用燃气的干

燥房,与公司最新引进的2条自动注浆线、链式干燥线结合,以全自动流水作业完成注浆、成型及烘干等工序,烘干成型后的瓷坯全部使用电窑炉的烟气和热风取代液化石油气,不仅提高生产效率和产品质量,同时可节约干燥房使用的液化石油气,达到安全环保,节能减排的良好经济效益和社会效益。2、自动注浆线改造项目主要是把传统手工操作的注浆生产线改造为全自动机械注浆生产线,并配套链式烘干机加快瓷坯干燥,经改造后,将形成一条新的自动化生产线,有助于提高企业生产自动化程度、生产效率,改善产品质量,降低工人劳动强度,减少人工成本,具有显著经济效益和社会效益。3、利用换热器充分回收窑炉的余热,进一步提高能源综合利用率。技术开发工作顺利进展中。

10、加水分解法制备纳米氧化锆粉体研发

采用水热法制备氧化锆粉体的方法,技术路线为以氯氧锆为原料,氯化钇为稳定剂,经溶解过滤后配制成一定浓度的溶液,加入少量分散剂和抗老化剂氧化铝,以氨水作为沉淀剂,滴加氨水至溶液pH值为一定值,然后均化和陈化一定时间,将其固液分离,并洗涤凝胶去除杂质离子,将氢氧化锆凝胶移至水热釜中,在适当的水热参数下作溶解,结晶成氧化锆晶体并长大。水热反应后,将其经洗涤,干燥,煅烧制得氧化锆粉体。粉体经表征测试达到预期目标后,再经造粒、成型、烧结成高附加值、高性能氧化锆产品如超高压泵氧化锆活塞、激光焊接用高温高压气体氧化锆喷头以及氧化锆轴承。技术开发工作顺利进展中。

11、基于云计算和大数据的智能门禁系统研究

通过对当代门禁系统发展概况和技术的研究,本项目提出一种基于云计算和大数据的智能门禁系统,整套系统包括了考勤前度、智能门禁系统云平台和智能查询终端等组成,其中考勤端采用2.4G地感系统或者门禁通道系统;智能门禁系统云平台功能包括门禁设备管理、门禁配置、门禁策略和考勤数据决策分析系统,云平台包括IE端和微信端;智能查询终端提供学生查询考勤记录。系统与智慧教育云平台无缝对接,系统功能全面、操作简单,安全可靠,将建立区域性校园门禁考勤统一信息系统。项目的成功研发将达到国内领先水平。从教育信息化的大背景来看,国家政策的鼓励,学校教师的自我提升,以及厂商对市场的“跃跃欲试”,基于云计算和大数据的智能门禁系统将是未来几年乃至“十三五”期间,中国教育信息化发展的主要阵地。本项目的实行将随着智慧校园云教育平台的建设广泛推广,市场前景广阔。报告期内已经完成该项目的技术开发工作。

12、基于云计算和大数据的录播系统研究

本项目研究开发的基于云计算和大数据的录播系统解决了区域内多教室、多信号源甚至多单位部门的录制管理问题,实现了多信号录播、视频优化、云存储以及形成区域内优质教学资源大数据、资源共享及传承。项目的成功研究开发将达到国内领先水平。报告期内已经完成该项目的技术开发工作。

13、基于云计算技术的教育电视电话会议系统研究

本项目研究开发的基于云计算技术的教育电视电话会议系统为国内首个将电视电话会议系统搭建在教育云平台上的电视电话会议系统,项目将利用教育部门的原有会议系统和设备,而且PC客户端以及移动手机能够随时接入会议系,项目将真正实现随时随地的召开会议。项目的成功研究开发将达到国内领先水平。报告期内已经完成该项目的技术开发工作。

14、基于云计算和大数据的多层架构教育办公管理系统研究

本项目研究开发的基于云计算和大数据的多层架构教育办公管理系统为国内首个区域性教育OA系统,项目的成功研究开发将达到国内领先水平。国家中长期教育改革和发展规划纲要要求全国实行校园信息化目标:基本建成人人可享有优质教育资源的信息化学习环境;基本实现宽带网络的全面覆盖;教育管理信息化水平显著提高;信息技术与教育融合发展的水平显著提升。刘延东在全国教育信息化工作电视电话会议上讲话中提出:“十二五”期间,要以建设好“三通两平台”为抓手,建设教育资源公共服务平台和教育管理公共服务平台。目前国内不存在与智慧校园云教育平台衔接的教育办公管理系统。本项目的实行将随着智慧校园云教育平台的建设广泛推广,市场前景广阔。报告期内已经完成该项目的技术开发工作。

15、联汛新型平板、新型台式智能消费机的系统研究

本项目研究开发的挂式消费智能设备处于国内领先水平;消费系统与平安校园管理平台无缝衔接,增加全市校园商家统一能够消费的云消费系统,微信充值、家长查看消费汇总等功能,全国中小学有几十万所,在校师生2亿多,本项目的研究开发,市场前景比较广阔。报告期内已经完成该项目的技术开发工作。

16、智游臻龙移动应用高玩平台

智游臻龙移动应用高玩平台主要是用来对高玩资讯进行查看操作的平台,软件能够分析软件数据信息,同时,还可以对软件相关参数信息进行配置操作。系统具有资源占用低、运行效率高、扩展能力强等优点。软件带有升级功能,可以自动升级为

软件版本。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR867065。

17、智游臻龙移动应用女生进化论平台

智游臻龙移动应用女生进化论平台主要是用来对女生进化论进行管理的系统,该系统具有实时采集监控记录系统产生的相关数据,并能实时记录并处理该数据信息。系统界面风格自定义,为用户提供了多皮肤,可以根据自己的个性和喜好打造一个个性化的软件界面。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR866727。

18、智游臻龙移动应用拍客系统

智游臻龙移动应用拍客系统主要是用来对拍客进行操控的软件,系统能够分析及处理软件产生的数据,并对其进行实时优化并记录操作。软件带有升级功能,可以自动升级为软件版本。软件正在不断扩展应用接口,完善系统数据维护功能。系统还具有数据回收站机制。能对数据进行回收和撤回操作。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号2018SR868395。

19、智游臻龙移动应用跑吧软件

智游臻龙移动应用跑吧软件主要是用来对健身进行管理的平台,通过使用该系统,用户可以全面分析软件的相关数据信息,并可以对其数据进行展示操作。用户可通过互联网实现多个站点间数据的实时交换,在网络故障的情况下,仍可独立完成主要业务的操作。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR868480。

20、智游臻龙在线视频教育系统

智游臻龙在线视频教育系统主要是用来对视频教育进行管理的系统,该软件可以直观的查看相关数据信息,该软件能够进行后台优化的功能,加强了客户的用户体验。系统全面提升了对钓鱼网站的拦截能力。智能广告拦截。具有完善的数据备份和数据自动维护功能。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR867680。

21、基于区块链的闲置车辆租赁系统

基于区块链的闲置车辆租赁系统主要功能和技术特点:1.该系统采用前后端分离的开发方式。2.前端使用Bootstrap 框架,通过 rpc 框架web3JS从以太坊区块链上获取数据并展示。3.后台使用NodeJs express 框架。4.使用以太坊区块链存储数据。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR326913。

22、保险终端平台V1.0

保险终端平台通过网络拓扑、智能管理以及自动化工作流图,能够有效提高系统关键配置的运维管理效率,降低成本和管理复杂度,用来对保险终端进行管理。系统人性化的设置使得其能够进行控制管理参数设置,并对软件进行智能管理。软件可以整理压缩数据库,加快用户访问速度,以及腾出更多的可用空间,提升保险终端的服务性能。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR899320。

23、美绣软件V1.0

美绣软件采用无边框窗口设计方式,具有数据库优化、高效率存储以及高性能信息处理等优势,同时具有关键数据存储记录功能,用来对美绣软件进行管理。系统包含处理系统内部信息并进行在线展示浏览,能显示出具体的数据信息,能够有效地帮助用户了解软件相关信息;简化操作系统设置步骤;提升系统运行效率。定时自动后台清理系统运行产生的垃圾信息,维护美绣软件的正常运转。主要包括美秀大师、纹眉护理、预约等功能组成。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR864453。24、同学会软件同学会软件具有处理多种系统需求的能力,可对软件产生的数据进行优化,并存储记录,用户可以对系统内信息进行登记记录操作,用来对同学会软件进行管理。系统应用特定的并行开发软件体系结构模式满足系统质量需求,进而优化软件体系结构的设计。该软件能够进行后台优化数据处理,加强了同学相互之间的联络性。软件的权限管理非常强大,可以根据需要来授权查看敏感信息。主要包括同学圈、公开课、七嘴八舌等功能组成。主要包括计划书、产品推荐、产品发现等功能组成。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR864455。

25、图书馆管理系统V1.0

图书馆管理系统采用智能自动化信息处理技术,搭建智能服务平台,采用集中式资源数据处理算法,构建高效、智能、敏捷的系统管理平台,用来对图书馆进行管理。系统具有信息处理、后台驱动管理等软件参数,并对软件进行在线控制管理。该系统还能够进行背景图片设置,设置信息的过滤以及设置自动登录等功能,综合提升用户的阅读体验。主要有借阅管理、借阅查询、资料管理、书籍管理、期刊管理、在线客服、咨询板块等功能。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了

软件著作权登记,登记号为2018SR864460。

26、文化商城供应链智能分析系统V1.0

文化商城供应链智能分析系统具有强大的自动化功能和个性化处理能力,可满足用户的多种定制要求,进行智能控制管理,系统由相当数量的局部自治模块关联而成,用来对文化商城供应链进行智能分析,主要有非遗收藏-商品详情、商城-分类、商城-筛选等功能。文化商城供应链智能分析系统已开发的功能可采集监控记录相关的数据,能实时记录并处理相关的信息。该软件具有很强的兼容性,能在不同的设备上运行本软件。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR902149。

27、鲜果时刻平台V1.0

鲜果时刻平台能够根据实际应用需求对系统信息识别和关键资源进行动态调配,实现信息应用和资源的系统内最佳结合,同时满足后台用户需求,用来对鲜果时刻平台进行管理。该软件能够进行后台优化,加强了客户的用户体验。系统提升了稳定性、速度和安全性,并创造出简单且有效率的使用者界面,具有简洁、快速等特点,为用户提供一个便捷的水果服务平台。主要包括水果商城、果品批发、查看物流等功能组成。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR864461。

28、有好生鲜后台管理系统【简称:生鲜后台管理】V1.0

有好生鲜后台管理系统,是针对有好生鲜线上商城进行商品店铺货物管理,可以添加修改商品,进行商品上架编辑操作,并根据商品价格以及会员推广进行结算优惠等流程管理。并针对订单结算流程,将结算的流程按照相应的比例分配给推广销售人员余额之中,并将用户充值支付记录存储成报表对接财务管理系统。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR878535。

29、智慧眼科软件V1.0

智慧眼科软件采用深度学习进行动态选择和修正,将系统样本点提取其分类特征,能够通过数据库自动识别系统内节点中心信息,系统基于微软平台,具有较好的跨平台运行能力,用来对智慧眼科进行管理。通过该系统架构,用户可以对系统内部进行全面的管理操作。系统具有安全、快速、保密性强、压缩率高、兼容性好等优点,综合提升智慧眼科软件服务性能。主要包括健康报告、评论内容、近视治疗资讯等功能组成。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR864464。

30、信息分析计算平台

《信息分析计算平台》是一款关于信息分析的平台,这是一款专为公司内部人员打造的一款平台,使工作人员能够快速的进入工作状态,并高效率的完成工作。从信息分析的整个工作流程来看,信息分析后台平台主要分为四个模块,分别是:模型应用、模型开发、算法管理、数据源管理。这四个模块下又有很多不同的子页面,我们通过这些子页面的数据分析以及计算,来构建工程。我们考虑到需要涉及到信息的分析以及计算,由此我们设计了许多的子页面,使工作流程更加清晰明确,致使工作人员操作更加流畅快捷。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR842149。

31、大数据分析计算平台

大数据分析是指对规模巨大的数据进行分析。大数据可以概括为5个V, 数据量大(Volume)、速度快(Velocity)、类型多(Variety)、Value(价值)、真实性(Veracity)。大数据作为时下最火热的IT行业的词汇,随之而来的数据仓库、数据安全、数据分析、数据挖掘等等围绕大数据的商业价值的利用逐渐成为行业人士争相追捧的利润焦点。随着大数据时代的来临,大数据分析也应运而生。《大数据分析计算平台》是一款后台平台,主要为后台工作人员能够更好的完成大数据的分析及计算而研发的一款平台软件。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR842164。

32、青青创意官方软件

《青青创意》是一款企业管理平台软件,本平台分:首页、品牌设计、内容营销、新媒体创意、公关活动、定制手礼、创意动画、关于青青这八个模块。青青创意是一款以营销策略为先导,创意表现为核心的管理平台,为提供各个成长型企业提供品牌定位传播建议、创意表现与活动策划与执行等方面的服内容管销 务。青青主创团队的怍品多次收录在中国长城奖、ONE、SHOW、中国青年创新竞昆新蝴体创意赛中,凭借多年品牌塑造与推广经验,目前已成功为30余家本土喜户提供了全面不同类型、不同功能的品牌服务,有效的帮助客户提开品牌价值与产品收园公关活动。平台开始进行产品服务改革,不再只着眼于企业品牌与产品的形象塑造以及单人定制7礼线程的短期规划,开始进一步以客户产品自身特点出发,全面分析,验证、 制定凹创量动画 策略.针对不同客户进行评估与量身定制,全方面激发客户潜力,应用更具实效的专业方法为客户提供品牌策

划及相关推广服务。与成长型企业共同成长,是青日关于青青一直以来的不变的初心。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR886776。

33、OK天使币行软件

该软件基于底层技术研发区块链模式算法,旨在提供优质,安全并且值得信任的金融交易平台。天使币是一种网络虚拟货币,可以使用天使币购买一些虚拟的物品,比如网络游戏当中的衣服、帽子、装备等,只要有人接受,你也可以使用天使币购买现实生活当中的物品。OK天使币行基于P2P技术运作,交易管理和天使币发行由网络统一进行。其设计是公开的,人人都可参与其中。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR819109。34、爱律师软件爱律师是一款法律咨询平台的移动APP,主要功能整合律师和当事人资源,让用户快速咨询各类法律相关问题。爱律师是一款法律咨询平台的移动APP,由专业律师事务所打造的“互联网+法律 线上服务平台,提供免费法律咨询,自营律师团队,汇聚律界精英,致力于提供各类专业的法律咨询服务。其主要服务内容涵盖免费法律咨询,自营律师团队,汇聚律界精英,致力于提供各类专业的法律咨询服务同时,为全国人民管理服务。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR819353。35、车架宝软件汽车和手机,俨然已经成为现代生活的两大必备工具。而移动互联网,更是让汽车生活与手机发生了日益紧密的联系。围绕汽车的手机软件有很多,当前比较热门的,功能通常是围绕导航、停车、路况、违章查询等等。在汽车保有量飞速发展的今天,手机科技也没有停下自己的脚步,各种实用的汽车类应用软件层出不穷。车架宝—全国交通违章查询处理,是一款超人气的免费查违章APP。直连交管数据源,交通违章查询准确快速,无论是普通车还是大车、微车都能查询和代缴。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR819356。

36、车通云智能维修平台

车通云智能维修平台,是专门做汽车配件网上交易、链通配件供销商与修理厂用户的B2B平台。车通云app服务内容涵盖车辆信息识别、定损维修估价、配件信息查询、保险到期查询、在线商城等核心元素。同时,车通云app成立配件周转中心,为全国范围内的车辆维修企业提供采购、配送及仓储管理服务。“车通云app”收集并积累了大量品牌的车型和价格数据,目前这套数据库已经囊括了八个方面,包括整车数据库、配件数据库、在保险车辆数据库、保险定损配件数据库、维修工时数据库、VIN解码数据库、保险工时数据库、以及同质化配件数据库。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR844074。

37、金融类理财APP-U族软件

金融类理财APP-U族软件能够让用户知道本软件的最新消息,也可以拿启动页,拿来招租,引进各大金融公司的最新金融消息。本APP的核心是能够更直观的展现出APP的一些核心功能,如最上面的通知的banner图,还有中间的期货模版,能够更快及时推新,让用户能够在第一时间接触并且浏览。UU 头条推送能够更快更及时的,为用户推送最新消息,也能够分享与点赞,让用户群体融入进来,用户交流层次更加深入,对于重要信息也会及时标注,不让用户错过每一个重要的消息。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR805501。

38、大数据DA加速软件

数据DA加速软件,是把数据分析的结果以图形化、图像化的方式展现,帮助人们理解复杂的数据,快速获得数据的价值。在此平台中,所有抽象的数据分析都将以动态变化的可视化数据图表展现。DA主打的安全无忧、快速交付、管理简单、成本下降、以及其它特点,安全无忧板块以公司自主研发的公布式存储软件为核心,以及硬件的可靠支持以及多年的安全运行经验,来保证用户的安全使用、快速交付功能,以内置网络,配合系统软件,服务器硬件,快速高效的是用户更快闪付,管理服务简单,界面管理的统一易懂,不需要专门的网络维护,就能运行管理,升级扩容的方便,使业务繁忙也不中断。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR886782。

39、ME课程APP软件

当前教育APP市场广阔,80后家长甚至是90后家长对教育APP认可度高,愿意为孩子支付这笔开支。而开放二孩政策,庞大的新增人群为教育APP带来巨大的市场潜力。但是教育类APP发展趋势也应该紧跟时代发展在首页界面中,有学习必备,校园动态,跳蚤市场的子级界面,在学习必备里有课表安排,方便用户去查阅今天的课程计划,更加高效的去利用时间,还有笔记记录,能够更加完善笔记记录,通过AI去帮助用户整理笔记,这一个交互设计,让用户对于ME课程APP黏度增加。校园头条,

在头条里面用户可以了解时下最新的教育规章制度,所学专业的相关知识,让用户在学习中能够清晰的知道学习的方向。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR805533。40、now闹软件“春困秋乏夏打盹,睡不醒的冬三月”,起床,对很多人来说,都是每天的一大考验。为了起床各种五花八门的办法也被大家拿来使用,其中最多的要算是定闹钟了。上班族每天要早起是非常痛苦的一件事,每天都睡得死死的不想起床。有时候,得需要借用一些很特别的外力来帮助自己起床,而且养成一种准时起床的好习惯。像是具有魔性的那种,让你听到后立马就起床。“now闹”是一款可以帮你改善晚睡拖延症、辅助睡眠的应用。下图是它的UI界面,采用了极简主义设计。闹铃、编辑。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR805352。41、西窗烛软件“西窗烛”是一款阅读类APP,是知识经济领域的全新探索,提供古诗词免费阅读的新模式。这也是用户最喜欢的地方,因为几乎不用付费就可以阅读到自己喜欢的图书。西窗烛”整体的设计思路也是走的简约风格,让用户初上手几乎没有学习成本。书籍资源丰富,分类条理清晰,社交功能完善,适合大众群体使用。相比以前用眼睛去看纸质书,现在更多的人喜欢用手机看电子书了。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR805141。42、小筑软件“小筑软件”是一款免费的家装设计软件,“小筑”汇聚了海量的房屋室内装修实景图,不管是设计师还是老百姓要装修都能用得上,在app上选好装修样式,直接约设计师上门装修,不用再纠结,方便省事。通过依托于传统建筑行业,打通产业链上下游,实现发包方、承包方、工人三位垂直一体化的互联网+建筑平台。是房屋家装必备神器,让你的装修不在操一点心,不管多大的房子“小筑”都能帮你轻松搞定,所有东西“全部包干,做完验收在交付。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR805413。

43、联璧金融APP软件

随着移动互联网的发展,越来越多的用户开始通过移动APP进行投资理财、移动支付、记账、炒股,了解金融行业的动态和及时新闻资讯。而为了迎合用户的投资理财需求,包括银行、证券、基金等等在内的各大金融机构也开始投身于开发金融APP。互联网与金融的连续融合和发展,给生活理财APP软件的发展提供了一个较好的外部环境。联璧金融是一款生活理财类app,它为用户的投资理财提供了一个安全与高收益的平台。联璧金融项目为用户提供更专业的服务,平台专注小额富余资金, 随心投、轻松赚。产品收益率浮动小,稳定性强,用户更安心。平台提供多样产品供用户灵活投资自主选择。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR805147。

44、叮咚上门维修软件

叮咚上门维修软件“这款app主打O2O电商,提供社区周边生活家电维修的电商信息,在app有三大版块,有生活维修、邻居推荐、省钱广播,分别抓住用户懒惰、爱凑热闹、贪便宜等共性,而其中上门维修是这款app的重要功能,上门维修将周边生活区以列表的形式显现出来并提供拨号评价支持,信息比较常见,对于没有资金及数据支持的app而言,这一块廉价但有用的数据还是能留住大部分用户。此类APP弱点是客户重复使用率低。一般人,很少家里东西接二连三的坏掉。如果下载一个APP,一年也就用一次的话,大概会很快把它删除掉。为了提高客户回访率,那么设定后期逐步加入上门清洗,上门家政服务。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR806315。45、玩技社软件据《中外玩具制造》1月号报道:模型玩具受众面广,儿童和成年人等不同群体都有“粉丝”。模型玩具将模型和玩具的特性结合在一起,既有仿真性,又具有娱乐性,同时还有收藏价值。因而它深受大众尤其是男孩的喜爱,所以它具有广阔的市场前景,值得厂商特别关注。本文将模型玩具分为四大类:军事模型、机甲模型、动物模型、人物模型。军事模型大致包括汽车、救护车、消防车、飞机、直升机、坦克、航空母舰。机甲模型包括机器人等。而动物模型则包括恐龙、狮子、麋鹿等。人物模型则是各种形象的人偶。模型玩具,对成人而言,是其工作之余发展自身爱好、展现个性的收藏品;对儿童而言,根据儿童心理特点的设计使得其更适合儿童玩耍,也使得这种玩具不仅有趣、安全,也更富于教育意义。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR806341。46、知音软件知音软件是一个古筝学习类app可以方便的学习各种古筝音乐,知音软件是古筝学习助手, 筝是我国最古老的弹拔乐器,善于表现优美抒情的曲调,又能够抒发气势。这里有大量的古筝曲谱,是你学习古筝的好帮手。知音软件(以下简称知音)这

是记录古筝知识的一款软件。与我们常说的学习记录不同,它可以记录在手机上,可以听到老师教学当时的录音,可以在上面学习大量的曲谱,考级曲目等有助于以后对古筝的学习。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR806723。47、优审软件优审软件是一款方便的聊天工具,具备多种功能,比如视频聊天、多人语音会议、多人聊天、传送文件、文字聊天等。可以打电话,还可以绑定你的电话,方便你和朋友间的联系。借助网络传输数据,无需复杂繁琐的注册和添加好友就能与其他用户免费通话及发送短信、视频链接和共享照片。支持包括中文在内的多国语言。优审软件是一款免费聊天工具,以实际电话号码来管理好友,借助推送通知服务,可以跟亲友和同事间快速收发短信,图片,视频,以及语音对讲。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR842130。48、易阅软件易阅软件是一款智能手机上看书的软件,是一款掌上书城类软件,用户可以对喜欢的图书进行阅读,及收藏,并且可以与其他用户进行图书的交换,主要使用技术有环讯SDK,Sharesdk等以及自定义控件,自动布局,网络,多线程,存储等方面的使用。看书的习惯,在用户自小到大各种生活环境下都有影响,且是极易被改变的。一款很方便便利的阅读软件就能实在地改变了大部分用户原来的阅读习惯。期望阅读能够越来越多的人参与进来,保持良好的阅读习惯与学习劲头,才能带动整个行业,乃至整个民族的不断成长与创新。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR806737。49、梦人生软件梦人生软件是一款VR虚拟现实的社交类APP。主要功能:在虚拟现实中交友、聚会、聊天等社交行为的平台。主要特色:1):

AR场景多样。这款APP的场景非常丰富,让用户通过这款虚拟现实的APP快速准确的结交理想中的朋友,通过聚会、交流等社交行为建立优良的社交圈子。2)角色的真实性。在虚拟现实中出现的人物,可以根据自己的体貌特征做设定,每一个人物,都会是真实世界中的一个独立灵魂,轻松,自由的构建虚拟社交。报告期内已经完成该项目的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号为2018SR844076。50、基于区块链技术的智慧学习考核系统V1.0、基于区块链技术的实训项目共享平台V1.0、基于区块链技术的学习成果展示平台V1.0、基于区块链技术的校园师生共享平台V1.0,报告期内已经完成上述四个软件的技术开发工作并进行了软件著作权登记,登记号分别为2018SR207745、2018SR191443、2018SR207683、2018SR209531。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2018年2017年2016年
研发人员数量(人)729205181
研发人员数量占比29.76%16.71%14.48%
研发投入金额(元)42,415,315.2221,405,392.5716,885,643.33
研发投入占营业收入比例3.61%3.96%3.73%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计1,269,712,997.97622,828,440.62103.86%
经营活动现金流出小计1,115,314,119.36501,006,460.72122.61%
经营活动产生的现金流量净额154,398,878.61121,821,979.9026.74%
投资活动现金流入小计1,139,533,369.17520,379,842.78118.98%
投资活动现金流出小计1,508,353,673.92810,251,353.7686.16%
投资活动产生的现金流量净额-368,820,304.75-289,871,510.9827.24%
筹资活动现金流入小计503,270,000.00654,399,095.86-23.09%
筹资活动现金流出小计407,209,176.16470,062,942.66-13.37%
筹资活动产生的现金流量净额96,060,823.84184,336,153.20-47.89%
现金及现金等价物净增加额-118,513,083.8114,881,671.71-896.37%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明□ 适用 √ 不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金436,580,863.079.87%552,835,056.0820.32%-10.45%
应收账款360,894,910.328.16%181,820,430.776.68%1.48%
存货199,209,342.4.50%95,191,612.33.50%1.00%
845
投资性房地产0.00%0.00%
长期股权投资214,000,010.804.84%210,118,481.237.72%-2.88%
固定资产319,503,000.277.22%224,683,337.468.26%-1.04%
在建工程1,619,692.280.04%1,970,781.390.07%-0.03%
短期借款389,965,000.008.82%234,000,000.008.60%0.22%
长期借款5,000,000.000.11%80,000,000.002.94%-2.83%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
0.00110,000,000.00-100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2010公开发行普通股(A股)47,659.1850,061.647,590.7515.93%0无剩余募集资金0
2016非公开发行普通股(A股)47,900.347,960.650无剩余募集资金0
2017非公开发行公司债券34,30034,414.9814.23全部存放于募集资金专户0
合计--129,859.480132,437.2707,590.755.85%14.23--0
募集资金总体使用情况说明
(一) 2010年首次公开发行股票募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]754号核准,并经深圳证券交易所同意, 采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 A 股 2,500 万股,每股面值 1 元,每股发行价人民币20.50元。募集资金总额为人民币 51,250.00万元,扣除承销及保荐费人民币 3,212.50 万元,实际募集资金到账金额为人民币 48,037.50 万元。截止2010年6 月21 日,公司上述发行募集的资金已全部到位,业 经广东正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字[2010]第 08000620185 号”验资报告验证确认。募集资金到账金额为48,037.50 万元,扣除律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 378.32万元,募集资金净额为 47,659.18万元。 截止2018年12月31日,公司对募集资金项目累计投入500,616,444.75元,其中:累计直接投入募投项目运用的募集资金 308,156,282.88 元,归还银行贷款 60,000,000.00 元,对外投资40,000,000.00 元,补充流动资金 92,460,161.87 元;本年度使用募集资金0.00元。截止2018年12月31日,募集资金余额为人民币0.00元。 (二)2016年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1612号核准,并经深圳证券交易所同意, 向陈湧彬发行人民币普通股(A 股)10,006,671 股、北京风雪投资管理有限公司发行人民币普通股(A 股)6,671,114 股、深圳市拉芳投资管理有限公司发行人民币普通股(A 股)6,671,114 股、张安东发行人民币普通股(A 股)6,671,114 股、江苏 叁加壹资产管理有限

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司发行人民币普通股(A 股)2,968,646股,每股发行价格为人民币 14.99 元,,募集资金总额为人民币 494,499,998.41元,扣除承销费14,000,000.00 元后,实际募集资金到账金额为人民币 480,499,998.41 元。募集资金总额为人民币480,499,998.41元,扣除律师费、验资费等发行费用 1,497,000.00 元,实际募集资金到账金额为人民币 479,002,998.41元。截止2016 年 9 月 7 日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)以“广会验字[2016]G15006590125 号”验资报告验证确认。截止2018年12月31日,公司对募集资金项目累计投入479,606,537.60元,其中:公司累计运用的 2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 479,606,537.60 元,加上扣除手续费后的累计利息收入净额 603,539.19 元;本年度使用募集资金0.00元。截止2018年12月31日,募集资金余额为人民币0.00元。

(三)2017年发行非公开发行公司债券并募集资金

经深圳证券交易所《符合深交所转让条件的无异议函》(深证函[2016]772号)核准,在深圳交易所转让总额为不超过35,000.00 万元(含 35,000.00 万元)的非公开发行公司债券,每张面值为人民币 100 元,每张发行价格为 100 元,票面利率为 5.70%。募集资金总额为人民币 350,000,000.00 元,扣除承销费 7,000,000.00 元后,实际募集资金到账金额为人民币 343,000,000.00 元。该募集资金已于 2017 年 1 月 24 日全部到账,存放在募集资金专户:中国银行股份有限公司潮州分行(账号:686068188616)。募集资金到账金额为343,000,000.00 元,募集资金净额为 343,000,000.00 元。截止2018年12月31日,公司对募集资金项目累计投入344,149,800.00元,其中:累计归还银行贷款 204,149,800.00 元,补充流动资金 140,000,000.00 元;加上扣除手续费后累计利息收入净额 1,292,136.01元;本年度使用募集资金0.00元。截止2018年12月31日,募集资金余额为人民币142,336.01元。

承诺投资项目和

超募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
创意产品设计中心项目2,000558.38558.38100.00%2014年07月01日
国内营销体系建设项目5,964.384,191.374,191.37100.00%2014年07月01日
骨质瓷生产线建设项目6,213.672,715.12,715.1100.00%2014年07月01
废弃陶瓷循环利用建设项目1,857.05979.5979.5100.00%2012年07月01日
支付交易现金对价23,04023,04023,040100.00%不适用
补充上市公司流动资金24,860.324,860.324,920.65100.24%不适用
偿还短期借款20,78020,78020,414.9898.24%不适用
补充营运资金13,52013,52014,000102.77%不适用
承诺投资项目小计--98,235.490,644.65090,819.98--------
超募资金投向
河南首期年产 2000 万只陶瓷酒瓶建设项目22,304.9522,304.9522,371.27100.30%2014年12月01日
广东联汛教育科技有限公司4,0004,000100.00%10,244.37
补充流动资金6,0009,246.029,246.02100.00%
归还银行贷款6,0006,0006,000100.00%
超募资金投向小计--34,304.9541,550.97041,617.29----10,244.370----
合计--132,540.35132,195.620132,437.27----10,244.370----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)(1)“创意产品设计中心项目”已终止,详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。 (2)“国内营销体系建设项目” 已终止,详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。 (3)“骨质瓷生产线建设项目”已终止,详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。 (4)“废弃陶瓷循环利用建设项目”已终止,详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。 (5)“河南首期年产 2000 万只陶瓷酒瓶建设项目”未达到预计收益,是因为该项目已暂停。
项目可行性发生(1)废弃陶瓷循环利用建设项目:a.废弃陶瓷市场发生变化。在本项目可行性研究阶段,
重大变化的情况说明整个潮州市的废弃陶瓷基本上是作为工业垃圾倾倒。进入2010年之后,由于瓷土原料价格的上涨,以及政府鼓励资源循环利用各项政策的逐步落实,使废弃陶瓷作为再生资源的经济价值得到提升。产区其他陶瓷企业也陆续有从事废瓷回收再利用的项目开发,致使废瓷量逐步减少。同时也导致废瓷的回收也有成本出现。从2011年开始,废弃陶瓷的收购价格从之前的零元成本,逐步提高到每吨80-100元,而同期再生瓷泥的价格并没有同步上涨。在这种情况下,公司对"废弃陶瓷循环利用建设项目"后续投资效益进行了重新评估,结论是:由于投产后所需要的废弃陶瓷均需要从市场上采购,在现行的市场价格每吨80元时,投资效益较差,达不到公司期望的投资回报水平。公司预测,废弃陶瓷的市场价格从长期来看将呈现稳步提高的态势,本项目存在较大的投资风险。b.前期投资的阶段性目标基本实现。该项目计划为分期建设,经过前期投资建设,已形成年产再生瓷泥7000吨的生产能力。它能够完全消化本公司产生及协作工厂产生的所有废弃陶瓷,生产出来的再生瓷泥也由本公司自行消化,用于生产低端工艺陶瓷产品,既能帮助公司实现绿色生产的战略目标,也能产生一定的经济效益,基本上达到了预期的阶段性投资目标。 (2)创意产品设计中心项目:该项目成功实施的前提是招聘到一流的工业设计师团队。尽管近几年我国工业设计行业发展迅速,但优秀的工业设计师仍属于高度稀缺的人才资源。在北京\上海等中心城市招聘优秀设计师,不仅代价大,而且流动性高,难以发挥预期效果,导致该项目无法按计划实施完成。同时,随着设于潮州\深圳两市的设计团队不断成长成熟,加上高性能设计软硬性的配置,包括3D打印设备的运用,使公司产品设计的品质和效率得到极大的提高,已经能够充分支撑公司产品战略的实施。因此,该项目也没有继续推进的必要。经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,终止该项目。 (3)国内营销体系建设项目:公司国内营销体系建设项目推进过程中,正遇我国电子商务从起步转向迅猛发展的时期,传统的实体渠道受到剧烈冲击。在这一大的背景之下,结合该项目实施以来的总体效果情况,为降低募集资金的投资风险,节约运营成本,审慎使用募集资金,公司管理层结合市场发展形势,决定终止该项目的实施。经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,终止该项目。 (4)骨质瓷生产线建设项目:该项目的产品主要面向高端消费和礼品市场。在高端消费市场上,由于消费者对中高端骨质瓷的接受度还不是很高,国内市场对骨质瓷的消费能力有限,加之公司骨瓷产品的主要指标骨炭含量严格按照国家标准执行,在行业里处于较高的水平,但相应的成本也较高,销售价格也较高,普通消费者无法通过肉眼分辨骨炭含量及产品质量,往往只通过最直观的价格比较进行选择,而公司的骨质瓷产品在价格上不占优势,导致消费者接受度不太理想。而在礼品市场方面,由于国内社会环境的变化,这个市场整体萎缩的比较严重,致使公司产品在这块市场的开发也远远没有达到预期效果。公司管理层经过分析认为,该项目已经形成的产能,可以满足今后一段时间的市场需求,为降低募集资金的投资风险,审慎使用募集资金,决定终止该项目的投资。经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,终止该项目。
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
公司超募资金总额为 41,617.29万元。为提高募集资金的使用效率,降低财务成本,在保证募集资金项目建设的资金需求前提下,公司将超募资金的金额、用途及使用进展情况如下: (1)2011 年 4 月 21 日,经公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第九次会议审议通过,使用超募资金中的 6,000.00 万元资金用于提前归还银行贷款,公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。该6,000.00 万元贷款已归还。
(2)2012 年 9 月 3 日,经公司第二届董事会第八次会议决议和第二届监事会第七次会议决议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,以超募资金中的 6,000.00 万元永久性补充流动资金,公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。2012 年 9 月 20 日公司 2012 年第二次临时股东大会决议通过该议案。截止2012 年 12 月 31 日,该部分超募资金已经用于公司流动资金的补充。 (3)为开拓国内陶瓷市场,实现内外需市场均衡化发展,2012 年 11 月 25 日,公司召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于河南首期年产 2000 万只陶瓷酒瓶建设项目的议案》,本项目投资资金拟使用公司上市超募资金中的剩余资金及自筹资金。其中,使用剩余超募资金为 19,624.08 万元、因“废弃陶瓷循环利用建设项目”终止而尚未使用募集项目资金 877.55 万元及截至 2012 年 10 月 31 日利息收入 1,803.32 万元,合计 22,304.95 万元,其余为自筹资金。公司保荐机构广发证券股份有限公司出具了无异议的核查意见及独立董事已经对该事项发表了独立意见同意上述事项。2012 年 12 月 13 日公司 2012 年第三次临时股东大会决议通过该议案。截止 2017 年 12 月 31 日,公司累计在河南首期年产2000 万只陶瓷酒瓶建设项目中使用了超募资金 22,371.27 万元。2016 年 10 月 10 日,公司召开的第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目河南长城绿色瓷艺科技有限公司股权转让的议案》及《关于将转让河南长城绿色瓷艺科技有限公司 100% 股权所得价款用于补充公司流动资金的议案》。公司拟与深圳市东方置地集团有限公司签署《河南长城绿色瓷艺科技有限公司股权转让协议》,公司拟向深圳市东方置地集团有限公司转让持有的河南长城绿色瓷艺科技有限公司100%的股权(以下简称“标的股权”),标的股权由双方认可的评估机构以2016 年 8 月 31 日为基准日进行评估,以评估值为定价依据,双方协商一致确定转让价格为 182,911,673.20 元,转让款由深圳市东方置地集团有限公司以现金方式支付。本次交易完成后,公司将不再持有河南长城绿色瓷艺科技有限公司股权,转让所得价款用于补充公司流动资金。2016 年 10 月 26 日公司召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过了上述股权转让议案及股改转让价款用于补充公司流动资金的议案。截止至2018年12月31日,河南长城绿色瓷艺科技有限公司股权转让仍在转让过程中,“河南首期年产 2000 万只陶瓷酒瓶建设项目”仍在进行中,尚未投产。 (4)经公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过,公司终止实施“创意产品设计中心建设项目”、“国内营销体系建设项目”及“骨质瓷生产线建设项目”。截至 2014 年 12 月底,该三项目尚未投入的募集资金分别为 1,441.62 万元、1,773.01 万元及 3,498.57 万元,合计 6,713.20 万元。该三项目募集资金使用余额 6,713.20 万元及利息转为超募资金。其中 4,000.00 万元认购广东联汛教育科技有限公司新增注册资本的总价为人民币 4,000.00 万元,持有目标公司全部注册资本的 20%的股权;剩余 2,713.20 万元及利息全部补充流动资金 。 (5)截至 2018 年 5 月 25 日,公司 2010 年首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕,在银行专户无存储金额,并已办理完毕募集资金专户的销户手续,公司保荐机构广发证券股份有限公司对此出具了核查意见,公司已于 2018 年 5 月 25 日进行了公告。
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
“创意产品设计中心建设项目”原计划项目实施的地点为潮州与深圳两市。为了尽快招聘到合格的工业设计师人才,结合公司国内营销网络的拓展,2012 年9 月3 日经公司第二届董事会第八次会议决议和第二届监事会第七次会议决议审议通过《关于调整募投项目实
施计划的议案》,将项目实施地点从潮州、深圳两市,扩展到北京、上海、成都等设计人才较为密集的城市,在这些城市建立设计中心。公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事出具同意意见。 2012 年 9 月 20 日公司 2012 年第二次临时股东大会决议通过该议案。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
1、“创意产品设计中心项目” 原计划时间从 2010 年开始至 2012 年 7 月完成项目建设,由于设计中心所需的设计团队人才比较高端和稀缺,以及公司在北京、上海建立运营中心的国内市场拓展计划放缓,导致项目的人才招聘进度较慢,相应的专业设备更新投资速度也放缓。2012 年 9 月 3 日,经公司第二届董事会第八次会议决议和第二届监事会第七次会议决议审议通过《关于调整募投项目实施计划的议案》,将该项目实施进度延长一年,调整后计划于 2013 年7月实施完成,原调整金额不变。公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事出具同意意见。 2012 年 9 月 20 日公司 2012 年第二次临时股东大会决议通过该议案。 2、2013 年 8 月 16 日,公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过《关于调整募投项目 实施计划的议案》,并同意将该议案提交股东大会审议。2013 年 8 月 16 日,公司独立董事就公司调整募投项目实施计划发表了“公司本次调整募投项目实施计划,符合公司实际经营的需要,不存在损害股东利益的情形,同意公司本次调整募投项目实施计划,并且同意上述调整募投项目实施计划议案在提交下次股东大会审议通过后实施。”的独立意见;2013 年 8 月 16 日,公司保荐机构广发证券股份有限公司出具了对公司本次调整募投项目实施计划无异议的核查意见;根据已通过的该议案,公司根据当前项目实施的情况,公司拟对项目实施的实施计划适当调整: (1)“创意产品设计中心建设项目”原计划时间从 2010年开始至 2013 年 7 月完成项目建设,现项目实施进度延长一年,调整后计划于2014 年 7月实施完成。该项目成功实施的前提是招聘到一流的工业设计师团队。由于我国工业设计行业整体上发展水平较低,优秀的工业设计师仍属于高度稀缺的人才资源。虽经公司通过各种途径选聘,但一直没能物色到足够的设计师,导致该项目无法按计划实施完成。 (2)“国内营销体系建设项目”原计划时间从 2010 年开始至 2013 年 7 月完成项目建设,现项目实施进度延长一年,调整后计划于2014 年 7月实施完成。根据公司国内营销渠道推进的实际情况和发展需要,为降低募集资金的投资风险,节约运营成本,审慎使用募集资金,公司管理层结合市场发展形势,放缓了项目建设速度,因此,需要对募投项目建设周期进行延期调整。 (3)“骨质瓷生产线建设项目”原计划时间从 2010 年开始至 2013 年 7 月完成项目建设,现项目实施进度延长一年,调整后计划于2014 年7月实施完成。由于目前国内消费者对中高端骨质瓷的接受度还不是很高,国内市场对骨质瓷的消费能力有限,加之公司骨瓷产品的主要指标骨炭含量严格按照国家标准执行,在行业里处于较高的水平,但相应的成本也较高,销售价格也较高,普通消费者无法通过肉眼分辨骨炭含量及产品质量,往往只通过最直观的价格比较进行选择,而公司的骨质瓷产品在价格上不占优势,导致消费者接受度不太理想。为此,公司为降低募集资金的投资风险,审慎使用募集资金,放缓了项目建设速度,需要对募投项目建设周期进行延期调整。
募集资金投资项目先期投入及置适用
为保证各募集资金项目得以顺利实施,公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资金,
换情况进行募集资金投资项目的建设。2010年12月21日,公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第八次会议审议通过,将募集资金36,781,500.00元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至 2018年12月31日,剩余募集资金余额 142,336.01元,全部存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
河南首期年产2000万只陶瓷酒瓶建设项目废弃陶瓷循环利用建设项目22,304.9522,371.27100.30%2014年12月01日
对广东联汛教育科技有限公司投资“创意产品设计中心项目”、“国内营销体系建设项目”及“骨质瓷生产线建设项目”4,0004,000100.00%10,244.37
永久性补创意产品2,713.22,713.2100.00%不适用
充流动资金设计中心项目”、“国内营销体系建设项目”及“骨质瓷生产线建设项目”
合计--29,018.15029,084.47----10,244.37----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)(1)废弃陶瓷循环利用建设项目:a.废弃陶瓷市场发生变化。在本项目可行性研究阶段,整个潮州市的废弃陶瓷基本上是作为工业垃圾倾倒。进入2010年之后,由于瓷土原料价格的上涨,以及政府鼓励资源循环利用各项政策的逐步落实,使废弃陶瓷作为再生资源的经济价值得到提升。产区其他陶瓷企业也陆续有从事废瓷回收再利用的项目开发,致使废瓷量逐步减少。同时也导致废瓷的回收也有成本出现。从2011年开始,废弃陶瓷的收购价格从之前的零元成本,逐步提高到每吨80-100元,而同期再生瓷泥的价格并没有同步上涨。在这种情况下,公司对"废弃陶瓷循环利用建设项目"后续投资效益进行了重新评估,结论是:由于投产后所需要的废弃陶瓷均需要从市场上采购,在现行的市场价格每吨80元时,投资效益较差,达不到公司期望的投资回报水平。公司预测,废弃陶瓷的市场价格从长期来看将呈现稳步提高的态势,本项目存在较大的投资风险。b.前期投资的阶段性目标基本实现。该项目计划为分期建设,经过前期投资建设,已形成年产再生瓷泥7000吨的生产能力。它能够完全消化本公司产生及协作工厂产生的所有废弃陶瓷,生产出来的再生瓷泥也由本公司自行消化,用于生产低端工艺陶瓷产品,既能帮助公司实现绿色生产的战略目标,也能产生一定的经济效益,基本上达到了预期的阶段性投资目标。 (2)创意产品设计中心项目:该项目成功实施的前提是招聘到一流的工业设计师团队。尽管近几年我国工业设计行业发展迅速,但优秀的工业设计师仍属于高度稀缺的人才资源。在北京\上海等中心城市招聘优秀设计师,不仅代价大,而且流动性高,难以发挥预期效果,导致该项目无法按计划实施完成。同时,随着设于潮州\深圳两市的设计团队不断成长成熟,加上高性能设计软硬性的配置,包括3D打印设备的运用,使公司产品设计的品质和效率得到极大的提高,已经能够充分支撑公司产品战略的实施。因此,该项目也没有继续推进的必要。经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,终止该项目。 (3)国内营销体系建设项目:公司国内营销体系建设项目推进过程中,正遇我国电子商务从起步转向迅猛发展的时期,传统的实体渠道受到剧烈冲击。在这一大的背景之下,结合该项目实施以来的总体效果情况,为降低募集资金的投资风险,节约运营成本,审慎使用募集资金,公司管理层结合市场发展形势,决定终止该项目的实施。经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,终止该项目。 (4)骨质瓷生产线建设项目:该项目的产品主要面向高端消费和礼品市场。在高端消费市场上,由于消费者对中高端骨质瓷的接受度还不是很高,国内市场对骨质瓷的消费能力有限,加之公司骨瓷产品的主要指标骨炭含量严格按照国家标准执行,在行业里处于较高的水平,但相应的成本也较高,销售价格也较高,普通消费者无法通过肉眼分辨骨炭含量及产品质量,往往只通过最直观的价格比较进行选择,而
公司的骨质瓷产品在价格上不占优势,导致消费者接受度不太理想。而在礼品市场方面,由于国内社会环境的变化,这个市场整体萎缩的比较严重,致使公司产品在这块市场的开发也远远没有达到预期效果。公司管理层经过分析认为,该项目已经形成的产能,可以满足今后一段时间的市场需求,为降低募集资金的投资风险,审慎使用募集资金,决定终止该项目的投资。经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,终止该项目。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)(1)“创意产品设计中心项目”未达预计收益及计划进度,是由于本项目已提前终止。 (2)“国内营销体系建设项目” 未达预计收益及计划进度,是由于本项目已提前终止。 (3)“骨质瓷生产线建设项目”未达预计收益及计划进度,是由于本项目已提前终止。 (4)“废弃陶瓷循环利用建设项目”未达预计收益及计划进度,是由于本项目已提前终止。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
广东联汛教育科技有限公司子公司软件和信息技术服务25,125,000.00433,345,610.94285,110,377.16260,180,386.77106,872,868.03102,443,710.59
河南智游臻龙教育科技有限公司子公司计算机软件开发及技术咨询10,000,000.00159,915,383.2789,582,259.14120,508,313.0435,565,316.3034,453,336.16
北京翡翠子公司计算机软48,252,098852,603,73600,797,43536,631,18171,990,61143,359,29
教育科技集团有限公司件开发及技术咨询.007.973.874.487.690.61

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明北京翡翠教育科技集团有限公司并入公司报表期间为2018年4-12月。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司所处行业的发展趋势及行业竞争格局

1、教育信息化及职业教育行业格局与发展趋势

进入21世纪以来,信息技术已渗透到经济发展和社会生活的各个方面,人们的生产方式、生活方式以及学习方式正在发生深刻的变化。采用信息化技术、物联网技术、互联网技术、云计算技术、大数据分析等新技术,促进教育公平和实现优质教育资源广泛共享,提高教育质量已成为社会普遍共识。

(1)国家政策大力扶持

作为民族振兴、社会进步的基石,教育历年来受到党和国家的高度重视。从2015年开始,“互联网+”已上升为国家战略,成为国家创新和经济增长的引擎。工业和信息化部根据《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》编制的《信息通信行业发展规划(2016-2020年)》,明确提出要加快建设网络强国、推动“四化”同步发展。国家层面的战略规划和政策指引为IT产业提供了广阔的发展空间,IT专业人才的巨大缺口必将促进IT职业培训行业的蓬勃发展。

2018年4月13日,国家教育部印发《教育信息化2.0行政计划》正式提出:通过实施教育信息化2.0行动计划,到2022年基本实现“三全两高一大”的发展目标,即教学应用覆盖全体教师、学习应用覆盖全体适龄学生、数字校园建设覆盖全体学校,信息化应用水平和师生信息素养普遍提高,建成“互联网+教育”大平台,推动从教育专用资源向教育大资源转变、从提升师生信息技术应用能力向全面提升其信息素养转变、从融合应用向创新发展转变,努力构建“互联网+”条件下的人才培养新模式、发展基于互联网的教育服务新模式、探索信息时代教育治理新模式。

(2)信息技术的发展为教育信息化提供技术保证

在教育信息化快速推进的背景下,互联网技术、移动通信技术、软件开发技术等相关技术逐步渗透到各行各业,关键技术的日益成熟为教育信息化扫除了技术障碍,宽带网络、电脑、智能手机的普及,以及云计算、4G/5G网络等新技术不断成熟和应用,也将极大地促进教育信息化服务业务的发展,教育行业将迎来重大发展机遇。

(3)市场需求逐步扩大

目前,国内家校互动信息服务主要在省会城市和经济水平相对较好的地区开展。随着我国经济快速发展、家校互动信息服务认知度的提高、用户使用习惯的形成和产品功能的逐渐完善,具备开展业务的地区将不断增加,整体服务层次将得到提升,家校互动信息服务行业市场需求将逐步扩大。

2、陶瓷行业格局与发展趋势

陶瓷行业格局

(1)陶瓷行业历史悠久,专业产区各具特色

经过数千年的发展,中国陶瓷行业已经较为成熟,从事陶瓷开发设计及生产制造的企业众多。目前全国已形成广东潮州、江西景德镇、湖南醴陵、江苏宜兴、河北唐山、山东淄博等几大陶瓷产区。潮州作为中国的新瓷都,其艺术陶瓷、日用

陶瓷、卫生陶瓷、精细陶瓷四大类产品的产量和销量(包括出口额)均居国内同类产品首位。行业内已经形成一些颇具规模和影响力的企业,文化长城就是中国瓷都的创意艺术陶瓷企业。

(2)缺乏知名品牌,陶瓷行业大而不强

近些年,我国陶瓷工业的现代化水平大幅提高,部分企业的陶瓷产品和工艺达到了世界先进水平,但总的来说,中国陶瓷行业缺乏国际知名品牌,整个行业大而不强。但在我国各大陶瓷产区,尽管陶瓷企业数量众多,但大多数是外国品牌企业的OEM或ODM代工企业,拥有自主品牌的企业凤毛麟角。文化长城是最早拥有自营进出口权的陶瓷企业,产品畅销世界60多个国家和地区,长城品牌在国际市场拥有较高知名度。

陶瓷行业发展趋势

随着消费者需求档次的提升,人们对陶瓷产品提出了更多更高的新要求,从而促使陶瓷企业不断进行科技创新,加速产品的更新和升级步伐。未来,陶瓷行业将呈现如下五方面的发展趋势:品牌化、科技化、 高档化 、环保化 、智能化 。

3、对公司的影响

教育信息化及职业教育行业的良好发展趋势为公司指引了优化产业结构及转变发展的方向,更坚定了公司陶瓷与教育产业两大主业并重、相互促进的发展设想。

陶瓷行业日益加剧的竞争程度,逼迫公司必须拓展销售渠道,提高研发技术、开发能力和生产工艺,生产出适合市场变化和趋势的产品,加强品牌建设的树立,提升产品的附加值,不断精益求精,获得客户的青睐及肯定。

(二)公司发展战略

公司自成立以来始终坚持多元化发展,秉承“文化创意、科技创新”的理念,通过产业经营、资本运作等多种手段优化产业结构、转变发展方式努力实现以艺术陶瓷业务与教育相关产业的双主业模式,实现公司的可持续发展。

未来,职业教育将成为促进就业和改善民生的重要保障,成为提高从业人员职业技能、建设现代服务业和先进制造业的重要基础;职业教育的市场发展前景广阔。文化长城将重点布局职业教育领域,根据国家规划的职业教育的体系框架进行垂直深耕,深入职业院校、职业培训、企业培训等细分领域,完成线上与线下教育相融合,实现多学科、多层次的职业教育战略构建。

(三)经营计划

2019年,将是夯实文化长城教育产业生态圈的战略布局,稳定发展的一年。公司一方面将力保艺术陶瓷业务的稳定发展,另一方面将进一步优化平台化控股集团管理模式,稳定陶瓷业务与教育产业并存的双主业模式的格局。为此,公司2019年及未来的发展规划主要围绕以下工作展开:

1、IT培训和教育信息化要在建立健全内部控制体系基础上,发挥全集团力量,推动产业融合,加速“引进来”和“走出去”。引进来,是要求我们在以联汛教育、智游臻龙、翡翠教育和英盛网络的全国渠道优势、产品优势、人才优势为基础,加速全国性品牌类培训项目引进来、特别是国际性项目引进来,IT类优先。走出去,是要求我们对原有的优势产品和服务快速避开区域限制,采取灵活有效的方式走出去,迅速提升在全国市场的占有率。

2、陶瓷产业加速创新和品牌运营,实现陶瓷产业跨界发展和品牌竞争力,加速员工和企业共同成长的分享型机制建设,提高家瓷、礼瓷的市场占有率和盈利能力,建成跨界融合的核心运营品牌。

3、进一步优化组织建设和人才梯队建设,逐步建设和形成陶瓷事业群、教育事业群、G&W事业部的产业运作平台,建立起符合“引才”、“引智”的组织框架,并推进外部“引智”和“引知”工程,适时推出配合产业发展的专家委员会和研究院等符合企业发展的融合创新战略机构,通过各投资企业董事会的融合和核心骨干员工的融合,建设“长城一家“的团队文化,促进员工参与创新、参与管理、分享创新的共建共享文化。

4、充分运用资本市场和内部市场两个平台,加速陶瓷、教育的双轮驱动力建设,在产业运作基础上,强化和优化资本市场运作,吸引社会资源推动长城大家庭的前进。

公司关于2019经营计划的内容,不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

(四)公司面临的主要风险及对策

当前,陶瓷行业面临着洗牌的阶段,原从事陶瓷出口的企业不断转向国内市场,这无疑将加大国内市场的竞争。供应

链的上下游优质资源的争夺,将会是竞争的重点。这对于公司建设国内分销网络将构成一定的压力。

公司将立足艺术陶瓷国际贸易,极力打造瓷艺连锁品牌,积极开发适销对路的产品,并加大市场品牌推广的力度,抢占优质的渠道资源,并不断的强化理顺供应链体系,利用资本优势,整合行业优势上下游资源,加强品牌的提升塑造,在激烈的竞争中脱颖而出,实现品牌业绩新突破。

另一方面,公司对于教育信息化及职业教育标的公司的收购整合风险主要集中于两个方面。首先,收购整合能否顺利实施以及整合效果能否达到并购预期仍存在一定的不确定性,甚至可能会对标的公司乃至上市公司原有业务的正常运营产生不利影响。其次,从上市公司整体角度来看,收购整合后,公司的资产规模和业务范围都将扩大,盈利能力得到增强,上市公司与教育信息化及职业教育标的公司需在企业文化、经营管理、业务拓展等方面进行融合。

为应对整合风险,上市公司建立了有效的公司治理机制,加强公司在业务经营、财务运作、对外投资、抵押担保、资产处置等方面对标的公司的管理与控制,使上市公司与标的公司形成有机整体,提高整体决策水平和风险管控能力,提升整体经营管理水平和运营效率,以适应上市公司资产和业务规模的增长。此外,上市公司将把标的公司的财务管理纳入统一的管理系统中,加强审计监督和管理监督,保证上市公司对标的公司日常经营的知情权,提高经营管理水平,防范财务风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

一、《公司章程》第一百五十五条规定的利润分配政策为:

(一)利润分配原则公司重视对投资者的合理投资回报,根据自身的财务结构、盈利能力和未来的投资、融资发展规划实施积极的利润分配办法,保持利润分配政策的持续性和稳定性。

(二)利润分配形式公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律法规允许的方式分配股利。

(三)利润分配的期间间隔

在当年归属于母公司股东的净利润为正的前提下,公司每年度进行一次利润分配,董事会可以根据公司的盈利及资金需求状况提议公司进行中期现金或股利分配。

(四)利润分配的顺序

公司在具备现金分红条件下,应当优先采用现金分红进行利润分配。

(五)利润分配的条件和比例

1.条件

如果公司会计年度盈利,且无弥补亏损、重大投资计划或重大现金支出等事项发生,应进行年度现金股利分配;如果由于公司业绩、规模增长快速等原因,导致董事会认为出现公司股本规模与经营规模不相匹配,或公司股价不能有效反映经营业绩等情形况时,可以提出股票股利分配预案。

上述所称“重大投资计划或重大现金支出”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表总资产的百分之三十。

根据《公司章程》关于董事会和股东大会职权的相关规定,上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准,报股东大会审议通过后方可实施。

2.比例

公司每年以现金股利方式分配的股利(包括年度股利分配和中期股利分配)应当不少于公司当年实现的可分配利润的10%;任何三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

3.同时采取现金及股票股利分配时的现金分红比例

如公司同时采取现金及股票股利分配利润的,在满足公司正常生产经营的资金需求情况下,公司实施差异化现金分红政策:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

股东大会授权董事会每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,根据上述原则提出当年利润分配方案。

(六)利润分配的决策程序

1.定期报告公布前,公司董事会应详细分析及充分考虑公司实际经营情况,以及社会融资环境、社会融资成本、公司现金流量状况、资金支出计划等各项对公司资金的收支有重大影响的相关因素,在此基础上合理、科学地拟订具体分红方案。独立董事应在制定现金分红预案时发表明确意见。

2.独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。

3.监事会应当审议利润分配方案,并作出决议,如果有外部监事,外部监事应对利润分配方案单独发表明确意见。

4.董事会和监事会通过分红方案后,提交股东大会审议。公司召开涉及利润分配的股东大会时,应根据《公司法》、《公司章程》及其他规范性文件的规定,为中小股东参与股东大会及投票提供便利;召开股东大会时,应保障中小股东对利润分配问题有充分的表达机会,对于中小股东关于利润分配的质询,公司董事、高级管理人员应给予充分的解释与说明。

公司在会计年度盈利,且无弥补亏损、重大投资计划或重大现金支出等事项,但公司董事会做出的现金股利分配预案中的现金股利分配金额不符合本章程规定的,董事会应当在利润分配预案和定期报告中详细说明或披露现金股利分配金额不符合本章程规定的原因、未用于股利分配的资金留存公司的用途,独立董事还应当对此发表独立意见。

5.董事会、监事会和股东大会在有关决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。公司将通过多种途径(电话、传真、电子邮件、投资者关系互动平台等)听取、接受公众投资者对利润分配事项的建议和监督。

(七)利润分配政策的调整

公司可以根据中长期发展战略、投资规划、生产经营规模的变化,以及生产经营业绩的变化等情况调整股利分配政策。调整后的股利分配政策不得违反中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定。有关调整股利分配政策的议案,需要事先征求独立董事及监事会意见并经公司董事会审议后提交公司股东大会审议,经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。股东大会应为股东提供网络投票方式参与表决。

(八)利润分配政策的披露

公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况,并对下列事项进行专项说明:

1.是否符合《公司章程》的规定或者股东大会决议要求;

2.分红标准和比例是否明确清晰;

3.相关的决策程序和机制是否完备;

4.独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用;

5.中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。

对现金分红政策进行调整或变更的,还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。(九)公司未分配利润的使用原则:原则上应根据日常生产经营和发展需要,用于与主营业务有关的流动资产和非流动资产支出。(十)若公司股东存在违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其所占用的资金。二、《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》第七条规定:

上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额,纳入该年度现金分红的相关比例计算。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数(股)481,056,870
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)74,088,193.18
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况1、公司2016年度利润分配方案为:以2016年12月31日公司总股本434,800,140股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.25元人民币(含税)。2、公司2017年度利润分配预案为:公司2017年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。3、公司2018年度利润分配预案为:公司2018年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年0.00204,851,349.060.00%74,088,193.1836.17%74,088,193.1836.17%
2017年0.0073,461,776.760.00%0.000.00%0.000.00%
2016年10,870,003.50136,797,245.917.95%0.000.00%10,870,003.507.95%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
(一)根据《公司章程》第一百五十五条“公司利润分配政策如下:……(五)利润分配的条件和比例 1.条件 如果公司会计年度盈利,且无弥补亏损、重大投资计划或公司2018年度除已实施完毕的回购方案外拟不再进行利润分配,全部利润滚存于公司,仍归属于全部股东所有,未分配利润公司计划用于对外投资、收购资产或与主营业务有关的流动资产和非流动资产支出。

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺许高镭股份限售承诺本人因广东文化长城集团股份有限公司(下称“文化长城”)根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向许高镭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]1612号)实施的发行股份购买资产(以下简称“本次发行”)而取得的文化长城的股份在本次发行完成时全部锁定,其中27%的股份,自上市之日起12个月内不得转让;剩余2016年09月01日作出承诺时至承诺履行完毕正常履行中
73%的股份,在本次发行完成之日起锁定36个月,在业绩补偿履行完毕后(如需),除需用于股份补偿的,其余给予解除锁定。本人承诺在锁定期内不以任何形式转让本次重组将获得的文化长城的股份。
广州商融投资咨询有限公司股份限售承诺本企业因广东文化长城集团股份有限公司(下称“文化长城”)根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向许高镭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]1612号)实施的发行股份购买资产(以下简称“本次发行”)而取得的文化2016年09月01日作出承诺时至承诺履行完毕正常履行中
长城的股份在本次发行完成时全部锁定,并在上市之日起36个月内不得转让,在业绩补偿履行完毕后(如需),除需用于股份补偿的,其余给予解除锁定。本企业承诺在限定期限内不以任何形式转让本次重组将获得的文化长城的股份。
安卓易(北京)科技有限公司;北京虹佳龙文化传播有限公司;共青城纳隆德投资管理合伙企业(有限合伙);嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙);宁波梅山保税港区御泓投资合伙企业(有限合伙);深圳普方达源力投资中心(有限合伙);新余邦得投资合伙股份限售承诺1、在本企业因本次交易而取得文化长城的股份时,如果本企业持有翡翠教育的股权的时间已满12个月,则本企业因本次交易取得的文化长城的股份自文化长城本次交易发行股份结束之日起12个月内不得转让;如果本企业持有翡翠教育的股权的时间不足12个月,2018年04月25日作出承诺时至承诺履行完毕其中安卓易(北京)科技有限公司、嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙)于报告期内未经文化长城的书面同意,在锁定期内的标的股份上设置了质押,其余的正常履行中。
企业(有限合伙);新余创思资产管理合伙企业(有限合伙);新余信公成长新兴资产管理合伙企业(有限合伙);新余卓趣资本管理合伙企业(有限合伙)则本企业因本次交易取得的文化长城的股份自文化长城本次交易发行股份结束之日起36个月内不得转让。2、在前述约定的法定锁定期限届满后,本企业所取得的股份对价在满足以下条件后分三期解禁:(1)本企业因本次交易取得的文化长城的股份自中国结算登记至其名下之日起已满12个月,且本企业已履行2017年度翡翠教育业绩补偿承诺之日(以最晚发生的为准),本企业因本次交易取得的文化长城的股份的25%(需扣除按照《交易协议》的约定对翡翠教育2017年度业绩承诺应补偿的股份
权以第一顺位股东持有文化长城的股份变现后优先偿还该等债权转让款;若第一顺位股东之前已经垫付上述应收款项中未收回的债权,则垫付的款项冲抵同等金额的债权转让款。
广州商融投资咨询有限公司;雷凡;李东英;彭辉;许高镭;许高云业绩承诺及补偿安排承诺联汛教育2015年度、2016年度、2017年度和2018年度实现净利润分别不低于2,500万元、6,000万元、7,800万元和10,000万元。净利润指联汛教育实现的合并报表归属于母公司股东的净利润数,以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。2016年02月15日2018-12-31已履行完毕
安卓易(北京)科技有限公司;北京虹佳龙文化传播有限业绩承诺及补偿安排承诺在利润承诺期即2017至2019年翡翠教育实现2017年09月19日2019-12-31正常履行中
公司;陈盛东;共青城纳隆德投资管理合伙企业(有限合伙);嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙);李振舟;鲁志宏;宁波梅山保税港区御泓投资合伙企业(有限合伙);深圳普方达源力投资中心(有限合伙);天津钰美瑞科技中心(有限合伙);新余邦得投资合伙企业(有限合伙);新余创思资产管理合伙企业(有限合伙);新余信公成长新兴资产管理合伙企业(有限合伙);新余卓趣资本管理合伙企业(有限合伙);张熙的净利润分别为:2017年度实现净利润9,000万元、2017年至2018年共计实现净利润20,700万元、2017年至2019年共计实现净利润35,910万元。净利润指经文化长城认可的会计师事务所审计的翡翠教育实现的合并报表归属于母公司股东的净利润,以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。
首次公开发行或再融资时所作承诺公司实际控制人,同时作为公司董事、高管的蔡廷祥、吴淡珠股份限售承诺在本人任职期间,每年转让的股份不超过本人持有股份总数的百分之2009年11月20日任职期间正常履行中
二十五,且在离职后半年内,不转让本人所持有的股份;在申报离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票的数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。
公司副总经理兼董事、董秘任锋股份限售承诺在本人任职期间,每年转让的股份不超过本人持有股份总数的百分之二十五,且在离职后半年内,不转让本人所持有的股份;在申报离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票的数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。2009年11月20日任职期间正常履行中
公司控股股东、实际控制人蔡廷祥及其配偶吴关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承《避免和消除同业竞争的承诺函》,具体内容2009年10月15日作为公司控股股东或实际控制人,或持有公司正常履行中
淡珠为:第一条 在本人作为广东长城集团股份有限公司的控股股东或者实际控制人期间或者持有广东长城集团股份有限公司5%以上股份期间,本人不在任何地域以任何形式,从事法律、法规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能与广东长城集团股份有限公司构成同业竞争的活动。本人今后如果不再是广东长城集团股份有限公司的控股股东或实际控制人,本人自该控股或实际控制关系解除之日起五年内,仍必须信守前款的承诺。第二条 本人从第三方获得的商业机会如果属于广东长城集团5%以上股份期间
影响,造成广东长城集团股份有限公司高级管理人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变动;4、从广东长城集团股份有限公司招聘专业技术人员,销售人员、高级管理人员。第四条 本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶,子女配偶的父母,本人的兄弟姐妹及其配偶、本人配偶的兄弟姐妹及其配偶,以及本人投资的企业,同受本承诺函的约束。
公司各发起人蔡廷祥、吴淡珠、任锋、陈素芳、陈得光、柯少玲、陈锦贤、肖少强其他承诺由于公司整体变更股份公司时,相关法律对整体变更股份公司涉及的个人所得税的缴纳尚没有明确的规定,公司暂未代本人扣缴相关税2010年02月27日长期正常履行中
款。如果今后国家有关税务主管部门就上述事项要求本人补交税款或承担法律责任,本人愿意按照有关部门的要求自行补缴税款或承担相应的法律责任。如有关部门要求公司承担法律责任,本人愿意按发起设立股份公司时的持股比例承担相应法律责任并对公司因此受到的损失给予补偿。
公司实际控制人蔡廷祥其他承诺公司已按规定向主管税务机关申报2007年度应交企业所得税435.19万元,截至2008年5月31日,公司已上缴2007年度企业所得税款127.95万元,并于2008年6月10日向主管税务机关潮州市地方2010年02月27日长期正常履行中
税务局枫溪税务分局申请缓交2007年度企业所得税款307.24万元,公司承诺在一年内缴纳,缓交申请业经潮州市地方税务局枫溪税务分局批复同意。公司已于2009年6月清缴上述缓交税款,主管税务机关没有就上述缓交行为要求公司交纳滞纳金或承担法律责任。如果今后国家有关税务主管机关就上述事项要求公司补交纳滞纳金或承担法律责任,本人愿意按照有关税务主管部门的要求承担滞纳金或相应的法律责任。
公司实际控制人蔡廷祥及其配偶吴淡珠其他承诺公司分别于1998年12月29日、2006年12月29日以协议出让方2010年02月27日长期正常履行中
式取得6宗国有土地使用权,面积合计44,718.35平方米。该等国有土地使用权均已办理土地使用证。如公司在上述协议出让国有土地使用权过程中因违反相关法律法规导致公司需要补交相关费用或承担相关损失的,其承诺承担全部费用或损失,并保证公司的利益不因上述事项遭受任何损失。
公司实际控制人蔡廷祥其他承诺如公司因发行股票并上市之前发生的未能依法缴交社会保险费及住房公积金事由而需要补缴费用、赔偿损失或缴交行政罚款的,本人愿意全额补偿股份公司因此承担的全部费用。2010年02月27日长期正常履行中
公司实际控制人蔡廷祥其他承诺如果发生由于广关部门颁布的东省有关文件和国家有相关规定存在差异,导致国家有关税务主管部门认定股份公司在以前年度享受15%所得税率条件不成立,且需按33%的所得税率补交以前年度所得税差额的情况,本人愿意承担股份公司因此需要补缴的所得税款及相关费用。2010年02月27日长期正常履行中
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺公司实际控制人蔡廷祥股份增持承诺从公司股票复牌后12个月内,在法律法规允许的条件下,通过证券公司、基金管理公司定向资产管理或二级市场买入等方式购买本公司股票,累计增持金额不低于2,000万元。增持完毕后2015年07月09日自股票复牌起12个月内客观原因无法履行
6个月内不减持通过上述方式增持的公司股票,增持所需资金由本人自筹取得。
公司副总经理鲁志宏股份增持承诺一、本人拟增持文化长城的股份,具体计划如下:1、增持目的:基于对文化长城现有业务的合理判断以及对文化长城未来发展前景的信心。2、资金来源:自有资金或自筹资金。3、增持规模:累计增持金额不低于2,000万元人民币。 4、增持方式:由本人直接从二级市场采用集中竞价方式购入。5、增持价格:本次增持不设价格区间,将基于对文化长城股票价值的合理判断,并根据文化长城股票价格波动2018年05月02日自股票复牌起一个月内已履行完毕
易所规定的其他时间。7、拟增持股份的来源:公司无限售条件流通A股股票。二、本人承诺:1、本人将严格遵守中国证监会和深圳证券交易所有关法律法规的规定,在本次增持计划实施期间、增持后6个月内以及在法定期限内不减持其所持有的文化长城股份,不进行内幕及短线交易,不在敏感期买卖文化长城股票。2、本人将严格按照上述增持计划实施,如违反上述计划或承诺事项,本人愿意依法承担法律责任。
河南指尖商贸有限公司;深圳市锐金国际控股有限公司;徐元达;张善正;郑业绩承诺及补偿安排承诺在利润承诺期即2016至2019年每年度智游臻龙实际实现的净利润分2016年10月11日2019年12月31日正常履行中
州宫原科技有限公司;郑州市凯诺企业管理咨询中心(有限合伙);郑州源宏企业管理咨询有限公司别为1,600万元、2,500万元、3,250万元和4,225万元。上述承诺的净利润按扣除非经常性损益后孰低计算,但在本次交易前智游臻龙因股权激励而产生的非经常性损益不予扣除计算。上述承诺的净利润包括郑州市智游职业培训学校的全部利润(按备考为准),但不包括文化长城向智游臻龙增资或提供其他财务资助产生的收益。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划1、由于承诺期限内公司实际控制人因客观原因不便实施股份增持计划。公司实际控制人有增持股份意愿,接下来,在法律法规允许的条件下,将进行股份增持。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
联汛教育2015年01月2018年12月10,00010,308.06不适用2016年02月2016年2月
01日31日15日15日于巨潮资讯网上披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》
智游臻龙2016年01月01日2019年12月31日3,2503,493.22不适用2016年10月11日2016年10月11日于巨潮资讯网上披露的《关于现金收购河南智游臻龙教育科技有限公司100%股权的公告》(公告编号:2016-071)
翡翠教育2017年01月01日2019年12月31日20,70021,585.5不适用2017年09月20日2017年9月20日于巨潮资讯网上披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案)》

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况√ 适用 □ 不适用1、广州商融投资咨询有限公司、雷凡、李东英、彭辉、许高镭、许高云承诺联汛教育2015年度、2016年度、2017年度和2018年度实现净利润分别不低于2,500万元、6,000万元、7,800万元和10,000万元。净利润指联汛教育实现的合并报表归属于母公司股东的净利润数,以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。2、河南指尖商贸有限公司、深圳市锐金国际控股有限公司、徐元达、张善正、郑州宫原科技有限公司、郑州市凯诺企业管理咨询中心(有限合伙)、郑州源宏企业管理咨询有限公司承诺,在利润承诺期即2016至2019年每年度智游臻龙实际实现的净利润分别为1,600万元、2,500万元、3,250万元和4,225万元。上述承诺的净利润按扣除非经常性损益后孰低计算,但在本次交易前智游臻龙因股权激励而产生的非经常性损益不予扣除计算。上述承诺的净利润包括郑州市智游职业培训学校的全部利润(按备考为准),但不包括文化长城向智游臻龙增资或提供其他财务资助产生的收益。3、安卓易(北京)科技有限公司、北京虹佳龙文化传播有限公司;陈盛东、共青城纳隆德投资管理合伙企业(有限合伙)、嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙)、李振舟、鲁志宏、宁波梅山保税港区御泓投资合伙企业(有限合伙)、深圳普方达源力投资中心(有限合伙)、天津钰美瑞科技中心(有限合伙)、新余邦得投资合伙企业(有限合伙)、新余创思资产管理合

伙企业(有限合伙)、新余信公成长新兴资产管理合伙企业(有限合伙)、新余卓趣资本管理合伙企业(有限合伙)、张熙承诺在利润承诺期即2017至2019年翡翠教育实现的净利润分别为:2017年度实现净利润9,000万元、2017年至2018年共计实现净利润20,700万元、2017年至2019年共计实现净利润35,910万元。净利润指经文化长城认可的会计师事务所审计的翡翠教育实现的合并报表归属于母公司股东的净利润,以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响无影响

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

√ 适用 □ 不适用

针对非标准审计意见所涉及事项,公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施如下:

1. 在大华为公司提供财务审计和相关专项审计服务期间,公司积极配合大华开展现场审计工作,详细向其介绍公司发展战略及业务模式,配合提供审计工作所需的资料,并配合其开展对客户和供应商的现场走访工作等,大华为公司 2018年度财务会计报告出具了无法表示意见的审计报告,公司董事会对此持保留意见。2. 针对非标准审计意见所涉及事项,公司董事会将继续督促会计师进行专项审计或复核,并按法定程序及时予以公开披露,同时,根据审计或复核结果加大整改力度,争取尽快完成整改以消除影响。3. 董事会将以此为契机,继续完善内控管理制度,优化内部控制管理机制,提升内部控制管理水平,同时规范各项经营业务,降低经营风险,并通过落实责任方,加强合规检查与考核,促进公司健康、可持续发展。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√ 适用 □ 不适用董事会说明: 在大华为公司提供财务审计和相关专项审计服务期间,公司积极配合大华开展现场审计工作,详细向其介绍公司发展战略及业务模式,配合提供审计工作所需的资料,并配合其开展对客户和供应商的现场走访工作等,大华为公司2018年度财务会计报告出具了无法表示意见的审计报告,公司董事会对此持保留意见。监事会说明:就董事会做出的《关于非标准审计意见审计报告涉及事项的专项说明》,监事会认为:董事会关于非标准审计意见审计报告中涉及事项的专项说明客观反映了所列事项的实际情况,公司监事会对董事会关于此专项说明均无异议。独立董事意见:经审核,我们对大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无法表示意见的审计报告无法发表意见。

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共115户

序号子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
1广州长城世家投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
2潮州市万泉瓷业有限公司全资子公司一级100.00100.00
3潮州市三江陶瓷原料有限公司全资子公司一级100.00100.00
4深圳长城世家商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
5北京昶城世家商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
6深圳市世家会艺术品投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
7深圳万城投资管理有限公司全资子公司一级100.00100.00
8河南长城绿色瓷艺科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
9潮州市长城世家瓷业有限公司全资子公司一级100.00100.00
10郑州长城世家商贸有限公司全资子公司二级100.00100.00
11广东联汛教育科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
12广州韵网信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
13新疆联汛展望教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
14河南智游臻龙教育科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
15郑州市智游职业培训学校全资子公司二级100.00100.00
16郑州智游爱峰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
17郑州智游联动教育咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
18北京京师智游教育科技有限公司控股子公司二级51.0051.00
19南京欧米伽网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
20霍尔果斯臻龙教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
21山西智游臻龙互联网科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
22河北臻龙科技有限公司控股子公司二级51.0051.00
23厦门爱峰沐川科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
24北京翡翠教育科技集团有限公司全资子公司一级100.00100.00
25北京完美空间教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
26成都翡翠教育咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
27北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校全资子公司二级100.00100.00
28北京创思兰德教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
29上海志趣动漫设计有限公司全资子公司三级100.00100.00
30广州市翡翠教育信息咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
31武汉翡翠空间数字科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
32郑州翡翠计算机科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
33成都卓新思创科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
34安徽省创思兰博信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
35西安品优创意文化发展有限公司全资子公司二级100.00100.00
36西安卓新数码科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
37西安完美空间职业技能培训学校全资子公司二级100.00100.00
38上海昊育信息技术有限公司控股子公司二级51.0051.00
39上海安逆杰信息技术有限公司控股子公司三级51.0051.00
40沈阳磐岳网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
41创思兰博(北京)科技股份有限公司全资子公司二级100.00100.00
42上海翡翠职业技能培训学校全资子公司二级100.00100.00
43天津卓运天成科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
44上海卓雅网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
45天津完美空间数字技术有限责任公司全资子公司三级100.00100.00
46杭州并轨者网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
47安徽省智趣兰德科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
48北京畅晟宏达科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
49常州世宏南骏信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
50大连中钰睿泓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
51福州点积信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
52河北翊思卓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
53无锡市智慧天空信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
54南昌卡戎网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
55宁波盛逸计算机科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
56盛世光影(深圳)传媒有限公司全资子公司二级100.00100.00
57沈阳凯宣科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
58天津众云金泰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
59广州市南跃科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
60南宁易达讯网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
61山西钰陆教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
62山西智帆教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
63重庆阿克提吾科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
64北京创意之星艺术设计有限公司全资子公司二级100.00100.00
65西安拓客网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
66北京优逸睿智科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
67深圳市世纪星联科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
68广州市联核攻源科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
69湖南卓越新腾信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
70南京诺博连信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
71南昌五芒星科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
72青岛龙果科技技术有限公司全资子公司三级100.00100.00
73成都智慧创想科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
74上海嗣峰网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
75重庆卓思迅杰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
76上海犇迩网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
77西安易创智达科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
78霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
79成都龙腾讯飞科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
80贵阳华腾天创科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
81济南凡格信息科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
82柳州墨本科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
83南京小鸡卓米网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
84武汉创思兰博科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
85郑州智世睿通软件科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
86杭州果脉科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
87苏州深层纬度教育科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
88上海墨林教育科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
89长沙翡翠网络游戏有限公司全资子公司二级100.00100.00
90济南迅奇网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
91深圳市灵动空间网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
92长春市完美空间教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
93哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
94重庆翊思卓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
95西安完美创意科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
96广州九点网络有限公司全资子公司二级100.00100.00
97杭州千程万码软件有限公司控股子公司二级55.0055.00
98昆明添力网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
99米果科技(大连)有限公司全资子公司二级100.00100.00
100深圳凌点网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
101大连创睿网络技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
102常州网之合信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
103河北佳岷科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
104烟台丛聚网络技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
105湖南正致教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
106贺州市盛东网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
107武汉索思艾特科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
108南京睿斯博信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
109海南翊思卓网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
110海南完美空间网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
111潮州市润潮陶瓷有限公司全资子公司二级100.00100.00
112潮州市长城世家贸易有限公司全资子公司三级100.00100.00
113湖北智游臻龙教育科技有限公司控股子公司二级60.0060.00
114南京巅峰数据服务有限公司全资子公司二级100.00100.00
115苏州云柯数据服务有限公司全资子公司二级100.00100.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加92户,减少2户,其中:

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

序号名称变更原因
1北京翡翠教育科技集团有限公司非同一控制下企业合并
2北京完美空间教育科技有限公司非同一控制下企业合并
3成都翡翠教育咨询有限公司非同一控制下企业合并
4北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校非同一控制下企业合并
5北京创思兰德教育科技有限公司非同一控制下企业合并
6上海志趣动漫设计有限公司非同一控制下企业合并
7广州市翡翠教育信息咨询有限公司非同一控制下企业合并
8武汉翡翠空间数字科技有限公司非同一控制下企业合并
9郑州翡翠计算机科技有限公司非同一控制下企业合并
10成都卓新思创科技有限公司非同一控制下企业合并
11安徽省创思兰博信息科技有限公司非同一控制下企业合并
12西安品优创意文化发展有限公司非同一控制下企业合并
13西安卓新数码科技有限公司非同一控制下企业合并
14西安完美空间职业技能培训学校非同一控制下企业合并
15上海昊育信息技术有限公司非同一控制下企业合并
16上海安逆杰信息技术有限公司非同一控制下企业合并
17沈阳磐岳网络科技有限公司非同一控制下企业合并
18创思兰博(北京)科技股份有限公司非同一控制下企业合并
19上海翡翠职业技能培训学校非同一控制下企业合并
20天津卓运天成科技有限公司非同一控制下企业合并
21上海卓雅网络科技有限公司非同一控制下企业合并
22天津完美空间数字技术有限责任公司非同一控制下企业合并
23杭州并轨者网络科技有限公司非同一控制下企业合并
24安徽省智趣兰德科技有限公司非同一控制下企业合并
25北京畅晟宏达科技有限公司非同一控制下企业合并
26常州世宏南骏信息科技有限公司非同一控制下企业合并
27大连中钰睿泓科技有限公司非同一控制下企业合并
28福州点积信息科技有限公司非同一控制下企业合并
29河北翊思卓科技有限公司非同一控制下企业合并
30无锡市智慧天空信息科技有限公司非同一控制下企业合并
31南昌卡戎网络科技有限公司非同一控制下企业合并
32宁波盛逸计算机科技有限公司非同一控制下企业合并
33盛世光影(深圳)传媒有限公司非同一控制下企业合并
34沈阳凯宣科技有限公司非同一控制下企业合并
35天津众云金泰科技有限公司非同一控制下企业合并
36广州市南跃科技有限公司非同一控制下企业合并
37南宁易达讯网络科技有限公司非同一控制下企业合并
38山西钰陆教育科技有限公司非同一控制下企业合并
39山西智帆教育科技有限公司非同一控制下企业合并
40重庆阿克提吾科技有限公司非同一控制下企业合并
41北京创意之星艺术设计有限公司非同一控制下企业合并
42西安拓客网络科技有限公司非同一控制下企业合并
43北京优逸睿智科技有限公司非同一控制下企业合并
44深圳市世纪星联科技有限公司非同一控制下企业合并
45广州市联核攻源科技有限公司非同一控制下企业合并
46湖南卓越新腾信息技术有限公司非同一控制下企业合并
47南京诺博连信息科技有限公司非同一控制下企业合并
48南昌五芒星科技有限公司非同一控制下企业合并
49青岛龙果科技技术有限公司非同一控制下企业合并
50成都智慧创想科技有限公司非同一控制下企业合并
51上海嗣峰网络科技有限公司非同一控制下企业合并
52重庆卓思迅杰科技有限公司非同一控制下企业合并
53上海犇迩网络科技有限公司非同一控制下企业合并
54西安易创智达科技有限公司非同一控制下企业合并
55霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司非同一控制下企业合并
56成都龙腾讯飞科技有限公司非同一控制下企业合并
57贵阳华腾天创科技有限公司非同一控制下企业合并
58济南凡格信息科技有限公司非同一控制下企业合并
59柳州墨本科技有限公司非同一控制下企业合并
60南京小鸡卓米网络科技有限公司非同一控制下企业合并
61武汉创思兰博科技有限公司非同一控制下企业合并
62郑州智世睿通软件科技有限公司非同一控制下企业合并
63杭州果脉科技有限公司非同一控制下企业合并
64苏州深层纬度教育科技有限公司非同一控制下企业合并
65上海墨林教育科技有限公司非同一控制下企业合并
66长沙翡翠网络游戏有限公司非同一控制下企业合并
67济南迅奇网络科技有限公司非同一控制下企业合并
68深圳市灵动空间网络科技有限公司非同一控制下企业合并
69长春市完美空间教育科技有限公司非同一控制下企业合并
70哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司非同一控制下企业合并
71重庆翊思卓科技有限公司非同一控制下企业合并
72西安完美创意科技有限公司非同一控制下企业合并
73广州九点网络有限公司非同一控制下企业合并
74杭州千程万码软件有限公司新投资设立
75昆明添力网络科技有限公司新投资设立
76米果科技(大连)有限公司新投资设立
77深圳凌点网络科技有限公司新投资设立
78大连创睿网络技术有限公司新投资设立
79常州网之合信息科技有限公司新投资设立
80河北佳岷科技有限公司新投资设立
81烟台丛聚网络技术有限公司新投资设立
82湖南正致教育科技有限公司新投资设立
83贺州市盛东网络科技有限公司新投资设立
84武汉索思艾特科技有限公司新投资设立
85南京睿斯博信息科技有限公司新投资设立
86海南翊思卓网络科技有限公司新投资设立
87海南完美空间网络科技有限公司新投资设立
88潮州市润潮陶瓷有限公司新投资设立
89潮州市长城世家贸易有限公司新投资设立
90湖北智游臻龙教育科技有限公司新投资设立
91南京巅峰数据服务有限公司新投资设立
92苏州云柯数据服务有限公司新投资设立

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

序号名称变更原因
1江西联汛教育科技有限公司注销
2新疆智游点石教育科技有限公司注销

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)170
境内会计师事务所审计服务的连续年限1
境内会计师事务所注册会计师姓名张晓辉、熊玲
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1

是否改聘会计师事务所√ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所□ 是 √ 否更换会计师事务所是否履行审批程序√ 是 □ 否

聘任、解聘会计师事务所情况说明

公司原审计机构广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“正中珠江”)已连续多年为公司提供审计服务,在执业过程中坚持独立审计原则,勤勉尽职,公允独立地发表审计意见,客观、公正、准确地反映公司财务报表及内部控制情况,切实履行了审计机构的职责,从专业角度维护了公司及股东的合法权益。正中珠江现因项目排期原因,预计无法按期完成公司2018年度的年报审计工作,经双方友好协商决定终止2018年度的审计聘任。为继续保持公司审计工作的客观性和公允性,并综合考虑公司业务发展和未来审计的需要,经公司董事会审计委员会提议,经公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第八次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过,公司更换提供年度审计服务的会计师事务所,聘请具备证券、期货业务资格的大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度,公司因重大资产重组事项,聘请广发证券股份有限公司为财务顾问。

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
报告期内未达到重大诉讼的其他诉讼32.17公司严格按照进度推进各案件公司严格按照诉讼审理结果执行公司严格按照诉讼审理结果执行

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明2015年6月1日,公司子公司深圳长城世家商贸有限公司与深圳市世纪工艺品文化市场有限公司签署《深圳市房地产租赁合同书》及补充协议,向其租赁商铺及办公楼共计面积13,516平方米,租赁期陆年,自2015年6月22日至2020年6月21日止,年租金6,163,296.00元。目前,相关合同正在正常执行中。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
深圳市高新投集团有限公司2018年12月06日35,0002019年01月22日35,000质押(1)债务履行期限届满之日起两年;(2)担保协议书约定债务人分期履行还款义务的,或对债务人的不同债务约定有不同的履行期限的,自最后一期债务履行期
限届满之日起两年。
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)35,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)35,000
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)35,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)35,000
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
广东联汛教育科技有限公司2018年08月28日5,0002018年09月13日5,000连带责任保证主债权项下每个单项协议签订之日至该笔债务履行期限届满之日起两年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)5,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)5,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)5,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)5,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)40,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)40,000
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)40,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)40,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例16.71%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明无

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

不适用

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用1、公司以发行股份及支付现金方式购买翡翠教育100%股权,因该事项构成重大资产重组,公司按照相关规定进行筹划并推行实施。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。2018年3月9日公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向安卓易(北京)科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]394号)(以下简称“核准文件”),核准公司向安卓易(北京)科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金事宜,批复自下发之日起12个月内有效。公司收到中国证监会核准文件后,按照文件要求和公司股东大会的授权,2018年3月27日完成标的资产翡翠教育100%股权过户事宜,2018年4月25日完成发行股份购买资产相关事宜的办理。自取得核准文件以来,由于资本市场融资环境的变化及部分意向投资者无法在批文有效期内完成相关事宜的办理,虽经多方协同积极配合,公司仍未能在核准文件有效期内实施发行股票募集配套资金事宜。遵照上述中国证监会的核准文件,批复到期自动失效。按照《发行股份及支付现金购买资产协议》,募集配套资金的主要用途为向翡翠教育原股东支付现金对价,公司需在募集配套资金足额到位10个工作日或者标的股权交割后90天内(以先发生的时点为准),一次性向翡翠教育原股东支付75,329.5620万元。截止本公告披露日,公司已对翡翠教育原股东现金对价进行了部分支付,目前公司生产经营正常,后续公司会根据自身战略、经营及资金支出规划,通过自有资金或者债务融资、银行贷款等融资方式合理安排融资工作。敬请广大投资者谨慎投资,注意投资风险。2、2018年5月2日,公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,并于2018年5月18日披露了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的报告书》。公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立了回购专用证券账户,自2018年5月31日-2018年7月6日回购了8,780,396股股份,并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述8,780,396股回购股份注销手续。本次股份回购注销完成后,公司股份总数(总股本)由489,837,266股减至481,056,870股。3、公司于2018年6月27日召开第四届董事会第八次会议、2018年7月16日召开公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司对外投资暨参与认购广东粤科文化长城文化产业并购投资中心(有限合伙)基金份额的议案》,同意公司参与认购由广东省粤科母基金投资管理有限公司作为管理人,由横琴粤科母基金投资管理中心(有限合伙)作为普通合伙人(执行事务合伙人),发起设立的广东粤科文化长城文化产业并购投资中心(有限合伙)(以下简称为“投资基金”)的出资份额。投资基金规模为人民币50,100万元,其中文化长城拟以自有资金出资人民币20,000万元,作为投资基金的有限合伙人。其他有限合伙人包括广东省粤科江门创新创业投资母基金有限公司及广东省粤科海格集成电路发展母基金投资中心合伙企业(有限合伙)。投资基金主要围绕文化、新媒体产业、媒体融合发展、职业教育等产业领域进行股权投资。具体情况详见公司于2018年6月28日披露的《关于公司对外投资暨参与认购广东粤科文化长城文化产业并购投资中心(有限合伙)基金份额的公告》及2018年8月1日披露的《关于广东粤科长城教育文化产业并购投资中心(有限合伙)成立的公告》。4、公司于2018年7月6日召开第四届董事会第九次会议、2018年7月25日召开公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行公司债券的议案》,同意公司非公开发行规模不超过5亿元(含5亿元)的公司债券。具体情况详见公司于2018年7月6日披露的《关于非公开发行公司债券的公告》。5、公司于2018年12月10日在巨潮资讯网上披露了《关于公司与广东韩江投资集团有限公司签订战略合作意向协议的公告》。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份168,651,08138.79%55,037,126-19,252,04735,785,079204,436,16042.50%
3、其他内资持股168,651,08138.79%55,037,126-19,252,04735,785,079204,436,16042.50%
其中:境内法人持股3,038,6340.70%55,037,12655,037,12658,075,76012.07%
境内自然人持股165,612,44738.09%146,360,40030.43%
二、无限售条件股份266,149,05961.21%10,471,65110,471,651276,620,71057.50%
1、人民币普通股266,149,05961.21%10,471,65110,471,651276,620,71057.50%
三、股份总数434,800,140100.00%55,037,126-8,780,39646,256,730481,056,870100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1、报告期内,公司重大资产重组项目依法向翡翠教育原10名股东非公开发行股份购买资产,发行新股共计55,037,126股,导致公司的限售股份增加55,037,126股。2、报告期内,公司以集中竞价交易方式回购了8,780,396股,导致公司无限售股份减少8,780,396股。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用1、公司于2018年3月9日收到的中国证监会下发的《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向安卓易(北京)科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]394号),核准公司向安卓易(北京)科技有限公司发行11,551,063股股份、向宁波梅山保税港区御泓投资合伙企业(有限合伙)发行14,186,505股股份、向嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙)发行11,079,104股股份、向新余信公成长新兴资产管理合伙企业(有限合伙)发行5,062,532股股份、向新余卓趣资本管理合伙企业(有限合伙)发行4,787,175股股份、向深圳普方达源力投资中心(有限合伙)发行3,231,392股股份、向新余创思资产管理合伙企业(有限合伙)发行2,154,209股股份、向共青城纳隆德投资管理合伙企业(有限合伙)发行1,938,804股股份、向新余邦得投资合伙企业(有限合伙)发行700,086股股份、向北京虹佳龙文化传播有限公司发行346,256股股份购买

相关资产。2、2018年5月2日,公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,公司自2018年5月31日-2018年7月6日回购了8,780,396股股份,已办理了股份注销及工商变更手续。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用重大资产重组非公开发行股份新增有限售条件股份55,037,126股于2018年4月25日在深圳证券交易所上市。

股份回购的实施进展情况√ 适用 □ 不适用公司自2018年5月31日-2018年7月6日回购了8,780,396股股份,支付的总金额为74,088,193.18元(不含手续费);本次回购的股份数量占公司目前总股本的比例为1.79%,最高成交价为9.85元/股,最低成交价为7.58元/股。本次回购方案实施完毕。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况√ 适用 □ 不适用公司自2018年5月31日-2018年7月6日回购了8,780,396股股份,支付的总金额为74,088,193.18元(不含手续费);本次回购的股份数量占公司目前总股本的比例为1.79%,最高成交价为9.85元/股,最低成交价为7.58元/股。本次回购方案实施完毕。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
蔡廷祥128,200,00019,871,875108,328,125高管锁定股长期
吴淡珠11,137,50011,137,500高管锁定股长期
任锋5,619,3755,619,375高管锁定股长期
鲁志宏02,019,8282,019,828高管锁定股2021年5月21日
许高镭3,301,3941,400,0001,901,394高管锁定股长期
许高镭17,354,17817,354,178非公开发行股份限售股2019年9月1日
广州商融投资咨询有限公司3,038,6343,038,634非公开发行股份限售股2019年9月1日
共青城纳隆德投资管理合伙企业(有限合伙)01,938,8041,938,804非公开发行股份限售股2021年4月25日
深圳普方达源力投资中心(有限合伙)03,231,3923,231,392非公开发行股份限售股2021年4月25日
安卓易(北京)科技有限公司011,551,06311,551,063非公开发行股份限售股2021年4月25日
嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙)011,079,10411,079,104非公开发行股份限售股2021年4月25日
新余创思资产管理合伙企业(有限合伙)02,154,2092,154,209非公开发行股份限售股2021年4月25日
新余卓趣资本管理合伙企业(有限合伙)04,787,1754,787,175非公开发行股份限售股2021年4月25日
宁波梅山保税港区御泓投资合伙企业(有限合伙)014,186,50514,186,505非公开发行股份限售股2021年4月25日
新余邦得投资合伙企业(有限合伙)0700,086700,086非公开发行股份限售股2021年4月25日
北京虹佳龙文化传播有限公司0346,256346,256非公开发行股份限售股2021年4月25日
新余信公鑫睿资产管理合伙企业(有限合伙)-新余信公成长新兴资产管理合伙企业(有限合伙)05,062,5325,062,532非公开发行股份限售股2021年4月25日
合计168,651,08121,271,87557,056,954204,436,160----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
股票类
人民币普通股(A股)2018年04月25日14.93元/股55,037,1262018年04月25日55,037,126
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明报告期内,公司因重大资产重组项目非公开发行股票,共计发行新股55,037,126股,均为有限售条件股份,发行价格为14.93元/股,于2018年4月25日在深圳证券交易所上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用1、报告期内,公司重大资产重组项目依法向翡翠教育原10名股东非公开发行股份购买资产,发行新股共计55,037,126股,本次发行股份实施完成后,公司股份总数(总股本)由434,800,140股增至489,837,266股?2、报告期内,公司以集中竞价交易方式回购了8,780,396股,本次股份回购注销完成后,公司股份总数(总股本)由489,837,266股减至481,056,870股?

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数16,963年度报告披露日前上一月末普通股股东总数17,569报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
蔡廷祥境内自然人29.82%143,437,5000108,328,12535,109,375质押141,199,800
许高镭境内自然人4.94%23,772,847019,255,5724,517,275质押23,760,900
陈素芳境内自然人4.12%19,800,0000019,800,000质押19,800,000
吴淡珠境内自然人3.09%14,850,000011,137,5003,712,500质押14,850,000
宁波梅山保税港区御泓投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.95%14,186,50514,186,50514,186,5050
安卓易(北京)科技有限公司境内非国有法人2.40%11,551,06311,551,06311,551,0630质押6,000,000
嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.30%11,079,10411,079,10411,079,1040质押11,079,104
任锋境内自然人1.56%7,492,50005,619,3751,873,125质押7,443,800
UBS AG境外法人1.39%6,682,5946,682,59406,682,594
王梅花境内自然人1.21%5,804,495580449505,804,495
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司股东蔡廷祥和股东吴淡珠为夫妻关系;蔡廷祥与陈素芳是舅甥亲属关系。除此之外,公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
蔡廷祥35,109,375人民币普通股35,109,375
陈素芳19,800,000人民币普通股19,800,000
UBS AG6,682,594人民币普通股6,682,594
王梅花5,804,495人民币普通股5,804,495
吴网腰5,400,200人民币普通股5,400,200
中国工商银行股份有限公司-南方大数据100指数证券投资基金4,648,400人民币普通股4,648,400
许高镭4,517,275人民币普通股4,517,275
吴淡珠3,712,500人民币普通股3,712,500
卢雪芬1,948,300人民币普通股1,948,300
任锋1,873,125人民币普通股1,873,125
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司股东蔡廷祥和股东吴淡珠为夫妻关系;蔡廷祥与陈素芳是舅甥亲属关系。除此之外,公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
蔡廷祥中华人民共和国
主要职业及职务现任本公司董事长、总经理,并兼任中国陶瓷工业协会副理事长、中国轻工工艺品进出口商会兼职副会长、深圳市潮汕商会名誉会长、潮州市陶瓷行业协会永远名誉会长等社会职务,获得“优秀青年企业家”、“中国优秀民营科技企业家”、“广东省优秀民营企业家”、“中国陶瓷行业杰出企业家”等荣誉称号。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
蔡廷祥本人中华人民共和国
吴淡珠一致行动(含协议、亲属、同一控制)中华人民共和国
主要职业及职务蔡廷祥,现任本公司董事长、总经理,并兼任中国陶瓷工业协会副理事长、中国轻工工艺品进出口商会兼职副会长、深圳市潮汕商会名誉会长、潮州市陶瓷行业协会永远名誉会长等社会职务,获得“优秀青年企业家”、“中国优秀民营科技企业家”、“广东省优秀民营企业家”、“中国陶瓷行业杰出企业家”等荣誉称号。
吴淡珠,现任本公司副董事长、副总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
蔡廷祥董事长、总经理现任532008年06月23日2020年11月21日143,437,500143,437,500
吴淡珠副董事长、副总经理现任452008年06月23日2020年11月21日14,850,00014,850,000
任锋董事、董秘、副总经理现任492008年06月23日2020年11月21日7,492,5007,492,500
高洪星董事现任562011年09月06日2020年11月21日00
许高镭董事现任452017年11月21日2020年11月21日23,772,84723,772,847
朱利民独立董事现任672014年09月29日2020年11月21日00
贠庆怀独立董事现任442014年09月29日2020年11月21日00
周林独立董事现任532014年09月29日2020年11月21日00
谢建歆监事会主席现任342008年06月23日2020年11月21日1,0001,000
金永丽监事现任372008年06月23日2020年11月21日00
谢洁监事现任292017年11月21日2020年11月21日00
罗晨鹏副总经理、财务总监现任462014年09月29日2020年11月21日00
陈伟雄副总经理现任442014年09月29日2020年11月21日00
卢俊副总经理离任412017年11月21日2018年08月27日00
鲁志宏副总经理离任492018年04月25日2018年11月09日02,019,8282,019,828
庄严副总经理离任382018年04月25日2018年11月09日00
合计------------189,553,8472,019,8280191,573,675

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
卢俊副总经理解聘2018年08月27日个人原因辞职
鲁志宏副总经理解聘2018年11月09日个人原因辞职
庄严副总经理解聘2018年11月09日个人原因辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员公司董事会由8名董事组成,其中独立董事3名。公司董事简历如下:

董事长 蔡廷祥,男,中国国籍,无永久境外居留权,1965 年出生,长江商学院高级工商管理硕士。曾任潮州市长城陶瓷制作厂总经理,广东长城集团有限公司董事长,广东省第十二届、第十三届人大代表。现任本公司董事长、总经理,并兼任中国陶瓷工业协会副理事长、中国轻工工艺品进出口商会兼职副会长、深圳市潮汕商会名誉会长、潮州市陶瓷行业协会永远名誉会长等社会职务,获得“优秀青年企业家”、“中国优秀民营科技企业家”、“广东省优秀民营企业家”、“中国陶瓷行

业杰出企业家”等荣誉称号。

副董事长 吴淡珠,女,中国国籍,无永久境外居留权,1973年出生,本科学历。曾任潮州市长城陶瓷制作厂副总经理,广东长城集团有限公司营销总监。现任本公司副董事长、副总经理。

董事、董秘 任锋,男,中国国籍,无永久境外居留权,1969年出生,研究生学历、硕士学位,并先后在长江商学院、中欧商学院进修学习。曾任职于辽宁省八家子铅锌矿技术室、北京城建亚泰公司市政分公司、广东省潮州市神奇果园旅游景区、广东省高级技工学校潮州分校。2003年加入本公司并历任办公室主任、副总经理、常务副总经理。现任本公司董事会秘书、副总经理、董事,兼任子公司广东联汛教育科技有限公司董事长。

董事 高洪星,男,中国国籍,无永久境外居留权,1962年出生,博士,高级经济师。2005年7月25日前,曾任深圳发展银行支行行长、中国农业发展银行广东省分行信贷处处长、国泰君安证券股份有限公司深圳分公司副总裁、华林证券有限责任公司董事长兼总裁。现任本公司董事、香港卫视董事局主席、深圳市政协委员、北京对外经贸大学和清华大学五道口金融学院(原人民银行总行研究生部)研究生导师、特聘教授、深圳高级职称评委会评委。

董事 许高镭,男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1974年,计算机高级工程师、电子技术中级工程师、高级项目经理,作为发明人申请中国发明专利5项,曾任职于阳江市商务局,2004年创办广东联汛教育科技有限公司,出任广东联汛教育科技有限公司董事长、总经理、法人代表,2016年联汛教育被公司并购,成为公司全资公司。现任联汛教育公司总经

理、法人代表,广东省阳江商会监事长。

独立董事 朱利民,男,中国国籍,无永久境外居留权,1951年出生,中国人民大学政治经济学研究生。退休。曾任国家体改委试点司副处长、综合规划试点司处长;民政部民福房地产公司副总经理,国家体改委下属中华股份制咨询公司副总经理,中国证监会稽查局副局长、派出机构工作协调部主任,中信建投证券股份有限公司合规总监、监事会主席。现任焦点科技股份有限公司、航天信息股份有限公司独立董事,以及兴业基金管理有限公司、金元证券股份有限公司等非上市公司的独立董事。

独立董事 贠庆怀,男,中国国籍,无永久境外居留权,1974年出生,专科学历,注册会计师。曾任济南建设设备安装有限公司财务科长、山东万隆齐鲁会计师事务所项目经理。现任山东中诚信会计师事务所董事长。

独立董事 周林,男,中国国籍,无永久境外居留权,1965年出生,研究生学历。曾任职于江西省计划委员会、综合开发研究院(中国深圳)副主任研究员。现任综合开发研究院(中国深圳)主任研究员。

2、监事会成员公司监事会由3名成员组成,其中职工代表监事1名。公司监事简历如下:

监事会主席 谢建歆,男,中国国籍,无永久境外居留权,1984年出生,本科学历。2006年加入本公司,先后任技术研发中心样品室管理员、行政管理中心行政助理、行政管理中心人力资源部经理、人事总监、品牌总监、文化总监、办公室主任,现任公司瓷业总经理。

监事 谢洁,女,中国国籍,无境外永久居留权,1990年出生,大专学历。2012年加入本公司,曾任公司艺术馆讲解员、销售部销售专员、人事部人事助理,现任公司证券部证券专员。

监事 金永丽,女,中国国籍,无永久境外居留权,1981年出生,大专学历。2003 年加入本公司,先后任车间统计、试验室检测员。现任本公司研发中心助理兼成型制作部主任,职工代表监事。

3、高级管理人员

总经理 蔡廷祥,工作经历请参见前述董事会成员介绍。

副总经理 吴淡珠,工作经历请参见前述董事会成员介绍。

副总经理 任锋,工作经历请参见前述董事会成员介绍。

副总经理、财务总监 罗晨鹏,男,中国国籍,无永久境外居留权,1972年出生,大学本科学历。曾任职于美的集团股份有限公司。自2013年5月加入广东文化长城集团股份有限公司,一直从事财务相关工作。

副总经理 陈伟雄,男,中国国籍,无永久境外居留权,1974年出生,本科学历。1994年加入本公司,先后任总经理助理、行政总监、办公室主任。现任本公司副总经理兼项目拓展部总监。在股东单位任职情况□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
高洪星香港卫视董事局主席2009年09月01日
高洪星北京对外经贸大学和清华大学五道口金融学院(原人民银行总行研究生部)研究生导师、特聘教授2003年09月01日
朱利民兴业基金管理有限公司独立董事2013年04月01日
朱利民焦点科技股份有限公司独立董事2013年12月30日
朱利民金元证券股份有限公司独立董事2014年07月31日
朱利民航天信息股份有限公司独立董事2016年03月16日
贠庆怀山东中诚信会计师事务所董事长2016年08月01日
周林综合开发研究院(中国深圳)主任研究员2007年02月01日
许高镭广东联汛教育科技有限公司总经理2004年01月13日
任锋广东联汛教育科技有限公司董事长2016年08月04日
任锋河南智游臻龙教育科技有限公司监事2016年12月19日
罗晨鹏广东联汛教育科技有限公司董事2016年08月04日
罗晨鹏河南智游臻龙教育科技有限公司董事2016年12月19日
罗晨鹏北京翡翠教育科技集团有限公司监事会主席2018年11月01日
蔡廷祥潮州民营投资股份有限公司董事2017年03月18日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事、监事报酬由公司股东大会决定,公司高级管理人员报酬由公司董事会决定;在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付,董事、监事不另外支付津贴。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

董事、监事和高级管理人员的报酬按照《公司章程》及《薪酬和考核委员会工作细则》等规定,依据公司经营状况、盈利水平结合其职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定并发放。

3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

公司现任董事、监事、高级管理人员共13人,离任高级管理人员3人,2018年度在公司领取的税前报酬总额为285.03万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
蔡廷祥董事长、总经理53现任48
吴淡珠副董事长、副总经理45现任36
任锋副董事长、副总经理49现任24.36
高洪星董事56现任0
许高镭董事45现任36.5
朱利民独立董事67现任5.95
贠庆怀独立董事44现任5.95
周林独立董事53现任5.95
谢建歆监事会主席34现任10.74
金永丽监事37现任4.72
谢洁监事29现任5.65
罗晨鹏财务总监、副总经理46现任30.24
陈伟雄副总经理44现任15.06
卢俊副总经理41离任12.58
鲁志宏副总经理49离任26.68
庄严副总经理38离任16.65
合计--------285.03--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)272
主要子公司在职员工的数量(人)2,178
在职员工的数量合计(人)2,450
当期领取薪酬员工总人数(人)2,450
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员517
销售人员972
技术人员729
财务人员114
行政人员118
合计2,450
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及本科以上730
大专925
大专以下795
合计2,450

2、薪酬政策

公司根据宽带薪酬的原理设计公司薪酬标准,每年根据市场需求针对公司的不同岗位修订薪酬方案、提成方案和绩效考核方案,以保证薪资水平具有市场竞争力,同时可促进员工积极性,引导员工重视个人技能的增长和能力的提高。

3、培训计划

本年度公司主要以内训与外训相结合的方式有针对性的对销售、生产管理、行政人事、财务等部门进行培训。一、集团公司人事部门负责集团文化、发展战略、员工心态以及规章制度的培训;

二、邀请知名培训导师针对业务员和高层管理进行内部培训;

三、针对个别岗位提供专业性外训,如经营管理、财务、人力资源等专业性较强的岗位。

通过以上三种培训方式提高员工整体素质和业务水平,为公司培养和储备人才,为公司的可持续发展提供保障。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规和规范性文件的要求,强化对公司内部控制的检查,完善公司的法人治理结构,防范及控制经营决策及管理风险,促进公司规范运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理实际情况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的要求。

1、股东与股东大会

公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享受股东权利,并承担相应义务。股东大会是公司最高权力机构,公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地位并能充分行使相应的权利。公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于股东,充分保护了社会公众股股东的权益。

2、公司与控股股东、实际控制人

公司控股股东、实际控制人严格按照相关法律、法规、《公司章程》等规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力,在业务、组织机构、财务、人员、资产上独立于控股股东和实际控制人,公司董事会和监事会等内部机构独立运作。报告期内,公司没有为控股股东及关联企业提供担保,亦不存在控股股东占用上市公司资金的行为。

3、董事与董事会

公司董事会设董事8名,其中独立董事3名,董事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司董事会下设战略发展、薪酬和考核、提名、审计等四个专门委员会。报告期内,各专门委员会分别按照《董事会战略发展委员会工作细则》、《董事会薪酬和考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》和《审计委员会年报工作规则》、《审计委员会议事规则》开展工作;各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务。

4、监事与监事会

公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,本着对公司和全体股东负责的精神,依法、独立地对公司的重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、绩效评价与激励约束机制

公司建立了高级管理人员的薪酬与企业经营业绩挂钩的激励约束机制。公司董事会下设的提名委员会、薪酬和考核委员会负责对公司的董事、监事、高管进行绩效考核,公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。

6、关于信息披露与透明度

公司制定的《信息披露制度》规范了公司信息披露行为,确保披露信息真实、准确、完整、及时,促进公司依法规范运作,维护公司和投资者的合法权益。 公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

7、相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、员工等各方面利益的协调平衡,诚信对待供应商和客户,坚持与相关利益者互利共赢的原则,共同推动公司持续、稳健发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司独立性情况良好,具有面向市场自主经营的能力。1、人员独立公司的高管人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生,不存在由控股股东任免或审批的情形,未在控股股东单位兼任除董事以外的其他职务,公司与高管人员签订的合同中不存在约定高管人员必须遵守控股股东有关干部管理权限等规定的情形。公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离,公司与员工已签订了《劳动合同》,所有员工均在公司领薪及购买社保,公司的劳动、人事及工资管理完全独立。

2、资产独立公司所拥有和使用的资产主要包括土地、房屋、机器设备、无形资产等与生产经营相关的资产以及其他辅助、配套资产,公司对该等资产拥有合法、完整的所有权或使用权,不存在向公司大股东租赁经营场所或与控股股东在同一厂区办公的情形。公司具备自己独立的商标,不存在向大股东租赁商标使用权的情形。

3、财务管理独立公司设立了完整独立的财务部门,配备了独立的财务人员,建立了独立的财务核算体系,公司制定了完备的规章制度,建立了严格的内部控制制度,独立开立银行账户、依法独立纳税。不存在公司与控股股东使用同一财务信息系统,或与控股股东的系统联网,控股股东能随意查询或修改公司财务信息的情形。

4、机构独立

公司建立了自身完整的组织结构,根据相关法律法规的要求建立了较完善的法人治理结构及各种规章制度,不存在控股股东直接发文要求上市公司执行控股股东单位管理制度的情形。公司可经董事会审批后自主调整机构设置,不须报控股股东批准,不存在公司与控股股东部门职责未分开,人员任职重叠,人事、内部审计、档案管理部门相应职能由控股股东代为行使,控股股东的日常事务由上市公司经营管理人员负责等情形。

5、业务独立公司具有独立的研发、生产、销售业务体系,拥有完整的法人财产权,能够独立支配和使用人、财、物等生产要素,顺利组织和实施生产经营活动。在业务上与控股股东控制的关联企业不存在同业竞争关系;在采购、生产和销售上不依赖于任何企业或个人。公司董事会能对公司的资金运用、重大投资项目等自主审议,不存在经控股股东审批的情形。公司不存在与控股股东合署办公,共用一套管理系统的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年第一次临时股东大会临时股东大会42.98%2018年05月02日2018年05月02日巨潮资讯网《2018年第一次临时股东大会决议公告》(2018-046)
2017年年度股东大会年度股东大会37.89%2018年05月14日2018年05月14日巨潮资讯网《2017年年度股东大会决议公告》(2018-049)
2018年第二次临时股东大会临时股东大会38.58%2018年07月16日2018年07月16日巨潮资讯网《2018年第二次临时股东大会决议公告》(2018-069)
2018年第三次临时股东大会临时股东大会39.84%2018年07月25日2018年07月25日巨潮资讯网《2018年第三次临时股东大会决议公告》(2018-070)
2018年第四次临时股东大会临时股东大会38.59%2018年10月11日2018年10月11日巨潮资讯网《2018年第四次临时股东大会决议公告》(2018-085)
2018年第五次临时股东大会临时股东大会38.58%2018年12月24日2018年12月24日巨潮资讯网《2018年第四次临时股东大会决议公告》(2018-094)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
朱利民1129001
贠庆怀1129001
周林1129001

连续两次未亲自出席董事会的说明报告期内,独立董事均未出现连续两次未亲自出席董事会的情形。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等的相关规定勤勉履行职责,忠实履行职务,积极参加历次董事会,审议各项议案。通过出席董事会、股东大会、现场办公等方式,深入了解公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况,并利用自已的专业优势为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议,对公司利润分配、续聘审计机构等相关事项发表了客观、公正的独立意见,对董事会决策的公正、公平及保护中小投资者利益起到了积极作用。报告期内,公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会

公司董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、公司《审计委员会年报工作规则》、《审计委员会议事规则》等有关规定,认真履行职责,持续关注公司情况和重大事项进展,指导公司审计部在内部审计过程中应重点关注和检查的事项,督促公司内部控制的有效执行。与公司聘任的审计机构积极沟通、加强联系,督促其提高审计效率,按计划进行审计工作,切实履行了审计委员会的职责。

2、董事会薪酬与考核委员会

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会薪酬和考核委员会工作细则》的规定开展相关工作,对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了考评,并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了建设性意见。

3、战略发展委员会

报告期内,公司董事会战略发展委员会按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会战略发展委员会工作细则》等相关制度的规定,深入了解公司的经营情况及发展状况,对未来一段时间内公司所处行业的发展态势进行了研究,积极探讨符合公司发展方向的战略布局,为公司实现快速、持续、健康的发展积极出谋划策。4、提名委员会

报告期内,公司董事会提名委员会按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会提名委员会工作细则》等相关制度的规定,秉承勤勉尽职的工作原则,在公司高级管理人员的选任方面提出了建设性的意见。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司按照《绩效考核制度》,建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制。根据公司年度盈利目标的完成情况及高级管理人员的工作成果,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核。公司根据绩效考核结果进行考评。公司通过建立完善的绩效考核管理制度,有效提升了公司的运营效率,充分调动了公司高级管理人员的积极性,提升了管理效率。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月30日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;2)公司更正已公布的财务报告;3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的财务报告中的重大错报;4)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;2)未建立反舞弊程序和控制措施;3)对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。A、如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;B、如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;C、如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
定量标准定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%,则为重非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型无法表示意见
审计报告签署日期2019年04月29日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字(2019)006330号
注册会计师姓名熊玲 张晓辉

审计报告正文

审计报告

大华审字[2019]006330号

广东文化长城集团股份有限公司全体股东:

无法表示意见

我们审计了广东文化长城集团股份有限公司(以下简称“文化长城”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们不对后附的财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为形成财务报表审计意见的基础。形成无法表示意见的基础

1. 2018年度,文化长城全资子公司北京翡翠教育科技集团有限公司的收入和净利润金额分为536,631,184.48元和143,359,290.61元,分别占文化长城合并营业收入和净利润的45.72%和63.24%,文化长城非同一控制下合并翡翠教育形成商誉761,166,405.12元,占文化长城合并资产总额的17.21%,由于翡翠教育对文化长城财务报表的重要性以及审计范围受限,我们无法判断相关事项对财务报表的影响。

2. 本年文化长城全资子公司广东联汛教育科技有限公司(以下简称“联汛教育”)采购无形资产112,959,395.82元,占文化长城本期无形资产购置的53.96%,采购的无形资产主要系用于学校教育运营业务的相关教学软件,经检查发现存在部分学校尚未安装相关的软硬件设备、发放学生卡的情况。联汛教育本期一次性支付大额款项采购无形资产,我们对其采购大额无形资产的合理性及其采购的真实性无法获取充分、适当的审计证据,无法判断采购交易的真实性及是否存在减值。

3. 如附注六、注释3和和注释4所述,文化长城期末预付、其他应收潮州市枫溪区锦汇陶瓷原料厂、潮州市名源陶瓷有限公司和潮州市源发陶瓷有限公司的余额为535,256,955.27元,由于未能获取充分适当的审计证据,无法判断该等款项的性质及期后的可收回性。关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

除“形成无法表示意见的基础” 部分所描述的事项外,我们认为,没有其他需要在我们的报告中沟通的关键审

计事项。管理层和治理层对财务报表的责任

文化长城管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的

内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,文化长城管理层负责评估文化长城的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),

并运用持续经营假设,除非管理层计划清算文化长城、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督文化长城的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任

我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定,对文化长城的财务报表执行审计工作,以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于文化长城,并履行了职业道德方面的其他责任。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:广东文化长城集团股份有限公司

2018年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金436,580,863.07552,835,056.08
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款360,894,910.32184,241,464.77
其中:应收票据0.002,421,034.00
应收账款360,894,910.32181,820,430.77
预付款项241,252,967.2285,251,121.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款356,916,673.7611,664,414.58
其中:应收利息1,094,799.61866,930.21
应收股利
买入返售金融资产
存货199,209,342.8495,191,612.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产35,676,416.873,062,593.54
流动资产合计1,630,531,174.08932,246,262.83
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产41,960,000.0013,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款9,017,106.4610,129,436.71
长期股权投资214,000,010.80210,118,481.23
投资性房地产
固定资产319,503,000.27224,683,337.46
在建工程1,619,692.281,970,781.39
生产性生物资产
油气资产
无形资产516,886,705.03315,586,147.72
开发支出
商誉1,628,583,557.37867,417,152.25
长期待摊费用13,980,787.774,422,773.15
递延所得税资产19,485,453.368,796,453.84
其他非流动资产27,047,052.80131,877,169.81
非流动资产合计2,792,083,366.141,788,001,733.56
资产总计4,422,614,540.222,720,247,996.39
流动负债:
短期借款389,965,000.00234,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款126,488,232.3237,013,368.69
预收款项122,157,903.5013,250,629.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬17,796,839.528,886,120.39
应交税费49,269,736.6413,482,876.92
其他应付款714,730,989.6521,246,293.05
其中:应付利息19,600,375.0119,229,406.28
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债132,858,749.6236,000,000.00
其他流动负债9,510,192.496,206,949.12
流动负债合计1,562,777,643.74370,086,237.35
非流动负债:
长期借款5,000,000.0080,000,000.00
应付债券327,669,368.68345,332,014.46
其中:优先股
永续债
长期应付款64,000,000.0097,000,000.00
长期应付职工薪酬5,849,762.634,925,580.54
预计负债
递延收益
递延所得税负债5,877,166.031,395,233.52
其他非流动负债
非流动负债合计408,396,297.34528,652,828.52
负债合计1,971,173,941.08898,739,065.87
所有者权益:
股本481,056,870.00434,800,140.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,348,540,585.601,026,574,331.92
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积33,481,335.6833,481,335.68
一般风险准备
未分配利润531,124,776.93326,273,427.87
归属于母公司所有者权益合计2,394,203,568.211,821,129,235.47
少数股东权益57,237,030.93379,695.05
所有者权益合计2,451,440,599.141,821,508,930.52
负债和所有者权益总计4,422,614,540.222,720,247,996.39

法定代表人:蔡廷祥 主管会计工作负责人:罗晨鹏 会计机构负责人:杨榕

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金21,230,872.18465,610,836.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款138,948,119.45128,394,321.72
其中:应收票据
应收账款138,948,119.45128,394,321.72
预付款项203,552,039.9855,373,804.66
其他应收款433,146,339.29102,761,783.97
其中:应收利息771,787.74
应收股利58,000,000.0058,000,000.00
存货50,297,755.3648,511,999.62
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,176,355.78
流动资产合计848,351,482.04800,652,746.56
非流动资产:
可供出售金融资产13,000,000.0013,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,864,742,565.051,646,858,012.20
投资性房地产
固定资产86,062,302.7291,798,118.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产3,416,704.933,593,312.28
开发支出
商誉
长期待摊费用95,333.17199,333.21
递延所得税资产14,716,420.469,260,676.38
其他非流动资产54,240,000.00
非流动资产合计2,982,033,326.331,818,949,452.15
资产总计3,830,384,808.372,619,602,198.71
流动负债:
短期借款299,000,000.00234,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款5,705,525.868,592,260.53
预收款项768,263.87636,405.32
应付职工薪酬1,985,123.053,452,464.55
应交税费1,734.07444,982.82
其他应付款896,560,107.7053,163,327.90
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债132,858,749.6236,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计1,336,879,504.17336,289,441.12
非流动负债:
长期借款80,000,000.00
应付债券327,669,368.68345,332,014.46
其中:优先股
永续债
长期应付款64,000,000.0097,000,000.00
长期应付职工薪酬2,469,981.112,469,981.11
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计394,139,349.79524,801,995.57
负债合计1,731,018,853.96861,091,436.69
所有者权益:
股本481,056,870.00434,800,140.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,348,540,585.601,026,574,331.92
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积33,481,335.6833,481,335.68
未分配利润236,287,163.13263,654,954.42
所有者权益合计2,099,365,954.411,758,510,762.02
负债和所有者权益总计3,830,384,808.372,619,602,198.71

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,173,736,794.08540,117,836.79
其中:营业收入1,173,736,794.08540,117,836.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本940,433,612.05453,289,437.71
其中:营业成本572,282,463.48271,563,763.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7,110,196.197,391,410.31
销售费用130,082,530.4146,745,855.08
管理费用102,145,957.4554,585,854.34
研发费用42,415,315.2221,405,392.57
财务费用50,313,457.0053,051,054.75
其中:利息费用62,227,400.0344,005,210.02
利息收入4,545,020.454,173,563.56
资产减值损失36,083,692.30-1,453,893.09
加:其他收益8,297,297.024,682,480.62
投资收益(损失以“-”号填列)4,032,457.75-5,598,741.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益3,881,529.57-7,811,584.31
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-56,976.32-8,631.45
三、营业利润(亏损以“-”号填列)245,575,960.4885,903,506.72
加:营业外收入1,354,512.91146,547.48
减:营业外支出4,408,738.751,922,688.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)242,521,734.6484,127,365.70
减:所得税费用24,031,508.6910,754,120.62
五、净利润(净亏损以“-”号填列)218,490,225.9573,373,245.08
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)218,458,153.1173,373,245.08
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)32,072.84-63,442.31
归属于母公司所有者的净利润204,851,349.0673,461,776.76
少数股东损益13,638,876.89-88,531.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额218,490,225.9573,373,245.08
归属于母公司所有者的综合收益总额204,851,349.0673,461,776.76
归属于少数股东的综合收益总额13,638,876.89-88,531.68
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.430.17
(二)稀释每股收益0.430.17

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:蔡廷祥 主管会计工作负责人:罗晨鹏 会计机构负责人:杨榕

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入172,043,140.43248,731,970.63
减:营业成本124,264,430.36179,220,813.60
税金及附加2,543,600.353,185,975.13
销售费用8,886,510.7020,101,196.20
管理费用10,629,657.0923,815,292.95
研发费用7,258,118.748,932,876.24
财务费用50,794,521.1548,829,460.45
其中:利息费用60,598,154.9744,005,210.02
利息收入4,857,913.183,386,712.01
资产减值损失5,248,938.99-3,924,099.46
加:其他收益1,786,562.001,181,284.00
投资收益(损失以“-”号填列)3,881,529.5751,237,149.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益3,881,529.57-7,811,584.31
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-20,900.00-21,792.83
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-31,935,445.3820,967,096.62
加:营业外收入0.55110,088.98
减:营业外支出888,090.5463,421.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-32,823,535.3721,013,763.82
减:所得税费用-5,455,744.08-4,244,228.62
四、净利润(净亏损以“-”号填-27,367,791.2925,257,992.44
列)
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-27,367,791.2925,257,992.44
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-27,367,791.2925,257,992.44
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,183,264,607.13597,893,360.77
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还19,300,380.7812,674,694.48
收到其他与经营活动有关的现金67,148,010.0612,260,385.37
经营活动现金流入小计1,269,712,997.97622,828,440.62
购买商品、接受劳务支付的现金725,621,021.75330,373,822.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金186,725,023.5176,786,634.94
支付的各项税费46,692,966.7924,891,077.41
支付其他与经营活动有关的现金156,275,107.3168,954,925.90
经营活动现金流出小计1,115,314,119.36501,006,460.72
经营活动产生的现金流量净额154,398,878.61121,821,979.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金85,674,927.27516,400,000.00
取得投资收益收到的现金150,928.182,212,842.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额25,840.001,767,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,053,681,673.72
投资活动现金流入小计1,139,533,369.17520,379,842.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金235,927,108.32197,751,353.76
投资支付的现金147,833,400.00586,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额26,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金1,124,593,165.60
投资活动现金流出小计1,508,353,673.92810,251,353.76
投资活动产生的现金流量净额-368,820,304.75-289,871,510.98
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金990,000.00150,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金990,000.00150,000.00
取得借款收到的现金446,000,000.00284,000,000.00
发行债券收到的现金343,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金56,280,000.0027,249,095.86
筹资活动现金流入小计503,270,000.00654,399,095.86
偿还债务支付的现金305,535,000.00417,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,384,080.2134,105,758.15
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金80,290,095.9518,187,184.51
筹资活动现金流出小计407,209,176.16470,062,942.66
筹资活动产生的现金流量净额96,060,823.84184,336,153.20
四、汇率变动对现金及现金等价物-152,481.51-1,404,950.41
的影响
五、现金及现金等价物净增加额-118,513,083.8114,881,671.71
加:期初现金及现金等价物余额547,933,217.83533,051,546.12
六、期末现金及现金等价物余额429,420,134.02547,933,217.83

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金170,039,616.50241,502,230.64
收到的税费返还8,051,531.446,878,170.67
收到其他与经营活动有关的现金188,169,836.355,173,854.94
经营活动现金流入小计366,260,984.29253,554,256.25
购买商品、接受劳务支付的现金275,836,760.26194,826,578.60
支付给职工以及为职工支付的现金24,787,249.6833,979,417.89
支付的各项税费2,508,344.872,304,019.55
支付其他与经营活动有关的现金224,929,587.6134,657,429.04
经营活动现金流出小计528,061,942.42265,767,445.08
经营活动产生的现金流量净额-161,800,958.13-12,213,188.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金368,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,048,734.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金10,000,000.00
投资活动现金流入小计10,020,900.00369,048,734.24
购建固定资产、无形资产和其178,133.7856,292,677.84
他长期资产支付的现金
投资支付的现金31,205,591.00454,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额26,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金254,157,808.04
投资活动现金流出小计285,541,532.82536,292,677.84
投资活动产生的现金流量净额-275,520,632.82-167,243,943.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金348,000,000.00284,000,000.00
发行债券收到的现金343,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金56,280,000.0011,261,326.26
筹资活动现金流入小计404,280,000.00638,261,326.26
偿还债务支付的现金290,500,000.00417,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金19,950,000.0034,105,758.15
支付其他与筹资活动有关的现金100,807,240.2613,600,000.00
筹资活动现金流出小计411,257,240.26465,475,758.15
筹资活动产生的现金流量净额-6,977,240.26172,785,568.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-81,133.20-785,973.97
五、现金及现金等价物净增加额-444,379,964.41-7,457,538.29
加:期初现金及现金等价物余额465,610,836.59473,068,374.88
六、期末现金及现金等价物余额21,230,872.18465,610,836.59

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利
先股续债收益准备
一、上年期末余额434,800,140.001,026,574,331.9233,481,335.68326,273,427.87379,695.051,821,508,930.52
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额434,800,140.001,026,574,331.9233,481,335.68326,273,427.87379,695.051,821,508,930.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)46,256,730.00321,966,253.68204,851,349.0656,857,335.88629,931,668.62
(一)综合收益总额204,851,349.0613,638,876.89218,490,225.95
(二)所有者投入和减少资本46,256,730.00321,966,253.6843,218,458.99411,441,442.67
1.所有者投入的普通股46,256,730.00321,966,253.681,140,000.00369,362,983.68
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他42,0742,07
8,458.998,458.99
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额481,056,870.001,348,540,585.6033,481,335.68531,124,776.9357,237,030.932,451,440,599.14

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利
先股续债收益准备
一、上年期末余额434,800,140.001,026,574,331.9230,955,536.44266,207,450.13318,226.731,758,855,685.22
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额434,800,140.001,026,574,331.9230,955,536.44266,207,450.13318,226.731,758,855,685.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,525,799.2460,065,977.7461,468.3262,653,245.30
(一)综合收益总额73,461,776.76-88,531.6873,373,245.08
(二)所有者投入和减少资本150,000.00150,000.00
1.所有者投入的普通股150,000.00150,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,525,799.24-13,395,799.02-10,869,999.78
1.提取盈余公积2,525,799.-2,525,799.
2424
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-10,869,999.78-10,869,999.78
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额434,800,140.001,026,574,331.9233,481,335.68326,273,427.87379,695.051,821,508,930.52

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余434,81,026,533,481,263,61,758,5
00,140.0074,331.92335.6854,954.4210,762.02
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额434,800,140.001,026,574,331.9233,481,335.68263,654,954.421,758,510,762.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)46,256,730.00321,966,253.68-27,367,791.29340,855,192.39
(一)综合收益总额-27,367,791.29-27,367,791.29
(二)所有者投入和减少资本46,256,730.00321,966,253.68368,222,983.68
1.所有者投入的普通股46,256,730.00321,966,253.68368,222,983.68
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额481,056,870.001,348,540,585.6033,481,335.68236,287,163.132,099,365,954.41

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额434,800,140.001,026,574,331.9230,955,536.44251,792,761.001,744,122,769.36
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额434,800,140.001,026,574,331.9230,955,536.44251,792,761.001,744,122,769.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,525,799.2411,862,193.4214,387,992.66
(一)综合收益25,2525,257,
总额7,992.44992.44
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,525,799.24-13,395,799.02-10,869,999.78
1.提取盈余公积2,525,799.24-2,525,799.24
2.对所有者(或股东)的分配-10,869,999.78-10,869,999.78
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额434,800,140.001,026,574,331.9233,481,335.68263,654,954.421,758,510,762.02

三、公司基本情况

公司历史沿革

广东文化长城集团股份有限公司(以下简称“公司”)前身为广东长城集团有限公司,于1996年2月1日在潮州市工商行政管理局注册成立。

2008年7月22日,根据广东长城集团有限公司股东会决议和广东长城集团股份有限公司发起人协议书,广东长城集团有限公司原股东作为发起人,以发起方式将广东长城集团有限公司整体变更为广东长城集团股份有限公司。

2010年6月1日经中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2010]754号),公司向社会公开发行2,500.00万股,股本变更为10,000.00万股,公司股票于2010年6月25日在深圳证券交易所挂牌上市交易,股票代码为300089。

2012年4月24日,根据公司召开的2012年年度股东大会决议及公司章程规定,公司以截至2011年12月31日总股本100,000,000.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,变更后公司注册资本及股本为150,000,000元。

2016年4月20日,根据公司召开的2015年年度股东大会决议及公司章程规定,公司以截至2016年12月31日总股本 150,000,000.00股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增15股,合计转增股份225,000,000.00股,变更后公司注册资本及股本为375,000,000.00元。

2016年8月9日,根据公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向许高镭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]1612号)核准,公司向许高镭发行23,772,847.00股股份、向广州商融投资咨询有限公司发行3,038,634.00股股份,每股面值1元,每股发行价格为12.89元,发行股份后公司注册资本及股本变更为401,811,481.00元。

2016年9月7日,根据公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向许高镭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]1612号)核准,公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股)32,988,659.00股,每股发行价格为人民币14.99元,发行股份后公司注册资本及股本变更为434,800,140.00元。

2018年3月30日,根据公司2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向安卓易(北京)科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]394号)核准,公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股)55,037,126.00 股。发行股份后公司注册资本及股本变更为489,837,266.00元。

2018年5月2日,根据公司2018年第一次临时股东大会决议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,以货币资金方式回购公司股份共计8,780,390.00股,减少注册资本8,780,390.00元。股本变更已于2018年11月26日完成工商变更登记,回购股份后公司的注册资本及股本变更为481,056,870.00元。

经过历年的转增股本及增发新股,截止2018年12 月31日,公司注册资本为481,056,870.00元,股本为

481,056,870.00元。公司统一社会信用代码为9144510023113011XF,法定代表人为蔡廷祥,注册地址为广东省潮州市枫溪区蔡陇大道,总部地址为广东省潮州市枫溪区蔡陇大道,实际控制人为蔡廷祥、吴淡珠。公司业务性质和主要经营活动

公司属陶瓷制品行业,主要产品为日用陶瓷、艺术陶瓷。公司经营范围:生产、销售:工艺陶瓷、骨质瓷、抗菌镁质瓷、电子功能陶瓷(电感陶瓷、电阻陶瓷、电容陶瓷、光纤连接器陶瓷插芯、陶瓷基板、新能源陶瓷、结构陶瓷)及其它各类陶瓷产品,电子产品(不含电子出版物),包装制品(不含印刷)及陶瓷相关配套的藤、竹、木、铁、布、革、树脂、聚酯、橡胶、玻璃、五金、塑料、不锈钢制品;手机、计算机软件开发、销售;销售:机械设备(不含汽车),五金交电,化工产品(不含危险化学品),家具,建筑材料,针、纺织品,金属材料,家居用品,日用百货,文化艺术品(不含文物);设计、策划、代理、发布各类广告;商务信息咨询(不含限制项目);市场建设项目投资与资产管理;货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年4月29日批准报出。合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共115户,具体包括:

序号子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
1广州长城世家投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
2潮州市万泉瓷业有限公司全资子公司一级100.00100.00
3潮州市三江陶瓷原料有限公司全资子公司一级100.00100.00
4深圳长城世家商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
5北京昶城世家商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
6深圳市世家会艺术品投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
7深圳万城投资管理有限公司全资子公司一级100.00100.00
8河南长城绿色瓷艺科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
9潮州市长城世家瓷业有限公司全资子公司一级100.00100.00
10郑州长城世家商贸有限公司全资子公司二级100.00100.00
11广东联汛教育科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
12广州韵网信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
13新疆联汛展望教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
14河南智游臻龙教育科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
15郑州市智游职业培训学校全资子公司二级100.00100.00
16郑州智游爱峰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
17郑州智游联动教育咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
18北京京师智游教育科技有限公司控股子公司二级51.0051.00
19南京欧米伽网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
20霍尔果斯臻龙教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
21山西智游臻龙互联网科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
22河北臻龙科技有限公司控股子公司二级51.0051.00
23厦门爱峰沐川科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
24北京翡翠教育科技集团有限公司全资子公司一级100.00100.00
25北京完美空间教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
26成都翡翠教育咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
27北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校全资子公司二级100.00100.00
28北京创思兰德教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
29上海志趣动漫设计有限公司全资子公司三级100.00100.00
30广州市翡翠教育信息咨询有限公司全资子公司二级100.00100.00
31武汉翡翠空间数字科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
32郑州翡翠计算机科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
33成都卓新思创科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
34安徽省创思兰博信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
35西安品优创意文化发展有限公司全资子公司二级100.00100.00
36西安卓新数码科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
37西安完美空间职业技能培训学校全资子公司二级100.00100.00
38上海昊育信息技术有限公司控股子公司二级51.0051.00
39上海安逆杰信息技术有限公司控股子公司三级51.0051.00
40沈阳磐岳网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
41创思兰博(北京)科技股份有限公司全资子公司二级100.00100.00
42上海翡翠职业技能培训学校全资子公司二级100.00100.00
43天津卓运天成科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
44上海卓雅网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
45天津完美空间数字技术有限责任公司全资子公司三级100.00100.00
46杭州并轨者网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
47安徽省智趣兰德科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
48北京畅晟宏达科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
49常州世宏南骏信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
50大连中钰睿泓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
51福州点积信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
52河北翊思卓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
53无锡市智慧天空信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
54南昌卡戎网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
55宁波盛逸计算机科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
56盛世光影(深圳)传媒有限公司全资子公司二级100.00100.00
57沈阳凯宣科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
58天津众云金泰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
59广州市南跃科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
60南宁易达讯网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
61山西钰陆教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
62山西智帆教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
63重庆阿克提吾科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
64北京创意之星艺术设计有限公司全资子公司二级100.00100.00
65西安拓客网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
66北京优逸睿智科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
67深圳市世纪星联科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
68广州市联核攻源科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
69湖南卓越新腾信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
70南京诺博连信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
71南昌五芒星科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
72青岛龙果科技技术有限公司全资子公司三级100.00100.00
73成都智慧创想科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
74上海嗣峰网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
75重庆卓思迅杰科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
76上海犇迩网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
77西安易创智达科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
78霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
79成都龙腾讯飞科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
80贵阳华腾天创科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
81济南凡格信息科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
82柳州墨本科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
83南京小鸡卓米网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
84武汉创思兰博科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
85郑州智世睿通软件科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
86杭州果脉科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
87苏州深层纬度教育科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
88上海墨林教育科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
89长沙翡翠网络游戏有限公司全资子公司二级100.00100.00
90济南迅奇网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
91深圳市灵动空间网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
92长春市完美空间教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
93哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
94重庆翊思卓科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
95西安完美创意科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
96广州九点网络有限公司全资子公司二级100.00100.00
97杭州千程万码软件有限公司控股子公司二级55.0055.00
98昆明添力网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
99米果科技(大连)有限公司全资子公司二级100.00100.00
100深圳凌点网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
101大连创睿网络技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
102常州网之合信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
103河北佳岷科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
104烟台丛聚网络技术有限公司全资子公司二级100.00100.00
105湖南正致教育科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
106贺州市盛东网络科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
107武汉索思艾特科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
108南京睿斯博信息科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
109海南翊思卓网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
110海南完美空间网络科技有限公司全资子公司三级100.00100.00
111潮州市润潮陶瓷有限公司全资子公司二级100.00100.00
112潮州市长城世家贸易有限公司全资子公司三级100.00100.00
113湖北智游臻龙教育科技有限公司控股子公司二级60.0060.00
114南京巅峰数据服务有限公司全资子公司二级100.00100.00
115苏州云柯数据服务有限公司全资子公司二级100.00100.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加92户,减少2户,其中:

1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

序号名称变更原因
1北京翡翠教育科技集团有限公司非同一控制下企业合并
2北京完美空间教育科技有限公司非同一控制下企业合并
3成都翡翠教育咨询有限公司非同一控制下企业合并
4北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校非同一控制下企业合并
5北京创思兰德教育科技有限公司非同一控制下企业合并
6上海志趣动漫设计有限公司非同一控制下企业合并
7广州市翡翠教育信息咨询有限公司非同一控制下企业合并
8武汉翡翠空间数字科技有限公司非同一控制下企业合并
9郑州翡翠计算机科技有限公司非同一控制下企业合并
10成都卓新思创科技有限公司非同一控制下企业合并
11安徽省创思兰博信息科技有限公司非同一控制下企业合并
12西安品优创意文化发展有限公司非同一控制下企业合并
13西安卓新数码科技有限公司非同一控制下企业合并
14西安完美空间职业技能培训学校非同一控制下企业合并
15上海昊育信息技术有限公司非同一控制下企业合并
16上海安逆杰信息技术有限公司非同一控制下企业合并
17沈阳磐岳网络科技有限公司非同一控制下企业合并
18创思兰博(北京)科技股份有限公司非同一控制下企业合并
19上海翡翠职业技能培训学校非同一控制下企业合并
20天津卓运天成科技有限公司非同一控制下企业合并
21上海卓雅网络科技有限公司非同一控制下企业合并
22天津完美空间数字技术有限责任公司非同一控制下企业合并
23杭州并轨者网络科技有限公司非同一控制下企业合并
24安徽省智趣兰德科技有限公司非同一控制下企业合并
25北京畅晟宏达科技有限公司非同一控制下企业合并
26常州世宏南骏信息科技有限公司非同一控制下企业合并
27大连中钰睿泓科技有限公司非同一控制下企业合并
28福州点积信息科技有限公司非同一控制下企业合并
29河北翊思卓科技有限公司非同一控制下企业合并
30无锡市智慧天空信息科技有限公司非同一控制下企业合并
31南昌卡戎网络科技有限公司非同一控制下企业合并
32宁波盛逸计算机科技有限公司非同一控制下企业合并
33盛世光影(深圳)传媒有限公司非同一控制下企业合并
34沈阳凯宣科技有限公司非同一控制下企业合并
35天津众云金泰科技有限公司非同一控制下企业合并
36广州市南跃科技有限公司非同一控制下企业合并
37南宁易达讯网络科技有限公司非同一控制下企业合并
38山西钰陆教育科技有限公司非同一控制下企业合并
39山西智帆教育科技有限公司非同一控制下企业合并
40重庆阿克提吾科技有限公司非同一控制下企业合并
41北京创意之星艺术设计有限公司非同一控制下企业合并
42西安拓客网络科技有限公司非同一控制下企业合并
43北京优逸睿智科技有限公司非同一控制下企业合并
44深圳市世纪星联科技有限公司非同一控制下企业合并
45广州市联核攻源科技有限公司非同一控制下企业合并
46湖南卓越新腾信息技术有限公司非同一控制下企业合并
47南京诺博连信息科技有限公司非同一控制下企业合并
48南昌五芒星科技有限公司非同一控制下企业合并
49青岛龙果科技技术有限公司非同一控制下企业合并
50成都智慧创想科技有限公司非同一控制下企业合并
51上海嗣峰网络科技有限公司非同一控制下企业合并
52重庆卓思迅杰科技有限公司非同一控制下企业合并
53上海犇迩网络科技有限公司非同一控制下企业合并
54西安易创智达科技有限公司非同一控制下企业合并
55霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司非同一控制下企业合并
56成都龙腾讯飞科技有限公司非同一控制下企业合并
57贵阳华腾天创科技有限公司非同一控制下企业合并
58济南凡格信息科技有限公司非同一控制下企业合并
59柳州墨本科技有限公司非同一控制下企业合并
60南京小鸡卓米网络科技有限公司非同一控制下企业合并
61武汉创思兰博科技有限公司非同一控制下企业合并
62郑州智世睿通软件科技有限公司非同一控制下企业合并
63杭州果脉科技有限公司非同一控制下企业合并
64苏州深层纬度教育科技有限公司非同一控制下企业合并
65上海墨林教育科技有限公司非同一控制下企业合并
66长沙翡翠网络游戏有限公司非同一控制下企业合并
67济南迅奇网络科技有限公司非同一控制下企业合并
68深圳市灵动空间网络科技有限公司非同一控制下企业合并
69长春市完美空间教育科技有限公司非同一控制下企业合并
70哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司非同一控制下企业合并
71重庆翊思卓科技有限公司非同一控制下企业合并
72西安完美创意科技有限公司非同一控制下企业合并
73广州九点网络有限公司非同一控制下企业合并
74杭州千程万码软件有限公司新投资设立
75昆明添力网络科技有限公司新投资设立
76米果科技(大连)有限公司新投资设立
77深圳凌点网络科技有限公司新投资设立
78大连创睿网络技术有限公司新投资设立
79常州网之合信息科技有限公司新投资设立
80河北佳岷科技有限公司新投资设立
81烟台丛聚网络技术有限公司新投资设立
82湖南正致教育科技有限公司新投资设立
83贺州市盛东网络科技有限公司新投资设立
84武汉索思艾特科技有限公司新投资设立
85南京睿斯博信息科技有限公司新投资设立
86海南翊思卓网络科技有限公司新投资设立
87海南完美空间网络科技有限公司新投资设立
88潮州市润潮陶瓷有限公司新投资设立
89潮州市长城世家贸易有限公司新投资设立
90湖北智游臻龙教育科技有限公司新投资设立
91南京巅峰数据服务有限公司新投资设立
92苏州云柯数据服务有限公司新投资设立

2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

序号名称变更原因
1江西联汛教育科技有限公司注销
2新疆智游点石教育科技有限公司注销

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。同一控制下的企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。非同一控制下的企业合并

购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给公司的日期。同时满足下列条件时,公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。合并程序

公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排的分类

公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。共同经营会计处理方法

公司确认共同经营中利益份额中与公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,公司全额确认该损失。

公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,公司按承担的份额确认该部分损失。

公司对共同经营不享有共同控制,如果公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率(或即期汇率的近似汇率,通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融工具的分类

公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产等。融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;

3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;

2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账

面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

(4)可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。金融资产(不含应收款项)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

(1)可供出售金融资产减值准备

可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益;可供出售金融资产的公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

(2)持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额100万元以上(含100万元)的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,以账龄为信用风险组合计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年50.00%50.00%
4-5年70.00%70.00%
5年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

存货的分类

存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品和发出商品等。存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

公司于每年中期期末及期末对存货进行全面清查后,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度

采用永续盘存制。,并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符,于期末前查明原因,并根据管理权限报经批准后,在年终结账前处理完毕,计入当期损益。低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法。

(2)包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产划分为持有待售确认标准

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。持有待售核算方法

公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。14、长期股权投资初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。后续计量及损益确认

(1)成本法

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

对具有共同控制、重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的差额,计入当期损益。

公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取

得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。共同控制、重大影响的判断标准

如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断

对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。16、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

在建工程初始计量

公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括所发生的材料成本、人工成本、安装成本、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。18、借款费用借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。19、生物资产20、油气资产21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、商标、专利等。无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据的,如果同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本;如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师费等费用,作为实际成本。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。无形资产的后续计量

(1)无形资产使用寿命的估计

公司拥有或控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命;合同或法律没有规定使用寿命的,无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,

公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

(2)无形资产使用寿命的复核

公司至少于每年年度终了时,第无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

(3)无形资产的摊销

公司对于使用寿命有限的无形资产,自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销,每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

(2)内部研究开发支出会计政策

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。22、长期资产减值

公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产

组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。23、长期待摊费用长期待摊费用,是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按发生时的实际成本计价,并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等,其中非货币性福利按公允价值计量。公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

公司的离职后福利计划主要包括设定提存计划。利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。25、预计负债预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,公司确认为预计负债:

(1)该义务是公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债的计量方法

公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26、股份支付股份支付的种类

公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确

认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

(1)收入的金额能够可靠地计量;

(2)相关的经济利益很可能流入企业;

(3)交易的完工进度能够可靠地确定;

(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提

供劳务收入。

公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。具体收入确认政策(1)产品销售

对于国内销售,公司将产品按照协议合同运至约定交货地点,由买方确认接收并验收合格后确认收入。

对于出口销售,公司根据销售合同规定的贸易条款,将出口产品按照合同规定办理出口报关手续并装船后,或运至指定的交货地点后确认收入。对于上述销售,买方在确认接收后具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。

(2)教育信息化服务

公司主要通过与基础运营商(中国电信各省、市分公司)、社会渠道(区域代理商)合作的方式推广教育信息化服务业务。公司负责售前技术支持、软硬件设备投资和售后服务,基础运营商(中国电信各省、市分公司)和社会渠道(区域代理商)负责基础网络、业务管理及开拓、收费结算等支持。基础运营商(中国电信各省、市分公司)、社会渠道(区域代理商)与学生家长签署协议并收取相关服务费后按照其与公司合作协议约定的结算方式与分成比例与公司进行结算与分成。

因此,对教育信息化服务业务,公司根据与基础运营商(中国电信各省、市分公司)、社会渠道(区域代理商)的合作协议约定完成相应服务并收到运营商结算数据时,公司对结算数据进行核对后确认收入。

(3)教育系统集成业务

对于教育系统集成业务,公司根据合同的约定,在系统集成中的外购软硬件产品和公司软件产品的主要风险和报酬已转移给买方,公司不再保留与之相联系的继续管理权和控制权,系统已按合同约定的条件安装调试、取得了买方的验收,相关成本能够可靠计量时确认收入。

(4)软件开发及技术服务业务

软件开发:公司根据买方的实际需求进行定制、开发的软件产品,按签订的软件开发合同进行核算。开发项目在同一会计年度开始并完成的,在完成时确认收入;如果开发项目的开始和完成分属不同会计年度,在资产负债表日根据开发的完工程度确认收入。

技术服务:技术服务包括公司向客户提供的与IT运维管理相关的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护、运营管理等服务内容。公司在已根据合同约定提供了相应服务,取得明确的收款证据,相关成本能够可靠地计量时,确认收入。合同明确约定服务期限的,在合同约定的服务期限内,按进度确认收入;合同明确约定服务成果需经客户验收确认的,根据客户验收情况确认收入。

(5)非学历短期培训收入

培训协议约定由公司负责推荐就业的,在培训期完成后完成学员的推荐工作时一次性确认收入。

培训协议未约定由公司负责推荐就业的,在培训期分期确认收入。29、政府补助类型

政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应

收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。会计处理方法

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入当期损益;

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四/(十五)固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与公司第四届董事会第十五次会议审议通过

财务报表列报项目变更说明

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

列报项目

列报项目2017年12月31日之前列报金额影响金额2018年1月1日经重列后金额备注
应收票据2,421,034.00-2,421,034.00-注1
应收账款181,820,430.77-181,820,430.77-注1
应收票据及应收账款-184,241,464.77184,241,464.77注1
应收利息866,930.21-866,930.21-注2
应收股利---注2
其他应收款10,797,484.37866,930.2111,664,414.58注2
固定资产224,683,337.46-224,683,337.46注3
固定资产清理---注3
在建工程1,970,781.39-1,970,781.39注4
工程物资---注4
应付票据---注5
应付账款37,013,368.69-37,013,368.69-注5
应付票据及应付账款-37,013,368.6937,013,368.69注5
应付利息19,229,406.28-19,229,406.28-注6
应付股利---注6
其他应付款2,016,886.7719,229,406.2821,246,293.05注6
长期应付款97,000,000.00-97,000,000.00注7
专项应付款---注7
管理费用75,991,246.91-21,405,392.5754,585,854.34注8
研发支出-21,405,392.5721,405,392.57注8
其他收益4,682,480.62-4,682,480.62注9
营业外收入146,547.48-146,547.48注9
收到其他与经营活动有关的现金12,260,385.37-12,260,385.37注10
收到其他与投资活动---注10

注1:原“应收票据”、“应收账款”项目合并计入“应收票据及应收账款”项目。注2:原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目。注3:原“固定资产”和“固定资产清理”项目合并计入“固定资产”项目。注4:原“在建工程”和“工程物资”项目合并计入“在建工程”项目。注5:原“应付票据”、“应付账款”项目合并计入“应付票据及应付账款”项目注6:原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目。注7:原“长期应付款”、“专项应付款”项目合并计入“长期应付款”项目。注8:原“管理费用”项目分拆为“管理费用”和“研发支出”项目。注9:原计入“营业外收入”项目的个人所得税手续费返计入“其他收益”项目。注10:实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。

(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

有关的现金

会计估计变更的内容和原因

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注
变更的内容:合并报表范围内关联方之间形成的应收款项原按照账龄组合计提坏账准备变更为合并报表范围内关联方之间形成的应收款项,单独进行减值测试,除非有确凿证据表明发生减值,不计提坏账准备。2018年4月20日,第四届董事会第六次会议审议通过《关于应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计变更的议案》2018年04月01日本次会计估计变更采用未来适用法

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税劳务收入和应税服务收入17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%
城市维护建设税实缴流转税税额7%
企业所得税存在不同企业所得税税率纳税主体的情况

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
广东文化长城集团股份有限公司15%
广州长城世家投资有限公司25%
潮州市万泉瓷业有限公司10%
潮州市三江陶瓷原料有限公司25%
深圳长城世家商贸有限公司25%
北京昶城世家商贸有限公司25%
深圳市世家会艺术品投资有限公司25%
深圳万城投资管理有限公司25%
河南长城绿色瓷艺科技有限公司25%
郑州长城世家商贸有限公司25%
潮州市长城世家瓷业有限公司25%
广东联汛教育科技有限公司15%
广州韵网信息科技有限公司10%
新疆联汛展望教育科技有限公司0%
河南智游臻龙教育科技有限公司15%
郑州市智游职业培训学校25%
郑州智游爱峰科技有限公司15%
郑州智游联动教育咨询有限公司10%
北京京师智游教育科技有限公司10%
南京欧米伽网络科技有限公司10%
霍尔果斯臻龙教育科技有限公司0%
山西智游臻龙互联网科技有限公司10%
河北臻龙科技有限公司10%
厦门爱峰沐川科技有限公司10%
北京翡翠教育科技集团有限公司25%
北京完美空间教育科技有限公司15%
成都翡翠教育咨询有限公司25%
北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校25%
北京创思兰德教育科技有限公司10%
上海志趣动漫设计有限公司10%
广州市翡翠教育信息咨询有限公司25%
武汉翡翠空间数字科技有限公司10%
郑州翡翠计算机科技有限公司10%
成都卓新思创科技有限公司25%
安徽省创思兰博信息科技有限公司10%
西安品优创意文化发展有限公司25%
西安卓新数码科技有限公司10%
西安完美空间职业技能培训学校10%
上海昊育信息技术有限公司15%
上海安逆杰信息技术有限公司10%
沈阳磐岳网络科技有限公司25%
创思兰博(北京)科技股份有限公司25%
上海翡翠职业技能培训学校25%
天津卓运天成科技有限公司10%
上海卓雅网络科技有限公司10%
天津完美空间数字技术有限责任公司25%
杭州并轨者网络科技有限公司10%
安徽省智趣兰德科技有限公司10%
北京畅晟宏达科技有限公司25%
常州世宏南骏信息科技有限公司10%
大连中钰睿泓科技有限公司25%
福州点积信息科技有限公司25%
河北翊思卓科技有限公司10%
无锡市智慧天空信息科技有限公司10%
南昌卡戎网络科技有限公司25%
宁波盛逸计算机科技有限公司10%
盛世光影(深圳)传媒有限公司25%
沈阳凯宣科技有限公司25%
天津众云金泰科技有限公司10%
广州市南跃科技有限公司10%
南宁易达讯网络科技有限公司25%
山西钰陆教育科技有限公司10%
山西智帆教育科技有限公司10%
重庆阿克提吾科技有限公司25%
北京创意之星艺术设计有限公司10%
西安拓客网络科技有限公司10%
北京优逸睿智科技有限公司10%
深圳市世纪星联科技有限公司10%
广州市联核攻源科技有限公司25%
湖南卓越新腾信息技术有限公司10%
南京诺博连信息科技有限公司25%
南昌五芒星科技有限公司10%
青岛龙果科技技术有限公司10%
成都智慧创想科技有限公司10%
上海嗣峰网络科技有限公司10%
重庆卓思迅杰科技有限公司10%
上海犇迩网络科技有限公司10%
西安易创智达科技有限公司10%
霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司0%
成都龙腾讯飞科技有限公司10%
贵阳华腾天创科技有限公司10%
济南凡格信息科技有限公司25%
柳州墨本科技有限公司25%
南京小鸡卓米网络科技有限公司25%
武汉创思兰博科技有限公司25%
郑州智世睿通软件科技有限公司10%
杭州果脉科技有限公司25%
苏州深层纬度教育科技有限公司10%
上海墨林教育科技有限公司10%
长沙翡翠网络游戏有限公司25%
济南迅奇网络科技有限公司10%
深圳市灵动空间网络科技有限公司10%
长春市完美空间教育科技有限公司25%
哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司10%
重庆翊思卓科技有限公司10%
西安完美创意科技有限公司10%
广州九点网络有限公司10%
杭州千程万码软件有限公司10%
昆明添力网络科技有限公司25%
米果科技(大连)有限公司10%
深圳凌点网络科技有限公司10%
大连创睿网络技术有限公司10%
常州网之合信息科技有限公司25%
河北佳岷科技有限公司25%
烟台丛聚网络技术有限公司10%
湖南正致教育科技有限公司10%
贺州市盛东网络科技有限公司10%
武汉索思艾特科技有限公司10%
南京睿斯博信息科技有限公司10%
海南翊思卓网络科技有限公司10%
海南完美空间网络科技有限公司25%
潮州市润潮陶瓷有限公司25%
潮州市长城世家贸易有限公司25%
湖北智游臻龙教育科技有限公司10%
南京巅峰数据服务有限公司10%
苏州云柯数据服务有限公司10%

2、税收优惠

增值税根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

企业所得税

(1)小型微利企业

根据财税〔2018〕77号文件,自2018年1月1日至2020年12月31日,符合条件的小型微利企业,无论采取查账征收方式还是核定征收方式,其年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的,均可以享受所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。

(2)高新技术企业

据企业所得税法及实施条例的规定,自获得高新技术企业认定资格当年起,企业所得税减按15%的优惠税率征收。

本期符合高新技术企业税收优惠政策的公司包括:

纳税主体名称《高新技术企业证书》证书编号颁发日期减免期限
广东文化长城集团股份有限公司GR2018440042662018年11月28日2018年度至2020年度
广东联汛教育科技有限公司GR2016440022702016年11月30日2016年度至2018年度
河南智游臻龙教育科技有限公司GR2016410000582016年12月1日2016年度至2018年度
郑州智游爱峰科技有限公司GR2016410003192016年12月1日2016年度至2018年度
北京完美空间教育科技有限公司GR2016110011692016年12月22日2016年度至2018年度
上海昊育信息技术有限公司GR2016310008472016年11月24日2016年度至2018年度

注:根据2019年3月1日科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于广东省2018年第一批高新技术企业

备案的复函》(国科火字[2019]85号),公司通过了高新技术企业的复审,资格有效期3年。

(3)新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策根据财政部国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]112号),自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(以下简称《目录》)范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。

霍尔果斯臻龙教育科技有限公司、霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司、新疆联汛展望教育科技有限公司自2017年取得第一笔生产经营收入,2017年度至2020年度期间享受0%的企业所得税优惠税率。3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金690,924.491,146,556.41
银行存款428,729,209.53546,647,743.87
其他货币资金7,160,729.055,040,755.80
合计436,580,863.07552,835,056.08

其他说明

受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
履约保证金1,980,729.054,901,838.25
用于担保的定期存款或通知存款5,180,000.00-
合计7,160,729.054,901,838.25

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据0.002,421,034.00
应收账款360,894,910.32181,820,430.77
合计360,894,910.32184,241,464.77

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,421,034.00
合计0.002,421,034.00

2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款24,541,508.576.21%10,195,923.0741.55%14,345,585.50
按信用风险特征370,5793.7924,020,6.48%346,54196,4100.0014,610,7.44%181,820,
组合计提坏账准备的应收账款0,157.60%832.789,324.8230,999.77%569.00430.77
合计395,111,666.17100.00%34,216,755.858.66%360,894,910.32196,430,999.77100.00%14,610,569.007.44%181,820,430.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
北京平大境界酒业有限公司4,047,815.004,047,815.00100.00%收回货款的可能性很小
培训费20,493,693.576,148,108.0730.00%按预计可收回金额计提坏账准备
合计24,541,508.5710,195,923.07----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计303,625,627.8515,181,281.385.00%
1至2年61,963,675.796,196,367.5810.00%
2至3年1,672,477.86501,743.3730.00%
3至4年1,078,913.45539,456.7350.00%
4至5年2,091,596.401,464,117.4770.00%
5年以上137,866.25137,866.25100.00%
合计370,570,157.6024,020,832.786.48%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额13,330,528.25元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式
北京翡翠教育科技集团有限公司6,275,658.60
合计6,275,658.60--

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
茂名市电白区教育局22,114,301.005.601,105,715.05
信宜市教育局20,406,100.005.161,020,305.00
上海众达信息产业有限公司19,880,749.495.031,351,230.39
北明软件有限公司18,718,515.004.74935,925.75
潮州市银河陶瓷有限公司7,983,736.402.02798,373.64
合计89,103,401.8922.555,211,549.83

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内238,377,145.5098.81%84,635,030.5199.28%
1至2年2,169,750.400.90%609,715.000.71%
2至3年632,889.320.26%6,376.000.01%
3年以上73,182.000.03%
合计241,252,967.22--85,251,121.51--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因
潮州市枫溪区锦汇陶瓷原料厂91,351,198.2837.871年以内未到货
潮州市名源陶瓷有限公司56,184,459.7323.291年以内未到货
潮州市源发陶瓷有限公司42,587,933.6617.651年以内未到货
喀什汉格尚华网络科技发展有限公司5,195,388.002.151年以内未到票税金
广州邦讯信息系统有限公司4,411,999.911.831年以内未到票税金及未到货
合计199,730,979.5882.79————

其他说明:

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息1,094,799.61866,930.21
其他应收款355,821,874.1510,797,484.37
合计356,916,673.7611,664,414.58

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款1,094,799.61866,930.21
合计1,094,799.61866,930.21

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(2)应收股利

1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款375,656,841.75100.00%19,834,967.605.28%355,821,874.1511,399,679.28100.00%602,194.915.28%10,797,484.37
合计375,656,841.75100.00%19,834,967.605.28%355,821,874.1511,399,679.28100.00%602,194.915.28%10,797,484.37

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计365,233,904.3118,261,695.255.00%
1至2年6,198,540.71619,854.0810.00%
2至3年2,542,062.61762,618.7830.00%
3至4年28,470.0014,235.0050.00%
4至5年87,325.0061,127.5070.00%
5年以上115,437.00115,436.99100.00%
合计374,205,739.6319,834,967.605.30%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
应收退税款组合1,451,102.12--
合计1,451,102.12--

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额19,072,164.62元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式
北京翡翠教育科技集团有限公司1,490,869.39
合计1,490,869.39--

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的其他应收款1,330,261.32

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款360,583,252.71500,000.00
备用金443,092.571,008,993.81
押金及保证金10,719,739.683,516,137.25
增值税出口退税1,442,383.775,165,769.85
软件企业即征即退税8,718.35662,307.70
其他2,459,654.67546,470.67
合计375,656,841.7511,399,679.28

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
潮州市名源陶瓷有限公司往来款290,893,363.601年以内77.44%14,544,668.18
潮州市源发陶瓷有限公司往来款28,570,000.001年以内7.61%1,428,500.00
潮州市枫溪区锦汇陶瓷原料厂往来款25,670,000.001年以内6.83%1,283,500.00
王银涛往来款4,500,000.001年以内1.20%225,000.00
上海舟桥实业有限公司往来款3,500,000.001年以内0.93%175,000.00
合计--353,133,363.60--94.01%17,656,668.18

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料4,606,633.214,606,633.211,993,593.331,993,593.33
在产品16,253,658.9816,253,658.989,758,032.489,758,032.48
库存商品91,436,016.8211,257,571.7980,178,445.0386,985,251.519,197,188.0877,788,063.43
周转材料241,520.04241,520.04
发出商品98,934,114.701,005,029.1297,929,085.585,651,923.115,651,923.11
合计211,471,943.7512,262,600.91199,209,342.84104,388,800.439,197,188.0895,191,612.35

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品9,197,188.082,354,088.04293,704.3311,257,571.79
发出商品1,005,029.121,005,029.12
合计9,197,188.083,359,117.16293,704.3312,262,600.91

存货跌价准备说明:

本期存货跌价准备减少金额中的转销额为公司本期将前期已计提存货跌价准备的存货对外销售所致。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

8、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

9、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

10、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税12,597,894.672,756,705.87
预缴所得税17,144.115,887.67
理财产品23,000,000.00300,000.00
预缴增值税61,378.09
合计35,676,416.873,062,593.54

其他说明:

11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:41,960,000.0041,960,000.0013,000,000.0013,000,000.00
按成本计量的41,960,000.0041,960,000.0013,000,000.0013,000,000.00
合计41,960,000.0041,960,000.0013,000,000.0013,000,000.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
广州民营投资1,000,000.001,000,000.00
股份有限公司
深圳市英盛网络教育科技有限公司12,000,000.0012,000,000.00
四川格智网络科技有限公司100,000.00100,000.00
天津麻辣智趣教育科技有限公司190,000.00190,000.00
海南翡翠教育科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
天津凌波微距教育科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
成都凌波微距信息科技有限公司6,870,000.006,870,000.00
森润教育咨询(北京)有限公司1,800,000.001,800,000.00
合计13,000,000.0028,960,000.0041,960,000.00--

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因

其他说明

12、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款提供劳务9,951,816.73934,710.279,017,106.4610,742,264.71612,828.0010,129,436.714.75%
合计9,951,816.73934,710.279,017,106.4610,742,264.71612,828.0010,129,436.71--

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
宜兴市金鱼陶瓷有限公司53,690,622.832,212,421.3255,903,044.15
新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)95,562,778.0695,562,778.06
潮州民营投资股份有限公司60,865,080.341,669,108.2562,534,188.59
小计210,118,481.233,881,529.57214,000,010.80
合计210,118,481.233,881,529.57214,000,010.80

其他说明

15、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

16、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产319,503,000.27224,683,337.46
合计319,503,000.27224,683,337.46

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额182,409,628.68129,503,743.3212,392,027.9617,956,626.15342,262,026.11
2.本期增加金额79,386,182.2347,188,162.351,362,271.356,279,723.48134,216,339.41
(1)购置79,386,182.235,724,683.411,362,271.352,752,536.6089,225,673.59
(2)在建工程转入27,277,967.4127,277,967.41
(3)企业合并增加14,185,511.533,527,186.8817,712,698.41
3.本期减少金额1,760,054.07418,000.00819,997.122,998,051.19
(1)处置或1,760,054.07418,000.00819,997.122,998,051.19
报废
4.期末余额261,795,810.91174,931,851.6013,336,299.3123,416,352.51473,480,314.33
二、累计折旧
1.期初余额52,266,226.4642,680,346.329,620,335.3913,011,780.48117,578,688.65
2.本期增加金额4,235,577.2330,447,708.60656,028.483,354,766.3938,694,080.70
(1)计提4,235,577.2321,596,181.06656,028.482,125,018.6828,612,805.45
(2)企业合并8,851,527.541,229,747.7110,081,275.25
3.本期减少金额1,360,623.04397,100.00537,732.252,295,455.29
(1)处置或报废1,360,623.04397,100.00537,732.252,295,455.29
4.期末余额56,501,803.6971,767,431.889,879,263.8715,828,814.62153,977,314.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值205,294,007.22103,164,419.723,457,035.447,587,537.89319,503,000.27
2.期初账面价值130,143,402.2286,823,397.002,771,692.574,944,845.67224,683,337.46

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物79,386,182.23尚未达到办理产权证的时间

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

17、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程1,619,692.281,970,781.39
合计1,619,692.281,970,781.39

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
校园一卡通项目927,647.99927,647.991,970,781.391,970,781.39
平安校园项目692,044.29692,044.29
合计1,619,692.281,619,692.281,970,781.391,970,781.39

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
校园一卡通项目1,300.001,970,781.3912,747,362.2313,790,495.63927,647.9998.06%98.06%其他
平安校园项目1,450.0014,179,516.0713,487,471.78692,044.2997.79%97.79%其他
合计2,750.001,970,781.3926,926,878.3027,277,967.411,619,692.28------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

18、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

(1)无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术应用软件商标权其他合计
一、账面原值
1.期初余额306,649,655.4030,000.0043,865,791.79779,300.00147,350.00351,472,097.19
2.本期增加金额237,568,287.49237,568,287.49
(1)购置198,968,923.51198,968,923.51
(2)内部研发
(3)企业合并增加38,599,363.9838,599,363.98
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额306,649,655.4030,000.00281,434,079.28779,300.00147,350.00589,040,384.68
二、累计摊销
1.期初27,148,812.530,000.007,864,742.01722,059.29120,335.6735,885,949.4
余额07
2.本期增加金额6,017,293.8030,168,825.0654,596.9927,014.3336,267,730.18
(1)计提6,017,293.8024,074,259.8254,596.9927,014.3330,173,164.94
(2)企业合并6,094,565.246,094,565.24
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额33,166,106.3030,000.0038,033,567.07776,656.28147,350.0072,153,679.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值273,483,549.10243,400,512.212,643.72516,886,705.03
2.期初账面价值279,500,842.9036,001,049.7857,240.7127,014.33315,586,147.72

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

21、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

22、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
广东联汛教育科技有限公司603,497,089.26603,497,089.26
河南智游臻龙教育科技有限公司263,920,062.99263,920,062.99
北京翡翠教育科技集团有限公司761,166,405.12761,166,405.12
合计867,417,152.25761,166,405.121,628,583,557.37

23、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
骨质瓷工程装修199,333.21104,000.0495,333.17
广州长城直营、联营店装修费11,962.3011,962.30
用友维护费19,811.308,490.6011,320.70
办公室装修费32,043.6723,932.0422,057.2333,918.48
阳江展示厅装修费545,513.0119,141.03125,052.94439,601.10
智游课室装修费3,614,109.663,611,236.171,493,529.915,731,815.92
翡翠课室装修费12,849,646.235,180,847.837,668,798.40
合计4,422,773.1516,503,955.476,945,940.8513,980,787.77

其他说明

24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备56,418,329.059,018,046.1920,533,269.483,106,724.84
内部交易未实现利润5,849,762.60877,464.394,925,580.54738,837.08
可抵扣亏损63,932,951.889,589,942.7832,810,191.454,950,891.92
合计126,201,043.5319,485,453.3658,269,041.478,796,453.84

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值6,705,773.5339,181,106.875,877,166.039,301,556.80
合计6,705,773.5339,181,106.875,877,166.039,301,556.80

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产19,485,453.368,796,453.84
递延所得税负债5,877,166.031,395,233.52

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损113,756,098.27116,780,715.20
资产减值准备10,830,705.584,489,510.51
合计124,586,803.85121,270,225.71

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2018年度34,283,730.18
2019年度18,463,430.1718,746,849.36
2020年度21,571,737.9121,682,474.13
2021年度32,669,541.8132,891,195.90
2022年度9,045,862.099,437,412.51
2023年度32,005,526.29
合计113,756,098.27117,041,662.08--

其他说明:

25、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
晨星计划收益权1,000,000.001,000,000.00
预付长期资产采购款4,900,000.00129,747,169.81
预付装修费1,147,052.801,130,000.00
预付股权转让款20,000,000.00
合计27,047,052.80131,877,169.81

其他说明:

26、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款15,965,000.00
保证借款304,000,000.0084,000,000.00
信用借款70,000,000.00150,000,000.00
合计389,965,000.00234,000,000.00

短期借款分类的说明:

银行名称借款类型期末余额借款利率起息日到期日保证人/质押物
智汇商业保理(深圳)有限公司质押借款4,965,000.0012.00%2018/11/272019/11/27质押物:应收培训费和服务费
交通银行股份有限公司徐汇支行质押借款5,000,000.005.66%2018/9/292019/3/28保证人:张熙;质押物:与上海市崇明区教育局《2018年崇明区教育局城乡一体化建设项目》合同共18,637,483.00元的应收账款及出质人未来12个月对上海市崇明区教育局的所有应收账款
交通银行股份有限公司徐汇支行质押借款3,000,000.005.66%2018/5/182019/5/17保证人:张熙;质押物:与上海市崇明区教育局《崇明区教育局城乡一体化建设项目》合同共9,798,000.00元的应收账款及出质人未来12个月对上海市崇明区教育局的所有应收账款
交通银行股份有限公司徐汇支行质押借款3,000,000.005.66%2018/8/102019/8/9保证人:张熙、上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心;质押物:与上海市崇明区教育局《崇明区教育局城乡一体化建设项目》合同共9,798,000.00元的应收账款及出质人未来12个月对上海市崇明区教育局的所有应收账款
浙商银行深圳分行信用借款70,000,000.005.66%2018/1/292019/1/29——
兴业银行广州海珠支行保证借款10,000,000.006.50%2018/12/252019/12/24保证人:林俏云、许高云、许高镭
广州银行东华西支行保证借款50,000,000.006.09%2018/9/132019/9/12保证人:许高镭、林俏云
广州银行东华西支行保证借款10,000,000.006.53%2018/12/272019/12/26保证人:许高镭、林俏云
中国银行潮州保证借款30,000,000.005.44%2018/5/162019/5/8保证人:吴淡珠、蔡廷祥

分行交通银行潮州分行

交通银行潮州分行保证借款50,000,000.005.22%2018/6/212019/3/28保证人:吴淡珠、蔡廷祥
平安银行广州分行保证借款25,000,000.006.96%2018/10/112019/2/11保证人:蔡廷祥
平安银行广州分行保证借款25,000,000.006.96%2018/10/122019/2/12保证人:蔡廷祥
光大银行汕头分行保证借款50,000,000.006.09%2018/3/12019/2/28保证人:吴淡珠、蔡廷祥
广发银行潮州分行保证借款25,000,000.005.22%2018/11/22019/11/2保证人:吴淡珠、蔡廷祥
广发银行潮州分行保证借款24,000,000.005.22%2018/11/52019/11/5保证人:吴淡珠、蔡廷祥
交通银行股份有限公司徐汇支行保证借款5,000,000.004.79%2018/8/222019/8/21保证人:张熙、中国太平洋财产保险股份有限公司(科技型中小企业短期贷款履约保证保险)
合计——389,965,000.00————————

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付账款126,488,232.3237,013,368.69
合计126,488,232.3237,013,368.69

(1)应付票据分类列示

单位: 元

种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

(2)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付采购货款126,488,232.3237,013,368.69
合计126,488,232.3237,013,368.69

(3)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
上海秀派电子科技股份有限公司1,189,481.86未催收
合计1,189,481.86--

其他说明:

30、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货物销售款122,157,903.5013,250,629.18
合计122,157,903.5013,250,629.18

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
上海全筑建筑装饰集团股份有限公司1,857,285.34项目未完工
南通市体育运动学校1,540,862.07项目未完工
上海智竺数码科技有限公司1,314,068.37项目未完工
上海市电化教育馆1,150,943.38项目未完工
合计5,863,159.16--

31、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬8,886,120.39184,366,427.48175,878,667.9017,373,879.97
二、离职后福利-设定提存计划11,208,117.5410,902,121.15305,996.39
三、辞退福利296,123.16179,160.00116,963.16
合计8,886,120.39195,870,668.18186,959,949.0517,796,839.52

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴8,886,120.39171,015,688.05162,786,621.7417,115,186.70
2、职工福利费3,229,004.903,229,004.90
3、社会保险费6,464,410.086,281,343.81183,066.27
工伤保险费256,231.42251,531.294,700.13
生育保险费590,916.88576,531.8614,385.02
补充医疗保险79,094.4379,011.3183.12
基本保险费5,538,167.355,374,269.35163,898.00
4、住房公积金3,210,726.673,135,099.6775,627.00
5、工会经费和职工教育经费446,597.78446,597.78
合计8,886,120.39184,366,427.48175,878,667.9017,373,879.97

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险10,826,001.6310,532,001.15294,000.48
2、失业保险费382,115.91370,120.0011,995.91
合计11,208,117.5410,902,121.15305,996.39

其他说明:

32、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税11,060,076.591,891,517.98
企业所得税30,520,849.447,608,482.01
个人所得税91,531.37181,485.79
城市维护建设税777,733.05123,520.48
教育费附加344,822.9152,937.35
地方教育费附加213,065.0235,291.59
土地使用税3,542,470.993,542,470.99
印花税128,021.4947,170.73
契税2,563,708.80
其他27,456.98
合计49,269,736.6413,482,876.92

其他说明:

33、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息19,600,375.0119,229,406.28
其他应付款695,130,614.642,016,886.77
合计714,730,989.6521,246,293.05

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息167,127.43169,812.50
企业债券利息18,747,534.2518,692,876.71
短期借款应付利息685,713.33366,717.07
合计19,600,375.0119,229,406.28

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
往来款58,338,920.86229,882.05
押金及保证金847,704.00863,115.00
质保金325,666.81
预提费用908,117.75681,412.70
销售返利4,197,125.95
应付股权收购款630,177,649.54
其他335,429.73242,477.02
合计695,130,614.642,016,886.77

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

34、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款80,000,000.0010,000,000.00
一年内到期的应付债券19,858,749.62
一年内到期的长期应付款33,000,000.0026,000,000.00
合计132,858,749.6236,000,000.00

其他说明:

36、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
待转销项税9,510,192.496,206,949.12
合计9,510,192.496,206,949.12

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

37、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款5,000,000.00
保证借款80,000,000.0090,000,000.00
减:一年内到期的长期借款-80,000,000.00-10,000,000.00
合计5,000,000.0080,000,000.00

长期借款分类的说明:

银行名称借款类型期末余额借款利率起息日到期日保证人/质押物
浦发银行深圳分行保证借款80,000,000.006.18%2016/12/12019/12/1保证人:吴淡珠、蔡廷祥
华夏银行股份有限公司北京万柳支行质押借款5,000,000.007.51%2018/12/212020/12/21质押物:嘉兴卓智股权投资合伙企业(有限合伙)持有公司的股权
合计——85,000,000.00————————

其他说明,包括利率区间:

38、应付债券(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
公司债券347,528,118.30345,332,014.46
减:一年到期的应付债券-19,858,749.62
合计327,669,368.68345,332,014.46

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

公司债券350,000,000.002017/1/233年350,000,000.00345,332,014.4619,950,000.002,196,103.84347,528,118.30
合计------350,000,000.00345,332,014.4619,950,000.002,196,103.8434,752,811.00

39、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款64,000,000.0097,000,000.00
合计64,000,000.0097,000,000.00

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付河南智游臻龙教育科技有限公司股权收购款97,000,000.00123,000,000.00
减:一年内到期的长期应付款33,000,000.0026,000,000.00

其他说明:

40、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额
三、其他长期福利5,849,762.634,925,580.54
合计5,849,762.634,925,580.54

41、预计负债

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

42、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明:

43、其他非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

44、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数434,800,140.0055,037,126.00-8,780,396.0046,256,730.00481,056,870.00

其他说明:

公司的股本变动情况详见“一、公司基本情况(一)公司历史沿革”。

45、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

46、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,026,574,331.92387,274,050.8665,307,797.181,348,540,585.60
合计1,026,574,331.92387,274,050.8665,307,797.181,348,540,585.60

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积-资本溢价的变动由一下事项形成:

(1)公司于2018年3月27日完成了对向北京翡翠教育科技集团有限公司的收购,以发行股份及支付现金方式购买北京翡翠教育科技集团有限公司100%的股权。根据公司2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东文化长城集团股份有限公司向安卓易(北京)科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]394号)核准,公司向交易对方安卓易(北京)科技有限公司等非公开发行普通股股票55,037,126.00股,每股面值1.00元,每股发行价人民币14.93元。而实际股权交割日每股公允价格为8.28元,公司以实际股权交割日的每股公允价计算确认初始投资成本,形成资本溢价 387,274,050.86元。

(2)根据2018年5月2日公司2018年第一次临时股东大会决议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,本次回购股份8,780,390.00股并注销,支付的总金额为74,088,193.18元,对应冲减资本公积65,307,797.18元。47、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
减少注册资本回购74,088,193.1874,088,193.18
合计74,088,193.1874,088,193.18

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据2018年5月2日公司2018年第一次临时股东大会决议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,考虑到广大股东的基本利益,公司以自由资金回购公司股份8,780,390.00股并予以注销。如附注六、注释30所示,本次注销库存股成本高于对应股本成本的金额,冲减资本公积。48、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

49、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

50、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积33,481,335.6833,481,335.68
合计33,481,335.6833,481,335.68

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润326,273,427.87
调整后期初未分配利润326,273,427.87
加:本期归属于母公司所有者的净利润204,851,349.06
期末未分配利润531,124,776.93

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

52、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,164,826,430.11564,321,849.84535,614,241.43269,304,511.03
其他业务8,910,363.977,960,613.644,503,595.362,259,252.72
合计1,173,736,794.08572,282,463.48540,117,836.79271,563,763.75

53、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,842,922.131,724,267.10
教育费附加1,229,248.67739,259.45
房产税1,119,250.54816,564.74
土地使用税474,304.883,376,039.52
车船使用税10,800.0011,640.00
印花税569,300.22230,799.80
地方教育附加785,954.89492,839.70
其他78,414.86
合计7,110,196.197,391,410.31

其他说明:

54、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬费用57,968,130.8313,625,932.52
租赁费和物业管理水电费15,294,148.545,109,886.77
折旧与摊销1,240,938.49214,847.20
运输费3,952,394.012,997,448.78
招生服务费21,225,263.6912,177,303.87
广告宣传费12,526,194.955,258,089.84
差旅费4,983,499.481,357,989.01
办公费3,215,457.511,892,797.12
报关邮寄费用1,173,469.69913,037.72
业务招待费1,662,148.81115,047.65
装修费2,227,531.81
投标费438,361.46407,846.98
其他费用6,402,522.95448,095.81
合计130,082,530.4146,745,855.08

其他说明:

55、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬费用40,282,324.4619,518,326.29
折旧摊销费用19,840,095.7313,888,519.29
咨询费8,019,781.797,606,777.02
办公费6,873,639.075,895,452.87
差旅费4,973,532.383,484,018.78
租赁费14,166,538.732,483,243.88
业务招待费1,762,268.85450,430.61
低值易耗品584,808.99544,609.35
装修费2,522,887.71542,300.00
开办费185,849.33
其他费用2,934,230.41172,176.25
合计102,145,957.4554,585,854.34

其他说明:

56、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工费用25,398,807.489,004,323.45
材料费6,058,409.468,773,112.54
设备折旧费用2,011,059.151,892,550.13
无形资产摊销598,290.72598,290.60
新产品设计费3,291,819.79
其他费用1,010,619.771,137,115.85
委外研发费用4,046,308.85
合计42,415,315.2221,405,392.57

其他说明:

57、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出62,227,400.0344,005,210.02
减:利息收入4,545,020.454,173,563.56
汇兑损益-8,927,240.9612,520,018.37
银行手续费1,117,821.96620,286.18
其他440,496.4279,103.74
合计50,313,457.0053,051,054.75

其他说明:

58、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失32,724,575.14-3,665,946.77
二、存货跌价损失3,359,117.162,212,053.68
合计36,083,692.30-1,453,893.09

其他说明:

59、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助8,282,716.184,682,480.62
增值税即征即退
个税手续费返还14,580.84
合计8,297,297.024,682,480.62

60、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益3,881,529.57-7,811,584.31
理财产品收益150,928.182,212,842.78
合计4,032,457.75-5,598,741.53

其他说明:

61、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

62、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-56,976.32-8,631.45

63、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得8,066.778,066.77
与日常活动无关的政府补助7,829.63
盘盈利得5,721.425,721.42
违约赔偿收入374,386.77374,386.77
久悬未决收入845,569.93845,569.93
财政奖励110,000.00
其他120,768.0228,717.85120,768.02
合计1,354,512.91146,547.481,354,512.91

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
2016年度外经贸发展专项资金(外贸中小企业开拓市场)24,084.00与收益相关
2016年度省科技发展专项资金857,200.00与收益相关
2016年度外经贸发展专项资金(服务贸易发展项目)300,000.00与收益相关
收到关于2017年年度省企业研究开发省级财政补助项目计划的资金676,700.00与收益相关
2018年强化知识产权专项资金(第一批)补贴500,000.00与收益相关
创税前50强企业补贴100,000.00与收益相关
专利获奖奖励资金100,000.00与收益相关
促进外贸资助资金30,000.00与收益相关
中央财政2017年度外经贸发展专项资金补贴41,424.00与收益相关
2018潮州实施技术标准战略资助项目财政补贴27,800.00与收益相关
潮州市政府质量奖奖励资金财政补贴300,000.00与收益相关
科技企业研发费用财政补助565,000.00760,000.00与收益相关
稳岗补贴92,438.92与收益相关
见习补贴44,000.00与收益相关
服务外包资金21,000.00与收益相关
科技计划经费100,000.00与收益相关
高新技术企业、工程技术研究补助400,000.00与收益相关
见习基地补助款59,000.00与收益相关
住房补贴34,500.0021,400.00与收益相关
郑州市2017年第一批科技计划项目经费(高新技术企业奖补)100,000.00与收益相关
郑州市2017年科技型企业研发经费后补助专项资金150,000.00与收益相关
商务局专项奖金1589,100.00与收益相关
科技局高新技术奖励补助96,000.00与收益相关
收到科学技术局2017年省研究开发补助130,000.00与收益相关
广州市企业研发经费投入后补助835,900.00318,200.00与收益相关
天河区2017年发明专利申请补助8,000.00与收益相关
激励企业研究开发财政补助568,300.00与收益相关
广州市科技创新小巨人企业及高新技术企业培育专项补贴400,000.00与收益相关
天河区产业发展专项资金7,000.00与收益相关
天河区2018年新增规模以上软件补贴款100,000.00与收益相关
2016年度高新技术企业认定通过奖励240,000.00与收益相关
2017年度高新技术企业认定通过奖励160,000.00与收益相关
“四上”企业经费补贴款10,000.00与收益相关
广东省商务厅补助10,365.00与收益相关
潮州市经济和信息化局补助50,000.00与收益相关
创新基金收入900,000.00与收益相关
贴息贴费专项资金补助176,300.00与收益相关
软件和集成电路产业发展专项资金的补助,昊育中小学创新教育实验信息化平台1,575,000.00与收益相关
增值税即征即退1,318,188.26668,296.62与收益相关
合计8,282,716.4,682,480.
1862

其他说明:

64、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,600,000.001,700,000.001,600,000.00
盘亏损失8,504.748,504.74
非流动资产毁损报废损失221,447.31221,447.31
滞纳金及罚款722,770.35194,926.32722,770.35
违约金1,323,878.971,323,878.97
其他532,137.3827,762.18532,137.38
合计4,408,738.751,922,688.504,408,738.75

其他说明:

65、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用33,543,038.9316,507,581.99
递延所得税费用-9,511,530.24-5,753,461.37
合计24,031,508.6910,754,120.62

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额242,521,734.64
按法定/适用税率计算的所得税费用36,378,260.22
子公司适用不同税率的影响-13,095,202.03
调整以前期间所得税的影响-905,755.10
非应税收入的影响-582,229.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,012,226.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,899,198.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,842,059.54
加计扣除的影响-2,672,487.57
税率变动对递延所得税资产/递延所得税费用变动的影响-46,165.80
所得税费用24,031,508.69

其他说明

66、其他综合收益

详见附注。

67、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助6,964,527.924,132,013.63
银行存款利息收入3,100,126.384,335,916.24
押金及保证金17,605,484.593,449,800.71
其他款项39,477,871.17342,654.79
合计67,148,010.0612,260,385.37

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
销售费用、管理费用等113,656,921.3252,024,477.39
对外捐赠1,600,000.001,700,000.00
银行手续费1,117,821.96620,286.18
保证金及押金11,043,902.914,839,679.98
股权转让个人所得税8,607,200.00
其他款项28,856,461.121,163,282.35
合计156,275,107.3168,954,925.90

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额267,076,671.72
关联方借款297,964,800.00
非关联方借款488,640,202.00
合计1,053,681,673.72

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关联方借款290,819,600.00
非关联方借款833,773,565.60
合计1,124,593,165.60

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回的银行保证金27,249,095.86
关联方借款56,280,000.00
合计56,280,000.0027,249,095.86

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付的银行保证金5,180,000.004,587,184.51
支付的并购重组中介费719,047.0813,600,000.00
支付回购股份款74,088,193.18
子公司清算退回给少数股东投资款302,855.69
合计80,290,095.9518,187,184.51

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润218,490,225.9573,373,245.08
加:资产减值准备36,083,692.30-1,453,893.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧28,612,805.4517,029,727.99
无形资产摊销30,173,164.9410,070,214.02
长期待摊费用摊销6,945,940.85861,915.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)56,976.328,631.45
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)213,380.54
财务费用(收益以“-”号填列)53,300,159.0745,171,885.63
投资损失(收益以“-”号填列)-4,032,457.755,598,741.53
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-8,208,794.00-5,364,093.88
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)4,481,932.51-389,367.49
存货的减少(增加以“-”号填列)-63,677,153.538,632,619.96
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-638,580,120.82-6,151,725.63
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)490,539,126.78-26,768,326.29
其他1,202,405.57
经营活动产生的现金流量净额154,398,878.61121,821,979.90
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额429,420,134.02547,933,217.83
减:现金的期初余额547,933,217.83533,051,546.12
现金及现金等价物净增加额-118,513,083.8114,881,671.71

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物136,205,591.00
其中:--
北京翡翠教育科技集团有限公司136,205,591.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物429,282,262.72
其中:--
北京翡翠教育科技集团有限公429,282,262.72
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物26,000,000.00
其中:--
河南智游臻龙教育科技有限公司26,000,000.00
取得子公司支付的现金净额-267,076,671.72

其他说明:

注:因取得子公司支付的现金净额为负数,因此在“收到其他与投资活动有关的现金”项目中反映。

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金429,420,134.02547,933,217.83
其中:库存现金509,223.471,146,556.41
可随时用于支付的银行存款428,910,910.55546,647,743.87
可随时用于支付的其他货币资金138,917.55
三、期末现金及现金等价物余额429,420,134.02547,933,217.83

其他说明:

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金7,160,729.05履约保证金以及用于担保的定期存款
应收账款20,493,693.57应收账款保理借款
合计27,654,422.62--

其他说明:

71、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----1,634,361.16
其中:美元231,920.596.861,591,050.64
欧元5,517.357.8543,296.30
港币16.230.8814.22
应收账款----203,887,256.92
其中:美元29,710,369.636.86203,887,256.92
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

73、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

74、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
北京翡翠教育科技集团有限公司2018年03月31日1,209,003,023.28100.00%发行股份+支付现金2018年03月27日完成股权转让登记并取得控制权536,631,184.48143,359,290.61

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本北京翡翠教育科技集团有限公司
--现金753,295,620.00
--发行的权益性证券的公允价值455,707,403.28
合并成本合计1,209,003,023.28
减:取得的可辨认净资产公允价值份额447,836,618.16
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额761,166,405.12

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

北京翡翠教育科技集团有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:0.00
货币资金429,853,941.72429,853,941.72
应收款项70,171,991.7770,171,991.77
存货43,405,989.7943,405,989.79
固定资产7,631,423.167,631,423.16
无形资产38,593,923.7429,465.41
其他流动资产9,951,985.959,951,985.95
长期待摊费用10,603,848.9610,603,848.96
递延所得税资产2,480,205.522,480,205.52
其他非流动资产860,424.52860,424.52
借款13,000,000.0013,000,000.00
应付款项88,740,586.7888,740,586.78
递延所得税负债5,784,668.75
应付职工薪酬8,848,934.228,848,934.22
应交税费6,961,612.546,961,612.54
净资产490,217,932.84457,438,143.26
减:少数股东权益42,381,314.6842,381,314.68
取得的净资产447,836,618.16415,056,828.58

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
广州长城世家投资有限公司广州广州贸易100.00%设立
潮州市万泉瓷业有限公司潮州潮州生产制造业100.00%设立
潮州市三江陶瓷原料有限公司潮州潮州生产制造业100.00%设立
深圳长城世家商贸有限公司深圳深圳贸易100.00%设立
北京昶城世家商贸有限公司北京北京贸易100.00%设立
深圳市世家会艺术品投资有限公司深圳深圳贸易20.00%80.00%设立
深圳万城投资管理有限公司深圳深圳投资咨询100.00%设立
河南长城绿色瓷艺科技有限公司安阳安阳生产制造业100.00%设立
郑州长城世家郑州郑州贸易100.00%设立
商贸有限公司
潮州市长城世家瓷业有限公司潮州潮州贸易100.00%非同一控制下企业合并
广东联汛教育科技有限公司广东省广州软件和信息技术服务100.00%非同一控制下企业合并
广州韵网信息科技有限公司广州广州软件开发及技术服务100.00%设立
新疆联汛展望教育科技有限公司喀什喀什软件开发及技术服务100.00%设立
河南智游臻龙教育科技有限公司郑州郑州市软件开发及技术服务100.00%非同一控制下企业合并
郑州市智游职业培训学校郑州郑州市非学历短期培训100.00%同一控制下企业合并
郑州智游爱峰科技有限公司郑州郑州市软件开发及技术服务100.00%同一控制下企业合并
郑州智游联动教育咨询有限公司郑州郑州市软件开发及技术服务100.00%设立
北京京师智游教育科技有限公司北京北京市科学研究和技术服务51.00%设立
南京欧米伽网络科技有限公司南京南京市软件和信息技术服务100.00%设立
霍尔果斯臻龙教育科技有限公司霍尔果斯霍尔果斯教育100.00%设立
山西智游臻龙互联网科技有限公司山西省山西省软件和信息技术服务100.00%设立
河北臻龙科技有限公司石家庄石家庄软件和信息技术服务51.00%设立
厦门爱峰沐川科技有限公司厦门厦门科学研究和技术服务100.00%设立
北京翡翠教育科技集团有限公司北京北京科学研究和技术服务100.00%非同一控制下企业合并
北京完美空间教育科技有限公司北京北京职业培训100.00%非同一控制下企业合并
成都翡翠教育咨询有限公司成都成都职业培训100.00%非同一控制下企业合并
北京市朝阳区昭阳软件教育培训学校北京北京职业培训100.00%非同一控制下企业合并
北京创思兰德教育科技有限公司北京北京职业培训100.00%非同一控制下企业合并
上海志趣动漫设计有限公司上海上海职业培训100.00%非同一控制下企业合并
广州市翡翠教育信息咨询有限公司广州广州职业培训100.00%非同一控制下企业合并
武汉翡翠空间数字科技有限公司武汉武汉职业培训100.00%非同一控制下企业合并
郑州翡翠计算机科技有限公司郑州郑州职业培训100.00%非同一控制下企业合并
成都卓新思创科技有限公司成都成都职业培训100.00%非同一控制下企业合并
安徽省创思兰博信息科技有限公司安徽安徽职业培训100.00%非同一控制下企业合并
西安品优创意文化发展有限公司西安西安职业培训100.00%非同一控制下企业合并
西安卓新数码科技有限公司西安西安职业培训100.00%非同一控制下企业合并
西安完美空间职业技能培训学校西安西安职业培训100.00%非同一控制下企业合并
上海昊育信息技术有限公司上海上海系统集成、软硬件销售、技术服务51.00%非同一控制下企业合并
上海安逆杰信息技术有限公上海上海系统集成、软硬件销售、技51.00%非同一控制下企业合并
术服务
沈阳磐岳网络科技有限公司沈阳沈阳职业培训100.00%设立
创思兰博(北京)科技股份有限公司北京北京职业培训100.00%设立
上海翡翠职业技能培训学校上海上海职业培训100.00%设立
天津卓运天成科技有限公司天津天津服务业100.00%设立
上海卓雅网络科技有限公司上海上海职业培训100.00%设立
天津完美空间数字技术有限责任公司天津天津职业培训100.00%设立
杭州并轨者网络科技有限公司杭州杭州职业培训100.00%设立
安徽省智趣兰德科技有限公司安徽安徽职业培训100.00%设立
北京畅晟宏达科技有限公司北京北京职业培训100.00%设立
常州世宏南骏信息科技有限公司常州常州职业培训100.00%设立
大连中钰睿泓科技有限公司大连大连职业培训100.00%设立
福州点积信息科技有限公司福州福州职业培训100.00%设立
河北翊思卓科技有限公司河北河北职业培训100.00%设立
无锡市智慧天空信息科技有限公司无锡无锡职业培训100.00%设立
南昌卡戎网络科技有限公司南昌南昌职业培训100.00%设立
宁波盛逸计算机科技有限公宁波宁波职业培训100.00%设立
盛世光影(深圳)传媒有限公司深圳深圳职业培训100.00%设立
沈阳凯宣科技有限公司沈阳沈阳职业培训100.00%设立
天津众云金泰科技有限公司天津天津职业培训100.00%设立
广州市南跃科技有限公司广州广州职业培训100.00%设立
南宁易达讯网络科技有限公司南宁南宁职业培训100.00%设立
山西钰陆教育科技有限公司山西山西职业培训100.00%设立
山西智帆教育科技有限公司山西山西职业培训100.00%设立
重庆阿克提吾科技有限公司重庆重庆职业培训100.00%设立
北京创意之星艺术设计有限公司北京北京职业培训100.00%设立
西安拓客网络科技有限公司西安西安职业培训100.00%设立
北京优逸睿智科技有限公司北京北京职业培训100.00%设立
深圳市世纪星联科技有限公司深圳深圳职业培训100.00%设立
广州市联核攻源科技有限公司广州广州职业培训100.00%设立
湖南卓越新腾信息技术有限公司湖南湖南职业培训100.00%设立
南京诺博连信息科技有限公司南京南京职业培训100.00%设立
南昌五芒星科南昌南昌职业培训100.00%设立
技有限公司
青岛龙果科技技术有限公司青岛青岛职业培训100.00%设立
成都智慧创想科技有限公司成都成都职业培训100.00%设立
上海嗣峰网络科技有限公司上海上海职业培训100.00%设立
重庆卓思迅杰科技有限公司重庆重庆职业培训100.00%设立
上海犇迩网络科技有限公司上海上海职业培训100.00%设立
西安易创智达科技有限公司西安西安职业培训100.00%设立
霍尔果斯众妙合一信息技术有限公司新疆新疆职业培训100.00%设立
成都龙腾讯飞科技有限公司成都成都职业培训100.00%设立
贵阳华腾天创科技有限公司贵阳贵阳职业培训100.00%设立
济南凡格信息科技有限公司济南济南职业培训100.00%设立
柳州墨本科技有限公司柳州柳州职业培训100.00%设立
南京小鸡卓米网络科技有限公司南京南京职业培训100.00%设立
武汉创思兰博科技有限公司武汉武汉职业培训100.00%设立
郑州智世睿通软件科技有限公司郑州郑州职业培训100.00%设立
杭州果脉科技有限公司杭州杭州职业培训100.00%设立
苏州深层纬度教育科技有限公司苏州苏州职业培训100.00%设立
上海墨林教育科技有限公司上海上海职业培训100.00%设立
长沙翡翠网络游戏有限公司长沙长沙职业培训100.00%设立
济南迅奇网络科技有限公司济南济南职业培训100.00%设立
深圳市灵动空间网络科技有限公司深圳深圳职业培训100.00%设立
长春市完美空间教育科技有限公司长春长春职业培训100.00%设立
哈尔滨聚谦电子信息技术有限公司哈尔滨哈尔滨职业培训100.00%设立
重庆翊思卓科技有限公司重庆重庆职业培训100.00%设立
西安完美创意科技有限公司西安西安职业培训100.00%设立
广州九点网络有限公司广州广州文化、体育和娱乐100.00%设立
杭州千程万码软件有限公司杭州杭州信息传输、软件和信息技术服务55.00%设立
昆明添力网络科技有限公司昆明昆明信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
米果科技(大连)有限公司大连大连批发和零售100.00%设立
深圳凌点网络科技有限公司深圳深圳信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
大连创睿网络技术有限公司大连大连信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
常州网之合信息科技有限公司常州常州信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
河北佳岷科技有限公司石家庄石家庄批发和零售100.00%设立
烟台丛聚网络技术有限公司烟台烟台信息传输、软件和信息技术100.00%设立
服务
湖南正致教育科技有限公司长沙长沙教育100.00%设立
贺州市盛东网络科技有限公司贺州贺州信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
武汉索思艾特科技有限公司武汉武汉批发和零售100.00%设立
南京睿斯博信息科技有限公司南京南京信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
海南翊思卓网络科技有限公司海南省海南省信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
海南完美空间网络科技有限公司海南省海南省信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
潮州市润潮陶瓷有限公司潮州潮州制造业100.00%设立
潮州市长城世家贸易有限公司潮州潮州批发和零售100.00%设立
湖北智游臻龙教育科技有限公司武汉武汉教育60.00%设立
南京巅峰数据服务有限公司南京南京信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立
苏州云柯数据服务有限公司苏州苏州信息传输、软件和信息技术服务100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
宜兴市金鱼陶瓷有限公司江苏宜兴江苏宜兴制造业20.00%权益法
新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)江西新余江西新余租赁和商务服务业25.00%权益法
潮州民营投资股份有限公司广东潮州广东潮州租赁和商务服务业12.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

公司系潮州民营投资股份有限公司的第二大股东,公司董事长蔡廷祥担任潮州民营投资股份有限公司的董事,能够对该公司施加重大影响,故采用权益法核算。

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
宜兴市金鱼陶瓷有限公司新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)潮州民营投资股份有限公司宜兴市金鱼陶瓷有限公司新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)潮州民营投资股份有限公司
流动资产217,597,144.7029,594,683.78504,795,182.03217,611,933.9252,307,128.921,047,925,931.71
非流动资产93,260,103.15272,800,000.008,659,975.7893,245,313.93272,800,000.009,154,788.68
资产合计310,857,247.85302,394,683.78513,455,157.81310,857,247.85325,107,128.921,057,080,720.39
流动负债255,953,995.074,433,084.41255,953,995.075,937,149.596,941,852.25
负债合计255,953,995.074,433,084.41255,953,995.075,937,149.596,941,852.25
归属于母公司股东权益54,903,252.78302,394,683.78509,022,073.4054,903,252.78319,169,979.331,050,138,868.14
按持股比例计算的净资产份额55,903,044.1595,562,778.0662,534,188.5953,690,622.8395,562,778.0660,865,080.34
对联营企业权益投资的账面价值55,903,044.1595,562,778.0662,534,188.5953,690,622.8395,562,778.0660,865,080.34
营业收入128,360,860.50128,248,287.41
净利润11,062,106.59-22,748,323.2113,909,235.43-25,679,131.17-14,163,353.6715,138,868.14
本年度收到的来自联营企业的股利11,062,106.59-22,748,323.2113,909,235.43-25,679,131.17-14,163,353.6715,138,868.14

其他说明

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八(一)。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八(二)。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

公司重要的合营或联营企业详见附注八(二)在合营安排或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
任锋持股1.56%的股东,董事兼董事会秘书,副总经理
罗晨鹏财务总监,副总经理
陈伟雄副总经理
高洪星董事
许高镭持股4.94%的股东,董事
陈虞深实际控制人关系密切的家庭成员
陈得光实际控制人关系密切的家庭成员
陈钦龙实际控制人关系密切的家庭成员
蔡廷和实际控制人关系密切的家庭成员
林俏云关键管理人员关系密切的家庭成员
许高云关键管理人员关系密切的家庭成员
潮州民营投资股份有限公司公司对其具有重大影响的联营企业
天津麻辣智趣教育科技有限公司重要子公司参股的公司
海南翡翠教育科技有限公司重要子公司参股的公司
天津凌波微距离教育科技有限公司重要子公司参股的公司
安卓易(北京)科技有限公司原持有公司之重要子公司18.44%股权,已于2018年3月27日转让给公司
宁波梅山保港区御泓投资合伙企业原持有公司之重要子公司18.20%股权,已于2018年3月27日转让给公司
新余信公成长新兴资产管理合伙企业原持有公司之重要子公司6.49%股权,已于2018年3月27日转让给公司
新余卓趣资本管理合伙企业原持有公司之重要子公司6.14%股权,已于2018年3月27日转让给公司
新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)原持有公司之重要子公司24.12%股权,已于2018年3月27日转让给公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。本期未发生购买商品、接受劳务的关联交易。本期未发生销售商品、提供劳务的关联交易。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
蔡廷祥、吴淡珠49,000,000.002017年06月23日2020年06月23日
蔡廷祥、吴淡珠15,000,000.002017年06月22日2020年06月21日
蔡廷祥、吴淡珠20,000,000.002017年07月06日2020年07月05日
蔡廷祥、吴淡珠25,000,000.002018年11月01日2020年11月01日
蔡廷祥、吴淡珠24,000,000.002018年11月04日2020年11月04日
蔡廷祥、吴淡珠30,000,000.002019年05月08日2021年05月08日
蔡廷祥、吴淡珠50,000,000.002019年03月28日2021年03月28日
蔡廷祥25,000,000.002019年02月11日2021年02月11日
蔡廷祥25,000,000.002019年02月12日2021年02月12日
蔡廷祥、吴淡珠50,000,000.002019年02月28日2021年02月28日
蔡廷祥、吴淡珠25,000,000.002019年11月02日2021年11月02日
蔡廷祥、吴淡珠24,000,000.002019年11月05日2021年11月05日
蔡廷祥、吴淡珠80,000,000.002019年12月01日2021年12月01日
许高镭、林俏云50,000,000.002018年08月29日2021年09月12日
许高镭、林俏云、许高云10,000,000.002019年12月24日2021年12月23日
许高镭、林俏云10,000,000.002018年12月25日2021年12月25日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
天津麻辣智趣教育科技有限公司46,420,000.00
海南翡翠教育科技有限公司1,995,200.00
安卓易(北京)科技有限公司122,299,600.00
天津凌波微距离教育科技有限公司127,250,000.00
潮州民营投资股份有限公司56,280,000.00
拆出
天津麻辣智趣教育科技有限公司46,410,000.00
海南翡翠教育科技有限公司2,010,000.00
安卓易(北京)科技有限公司115,149,600.00
天津凌波微距离教育科技有限公司127,250,000.00

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬2,850,300.002,272,700.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款海南翡翠教育科技有限公司14,800.00740.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款潮州民营投资股份有限公司56,280,000.00
其他应付款安卓易(北京)科技有限公司26,657,927.44
其他应付款宁波梅山保港区御泓投资合92,407,289.66
伙企业
其他应付款新余信公成长新兴资产管理合伙企业32,976,051.64
其他应付款新余卓趣资本管理合伙企业31,182,445.53
其他应付款新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)334,973,828.38

7、关联方承诺8、其他

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

公司不存在需要披露的重要承诺事项。5、其他

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2018年12月31日,公司无应披露未披露的重大承诺事项。2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截止2018年12月31日,公司无应披露未披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)2018年11月7日,新余信公成长新兴资产管理合伙企业(有限合伙)向法院提起诉讼,诉讼公司收购北京翡翠教育科技集团有限公司100%股权后未按照协议约定向其支付现金部分股权对价,诉讼请求公司支付股权转让款32,393,978.00元、支付违约期限违约金 285,422.00元以及承担本案件全部诉讼费(案号(2019)粤0304民初13926号)。2019年4月1日,新余信公成长新兴资产管理合伙企业(有限合伙)变更诉讼请求,要求支付股权转让款32,393,978.00元、支付违约金 564,898.00元以及承担相关诉讼费937,600.00元,包括律师费、保全担保保费、诉讼费、保全费等。目前案件尚处于受理状态。

(2)2019年2月22日,共青城纳隆德投资管理合伙企业(有限合伙)向法院提起诉讼,诉讼公司收购北京翡翠教育科技集团有限公司100%股权后未按照协议约定向其支付现金部分股权对价,诉讼请求公司支付股权转让款12,405,578.00元、支付违约金 199,316.00元及承担相关诉讼费(案号(2019)粤0304执保1539号、(2019)粤0304民初12206号)。目前案件尚处于受理状态。

(3)2019年2月13日,新余卓趣资本管理合伙企业(有限合伙)向法院提起诉讼,诉讼公司收购北京翡翠教育科技集团有限公司100%股权后未按照协议约定向其支付现金部分股权对价,诉讼请求公司支付股权转让款30,631,086.00元、支付违约金 245,048.69元及承担相关诉讼费(案号(2019)粤0304民初10936号)。目前案件尚处于受理状态。

(4)上海联升创业投资有限公司因股权纠纷起诉公司之子公司北京翡翠教育科技集团有限公司(以下简称“翡翠教育”)(案号(2018)沪0104民初21063号),该案件于2018年11月14日和2018年12月5日开庭,均因原告撤诉而未开庭,最新的开庭时间为2019年4月29日。目前案件尚在审理阶段。

(5)2019年2月,子公司北京翡翠教育科技集团有限公司(以下简称“翡翠教育”)与天津言必信嘉

科技中心(有限合伙)(以下简称“言必信嘉”)和天津欧朋兰博科技中心(有限合伙)(以下简称“欧朋兰博”)签署了《关于北京浩特互联网科技有限公司的股权转让协议》及其补充协议,翡翠教育以人民币8,040.00万元收购言必信嘉持有北京浩特互联网科技有限公司(以下简称:“北京浩特”)27.00%的股权及欧朋兰博持有北京浩特40.00%的股权。北京翡翠已于2018年12月分别预付言必信嘉、欧朋兰博200.00万元和1,800.00万元的股权转让款。截至财务报告日止,以上股权转让事宜尚未完成。

除存在上述资产负债表日后事项外,截至财务报告日止,公司无其他应披露未披露的重要资产负债表日后事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收账款138,948,119.45128,394,321.72
合计138,948,119.45128,394,321.72

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,047,815.002.70%4,047,815.00100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款145,981,141.3397.30%7,033,021.884.82%138,948,119.45139,351,246.26100.00%10,956,924.547.86%128,394,321.72
合计150,028,956.33100.00%11,080,836.887.39%138,948,119.45139,351,246.26100.00%10,956,924.547.86%128,394,321.72

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
北京平大境界酒业有限公司4,047,815.004,047,815.00100.00%收回货款的可能性很小
合计4,047,815.004,047,815.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计121,162,317.826,058,115.895.00%
1至2年8,376,233.33837,623.3310.00%
2至3年88,492.1926,547.6630.00%
3至4年221,470.00110,735.0050.00%
合计129,848,513.347,033,021.885.42%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
关联方组合16,132,627.99--

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额123,912.34元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
深圳长城世家商贸有限公司10,270,310.066.85-
潮州市银河陶瓷有限公司7,983,736.405.32798,373.64
荷兰 Regina Modeshows Nederland B.V.6,809,002.564.54340,450.13
广州长城世家投资有限公司5,705,354.253.80-
法国CERIMPORT INDUSTRIES4,350,504.442.90217,525.22
合计35,118,907.7123.411,356,348.99

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息771,787.74
应收股利58,000,000.0058,000,000.00
其他应收款375,146,339.2943,989,996.23
合计433,146,339.29102,761,783.97

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款771,787.74
合计771,787.74

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(2)应收股利

1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
广东联汛教育科技有限公司42,000,000.0042,000,000.00
河南智游臻龙教育科技有限公司16,000,000.0016,000,000.00
合计58,000,000.0058,000,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
广东联汛教育科技有限公司42,000,000.001-2年为了支持子公司经营发展,资金暂留子公司使用
河南智游臻龙教育科技有限公司16,000,000.001-2年为了支持子公司经营发展,资金暂留子公司使用
合计58,000,000.00------

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款387,390,737.60100.00%12,244,398.313.16%375,146,339.2951,781,775.99100.00%7,791,779.7615.05%43,989,996.23
合计387,390,737.60100.00%12,244,398.313.16%375,146,339.2951,781,775.99100.00%7,791,779.7615.05%43,989,996.23

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计244,607,220.6112,230,361.035.00%
1至2年8,372.80837.2810.00%
2至3年44,000.0013,200.0030.00%
合计244,659,593.4112,244,398.31

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
关联方组合142,231,475.77--
应收退税款组合499,668.42--
合计142,731,144.19--

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,452,618.55元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款386,389,283.8151,173,390.67
备用金6,963.59
押金及保证金50,000.00214,254.00
增值税出口退税499,668.42387,167.73
其他451,785.37
合计387,390,737.6051,781,775.99

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
潮州市名源陶瓷有限公司往来款189,917,808.041年以内49.02%9,495,890.40
潮州市万泉瓷业有限公司往来款76,098,163.021年以内19.64%
潮州市源发陶瓷有限公司往来款28,570,000.001年以内7.37%1,428,500.00
潮州市枫溪区锦汇陶瓷原料厂往来款25,670,000.001年以内6.63%1,283,500.00
潮州市三江陶瓷原料有限公司往来款24,656,596.501年以内6.36%
合计--344,912,567.56--12,207,890.40

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,650,742,554.252,650,742,554.251,436,739,530.971,436,739,530.97
对联营、合营企业投资214,000,010.80214,000,010.80210,118,481.23210,118,481.23
合计2,864,742,565.052,864,742,565.051,646,858,012.201,646,858,012.20

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
广州长城世家投资有限公司39,998,014.4039,998,014.40
潮州市万泉陶瓷花纸有限公司2,000,000.002,000,000.00
潮州市三江陶瓷原料有限公司1,770,000.001,770,000.00
深圳长城世家陶瓷商贸有限公司45,000,000.0045,000,000.00
北京昶城世家商贸有限公司10,000,000.0010,000,000.00
深圳市世家会艺术品投资有限公司2,000,000.002,000,000.00
河南长城绿色瓷艺科技有限公司220,000,000.00220,000,000.00
潮州市长城世180,000,000.0180,000,000.0
家瓷业有限公司00
深圳万城投资管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东联讯教育科技有限公司625,971,516.57625,971,516.57
河南智游臻龙教育科技有限公司300,000,000.00300,000,000.00
北京翡翠教育科技集团有限公司1,209,003,023.281,209,003,023.28
潮州市润潮陶瓷有限公司5,000,000.005,000,000.00
合计1,436,739,530.971,214,003,023.282,650,742,554.25

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
宜兴市金鱼陶瓷有限公司53,690,622.832,212,421.3255,903,044.15
新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)95,562,778.0695,562,778.06
潮州民营投资股份有60,865,080.341,669,108.2562,534,188.59
限公司
小计210,118,481.233,881,529.57214,000,010.80
合计210,118,481.23214,000,010.80

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额