广东文化长城集团股份有限公司自查会计差错更正专项说明 广东文化长城集团股份有限公司(以下简称文化长城或公司)于近期组织的资产清查中发现会计差错更正事项,根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编编报则第19号——财务信息的更正及相关披露》(2018年修订)等相关规定,对相关会计差错事项进行更正,涉及2018年一季报合并及公司财务报表、2018年半年报合并及公司财务报表、2018年三季度报合并及公司财务报表、2019年一季报合并及公司财务报表、2019年半年报合并及公司财务报表具体情况说明如下: 一、会计差错更正的原因 1、公司对北京翡翠教育科技集团有限公司(以下简称翡翠教育)、广东联汛教育科技有限公司(以下简称联汛教育)失去控制,自2018年一季度报不再合并联汛教育、2018年半年报以及2018年三季度报、2019年一季度报、2019年半年报不再合并联汛教育、翡翠教育。并对其长期股权计提减值准备,对应收广东联汛教育科技有限公司的股利计提减值准备。 因翡翠教育、联汛教育管理层实施违反协议、违反章程及公司法等违规行为,导致公司实质上已经丧失了对翡翠教育、联汛教育的控制权,因此公司2018年不应再将其纳入合并财务报表范围,将其长期股权投资在“可供出售金融资产”项下列报并采用成本法计量。公司对翡翠教育、联汛教育长期股权投资的可收回金额进行合理估计,按预计可收回金额与账面价值的差额分别计提资产减值准备578,825,373.74元、625,971,516.57元,计入当期损益。同时对与翡翠教育相关的投资即新余智趣资产管理合伙企业(有限合伙)的长期股权投资计提了95,562,778.06 元减值准备。 鉴于联汛教育已经失去控制,其2019年业绩较2018年大幅下滑,基于谨慎原则,公司对应收联汛教育的股利42,000,000.00元计提减值准备25,200,000.00元。 2、 2018年末冲回递延所得税14,716,420.46元 2018年公司本部亏损严重,基于谨慎原则公司本部2018年不应确认递延所得税资产,应冲回2018年末本部确认的递延所得税资产14,716,420.46元。 3、投资收益调整 依据联营企业提供的2018年财务报表,经公司核实调整,调整减少投资收益 3,740,761.10元。 4、宜兴金鱼陶瓷有限公司的长期股权投资计提减值准备 宜兴金鱼陶瓷有限公司2018年存在明显的减值迹象,公司于2018年末对该项投资全额计提减值准备53,690, 622.83元。 5、对其他应收款计提减值准备 经公司检查发现,2018年预付给潮州市枫溪区锦汇陶瓷原料厂、潮州市名源陶瓷有限公司、潮州市源发陶瓷有限公司的采购款190,123,591.67元应调整到其他应收款,2018年公司其他应收上述三家公司的款项共计434,281,399.71元,公司谨慎评估其可收回性,对上述款项计提坏账准备260,568,839.83元。 6、2018年期初货币资金披露事项 经公司检查发现,2018年一季度报母公司资产负债表货币资金减少50,209,280.08,其他应收款增加50,209,280.08;2018年半年度报母公司资产负债表货币资金减少109,928,782.02,预付账龄增加109,928,782.02,其他非流动资产增加79,570,000.00,其他应付款增加79,570,000.00;2018年三季度报母公司资产负债表货币资金减少130,349,409.92 ,预付账龄增加130,349,409.92,其他非流动资产增加79,570,000.00,其他应付款增加79,570,000.00。 二、更正事项对2018年度合并及公司财务报表的影响 1、对合并及公司资产负债表主要项目的影响 1)对2018年03月31日合并资产负债表的影响 项 目 | 2018年3月31日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 货币资金 | 604,589,137.35 | -62,535,266.93 | 542,053,870.42 | 应收票据 | 2,901,034.00 | -519,234.00 | 2,381,800.00 |
应收账款 | 206,629,343.15 | -31,507,355.19 | 175,121,987.96 | 预付款项 | 75,835,426.75 | -13,827,516.85 | 62,007,909.90 | 应收股利 | 0.00 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 | 其他应收款 | 18,866,318.61 | 47,780,685.81 | 66,647,004.42 | 存货 | 100,414,061.46 | -31,316,861.03 | 69,097,200.43 | 其他流动资产 | 10,496,072.75 | -5,590,507.66 | 4,905,565.09 | 流动资产合计 | 1,021,416,738.44 | -55,516,055.85 | 965,900,682.59 | 可供出售金融资产 | 13,000,000.00 | 794,085,794.80 | 807,085,794.80 | 固定资产 | 219,211,956.06 | -66,412,647.06 | 152,799,309.00 | 在建工程 | 4,522,298.54 | -4,522,298.54 | 0.00 | 无形资产 | 313,811,074.49 | -34,246,414.56 | 279,564,659.93 | 商誉 | 867,417,152.25 | -603,497,089.26 | 263,920,062.99 | 长期待摊费用 | 5,852,520.77 | -637,958.71 | 5,214,562.06 | 递延所得税资产 | 8,796,453.84 | -608,733.30 | 8,187,720.54 | 其他非流动资产 | 73,076,937.73 | -70,923,537.73 | 2,153,400.00 | 非流动资产合计 | 1,725,936,311.62 | 13,237,115.64 | 1,739,173,427.26 | 资产总计 | 2,747,353,050.06 | -42,278,940.21 | 2,705,074,109.85 | 应付账款 | 33,703,067.64 | -14,920,652.82 | 18,782,414.82 | 预收款项 | 10,460,456.89 | -4,863,654.05 | 5,596,802.84 | 应付职工薪酬 | 5,558,631.89 | -935,506.66 | 4,623,125.23 | 应交税费 | 12,462,501.17 | -1,426,925.17 | 11,035,576.00 | 其他应付款 | 2,412,395.71 | -189,504.23 | 2,222,891.48 | 其他流动负债 | 7,801,019.04 | -7,801,019.04 | 0.00 | 流动负债合计 | 390,526,364.07 | -30,137,261.97 | 360,389,102.10 | 长期应付职工薪酬 | 4,925,580.54 | -2,455,599.43 | 2,469,981.11 | 递延所得税负债 | 1,395,233.52 | -1,395,233.52 | 0.00 | 非流动负债合计 | 527,395,705.23 | -3,850,832.95 | 523,544,872.28 | 负债合计 | 917,922,069.30 | -33,988,094.92 | 883,933,974.38 | 未分配利润 | 333,956,168.29 | -8,004,036.35 | 325,952,131.94 | 归属于母公司股东权益合计 | 1,828,811,975.89 | -8,004,036.35 | 1,820,807,939.54 | 少数股东权益 | 619,004.87 | -286,808.94 | 332,195.93 | 股东权益合计 | 1,829,430,980.76 | -8,290,845.29 | 1,821,140,135.47 | 负债和股东权益总计 | 2,747,353,050.06 | -42,278,940.21 | 2,705,074,109.85 |
2)对2018年03月31日母公司资产负债表的影响 项 目 | 2018年3月31日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 货币资金 | 543,339,076.34 | -50,209,280.08 | 493,129,796.26 | 其他应收款 | 55,337,134.99 | 50,209,280.08 | 105,546,415.07 | 可供出售金融资产 | 13,000,000.00 | 625,971,516.57 | 638,971,516.57 | 长期股权投资 | 1,646,858,012.20 | -625,971,516.57 | 1,020,886,495.63 |
3)对2018年6月30日合并资产负债表的影响 项 目 | 2018年6月30日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 货币资金 | 843,020,055.07 | -558,425,858.55 | 284,594,196.52 | 应收票据 | 1,029,400.00 | -529,400.00 | 500,000.00 | 应收账款 | 325,333,085.65 | -126,446,357.19 | 198,886,728.46 | 预付款项 | 160,308,548.48 | 57,116,070.90 | 217,424,619.38 | 应收股利 | 0.00 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 | 其他应收款 | 61,999,613.16 | -53,676,100.65 | 8,323,512.51 | 存货 | 158,134,154.51 | -84,602,370.40 | 73,531,784.11 | 其他流动资产 | 13,466,903.14 | -7,662,538.18 | 5,804,364.96 | 流动资产合计 | 1,566,094,382.08 | -732,226,554.07 | 833,867,828.01 | 可供出售金融资产 | 13,100,000.00 | 2,003,088,818.08 | 2,016,188,818.08 | 长期股权投资 | 209,429,835.71 | -190,000.00 | 209,239,835.71 | 固定资产 | 226,379,918.45 | -74,815,695.19 | 151,564,223.26 | 在建工程 | 2,439,407.17 | -2,439,407.17 | 0.00 | 无形资产 | 421,388,732.52 | -143,007,890.73 | 278,380,841.79 | 商誉 | 1,607,192,439.45 | -1,343,272,376.46 | 263,920,062.99 |
长期待摊费用 | 17,164,753.17 | -10,767,803.07 | 6,396,950.10 | 递延所得税资产 | 10,120,191.32 | -1,935,543.30 | 8,184,648.02 | 非流动资产合计 | 2,597,868,118.28 | 426,660,102.16 | 3,024,528,220.44 | 资产总计 | 4,163,962,500.36 | -305,566,451.91 | 3,858,396,048.45 | 短期借款 | 315,000,000.00 | -16,000,000.00 | 299,000,000.00 | 应付账款 | 89,746,688.77 | -81,468,520.28 | 8,278,168.49 | 预收款项 | 90,338,562.12 | -84,145,255.37 | 6,193,306.75 |
应付职工薪酬 | 16,063,958.38 | -10,773,981.26 | 5,289,977.12 | 应交税费 | 9,752,886.85 | -2,205,423.62 | 7,547,463.23 | 其他应付款 | 796,206,288.51 | -11,970,386.56 | 784,235,901.95 | 其他流动负债 | 7,884,589.61 | -7,884,589.61 | 0.00 | 流动负债合计 | 1,330,545,563.89 | -214,448,156.70 | 1,116,097,407.19 | 长期应付职工薪酬 | 4,925,580.54 | -2,455,599.43 | 2,469,981.11 | 递延所得税负债 | 7,707,764.80 | -7,707,764.80 | 0.00 | 非流动负债合计 | 543,352,856.70 | -10,163,364.23 | 533,189,492.47 | 负债合计 | 1,873,898,420.59 | -224,611,520.93 | 1,649,286,899.66 | 资本公积 | 1,427,368,457.77 | -123,848.57 | 1,427,244,609.20 | 未分配利润 | 375,768,217.55 | -43,000,170.86 | 332,768,046.69 | 归属于母公司股东权益合计 | 2,252,255,277.00 | -43,124,019.43 | 2,209,131,257.57 | 少数股东权益 | 37,808,802.77 | -37,830,911.55 | -22,108.78 | 股东权益合计 | 2,290,064,079.77 | -80,954,930.98 | 2,209,109,148.79 | 负债和股东权益总计 | 4,163,962,500.36 | -305,566,451.91 | 3,858,396,048.45 |
4)对2018年6月30日母公司资产负债表的影响 项 目 | 2018年6月30日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 货币资金 | 333,330,224.42 | -109,928,782.02 | 223,401,442.40 |
预付款项 | 80,980,769.56 | 109,928,782.02 | 190,909,551.58 | 可供出售金融资产 | 13,000,000.00 | 1,834,974,539.85 | 1,847,974,539.85 | 长期股权投资 | 2,854,982,389.96 | -1,834,974,539.85 | 1,020,007,850.11 | 其他非流动资产 | - | 79,570,000.00 | 79,570,000.00 | 非流动资产合计 | 2,969,711,903.44 | 79,570,000.00 | 3,049,281,903.44 | 资产总计 | 3,739,071,199.77 | 79,570,000.00 | 3,818,641,199.77 | 其他应付款 | 753,448,641.53 | 79,570,000.00 | 833,018,641.53 | 流动负债合计 | 1,068,084,861.07 | 79,570,000.00 | 1,147,654,861.07 | 负债合计 | 1,601,274,353.54 | 79,570,000.00 | 1,680,844,353.54 | 负债和股东权益总计 | 3,739,071,199.77 | 79,570,000.00 | 3,818,641,199.77 |
5)对2018年9月30日合并资产负债表的影响 项 目 | 2018年9月30日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 应收账款 | 412,770,676.02 | -183,003,006.00 | 229,767,670.02 | 预付款项 | 173,934,351.13 | 79,216,723.75 | 253,151,074.88 | 其他应收款 | 119,231,352.15 | -45,112,053.12 | 74,119,299.03 | 存货 | 161,876,605.49 | -94,078,042.30 | 67,798,563.19 | 其他流动资产 | 7,063,374.06 | -3,821,939.32 | 3,241,434.74 | 流动资产合计 | 1,653,956,539.94 | -790,300,887.15 | 863,655,652.79 | 可供出售金融资产 | 13,100,000.00 | 2,003,088,818.08 | 2,016,188,818.08 | 长期股权投资 | 221,229,835.71 | -11,990,000.00 | 209,239,835.71 | 固定资产 | 221,521,021.49 | -70,786,376.25 | 150,734,645.24 | 在建工程 | 13,731,590.00 | -13,731,590.00 | - | 无形资产 | 482,212,316.40 | -205,410,204.15 | 276,802,112.25 | 商誉 | 1,607,192,439.45 | -1,343,272,376.46 | 263,920,062.99 | 长期待摊费用 | 15,758,667.69 | -9,774,900.83 | 5,983,766.86 | 递延所得税资产 | 10,312,142.59 | -1,989,780.11 | 8,322,362.48 | 非流动资产合计 | 2,676,766,053.82 | 346,133,590.28 | 3,022,899,644.10 | 资产总计 | 4,330,722,593.76 | -444,167,296.87 | 3,886,555,296.89 | 预收款项 | 98,290,425.49 | -83,329,519.55 | 14,960,905.94 |
应付职工薪酬 | 17,392,926.67 | -11,102,195.76 | 6,290,730.91 | 应交税费 | 24,786,827.21 | -14,792,422.98 | 9,994,404.23 | 其他应付款 | 810,814,354.29 | -23,355,416.24 | 787,458,938.05 | 其他流动负债 | 14,696,520.69 | -14,696,520.69 | - | 流动负债合计 | 1,404,866,520.35 | -277,653,010.34 | 1,127,213,510.01 | 长期应付职工薪酬 | 4,925,580.54 | -2,455,599.43 | 2,469,981.11 | 递延所得税负债 | 7,336,416.23 | -7,336,416.23 | - | 非流动负债合计 | 549,294,893.17 | -9,792,015.66 | 539,502,877.51 | 负债合计 | 1,954,161,413.52 | -287,445,026.00 | 1,666,716,387.52 | 资本公积 | 1,362,072,702.33 | -247,697.13 | 1,361,825,005.20 | 未分配利润 | 463,003,016.06 | -119,246,436.88 | 343,756,579.18 | 归属于母公司股东权益合计 | 2,339,613,924.07 | -119,494,134.01 | 2,220,119,790.06 | 少数股东权益 | 36,947,256.17 | -37,228,136.86 | -280,880.69 | 股东权益合计 | 2,376,561,180.24 | -156,722,270.87 | 2,219,838,909.37 | 负债和股东权益总计 | 4,330,722,593.76 | -444,167,296.87 | 3,886,555,296.89 |
6)对2018年9月30日母公司资产负债表的影响 项 目 | 2018年9月30日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 货币资金 | 342,469,503.17 | -130,349,409.92 | 212,120,093.25 | 预付款项 | 81,819,557.73 | 130,349,409.92 | 212,168,967.65 | 可供出售金融资产 | 13,000,000.00 | 1,834,974,539.85 | 1,847,974,539.85 | 长期股权投资 | 2,854,982,389.96 | -1,834,974,539.85 | 1,020,007,850.11 | 其他非流动资产 | - | 79,570,000.00 | 79,570,000.00 | 非流动资产合计 | 2,968,343,338.84 | 79,570,000.00 | 3,047,913,338.84 | 资产总计 | 3,734,971,825.81 | 79,570,000.00 | 3,814,541,825.81 | 其他应付款 | 749,637,786.15 | 79,570,000.00 | 829,207,786.15 | 流动负债合计 | 1,060,868,426.25 | 79,570,000.00 | 1,140,438,426.25 | 负债合计 | 1,600,371,303.76 | 79,570,000.00 | 1,679,941,303.76 | 负债和股东权益总计 | 3,734,971,825.81 | 79,570,000.00 | 3,814,541,825.81 |
7)对2019年3月31日合并资产负债表的影响 项 目 | 2019年3月31日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 货币资金 | 344,547,652.83 | -327,981,265.47 | 16,566,387.36 |
应收票据及应收账款 | 359,718,848.48 | -146,882,896.56 | 212,835,951.92 | 应收账款 | 359,718,848.48 | -146,882,896.56 | 212,835,951.92 | 预付款项 | 242,590,463.36 | -203,971,762.03 | 38,618,701.33 | 其他应收款 | 402,701,099.18 | -291,409,303.92 | 111,291,795.26 | 存货 | 180,193,824.73 | -104,665,170.14 | 75,528,654.59 | 其他流动资产 | 33,002,213.89 | -29,534,745.90 | 3,467,467.99 | 流动资产合计 | 1,562,754,102.47 | -1,104,445,144.02 | 458,308,958.45 | 可供出售金融资产 | 41,960,000.00 | 769,431,927.77 | 811,391,927.77 | 长期应收款 | 19,973,302.79 | -10,400,484.63 | 9,572,818.16 | 长期股权投资 | 216,729,526.17 | -155,723,677.36 | 61,005,848.81 | 固定资产 | 312,564,127.05 | -84,300,945.90 | 228,263,181.15 | 在建工程 | 5,402,469.16 | -5,402,469.16 | - | 无形资产 | 510,031,680.67 | -235,386,456.79 | 274,645,223.88 | 商誉 | 1,628,583,557.37 | -1,364,663,494.38 | 263,920,062.99 | 长期待摊费用 | 12,223,541.24 | -6,872,973.45 | 5,350,567.79 | 递延所得税资产 | 19,934,368.63 | -18,581,938.28 | 1,352,430.35 | 其他非流动资产 | 26,047,052.80 | -26,047,052.80 | - | 非流动资产合计 | 2,793,449,625.88 | -1,137,947,564.98 | 1,655,502,060.90 | 资产总计 | 4,356,203,728.35 | -2,242,392,709.00 | 2,113,811,019.35 | 短期借款 | 433,965,000.00 | -86,000,000.00 | 347,965,000.00 | 应付票据及应付账款 | 77,439,727.96 | -35,002,075.04 | 42,437,652.92 | 预收款项 | 87,660,857.30 | -81,391,777.52 | 6,269,079.78 | 应付职工薪酬 | 13,509,706.65 | -9,081,238.22 | 4,428,468.43 | 应交税费 | 46,963,730.53 | -37,264,158.67 | 9,699,571.86 | 其他应付款 | 700,141,065.53 | -19,811,310.61 | 680,329,754.92 | 其他流动负债 | 9,233,827.04 | -9,233,827.04 | - | 流动负债合计 | 1,479,413,915.01 | -277,784,387.10 | 1,201,629,527.91 | 长期借款 | 20,000,000.00 | -20,000,000.00 | - | 长期应付职工薪酬 | 5,849,762.63 | -3,379,781.52 | 2,469,981.11 | 递延所得税负债 | 5,877,166.03 | -5,877,166.03 | - | 非流动负债合计 | 422,050,583.71 | -29,256,947.55 | 392,793,636.16 | 负债合计 | 1,901,464,498.72 | -307,041,334.65 | 1,594,423,164.07 | 未分配利润 | 538,584,536.41 | -1,882,286,748.05 | -1,343,702,211.64 | 归属于母公司股东权益合计 | 2,401,663,327.69 | -1,882,286,748.05 | 519,376,579.64 | 少数股东权益 | 53,075,901.94 | -53,064,626.30 | 11,275.64 | 股东权益合计 | 2,454,739,229.63 | -1,935,351,374.35 | 519,387,855.28 | 负债和股东权益总计 | 4,356,203,728.35 | -2,242,392,709.00 | 2,113,811,019.35 |
8)对2019年3月31日母公司资产负债表的影响 项 目 | 2019年3月31日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 预付款项 | 200,109,275.67 | -181,042,599.68 | 19,066,675.99 | 其他应收款 | 459,238,831.66 | -92,518,349.74 | 366,720,481.92 | 流动资产合计 | 843,092,547.76 | -273,560,949.42 | 569,531,598.34 | 可供出售金融资产 | 13,000,000.00 | 630,177,649.54 | 643,177,649.54 | 长期股权投资 | 2,864,742,565.05 | -1,987,968,701.84 | 876,773,863.21 |
递延所得税资产 | 14,716,407.49 | -14,716,407.49 | - | 非流动资产合计 | 2,980,623,655.53 | -1,372,507,459.79 | 1,608,116,195.74 | 资产总计 | 3,823,716,203.29 | -1,646,068,409.21 | 2,177,647,794.08 | 应付票据及应付账款 | 5,469,143.90 | 12.97 | 5,469,156.87 | 流动负债合计 | 1,338,994,739.74 | 12.97 | 1,338,994,752.71 | 负债合计 | 1,731,788,375.90 | 12.97 | 1,731,788,388.87 | 未分配利润 | 228,849,036.11 | -1,646,068,422.18 | -1,417,219,386.07 | 归属于母公司股东权益合计 | 2,091,927,827.39 | -1,646,068,422.18 | 445,859,405.21 | 股东权益合计 | 2,091,927,827.39 | -1,646,068,422.18 | 445,859,405.21 | 负债和股东权益总计 | 3,823,716,203.29 | -1,646,068,409.21 | 2,177,647,794.08 |
9)对2019年6月30日合并资产负债表的影响 项 目 | 2019年6月30日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 短期借款 | 441,465,000.00 | -70,000,000.00 | 371,465,000.00 | 应付票据及应付账款 | 43,121,854.24 | -8,388,597.89 | 34,733,256.35 | 预收款项 | 16,856,545.57 | -2,550,644.41 | 14,305,901.16 | 应付职工薪酬 | 5,755,643.29 | -906,779.33 | 4,848,863.96 | 应交税费 | 8,466,176.41 | -349,361.31 | 8,116,815.10 | 其他应付款 | 791,900,516.02 | -825,010.34 | 791,075,505.68 | 其他流动负债 | 4,984,577.03 | -4,984,577.03 | - | 流动负债合计 | 1,749,943,117.20 | -88,004,970.31 | 1,661,938,146.89 | 长期应付职工薪酬 | 4,925,580.54 | -2,455,599.43 | 2,469,981.11 |
递延所得税负债 | 811,182.28 | -811,182.28 | - | 非流动负债合计 | 69,736,762.82 | -3,266,781.71 | 66,469,981.11 | 负债合计 | 1,819,679,880.02 | -91,271,752.02 | 1,728,408,128.00 | 盈余公积 | 33,481,335.68 | 9,882.17 | 33,491,217.85 | 未分配利润 | 376,841,630.51 | -1,749,513,340.58 | -1,372,671,710.07 | 归属于母公司股东权益合计 | 2,239,920,421.79 | -1,749,503,458.41 | 490,416,963.38 | 股东权益合计 | 2,240,438,692.82 | -1,749,503,458.41 | 490,935,234.41 | 负债和股东权益总计 | 4,060,118,572.84 | -1,840,775,210.43 | 2,219,343,362.41 |
10)对2019年6月30日母公司资产负债表的影响 项 目 | 2019年6月30日 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 未分配利润 | 205,024,493.55 | -1,646,068,422.18 | -1,441,043,928.63 | 归属于母公司股东权益合计 | 2,068,103,284.83 | -1,646,068,422.18 | 422,034,862.65 | 股东权益合计 | 2,068,103,284.83 | -1,646,068,422.18 | 422,034,862.65 | 负债和股东权益总计 | 3,806,011,295.92 | -1,646,068,422.18 | 2,159,942,873.74 |
2、对合并及公司利润表主要项目的影响 1)对2018年1-3月合并利润表的影响 项目 | 2018年1-3月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 一、营业总收入 | 104,290,648.00 | -22,004,481.44 | 82,286,166.56 | 其中:营业收入 | 104,290,648.00 | -22,004,481.44 | 82,286,166.56 | 二、营业总成本 | 94,549,672.06 | -12,445,166.70 | 82,104,505.36 | 其中:营业成本 | 60,128,798.36 | -8,364,228.13 | 51,764,570.23 | 营业税金及附加 | 1,022,169.72 | -13,349.30 | 1,008,820.42 | 销售费用 | 8,932,928.58 | -757,405.03 | 8,175,523.55 | 管理费用 | 14,169,612.95 | -3,329,079.74 | 10,840,533.21 | 财务费用 | 9,607,547.25 | 9,395.50 | 9,616,942.75 |
资产减值损失 | 688,615.20 | 9,500.00 | 698,115.20 | 投资收益 | 47,600.12 | -47,600.12 | 0.00 | 三、营业利润 | 9,788,576.06 | -9,606,914.86 | 181,661.20 | 加:营业外收入 | 689,202.96 | -10,000.30 | 679,202.66 | 四、利润总额 | 10,012,320.35 | -9,616,915.16 | 395,405.19 | 减:所得税费用 | 2,274,037.90 | -1,613,209.87 | 660,828.03 | 五、净利润 | 7,738,282.45 | -8,003,705.29 | -265,422.84 | 归属于母公司所有者的净利润 | 7,688,972.63 | -8,004,036.35 | -315,063.72 | 少数股东损益 | 49,309.82 | 331.06 | 49,640.88 | (一)基本每股收益 | 0.02 | -0.02 | 0.00 | (二)稀释每股收益 | 0.02 | -0.02 | 0.00 | 八、综合收益总额 | 7,738,282.45 | -8,003,705.29 | -265,422.84 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 7,688,972.63 | -8,004,036.35 | -315,063.72 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 49,309.82 | 331.06 | 49,640.88 |
2)对2018年1-6月合并利润表的影响 项目 | 2018年1-6月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 一、营业总收入 | 401,059,231.13 | -226,467,696.40 | 174,591,534.73 | 其中:营业收入 | 401,059,231.13 | -226,467,696.40 | 174,591,534.73 |
二、营业总成本 | 342,070,314.19 | -175,447,293.70 | 166,623,020.49 | 其中:营业成本 | 223,051,570.28 | -120,241,078.52 | 102,810,491.76 | 营业税金及附加 | 2,483,406.33 | -744,214.19 | 1,739,192.14 |
销售费用 | 42,844,505.15 | -25,268,379.21 | 17,576,125.94 | 管理费用 | 52,048,656.95 | -24,529,337.99 | 27,519,318.96 |
财务费用 | 14,952,359.06 | -207,006.17 | 14,745,352.89 | 资产减值损失 | 6,689,816.42 | -4,457,277.62 | 2,232,538.80 | 投资收益 | -757,861.84 | -120,776.69 | -878,638.53 | 三、营业利润 | 58,231,055.10 | -51,141,179.39 | 7,089,875.71 | 加:营业外收入 | 5,268,259.44 | -3,716,292.45 | 1,551,966.99 | 减:营业外支出 | 1,939,006.84 | -1,388,690.64 | 550,316.20 | 四、利润总额 | 61,560,307.70 | -53,468,781.20 | 8,091,526.50 |
减:所得税费用 | 8,443,849.72 | -6,442,278.21 | 2,001,571.51 | 五、净利润 | 53,116,457.98 | -47,026,502.99 | 6,089,954.99 | 归属于母公司所有者的净利润 | 49,494,789.68 | -43,000,170.86 | 6,494,618.82 |
少数股东损益 | 3,621,668.30 | -4,026,332.13 | -404,663.83 |
(一)基本每股收益 | 0.1092 | -0.09 | 0.0143 | (二)稀释每股收益 | 0.1092 | -0.09 | 0.0143 | 八、综合收益总额 | 53,116,457.98 | -47,026,502.99 | 6,089,954.99 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 49,494,789.68 | -43,000,170.86 | 6,494,618.82 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,621,668.30 | -4,026,332.13 | -404,663.83 |
3)对2018年1-9月合并利润表的影响 项目 | 2018年1-9月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 一、营业总收入 | 769,150,887.98 | -478,626,393.12 | 290,524,494.86 | 其中:营业收入 | 769,150,887.98 | -478,626,393.12 | 290,524,494.86 | 二、营业总成本 | 614,215,582.54 | -343,969,192.09 | 270,246,390.45 | 其中:营业成本 | 394,901,241.13 | -235,219,184.65 | 159,682,056.48 | 营业税金及附加 | 3,961,109.45 | -1,476,902.48 | 2,484,206.97 | 销售费用 | 84,284,068.32 | -49,247,390.91 | 35,036,677.41 | 管理费用 | 76,806,931.92 | -36,648,160.27 | 40,158,771.65 | 研发费用 | 23,804,694.26 | -14,493,563.03 | 9,311,131.23 | 财务费用 | 23,249,189.54 | -868,022.64 | 22,381,166.90 |
其中:利息费用 | 36,461,158.83 | -908,267.04 | 35,552,891.79 | 利息收入 | 3,670,198.11 | -92,287.54 | 3,577,910.57 | 资产减值损失 | 7,208,347.92 | -6,015,968.11 | 1,192,379.81 | 投资收益 | -738,493.98 | -140,144.55 | -878,638.53 | 三、营业利润 | 154,196,811.46 | -134,797,345.58 | 19,399,465.88 | 加:营业外收入 | 6,774,067.65 | -5,119,791.04 | 1,654,276.61 | 减:营业外支出 | 3,901,813.50 | -3,081,031.94 | 820,781.56 | 四、利润总额 | 157,069,065.61 | -136,836,104.68 | 20,232,960.93 | 减:所得税费用 | 18,029,355.72 | -14,166,110.36 | 3,863,245.36 | 五、净利润 | 139,039,709.89 | -122,669,994.32 | 16,369,715.57 | 归属于母公司所有者的净利润 | 136,729,588.19 | -119,246,436.88 | 17,483,151.31 | 少数股东损益 | 2,310,121.70 | -3,423,557.44 | -1,113,435.74 | (一)基本每股收益 | 0.2950 | -0.26 | 0.0377 |
(二)稀释每股收益 | 0.2950 | -0.26 | 0.0377 | 八、综合收益总额 | 139,039,709.89 | -122,669,994.32 | 16,369,715.57 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 136,729,588.19 | -119,246,436.88 | 17,483,151.31 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,310,121.70 | -3,423,557.44 | -1,113,435.74 |
4)对2019年1-3月合并利润表的影响 项目 | 2019年1-3月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 一、营业总收入 | 186,367,602.23 | -133,716,174.17 | 52,651,428.06 | 其中:营业收入 | 186,367,602.23 | -133,716,174.17 | 52,651,428.06 | 二、营业总成本 | 182,778,057.76 | -123,634,676.76 | 59,143,381.00 | 其中:营业成本 | 106,949,654.40 | -78,260,620.10 | 28,689,034.30 | 营业税金及附加 | 766,317.01 | -512,713.29 | 253,603.72 | 销售费用 | 27,421,147.36 | -20,405,102.77 | 7,016,044.59 | 管理费用 | 25,715,883.21 | -15,227,429.33 | 10,488,453.88 | 研发费用 | 6,983,676.01 | -5,909,544.72 | 1,074,131.29 | 财务费用 | 11,113,353.29 | -259,271.71 | 10,854,081.58 | 其中:利息费用 | 8,066,004.63 | -1,585,344.42 | 6,480,660.21 | 利息收入 | 1,478,539.90 | -1,421,975.81 | 56,564.09 | 资产减值损失 | 3,828,026.48 | -3,059,994.84 | 768,031.64 | 加:其他收益 | 2,358,200.00 | -217,200.00 | 2,141,000.00 | 投资收益 | 15,112.54 | -15,112.54 | - | 三、营业利润 | 5,962,857.01 | -10,313,809.95 | -4,350,952.94 | 加:营业外收入 | 59,832.79 | -59,785.24 | 47.55 | 减:营业外支出 | 285,429.76 | -240,221.69 | 45,208.07 | 四、利润总额 | 5,737,260.04 | -10,133,373.50 | -4,396,113.46 | 减:所得税费用 | 2,438,629.55 | -1,636,849.47 | 801,780.08 | 五、净利润 | 3,298,630.49 | -8,496,524.03 | -5,197,893.54 | 归属于母公司所有者的净利润 | 7,459,759.48 | -12,706,286.17 | -5,246,526.69 | 少数股东损益 | -4,161,128.99 | 4,209,762.14 | 48,633.15 | (一)基本每股收益 | 0.02 | -0.03 | -0.01 | (二)稀释每股收益 | 0.02 | -0.03 | -0.01 | 八、综合收益总额 | 3,298,630.49 | -8,496,524.03 | -5,197,893.54 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 7,459,759.48 | -12,706,286.17 | -5,246,526.69 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,161,128.99 | 4,209,762.14 | 48,633.15 |
5)对2019年1-6月合并利润表的影响 项 目 | 2019年1-6月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 一、营业收入 | 150,640,204.43 | -45,893,496.48 | 104,746,707.95 | 减:营业成本 | 86,270,917.53 | -29,620,610.79 | 56,650,306.74 | 税金及附加 | 510,887.18 | -89,978.22 | 420,908.96 | 销售费用 | 16,125,073.51 | -1,308,833.33 | 14,816,240.18 | 管理费用 | 29,496,511.39 | -4,403,872.45 | 25,092,638.94 | 研发费用 | 12,415,317.89 | -4,240,078.78 | 8,175,239.11 | 财务费用 | 30,364,156.54 | -2,189,559.28 | 28,174,597.26 | 其中:利息费用 | 28,641,691.50 | -2,185,826.38 | 26,455,865.12 | 利息收入 | 577,848.93 | -503,701.26 | 74,147.67 | 资产减值损失 | 10,281,614.05 | -1,377,756.45 | 8,903,857.60 | 加:其他收益 | 1,842,900.88 | -252,900.88 | 1,590,000.00 | 二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -32,576,959.89 | -2,915,708.06 | -35,492,667.95 | 加:营业外收入 | 2,198,013.11 | -1.02 | 2,198,012.09 | 减:营业外支出 | 87,050.47 | -15,858.71 | 71,191.76 | 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -30,465,997.25 | -2,899,850.37 | -33,365,847.62 | 减:所得税费用 | 799,590.63 | -28,564.20 | 771,026.43 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -31,265,587.88 | -2,871,286.17 | -34,136,874.05 |
(一)按经营持续性分类 | -31,265,587.88 | -2,871,286.17 | -34,136,874.05 | 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -31,265,587.88 | -2,871,286.17 | -34,136,874.05 | (二)按所有权归属分类 | -31,265,587.88 | -2,871,286.17 | -34,136,874.05 | 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -31,334,856.78 | -2,871,286.17 | -34,206,142.95 | 六、综合收益总额 | -31,265,587.88 | -2,871,286.17 | -34,136,874.05 | 归属于母公司股东的综合收益总额 | -31,334,856.78 | -2,871,286.17 | -34,206,142.95 | (一)基本每股收益 | -0.07 | -0.01 | -0.07 | (二)稀释每股收益 | -0.07 | -0.01 | -0.07 |
6)对2019年1-6月母公司利润表的影响 项 目 | 2019年1-6月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 管理费用 | 5,240,283.40 | 1,974,173.15 | 7,214,456.55 | 研发费用 | 3,763,936.57 | -1,974,173.15 | 1,789,763.42 | 利息收入 | 267,545.91 | -220,580.86 | 46,965.05 |
3、对现金流量表主要项目的影响 1)对2018年1-3月合并现金流量表的影响 项 目 | 2018年1-3月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 67,266,832.41 | -11,343,869.66 | 55,922,962.75 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,717,328.15 | -1,637,702.65 | 6,079,625.50 | 经营活动现金流入小计 | 77,528,511.70 | -12,981,572.31 | 64,546,939.39 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 38,436,771.74 | -2,805,546.20 | 35,631,225.54 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,610,828.79 | -4,286,362.72 | 16,324,466.07 | 支付的各项税费 | 5,414,516.06 | -3,582,747.27 | 1,831,768.79 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,217,730.10 | -2,375,708.64 | 31,842,021.46 | 经营活动现金流出小计 | 98,679,846.69 | -13,050,364.83 | 85,629,481.86 | 经营活动产生的现金流量净额 | -21,151,334.99 | 68,792.52 | -21,082,542.47 | 收回投资收到的现金 | 95,480,000.00 | -23,650,000.00 | 71,830,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | 47,600.12 | -47,600.12 | 0.00 | 投资活动现金流入小计 | 95,527,600.12 | -23,697,600.12 | 71,830,000.00 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,964,054.55 | -12,988,763.03 | 975,291.52 | 投资支付的现金 | 25,300,000.00 | 24,700,000.00 | 50,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 39,264,054.55 | 11,711,236.97 | 50,975,291.52 | 投资活动产生的现金流量净额 | 56,263,545.57 | -35,408,837.09 | 20,854,708.48 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 53,612,591.46 | -35,340,044.57 | 18,272,546.89 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 546,599,426.71 | -22,818,103.18 | 523,781,323.53 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 600,212,018.17 | -58,158,147.75 | 542,053,870.42 |
2)对2018年1-3月母公司现金流量表的影响 项 目 | 2018年1-3月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,567,773.00 | 209,280.08 | 23,777,053.08 | 经营活动现金流出小计 | 35,698,259.31 | 209,280.08 | 35,907,539.39 | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,012,232.98 | -209,280.08 | 1,802,952.90 | 投资支付的现金 | 0.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 投资活动现金流出小计 | 14,961,583.36 | 50,000,000.00 | 64,961,583.36 | 投资活动产生的现金流量净额 | 56,868,416.64 | -50,000,000.00 | 6,868,416.64 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 77,728,239.75 | -50,209,280.08 | 27,518,959.67 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 543,339,076.34 | -50,209,280.08 | 493,129,796.26 |
3)对2018年1-6月合并现金流量表的影响 项 目 | 2018年1-6月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 286,866,030.20 | -146,901,359.71 | 139,964,670.49 |
收到的税费返还 | 6,665,179.14 | -22,377.31 | 6,642,801.83 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,339,363.83 | -10,529,137.06 | 22,810,226.77 | 经营活动现金流入小计 | 326,870,573.17 | -157,452,874.08 | 169,417,699.09 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 242,175,862.25 | -95,867,810.81 | 146,308,051.44 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,060,157.08 | -35,277,695.67 | 34,782,461.41 | 支付的各项税费 | 25,064,208.16 | -16,813,607.58 | 8,250,600.58 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,773,795.62 | -10,820,127.20 | 62,953,668.42 | 经营活动现金流出小计 | 411,074,023.11 | -158,779,241.26 | 252,294,781.85 | 经营活动产生的现金流量净额 | -84,203,449.94 | 1,326,367.18 | -82,877,082.76 | 收回投资收到的现金 | 181,353,545.21 | -178,235,345.21 | 3,118,200.00 | 取得投资收益收到的现金 | 117,438.47 | -117,431.48 | 6.99 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 36,050.00 | -36,050.00 | - | 投资活动现金流入小计 | 181,507,033.68 | -178,388,826.69 | 3,118,206.99 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 111,076,779.05 | -27,411,542.77 | 83,665,236.28 | 投资支付的现金 | 61,440,000.00 | -61,290,000.00 | 150,000.00 | 投资活动现金流出小计 | 198,516,779.05 | -88,701,542.77 | 109,815,236.28 | 投资活动产生的现金流量净额 | -17,009,745.37 | -89,687,283.92 | -106,697,029.29 | 取得借款收到的现金 | 252,000,000.00 | -3,000,000.00 | 249,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 441,107,775.96 | -444,139,775.96 | -3,032,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | 693,397,775.96 | -447,139,775.96 | 246,258,000.00 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 74,727,745.40 | -427,745.40 | 74,300,000.00 | 筹资活动现金流出小计 | 297,925,179.34 | -427,745.40 | 297,497,433.94 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 395,472,596.62 | -446,712,030.56 | -51,239,433.94 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 294,065,779.98 | -535,072,947.30 | -241,007,167.32 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 547,933,217.83 | -22,818,103.18 | 525,115,114.65 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 841,998,997.81 | -557,891,050.48 | 284,107,947.33 |
4)对2018年1-6月母公司现金流量表的影响 项 目 | 2018年1-6月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 103,997,077.94 | -903,217.98 | 103,093,859.96 | 经营活动现金流出小计 | 127,811,117.28 | -903,217.98 | 126,907,899.30 | 经营活动产生的现金流量净额 | -44,293,693.81 | 903,217.98 | -43,390,475.83 | 收回投资收到的现金 | 113,830,000.00 | -110,832,000.00 | 2,998,000.00 | 投资活动现金流入小计 | 113,830,000.00 | -110,832,000.00 | 2,998,000.00 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 47,958,025.65 | -476,486.11 | 47,481,539.54 |
投资活动现金流出小计 | 153,703,925.65 | -476,486.11 | 153,227,439.54 | 投资活动产生的现金流量净额 | -39,873,925.65 | -110,355,513.89 | -150,229,439.54 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,800,000.00 | -9,800,000.00 | | 筹资活动现金流入小计 | 258,800,000.00 | -9,800,000.00 | 249,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,170,947.83 | 5,026,486.11 | 34,197,433.94 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 88,650,000.00 | -14,350,000.00 | 74,300,000.00 | 筹资活动现金流出小计 | 306,820,947.83 | -9,323,513.89 | 297,497,433.94 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,020,947.83 | -476,486.11 | -48,497,433.94 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -132,280,612.17 | -109,928,782.02 | -242,209,394.19 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 333,330,224.42 | -109,928,782.02 | 223,401,442.40 |
5)对2018年1-9月合并现金流量表的影响 项 目 | 2018年1-9月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,093,497,889.27 | -837,336,814.09 | 256,161,075.18 | 收到的税费返还 | 13,325,395.83 | -866,154.48 | 12,459,241.35 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,166,518.12 | -21,862,326.77 | 18,304,191.35 | 经营活动现金流入小计 | 1,146,989,803.22 | -860,065,295.34 | 286,924,507.88 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 926,947,744.23 | -707,761,040.78 | 219,186,703.45 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 121,933,390.95 | -68,758,293.92 | 53,175,097.03 | 支付的各项税费 | 33,506,513.80 | -22,856,643.81 | 10,649,869.99 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 118,622,788.01 | -34,717,993.08 | 83,904,794.93 | 经营活动现金流出小计 | 1,201,010,436.99 | -834,093,971.59 | 366,916,465.40 | 经营活动产生的现金流量净额 | -54,020,633.77 | -25,971,323.75 | -79,991,957.52 | 收回投资收到的现金 | 193,334,345.21 | -192,933,345.21 | 401,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | 136,211.81 | -136,204.82 | 6.99 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 48,500.00 | -48,500.00 | - | 投资活动现金流入小计 | 193,519,057.02 | -193,118,050.03 | 401,006.99 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 220,020,870.41 | -111,410,007.49 | 108,610,862.92 | 投资支付的现金 | 83,940,000.00 | -83,790,000.00 | 150,000.00 | 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 346,925,070.41 | -185,200,007.49 | 161,725,062.92 | 投资活动产生的现金流量净额 | -153,406,013.39 | -7,918,042.54 | -161,324,055.93 | 取得借款收到的现金 | 316,000,000.00 | -67,000,000.00 | 249,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 441,107,775.96 | -434,139,775.96 | 6,968,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 757,697,775.96 | -501,139,775.96 | 256,558,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 205,500,000.00 | -14,000,000.00 | 191,500,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,272,709.09 | -451,820.00 | 39,820,889.09 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 74,727,745.40 | -427,745.40 | 74,300,000.00 | 筹资活动现金流出小计 | 320,500,454.49 | -14,879,565.40 | 305,620,889.09 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 437,197,321.47 | -486,260,210.56 | -49,062,889.09 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 229,925,823.94 | -520,149,576.85 | -290,223,752.91 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 547,933,217.83 | -22,818,103.18 | 525,115,114.65 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 777,859,041.77 | -542,967,680.03 | 234,891,361.74 |
6)对2018年1-9月母公司现金流量表的影响 项 目 | 2018年1-9月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 134,780,877.92 | 16,519,409.92 | 151,300,287.84 | 经营活动现金流出小计 | 167,118,925.54 | 16,519,409.92 | 183,638,335.46 | 经营活动产生的现金流量净额 | -32,241,587.11 | -16,519,409.92 | -48,760,997.03 | 收回投资收到的现金 | 113,830,000.00 | -113,830,000.00 | - | 投资活动现金流入小计 | 113,830,000.00 | -113,830,000.00 | - | 投资活动产生的现金流量净额 | -34,463,257.42 | -113,830,000.00 | -148,293,257.42 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -123,141,333.42 | -130,349,409.92 | -253,490,743.34 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 342,469,503.17 | -130,349,409.92 | 212,120,093.25 |
7)对2019年1-3月合并现金流量表的影响 项 目 | 2019年1-3月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,854,438.51 | -45,565,832.94 | 45,288,605.57 | 收到的税费返还 | 3,055,860.31 | -21,354.40 | 3,034,505.91 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,093,557.43 | -7,097,761.20 | 8,995,796.23 | 经营活动现金流入小计 | 110,003,856.25 | -52,684,948.54 | 57,318,907.71 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 96,919,590.21 | -77,141,457.78 | 19,778,132.43 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,914,513.73 | -19,458,892.46 | 14,455,621.27 | 支付的各项税费 | 10,435,855.62 | -9,393,607.64 | 1,042,247.98 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,120,121.16 | -5,700,095.77 | 34,420,025.39 | 经营活动现金流出小计 | 181,390,080.72 | -111,694,053.65 | 69,696,027.07 | 经营活动产生的现金流量净额 | -71,386,224.47 | 59,009,105.11 | -12,377,119.36 | 收回投资收到的现金 | 52,644,288.30 | -50,500,000.00 | 2,144,288.30 | 取得投资收益收到的现金 | 859,944.68 | -859,944.68 | 0.00 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,385.33 | -6,463.00 | 3,922.33 | 投资活动现金流入小计 | 53,514,618.31 | -51,366,407.68 | 2,148,210.63 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,609,866.67 | -7,740,295.21 | 3,869,571.46 | 投资支付的现金 | 65,630,000.00 | -57,630,000.00 | 8,000,000.00 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,450.00 | -1,450.00 | 0.00 | 投资活动现金流出小计 | 77,241,316.67 | -65,371,745.21 | 11,869,571.46 | 投资活动产生的现金流量净额 | -23,726,698.36 | 14,005,337.53 | -9,721,360.83 | 取得借款收到的现金 | 247,000,000.00 | -22,000,000.00 | 225,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 509,973.59 | -509,973.59 | 0.00 | 筹资活动现金流入小计 | 247,509,973.59 | -22,509,973.59 | 225,000,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 222,180,000.00 | -7,000,000.00 | 215,180,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,841,168.77 | -1,565,434.70 | 21,275,734.07 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 767.58 | 9.42 | 777.00 | 筹资活动现金流出小计 | 245,021,936.35 | -8,565,425.28 | 236,456,511.07 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,488,037.24 | -13,944,548.31 | -11,456,511.07 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -92,787,161.21 | 59,069,894.33 | -33,717,266.88 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 431,367,003.19 | -386,972,715.40 | 44,394,287.79 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 338,579,841.98 | -327,902,821.07 | 10,677,020.91 |
8)对2019年1-6月合并现金流量表的影响 项 目 | 2019年1-6月 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 102,879,600.14 | 33,174,390.29 | 136,053,990.43 | 收到的税费返还 | 5,206,395.05 | -3,991,746.13 | 1,214,648.92 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,979,964.53 | -12,691,395.46 | 7,288,569.07 | 经营活动现金流入小计 | 128,065,959.72 | 16,491,248.70 | 144,557,208.42 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 69,151,667.78 | 4,223,930.85 | 73,375,598.63 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,637,898.70 | 6,065,023.97 | 37,702,922.67 | 支付的各项税费 | 3,718,698.67 | 4,090,962.22 | 7,809,660.89 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 39,869,164.89 | 15,084,603.56 | 54,953,768.45 | 经营活动现金流出小计 | 144,377,430.04 | 29,464,520.60 | 173,841,950.64 | 经营活动产生的现金流量净额 | -16,311,470.32 | -12,973,271.90 | -29,284,742.22 | 收回投资收到的现金 | 3,297,527.98 | -3,297,527.98 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 | 3,922.33 | -3,922.33 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | -367,470,172.62 | -367,470,172.62 | 投资活动现金流入小计 | 3,301,450.31 | -370,771,622.93 | -367,470,172.62 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,906,871.20 | 10,760,880.31 | 14,667,751.51 | 投资支付的现金 | 9,500,000.00 | -9,500,000.00 | | 投资活动现金流出小计 | 13,406,871.20 | 1,260,880.31 | 14,667,751.51 | 投资活动产生的现金流量净额 | -10,105,420.89 | -372,032,503.24 | -382,137,924.13 | 取得借款收到的现金 | 267,500,000.00 | 37,000,000.00 | 304,500,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | 267,500,000.00 | 37,000,000.00 | 304,500,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 259,209,486.90 | 21,925,826.76 | 281,135,313.66 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,622,277.31 | 7,019,414.19 | 28,641,691.50 | 筹资活动现金流出小计 | 280,831,764.21 | 28,945,240.95 | 309,777,005.16 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,331,764.21 | 8,054,759.05 | -5,277,005.16 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -68,359.52 | -11,874.27 | -80,233.79 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -39,817,014.94 | -376,962,890.36 | -416,779,905.30 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 44,130,054.71 | 385,290,079.31 | 429,420,134.02 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,313,039.77 | 8,327,188.95 | 12,640,228.72 |
为了更好地理解公司上述会计差错更正事项,本专项说明应当与已公告的2018年一季报合并及公司财务报表、2018年半年报合并及公司财务报表、2018年三季度报合并及公司财务报表、2019年一季报合并及公司财务报表、2019年半年报合并及公司财务报表一并阅读。 广东文化长城集团股份有限公司 2020年6月 日
|