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西部牧业：2023年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2023-08-29

新疆西部牧业股份有限公司

2023年半年度报告

【2023年8月28日】

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李昌胜、主管会计工作负责人周桂红及会计机构负责人(会计主管人员)张孝义声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“畜禽、水产养殖相关业务”和“食品及酒制造相关业务”的披露要求，按照要求在定期报告中披露公司主要经营情况等内容。同时，公司每月以临时公告的方式披露自产生鲜乳的生产情况。

公司可能面临的风险：1.产品质量与食品安全风险；2.市场竞争风险；3.环境保护风险；4.自然人客户较多且变动较大的风险；5.政策扶持和政府补助风险；6.动物疫病风险。公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中描述了公司未来可能面临的主要风险和应对措施，敬请查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 42

第五节 环境和社会责任 ...... 43

第六节 重要事项 ...... 46

第七节 股份变动及股东情况 ...... 52

第八节 优先股相关情况 ...... 56

第九节 债券相关情况 ...... 57

第十节 财务报告 ...... 58

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、经公司法定代表人签名的2023年半年度报告文本原件。

释义

释义项指释义内容
公司、本公司、西部牧业指新疆西部牧业股份有限公司
股东大会指新疆西部牧业股份有限公司股东大会
董事会指新疆西部牧业股份有限公司董事会
监事会指新疆西部牧业股份有限公司监事会
中国证监会指中国证券监督管理委员会
深交所指深圳证券交易所
天山云牧乳业指新疆天山云牧乳业有限责任公司
花园乳业指新疆石河子花园乳业有限公司
泉牲牧业指新疆泉牲牧业有限责任公司
喀尔万指新疆喀尔万食品科技有限公司
天源食品科技指石河子市天源食品科技有限责任公司
畜牧工程中心指新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）
一恒牧业指浙江一恒牧业有限公司
准噶尔牧业指新疆西部准噶尔牧业股份有限公司
石河子国资公司指石河子国有资产经营（集团）有限公司
天山军垦指新疆天山军垦牧业有限责任公司
天山广和指石河子市天山广和牧业有限公司
双顺牧业指石河子市新安镇双顺牧业有限公司
天山乳业指新疆西部天山乳业有限公司
报告期指2023年1月1日至2023年6月30日
上年同期指2022年1月1日至2022年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称西部牧业股票代码300106
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称新疆西部牧业股份有限公司
公司的中文简称（如有）西部牧业
公司的外文名称（如有）Xinjiang Western Animal Husbandry Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）WESTERN ANIMAL
公司的法定代表人李昌胜

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名梁 雷张泽博
联系地址新疆石河子市开发区北一东路28号新疆石河子市开发区北一东路28号
电话0993-25168830993-2516883
传真0993-27018190993-2701819
电子信箱2402313916@qq.comxbmy_zqb@126.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）572,872,233.82621,705,409.94-7.85%
归属于上市公司股东的净利润（元）3,098,079.1412,080,001.16-74.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）885,043.029,999,772.34-91.15%
经营活动产生的现金流量净额（元）-12,910,977.2565,590,285.77-119.68%
基本每股收益（元/股）0.01470.0572-74.30%
稀释每股收益（元/股）0.01470.0572-74.30%
加权平均净资产收益率0.42%1.75%-1.33%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1,211,159,740.151,190,181,545.261.76%
归属于上市公司股东的净资产（元）608,626,867.85605,528,788.710.51%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）137,445.76
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,724,073.261.年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目174,999.12元； 2.年产1万吨婴幼儿奶粉及调制乳粉包装生产线改造项目999,999.12元； 3.乳制品加工产业融合改扩建项目150,000元； 4.乳制品生产线改扩建项目199,998.24元； 5.稳岗补贴、个税手续费返还等政府补贴199,076.78元； 合计1,724,073.26元。
项目金额说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出414,093.34
减：所得税影响额19,155.99
少数股东权益影响额（税后）43,420.25
合计2,213,036.12

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）、公司的主要业务

公司主营业务主要由乳制品加工销售、饲料生产销售和牛羊肉加工销售构成，并通过参股部分牧场保留养殖板块布局，保障乳制品的原料奶源供应。

1.乳制品加工板块：公司乳制品加工板块拥有控股子公司花园乳业和全资子公司天山云牧乳业。两家乳制品加工企业均拥有常温奶、低温奶、成人奶粉、婴幼儿配方奶粉生产线，分别推出了花园、西牧天山系列乳制品。针对不同年龄段和消费人群对于营养的需求推出了纯牛奶、有机纯牛奶、高钙低脂纯牛奶、厚牛奶、浓缩酸奶、有机酸奶、特色口味酸奶、婴幼儿配方奶粉、有机全脂奶粉、钙铁锌奶粉、高钙多维中老年乳粉、新疆奶茶粉等奶粉系列产品。

2.饲料加工板块：公司饲料加工板块拥有全资子公司泉牲牧业，以生产反刍家畜饲料为主，泉牲牌牛、羊精饲料从多方面考虑家畜营养的需求，其中高产泌乳牛饲料、新产牛饲料、低产牛饲料、后备牛饲料、围产牛饲料、干奶牛饲料、繁殖母牛饲料保障了石河子地区牧场以及奶牛养殖户高品质饲料的供应。泉牲牧业在不断开发新客户的同时，向现有客户提供科学饲养技术支持和完善的售后服务，培养客户粘性。

3.牛羊肉加工板块：公司牛羊肉加工板块拥有全资子公司喀尔万，参股子公司一恒牧业。喀尔万以石河子定点肉类加工基地为依托，采用现代化集中屠宰、工业化加工生产模式，对活牛、活羊进行屠宰、排酸、精分割，推出喀尔万牌精品排酸牛、羊肉，产品深受疆内外消费者的喜爱。一恒牧业以科学技术为主导，以市场为导向，以澳洲专业合作牧场为依托，同时承担着慈溪市菜牛定点屠宰工作，为慈溪市唯一的菜牛定点屠宰企业，其肉制品深受长三角地区消费者喜爱。

（二）、行业情况

1、行业发展前景

近年来，中国乳制品行业取得了巨大的发展。根据国家统计局数据，2022年我国乳制品产量约为3,117.7万吨。2015-2022年我国乳制品行业产量年均复合增长率为1.64%。近几年，我国乳制品需求量呈波动变化趋势，但从整体发展趋势的角度来看，乳制品行业长期向好态势并没有发生改变。

2、行业发展趋势

（1）行业集中度趋势

随着乳制品行业各项法律政策趋于完善、国家标准体系基本建立，乳制品行业在短暂的调整期后逐步复苏，恢复高速增长。根据《中国奶业质量报告（2023）》统计,2022年全

国奶类产量4,026.5万吨，同比增长6.6%；乳制品产量突破3,117.7万吨，同比增长

2.0%。全国生鲜乳抽检合格率100%，乳制品总体抽检合格率99.88%，生乳中乳蛋白、乳脂肪、菌落总数抽检平均值达到欧美奶业发达国家水平，体细胞抽检平均值优于欧盟标准，三聚氰胺等重点监控违禁添加物抽检合格率连续14年保持100%。国家为调整奶业产品供需结构平衡、增强产业竞争力，推进奶业振兴，保障乳品质量安全，提振消费者对国产乳制品信心，国务院办公厅提出了《国务院办公厅关于推进奶业振兴保障乳品质量安全的意见》，农业农村部等九部委联合印发《关于进一步促进奶业振兴的若干意见》，要求以实现奶业全面振兴为目标，优化奶业生产布局，创新奶业发展方式，建立完善以规模化养殖为基础的生产经营体系，密切产业链各环节利益联结，提振乳制品消费信心，力争到2025年全国奶类产量达到4,500万吨，切实提升我国奶业发展质量、效益和竞争力。行业龙头企业在发展中取得了技术、规模、品牌、产品差异性上的优势，并不断渗透乳制品细分市场，与中小品牌抢占市场份额，在行业中获得领先地位，未来市场份额将逐渐向规模以上乳制品企业集中，行业集中度也会进一步提高。

（2）产品创新及差异化趋势

随着我国居民消费水平和健康意识的提升，逐步从“温饱型”向“品质型”跨越，消费者对乳制品消费品质和种类的要求不断提高，从原来单一的常温纯牛奶逐步发展为有机纯牛奶、巴氏鲜牛奶、酸奶、乳酪等多个品类齐头并进的发展态势，居民消费水平的提高与消费意识升级，将使乳制品行业得到进一步扩充、发展。在面对全国性乳制品企业渠道下沉带来的竞争压力下，区域性乳企想获得区域内外消费者的认可，最好的突破口是为消费者提供更具差异化优势的天然好奶，在激烈的市场竞争中不断加深在消费升级人群的渗透率，通过产品力建立更广的品牌影响力。

（3）高附加值趋势

乳制品的营养价值包括蛋白质、脂肪、碳水化合物、维生素和矿物质等。不同的乳制品在营养成分上有所不同。例如，牛奶富含钙、维生素D和蛋白质，而酸奶则富含益生菌和维生素B12。随着人们生活水平的不断提升及国民健康意识的普及，乳制品市场未来将不断的往高端化、健康化、功能化发展。此外，目前年轻一代作为消费主体，其消费模式日益呈现多元化和个性化需求，促进乳制品产品向差异化、功能化、高端化发展。

3、行业壁垒

（1）政策准入壁垒

目前我国对乳制品加工项目的核准要求从严，对新建和扩建乳制品加工项目统一实行核准制，并将奶源基地配套建设作为项目核准条件之一。根据工信部与发改委颁布的《乳制品工业产业政策（2009年修订）》对乳制品生产企业的奶源建设、企业资质、行业准入门槛以及未来发展格局作出详细和严格的规定。该产业政策的实施大幅提高了行业门槛。

准入项目主要内容
建设规模北方地区企业新建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到500吨及以上，改（扩）建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到300吨及以上。南方地区企（扩）建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到100吨及以上，新建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到200吨及以上。
奶源要求新建乳制品加工项目已有稳定可控的奶源基地产生鲜乳数量不低于加工能力的40%，改（扩）建项目不低于原有加工能力的75%；配方粉生产企业所用原料50%以上为稳定可控奶源基地产的生鲜乳。
布局要求新建乳制品加工项目须与周围已有乳制品加工企业距离，北方地区在100公里以上，南方地区在60公里以上。

（2）奶源控制壁垒

作为乳制品企业生产的主要原材料，稳定优质的奶源供应是乳制品企业生产的前提条件。企业对奶源的控制能力同时也决定了乳制品质量的可靠性。配套奶源可以满足乳制品生产的原料供应，并进一步保证乳制品上游的食品安全控制，是乳制品加工企业的发展根基。我国乳制品行业在发展初期，经历了“先市场后奶源”的发展阶段，忽视了对奶源地的建设，间接导致了三聚氰胺事件的爆发。目前，大型乳企加快了对优势奶源地的布局，而区域性基地型和城市型乳制品企业则利用自身在当地的资源，对当地的奶源实施有效控制。同时，由于我国农村地区的养殖行业的特点，奶源基地的建设、管理，与当地农户的合作关系往往是通过长期积累形成的，行业外的企业难以在短期内仅凭资金优势获得。

（3）品牌壁垒

乳制品品牌是企业在市场竞争中开拓和占领市场、获取利润的重要保障，是提升消费者对乳品品质、服务质量的信赖程度，并提升消费者对企业的品牌忠实度和认知度的重要方式。打造品牌影响力需要企业在生鲜乳采购、乳制品生产、配送、销售等多个环节协同，并通过品牌营销、宣传、客户反馈和传播等方式与消费者进行互动，在企业长期的生产经营过程中逐步建立。相比于已在市场耕耘多年、拥有良好品牌知名度和忠诚度的优质乳品企业而言，如新疆地区的西部牧业、天润乳业、西域春等，新进入企业需要花费更长的时间和更大的财力打造企业品牌，品牌成为乳制品行业的重要壁垒。

（4）养殖环境壁垒

土地资源决定了养殖环境。拥有良好的土地资源是提升畜牧产品生产品质的先决条件。以牛奶为例，新疆、内蒙古、甘肃、宁夏、黑龙江、河北、山东、河南为我国牛奶产量最多的地区，其中新疆、内蒙古、黑龙江生产的牛奶以高品质而著称。幅员辽阔、自然条件优越的新疆、内蒙古、黑龙江等地区是我国传统畜牧业优势地区，这些地区发展奶牛养殖有天然的地理优势。

近年来国家对奶牛养殖的监管日益加强，尤其是对规模化养殖企业的技术设施、卫生防疫标准及环保要求更加严格，行业进入壁垒逐步提高。规模化养殖场所要求地势平坦，干燥、背风、向阳、排水通畅、环境安静。规模化养殖场所要有充足良好的水源和优质的牧草种植基地，以保证生产、生活及人畜饮水和牧草供应。

（5）技术壁垒

①乳制品行业技术壁垒

乳制品制造行业生产的技术水平主要体现在乳制品加工质量。自动化程度较高的生产设备是乳制品加工品质的硬件，资深技术人员、熟练操作人员是现代化管理的基础。

②奶牛养殖技术壁垒

奶牛养殖技术是科技生产人员多年摸索积累的结果。奶牛饲养的各个环节，比如繁育、饲养、防疫等各方面都必须依循科学的生产技术管理模式，任何生产管理措施或技术水平不到位，都有可能造成较大的损失。奶牛养殖企业必须经过长期的摸索，积累丰富的技术、经验并不断总结完善，才能形成符合自身实际情况的、成熟的生产技术管理模式。此外，奶牛养殖技术涉及胚胎移植等生物技术的应用以及奶牛品种的改良、饲料配方的改进和饲养模式的提升等，行业外的企业较难在短期内掌握并应用上述相关技术，需要具备专业技术研发能力的机构或企业进行长期的积累。

4、行业竞争格局和市场化程度

2000年至2010年期间，我国乳制品行业快速发展的10多年间催生了近5千家乳制品加工企业，经历了价格战、三聚氰胺事件、行业洗牌等事件的洗礼，中小乳企出清、行业壁垒不断提升，龙头企业市场占有率不断提高且相对集中，市场整体呈现寡头竞争+地方乳企差异化竞争格局。国家非常重视乳制品行业，先后推出多项政策方案，优化国内乳制品产业结构、提升产品品质和竞争力，淘汰落后产能。近两年来，原料上涨、生鲜乳价格波动、食品安全、消费升级等现状促使乳品企业进入全产业链升级阶段。乳制品行业的产业链较长，上游主要通过牧场的规模化、高科技化、高效化降低成本；下游主要是通过对原奶加工进行工艺提升，提升产品质量，对产品配方进行研发创新，拓宽产品品类，加强营销渠道建设，增强市场竞争力。随着居民收入水平不断提高，乳制品消费广阔的市场空间以及全产业链的均衡发展将引领乳制品行业进入新一轮快速增长期。

5、公司所处行业地位

公司集饲料加工和乳制品生产、销售于一体，乳制品产品主要以常温液态奶、低温酸奶和奶粉为主。公司以乳制品加工为核心，发展产业链相关业务，有助于公司产品的多样化发展，以满足市场的需求，提升盈利水平。此外，公司在集中发展乳品加工业的基础上，带动了周边地区的牧草种植业发展，对新疆地区农村富余劳动力的有效平稳转移、开辟农民增收渠道、拓展农民增收空间、建设现代化农业，助力乡村振兴都发挥了重要的作用。公司作为兵团畜牧业重要企业，具有带头和示范作用，公司的持续良好发展，对于稳定新疆区域的基础乳畜产品供应、促进社会就业都有积极的意义。凭借多年来强大的技术水平、

优质的产品质量、良好的品牌口碑及产业链的管理升级，公司已经成为区域乳制品行业内的知名品牌，处于区域行业领先地位。

在乳制品销售方面，公司是石河子地区学生奶指定合作乳企，同时建立了以经销商为主的销售渠道，为广大消费者提供优质新疆奶和有机奶等产品。公司拥有“花园”和“西牧天山”两大核心商标和品牌，两家乳企分别具备有机奶认证，并均拥有婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可。天山云牧乳业的婴幼儿配方乳粉还取得了欧盟BRC全球食品安全标准认证和IFS国际食品标准认证，产品具备进入欧盟市场的准入条件。公司优质产品深受广大消费者信任和喜爱，已经成为新疆地区具有影响力的乳品企业和品牌。

6、市场供求状况及变动原因

近年来，我国奶牛养殖业和乳制品工业发展迅速，乳制品产量、奶牛存栏量以及人均乳制品消费量，均呈现出快速成长，乳制品已逐渐成为我国人民生活的必需食品。《中国奶业质量报告（2023）》显示,2022年我国规模以上乳制品加工企业主营业务收入4717.3亿元，同比增长1.1%，增速降低10.6个百分点；人均乳制品消费量42千克，比上一年减少0.6千克；奶业主产省生乳收购平均价4.16元/千克，四年来出现首次下降。根据农业农村局统计，2022年我国奶类产量首次突破4000万吨大关，位居全球第四位，奶牛单产

9.2吨，是2008年的两倍，规模牧场奶牛单产超过欧盟平均水平。

7、行业利润水平的变动趋势及变动原因

国家统计局公布数据显示，2022 年全国规模以上乳品企业利润总额385亿元，同比增长1.6%。我国乳制品行业利润总额整体呈现较快增长的态势，乳制品市场逐步进入成熟期，行业整体驱动逐步由量增向价升模式转变。

8、行业技术水平及技术特点

（1）生产技术工艺

我国目前乳制品行业的生产研发技术已经处于较为成熟的阶段，包括分离技术、均质技术和杀菌技术等，其中液体乳生产的杀菌技术目前主要以巴氏杀菌、超高温灭菌加工技术（UHT）为主。成熟的技术驱使乳制品加工企业进一步加大产品差异化竞争，如陶瓷膜过滤除菌技术保留更多鲜奶原生活性营养成分，专利菌株的运用、A2β-酪蛋白基因型奶牛筛选及应用满足不同消费人群的特殊需求，进一步提升产品功能个性化属性。

①分离技术

膜分离技术是乳制品行业中被广泛采用的技术，目前膜分离技术在乳品加工中的应用主要有：1）反渗析技术在浓缩乳清中的应用；2）纳米过滤技术在乳清的脱盐和浓缩、循环加工用水、循环碱性和酸性清洗液、浓缩和提纯糖液、蛋白水解液和发酵液中的应用；3）超滤技术在蛋白质浓缩、分离和提纯的应用；4）微生物过滤技术在除去微生物、孢子、病毒和抗体中的应用；5）电膜过滤在选择性分离和提纯带电成分、水解液处理、恢复乳铁蛋白等中的应用。

②均质技术

食品加工中的均质就是指物料的料液在挤压、强冲击与失压膨胀的三重作用下使物料细化，从而使物料能更均匀的相互混合，乳制品加工中使用均质技术使牛奶中的脂肪破碎更加细小，从而使整个产品体系更加稳定，均质技术不仅可以改善乳制品的品质还可以延长乳制品的货架期。

③灭菌技术

乳制品的核心生产工艺是杀灭生鲜乳中的细菌和微生物，从工艺角度来看，目前行业内主流的技术有两种：一种是巴氏杀菌法，另外一种是UHT超高温灭菌法。

巴氏杀菌技术是利用病原体不耐热的特点，通常将牛奶加热到75℃-90℃并保温15s-16s，可以杀灭导致人类疾病的所有微生物，生鲜乳经巴氏杀菌后可完全灭除致病微生物，尽可能多地破坏影响产品味道和保存期的微生物和酶类体系及其它成分。其优点是对牛奶营养物质破坏少，充分保持牛奶的鲜度，但仓储、运输、销售等过程需低温保存，保存时间较短，在4℃左右的温度下只能保存3-10天。

UHT超高温瞬时灭菌技术是近些年来发展起来的一种杀菌技术。该方法是在巴氏杀菌的基础上，在135-137℃条件下经过3-4秒对生鲜乳进行处理的一种灭菌工艺。通过该法获得的液体牛奶产品可在常温下保存，保质期可达1-8个月，缺点是高温下对乳制品的饮用口感、营养成分破坏较大。目前市场上的利乐砖/枕包装的液体牛奶几乎均采用UHT技术进行灭菌。

（2）包装技术

在国内的液态乳制品市场上，目前的包装主要是利乐包、百利包为主的常温灭菌包装和屋顶包、爱克林包、玻璃瓶为主的低温杀菌包装，其中塑料袋和屋顶盒保质期短，主要包装低温奶，而利乐包则主要包装常温奶。无菌包装技术指将已杀菌的产品在无菌状态下，装入事先杀过菌的容器中，产品经无菌灌装后不需要添加防腐剂，能够防止细菌或微生物的二次入侵，其特殊保护性更能有效减缓产品因与空气、其它气体、异味及光相互作用而产生的产品品质的变化，因此产品能保存较长时间。

（3）奶粉生产技术

奶粉是将牛奶除去水分后加入一定的添加剂等制成的粉末乳品。主要产品可分为全脂奶粉、脱脂奶粉、速溶奶粉、加糖奶粉、婴幼儿配方奶粉等，其生产工艺分干法、湿法两种。湿法的工艺比较复杂，需要的设备较多，前处理主要的设备是净乳机、均质机、杀菌机、浓缩设备、干燥设备、包装设备等。产品均一性好，理化指标稳定。干法的生产工艺比较简单，主要使用设备包括混合机、包装机等。产品的均一性等不如湿法，但热敏性的营养成分易于添加，对车间的要求较高，一般采用GMP车间。

9、行业特有的经营模式

乳制品行业不同企业之间经营活动最为显着的区别在于对生鲜乳采购控制方式的不同。行业内部分企业采用生鲜乳外购模式、部分企业采用自有自控奶源基地模式保证生鲜乳供应。行业内大多数乳企主要采用“公司＋牧场”的采购模式，即由乳企与牧场建立长期稳

定的合作关系，通过签订常年供奶协议的方式获取奶源，这种模式下可以更有效地保证原料奶供应的质量和数量。

近年来，奶源质量安全和充足供给越来越成为关系到乳企生存和发展的重要因素，各地政府和乳企日益重视奶源建设，龙头乳企纷纷通过增扩建牧场、加强与牧场合作等方式来实现奶源控制。

10、行业的周期性、区域性和季节性特征

（1）行业的周期性

乳制品属于日常消费品，行业周期性特征不明显。与发达国家相比，我国乳制品行业发展历史较短，虽然经历过去十多年的快速发展，但我国乳制品人均消费量与发达国家相比仍存在较大差距。随着人们生活水平的不断提高和消费观念的不断加强，乳制品的消费需求量将会不断增长，行业目前处于上升周期中。

（2）行业的区域性

我国乳制品行业存在一定的区域性。一方面，近些年消费者对低温奶的需求大幅增加，而低温奶具有严格的物流配送期限、半径限制以及保质期限制，因此低温奶的加工、运输及销售存在明显的区域性特征。另一方面，我国奶源地域分布不均，北方的奶牛资源较为丰富，而乳制品加工企业受到奶源运输半径的限制，其工厂的选址很大程度上受到奶源分布的影响。新疆乳企处于北纬40至50纬度带的“黄金奶源带”，被认为是理想的奶牛养殖区，黄金奶源带牛奶在风味上更加醇香。西部牧业、天润乳业等新疆乳制品加工企业借助“黄金奶源带”这一地理优势，近些年加速扩张疆外市场，并在疆外市场上取得一定知名度。

（3）行业的季节性

随着我国城乡居民生活水平的不断提高，乳制品的消费量也将保持长期上升的趋势，行业处于持续增长的周期中。乳制品作为日常消费品，其消费量没有明显的季节性特征。

11、与上、下游行业之间的关系

乳制品产业链包括牧草种植、饲料加工、奶牛养殖、乳制品加工以及大众消费等环节。

乳制品产业链的上游行业是农业和农产品生产行业，下游行业是商品流通行业。上游行业方面，农产品采购单价的变动主要受国内供求关系变化、国家对农产品的政策以及国际价格影响，而农产品的供应数量直接决定着乳制品加工企业的产能，其质量与价格直接影响乳企的销售规模与效益。

下游行业方面，随着我国国民经济的高速发展，人民生活水平持续提高，不断扩大的

内需促进了商业流通行业的繁荣，进而促进了乳制品行业的成长。但乳制品保质期短，乳企竞争者众多的特点又对乳制品企业的营销与供应链管理能力提出极大挑战。

乳企必须在上游加强奶源基地建设，中游加强乳品加工技术创新，下游提升营销与供应链管理能力，三者协调并进，共同推动产能扩张、产能利用率释放、销售规模增长与品牌影响力的提升。

12、品牌运营情况

公司下属子公司天山云牧、花园乳业均从事乳制品的生产与销售业务，在品牌运行方面，公司积极推进两个品牌的协同发展。天山云牧的品牌包括：“西澳牧都”、“淳悦”、“佳臻”、“优美健”、“贝思奇”、“蓓惜宝”、“牧博士”、“闲必客”、“花开哪里”、“牧趣”、“禾尊”、“西牧天山”等，花园乳业的品牌包括：“花园”、“古丽巴格”、“花园童话”、“花园小镇”、“花园生活”、“牛丫头”等，各品牌在天山云牧、花园乳业两家乳企的管理下独立运营，公司充分发挥各品牌的协同效应，实现资源的优化配置，进一步拓展了公司品牌以及区域乳品市场。

13、主要销售模式

公司主要采取直销模式与经销模式结合的销售模式。以三大运营中心为轴，采取线上、线下、线上+线下相结合的新零售等模式来服务市场和消费者。公司主要销售模式经销模式为代理经销模式,公司通过在全国范围内选取区域经销商作为合作伙伴，通过经销商的销售渠道将产品销售给终端消费者；同时运用产供销一体化、一物一码、精准营销系统、大数据、物联网等技术手段，维护产品销售的渠道和价格体系。直销模式下,主要针对客户群体为各类商超以及教育系统学生奶。

除区域经销商渠道外，公司目前主要直销销售渠道包括：

（1）线上平台销售：天猫旗舰店，天猫超市，淘宝零售店铺，京东旗舰店，京东超市自营店，拼多多；淘宝、抖音直播销售，小红书KOC分享链接销售；

（2）新媒体营销：线上电商站内+站外广告宣发，投放公交车体广告，火车站、高铁站广告，映前广告等；站外加强抖音、小红书和知乎等平台种草；

（3）线下流通渠道销售：大型KA系统，连锁便利店，中小型连锁超市，连锁水果便利店，新疆特产店，“西牧天山”品牌专卖店；

（4）线下特通渠道销售：学校、企事业单位团购、餐饮店、加油站、酒店、医院、部队等特殊渠道；社团和社群的销售工作不断辐射增加影响力和消费者粘性；

（5）线下展会传播：婴童CBME展销会，成都春季糖酒会，各地名优产品展销会，亚欧博览会、各省市农业博览会；

（6）线下推广：打造公益哺乳室，开展品牌进社区推广、“守护行动”公益活动，推广婴配粉系列的“花宝出壳”、“花粉回家工业旅游”、“桃花节工业旅游参观”、“孕妈妈大赛”等活动，提升消费者的参与体验感；

（7）新零售模式:线下实体店+线上自主APP平台+社区团购+特渠采购。实现线上下单，线下拿货以全方位的服务长期与消费者互动。

14、经销模式

?适用 □不适用

单位：万元

乳制品主营业务 收入占比主营业务 成本占比毛利率主营业务收入同比变动主营业务成本同比变动毛利率
直销模式474.521.14%366.781.08%22.71%13.55%2.71%8.16%
经销模式41,257.9598.86%33,570.1598.92%18.63%-19.17%-19.43%0.26%
合计41,732.47100.00%33,936.93100.00%18.68%-18.90%-19.24%0.34%

（1）报告期内经销商数量变化情况

单位：家

乳制品经销 区域期初经销商 数量新增经销商 数量减少经销商 数量期末经销商 数量变动变动率
疆内区域210191021994.29%
疆外区域2052537193-12-5.85%
合 计4154447412-3-0.72%

（2）前五大经销客户销售情况

单位：万元

乳制品经销商本期收入销售占比期末应收账款
经销商11,619.463.88%0
经销商21,427.563.42%0
经销商31,323.853.17%0
经销商41,171.852.81%0
经销商5713.521.71%0
合 计6,256.2414.99%0

15、门店销售终端占比超过10%

□适用 ?不适用

16、线上直销销售

?适用 □不适用

线上直销销售的产品为乳制品，主要包括液奶类和酸奶类产品。

线上直销销售平台主要包括京东、天猫、淘宝、拼多多、有赞商城、美团、饿了么等。占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%

□适用 ?不适用

17、采购模式及采购内容

单位：元

采购模式采购内容主要采购内容的金额
合作模式生鲜乳237,764,654.74
比价模式包材55,423,892.41
比价模式备品备件9,207,355.71
比价模式其他辅助原料17,949,745.11
比价模式运输费29,892,795.64
比价模式燃料及动力10,384,143.82

向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

□适用 ?不适用

主要外购原材料价格同比变动超过30%

□适用 ?不适用

18、主要生产模式

公司乳制品主要生产模式为自产，截至2023年6月30日止，公司拥有天山云牧乳业、花园乳业两家乳制品加工厂，均持有食品经营许可证。

公司生产所用的主要原材料是生鲜乳，其他原材料包括包装物等辅助材料，生产用能源包括水、电、天然气、煤等。公司生产所需的原料奶从公司参股牧场和长期合作的奶源供应商处收购。

19、委托加工生产

□适用 ?不适用

营业成本的主要构成项目

20、产量与库存量

行业分类项目单位2023年6月30日2022年6月30日同比增减
工业-乳制品销售量吨47,248.2055,414.23-14.74%
工业-乳制品生产量吨49,607.4756,549.00-12.28%
工业-乳制品库存量吨5,394.872,388.13125.90%

乳制品库存量同比增加125.9%，系报告期末公司下属乳企已生产的乳制品经销商未及时提货所致。

二、核心竞争力分析

（一）核心竞争力

1.地域及奶源优势

土地资源决定了养殖环境, 新疆是我国第二大牧区，拥有8.6亿亩天然草场和阔的农区，占了全国草原面积的22％。疆内拥有良好的土地资源是提升畜牧产品生产品质的先决条件,幅员辽阔、自然条件优越的新疆地区是我国传统畜牧业优势地区，这些地区发展奶牛养殖有天然的地理优势。公司奶源牧场均处在北纬42-45°“黄金奶源带”，区域内高蛋白饲草资源丰富，水资源均为高山冰川雪水，加之充足的日照时间，使得“黄金奶源带”区域内奶牛具有得天独厚的生长环境。新疆地区奶牛的奶在风味上更加醇香，奶源优势明显。

新疆是国家“一带一路”及西部大开发战略的重要区域，我公司地处的石河子市位于天山北坡经济带的中心，优良的奶源基地吸引了娃哈哈、旺旺等多家知名乳制品生产企业在石河子市投资建厂，使石河子市成为了我国重要的奶业生产基地。

2. 高品质奶源供应优势

奶源是乳品加工企业的重要资源之一，拥有持续稳定的优质生鲜乳供应已经成为衡量各乳品加工企业是否具有竞争优势的重要标准。公司原料生鲜乳来主要源于石河子地区长期合作牧场。公司部分合作牧场被农业部评为奶牛养殖标准化示范场，部分牧场通过了有机牧场认证。公司为合作牧场提供定制化饲料进一步保证了奶源质量和品质。公司的乳制品加工厂邻近上述牧场，形成了两小时生态圈，整个生鲜乳供应过程无中转少污染。公司通过与合作牧场建立长期稳定的合作关系，有效保证了高品质奶源的供应，进而从源头上保证了公司产品的质量。

3.品牌形象优势

品牌是公司发展的核心要素之一。“花园”品牌创建于1983年，拥有四十年的历史，在石河子和新疆地区拥有广泛的群众基础。经过多年耕耘，公司已发展成为区域性乳制品龙头企业之一，在疆内拥有较高的知名度，并逐渐通过兵团奶源品质形成了自身的品牌形象。同时，公司结合公司战略发展规划，借助新疆地域优势、兵团文化优势和新疆牛奶品质优势等特色营销，进一步拓展销售渠道、积极扩展疆外市场。公司乳制品疆外销售占比近70%，领先疆内乳企。

4.产业链协同优势

公司经过多年发展已形成以饲料加工和乳制品生产与销售为核心，通过合作牧场布局养殖板块。虽然公司需要不断完善自身产业链的搭建和完善，但通过与合作方天山军垦牧场相互依存，协同发展方式构建产业链协同优势，保障优质奶源供给，从而保障乳制品的产品质量稳定。

5.产品质量优势

目前，国内消费者对婴配粉的消费理念和喂养理念认为国外婴配粉质量远高于国内产品，公司婴配粉还未建立起品牌信任度，但公司旗下花园乳业和天山云牧乳业是新疆仅有的两家拥有婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可的本地乳制品加工企业，分别于2013年和2015年获得婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可。注册管理制度给婴配粉行业树立了很高的门槛，公司重视食品质量并取得了欧盟双认证（BRC和IFS体系），ISO9001、HACCP、GMP和诚信管理体系、有机产品认证等多个质量体系。

6.技术研发优势

公司重视研发人才，持续引进研究生、博士等高水平人才，目前与石河子大学食品学院、陕西科技大学、合肥工业大学、江南大学、深圳华大基因股份有限公司、新疆维吾尔自治区妇幼保健医院等高校和企业等建立项目合作关系，对公司今后的产品研发及课题项目顺利开展提供了理论依据及技术支持。

（二）商标、专利

1、商标

注册人商标核定类别
西部牧业动物饲养,动物育种
西部牧业纺织品精细加工,羊毛加工,棉花加工,食品加工,饲料加工,废物处理(变形),水净化,金属处理
西部牧业为零售目的在通讯媒体上展示商品,广告宣传,货物展出
西部牧业酸奶; 乳清; 奶酪; 黄油; 豆奶粉
西部牧业奶酪; 牛奶; 酸奶; 乳酒（奶饮料）; 牛奶饮料（以牛奶为主）; 乳清; 牛奶制品; 豆奶（牛奶替代品）; 奶茶（以奶为主）; 可可牛奶（以奶为主）; 奶粉; 豆奶粉; 黄油
西部牧业牛奶饮料（以牛奶为主）,乳清,牛奶制品,豆奶（牛奶替代品）,奶茶（以奶为主）,可可牛奶（以奶为主）,奶粉,豆奶粉,黄油,奶酪,牛奶,酸奶,乳酒（奶饮料）
西部牧业果酒（含酒精）; 蒸馏饮料; 葡萄酒; 烈酒（饮料）; 酒精饮料原汁; 酒精饮料（啤酒除外）; 含水果酒精饮料; 预先混合的酒精饮料（以啤酒为主的除外）; 食用酒精; 烧酒
西部牧业食用酒精,烧酒,果酒（含酒精）,蒸馏饮料,预先混合的酒精饮料（以啤酒为主的除外）,烈酒（饮料）,酒精饮料原汁,酒精饮料（啤酒除外）,含水果酒精饮料,葡萄酒
西部牧业材料处理信息; 羊毛加工; 食物和饮料的防腐处理; 食物冷冻; 饲料加工; 食品加工; 动物屠宰; 剥制加工; 皮革加工; 水处理
植物; 谷（谷类）; 活动物; 活家畜; 活的可食用水产动物; 新鲜水果; 新鲜蔬菜; 植物种子; 动物食品; 动物栖息用干草
矿泉疗养; 动物养殖; 兽医辅助; 水产养殖服务; 人工授精（替动物）; 牲畜配种服务; 家畜饲养; 植物养护; 为园艺维护出租动物; 饮食营养指导
西部牧业谷（谷类）; 玉米; 小麦; 活家禽; 活动物; 新鲜水果; 新鲜蔬菜; 食用植物根; 植物种子; 牲畜饲料
天山云牧乳业黄油,奶酪,牛奶,乳清,牛奶制品,豆奶（牛奶替代品）,奶茶（以奶为主）,酸奶,乳酒（奶饮料）,牛奶饮料（以牛奶为主）,可可牛奶（以奶为主）,奶粉,豆奶粉

天山云牧乳业

天山云牧乳业黄油,奶酪,酸奶,乳清,豆奶粉;
天山云牧乳业婴儿含乳面粉,医用营养食物,婴儿奶粉,蛋白质膳食补充剂,小麦胚芽膳食补充剂,矿物质食品补充剂,营养补充剂,医用营养品,医用营养饮料,婴儿食品
香肠,家禽（非活）,熏肉,肉,猪肉食品,火腿,果肉,牛奶,加工过的坚果,豆腐制品

天山云牧

乳业

天山云牧乳业黄油,奶酪,牛奶,酸奶,乳清,牛奶制品,奶粉,豆奶粉;
天山云牧乳业黄油,奶酪,牛奶,酸奶,乳酒（奶饮料）,牛奶饮料（以牛奶为主）,乳清,牛奶制品,豆奶（牛奶替代品）,奶茶（以奶为主）,可可牛奶（以奶为主）,奶粉,豆奶粉
天山云牧乳业肉,鱼(非活的),蜜饯,腌制蔬菜,蛋,牛奶制品,食用油,精制坚果仁,干食用菌,豆腐制品
天山云牧乳业鱼制食品,以水果为主的零食小吃,咸菜,蛋,豆奶(牛奶替代品),牛奶饮料(以牛奶为主的),水果色拉,果冻,加工过的坚果,干食用菌,豆腐制品

天山云牧

乳业

天山云牧乳业奶酪,牛奶,酸奶,牛奶饮料(以牛奶为主),牛奶制品,凝乳,蛋白质牛奶,俄式酸牛奶,可可牛奶(以奶为主),奶粉
天山云牧乳业奶,酸奶,蛋,食用油,奶茶（以奶为主）,奶制品,肉,以果蔬为主的零食小吃,乳酸饮料,干食用菌
天山云牧乳业奶,酸奶,蛋,食用油,奶茶（以奶为主）,奶制品,肉,以果蔬为主的零食小吃,乳酸饮料,干食用菌

天山云牧

乳业

天山云牧乳业干食用菌
天山云牧乳业货物展出,广告宣传,为零售目的在通信媒体上展示商品,计算机网络和网站的在线推广,商业管理辅助,特许经营的商业管理,通过网站提供商业信息,进出口代理,市场营销
广告宣传,商业信息代理,组织商业或广告交易会,进出口代理,推销(替他人),替他人作中介(替其他企业购买商品或服务),拍卖,饭店管理,打字,自动售货机出租
天山云牧乳业树木,谷（谷类）,植物,活动物,新鲜水果,新鲜蔬菜,食用鲜花,植物种子,动物食品,宠物用香砂
啤酒,乳清饮料,蔬菜汁（饮料）,带果肉果汁饮料,以蜂蜜为主的无酒精饮料,果昔,含果汁的非酒精饮料,植物饮料,制作饮料用无酒精配料,富含蛋白质的运动饮料,水（饮料）,格瓦斯
酸奶,奶酪,奶饮料（以奶为主）,杏仁浆,奶粉,肉,鱼制食品,以果蔬为主的零食小吃,熟蔬菜,蛋,食用油脂,加工过的坚果,干食用菌,奶,奶制品
含牛奶的巧克力饮料,茶饮料,甜食,糕点,馕,谷类制品,冰淇淋,冻酸奶（冰冻甜点）,牛奶冰棒,调味品
药物饮料,消毒剂,医用营养品,营养补充剂,婴儿食品,婴儿配方奶粉,兽医用药,婴儿尿裤,宠物尿布
纸或纸板制广告牌,箱纸板,印刷品,手册,海报,包装纸,瓶用纸制或纸板制包装物,纸箱,包装用塑料膜,纸制包装容器
材料处理信息,食物和饮料的防腐处理,食品加工,饮料加工机器和设备出租,食品和饮料的巴氏杀菌,酿造服务,饲料加工,动物屠宰,剥制加工,水处理

运输,商品包装,冷藏货物的运输,船只运输,停车场服务,货物贮存,冷冻食品柜出租,快递服务,旅游交通安排,灌装服务货物展出,为零售目的在通信媒体上展示商品,商业管理辅助,通过网站提供商业信息,市场营销,广告宣传,计算机网络和网站的在线推广,特许经营的商业管理,进出口代理,销售展示架出租

货物展出,为零售目的在通信媒体上展示商品,商业管理辅助,通过网站提供商业信息,市场营销,广告宣传,计算机网络和网站的在线推广,特许经营的商业管理,进出口代理,销售展示架出租
天山云牧乳业婴儿尿布,宠物尿布,出牙剂,消毒纸巾,防溢乳垫,婴儿尿裤,驱昆虫剂,兽医用药,净化剂,蛋白质膳食补充剂,营养补充剂,医用营养品,婴儿含乳面粉,婴儿配方奶粉,婴儿奶粉,婴儿食品,微生物用营养物质,消毒剂,维生素制剂
纸餐巾,卫生纸,纸或纸板制广告牌,箱纸板,印刷品,手册,海报,新闻刊物,纸,包装纸,纸箱,纸制或塑料制垃圾袋
干食用菌,加工过的坚果,食用果冻,奶酪,乳酸饮料,奶,奶茶（以奶为主）,奶粉,奶昔,酸奶,奶油（奶制品）,奶制品,奶饮料（以奶为主）,乳清,加工过的蔬菜,以水果为主的零食小吃,鱼制食品,肉
可可,咖啡,茶饮料,甜食,糕点,以谷物为主的零食小吃,谷类制品,冰淇淋,冻酸奶(冰冻甜点),冰棍
树木,谷(谷类),植物,活动物,新鲜水果,新鲜蔬菜,食用鲜花,植物种子,动物食品,动物饲料
可乐,以蜂蜜为主的无酒精饮料,带果肉果汁饮料,蔬菜汁（饮料）,无酒精饮料,矿泉水（饮料）,啤酒,植物饮料,软饮料,豆类饮料
货物展出,计算机网络上的在线广告,广告宣传,广告传播策略咨询,为零售目的在通信媒体上展示商品,工商管理辅助,组织商业或广告展览,特许经营的商业管理,电话市场营销,市场营销,替他人推销,为商品和服务的买卖双方提供在线市场,为商业或广告目的编制网页索引,自动售货机出租,销售展示架出租
灌装服务,管道运输,快递服务（信件或商品）,冰箱出租,货物贮存,空中运输,汽车运输,船只运输,商品包装,运输
提供材料处理信息,纸张加工,食物和饮料的防腐处理,定制生产面包,饲料加工,食品和饮料的巴氏杀菌,动物屠宰,服装制作,图样印刷,废物和垃圾的回收利用,空气净化,水处理
天山云牧乳业住所代理（旅馆、供膳寄宿处）,咖啡馆,餐厅,食物装饰,流动饮食供应,临时住宿的接待服务（抵达及离开的管理）,旅游房屋出租,会议室出租,帐篷出租,提供野营场地设施,日间托儿所（看孩子）,动物寄养
天山云牧乳业出牙剂,婴儿尿布,消毒剂,婴儿食品,婴儿配方奶粉,医用营养品,蛋白质膳食补充剂,兽医用药,婴儿尿裤,消毒纸巾,宠物尿布,维生素制剂,微生物用营养物质,婴儿奶粉,婴儿含乳面粉,营养补充剂,净化剂,驱昆虫剂,防溢乳垫
肉,以水果为主的零食小吃,乳清,加工过的坚果,食用果冻,酸奶,奶粉,奶,奶酪,鱼制食品,加工过的蔬菜,奶饮料（以奶为主）,干食用菌,奶制品,奶昔,奶茶（以奶为主）,乳酸饮料,奶油（奶制品）
文具,纸,纸手帕,纸或纸板制广告牌,印刷品,手册,海报,纸制旗,纸制包装容器,纸箱
含牛奶的巧克力饮料,茶饮料,奶片（糖果）,糕点,馕,谷类制品,冰淇淋,冻酸奶（冰冻甜点）,调味品,甜食
树木,谷（谷类）,活动物,新鲜水果,新鲜蔬菜,食用鲜花,植物种子,动物食品,宠物用香砂,植物
无酒精饮料,乳清饮料,蔬菜汁（饮料）,带果肉果汁饮料,以蜂蜜为主的无酒精饮料,植物饮料,格瓦斯,软饮料,水（饮料）,啤酒
货物展出,为零售目的在通信媒体上展示商品,商业管理辅助,通过网站提供商业信息,市场营销,广告宣传,计算机网络和网站的在线推广,特许经营的商业管理,进出口代理,销售展示架出租
旅游交通安排,运输,商品包装,冷藏货物的运输,船只运输,停车场服务,货物贮存,冷冻食品柜出租,快递服务,灌装服务
材料处理信息,食物和饮料的防腐处理,食品加工,饮料加工机器和设备出租,食品和饮料的巴氏杀菌,酿造服务,饲料加工,动物屠宰,剥制加工,水处理
餐厅,流动饮食供应,咖啡馆,茶馆,酒吧服务,果汁吧,度假屋出租,日间托儿所（看孩子）,动物寄养,住所代理（旅馆、供膳寄宿处）

天山云牧

乳业

天山云牧乳业计算机数据库信息系统化; 自动售货机出租; 药品零售或批发服务

天山云牧

乳业

天山云牧乳业维生素制剂,消毒剂,微生物用营养物质,婴儿食品,婴儿奶粉,婴儿配方奶粉,婴儿含乳面粉,医用营养品,营养补充剂,蛋白质膳食补充剂,净化剂,兽医用药,驱昆虫剂,婴儿尿裤,防溢乳垫,消毒纸巾,出牙剂,宠物尿布,婴儿尿布
纸,纸餐巾,卫生纸,纸或纸板制广告牌,箱纸板,印刷品,手册,海报,新闻刊物,包装纸,纸箱,纸制或塑料制垃圾袋

肉,鱼制食品,以水果为主的零食小吃,加工过的蔬菜,乳清,奶饮料（以奶为主）,奶制品,奶油（奶制品）,酸奶,奶昔,奶粉,奶茶（以奶为主）,奶,乳酸饮料,奶酪,食用果冻,加工过的坚果,干食用菌可可,咖啡,茶饮料,甜食,糕点,以谷物为主的零食小吃,谷类制品,冰淇淋,冻酸奶(冰冻甜点),冰棍

可可,咖啡,茶饮料,甜食,糕点,以谷物为主的零食小吃,谷类制品,冰淇淋,冻酸奶(冰冻甜点),冰棍
树木,谷(谷类),植物,活动物,新鲜水果,新鲜蔬菜,食用鲜花,植物种子,动物食品,动物饲料

啤酒,矿泉水（饮料）,无酒精饮料,蔬菜汁（饮料）,带果肉果汁饮料,以蜂蜜为主的无酒精饮料,可乐,豆类饮料,软饮料,植物饮料

啤酒,矿泉水（饮料）,无酒精饮料,蔬菜汁（饮料）,带果肉果汁饮料,以蜂蜜为主的无酒精饮料,可乐,豆类饮料,软饮料,植物饮料
为商业或广告目的编制网页索引,自动售货机出租,销售展示架出租
灌装服务,管道运输,快递服务（信件或商品）,冰箱出租,货物贮存,空中运输,汽车运输,船只运输,商品包装,运输
提供材料处理信息,纸张加工,食物和饮料的防腐处理,定制生产面包,饲料加工,食品和饮料的巴氏杀菌,动物屠宰,服装制作,图样印刷,废物和垃圾的回收利用,空气净化,水处理
住所代理（旅馆、供膳寄宿处）,咖啡馆,餐厅,食物装饰,流动饮食供应,临时住宿的接待服务（抵达及离开的管理）,旅游房屋出租,会议室出租,帐篷出租,提供野营场地设施,日间托儿所（看孩子）,动物寄养

天山云牧

乳业

天山云牧乳业维生素制剂,消毒剂,微生物用营养物质,婴儿食品,婴儿奶粉,婴儿配方奶粉,婴儿含乳面粉,医用营养品,营养补充剂,蛋白质膳食补充剂,净化剂,兽医用药,驱昆虫剂,婴儿尿布,婴儿尿裤,防溢乳垫,消毒纸巾,出牙剂,宠物尿布

纸,纸餐巾,卫生纸,纸或纸板制广告牌,箱纸板,印刷品,手册,海报,新闻刊物,包装纸,纸箱,纸制或塑料制垃圾袋.

奶酪,肉,鱼制食品,以水果为主的零食小吃,加工过的蔬菜,乳清,奶饮料（以奶为主）,奶制品,奶油,奶,酸奶,奶昔,奶粉,奶茶（以奶为主）,乳酸饮料,食用果冻,加工过的坚果,干食用菌
冻酸奶(冰冻甜点),冰棍,冰淇淋,谷类制品,以谷物为主的零食小吃,糕点,甜食,茶饮料,咖啡,可可
树木,谷(谷类),植物,活动物,新鲜水果,新鲜蔬菜,食用鲜花,植物种子,动物食品,动物饲料

软饮料,植物饮料,啤酒,矿泉水（饮料）,无酒精饮料,蔬菜汁（饮料）,带果肉果汁饮料,以蜂蜜为主的无酒精饮料,可乐,豆类饮料

货物展出,计算机网络上的在线广告,广告宣传,广告传播策略咨询,为零售目的在通信媒体上展示商品,工商管理辅助,组织商业或广告展览,特许经营的商业管理,电话市场营销,市场营销,替他人推销,为商品和服务的买卖双方提供在线市场,为商业或广告目的编制网页索引,自动售货机出租,销售展示架出租,张贴广告,户外广告,广告,为广告或推销提供模特服务,组织商品交易会,定向市场营销,商业橱窗布置,网站流量优化,工商管理咨询
运输,商品包装,船只运输,汽车运输,空中运输,货物贮存,冰箱出租,快递服务,管道运输,灌装服务
纸张加工,提供材料处理信息,食物和饮料的防腐处理,定制生产面包,饲料加工,食品和饮料的巴氏杀菌,动物屠宰,服装制作,图样印刷,废物和垃圾的回收利用,空气净化,水处理
住所代理（旅馆、供膳寄宿处）,餐厅,临时住宿的接待服务（抵达及离开的管理）,食物装饰,咖啡馆,旅游房屋出租,会议室出租,帐篷出租,流动饮食供应,日间托儿所（看孩子）,动物寄养,提供野营场地设施
天山云牧乳业维生素制剂,消毒剂,微生物用营养物质,婴儿食品,婴儿配方奶粉,婴儿含乳面粉,医用营养品,营养补充剂,蛋白质膳食补充剂,婴儿奶粉,净化剂,兽医用药,驱昆虫剂,婴儿尿裤,防溢乳垫,消毒纸巾,出牙剂,宠物尿布,婴儿尿布
纸,纸餐巾,卫生纸,纸或纸板制广告牌,箱纸板,印刷品,手册,海报,新闻刊物,包装纸,纸箱,纸制或塑料制垃圾袋
干食用菌,加工过的坚果,食用果冻,奶酪,乳酸饮料,奶,奶茶（以奶为主）,奶粉,奶昔,酸奶,奶油（奶制品）,奶制品,奶饮料（以奶为主）,乳清,加工过的蔬菜,以水果为主的零食小吃,鱼制食品,肉
冰棍,冻酸奶(冰冻甜点),冰淇淋,谷类制品,以谷物为主的零食小吃,糕点,甜食,茶饮料,咖啡,可可
树木,谷(谷类),植物,活动物,新鲜水果,新鲜蔬菜,食用鲜花,植物种子,动物食品,动物饲料
植物饮料,软饮料,豆类饮料,可乐,以蜂蜜为主的无酒精饮料,带果肉果汁饮料,蔬菜汁（饮料）,无酒精饮料,矿泉水（饮料）,啤酒
货物展出,计算机网络上的在线广告,广告宣传,广告传播策略咨询,为零售目的在通信媒体上展示商品,工商管理辅助,组织商业或广告展览,特许经营的商业管理,电话市场营销,市场营销,替他人推销,为商品和服务的买卖双方提供在线市场,为商业或广告目的编制网页索引

运输,商品包装,船只运输,汽车运输,空中运输,货物贮存,冰箱出租,快递服务（信件或商品）,管道运输,灌装服务提供材料处理信息,纸张加工,食物和饮料的防腐处理,定制生产面包,饲料加工,食品和饮料的巴氏杀菌,动物屠宰,服装制作,图样印刷,废物和垃圾的回收利用,空气净化,水处理

提供材料处理信息,纸张加工,食物和饮料的防腐处理,定制生产面包,饲料加工,食品和饮料的巴氏杀菌,动物屠宰,服装制作,图样印刷,废物和垃圾的回收利用,空气净化,水处理
住所代理（旅馆、供膳寄宿处）,咖啡馆,餐厅,食物装饰,流动饮食供应,临时住宿的接待服务（抵达及离开的管理）,旅游房屋出租,会议室出租,帐篷出租,提供野营场地设施,日间托儿所（看孩子）,动物寄养
天山云牧乳业消毒剂,微生物用营养物质,婴儿食品,婴儿奶粉,婴儿配方奶粉,婴儿含乳面粉,净化剂,兽医用药,驱昆虫剂,婴儿尿布,婴儿尿裤,消毒纸巾,出牙剂,宠物尿布
纸,纸餐巾,卫生纸,纸或纸板制广告牌,箱纸板,印刷品,手册,海报,新闻刊物,包装纸,纸箱,纸制或塑料制垃圾袋
以水果为主的零食小吃,加工过的蔬菜,乳清,奶制品,奶油(奶制品),酸奶,奶昔,奶粉,奶,奶酪,加工过的坚果
谷(谷类),新鲜水果,新鲜蔬菜,食用鲜花,植物种子
啤酒
自动售货机出租,销售展示架出租
运输,商品包装,船只运输,汽车运输,空中运输,货物贮存,冰箱出租,快递服务,管道运输,灌装服务
饲料加工,食品和饮料的巴氏杀菌,纸张加工,提供材料处理信息,水处理,空气净化,废物和垃圾的回收利用,图样印刷,服装制作,动物屠宰,食物和饮料的防腐处理,定制生产面包
住所代理（旅馆、供膳寄宿处）,咖啡馆,餐厅,食物装饰,流动饮食供应,临时住宿的接待服务（抵达及离开的管理）,旅游房屋出租,会议室出租,帐篷出租,提供野营场地设施,日间托儿所（看孩子）,动物寄养

天山云牧

乳业

天山云牧乳业富含蛋白质的运动饮料,格瓦斯（无酒精饮料）,水（饮料）,植物饮料,制作饮料用无酒精原汁,含果汁的非酒精饮料,菠萝汁饮料,无酒精碳酸饮料,无酒精饮料,啤酒
天山云牧乳业富含蛋白质的运动饮料,水（饮料）,植物饮料,制作饮料用无酒精原汁,格瓦斯（无酒精饮料）,含果汁的非酒精饮料,菠萝汁饮料,无酒精碳酸饮料,无酒精饮料,啤酒

天山云牧

乳业

天山云牧乳业无酒精饮料,富含蛋白质的运动饮料,水（饮料）,植物饮料,制作饮料用无酒精原汁,格瓦斯（无酒精饮料）,含果汁的非酒精饮料,菠萝汁饮料,无酒精碳酸饮料,啤酒
天山云牧乳业水（饮料）,富含蛋白质的运动饮料,啤酒,无酒精饮料,无酒精碳酸饮料,菠萝汁饮料,含果汁的非酒精饮料,格瓦斯（无酒精饮料）,制作饮料用无酒精原汁,植物饮料
天山云牧乳业灌装服务
动物屠宰,剥制加工
花园乳业亚麻籽膳食补充剂;婴儿配方奶粉;矿物质食品补充剂;糖尿病人食用的面包;维生素补充片;膳食纤维;营养补充剂;葡萄糖膳食补充剂;蛋白质膳食补充剂;蜂胶膳食补充剂
乳清;加工过的坚果;奶油(奶制品);奶酪;果酱;烹饪用果胶;牛奶制品;牛奶饮料(以牛奶为主);酸奶;食用油脂;鲜蛋
加奶可可饮料;加奶咖啡饮料;含牛奶的巧克力饮料;奶片(糖果);糕点;茶饮料;蜂蜜;谷类制品;面包;饼干
为商品和服务的买卖双方提供在线市场;人员招收;医疗用品零售或批发服务;工商管理辅助;市场营销;广告传播策略咨询;广告宣传;替他人推销;电话市场营销;销售展示架出租;
花园乳业为商品和服务的买卖双方提供在线市场;人员招收;医疗用品零售或批发服务;工商管理辅助;市场营销;广告传播策略咨询;广告宣传;替他人推销;电话市场营销;销售展示架出租
加奶可可饮料;加奶咖啡饮料;含牛奶的巧克力饮料;奶片(糖果);糕点;茶饮料;蜂蜜;谷类制品;面包;饼干
乳清;加工过的坚果;奶油(奶制品);奶酪;果酱;烹饪用果胶;牛奶制品;牛奶饮料(以牛奶为主);酸奶;食用油脂;鲜蛋
亚麻籽膳食补充剂;婴儿配方奶粉;矿物质食品补充剂;糖尿病人食用的面包;维生素补充片;膳食纤维;营养补充剂;葡萄糖膳食补充剂;蛋白质膳食补充剂;蜂胶膳食补充剂;
花园乳业白朊牛奶;乳糖;医用麦乳精饮料;婴儿奶粉;婴儿用含乳面粉;婴儿食品;糖尿病人食用面包;蛋白牛奶
果酱;奶油(奶制品);奶粉;牛奶制品;牛奶饮料(以牛奶为主的);酸奶;果冻;食品用果胶
乳酸饮料(果制品，非奶);杏仁牛奶(饮料);果汁;果汁饮料(饮料);水果饮料(不含酒精);汽水;番茄汁(饮料);矿泉水;葡萄汁;蔬菜汁(饮料)
冷冻水果;果酱;乳清;奶油(奶制品);奶酪;牛奶制品;牛奶饮料(以牛奶为主的);酸奶;果冻
坚果(水果);杏仁(水果);新鲜蔬菜;油饼;牲畜用油渣饼;牲畜用菜籽饼;花生(果品);饲料;鲜水果;鲜食用菌
花园乳业果肉;果酱;牛奶;牛奶制品;果冻;精制坚果仁;肉;腌制蔬菜;蛋;食用油
为广告或推销提供模特服务;为广告或销售组织时装展览;为零售目的在通讯媒体上展示商品;外购服务(商业辅助);市场营销;替他人推销;替他人采购(替其他企业购买商品或服务);样品散发;货物展出;通过邮购定单进行的广告宣传
茶饮料;以谷物为主的零食小吃;以谷物为主的零食小吃;冰淇淋;咖啡饮料;月饼;糖;糖;调味品;谷粉制食品;谷粉制食品;谷粉制食品;谷粉制食品;豆浆;黄色糖浆
花园乳业婴儿配方奶粉; 糖尿病人食用的面包;

花园乳业

花园乳业糖尿病人食用的面包
花园乳业蛋
冰激淋; 锅巴; 豆浆;

花园乳业

花园乳业果冻
花园乳业替他人推销; 为商品和服务的买卖双方提供在线市场; 替他人采购（替其他企业购买商品或服务）; 广告; 样品散发; 货物展出; 为零售目的在通讯媒体上展示商品; 商业管理辅助; 人事管理; 自动售货机出租
花园乳业牛奶制品,肉,肉罐头,果肉,番茄汁,蛋,食用油,果冻,精制坚果仁,豆腐制品
花园乳业鲜水果,新鲜蔬菜,坚果(水果),杏仁(水果),花生(果品),鲜食用菌,油饼,牲畜油渣饼,饲料,牲畜用菜籽饼

花园乳业

花园乳业蛋白质膳食补充剂; 营养补充剂; 膳食纤维; 乳脂; 药用牛奶发酵剂; 婴儿奶粉; 医用奶糖（乳糖）; 药用乳糖; 医用营养食物; 葡萄糖膳食补充剂;
以果蔬为主的零食小吃; 奶粉; 羊奶粉; 奶制品; 奶酪; 酸奶; 牛奶饮料（以牛奶为主）; 加工过的坚果; 食用油脂; 烹饪用果胶;
花园乳业
医用奶糖（乳糖）; 药用乳糖; 医用营养食物; 葡萄糖膳食补充剂; 蛋白质膳食补充剂; 营养补充剂; 婴儿奶粉; 膳食纤维; 乳脂; 药用牛奶发酵剂
以果蔬为主的零食小吃; 奶粉; 羊奶粉; 奶制品; 奶酪; 酸奶; 牛奶饮料（以牛奶为主）; 加工过的坚果; 食用油脂; 烹饪用果胶
花园乳业
人用药; 膳食纤维; 营养补充剂; 婴儿食品; 婴儿含乳面粉; 婴儿配方奶粉; 净化剂; 动物用膳食补充剂; 消毒纸巾; 中药袋;
肉; 鱼（非活）; 肉罐头; 加工过的水果; 加工过的蔬菜; 奶粉; 奶制品; 加工过的坚果; 干食用菌; 豆腐制品

花园乳业

花园乳业含牛奶的巧克力饮料; 加奶咖啡饮料; 加奶可可饮料; 茶饮料; 奶片（糖果）; 蜂蜜; 糕点; 饼干; 面包; 谷类制品
花园乳业婴儿奶粉:婴儿食品;婴儿含乳面粉:婴儿配方奶粉:医用营养制剂:婴儿用液态配方奶;医用营养品;蛋白质膳食补充剂;医用营养饮料:婴儿饼干
奶:奶扮:奶酪:奶制品:牛奶酱黄油:炼乳:酌牛奶:蛋白奶;酸奶
喀尔万肉,鱼制食品,肉罐头,果肉,咸菜,蛋,牛奶制品,食用板油,干食用菌,烹饪用蛋白
喀尔万肉,鱼制食品,肉罐头,果肉,咸菜,蛋,牛奶制品,食用板油,干食用菌,食物蛋白
进出口代理; 推销(替他人); 市场研究;

喀尔万

喀尔万鱼制食品,混合水果干,加工过的坚果,肉,熏肉,腌制肉,水果罐头,肉干,牛奶,蛋

2、专利、著作权

序号类型证号发明名称状态
1外观设计2019305080383纯牛奶包装箱已授权
2外观设计2019305080398益生菌酸牛奶袋已授权
3发明专利2014102686839一种大豆分离蛋白的生产方法已授权
4发明专利201310702445X一种奶茶粉及其制备方法已授权
5发明专利2014101719642一种保加利亚乳杆菌冻干菌粉制备方法已授权
6实用新型201320410970X葡萄皮渣的综合提取罐已授权
7实用新型2022207204620注射器挤压工具已授权
8实用新型2021226772954液奶奶盒顶部干燥清扫装置已授权
9实用新型2021226773143酸奶车间灌装机清洗软化水供水机构已授权
10实用新型2021226774466一种酸奶清洗加热装置已授权
11外观设计2021303622159奶粉罐(春芽蓓护)已授权
12软著2022SR1482573全链路精准营销V1.0已授权
13软著2022SR1482573液奶预处理CIP自动清洗系统V1.0已授权
14实用新型2018221194706一种奇亚籽酸奶的配比实验装置已授权
15实用新型2018221206084一种翻滚式奇亚籽酸奶籽粒的搅拌装置已授权
16著作权国作登字-2014-A-00135257规模化多牛场管理模式—6+3已授权
17著作权国作登字-2019-F-00701151西部牧业已授权
18著作权国作登字-2022-F-10032755花园品牌宣传图已授权
19著作权国作登字-2022-F-10032754戴花环的牛已授权
20著作权国作登字-2020-F-01193695天山牧语已授权
21著作权国作登字-2020-F-01078686西牧天山已授权
22著作权国作登字-2020-F-01002785西牧游已授权
23著作权国作登字-2020-F-01002786自营牧场已授权
24著作权国作登字-2020-F-01002787兵团品质已授权
25著作权国作登字-2020-F-01002788小奶娃已授权
26著作权国作登字-2020-F-01002789大美新疆已授权

(三) 拥有的与经营活动相关的资质和许可

1、婴幼儿配方乳粉产品配方注册证书

单位名称许可产品发证机关
天山云牧乳业优芽至萃婴儿配方奶粉（0-6月龄，1段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业优芽至萃较大婴儿配方奶粉（6-12月龄，2段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业优芽至萃幼儿配方奶粉（12-36月龄，3段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业春芽蓓护婴儿配方奶粉（0-6月龄，1段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业春芽蓓护较大婴儿配方奶粉（6-12月龄，2段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业春芽蓓护幼儿配方奶粉（12-36月龄，3段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业新芽悦蓓婴儿配方奶粉（0-6月龄，1段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业新芽悦蓓较大婴儿配方奶粉（6-12月龄，2段）国家食品药品监督管理总局
天山云牧乳业新芽悦蓓幼儿配方奶粉（12-36月龄，3段）国家食品药品监督管理总局
花园乳业花园婴儿配方乳粉（0-6月龄，1段）国家食品药品监督管理总局
花园乳业花园较大婴儿配方乳粉（6-12月龄，2段）国家食品药品监督管理总局
花园乳业花园幼儿配方奶粉（12-36月龄，3段）国家食品药品监督管理总局
花园乳业花园童话婴儿配方乳粉（0-6月龄，1段）国家食品药品监督管理总局
花园乳业花园童话较大婴儿配方乳粉（6-12月龄，2段）国家食品药品监督管理总局
花园乳业花园童话幼儿配方奶粉（12-36月龄，3段）国家食品药品监督管理总局

2、全国工业产品生产许可证

单位名称许可产品发证机关

花园乳业

花园乳业乳制品，饮料，婴幼儿配方食品，食品添加剂兵团市场监督管理局
喀尔万速冻食品、肉制品自治区食品药品监督管理局
天山云牧乳业乳制品、饮料、婴幼儿配方食品、食品添加剂兵团市场监督管理局

3、生鲜乳收购许可证

单位名称收购种类发证机关
天山云牧乳业牛乳第八师农林牧局

花园乳业

花园乳业牛乳第八师农林牧局

4、动物防疫合格证

单位名称经营范围发证机关
喀尓万牛羊屠宰第八师畜牧兽医局

5、饲料生产许可证

单位名称产品品种发证机关

泉牲牧业

泉牲牧业浓缩饲料（反刍）；精料补充料（反刍）新疆生产建设兵团农业农村局

6、畜禽定点屠宰证

单位名称经营范围发证机关
喀尓万牛羊屠宰新疆生产建设兵团农业农村局

7、排污许可证

单位名称行业类别发证机关

天山云牧乳业

天山云牧乳业液体乳制造，乳粉制造八师生态环境局
花园乳业乳制品加工，锅炉八师生态环境局

(四) 核心技术及研发

1.主要核心技术

公司坚持以市场为导向，开发新产品，应用新技术，为公司在本行业扩展市场份额有不小的作用。公司目前拥有国家级饲草料工程实验室、国家博士后科研工作站、兵团功能性乳粉工程实验室等。

公司子公司花园乳业获批农业产业化国家重点龙头企业。花园乳业与天山云牧乳业均被评为兵团“专精特新”企业。2021年以来，公司大力支持、鼓励研发团队发挥专业能力、开发创新思想，两家乳制品子公司相继研发了数款新产品，已陆续投入生产，推入市场；天山云牧乳业继2022年获欧盟BRC全球食品安全标准认证和IFS国际食品标准双认证和获2022年度世界品质评鉴大赛质量金奖后，2023年上半年，天山云牧乳业再次获2023年度世界品质评鉴大赛质量金奖。

2023年，花园乳业持续实施新产品研发及生产能力提升项目，上半年主要研发推出“花园厚牛奶”产品，添加功能性原料初乳碱性蛋白（CBP），改善成年人的骨骼健康发育，为公司生产具有企业特点和差异化的乳制品奠定基础和提供技术储备。下半年将开发上市

搅拌型酸奶2-3款，乳饮料产品2款。与合肥工业大学、石河子大学等科研院所持续开展兵团重点领域科技攻关项目“无乳糖褐色功能性发酵乳制品开发及质量安全共性技术与应用示范”，上半年已申请专利一项。2023年，花园乳业自主开展面向中老年群体的健脑益智乳制品的开发工作，该项目已获批2023年度八师科技攻关计划项目。2023年，天山云牧乳业研发的功能性低温奶、全脂风味发酵乳、全脂全营养奶粉、奶啤、有机酸奶、有机牛奶系列产品全面上市 ,与石河子大学、第八师畜牧兽医工作站、新疆天山军垦牧业有限责任公司共同开展八师重点研发计划项目“优质乳品质量安全控制及秸秆微贮饲料利用关键技术研究与应用”。在牛羊育种与科学管理技术方面与国家肉羊产业技术体系及国家绒毛产业技术体系岗站科学家、中国农业大学、石河子大学及新疆农垦科学院共同合作开展了乳肉牛融合发展绿色养殖技术集成与示范、多胎肉羊选育、杂交改良、扩繁推广、技术指导和培训工作，实施了牛羊杂交与选育技术及科学饲养管理技术方面的攻关，建立了良种乳肉兼用牛繁育示范基地，示范推广肉羊品种（系）2个，制定了3个关于肉羊的饲养管理技术规程 ，6个乳肉兼用牛生产技术规程企业标准，共9个企业标准。2023年度，公司与新疆农垦科学院共同实施的“奶牛高效扩繁及保健关键配套技术研究应用”获批兵团科学技术进步二等奖。

2.产学研合作情况

公司在加强内涵建设的基础上，不断丰富"以企业为主体、以科研院所为技术依托"的"产、学、研"的合作模式。公司技术中心根据公司发展的技术需求，继续与中国农业大学、江南大学、西北农林科技大学、华中农业大学、四川农业大学、西南科技大学、陕西科技大学、合肥工业大学、石河子大学、杭州立高、新疆农业大学、新疆农垦科学院、中博农畜牧科技股份有限公司、新疆智道信息科技有限公司、北京时代民芯科技有限公司、宁夏银川奥特股份有限公司、深圳华大基因科技有限公司、一牧科技（北京）有限公司等高校和企业科研机构、企业进行了密切的合作，对外合作项目主要以产学研合作形式进行，部分项目属于联合开发。2023年，公司与石河子大学依托获批的自治区研究生培养示范基地持续在食品科学与工程、兽医学两个专业通过产学研合作对公司管理、技术人员进行培训，也为各大专院校和科研院所提供了实验、实习基地。2023年上半年，公司从石河子大学、新疆农垦科学院八师畜牧兽医站引进6名产业技术专家担任公司科技专员，从华中农业大学引进牛羊育种教授担任兵团特聘专家牛羊育种岗位专家。与华中农业大学和石河子大学合作引进两名青年博士联合进行培养，为在企业创新能力、核心竞争力、成果转化力发挥重要作用。通过产学研合作模式，公司实施省级科研课题3项，师级科研项目2项，制定了企业标准9项，申请专利1项，获得了大量的关键技术，攻克了多项技术难关，产品科技含量和企业创新能力、创新效率持续提升。

三、主营业务分析

本公司主营业务是以乳制品加工销售、饲料生产销售和牛羊肉加工销售构成，并通过参股部分牧场保留养殖板块布局。

报告期内，公司实现营业收入57,287.22万元,其中：乳制品营业收入41,732.47万元，占营业收入的72.85%；饲料营业收入12,484.77万元，占营业收入的21.79%；其他营业收入3,069.98万元，占营业收入的5.36%。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入572,872,233.82621,705,409.94-7.85%
营业成本476,930,652.45512,062,580.35-6.86%
销售费用34,284,500.1837,874,600.82-9.48%
管理费用20,659,779.0724,932,765.64-17.14%
财务费用2,212,286.724,281,770.01-48.33%财务费用本报告期较上年同期下降48.33%，主要原因为公司贷款利率下降和花园乳业利息收入较上年同期增加导致财务费用下降所致。
所得税费用3,632,311.711,724,608.12110.62%所得税费用本报告期较上年同期增长110.62%，主要原因为子公司花园乳业所得税费用较上年同期增加所致。
研发投入1,141,860.822,498,048.41-54.29%研发投入本报告期较上年同期下降54.29%，主要原因为子公司花园乳业研发投入较上年同期减少所致。
经营活动产生的现金流量净额-12,910,977.2565,590,285.77-119.68%经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期下降119.68%，主要原因为子公司花园乳业及天山云牧乳业销售回款较上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额-7,409,330.80-5,871,005.00-26.20%
筹资活动产生的现金流量净额-15,102,159.3335,202,539.91-142.90%筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期下降142.9%，主要原因为报告期公司贷款较上年同期减少、花园乳业向少数股东分配股利，导致筹资活动现金流出较上年同期增加，筹资活动现金流量净额较上年同期减少。
现金及现金等价物净增加额-35,422,467.3894,921,820.68-137.32%现金及现金等价物本报告期较上年同期下降137.32%。主要是报告期经营活动产生的现金流量净额减少、投资活动现金支出增加、筹资活动现金流量净额减少。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
乳制品417,324,706.01339,369,273.3918.68%-18.90%-19.24%0.34%
饲料124,847,737.53110,172,154.0911.75%31.48%35.73%-2.76%
其他业务30,699,790.2827,389,224.9710.78%152.80%156.66%-1.34%
合计572,872,233.82476,930,652.4516.75%-7.85%-6.86%-0.89%
工业417,324,706.01339,369,273.3918.68%-18.90%-19.24%0.34%
其他155,547,527.81137,561,379.0611.56%45.24%49.78%-2.68%
合计572,872,233.82476,930,652.4516.75%-7.85%-6.86%-0.89%

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-6,130,633.36-25.67%本公司按权益法核算对合营联营企业长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。是
营业外收入554,053.312.32%主要为报告期内无法支付的款项。否
营业外支出139,959.970.59%主要为公司案件付款。否
信用减值损失-8,132,147.12-34.05%主要为公司应收款项计提坏账准备所致。否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金307,344,348.1725.38%342,766,815.5528.80%-3.42%
应收账款158,013,888.7713.05%84,240,572.057.08%5.97%
存货171,668,315.0414.17%147,060,946.9612.36%1.81%
长期股权投资69,147,450.955.71%75,333,026.546.33%-0.62%
固定资产340,903,131.7128.15%350,933,304.2929.49%-1.34%
在建工程6,374,963.470.53%3,795,928.310.32%0.21%
使用权资产663,567.970.05%1,025,514.190.09%-0.04%
短期借款204,000,000.0016.84%196,000,000.0016.47%0.37%
合同负债23,634,881.961.95%29,133,960.282.45%-0.50%
长期借款15,000,000.001.24%0.000.00%1.24%
租赁负债266,260.360.02%318,680.770.03%-0.01%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用 ?不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况：无

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
2,579,035.161,320,602.6295.29%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）
婴配粉项目改造自建是乳制品297,029.702,562,010.98自筹无
筹建牛场自建是畜牧业1,076,613.372,586,560.40自筹无
奶粉车间清洗站升级改造自建是乳制品945,132.70945,132.70自筹无
浓缩系统安装项目自建是乳制品215,341.58215,341.58自筹无
方桶灌装机自建是乳制品44,917.8144,917.81自筹无
630kVA变压器自建是饲料 加工0.0021,000.00自筹无
合计------2,579,035.166,374,963.47----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

□适用 ?不适用

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
新疆石河子花园乳业有限责任公司子公司乳制品加工75,000,000443,810,140.18305,459,668.12342,178,404.0545,766,392.1742,887,408.07
新疆天山云牧乳业有限责任公司子公司乳制品加工70,000,000258,834,521.51-268,346,409.7576,208,212.53-14,160,935.86-14,848,153.44
新疆泉牲牧业有限责任公司子公司饲料加工16,880,000217,001,430.62152,053,447.84136,114,600.534,898,208.994,868,244.58
新疆喀尔万食品科技有限公司子公司畜产品初加工8,000,00032,845,997.62-11,183,144.6028,250,177.131,687,650.691,670,369.53
新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心(有限公司）子公司畜牧技术服务150,000,00067,471,561.7529,144,858.820.00-3,567,903.98-3,567,903.98
石河子市天源食品科技有限责任公司子公司食品制造业5,130,00037,074,499.22-65,777,273.67448,089.66-867,479.05-474,557.48
新疆西部准噶尔牧业股份有限公司参股公司畜牧养殖154,940,000185,574,202.7751,685,201.5214,330,439.17-8,496,086.72-8,496,086.72

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

1、新疆石河子花园乳业有限公司系公司控股子公司，注册资本7,500万元，公司持有其60%的股份，主要从事乳制品[液态乳（灭菌乳、酸牛乳）、乳粉（全脂乳粉、调味乳粉）、饮料（蛋白饮料）]的生产（食品批发）及生鲜乳收购。截至2023年6月30日，花园乳业公司总资产44,381.01万元，净资产30,545.97万元，实现营业收入34,217.84万元，实现净利润4,288.74万元。

2、新疆天山云牧乳业有限责任公司系公司全资子公司，注册资本7,000万元，公司持有其100%的股份，主要从事乳制品[乳粉（全脂乳粉、特殊配方乳粉）]的生产（食品批发）及生鲜乳的收购。截至2023年6月30日天山云牧乳业总资产25,883.45万元，净资产-26,834.64万元，实现营业收入7,620.82万元，实现净利润-1,484.82万元。

3、新疆泉牲牧业有限责任公司系公司全资子公司，注册资本1,688万元，公司持有其100%的股份，主要从事饲料、饲料原料生产、加工销售业务。截至2023年6月30日，泉牲牧业公司总资产21,700.14万元，净资产15,205.34万元，实现营业收入13,611.46万元，实现净利润486.82万元。

4、新疆喀尔万食品科技有限公司系公司全资子公司，注册资本800万元，公司持有其100%的股份，主要从事速冻食品生产销售，养殖业，牛、羊排酸肉、畜产品。截至2023年6月30日，喀尔万公司总资产3,284.60万元，净资产-1,118.31万元，实现营业收入2,825.02万元，净利润167.04万元。

5、新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）系公司全资子公司，注册资本15,000万元，公司持有其100%的股份，主要从事高效畜牧养殖技术的研究与推广、动物疫病控制与防疫技术的研究与应用、营养饲草料的研究与开发、优质畜产品研究与开

发、畜禽废弃物资源化利用研究与推广。截至2023年6月30日，畜牧工程中心公司总资产6,747.16万元，净资产2,914.49万元，实现净利润-356.79万元。

6、石河子市天源食品科技有限责任公司系公司全资子公司，注册资本513万元，公司持有其100%的股份，主要从事预包装食品，散装食品批发兼零售，食用植物油半精炼，其他酒（其他蒸馏酒）的生产与销售。畜牧业机械及配件的销售、维修服务。截至2023年6月30日，天源公司总资产3,707.45万元，净资产-6,577.73万元，实现营业收入44.81万元，净利润-47.46万元。

7、新疆西部准噶尔牧业股份有限公司系公司参股公司，注册资本15,494万元，公司持有其38.2%的股份，主要从事奶牛养殖、育种、繁育饲草料种植加工。截至2023年6月30日，准噶尔牧业公司总资产18,557.42万元，净资产5,168.52万元，实现营业收入1,433.04万元，实现净利润-849.61万元。按权益法核算不合并准噶尔牧业公司报表（公司确认投资收益-324.55万元）。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.产品质量与食品安全风险

食品安全是影响乳制品企业发展至关重要的因素，对于食品安全事件时有发生的乳制品行业来说，更是摆在乳制品企业面前的重要课题。近年来，消费者对食品安全关注度极高，从2008年的“三聚氰胺事件”到2012年“黄曲霉事件”、“烧碱门事件”、“奶粉汞超标事件”等，暴露出了我国乳制品行业仍存在许多薄弱环节，质量安全管控仍需加强。随着行业监管力度的加大，一大批规模小、管理不规范的地方性乳制品生产企业被淘汰，行业集中度得到提升，产品质量也得到一定的提升。公司子公司花园乳业和天山云牧乳业亦是新疆地区仅有的两家取得婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可的本地乳制品加工企业。虽然公司严格按照国家相关规定的要求，高度重视产品的质量控制，但乳制品加工行业生产链条长、管理环节多，公司仍无法完全避免因管理疏忽或不可预见原因导致产品质量问题发生。如果本公司因产品质量发生问题，将会导致公司品牌信誉度下降，公司收入和净利润大幅下滑，并可能面临处罚或赔偿等情形，这将对本公司造成不利影响。

对策：本公司是三聚氰胺事件中少数未被检测出三聚氰胺的乳品企业之一，报告期内销售的产品未发生过重大食品安全及质量问题。公司高度重视产品的质量控制，严格执行国家食品安全标准，不断加强质量管理与过程控制，在满足国家法律法规要求基础上，不断寻求创新突破，最终制定出适宜公司的且更严于国家标准的质量管控体系。同时为了进

一步抓好落实，公司组织每周针对各关键点进行突击检查，每月开展专项检查，每季度进行标准条款全覆盖检查，系统的查找问题，将点、线、面贯穿为一体，形成特有的体系检查模式。通过统一的管理、严格的过程监控和先进的检测手段，优化生产流程并制定突发事件和防范风险的各种预案，进一步完善公司风险管理和内部控制管理，应对可能的风险。

2.市场竞争风险

短期来看，生鲜乳供应可能出现阶段性过剩的情形，生鲜乳价格存在下行风险；长期来看，乳制品制造企业纷纷积极投资奶牛养殖场建设预示着中国乳制品消费需求将有较大增长预期。乳制品加工业经过多年发展，已经进入了奶源、产品、渠道全产业链竞争的时期，未来乳制品企业之间的竞争将在产业链的各个环节展开，竞争日趋激烈。面对未来逐渐增大的市场竞争压力，公司可能因品牌、销售渠道等因素无法实现规模、产品、技术和市场拓展方面的快速提升，公司存在市场竞争风险。对策：公司将充分利用新疆特有的自然资源，发挥地域优势，在生鲜牛乳的 “鲜”上做文章，面对不同的消费群体，深挖需求，不断加强乳制品研发创新，走差异化路线。同时，公司将加强成本管理、提高管理效率、提升产品品质、积极拓展疆外市场，增强产品的市场占有率和企业竞争力。

3.环境保护风险

近年来国家对生态环境保护的监管力度不断加大，相继出台大气污染、水污染、土壤污染防治行动计划，彰显了国家全面加强生态环境保护，坚决打好污染防治攻坚战的决心。随着国家生态环境部印发的《企业环境信息依法披露管理办法》，强化对深入打好污染防治攻坚战、碳达峰碳中和等生态环境领域重点工作的支撑，该管理办法进一步提升了企业对生态环境治理、环境风险防范、环保信用评价等方面工作的要求，同时推动企业加大污染治理和碳减排力度。加强环境保护风险防控显得尤为重要和紧迫。

对策：公司组织相关人员认真学习领会《企业环境信息依法披露管理办法》内容，同时公司还建立了环境管理体系，以“节能、降耗、减污、增效”为目标，在技改项目中积极采用先进工艺技术与设备、改善管理、提高资源利用率，采取科学的生产方式和污染物处理工艺等措施，减少污染物的产生量和向环境的排放量，及时对污染物进行处理，防止污染物泄漏，确保排放浓度均在国家规定的排放标准范围之内，排放总量也均在核定的排放总量之内，从源头减少污染，将节能减排落实到实处，严格遵守生态环境法律法规。为打好污染防治攻坚战，提升生态文明，建设美丽中国做出应有的贡献。

4.自然人经销商较多且变动较大的风险

随着公司完成了饲料加工、乳制品加工相关产业链的投资布局，公司产品丰富，销售区域覆盖疆内外。因此，公司在全国范围内选取经销商作为合作伙伴，主要通过自然人经销商的销售渠道将产品销售给终端消费者。公司每年根据销售及市场情况，筛选优质自然人经销商提升公司产品在乳制品市场竞争力。一般情况下，自然人经销商、客户与机构经

销商、客户相比较而言，自然人经销商、客户在采购能力、支付能力、经营期限、经营规模和经营拓展能力等方面更容易受到市场优胜劣汰竞争机制和自身经营意愿的影响，从而使其经营能力产生一定的有限性。

对策：公司下属子公司花园乳业具有四十年的发展历史，拥有稳定且忠实的客户群众，随着花园乳业在国内设立的三大运营中心全面发力，积极拓展疆外市场，近年来花园乳业在疆外各省市开发的经销商实力雄厚，拥有稳定的客户源，分散了自然人客户变动的风险。公司子公司天山云牧乳业不断完善常温奶、低温酸奶及奶粉的生产能力和生产品种，加大推销宣传和服务力度，努力开拓销售市场、树立品牌形象、大力开发实力雄厚的经销商，掌握稳定的客户源，化解风险。

5.政策扶持和政府补助风险

公司所从事的乳制品加工、饲料加工、畜牧业为国家大力支持的行业，政府部门对于新投资项目会予以相应的前期补贴资金，以扶持该等行业发展。但如未来国家调整政府补助力度，将会对公司经营业绩产生影响。

对策：公司相关部门通过不断学习，及时掌握与行业相关的税收优惠政策和政府补助政策的最新信息，积极争取与公司经营相关的政府补助。

6.动物疫病风险

生鲜乳是公司参股牧场的主要产品也是公司下属乳制品加工厂的重要原材料，公司乳制品加工板块的生产经营与奶牛养殖行业密切相关。如果国内大规模爆发任何牛类疫病或公司参股牧场及公司生鲜乳供应商的牧场遭受疫病侵害，将影响生鲜乳的产量和质量；同时，消费者可能会担心乳制品的质量安全问题，从而影响到乳制品的销售。因此，公司存在由于奶牛养殖行业发生疫病而导致公司参股牧场生鲜乳减产，乳制品加工厂原材料供应不足，乳制品消费量下降的经营风险。

对策：公司设立之初主营奶牛养殖，通过将多年来积累的大量疫病预防、免疫、处置等方面的管理经验引进公司参股的牧场及合作的生鲜乳供应商，帮助参股牧场及合作的生鲜乳供应商严格执行动物疾病检疫免疫、监测和流行病学调查等基础防疫工作，及时构筑有效防疫屏障，并建立相关预案、技术规范措施，提升处理突发疫病的能力，共同保障公司奶源基地的抗风险能力，提高乳制品质量和安全。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023 年第一次临时股东大会临时股东大会42.90%2023年02月10日2023年02月10日临2023-012《2023年第一次临时股东大会决议公告》
2022年度股东大会年度股东大会42.11%2023年05月16日2023年05月16日临2023-025《2022 年度股东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司 名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息公司下属两家乳制品加工厂，分别是天山云牧乳业和花园乳业，均已按要求取得排污许可证，其中天山云牧乳业排污许可证有效期至2027年11月20日，花园乳业排污许可证有效期至2027年9月15日，两家公司主要污染物类别为废气、废水，主要污染物及特征污染物的名称为化学需氧量、氨氮、总氮、PH，排放方式为间歇式排放，两家公司排放口数量均为1个，两家公司执行的污染物排放标准为《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93），报告期内排放浓度/强度均在执行的排放标准规定范围之内，排放总量也均在核定的排放总量之内，不存在超标排放的情况。

（一）防治污染设施的建设和运行情况

1.废水

天山云牧乳业和花园乳业废水主要为生产废水，来自收奶完毕奶车的清洗、收奶、巴氏杀菌、配料、浓缩、喷雾干燥等生产设备的清洗，地面清洗、制水设备制水过程中产生的再生废水及设备冷却排放废水；其次为办公、生活污水，其中生活污水占总废水的3％左右。废水中的主要污染物为化学需氧量、氨氮、总氮、PH、总磷、悬浮物等。公司投资建造的中水回用项目、绿化池及配套管线设施已经全面投入使用，将部分达标废水用于厂区绿化及道路清洁等，实现了节能减排降耗，做到了达标排放的污水回用，每年近6个月的时间用达标污水进行厂区绿化灌溉及道路清洁。

2.固体废弃物

天山云牧乳业和花园乳业固体废弃物主要是污水处理产生的污泥、原辅料废旧包装袋和油桶、生活垃圾。污泥每月清理一次，打入厌氧池作为厌氧污泥使用。原辅料废旧包装袋和油桶与废品收购商签订收购合同收购。生活垃圾在指定地点集中收集由石河子市环卫处定期拉运处理。

3.噪声

天山云牧乳业和花园乳业噪声主要来源于风机、空调机组、空压机、制冷机组及各类泵所产生的噪声一般为为间歇式产生。各噪声源分布在车间内，并采取隔离，减震等措施，使噪声污染降至最低。经检测，厂区室内噪音均符合《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）中的Ⅱ类标准。

（二）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

天山云牧乳业公司液奶车间、奶粉车间于2016年2月做建设项目环境影响报告和建设项目竣工环境保护委托监测报告，于2016年4月29日取得由市生态环境局下发的《关于新疆西牧乳业有限责任公司乳制品生产线改扩建环境影响报告表的批复》；天山云牧乳业建设的酸奶车间于2017年8月做建设项目环境影响报告和建设项目竣工环境保护委托监测报告，于2017年9月6日取得由市生态环境局下发的《关于日处理100吨生鲜乳扩建及周转库建设项目环境影响报告表批复》。花园乳业“日处理300吨液态乳项目”、“日处理100吨鲜奶婴幼儿配方乳粉生产线建设”及“生鲜乳深加工项目”环评均通过环保验收，取得环评验收批复。

（三）突发环境事件应急预案

天山云牧乳业和花园乳业建有完善的应急管理制度，应急管理由公司主要领导负第一责任，应急指挥中心设在安环部。公司建有《污水处理设备故障应急预案》、《酸碱液泄露事故应急预案》、《氨气泄露应急预案》、《危险化学品泄漏事故应急预案》、《环境保护应急预案》等一系列应急管理程序。将应急预案及演练纳入每年的年工作计划并按时执行，为了保障污水站岗位工不触及安全红线，公司购置了防毒面具、便携式四合一气体、救身衣、救生圈、安全带、连体服等保障现场巡检安全。

（四）环境自行监测方案

天山云牧乳业和花园乳业建立了环境管理体系，取得了ISO14000环境管理体系认证，在体系运行中，完成了环境因素和环保法规识别工作，成立了公司环境管理组织机构，由公司主要领导担任组长，确保公司环境体系的建立、实施和改进，生产总经理担任副组长，负责对环境管理工作的运行实现整体把控；生产部是环境管理工作的常设机构，负责环境管理制度及考核办法的制定，负责环境管理工作的监督检查及考核落实。各部门负责人负责本部门环境管理工作的控制、检查和考核，并将责任落实到各相关工段及岗位；公司与第三方环境监测公司签订水质比对监测，按照市生态环境局监控中心的要求，每季度做一次水质监测，一年做4次，同时半年做一次大气检测，本年度按要求已做完并且全部符合环保要求。为了保障污水在线设施的正常运行，公司聘请有相关资质的第三方运维公司对污水站在线设备提供技术支持和保障。

（五）报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：无

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

?适用 □不适用2023年，公司积极响应石河子生态环境局要求，在污水在线监测室安装监控并与环保监控中心并网，同时加快完善各项环保管理制度，继续提高污水排放标准。为实现节能降耗，认真做好中水回用，使用达标污水进行厂区绿化灌溉和道路清洗。对全厂及污水站所有员工进行了环保宣传教育，做到人人都是参与者，人人都是践行者，为打赢石河子“蓝天清水保卫战”，提高环境质量做出应有的贡献。未披露其他环境信息的原因：不适用

二、社会责任情况

公司始终将履行企业社会责任作为企业文化的重要组成部分，并贯穿于生产经营和员工精神文明建设中。2023年3月，花园乳业在乌鲁木齐地王商城花园乳业旗舰店开展“心动三月?情暖女神节”活动，向60岁以上的老年人捐赠花园金保奶粉600件，希望让老人与宝宝都能得到同等的呵护。2023年6月，花园乳业为乌鲁木齐儿童社会福利院捐赠婴幼儿配方乳粉30件。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
因刘军欠付公司款项305.55万元，为保护合法权益，公司起诉刘军，向法院申请判决刘军向公司偿还欠款305.55万元305.55否判决生效，已申请执行。本案经一审法院重审已判决，该判决现已生效。重审一审开庭判决刘军向公司偿还欠款267.45万元，公司已向法院申请强制执行。不适用
因马尚新欠付公司款项402.60万元，为保护合法权益，公司起诉马尚新，向法院申请判决马尚新向公司偿还欠款402.60万元402.6否判决生效，已申请执行。本案经一审法院重审已判决，该判决现已生效。重审一审开庭后判决马尚新向公司偿还欠款333.87万元，公司已向法院申请强制执行。不适用
李准军与公司土地租赁合同纠纷1,391.13否一审已开庭未判决一审法院已开庭审理，尚未作出判决。本案一审已开庭，未审理完毕。法庭将通知庭审双方择期到庭继续审理本案。不适用
李准军与玛纳斯县国有资产投资经营有限公司、我公司，案外人执行异议之诉。45.74否未判决一审法院已开庭，尚未作出判决。一审法院已开庭，尚未作出判决。不适用
因翟疆欠付天源公司货款，为保护天源食品科技公司合法权益，天源食品科技公司向法院申请判决翟疆向天源食品科技公司偿还欠付货款。64.89否一审已判决一审法院已判决，天源食品科技公司已向法院申请二审。一审法院已判决，现已向法院申请二审。不适用

其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼涉案金额汇总25.47否不适用不适用不适用案件涉案金额25.47万元已按照判决履行完毕。

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
天山广和及其下属子公司关联方购买原材料购买生鲜乳市场公允价格市场价12,046.6450.67%42,000.00否货币资金12,046.642023年01月18日关于 2023 年度收购生鲜乳的日常关联交易预计公告一
双顺牧业关联方购买原材料购买生鲜乳市场公允价格市场价4,355.5418.32%18,000.00否货币资金4,355.542023年01月18日关于 2023 年度收购生鲜乳的日常关联交易预计公告二
天山军垦的下属子公司双顺牧业和天山广和关联方购买原材料购买活牛市场公允价格市场价2,263.10100.00%2,500.00否货币资金2,263.102023年01月18日关于 2023 年度收购活牛的日常关联交易预计公告
天山广和及其下属子公司关联方销售产品销售饲料市场公允价格市场价9,338.2068.70%19,000.00否货币资金9,338.202023年01月18日关于 2023 年度销售饲料的日常关联交易预计公告一
双顺牧业关联方销售产品销售饲料市场公允价格市场价4,087.8030.07%8,000.00否货币资金4,087.802023年01月18日关于 2023 年度销售饲料的日常关联交易预计公告二
合计----32,091.28--89,500----------
大额销货退回的详细情况无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）实际关联交易金额在日常关联交易预计额度范围内。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
新疆泉牲牧业有限责任公司2021年11月30日3,0002022年12月09日1,000连带责任担保12个月否否
新疆泉牲牧业有限责任公司2023年01月19日3,0002023年03月29日1,500连带责任担保24个月否否
新疆天山云牧乳业有限责任公司2023年01月19日10,0002023年06月27日1,000连带责任担保12个月否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）26,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）2,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）26,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）3,500
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）26,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）2,500
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）26,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）3,500
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例5.75%
其中：
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

3、日常经营重大合同

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份211,332,310100.00%211,332,310100.00%
1、人民币普通股211,332,310100.00%211,332,310100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数211,332,310100.00%211,332,310100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数21,379报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0持有特别表决权股份的股东总数（如有）0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
石河子国有资产经营（集团）有限公司国有法人41.82%88,378,17188,378,171
#吴卫峰境内自然人0.36%751,000751,000
徐望辉境内自然人0.35%746,500746,500
平安资管－工商银行－平安资产鑫享27号资产管理产品其他0.30%636,600636,600
胡龙境内自然人0.24%500,000500,000
侯爱林境内自然人0.21%442,900442,900
都新安境内自然人0.21%433,700433,700
黄旅黔境内自然人0.20%431,800431,800
尹刚境内自然人0.19%400,000400,000
#胡文一境内自然人0.19%400,000400,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）无
上述股东关联关系或一致行动的说明石河子国有资产经营（集团）有限公司与其他股东之间不存在关联关系及一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）无
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
石河子国有资产经营（集团）有限公司88,378,171人民币普通股88,378,171
#吴卫峰751,000人民币普通股751,000
徐望辉746,500人民币普通股746,500
平安资管－工商银行－平安资产鑫享27号资产管理产品636,600人民币普通股636,600
胡龙500,000人民币普通股500,000
侯爱林442,900人民币普通股442,900
都新安433,700人民币普通股433,700
黄旅黔431,800人民币普通股431,800
尹刚400,000人民币普通股400,000
#胡文一400,000人民币普通股400,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明石河子国有资产经营（集团）有限公司与其他股东之间不存在关联关系及一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）1.公司股东吴卫峰除通过普通证券账户持有公司610,00股外，还通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有690,000股，实际合计持有751,000股。 2.公司股东胡文一没有通过普通证券账户持有公司股份，仅通过湘财证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有400,000股。

公司是否具有表决权差异安排

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：新疆西部牧业股份有限公司

单位：元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金307,344,348.17342,766,815.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据206,823.49
应收账款158,013,888.7784,240,572.05
应收款项融资
预付款项36,532,421.9862,148,500.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款21,007,324.8917,533,092.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货171,668,315.04147,060,946.96
项目2023年6月30日2023年1月1日
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,219,635.2210,743,492.41
流动资产合计703,992,757.56664,493,420.47
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资69,147,450.9575,333,026.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产340,903,131.71350,933,304.29
在建工程6,374,963.473,795,928.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产663,567.971,025,514.19
无形资产62,395,000.3962,958,499.00
开发支出
商誉1,497,957.401,497,957.40
长期待摊费用481,099.21575,561.40
递延所得税资产7,904,758.068,709,450.76
其他非流动资产17,799,053.4320,858,882.90
非流动资产合计507,166,982.59525,688,124.79
资产总计1,211,159,740.151,190,181,545.26
流动负债：
短期借款204,000,000.00196,000,000.00
向中央银行借款
项目2023年6月30日2023年1月1日
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款145,445,444.90127,069,608.40
预收款项
合同负债23,634,881.9629,133,960.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬8,971,634.4716,673,342.55
应交税费3,024,218.083,302,890.73
其他应付款58,319,348.9849,959,871.04
其中：应付利息
应付股利10,984,758.2510,984,758.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债813,912.6114,241,872.84
其他流动负债2,129,832.752,701,414.36
流动负债合计446,339,273.75439,082,960.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款15,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债266,260.36318,680.77
长期应付款1,793,663.011,747,407.15
项目2023年6月30日2023年1月1日
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益14,773,893.1116,298,889.59
递延所得税负债2,931,485.142,931,485.14
其他非流动负债
非流动负债合计34,765,301.6221,296,462.65
负债合计481,104,575.37460,379,422.85
所有者权益：
股本211,332,310.00211,332,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积620,714,153.04620,714,153.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积21,799,625.9521,799,625.95
一般风险准备
未分配利润-245,219,221.14-248,317,300.28
归属于母公司所有者权益合计608,626,867.85605,528,788.71
少数股东权益121,428,296.93124,273,333.70
所有者权益合计730,055,164.78729,802,122.41
负债和所有者权益总计1,211,159,740.151,190,181,545.26

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金31,796,633.7627,522,679.43
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款142,612.54149,876.04
应收款项融资
预付款项1,352,024.701,031,024.70
其他应收款470,065,185.10450,478,223.89
其中：应收利息
应收股利
存货103,452.64103,452.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,523,296.295,455,212.11
流动资产合计508,983,205.03484,740,468.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资289,992,392.96292,902,774.92
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产18,398,429.4518,517,613.12
在建工程
项目2023年6月30日2023年1月1日
生产性生物资产
油气资产
使用权资产663,567.971,025,514.19
无形资产32,275,442.8232,756,962.98
开发支出
商誉
长期待摊费用125,937.96144,367.92
递延所得税资产
其他非流动资产16,787,990.6316,787,990.63
非流动资产合计358,243,761.79362,135,223.76
资产总计867,226,966.82846,875,692.57
流动负债：
短期借款184,000,000.00180,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款8,613,481.1110,716,489.96
预收款项
合同负债48,639.90128,915.13
应付职工薪酬2,136,276.383,152,802.01
应交税费133,417.88138,113.02
其他应付款24,190,589.2924,477,990.42
其中：应付利息
应付股利10,984,758.2510,984,758.25
持有待售负债
一年内到期的非流动负债813,912.61741,872.84
其他流动负债6,044.906,044.90
流动负债合计219,942,362.07219,362,228.28
非流动负债：
项目2023年6月30日2023年1月1日
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债266,260.36318,680.77
长期应付款1,793,663.011,747,407.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益334,931.25334,931.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计2,394,854.622,401,019.17
负债合计222,337,216.69221,763,247.45
所有者权益：
股本211,332,310.00211,332,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积620,714,153.04620,714,153.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积21,799,625.9521,799,625.95
未分配利润-208,956,338.86-228,733,643.87
所有者权益合计644,889,750.13625,112,445.12
负债和所有者权益总计867,226,966.82846,875,692.57

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

3、合并利润表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入572,872,233.82621,705,409.94
其中：营业收入572,872,233.82621,705,409.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本536,999,711.62584,032,210.32
其中：营业成本476,930,652.45512,062,580.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,770,632.382,382,445.09
销售费用34,284,500.1837,874,600.82
管理费用20,659,779.0724,932,765.64
研发费用1,141,860.822,498,048.41
财务费用2,212,286.724,281,770.01
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益1,724,073.261,904,366.31
投资收益（损失以“－”号填列）-6,130,633.36-2,339,289.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-6,130,633.36-2,339,289.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
项目2023年半年度2022年半年度
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-8,132,147.12-9,184,068.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）359,858.11
资产处置收益（损失以“-”号填列）137,445.7612,156.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）23,471,260.7428,426,222.22
加：营业外收入554,053.314,193,391.81
减：营业外支出139,959.973,079,792.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）23,885,354.0829,539,821.42
减：所得税费用3,632,311.711,724,608.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）20,253,042.3727,815,213.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）20,253,042.3727,815,213.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）3,098,079.1412,080,001.16
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）17,154,963.2315,735,212.14
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
项目2023年半年度2022年半年度
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额20,253,042.3727,815,213.30
归属于母公司所有者的综合收益总额3,098,079.1412,080,001.16
归属于少数股东的综合收益总额17,154,963.2315,735,212.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.01470.0572
（二）稀释每股收益0.01470.0572

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

4、母公司利润表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入1,145,804.45970,365.04
减：营业成本498,800.22502,632.06
税金及附加38,638.25604,861.77
销售费用75,947.5077,067.15
管理费用3,356,356.235,631,877.30
研发费用
财务费用3,885,359.14343,800.62
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益14,572.41
投资收益（损失以“－”号填列）27,089,618.04-3,689,389.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2,910,381.96-3,689,389.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-612,896.98-738,624.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）7,573.53
二、营业利润（亏损以“－”号填列）19,774,997.70-10,603,315.61
加：营业外收入2,383.871,989,000.00
减：营业外支出76.562,817,963.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）19,777,305.01-11,432,278.93
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）19,777,305.01-11,432,278.93
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）19,777,305.01-11,432,278.93
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
项目2023年半年度2022年半年度
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额19,777,305.01-11,432,278.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

5、合并现金流量表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金525,633,232.80641,784,789.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还640.071,742,120.64
收到其他与经营活动有关的现金7,717,072.6015,856,531.54
经营活动现金流入小计533,350,945.47659,383,441.24
购买商品、接受劳务支付的现金448,882,912.03476,993,621.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金44,812,167.7445,093,347.51
支付的各项税费8,853,555.3511,766,333.65
支付其他与经营活动有关的现金43,713,287.6059,939,852.36
经营活动现金流出小计546,261,922.72593,793,155.47
项目2023年半年度2022年半年度
经营活动产生的现金流量净额-12,910,977.2565,590,285.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,262.5030,375.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,262.5030,375.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,410,593.305,901,380.66
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计7,410,593.305,901,380.66
投资活动产生的现金流量净额-7,409,330.80-5,871,005.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金49,000,000.0070,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计49,000,000.0070,000,000.00
偿还债务支付的现金39,500,000.0030,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金24,602,159.334,797,460.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计64,102,159.3334,797,460.09
筹资活动产生的现金流量净额-15,102,159.3335,202,539.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
项目2023年半年度2022年半年度
五、现金及现金等价物净增加额-35,422,467.3894,921,820.68
加：期初现金及现金等价物余额342,766,815.55241,427,728.82
六、期末现金及现金等价物余额307,344,348.17336,349,549.50

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金33,650.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金9,410,086.1054,326,903.86
经营活动现金流入小计9,410,086.1054,360,553.86
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2,445,931.252,388,005.36
支付的各项税费34,390.694,396,103.18
支付其他与经营活动有关的现金32,494,476.1084,574,261.37
经营活动现金流出小计34,974,798.0491,358,369.91
经营活动产生的现金流量净额-25,564,711.94-36,997,816.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金29,875,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,262.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计29,876,762.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,838.0080,226.94
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计18,838.0080,226.94
投资活动产生的现金流量净额29,857,924.50-80,226.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
项目2023年半年度2022年半年度
取得借款收到的现金24,000,000.0060,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计24,000,000.0060,000,000.00
偿还债务支付的现金20,000,000.0030,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,019,258.234,084,430.58
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计24,019,258.2334,084,430.58
筹资活动产生的现金流量净额-19,258.2325,915,569.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额4,273,954.33-11,162,473.57
加：期初现金及现金等价物余额27,522,679.4339,406,950.46
六、期末现金及现金等价物余额31,796,633.7628,244,476.89

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-248,317,300.28605,528,788.71124,273,333.70729,802,122.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-248,317,300.28605,528,788.71124,273,333.70729,802,122.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）3,098,079.143,098,079.14-2,845,036.77253,042.37
（一）综合收益总额3,098,079.143,098,079.1417,154,963.2320,253,042.37
（二）所有者投入和减少资本
项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-20,000,000.00-20,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-20,000,000.00-20,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-245,219,221.14608,626,867.85121,428,296.93730,055,164.78

上年金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-261,302,081.58592,544,007.4191,339,751.16683,883,758.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-261,302,081.58592,544,007.4191,339,751.16683,883,758.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）12,080,001.1612,080,001.1615,735,212.1427,815,213.30
（一）综合收益总额12,080,001.1612,080,001.1615,735,212.1427,815,213.30
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-249,222,080.42604,624,008.57107,074,963.30711,698,971.87

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-228,733,643.87625,112,445.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-228,733,643.87625,112,445.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）19,777,305.0119,777,305.01
（一）综合收益总额19,777,305.0119,777,305.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-208,956,338.86644,889,750.13

上期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-203,657,071.77650,189,017.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-203,657,071.77650,189,017.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-11,432,278.93-11,432,278.93
（一）综合收益总额-11,432,278.93-11,432,278.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额211,332,310.00620,714,153.0421,799,625.95-215,089,350.70638,756,738.29

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

三、公司基本情况

（一）公司历史沿革

新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）系由新疆西部牧业有限责任公司于2008年12月整体变更设立的股份有限公司。根据公司2009年第二次临时股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆西部牧业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]987号文）核准，公司于2010年8月9日公开发售方式发行A股。发行数量3000万股，每股面值1元，每股发行价人民币11.90元。发行后，公司注册资本变更为人民币11,700.00万元。经2013年度股东大会审议通过，以2013年12月31日公司总股本11,700万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增4股，公司总股本由11,700万股增至16,380万股。

2016年2月5日经中国证监会审核同意，以2016年1月27日西部牧业总股本16,380万股为基数，每10股配售3股，2016年2月19日完成了配股上市工作。本次配股发行股份数量为4,753万股，配股发行募集资金为396,419,465.40元。公司总股本由16,380万股增至21,133万股。

企业法人营业执照统一社会信用代码：91659001751652392K；公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）；公司办公地址：新疆石河子市开发区北一东路28号，法定代表人：李昌胜。注册地：新疆石河子市开发区北三东路29-2号。本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事优质生鲜乳的供应及辅助产品的生产与销售。本公司主要产品：生鲜乳、乳制品、种畜销售、饲料、牛羊肉等，属畜牧业。

（二）公司经营范围

公司经营范围为：种畜繁育（牛、羊、猪）及销售、冻精；生鲜乳收购与销售；兽药销售；肉制品（酱卤肉制品、熏煮香肠火腿制品）；豆制品生产、销售；牲畜饲养；畜牧机械生产；牧草收割服务；农产品销售；畜牧技术咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；开展边境小额贸易业务；仓储（危险化学品及易燃易爆物品除外）；预包装食品批发兼零售；乳制品（液体乳、乳粉、婴幼儿配方乳粉)的销售；饲料添加剂、添加剂预混合饲料、其他饲料的生产及销售；农产品的初加工及销售；道路普通货物运输。

（三）财务报告的批准报出

公司财务报告于2023年8月28经公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政

部颁布的《企业会计准则》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法进行编制。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司承诺编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

1.同一控制下的企业合并，本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照相关资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值入账。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

2.非同一控制下的企业合并，本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，以取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并财务报表编制的原则、程序及方法

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中

不属于母公司所拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务核算方法

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为记账本位币。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

2.外币财务报表的折算方法

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；

（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益；

（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

1.金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2.金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交

易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

11、应收票据

对于其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照 “五、重要会计政策及会计估计10、金融工具6.金融资产的测试方法及会计处理方法”处理。

12、应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为组合。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具6.金融资产的测试方法及会计处理方法”处理。

15、存货

1.存货的分类

存货主要包括原材料、消耗性生物资产、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。

2.存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度为永续盘存制。

5.存货的盘点

本公司每月末结账后，对所有存货进行一次盘点。由仓库保管会同生产部门人员负责盘点，由财务人员负责监盘。主要存货类别的盘点方法：

类别盘点方法
奶制品、食用油、酒等制成品点数
原材料称重、点数
生物资产（牛、猪、羊）有颈夹的圈舍在喂食时，用颈夹固定进行点数。无颈夹的圈舍将生物资产赶至圈舍一头，留出狭窄通道，逐头进行点数。
肉制品称重

6.产品成本结转制度

类别成本结转制度及具体结转方法
奶制品直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量（重量）进行分配。
油脂、酒直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量乘以售价得出的价值进行分配。
饲料直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量（重量）进行分配。
肉制品直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量（重量）进行分配。

7.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16、合同资产

本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法详见“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具6.金融资产的测试方法及会计处理方法”处理。

17、合同成本

（1）不属于其他准则规范的，在同时满足如下条件时，应作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；

②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

（2）合同取得成本：为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，确认为合同取得成本；

（3）合同成本的摊销：以核减合同取得减值准备、合同履约成本减值准备后的合同取得成本、合同履约成本

做主营业务成本或销售费用账务处理

（4）合同履约成本和合同取得成本的账面价值高于如下两项的差额的，计提减值准备：

①转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价

②为转让该相关商品估计将要发生的成本

18、持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：

1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；

2.已经就处置该组成部分作出决议；

3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4.该项转让很可能在一年内完成。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.初始计量

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的

其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）本公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交易换入的，按公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股份的公允价值确认初始投资成本。

3.后续计量

（1）持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第22号——金融资产的确认和计量》处理。

（2）本公司对子公司的投资采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。

（3）本公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采用权益法进行后续计量。

（4）长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。

（5）投资方取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投资单位各项可辨认资产等的公允价值时，以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

（6）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。

4.长期股权投资的处置

（1）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（2）处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。共同控制、重大影响的判断标准。

（3）因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

5.长期股权投资的减值：本公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

23、投资性房地产

1.投资性房地产的初始计量

投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

2.投资性房地产的后续计量

公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计提折旧，地产按法定使用权年限摊销。

24、固定资产

（1） 确认条件

1.固定资产的确认：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单位价值较高的、能够单独发挥效用的有形资产。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-305%3.17%-4.75%
机器设备年限平均法8-105%9.50%-11.88%
运输设备年限平均法85%11.88%
办公设备及其他年限平均法55%19.00%

①公司按月计提固定资产折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用；计提折旧时，当月增加的固定资产，次月起计提折旧；当月减少的固定资产，次月起停止计提折旧。

②固定资产大修理费及日常修理费的核算：发生时直接计入当期费用。

③固定资产减值准备期末对固定资产资产组进行减值测试时，如存在减值迹象，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值与可收回金额之间的差额确认资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。

④其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量；

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧；

3.资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间

（1）当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；

（2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；

（3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

27、生物资产

1.生物资产的确定标准、分类

本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产，消耗性生物资产包括牛、羊和猪，生产性生物资产包括种成乳牛、种羊和种猪。

本公司生物资产按成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行繁育的消耗性生物资产的成本，包括饲养过程中发生的饲料费、人工费、资本化利息和应分摊的间接费用等必要支出。自行繁育的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生饲料费、人工费、资本化利息和应分摊的间接费用等必要支出。

2.各类生物资产的使用寿命和预计净残值的确定依据、折旧方法

公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。生产性生物资产的预计使用年限和折旧率如下：

类别使用寿命预计净残值率（%）年折旧率（%）
成乳牛6,8年308.75,11.67
种猪5年020.00

3.生物资产减值测试方法和减值准备计提方法

公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。

消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

28、油气资产

29、使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：

（一）租赁负债的初始计量金额；

（二）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（三）承租人发生的初始直接费用；

（四）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

承租人应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》对本条第（四）项所述成本进行确认和计量。

租赁激励，是指出租人为达成租赁向承租人提供的优惠，包括出租人向承租人支付的与租赁有关的款项、出租人为承租人偿付或承担的成本等。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

30、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权、软件等。

2.无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。

3.无形资产的摊销

（1）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产；

（2）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等；

（3）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试；

4.资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确

（2） 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

1.在资产负债表日对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象,使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额；

2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定；

3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备；

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

4.商誉减值

本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

33、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。公司离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包

括基本养老保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3） 辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：

1.该义务是企业承担的现时义务；

2.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

3.该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

1.股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付；

2.以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量；

3.权益工具的公允价值按照以下方法确定：（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定；

4.确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的营业收入主要为商品销售收入，确认原则如下：

本公司以将产商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

合同或协议的价款收取采用递延方式，实质上具有融资性质、且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

销售商品涉及现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，在发生时冲减当期销售商品收入。

企业已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。

公司上述销售业务均属于在某一时点履行履约义务，分别在产品交付给客户并经客户验收合格后，同时满足了收入确认条件时确认收入。

40、政府补助

1.政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

（1）企业能够满足政府补助所附条件；

（2）企业能够收到政府补助。

2.计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.会计处理：

（1）与资产相关的政府补助：企业取得与资产相关的政府补助，应当冲减资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益；

（2）收益相关的政府补助：与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益；

（3）与企业日常活动相关的政府补助，应该按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

（1）该项交易不是企业合并；

（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。

2.对于子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

3.对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

4.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益时，公司减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，将减记的金额转回。

42、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，应当评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，企业无需重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司进行如下评估：

合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；

承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；

承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别就各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非

租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按交易价格分摊的规定分摊合同对价。

（1）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按资产减值会计政策计提减值准备。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

①根据担保余值预计的应付金额发生变动；

②用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

③本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

本公司已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2） 融资租赁的会计处理方法

本公司作为出租人融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按资产减值会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 ?不适用

45、其他

公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则，确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入按13%、9%、6%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。13%、9%、6%
消费税对销售的酒类按每吨人民币1000元、销售额的20%计缴消费税。20%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的1%、7%计缴。1%、7%
企业所得税按下表列示税率计缴。按下表列示税率计缴。
教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
新疆西部牧业股份有限公司25%
石河子市天源食品科技有限责任公司25%
新疆喀尔万食品科技有限公司非免税业务按应纳税所得额的25%计缴
新疆澳瑞新生物科技有限公司25%
新疆泉牲牧业有限责任公司非免税业务按应纳税所得额的25%计缴
新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）25%
新疆石河子花园乳业有限公司非免税业务按应纳税所得额的15%计缴
新疆天山云牧乳业有限责任公司非免税业务按应纳税所得额的15%计缴

2、税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定：“牲畜、家禽的饲养”、“农产品初加工”免征企业所得税，本公司子公司花园乳业、天山云牧、泉牲牧业和喀尔万享受上述税收优惠政策。根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号文的规定，新疆石河子花园乳业有限公司和新疆天山云牧乳业有限责任公司所得税税率按15%缴纳。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金7.232,708.43
银行存款307,343,340.94342,763,107.12
其他货币资金1,000.001,000.00
合计307,344,348.17342,766,815.55

2、交易性金融资产

3、衍生金融资产

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据106,823.49
商业承兑票据100,000.00
合计206,823.49

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

（3） 期末公司已质押的应收票据

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据18,822,684.37
合计18,822,684.37

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（6） 本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款18,804,898.957.75%18,804,898.95100.00%0.0018,804,898.9511.65%18,804,898.95100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款223,969,289.1592.25%65,955,400.3829.45%158,013,888.77142,604,774.0588.35%58,364,202.0040.93%84,240,572.05
其中：
其中：账龄分析法组合223,969,289.1592.25%65,955,400.3829.45%158,074,330.75142,604,774.0588.35%58,364,202.0040.93%84,240,572.05
合计242,774,188.10100.00%84,760,299.3334.91%158,013,888.77161,409,673.00100.00%77,169,100.9547.81%84,240,572.05

按单项计提坏账准备：18,804,898.95

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户A5,730,227.015,730,227.01100.00%无法收回
客户B5,503,381.325,503,381.32100.00%无法收回
客户C4,355,360.454,355,360.45100.00%无法收回
客户D902,631.00902,631.00100.00%无法收回
客户E652,456.20652,456.20100.00%无法收回
客户F520,145.00520,145.00100.00%无法收回
客户G214,910.65214,910.65100.00%无法收回
客户H234,110.00234,110.00100.00%无法收回
客户I196,020.00196,020.00100.00%无法收回
客户J195,404.42195,404.42100.00%无法收回
客户K146,972.00146,972.00100.00%无法收回
客户L79,648.9079,648.90100.00%无法收回
客户M71,565.0071,565.00100.00%无法收回
客户N2,067.002,067.00100.00%无法收回
合计18,804,898.9518,804,898.95

按组合计提坏账准备：65,955,400.38

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内144,734,656.378,496,667.335.87%
1至2年15,383,900.421,600,097.7610.40%
2至3年5,733,980.541,731,957.7730.21%
3至4年2,967,365.541,746,209.9858.85%
4至5年14,004,427.0011,235,508.2680.23%
5年以上41,144,959.2841,144,959.28100.00%
合计223,969,289.1565,955,400.38

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）144,734,656.37
1至2年15,383,900.42
2至3年5,733,980.54
3年以上76,921,650.77
3至4年2,967,365.54
4至5年14,004,427.00
5年以上59,949,858.23
合计242,774,188.10

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏帐准备77,169,100.957,591,198.3884,760,299.33
合计77,169,100.957,591,198.3884,760,299.33

（3） 本期实际核销的应收账款情况

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户146,249,910.1019.05%2,614,339.16
客户227,281,968.6111.24%2,731,026.90
客户317,566,871.207.24%1,166,769.28
客户416,731,109.606.89%1,160,527.25
客户515,165,727.626.25%11,592,247.30
合计122,995,587.1350.67%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、应收款项融资

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内30,288,148.0182.91%58,715,530.0993.95%
1至2年3,074,997.768.42%2,293,765.763.67%
2至3年2,032,701.745.56%913,865.521.46%
3年以上1,136,574.473.11%225,339.620.91%
合计36,532,421.9862,148,500.99

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系金额年限未结算原因
供应商1非关联方6,067,164.441年之内未到结算期
供应商2非关联方4,888,544.771年之内未到结算期
供应商3非关联方3,421,785.171年之内未到结算期
供应商4非关联方2,595,016.301年之内未到结算期
供应商5非关联方2,491,560.901年之内未到结算期
合计19,464,071.58

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款21,007,324.8917,533,092.51
合计21,007,324.8917,533,092.51

（1） 应收利息

1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金1,081,969.562,404,817.81
保证金1,742,120.20857,634.45
代扣代缴款143,208.4849,508.72
其他单位往来款31,421,389.5027,061,545.64
合计34,388,687.7430,373,506.62

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额816,898.864,789,581.567,233,933.6912,840,414.11
2023年1月1日余额在本期
本期计提-318,672.26859,621.00540,948.74
2023年6月30日余额498,226.605,649,202.567,233,933.6913,381,362.85

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）9,907,713.20
1至2年1,867,301.73
2至3年3,536,338.12
3年以上19,077,334.69
3至4年10,625,248.31
4至5年2,030,077.29
5年以上6,422,009.09
合计34,388,687.74

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏帐准备12,840,414.11540,948.7413,381,362.85
合计12,840,414.11540,948.7413,381,362.85

4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1关联方15,601,370.371年以内，1-2年、2-3年、4-5年45.37%2,189,577.47
单位2非关联方7,092,150.851年以内、5年以上20.62%5,112,409.20
单位3非关联方1,864,097.694-5年5.42%1,714,969.87
单位4非关联方943,427.685年以上2.74%943,427.68
单位5非关联方840,400.005年以上2.44%840,400.00
合计26,341,446.5976.59%10,800,784.22

6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本公司期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司期末余额中无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料39,501,541.38102,255.0939,399,286.2940,615,551.49102,255.0940,513,296.40
库存商品137,263,256.6321,908,943.57115,354,313.06117,938,614.0026,385,726.4091,552,887.60
周转材料2,194,030.260.002,194,030.262,262,485.402,262,485.40
消耗性生物资产15,204,041.60483,356.1714,720,685.4313,215,633.73483,356.1712,732,277.56
合计194,162,869.8722,494,554.83171,668,315.04174,032,284.6226,971,337.66147,060,946.96

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料102,255.09102,255.09
库存商品26,385,726.404,476,782.8321,908,943.57
周转材料0.00
消耗性生物资产483,356.17483,356.17
合计26,971,337.664,476,782.8322,494,554.83

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
未抵扣进项税额9,100,913.9710,698,557.90
预缴税金118,721.2544,934.51
合计9,219,635.2210,743,492.41

14、债权投资

□适用 ?不适用

15、其他债权投资

16、长期应收款

（1） 长期应收款情况

（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
石河子市祥瑞牧业有限责任公司4,997,951.54-796,775.704,201,175.84
小计4,997,951.54-796,775.704,201,175.84
二、联营企业
新疆西部准噶尔牧业股份有限公司22,989,234.87-3,245,505.1219,743,729.75
浙江一恒牧业有限公司18,346,058.05335,123.1618,681,181.21
石河子市西锦牧业有限责任公司3,273,706.15-853,380.112,420,326.04
石河子市三盈牧业有限责任公司0.000.00
石河子市曙瑞牧业有限责任公司13,005,523.98-865,517.5412,140,006.44
石河子市梦园牧业有限责任公司12,720,551.95-759,520.2811,961,031.67
小计70,335,075.00-5,388,799.8964,946,275.11
合计75,333,026.54-6,185,575.5969,147,450.95

18、其他权益工具投资

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产340,903,131.71350,933,304.29
合计340,903,131.71350,933,304.29

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额284,221,362.57573,146,961.1515,950,459.7332,436,395.02905,755,178.47
2.本期增加金额7,478,234.8652,856.101,042,859.248,573,950.20
（1）购置7,478,234.8652,856.101,042,859.248,573,950.20
（2）在建工程转入0.00
（3）企业合并增加0.00
3.本期减少金额0.001,058,089.11171,634.30357,514.981,587,238.39
（1）处置或报废1,058,089.11171,634.30357,514.981,587,238.39
4.期末余额284,221,362.57579,567,106.9015,831,681.5333,121,739.28912,741,890.28
二、累计折旧0.00
1.期初余额100,350,657.52410,797,715.8914,685,862.1428,777,866.07554,612,101.62
2.本期增加金额3,684,868.0814,324,962.9753,314.52473,869.9318,537,015.50
（1）计提3,684,868.0814,324,962.9753,314.52473,869.9318,537,015.50
3.本期减少金额0.00993,689.30163,052.58363,389.231,520,131.11
（1）处置或报废993,689.30163,052.58363,389.231,520,131.11
4.期末余额104,035,525.60424,128,989.5614,576,124.0828,888,346.77571,628,986.01
三、减值准备
1.期初余额209,772.56209,772.56
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额209,772.56209,772.56
四、账面价值
1.期末账面价值179,976,064.41155,438,117.341,255,557.454,233,392.51340,903,131.71
2.期初账面价值183,660,932.49162,349,245.261,264,597.593,658,528.95350,933,304.29

（2） 暂时闲置的固定资产情况

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

（5） 固定资产清理

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程6,374,963.473,795,928.31
合计6,374,963.473,795,928.31

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
婴配粉项目改造2,562,010.982,562,010.982,264,981.282,264,981.28
筹建牛场2,586,560.402,586,560.401,509,947.031,509,947.03
奶粉车间清洗站升级改造945,132.70945,132.70
浓缩系统安装项目215,341.58215,341.58
方桶灌装机44,917.8144,917.81
630kVA变压器21,000.0021,000.0021,000.0021,000.00
合计6,374,963.476,374,963.473,795,928.313,795,928.31

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
婴配粉项目改造2,264,981.28297,029.702,562,010.98
筹建牛场1,509,947.031,076,613.372,586,560.40
奶粉车间清洗站升级改造945,132.70945,132.70
浓缩系统安装项目215,341.58215,341.58
方桶灌装机44,917.8144,917.81
630kVA变压器21,000.000.0021,000.00
合计3,795,928.312,579,035.166,374,963.47

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

本报告期未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。

（4） 工程物资

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位：元

项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额2,171,677.222,171,677.22
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额2,171,677.222,171,677.22
二、累计折旧
1.期初余额1,146,163.031,146,163.03
2.本期增加金额361,946.22361,946.22
（1）计提361,946.22361,946.22
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额1,508,109.251,508,109.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值663,567.97663,567.97
2.期初账面价值1,025,514.191,025,514.19

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额84,610,612.58291,000.0019,417.481,763,781.9486,684,812.00
2.本期增加金额0.000.000.00127,876.13127,876.13
（1）购置127,876.13127,876.13
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额84,610,612.58291,000.0019,417.481,891,658.0786,812,688.13
二、累计摊销
1.期初余额22,982,053.52291,000.0019,417.48433,842.0023,726,313.00
2.本期增加金额561,420.060.000.00129,954.68691,374.74
（1）计提561,420.06129,954.68691,374.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额23,543,473.58291,000.0019,417.48563,796.6824,417,687.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值61,067,139.000.000.001,327,861.3962,395,000.39
2.期初账面价值61,628,559.060.000.001,329,939.9462,958,499.00

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

1.期末本公司无形资产无对外抵押、质押的无形资产。

2.期末未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。

27、开发支出

28、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
新疆石河子花园乳业有限公司1,497,957.401,497,957.40
合计1,497,957.401,497,957.40

（2） 商誉减值准备

根据新疆西部牧业股份有限公司涉及的新疆石河子花园乳业有限公司进行的商誉减值测试，期末未发现商誉可收回金额低于账面价值的情况，故未提取商誉减值准备。

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
奶粉净化及升级改造项目431,193.4876,032.23355,161.25
总部办公楼二楼会议室改造项目144,367.9218,429.96125,937.96
合计575,561.4094,462.19481,099.21

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备14,438,961.862,109,528.0942,334,355.736,314,857.01
与资产相关的政府补助38,259,425.205,795,229.9715,963,958.342,394,593.75
合计52,698,387.067,904,758.0658,298,314.078,709,450.76

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制下合并公允价值大于账面价值19,543,234.272,931,485.1419,543,234.272,931,485.14
合计19,543,234.272,931,485.1419,543,234.272,931,485.14

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产7,904,758.068,709,450.76
递延所得税负债2,931,485.142,931,485.14

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异183,796,467.55158,787,522.29
可抵扣亏损162,742,127.44248,786,278.81
合计346,538,594.99407,573,801.10

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2023年41,529,057.97
2024年37,248,905.8963,224,362.68
2025年45,471,996.6810,453,366.06
2026年11,987,059.9851,402,183.61
2027年42,991,367.3282,177,308.49
2028年25,042,797.57
合计162,742,127.44248,786,278.81

31、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款1,961,384.201,961,384.205,021,213.675,021,213.67
对外承包的生物资产15,837,669.2315,837,669.2315,837,669.2315,837,669.23
合计17,799,053.4317,799,053.4320,858,882.9020,858,882.90

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
保证借款204,000,000.00196,000,000.00
合计204,000,000.00196,000,000.00

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本公司无已到期未偿还的短期借款

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
应付采购货款139,787,373.01120,389,780.64
应付工程款5,658,071.896,679,827.76
合计145,445,444.90127,069,608.40

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商a2,376,900.00未到付款期
供应商b1,633,818.00未到付款期
供应商c1,219,150.43未到付款期
供应商d1,210,000.00未到付款期
供应商e1,139,262.93未到付款期
合计7,579,131.36

37、预收款项

（1） 预收款项列示

（2） 账龄超过1年的重要预收款项

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
预收货款23,634,881.9629,133,960.28
合计23,634,881.9629,133,960.28

39、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬16,144,974.4332,991,158.3640,711,190.158,424,942.64
二、离职后福利-设定提存计划528,368.123,138,938.013,120,614.30546,691.83
合计16,673,342.5536,130,096.3743,831,804.458,971,634.47

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴15,150,043.6228,767,338.5536,338,499.687,578,882.49
2、职工福利费7,687.501,117,106.541,124,794.040.00
3、社会保险费162,372.772,221,451.212,222,415.03161,408.95
其中：医疗保险费105,178.532,013,476.762,013,476.76105,178.53
工伤保险费41,198.95207,974.45208,938.2740,235.13
生育保险费15,995.2915,995.29
4、住房公积金222,731.53665,116.00661,696.00226,151.53
5、工会经费和职工教育经费602,139.01220,146.06363,785.40458,499.67
合计16,144,974.4332,991,158.3640,711,190.158,424,942.64

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险381,824.983,043,178.953,025,823.06399,180.87
2、失业保险费146,543.1495,759.0694,791.24147,510.96
合计528,368.123,138,938.013,120,614.30546,691.83

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税1,918,856.252,515,920.76
消费税23,258.8971,966.51
企业所得税912,742.71472,589.28
个人所得税7,619.7425,639.65
城市维护建设税15,178.8723,705.73
印花税65,432.0085,155.08
教育费附加69,287.4095,623.99
其他11,842.2212,289.73
合计3,024,218.083,302,890.73

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
应付股利10,984,758.2510,984,758.25
其他应付款47,334,590.7338,975,112.79
合计58,319,348.9849,959,871.04

（1） 应付利息

（2） 应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额
法人股股利10,984,758.2510,984,758.25
合计10,984,758.2510,984,758.25

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
押金208,772.00210,745.00
保证金9,064,167.572,957,000.00
外部往来13,477,327.7726,132,266.84
其他24,584,323.399,675,100.95
合计47,334,590.7338,975,112.79

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位一6,500,000.00未到合同约定的结算期
单位二2,000,000.00未约定偿付期限
单位三696,760.00未到合同约定的结算期
单位四537,120.00未到合同约定的结算期
单位五311,704.59未到合同约定的结算期
合计10,045,584.59

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款13,500,000.00
一年内到期的租赁负债813,912.61741,872.84
合计813,912.6114,241,872.84

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
代转销项税2,129,832.752,701,414.36
合计2,129,832.752,701,414.36

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
保证借款15,000,000.000.00
合计15,000,000.00

46、应付债券

（1） 应付债券

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
租赁负债净额266,260.36318,680.77
合计266,260.36318,680.77

48、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
专项应付款1,793,663.011,747,407.15
合计1,793,663.011,747,407.15

（1） 按款项性质列示长期应付款

（2） 专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
奶牛信息技术应用项目264,947.50264,947.50
天池院士计划经费98,545.0098,545.00
2018年兵团科技发展专项资金（第二批）和科技计划项目100,000.00100,000.00
绒毛羊试验站461,693.19430,000.00410,762.63480,930.56
肉羊试验站612,221.46430,000.00402,632.51639,588.95
“访惠聚”工作经费0.00
博士后日常经费210,000.00349.00209,651.00
合计1,747,407.15860,000.00813,744.141,793,663.01

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

（2） 设定受益计划变动情况

50、预计负债

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助16,298,889.591,524,996.4814,773,893.11
合计16,298,889.591,524,996.4814,773,893.11

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
年产20万吨牛羊专用精饲料生产线技术改造项目197,431.25197,431.25
饲料加工全过程数据采集与质量可追溯体系75,000.0075,000.00
基于物联网的饲料加工和流通质量监控与追溯关键技术研究62,500.0062,500.00
年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目1,050,000.01174,999.12875,000.89
年产1万吨婴幼儿奶粉及调制乳粉包装生产线改造项目8,000,000.01999,999.127,000,000.89
乳制品加工产业融合改扩建项目1,200,000.00150,000.001,050,000.00
年产4500吨奶酪生产线项目4,000,000.004,000,000.00
乳制品生产线改扩建项目1,599,999.99199,998.241,400,001.75
婴幼儿配方奶粉产品质量追溯项目40,000.0040,000.00
年产4800吨希腊酸奶技术改造项目73,958.3373,958.33
合计16,298,889.590.000.001,524,996.480.000.0014,773,893.11

52、其他非流动负债

53、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数211,332,310.00211,332,310.00

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）617,520,309.52617,520,309.52
其他资本公积3,193,843.523,193,843.52
合计620,714,153.04620,714,153.04

56、库存股

57、其他综合收益

58、专项储备

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积21,799,625.9521,799,625.95
合计21,799,625.9521,799,625.95

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-248,317,300.28-261,302,081.58
调整后期初未分配利润-248,317,300.28-261,302,081.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润3,098,079.1412,080,001.16
期末未分配利润-245,219,221.14-249,222,080.42

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务569,008,384.31475,077,828.95618,863,318.44509,719,191.84
其他业务3,863,849.511,852,823.502,842,091.502,343,388.51
合计572,872,233.82476,930,652.45621,705,409.94512,062,580.35

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
消费税33,852.3547,810.55
城市维护建设税40,219.53317,486.08
教育费附加185,019.50446,014.81
房产税742,190.07704,766.32
土地使用税506,446.04536,163.19
车船使用税17,137.8012,194.40
印花税239,091.64310,997.19
其他6,675.457,012.55
合计1,770,632.382,382,445.09

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
交通运输费150,434.6425,585.29
职工薪酬4,089,015.433,785,780.01
咨询服务费13,947,477.1415,349,429.22
劳务费3,441,181.403,260,439.78
广告宣传费8,350,654.0012,080,118.71
差旅费918,684.84499,731.57
折旧摊销费91,184.52149,437.61
办公物料费91,183.73168,155.50
业务招待费20,907.4653,918.52
仓储租赁费364,743.25185,476.66
车辆费1,469,612.031,497,824.81
其他1,349,421.74818,703.14
合计34,284,500.1837,874,600.82

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
办公物料费846,760.52663,722.10
差旅费440,141.84155,249.56
职工薪酬8,739,813.369,973,160.37
中介咨询费687,935.623,103,073.27
税费2,812.20
折旧及摊销2,877,677.333,939,192.20
业务招待费260,009.02209,640.16
存货盈亏及报废损失1,093,843.37984,819.35
修理费3,101,508.803,126,364.43
其他2,609,277.012,777,544.20
合计20,659,779.0724,932,765.64

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬609,375.42421,665.95
折旧费239,829.86295,135.86
差旅费92,628.08824.00
物料消耗25,740.69977,367.85
检验费45,748.55223,319.71
咨询费7,581.55
新产品设计费75.00
燃料动力费50,784.65492,889.03
其他77,753.5779,189.46
合计1,141,860.822,498,048.41

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出4,602,159.334,797,460.09
减：利息收入3,237,764.521,192,463.50
手续费847,891.91676,773.42
合计2,212,286.724,281,770.01

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目174,999.12174,999.12
年产1万吨婴幼儿奶粉及调制乳粉包装生产线改造项目999,999.12999,999.12
乳制品加工产业融合改扩建项目150,000.00150,000.00
乳制品生产线改扩建项目199,998.24199,998.24
稳岗补贴、个税手续费返还等政府补贴199,076.78379,369.83
合计1,724,073.261,904,366.31

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-6,130,633.36-2,339,289.92
合计-6,130,633.36-2,339,289.92

69、净敞口套期收益

70、公允价值变动收益

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-8,132,147.12-9,184,068.78
合计-8,132,147.12-9,184,068.78

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失359,858.11
合计359,858.11

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损失137,445.7612,156.88
合计137,445.7612,156.88

74、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助4,140,000.00
罚没收入70,905.2133,158.00
无法支付的款项438,227.85
其他44,920.2520,233.81
合计554,053.314,193,391.81

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠205,800.00
固定资产报废损失17,101.53
其他139,959.972,856,891.08
合计139,959.973,079,792.61

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2,827,619.011,750,678.93
递延所得税费用804,692.70-26,070.81
合计3,632,311.711,724,608.12

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额23,885,354.08
按法定/适用税率计算的所得税费用5,971,338.52
子公司适用不同税率的影响-3,162,105.98
调整以前期间所得税的影响-2,224,667.78
非应税收入的影响-4,739,286.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,529,331.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,257,702.36
所得税费用3,632,311.71

77、其他综合收益

78、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息收入3,237,764.521,192,463.50
营业外收入554,053.3153,391.81
政府补助199,076.784,140,000.00
其他单位往来3,726,177.9910,032,816.23
受限资金的减少437,860.00
合计7,717,072.6015,856,531.54

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
支付期间费用40,526,965.9246,432,996.94
其他单位往来3,046,361.7110,688,424.92
营业外支出139,959.972,818,430.50
受限资金的增加
合计43,713,287.6059,939,852.36

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润20,253,042.3727,815,213.30
加：资产减值准备8,132,147.128,824,210.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧17,016,884.3920,003,051.88
使用权资产折旧361,946.22
无形资产摊销691,374.74630,695.04
长期待摊费用摊销94,462.1973,862.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-137,445.76-12,156.88
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）0.0017,101.53
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）0.00
财务费用（收益以“－”号填列）4,602,159.334,797,460.09
投资损失（收益以“－”号填列）6,130,633.362,339,289.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）804,692.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）0.00-26,070.81
存货的减少（增加以“－”号填列）-24,607,368.08-21,684,132.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-74,226,985.09-42,645,572.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）27,973,479.2665,019,474.26
其他0.00437,860.00
经营活动产生的现金流量净额-12,910,977.2565,590,285.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额307,344,348.17336,349,549.50
减：现金的期初余额342,766,815.55241,427,728.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-35,422,467.3894,921,820.68

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金307,344,348.17342,766,815.55
三、期末现金及现金等价物余额307,344,348.17342,766,815.55

80、所有者权益变动表项目注释

81、所有权或使用权受到限制的资产

82、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

84、政府补助

（1） 政府补助基本情况

（2） 政府补助退回情况

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

公司在本报告期未发生非同一控制下的企业合并。

（2） 合并成本及商誉

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

公司在本报告期未发生同一控制下的企业合并。

（2） 合并成本

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

公司在本报告期未发生反向购买。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

公司在本报告期未无其他原因的合并范围变动。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
新疆石河子花园乳业有限公司石河子市石河子市乳制品制造业60.00%购买
新疆泉牲牧业有限责任公司石河子市石河子市饲料加工100.00%设立
新疆喀尔万食品科技有限公司石河子市石河子市畜产品初加工100.00%设立
石河子市天源食品科技有限责任公司石河子市石河子市食品制造业100.00%设立
新疆天山云牧乳业有限责任公司石河子市石河子市乳制品制造业100.00%购买
新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）石河子市石河子市畜牧技术服务100.00%设立
新疆澳瑞新生物科技有限公司石河子市石河子市畜牧技术服务68.75%设立

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
新疆石河子花园乳业有限公司40.00%17,154,963.2320,000,000.00122,183,867.25

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
新疆石河子花园乳业有限公司304,487,500.43139,322,639.75443,810,140.18138,236,513.73113,958.33138,350,472.06328,771,790.76142,059,290.60470,831,081.36158,144,862.98113,958.33158,258,821.31

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
新疆石河子花园乳业有限公司342,178,404.0542,887,408.0742,887,408.0716,606,796.96403,405,186.9739,338,030.3439,338,030.3477,479,527.43

其他说明：

因新疆石河子花园乳业有限公司系非同一控制下合并收购的子公司，此处涉及的相关数据均为合并层面数据，以购买日公允价值持续计算得出。

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
石河子市祥瑞牧业有限责任公司石河子市石河子市畜牧业50.00%权益法
新疆西部准噶尔牧业股份有限公司五家渠市五家渠市畜牧业38.20%权益法
石河子市梦园牧业有限责任公司石河子市石河子市畜牧业40.00%权益法
石河子市西锦牧业有限责任公司石河子市石河子市畜牧业30.00%权益法
石河子市三盈牧业有限责任公司石河子市石河子市畜牧业30.00%权益法
石河子市曙瑞牧业有限责任公司石河子市石河子市畜牧业30.00%权益法
浙江一恒牧业有限公司宁波宁波畜产品初加工40.00%权益法

（2） 重要合营企业的主要财务信息

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
新疆西部准噶尔牧业 股份有限公司新疆西部准噶尔牧业 股份有限公司
流动资产43,796,287.1843,125,954.37
非流动资产141,777,915.59147,337,466.62
资产合计185,574,202.77190,463,420.99
流动负债126,841,361.20122,954,272.25
非流动负债7,047,640.057,327,860.50
负债合计133,889,001.25130,282,132.75
少数股东权益
归属于母公司股东权益51,685,201.5260,181,288.24
按持股比例计算的净资产份额19,743,746.9822,989,252.10
调整事项-17.23-17.23
--商誉
--内部交易未实现利润-17.23-17.23
--其他
对联营企业权益投资的账面价值19,743,729.7522,989,234.87
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入14,330,439.1717,057,387.03
净利润-8,496,086.72-8,177,810.55
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-8,496,086.72-8,177,810.55
本年度收到的来自联营企业的股利

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计4,201,175.844,997,951.54
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-780,611.581,446,901.18
--综合收益总额-780,611.581,446,901.18
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2,896,882.86-851,020.96
--综合收益总额-2,896,882.86-851,020.96

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
石河子国有资产经营（集团）有限公司石河子国有资产产权经营315,899万元41.82%41.82%

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
石河子恒业建筑安装工程有限责任公司受同一母公司控制
新疆天筑建工集团有限公司受同一母公司控制
新疆西部天山乳业有限公司受同一母公司控制
石河子市天山广和牧业有限公司母公司之联营企业
石河子市阜瑞牧业有限责任公司母公司之联营企业
石河子市天盈牧业有限责任公司母公司之联营企业
石河子市天锦牧业有限责任公司母公司之联营企业
石河子市泉旺牧业有限责任公司母公司之联营企业
石河子市利群牧业有限责任公司母公司之联营企业
石河子市东润牧业有限责任公司母公司之联营企业
新疆双鹤牧业有限公司母公司之联营企业

石河子恒业建筑安装工程有限责任公司、新疆天筑建工集团有限公司、新疆西部天山乳业有限公司、均系我公司控股股东石河子国有资产经营（集团）有限公司控制的子公司。石河子市天山广和牧业有限公司、石河子市阜瑞牧业有限责任公司、石河子市天盈牧业有限责任公司、石河子市天锦牧业有限责任公司、石河子市泉旺牧业有限责任公司、石河子市利群牧业有限责任公司、石河子市东润牧业有限责任公司、新疆双鹤牧业有限公司均系我公司控股股东石河子国有资产经营（集团）有限公司参股的子公司。

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
石河子市祥瑞牧业有限责任公司生鲜乳及其他9,662,392.0014,989,917.36
石河子市梦园牧业有限责任公司生鲜乳及其他15,662,703.0019,452,037.25
石河子市三盈牧业有限责任公司生鲜乳及其他201,520.006,176,521.91
石河子市曙瑞牧业有限责任公司生鲜乳及其他6,622,308.0022,564,512.00
石河子市西锦牧业有限责任公司生鲜乳及其他0.0012,306,988.00
石河子市阜瑞牧业有限责任公司生鲜乳及其他23,111,912.00
石河子市天锦牧业有限责任公司生鲜乳及其他24,510,864.00
石河子市泉旺牧业有限责任公司生鲜乳及其他20,633,248.06
石河子市利群牧业有限责任公司生鲜乳及其他20,061,447.00
石河子市东润牧业有限责任公司生鲜乳及其他0.00
石河子市新安镇双顺牧业有限公司生鲜乳及其他43,555,408.74
石河子市祥瑞牧业有限责任公司活畜牛802,944.00159,522.94
石河子市梦园牧业有限责任公司活畜牛1,300,069.0045,623.85
石河子市三盈牧业有限责任公司活畜牛189,152.00428,273.40
石河子市曙瑞牧业有限责任公司活畜牛1,850,442.00210,335.78
石河子市西锦牧业有限责任公司活畜牛3,533,500.00862,110.09
石河子市天盈牧业有限责任公司活畜牛711,122.00
石河子市阜瑞牧业有限责任公司活畜牛1,510,560.00
石河子市天锦牧业有限责任公司活畜牛1,186,319.00
石河子市泉旺牧业有限责任公司活畜牛1,423,996.00
石河子市利群牧业有限责任公司活畜牛1,196,149.00
石河子市东润牧业有限责任公司活畜牛1,494,742.00
新疆双鹤牧业有限公司活畜牛1,068,894.00
石河子市新安镇双顺牧业有限公司活畜牛6,363,078.00
合计186,652,769.8077,195,842.58

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
石河子市祥瑞牧业有限责任公司饲料及其他5,923,806.205,545,013.80
石河子市梦园牧业有限责任公司饲料及其他8,432,448.507,917,096.00
石河子市三盈牧业有限责任公司饲料及其他3,211,534.503,247,738.30
石河子市曙瑞牧业有限责任公司饲料及其他9,266,104.80
石河子市西锦牧业有限责任公司饲料及其他6,997,284.105,386,301.60
石河子市阜瑞牧业有限责任公司饲料及其他11,870,419.606,460,379.80
石河子市天锦牧业有限责任公司饲料及其他12,378,452.20
石河子市泉旺牧业有限责任公司饲料及其他10,001,051.60
石河子市利群牧业有限责任公司饲料及其他10,189,974.20
石河子市东润牧业有限责任公司饲料及其他6,641,950.80
石河子市天盈牧业有限责任公司饲料及其他6,201,972.00
新疆双鹤牧业有限公司饲料及其他2,266,999.20
石河子市新安镇双顺牧业有限公司饲料及其他40,878,001.80
合计134,259,999.5028,556,529.50

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3） 关联租赁情况

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新疆泉牲牧业有限责任公司15,000,000.002023年03月29日2025年03月29日否
新疆泉牲牧业有限责任公司10,000,000.002022年12月09日2023年12月09日否
新疆天山云牧乳业有限责任公司10,000,000.002023年06月27日2024年06月27日否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
石河子国有资产经营（集团）有限公司9,000,000.002023年06月21日2024年06月21日否
石河子国有资产经营（集团）有限公司15,000,000.002022年07月27日2023年07月27日否
八师石河子现代农业投资有限公司50,000,000.002022年09月04日2023年08月30日否
八师石河子现代农业投资有限公司50,000,000.002022年09月29日2023年09月27日否
新疆天富集团有限责任公司60,000,000.002022年12月04日2023年12月03日否

（5） 关联方资金拆借

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

（7） 关键管理人员报酬

（8） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款：
石河子市梦园牧业有限责任公司8,453,951.00422,906.554,240.00212.00
石河子市曙瑞牧业有限责任公司1,234,112.1864,790.492,028,668.18119,815.79
新疆西部准噶尔牧业股份有限公司10,536,901.2710,505,984.7910,536,901.278,766,525.87
石河子市祥瑞牧业有限责任公司11,977,105.50901,485.246,029,481.80415,797.09
石河子市三盈牧业有限责任公司1,710,458.0887,363.42497,553.5831,728.06
石河子市西锦牧业有限责任公司7,976,448.20443,828.19787,246.3054,127.19
石河子市阜瑞牧业有限责任公司17,566,871.201,166,769.288,216,766.50410,629.33
石河子市天盈牧业有限责任公司2,781,600.80140,521.171,033,751.8053,967.91
石河子市天锦牧业有限责任公司8,637,855.46440,099.409,764,130.66550,853.60
石河子市泉旺牧业有限责任公司1,297,737.80121,585.751,693,216.20134,953.24
石河子市利群牧业有限责任公司16,731,109.601,160,527.256,483,700.40347,738.49
石河子市东润牧业有限责任公司1,126,010.9056,300.551,107,570.0055,378.50
新疆双鹤牧业有限公司3,164,779.96200,188.86809,795.9664,093.68
石河子市天山广和牧业有限公司3,000.001,800.003,000.002,179.80
新疆天筑建工集团有限公司54,748.503,682.4320,989.508,394.26
石河子恒业建筑安装工程有限责任公司9,742.50910.738,472.003,108.63
新疆西部天山乳业有限公司1,692,259.461,443,875.5220,361.591,018.08
新疆天山军垦牧业有限责任公司429,641.4082,962.47
石河子市新安镇双顺牧业有限公司46,249,910.102,614,339.16
合计141,634,243.9119,859,921.2549,045,845.7411,020,521.52
其他应收款：
新疆西部准噶尔牧业股份有限公司15,601,370.372,189,577.4714,888,379.331,239,308.60
石河子市新安镇双顺牧业有限公司39,123.603,155.91
合计15,640,493.972,192,733.3814,888,379.331,239,308.60

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款：
石河子市梦园牧业有限责任公司2,753,389.563,313,499.56
石河子市曙瑞牧业有限责任公司2,734,334.00686,836.00
石河子市祥瑞牧业有限责任公司2,095,504.002,160,112.00
石河子市三盈牧业有限责任公司77,194.00189,044.00
石河子市西锦牧业有限责任公司340,773.00888,983.00
新疆西部准噶尔牧业股份有限公司
石河子市阜瑞牧业有限责任公司2,554,836.651,666,574.15
石河子市天盈牧业有限责任公司101,779.20654,484.20
石河子市天锦牧业有限责任公司2,955,747.601,220,608.60
石河子市泉旺牧业有限责任公司3,338,634.003,794,723.00
石河子市利群牧业有限责任公司3,766,563.453,593,829.32
石河子市东润牧业有限责任公司0.00273,245.00
新疆双鹤牧业有限公司0.0020,700.00
新疆天山军垦牧业有限责任公司9,001,846.00
合计29,720,601.4618,462,638.83

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

本公司本期无需要披露的或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

公司本期无需要披露的其他重要事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

公司本期无需要披露的日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

（2） 未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

（2） 报告分部的财务信息

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4） 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

本公司本期无需要披露的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款5,503,381.3246.74%5,503,381.32100.00%5,503,381.3246.79%5,503,381.32100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款6,271,059.0153.26%6,128,446.4797.73%142,612.546,259,059.0153.21%6,109,182.9797.61%149,876.04
其中：
其中：（1）账龄分析法组6,271,059.0153.26%6,128,446.4797.73%142,612.546,259,059.0153.21%6,109,182.9797.61%149,876.04
合计11,774,440.33100.00%11,631,827.7998.79%142,612.5411,762,440.33100.00%11,612,564.2998.73%149,876.04

按单项计提坏账准备：5,503,381.32

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
乌鲁木齐某公司客户5,503,381.325,503,381.32100.00%逾期无法收回
合计5,503,381.325,503,381.32

按组合计提坏账准备：6128446.47

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内119,161.595,958.085.00%
1至2年
2至3年58,818.0629,409.0350.00%
3至4年
4至5年
5年以上6,093,079.366,093,079.36100.00%
合计6,271,059.016,128,446.47

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）119,161.59
1至2年0.00
2至3年58,818.06
3年以上11,596,460.68
3至4年0.00
4至5年0.00
5年以上11,596,460.68
合计11,774,440.33

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏帐准备11,612,564.2919,263.5011,631,827.79
合计11,612,564.2919,263.5011,631,827.79

（3） 本期实际核销的应收账款情况

应收账款核销说明：本期无实际核销的应收账款。

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户15,503,381.3246.74%5,503,381.32
客户23,004,750.9825.52%3,004,750.98
客户32,748,588.0923.34%2,748,588.09
客户4289,740.292.46%289,740.29
客户586,800.000.74%4,340.00
合计11,633,260.6898.80%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

本公司期末余额中无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司期末余额中无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款470,065,185.10450,478,223.89
合计470,065,185.10450,478,223.89

（1） 应收利息

1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金559,169.31896,351.97
往来款673,905,043.33645,921,075.38
合计674,464,212.64646,817,427.35

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额316,874.952,169,715.45201,387,174.06203,805,394.06
2023年1月1日余额在本期
本期计提-304,439.55898,073.02593,633.48
2023年6月30日余额12,435.403,067,788.47201,387,174.06204,399,027.54

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）45,347,078.54
1至2年244,880,919.36
2至3年67,951,715.88
3年以上316,284,498.86
3至4年170,168,614.68
4至5年12,862,899.54
5年以上133,252,984.64
合计674,464,212.64

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏帐准备203,805,394.06593,633.48204,399,027.54
合计203,805,394.06593,633.48204,399,027.54

4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1关联方459,485,534.581年以内/1年至2年/2年至3年/3-4年68.13%141,746,100.00
单位2关联方101,544,109.331年以内/3-4年/5年以上15.06%42,650,698.83
单位3关联方38,235,518.791年以内/1年至2年5.67%
单位4关联方27,972,183.631年以内/1年至2年/2年至3年/3-4年/4-5年/5年以上4.15%11,972,000.00
单位5关联方26,980,054.221年以内/1年至2年/2年至3年/3-4年/4-5年/5年以上4.00%
合计654,217,400.5597.01%196,368,798.83

6） 涉及政府补助的应收款项其他应收款中无涉及政府补助的应收款项。

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本公司期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本公司期末余额中无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资354,538,011.84102,970,529.84251,567,482.00354,538,011.84102,970,529.84251,567,482.00
对联营、合营企业投资38,424,910.9638,424,910.9641,335,292.9241,335,292.92
合计392,962,922.80102,970,529.84289,992,392.96395,873,304.76102,970,529.84292,902,774.92

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
新疆澳瑞新生物有限公司687,482.00687,482.00
石河子市天源食品科技有限责任公司0.005,136,789.08
新疆泉牲牧业有限责任公司16,880,000.0016,880,000.00
新疆喀尔万食品科技有限责任公司0.007,370,240.76
新疆石河子花园乳业有限公司84,000,000.0084,000,000.00
新疆天山云牧乳业有限责任公司0.0090,463,500.00
新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心150,000,000.00150,000,000.00
合计251,567,482.00251,567,482.00102,970,529.84

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
新疆西部准噶尔牧业股份有限公司22,989,234.87-3,245,505.1219,743,729.75
浙江一恒牧业有限公司18,346,058.05335,123.1618,681,181.21
小计41,335,292.92-2,910,381.9638,424,910.96
合计41,335,292.92-2,910,381.9638,424,910.96

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
其他业务1,145,804.45498,800.22970,365.04502,632.06
合计1,145,804.45498,800.22970,365.04502,632.06

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益30,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-2,910,381.96-3,689,389.41
合计27,089,618.04-3,689,389.41

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）137,445.76
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,724,073.261.年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目174,999.12元； 2.年产1万吨婴幼儿奶粉及调制乳粉包装生产线改造项目999,999.12元； 3.乳制品加工产业融合改扩建项目150,000元； 4.乳制品生产线改扩建项目199,998.24元； 5.稳岗补贴、个税手续费返还等政府补贴199,076.78元； 合计1,724,073.26元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出414,093.34
减：所得税影响额19,155.99
少数股东权益影响额43,420.25
合计2,213,036.12

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润0.42%0.01470.0147
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.12%0.00420.0049

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

新疆西部牧业股份有限公司

董事长：李昌胜二〇二三年八月二十八日
  附件：公告原文
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