易世达：2015年第三季度报告全文

               大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
大连易世达新能源发展股份有限公司
       2015 年第三季度报告
             2015-067
          2015 年 10 月
                                            大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人赖建清、主管会计工作负责人吴爱福及会计机构负责人(会计主管人员)周树旺声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                          大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                 本报告期末比上年度末增
                                        本报告期末                         上年度末
                                                                                                              减
总资产（元）                                  2,104,781,683.22                2,369,285,544.23                       -11.16%
归属于上市公司普通股股东的股
                                              1,061,586,282.63                1,095,639,257.85                        -3.11%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                         8.9965                         9.2851                        -3.11%
股净资产（元/股）
                                                         本报告期比上年同期                                年初至报告期末比
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                                  增减                                       上年同期增减
营业总收入（元）                       114,106,192.22                    52.40%         211,120,041.94                12.99%
归属于上市公司普通股股东的净
                                        -9,701,625.01                    21.58%         -29,328,793.44             -1,634.19%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                        --                   -33,971,547.25              -174.05%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                         --                        --                            -0.2879            -174.05%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                            -0.08                   20.00%                    -0.25           -2,400.00%
稀释每股收益（元/股）                            -0.08                   20.00%                    -0.25           -2,400.00%
加权平均净资产收益率                           -0.91%                    0.23%                   -2.72%               -2.56%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                               -0.44%                    0.70%                   -4.34%               -4.15%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      22,496,829.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              281,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                 1,729,405.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -7,035,282.92
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    少数股东权益影响额（税后）                                                -14.91
合计                                                                   17,472,366.47              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、增资协议诉讼风险
    公司与刘里、海南亚希装饰工程有限公司、洋浦嘉润实业有限公司就增资海南亚希投资有限公司的增资协议纠纷，各方
已分别向有管辖权的法院提起诉讼。报告期内，公司收到海南省第二中级人民法院（2015）海南二中民二终字第29号《民事
判决书》，本次判决为终审判决。公司自2014年7月30日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于中止使用部分
超募资金增资海南亚希投资有限公司的议案》，决议中止本次增资后，未参与海南亚希经营活动且不存在任何控制行为。目
前，诉讼各方未就判决结果进行交流，后续投资行为如何实施、相关问题会计处理的确认和计量以及海南亚希自诉讼发生后
的经营状况等存在诸多不确定性，可能对本年及后续期间的经营成果产生较大影响，提醒广大投资者注意投资风险。
    2、海外项目执行风险
    公司正在执行的海外余热发电项目，在政治、文化、法律、税收等方面与国内项目存在较大差异，同时存在汇率变动的
风险，项目自执行至验收结算过程中仍存在较大的不确定性，报告期内公司对个别在执行的海外项目计提了较大金额的减值
准备，提醒广大投资者予以关注。
    3、光伏电站日照时间差异风险
    公司全资子公司格尔木神光新能源有限公司运营的光伏电站项目，受报告期当地限电及当地光照时间整体低于往年平均
水平影响，致电站发电量低于预测数据，对本期合并报表产生一定的影响，虽原股东神光新能源有限公司已作出业绩补偿承
诺，但仍存在计提减值准备的风险，提醒广大投资者予以关注。
    4、计提大额坏账准备及经营亏损风险
    报告期内，公司继续加强应收账款回款的管理工作，按公司坏账政策计提的准备金额较大，后期仍存在计提大额坏账准
备对年度经营成果造成较大影响甚至导致亏损的可能性，提醒投资者予以关注。后续，公司将持续跟踪应收账款回款情况，
严格控制应收账款的规模并继续加大收款力度。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末股东总数                                                                                              5,306
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条          质押或冻结情况
       股东名称          股东性质    持股比例        持股数量
                                                                     件的股份数量      股份状态        数量
杭州光恒昱股权投资 境内非国有法
                                          21.88%        25,820,000      25,820,000
合伙企业（有限合伙）人
唐金泉              境内自然人               7.57%       8,936,832       8,936,832 质押                 7,500,000
                                                      大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中央汇金投资有限责 境内非国有法
                                            4.79%        5,648,300
任公司               人
何启贤               境内自然人             2.52%        2,969,406        2,969,406
阎克伟               境内自然人             2.38%        2,802,674
于庆新               境内自然人             1.83%        2,153,949
                     境内非国有法
神光新能源有限公司                          1.60%        1,885,133        1,885,133
                     人
张映浩               境内自然人             1.52%        1,792,000
工银瑞信基金－农业
银行－工银瑞信中证 其他                     1.43%        1,685,800
金融资产管理计划
南方基金－农业银行
－南方中证金融资产 其他                     1.43%        1,685,800
管理计划
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
               股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量
中央汇金投资有限责任公司                                                  5,648,300 人民币普通股          5,648,300
阎克伟                                                                    2,802,674 人民币普通股          2,802,674
于庆新                                                                    2,153,949 人民币普通股          2,153,949
张映浩                                                                    1,792,000 人民币普通股          1,792,000
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信
                                                                          1,685,800 人民币普通股          1,685,800
中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融
                                                                          1,685,800 人民币普通股          1,685,800
资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融
                                                                          1,685,800 人民币普通股          1,685,800
资产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金融
                                                                          1,685,800 人民币普通股          1,685,800
资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融
                                                                          1,685,800 人民币普通股          1,685,800
资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融
                                                                          1,685,800 人民币普通股          1,685,800
资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 股东阎克伟和股东何启贤具有关联关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                    无
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                                         大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因     拟解除限售日期
                                          数              数
杭州光恒昱股权
                                                                                      首发后机构类限 2018 年 4 月 21
投资合伙企业            25,820,000                                       25,820,000
                                                                                      售股            日
（有限合伙）
神光新能源有限                                                                        首发后机构类限 2016 年 12 月 24
                         1,885,133                                        1,885,133
公司                                                                                  售股            日
                                                                                                      2015 年 11 月 27
唐金泉                   8,936,832                                        8,936,832 离任高管锁定股
                                                                                                      日
                                                                                                      2015 年 11 月 27
张军                      200,036                                          200,036 离任高管锁定股
                                                                                                      日
                                                                                                      2016 年 3 月 28
韩家厚                     30,000                                           30,000 离任高管锁定股
                                                                                                      日
                                                                                                      2015 年 11 月 27
刘艳军                    178,701                                          178,701 离任高管锁定股
                                                                                                      日
梁育强                     16,875                                           16,875 高管锁定股
                                                                                                      2015 年 11 月 27
韩志勇                    140,036                                          140,036 离任高管锁定股
                                                                                                      日
                                                                                                      2015 年 11 月 27
韩忠环                    233,422                                          233,422 离任高管锁定股
                                                                                                      日
                                                                                                      2015 年 11 月 27
张源                      113,085                                          113,085 离任高管锁定股
                                                                                                      日
何启贤                   2,969,406                                        2,969,406 高管锁定股
合计                    40,523,526                0              0       40,523,526          --              --
                                                    大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.   报告期末货币资金较期初下降31.06%，主要系生产经营活动项目回款减少、筹资活动偿还债务及投资活动股权转让及
     购买理财结构性调整所致；
2.   报告期末应收票据较期初下降58.89%，主要系国内项目回款减少所致；
3.   报告期末预付款项较期初下降50.02%，主要系项目采购减少所致；
4. 报告期末应收利息较期初下降50.96%，主要系定期存款减少所致；
5.   报告期末其他流动资产较期初上升1586.54%，主要系期末银行理财产品本金增加所致；
6. 报告期末长期股权投资较期初下降82.84%，主要系处置联营公司所致；
7.   报告期末在建工程较期初下降85.02%，主要系处置子公司合并范围发生变化所致；
8.   报告期末商誉较期初下降51.24%，主要系处置子公司商誉减少所致；
9.   报告期末应付票据较期初下降100%，主要系项目减少支付方式调整所致；
10. 报告期末应付职工薪酬较期初下降53.11%，主要系计提的工资已支付所致；
11. 报告期末应交税费较期初下降86.09%，主要系相关税款已缴纳所致；
12. 报告期末其他应付款较期初下降90.46%，主要系支付了股权转让款所致；
13. 报告期末少数股东权益较期初下降88.62%，主要系处置子公司合并范围发生变化所致；
14. 报告期内营业收入较上年同期增长52.40%，主要系报告期内合并范围变化增加光伏发电项目收入所致；
15. 报告期内营业成本较上年同期增长50.55%，主要系报告期内合并范围变化增加光伏发电项目成本所致；
16. 报告期内销售费用较上年同期下降79.10%，主要系报告期内加强费用管控所致；
17. 报告期内财务费用较上年同期上升213.00%，主要系报告期内增加银行借款利息支出所致；
18. 报告期内资产减值损失较上年同期下降43.61%，主要系报告期内按会计政策计提的坏账准备减少所致；
19. 报告期内投资收益较上年同期增长175.54%，主要系报告期内确认理财产品收益所致；
20. 报告期内营业外支出较上年同期增长100%，主要系报告期内支付保函扣款所致。
 (注：上述“报告期”系指2015年7月-9月)
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，国内水泥余热发电市场形势依然严峻，收入及毛利率水平均大幅下降。余热发电合同能源管理项目受下游水泥市
场低迷影响运转率偏低，整体上处于盈亏平衡状态；此外，海外余热发电项目计提了较大金额的存货跌价准备；
报告期内，格尔木光伏项目因当地限电及光照条件低于历史平均气象数据影响，处于亏损状况；受上述多重因素影响，本报
告期归属上市公司股东的净利润为亏损。
主要财务数据同比变动情况：
                                                     大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
报告期内，公司实现营业收入11,410.62万元，同比增长52.40%；实现营业利润-207.52万元，同比上升86.22%；归属于上市
公司股东的净利润为-970.16万元，同比上升21.58%。
2015年前三季度，公司实现营业收入21,112.00万元，同比上升12.99%；营业利润-2,321.55万元，同比下降701.32%；利润总
额为-2,933.74万元，同比下降2224.87%；归属于上市公司股东的净利润为-2,932.88万元，同比下降1634.19%；基本每股收益
为-0.25元，同比下降2400.00%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
    1、应收账款风险
    报告期内，公司采取了针对性措施加强对应收账款的回款管理，但仍存在应收账款延期以及计提大额坏账准备对后期经
营成果造成较大影响的可能性。
    公司会持续跟踪应收账款回款情况，严格控制应收账款的规模。
    2、合同能源管理项目风险
    公司已产生收益的合同能源管理项目，虽然体现出毛利率较高，收入较稳定的特点，但受水泥行业宏观形势影响，存在
由于业主无法正常经营而导致投资达不到预期回报的风险，存在由于水泥生产企业季节或政策性停产导致项目运营期增加及
投资收益率降低，或者由于项目选择不当导致不能按期收款的风险。
    针对合同能源管理项目的风险，公司一是审慎选择后续的合同能源管理项目，二是对已有的项目加强技术及回款方面的
管理，力求实现项目的预期收益。
    3、主营业务风险
    余热发电市场受宏观形势影响，存量市场的新项目开发难度较大，预计在未来一段时间内可能出现一定幅度的下降，公
司将努力拓展境内外业务，以抵御宏观经济和行业周期风险。光伏发电项目，目前受限电和光照时间少于预期等因素影响，
暂时未能体现预期效益，但公司将深入探讨有效的降低成本措施，以实现减少亏损，增加收益。
                                                        大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺来源                 承诺方           承诺内容             承诺时间      承诺期限       履行情况
股权激励承诺                         不适用
                                                      \"杭州光恒昱股
                                                      权投资合伙企
                                                      业（有限合伙）
                                                      （简称：光恒昱
                                                      投资）及其实际
                                                      控制人承诺，其
                                                      因本次股权转
                                                      让所取得的易
                                                      世达股份，自取
                                                      得该股份之日
                                                      起 36 个月内不
                                                      以任何方式转
                                                      让取得的股份；
                                                      上述股份在锁
                                                      定期限届满后，
                                                      光恒昱投资因
                                     杭州光恒昱股
收购报告书或权益变动报告书中所作承                    本次转让取得       2015 年 03 月 28 自取得股份之
                                     权投资合伙企                                                        正在履行
诺                                                    的易世达的股       日              日起 36 个月
                                     业（有限合伙）
                                                      份如需转让，亦
                                                      会遵守当时的
                                                      《公司法》、《证
                                                      券法》、《深圳证
                                                      券交易所股票
                                                      上市交易规则》
                                                      等法律、法规、
                                                      规章和规范性
                                                      文件以及《大连
                                                      易世达新能源
                                                      发展股份有限
                                                      公司章程》的相
                                                      关规定。如光恒
                                                      昱投资及其实
                                                      际控制人违反
                                                      上述承诺，将承
                                                             大连易世达新能源发展股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                          担因此引起的
                                                          一切法律责任。
                                                          （详见《详式权
                                                          益变动报告
                                                          书》）\"
资产重组时所作承诺                        不适用
首次公开发行或再融资时所作承诺            不适用
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                          是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                          不适用
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
募集资金总额                                              77,779.78
                                                                        本季度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
                                                                        已累计投入募集资金总额                           48,257.19
累计变更用途的募集资金总额比例                               0.00%
                                                                                    项目达              截止报             项目可
                     是否已                                截至期       截至期
                               募集资金 调整后 本报告                               到预定    本报告    告期末 是否达      行性是
 承诺投资项目和超    变更项                                末累计       末投资
                               承诺投资 投资总 期投入                               可使用    期实现    累计实 到预计      否发生
    募资金投向       目(含部                               投入金 进度(3)
                                总额      额(1)    金额                             状态日    的效益    现的效   效益      重大变
                     分变更)                                额(2)       ＝(2)/(1)
                                                                                         期               益                   化
承诺投资项目
                                                                                    2010 年
补充公司流动资金     否           8,000    8,000             8,000 100.00% 11 月 01                                       否
                                                                                    日
                                                                                    2013 年
湖北世纪新峰合同                                            7,773.9
                     否           7,760    7,760                        100.00% 01 月 01      -175.91   166.71 否         否
能源管理项目
                                                                                    日
                                                                                    2016 年
易世达科技园-研发                                           5,070.9
                     否           5,071    5,071                        100.00% 06 月 30                                  否
中心项目