银河磁体：2018年年度报告

成都银河磁体股份有限公司

Chengdu Galaxy Magnets Co.,Ltd.

2018年年度报告

股票代码：300127股票简称：银河磁体

披露日期：2019年 3月 29日

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人戴炎、主管会计工作负责人朱魁文及会计机构负责人(会计主管人员)褚爱戎声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素:

一、下游应用市场的产品结构调整的风险及对策

报告期与上年同期相比，公司销售收入增加，主要是汽车用磁体和其他高效节能电机用磁体销售收入增加影响。由于公司产品应用领域广，产品更新换代较快，产品结构调整是公司长期面临的客观现实。对此，公司采取的对策是：提前把握市场动态，密切结合下游市场需求，坚持以客户为中心，以市场开发为重点，持续做好市场开拓和新产品开发工作，积极应对产品结构变化。

二、原材料价格波动的风险及对策

公司生产经营所需主要原材料磁粉中需要用到钕、镨钕金属等稀土金属及稀土合金，稀土价格的波动会带来原材料价格的波动，从而给公司经营业绩带来一定的影响。对此，公司采取的措施是：优化原材料库存管理，积极与供应商和下游客户沟通协商，与境内外客户根据原材料价格的波动幅度协商调整产品售价，以保持公司稳健发展。

三、汇率波动的风险及对策

由于公司产品大量出口，主要以美元结算，汇率波动会对公司经营业绩产生影响。对此，公司通过加强与供应商和客户沟通协商，部分原材料及产品价格以人民币结算以减少因汇率波动对公司业绩造成的影响；同时加强公司外币结算管理，尽可能减少汇兑损失。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以323,146,360股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.5元（含税），不送转股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 公司经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 股份变动及股东情况 ...... 40

第七节 优先股相关情况 ...... 44

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 45

第九节 公司治理 ...... 51

第十节 公司债券相关情况 ...... 55

第十一节 财务报告 ...... 56

第十二节 备查文件目录 ...... 112

释义

释义项 指 释义内容公司/本公司/本企业/发行人/银河磁体 指 成都银河磁体股份有限公司子公司/银河磁粉/园通磁粉公司 指 乐山银河园通磁粉有限公司全资子公司/银磁材料/银磁材料公司 指 成都银磁材料有限公司磁体 指 能够吸引铁、钴、镍等物质的性质叫做磁性,具有磁性的物体叫磁体。稀土磁体 指

将稀土金属（如钐、镨钕等）与过渡金属（如钴、铁等）组成的合金，通过一定的工艺制成的永磁体。钐钴磁体 指

由钐和钴制成的稀土永磁体，分SmCo

系第一代稀土永磁体及Sm

Co

系第二代稀土永磁体。钕铁硼磁体 指

上世纪 80 年代初发现的迄今为止磁性能最强的第三代稀土永磁体

（NdFeB）。粘结钕铁硼磁体 指

将钕铁硼（NdFeB）微晶磁粉和可塑性物质粘结剂混合成可塑性粒料、

再通过各种可塑性材料的成型工艺而获得的复合磁体。烧结钕铁硼磁体 指

应用粉末冶金工艺，将钕铁硼预烧料作成微粉，压制成型制成毛坯，再

进行烧结而成的磁体。热压钕铁硼磁体/热压磁体 指 通过热挤压热变形工艺制成的磁性能较高的钕铁硼磁体。MQI指

麦格昆磁公司（Magnequench International, Inc.），曾独家拥有MQ 磁粉

生产的主要专利，其主要专利已于2014年7月到期。MQ 磁粉 指

MQ 磁粉为MQI生产，其主要成份为钕铁硼，是生产粘结钕铁硼磁体

和热压磁体的原材料。本报告期/报告期 指 2018年1-12月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 银河磁体 股票代码300127公司的中文名称 成都银河磁体股份有限公司公司的中文简称 银河磁体公司的外文名称（如有）Chengdu Galaxy Magnets Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Galaxy Magnets注册地址 成都高新区西区百草路6号注册地址的邮政编码611731办公地址 成都高新区西区百草路6号（门牌号608）办公地址的邮政编码611731公司国际互联网网址www.galaxymagnets.com电子信箱[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 朱魁文 黄英联系地址 成都高新区西区百草路6号（门牌号608） 成都高新区西区百草路6号（门牌号608）电话[phone] 028-87823555-890传真[phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因：会计政策变更

2017年 本年比上年增减2016年

2018年

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

营业收入（元）599,073,370.15 526,814,340.41526,756,019.5113.73%423,140,309.64 423,072,700.00

归属于上市公司股东的净利润（元）

156,397,861.67 192,965,419.31192,965,419.31-18.95%118,290,880.74 118,290,880.74

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

155,683,142.63 136,455,230.43136,455,230.4314.09%116,449,693.30 116,449,693.30

经营活动产生的现金流量净额（元）

120,315,990.23 70,912,102.0770,912,102.0769.67%70,013,849.72 70,013,849.72

基本每股收益（元/股）0.48 0.600.60-20.00%0.37 0.37

稀释每股收益（元/股）0.48 0.600.60-20.00%0.37 0.37

加权平均净资产收益率12.96% 16.87%16.87%-3.91%11.12% 11.12%

2017年末

本年末比上年末

增减

2016年末

2018年末

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

资产总额（元）1,303,831,016.76 1,291,430,760.681,291,430,760.680.96%1,188,225,124.83 1,188,225,124.83

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,224,635,216.68 1,213,653,217.011,213,653,217.010.90%1,101,474,387.70 1,101,474,387.70

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况：

根据财政部会计司《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的‘其他收益’项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整”，该项会计政策变更追述调减2017年度“营业收入（其他业务收入）”58,320.90元，同时调增“其他收益”58,320.90元，对利润无影响。

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入145,672,262.18157,431,727.93158,402,960.97 137,566,419.07归属于上市公司股东的净利润35,657,398.4443,102,738.3844,916,476.17 32,721,248.68归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

35,567,784.2942,885,416.5944,752,611.28 32,477,330.47经营活动产生的现金流量净额23,677,782.4524,509,441.3048,851,357.41 23,277,409.07上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

80,594.0262,778,819.151,146.91计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

786,858.123,735,581.072,175,572.59

详见本报告“第十一节、

七、59其他收益”内容

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,057.54-34,662.99-9,838.16减：所得税影响额125,609.199,971,960.59325,032.20少数股东权益影响额（税后）-2,933.63-2,412.24661.70合计714,719.0456,510,188.881,841,187.44 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、报告期公司主营业务、产品及用途

报告期公司产品包括：粘结钕铁硼磁体、钐钴磁体和热压钕铁硼磁体。公司从1993年开始一直专业从事新一代稀土永磁体——粘结钕铁硼（Boned NdFeB）稀土磁体元件及部件的研发、生产和销售，从2012年3月开始从事钐钴磁体和热压钕铁硼磁体的研发、生产和销售。

公司粘结钕铁硼磁体的应用市场主要包括：汽车电机、硬盘驱动器主轴电机、光盘驱动器主轴电机、多种泵类电机、步进电机以及各类永磁无刷直流电机转子组件等零部件，产品广泛应用于汽车、节能家电、电动工具、机器人、信息技术、消费类电子、办公自动化和工厂自动化设备等多种领域。

公司钐钴磁体应用市场：钐钴（SmCo）永磁体是20世纪60年代发展起来的一种磁性功能材料，具有很高的磁性能、优良的温度特性及耐腐蚀性，在军事装备、航空航天、自动化控制、汽车、通讯、传感器、石油工业、仪器仪表等行业得以广泛应用。

公司热压钕铁硼磁体应用市场：属于高性能钕铁硼永磁体范畴，可替代部分烧结钕铁硼磁体，主要用在汽车电机、电动工具、伺服电机等各类高效节能电机领域。

2、报告期公司主要业绩驱动因素及重大变化

2018年，公司实现营业收入599,073,370.15元，比上年同期增加13.73%；实现利润总额182,340,344.95元，比上年同期减少19.64%，实现归属于上市公司股东的净利润156,397,861.67元，比上年同期减少18.95%。

报告期，公司营业收入主要来自粘结钕铁硼磁体、钐钴磁体和热压钕铁硼磁体。报告期公司营业收入增加的主要原因为：公司各类磁体的销售收入较上年同期均有所增加，粘结钕铁硼磁体中汽车磁体销售收入增加较多；钐钴磁体销售收入较上年同期有较大幅增长；热压磁体的销售收入较去年同期大幅增加。

报告期公司利润总额和归属于上市公司股东的净利润同比减少的主要原因为：公司销售收入同比增加，公司经营性净利润较上年同期有所增加，但资产处置收益同比大幅减少，经营性净利润的增加值小于资产处置收益减少值，导致归属于上市公司的净利润同比有一定下降。

3、公司所处行业及所处的行业地位

报告期公司研发、生产和销售的产品为粘结钕铁硼磁体、钐钴磁体和热压钕铁硼磁体，公司所处行业属于磁性材料行业中的稀土永磁体元部件制造行业。

公司是全球粘结钕铁硼稀土磁体产销规模最大的厂家，在粘结钕铁硼磁体领域具有较强的竞争力；公司钐钴磁体和热压磁体项目建设已实施完成，随着产品逐步上量，丰富的产品品种使公司竞争力进一步提

升、在磁性材料行业的地位进一步巩固。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明货币资金

货币资金期末余额较期初余额增加337,888,104.80元，增幅222.75%，主要系上期购买的一年内到期的保本型理财产品到期赎回影响所致。其他流动资产

其他流动资产期末余额较期初余额减少358,711,915.45元，减幅59.79%，主要系上期购买的一年内到期的保本型理财产品到期赎回影响所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、公司核心竞争力

（1） 公司是全球粘结钕铁硼磁体产销规模最大的企业，在粘结钕铁硼磁体细分领域具有较强的竞争力。

（2） 公司拥有较强的新产品研发和持续的设备改造能力。

（3） 公司拥有多项具有完全自主知识产权的发明专利和一系列专有技术。（4） 公司产品种类、件数在同行业中最多；公司大型、异型磁体及磁体组件的研发生产能力居同行业

前列。（5） 公司拥有稳定优质的客户群，主要客户为世界知名企业，“银河磁体”已成为客户心中的知名品牌。

（6） 公司多年来沉淀的符合公司发展的企业文化。

2、公司核心竞争力变化情况

报告期，公司拥有的商标、土地使用权没有发生变化；未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职等严重影响公司核心竞争力的事项。报告期公司新增专利授权22项，其中发明专利1项，实用新型专利21项，具体如下：

专利名称 专利号 种类 国家专利期限 证书颁发日期一种低矫顽力的钐钴磁体及其制备方法 ZL201510931854.6发明专利中国

自2015年12月14日起20年

2018/6/29一种瓦型磁体组件 ZL201721050160.2实用新型中国

自2017年8月22日起10年

2018/2/23一种环形磁体全包注塑组件及采用该组件的转子组件

ZL201721050171.0实用新型中国

自2017年8月22日起10年

2018/2/23一种具有感应磁体与驱动磁体的一体式转子组件

ZL201721020194.1实用新型中国

自2017年8月22日起10年

2018/2/23一种中孔形环形磁体组件 ZL201721050229.1实用新型中国

自2017年8月22日起10年

2018/2/23一种包磁组件及柱状包磁组件 ZL201721907718.4实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/7/13

一种磁体与轴注塑连接的转子ZL201721907717.X实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/8/10一种设置有全包磁体的转子 ZL201721903977.X实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/9/4一种具有定位结构的磁体及磁体组件 ZL201721903976.5实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/12/16具有内螺纹的注塑磁体转子组件 ZL201721921477.9实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/7/13具有环形凹槽的带轴注塑转子组件 ZL201721921279.2实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/8/10带轴套磁体转子组件 ZL201721907796.4实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/8/10交错型筋板磁体转子组件 ZL201721922162.6实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/8/3倾斜型筋板磁体转子组件 ZL201721924135.2实用新型中国

自2017年12月29日起10年

2018/7/24一种磁体及采用该磁体的转子 ZL201820546454.2实用新型中国

自2018年4月17日起10年

2018/7/3一种包胶磁体 ZL201820896303.X实用新型中国

自2018年6月11日起10年

2018/11/30一种设置有保护套壳的转子磁体 ZL201820897382.6实用新型中国

自2018年6月11日起10年

2018/11/30一种异型孔磁体及采用该磁体的转子结构

ZL201820897359.7实用新型中国

自2018年6月11日起10年

2018/12/7一种磁体 ZL201820896301.0实用新型中国

自2018年6月11日起10年

2018/12/11一种磁体加工设备的启停控制电路 ZL201820901307.2实用新型中国

自2018年6月12日起10年

2018/12/7一种多磁体组件 ZL201820922509.5实用新型中国

自2018年6月14日起10年

2018/11/30一种磁体组件及采用该磁体组件的电机转子

ZL201820922508.0实用新型中国

自2018年6月14日起10年

2018/12/11

上述专利对提高产品质量或生产效率、开发新产品、提升公司在行业中的竞争力起到了积极的作用。

第四节 公司经营情况讨论与分析

一、概述

1、公司经营环境和经营业绩

2018年，稀土价格没有出现大幅波动，公司主要原材料磁粉价格相对稳定，但受国内外经济增速下滑的影响，公司产品下游总体需求增速较慢。在此经营环境下，公司采取的主要应对措施为：充分利用在行业中的竞争力优势，做细做精主业；持续开发新产品、抢占新市场；持续推进更多工序和产品实现自动化生产、提高生产效率和产品品质；严格各级管理，坚持“好快多省”地推进各项工作。这些措施的有效实施确保了公司经营性业绩比上年有所提升。

2018年，公司实现营业收入599,073,370.15元，比上年同期增加13.73%；实现利润总额182,340,344.95元，比上年同期减少19.64%；实现归属于上市公司股东的净利润156,397,861.67元，比上年同期减少18.95%；实现归属 于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润155,683,142.63元，比上年同期增加14.09%。

报告期，公司销售收入同比增加，公司经营性净利润较上年同期有所增加，但资产处置收益同比大幅减少，经营性净利润的增加值小于资产处置收益减少值，导致归属于上市公司的净利润同比有一定下降。

2、 重要工作回顾

报告期，公司经营层各级人员团 结 协作、齐 心 协力、积 极 推进年初 经 营计划既 定 的各项工 作 ，主要成效如下：

（1） 市场和客户开发方面

2018年，公司坚持以客户为中心，以市场为导向大力开发客户和市场。充分利用现有客户资源、公司产品在行业中的品牌优势及公司对行业信息的判断，做好老客户的维系和新客户的开发工作，按客户需求做好各项工作，增强客户对公司的信赖，提升了公司在行业中的竞争力和影响力，确保了公司国内外客户数量增加、市场份额稳步提升。

（2） 产品开发方面

2018年，公司产品开发重点仍然是下游需求增长较快的汽车电机和各类高效节能电机用磁体。公司技术部、热压磁体事业部和钐钴事业部分别负责实施粘结钕铁硼磁体、热压磁体和钐钴磁体新产品及与之相关的技术工艺的开发，积极想办法找对策解决研发工作中遇到的各种问题，保证了公司各研发项目的顺利有序推进。报告期公司实施的研发项目共22项，报告期末实施完成6项，部分产品已逐渐进入量产，为公司业绩稳步增长提供了保障。

（3） 成本控制及管理提升方面

2018年，公司继续做好对主要原材料库存的优化管控，减少原材料价格波动对成本的影响；持续推进

设备自动化及智能化改造，实现了更多产品和更多工序的自动化生产，产品总体生产效率有一定提升；不断优化各项管理、强化各级管理干部职能，各级人员的业务能力不断提升，为完成公司不断增加的工作任务提供了保证。

（4） 项目推进方面

2018年，公司积极推动全资子公司“成都银磁材料有限公司”的建设工作，完成了土地竞拍工作并取得了国有土地使用权证书，完成了施工图设计、取得建设用地规划许可证等基础建设规划相关工作，目前正积极推进基础建设施工相关工作。

（5） 控股子公司经营管理方面

2018年，公司控股子公司乐山银河园通磁粉有限公司主要成绩表现在通过合理安排生产提高了生产效率，产销量较上年同期均有一定增加。二、主营业务分析1、概述

是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同√是 □ 否

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元2018年 2017年

金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重

同比增减营业收入合计599,073,370.15100.00%526,756,019.51100.00% 13.73%分行业稀土永磁体599,073,370.15 100.00%526,756,019.51100.00% 13.73%分产品粘结钕铁硼磁体555,707,491.05 92.76%498,320,607.5794.59% 11.52%热压钕铁硼磁体24,523,453.45 4.10%8,678,941.821.65% 182.56%钐钴磁体18,826,790.59 3.14%11,463,984.932.18% 64.23%其他业务15,635.06 0.00%8,292,485.191.58% -99.81%分地区内销321,632,717.07 53.69%279,984,913.8553.15% 14.85%外销277,440,653.08 46.31%246,771,105.6646.85% 12.43%说明：上述“粘结钕铁硼磁体”包含了光盘用磁体、硬盘用磁体、汽车用磁体和其它磁体等与粘结磁体相关的业务。（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同期

增减

分行业稀土永磁体599,073,370.15 384,572,700.7735.81%13.73%20.63% -3.67%分产品粘结钕铁硼磁体555,707,491.05 356,704,495.4735.81%11.52%18.69% -3.88%分地区内销321,632,717.07 224,570,399.7730.18%14.88%21.03% -3.56%外销277,440,653.08 160,002,301.0042.33%12.43%20.06% -3.67%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减

销售量 吨1926 1,720 11.98%生产量 吨1940 1,790 8.38%稀土永磁体

库存量 吨204 190 7.37%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 □√不适用前期未完成订单在本期完成情况：

产品分类

前期（截止2018年9月30日）未完

成的订单金额（万元）

前期未完成的订单在本期（2018年

10-12月）完成金额（万元）

完成比例

粘结钕铁硼磁体2,988.36 2,988.36100.00%

热压钕铁硼磁体501.61 501.61100.00%

钐钴磁体68.07 68.07100.00%

合计3,558.04 3,558.04100.00%本期新增订单在本期完成情况：

产品分类

本期（2018年10-12月）新增订单金

额（万元）

本期（2018年10-12月）新增订单在本

期完成金额（万元）

完成比例

粘结钕铁硼磁体14,600.88 13,011.64 89.12%

热压钕铁硼磁体493.49 138.97 28.16%

钐钴磁体350.48 248.09 70.79%

合计15,444.85 13,398.71 86.75%

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

单位：元2018年 2017年行业分类 项目

金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重

同比增减稀土永磁体 原材料301,238,597.0378.33%244,230,313.2676.61% 1.72%稀土永磁体 人工成本36,618,985.989.52%32,774,930.8110.28% -0.76%稀土永磁体 燃料动力7,335,702.781.91%6,857,888.232.15% -0.24%

稀土永磁体 折旧8,312,482.522.16%8,259,651.302.59% -0.43%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是 √否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）314,143,333.35前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例52.44%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

客户A139,481,410.5023.28%

客户B61,834,914.1010.32%

客户C45,619,684.517.62%

客户D43,584,246.537.28%

客户E23,623,077.713.94%

合计-- 314,143,333.3552.44%注：上述名称中的“客户A、客户B、客户C、客户D、客户E”仅指本报告期按销售金额排名前五名的客户，与其他定期报告中的相同名称所具体对应的客户没有绝对的一一对应关系。主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）253,770,854.93前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例68.74%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

供应商A161,342,721.4043.70%

供应商B32,313,014.968.75%

供应商C31,206,365.328.45%

供应商D14,636,752.403.96%

供应商E14,272,000.853.87%合计--253,770,854.9368.74%注：上述名称中的“供应商A、供应商B、供应商C、供应商D、供应商E”仅指本报告期按采购金额排名前五名的供应商，与其他定期报告中的相同名称所具体对应的供应商没有绝对的一一对应关系。主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2018年 2017年 同比增减 重大变动说明销售费用16,371,597.10 14,681,375.0311.51%管理费用19,130,314.27 18,715,210.562.22%财务费用-12,307,429.33 6,596,122.60-286.59%本期汇兑收益及利息收入增加影响所致研发费用22,907,088.63 19,581,667.2216.98%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用2018年，公司自主立项并实施的研发项目共22项，部分重要研发项目进展如下：

序号 研发项目名称 拟达到的目标 项目进展

1 伺服电机用高性能热压钕铁硼磁体

开发出满足客户需求的伺服电机用高性能热压钕铁硼磁体。

研发完成2 汽车油泵用粘结钕铁硼磁体的开发 开发出高安全性，高稳定性的汽车用粘结钕铁硼磁体。 研发中

新能源汽车电池冷却系统用粘结钕铁硼磁体

开发出新能源汽车电池冷却系统用粘结钕铁硼磁体 研发中4 机器人关节电机用粘结钕铁硼磁体 开发出稳定可靠的机器人关节电机用粘结钕铁硼磁体。 研发完成

热压钕铁硼磁体后加工的自动化设备的开发

开发出热压钕铁硼磁体后加工自动化设备，提高生产效

率，降低成本。

试用中6 多线切割机在钐钴磁体加工上的应用 将多线切割技术应用于钐钴磁体加工中，提高生产效率。 研发完成7 小型热压高性能钕铁硼磁体磁环的开发 开发出满足客户要求的小型高性能钕铁硼磁体磁环。 小批试制8 提高钐钴磁体机械性能研究 提高钐钴磁体的机械性能。 研发中9 汽车座椅腰托马达用磁体的开发 开发出满足客户要求的汽车座椅腰托马达用磁体。 研发中近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2018年 2017年 2016年研发人员数量（人）111108 112研发人员数量占比11.17%10.85% 11.46%研发投入金额（元）22,907,088.6319,581,667.22 18,501,774.63研发投入占营业收入比例3.82%3.72% 4.37%研发支出资本化的金额（元）0.000.00 503,020.27资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00% 2.72%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00% 0.42%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计642,181,542.47552,697,503.1616.19%经营活动现金流出小计521,865,552.24481,785,401.098.32%经营活动产生的现金流量净额120,315,990.2370,912,102.0769.67%投资活动现金流入小计668,641,412.54835,997,755.21-20.02%投资活动现金流出小计304,881,349.92892,498,701.57-65.84%投资活动产生的现金流量净额363,760,062.62-56,500,946.36743.81%筹资活动现金流入小计

筹资活动现金流出小计146,975,862.0082,086,590.0079.05%筹资活动产生的现金流量净额-146,975,862.00-82,086,590.0079.05%现金及现金等价物净增加额337,888,104.80-71,092,798.70575.28%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1、经营活动产生的现金流量净额：本期较去年同期现金流量净额增加49,403,888.16元，增幅69.67%，主要系本期销售商品收到的现金增加，本期存货、支付给职工的现金增加及支付税金的减少等共同影响所致；2、投资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期现金流量净额增加420,261,008.98元，增幅743.81%，主要系购买的一年内到期的保本型理财产品到期赎回和处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少共同影响所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期流出净额增加64,889,272.00元，增幅79.05%，主要系本年母公司向股东分配红利比去年多64,629,272.00元及子公司向少数股东分配红利260,000.00元共同影响所致；4、现金及现金等价物净增加额较去年同期增加408,980,903.50元，增幅575.28%，主要系受上述经营活动产生的现金流量净额增加、投资活动产生的现金流量净额增加和筹资活动产生的现金流量净额减少共同影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元2018年末 2017年末

金额 占总资产比例金额 占总资产比例

比重增减 重大变动说明货币资金489,575,643.2937.55%151,687,538.4911.75%25.80%应收账款170,070,503.8613.04%147,150,280.6411.39%1.65%存货135,115,104.9410.36%118,273,453.739.16%1.20%固定资产170,214,416.7713.05%170,941,269.4013.24%-0.19%在建工程1,878,497.010.14%0.14%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用√不适用

五、投资状况分析1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

240,000,000.00 630,000,000.00-61.90%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

（1）募集资金总体使用情况

单位：万元募集年份

募集方式

募集资金

总额

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资

金总额

累计变更用途的募集资金总

额

累计变更用途的募集资金总

额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金

用途及去向

闲置两年以上募集资金金额2010

公开发行

69,567.32 256.4 63,067.41 000.00%14,561.3

14,000万元用于银行定期存款，其余存放在募集资金专户。

561.3合计-- 69,567.32 256.4 63,067.41 000.00%14,561.3-- 561.3

募集资金总体使用情况说明2010年10月，公司募集资金净额为人民币696,573,234.16元，其中，原拟募集资金186,600,000.00 元，其他与主营业务相关的营运资金（超募资金）509,973,234.16元，该募集资金到位情况已由四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具川华信验（2010）65 号《验资报告》。

募集资金（含超募资金）总体使用情况：

2010年使用10,909.47万元；2011年使用13,103.38万元；2012年使用8,810.57万元；2013年使用11,879.54万元（其中募投项目使用2,156.15万元、募投项目节余资金及利息永久补充流动资金9,723.39万元）；2014年使用1,388.45万元；2015年使用817.02万元；2016年使用474.54万元； 2017年使用15,428.02万元；2018年使用256.40万元。截至2018年12月31日，累计使用630,674,101.33元，募集资金余额（含利息）为145,613,009.44元。

（2）募集资金承诺项目情况

单位：万元承诺投资项目和超

募资金投向

是否已变

更项目(含部分

变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投

资总额

(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效

益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目

否

13,870.00 7,248.85 7,248.85100.00%2013/06/301,021.91 9,235.83否 否

高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目

否

4,790.00 2,612.60 2,612.60100.00%2013/06/305,258.46 20,525.13是 否

项目节余永久补充流动资金

9,723.39

不适用

承诺投资项目小计-- 18,660.00 9,861.45 19,584.84-- --6,280.37 29,760.96-- --超募资金投向

7号厂房建设项目

否

2,200.00 2,038.97 2,038.97100.00%2012/03/31

不适用否

钐钴磁体项目

否

2,600.00 1,788.7367.141,586.7288.71% 2014/03/31645.39 645.39

否 否

热压磁体项目

否

3,800.00 2,792.77189.262,684.8596.14% 2014/03/31

否 否

钕铁硼微晶磁粉生产项目

否

4,000.00 4,000.00 4,000.03100.00%2014/12/31859.37 3,967.13

否 否

归还银行贷款（如有）

-- 7,272.00 7,272.007,272.00100.00%--

-- --补充流动资金（如有）

-- 25,900.00 25,900.00 25,900.00100.00%--

-- --超募资金投向小计-- 45,772.00 43,792.47256.4043,482.57-- --1,504.76 4,612.52-- --合计-- 64,432.00 53,653.92256.4063,067.41-- --7,785.13 34,373.48-- --

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

1、公司募投项目 “高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”均已达到预期建设目标，并于2013年11月通过项目验收。经公司2013年12月6日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过，公司已将该两募投项目的节余资金及利息永久补充流动资金。

2、因下游需求变化，公司产品结构持续调整，下游客户对硬盘用磁体需求减少，而对汽车用磁体需求增加，公司将部分原拟用于生产硬盘用磁体的设备改造后用于生产汽车用磁体，因此分项目核算时，“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体 扩建项目”效益未达到预期目标，而“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”效益远远高于预期目标。

3、“钐钴磁体项目”和“热压磁体项目”于2018年2月建设已实施完成，达到产能目标，部分产品逐步上量生产。由于公司在这两个项目的技术和设备体系上完全是自主研发形成，量产化初期，面临着技术、工艺、设备自动化改造等方面的及市场开拓的问题，产能未完全获得释放，故报告期未达到预期效益。本报告期“钐钴磁体项目”实现效益645.39万元。

4、“钕铁硼微晶磁粉生产项目”于2014年11月实施完成。本报告期实现效益859.37万元，截至报告期末累计实现效益3,967.13万元。项目可行性发生重大变化的情况说明

截至本报告期末，项目可行性未发生重大变化。√适用 □适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况

公司超募资金总额为509,973,234.16元，截至报告期期末累计使用434,825,693.89元，其中：2010年使用10,172万元，2011年使用9,341.01万元，2012年使用4,753.55万元，2013年使用851.56万元，2014年使用1,388.45万元，2015年使用817.02万元，2016年使用474.54万元，2017年使用15,428.02万元；2018年使用256.40万元。

报告期内及报告期前超募资金使用延续到报告期的项目情况如下：

2012年3月1日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金投资钐钴磁体项目的议案》，同意使用其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)2,600万元用于公司钐钴磁体项目；审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金投资热压磁体项目的议案》，同意使用其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)3,800万元用于公司热压钕铁硼磁体项目。

2018年2月，钐钴磁体和热压磁体项目实施完成，达到产能目标。

钐钴磁体项目部分产品已实现量产。截至本报告期末，该项目已累计投入1,586.72万元。

热压磁体项目部分产品已实现量产。截至本报告期末，该项目已累计投入2,684.85万元。募集资金投资项目实施方式调整情况

□适用 √不适用□适用 √不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用 □不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2010年11月8日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，使用募集资金6,849,797.55元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。□适用 √不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

一、公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘驱动器磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”已于2013年11月建设完成，达到预期建设目标，两项目节余募集资金全部用于永久补充流动资金，实际永久补充流动资金（含利息）共计9,723.39万元。上述两募投项目募集资金节余原因：

1、公司原计划采用的进口设备改用了国 产 设备和自主 改 造设备来达 到 进口设备的 效 能，由此减少了对进口设备的采购，设备采购单价大大降低，从而大大地节约了设备投入。

2、公司对设备不断地自主改造，设备效 率 不断提高， 部 分设备实际 购 进的数量比 原 计划减少；同时，对部分工序通过工艺改进，采用了性价比较高的自制设备，由此节约了一定的设备投入。

3、公司根据项目实施的实际情况，对各 分 项之间的投 入 进行合理的 调 整，做到最 佳 匹配，避免了浪费。

4、设备的安装调试均由公司内部人员完成，节约了设备的安装调试费。

二、公司超募资金项目“钐钴磁体项目”节余资金811.27万元，主要是设备投入节余；“热压钕铁硼磁体项目”节余资金1,003.36万元，主要是铺底流动资金使用了自有资金。

尚未使用的募集资金用途及去向

公司所有募集资金均已存放在专户。对于尚未使用的超募资金，将根据相关规定和公司发展战略使用，主要方向为与公司主营业务相关产业。

为提高闲置超募资金效益， 2018年3月26日公司召开的第五届董事会第十一次会议及2018年4月23日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于购买理财产品的闲置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过15,000万元，在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权公司管理层具体实施上述事宜，授权有效期两年，自公司股东大会审议通过之日起生效。

2018年5月29日，公司使用闲置超募资金4,000万元购买了“上海浦东发展银行利多多对公结构性存款2018年JG901期”，2018年11月26日，该理财产品已到期，公司收回了本金4,000万元及取得收益934,166.67元。

2018 年11 月27 日及11 月29 日，公司分别将超募资金4,000 万元和10,000 万元存放于在恒丰银行成都天府大道支行进行定期存款管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

公司募集资金使用及披露不存在问题。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

□适用□√不适用主要参控股公司说明：

截至报告期末，公司无参股公司，有控股子公司一家及全资子公司一家。控股子公司： “乐山银河园通磁粉有限公司”（简称“ 银河磁粉”） 于2012年9月5 日成立，注册资本4,520万元，其中，公司出资占注册资本的88.5%。主要情况如下：

单位：元公司名称

公司类型

主要业务 注册资本总资产净资产 营业收入 营业利润 净利润乐山银河园通磁粉有限公司

子公司

稀土金属材料、磁粉及磁性材料的应用产品的研究、生产、销售，以及有关技术咨询服务。

45,200,000

66,563,748.67

58,215,044.11

127,006,075.61

9,552,829.67

8,077,622.58

全资子公司：“成都银磁材料有限公司”于2017年3月 6 日完成工商注册登记，正在进行基础建设，截至报告期末，尚未开始生产经营业务。报告期内取得和处置子公司的情况□适用□√不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和趋势

1、公司所处行业及行业地位

报告期公司研发、生产和销售的产品包括：粘结钕铁硼磁体、钐钴磁体和热压钕铁硼磁体，公司所处行业属于磁性材料行业中的稀土永磁体元部件制造行业。

公司从1993年开始，一直专业从事新一代稀土永磁体——粘结钕铁硼（Boned NdFeB）稀土磁体元件及部件的研发、设计、生产和销售，是全球粘结钕铁硼稀土磁体产销规模最大的厂家。

公司年产能200吨钐钴磁体项目及年产能300吨的热压钕铁硼磁体项目已于2018年2月实施完成，随着产品逐步上量，产品品种进一步丰富，公司在磁性材料行业中的地位进一步巩固。

2、主要产品及竞争对手情况

（1）公司主营的粘结钕铁硼磁体

报告期，公司主营产品为粘结钕铁硼磁体，包括：汽车微电机磁体、硬盘驱动器主轴电机磁体、光盘驱动器主轴电机磁体、步进电机磁体以及各类永磁无刷直流电机转子组件等磁体零部件。

公司汽车用粘结钕铁硼磁体的制造技术难度较大，质量管理和客户认证要求极其严格，因此进入门槛较高，属粘结钕铁硼磁体的高端应用市场。公司是同行业中较早进入汽车用粘结钕铁硼磁体领域的企业，多年来，公司通过与汽车专用电机厂商合作，不断地开拓及发展汽车用粘结钕铁硼磁体的市场空间，快速推进新产品开发和量产进程，在汽车用粘结钕铁硼磁体领域的竞争力不断提升。

公司硬盘驱动器用粘结钕铁硼磁体因其制造技术要求高、难度大、客户认证要求高，截至报告期末，

全球硬盘驱动器磁体批量生产的企业仍然只有三家：上海三环磁性材料有限公司（原上海爱普生磁性器件有限公司）、日本大同电子公司和银河磁体。

公司粘结钕铁硼磁体中的光盘驱动器用磁体、家电和办公自动化用磁体等属公司传统优势产品，这些产品的竞争主要在国内厂家之间展开。公司在这些产品上具有较明显的质量和成本竞争优势，在这些产品领域，公司主要竞争对手包括：乔智电子股份有限公司、浙江英洛华磁业有限公司、宁波韵升高科磁业有限公司、海美格磁石技术（深圳）有限公司、东莞海天磁业股份有限公司。

（2）钐钴磁体

公司年产能200吨的钐钴磁体项目已于2018年2月实施完成，部分产品已实现量产，销售收入逐年增加。

钐钴（SmCo）永磁体是20世纪60年代发展起来的一种磁性功能材料，具有很高的磁性能、优良的温度特性及耐腐蚀性，在军事装备、航空航天、自动化控制、汽车、通讯、传感器、石油工业、仪器仪表等行业得以广泛应用，随着国家保护稀土资源政策的逐渐落实，钐钴磁体的应用市场将不断扩大。

钐钴磁体的主要竞争对手：杭州永磁磁业有限公司、宁波宁港永磁材料有限公司、宁波科星磁性材料有限公司、西南应用磁学研究所等。

（3）热压磁体

公司年产能300吨的热压钕铁硼磁体项目已于2018年2月实施完成，部分产品已进入量产，销售收入逐年增加。

热压钕铁硼磁体属于高性能钕铁硼永磁体范畴，高性能钕铁硼永磁体可广泛应用于汽车、电动工具、数控机床、机器人 、高铁/地铁和高效节能电机等领域，高性能钕铁硼永磁体未来发展空间巨大。热压钕铁硼磁体和烧结钕铁硼磁体同属高性能钕铁硼磁体在生产工艺上的细分，热压钕铁硼磁体通过使用热挤压、热变形等不同的生产工艺来提高产品磁性能，与烧结钕铁硼磁体相比在原材料上具有成本优势，以及在热稳定性、耐腐蚀性和稀土原料利用率、成品率等方面都有较大优势，市场前景广阔。

原先热压钕铁硼磁体全球只有日本大同电子(Daido)能够工业化大批量生产，目前我公司该产品的工业化批量生产的能力已得到市场的认可。

3、行业发展现状及变化趋势

稀土永磁材料行业一直为国家鼓励发展的行业、历次被列入我国国民经济社会发展规划和新材料产业发展规划重点发展的行业。

稀土功能材料是发展我国科学技术、抢占世界高科技至高点的重要领域。稀土永磁体具有高效节能的优点，广泛应用于节能环保和新能源产业领域，随着全球对低碳和绿色经济发展的重视，从长远来看，稀土永磁体具有广阔的应用前景。

由于稀土是国家战略资源，国家对稀土行业的相关政策对稀土价格影响较大，2011年稀土价格暴涨，使部分新的应用领域开发因为成本原因而暂停，下游需求下滑；随后稀土价格回落，下游需求逐渐恢复但

发展缓慢；2014至2016年稀土价格波动较小，下游总体需求稳定，同时受下游需求的影响产品出现结构性分化，至2017年整体需求有所回暖。2017年稀土价格虽然再次大幅波动，但价格很快回落，对磁体厂家及下游客户带来的影响不大，行业前景依然看好。2018年，稀土价格稳定，但受国内外经济增速下滑的影响，下游需求增速较慢。

受全球经济增速、稀土价格波动、下游产品更新换代及结构调整的影响，公司主营粘结钕铁硼磁体可能面临的发展趋势为：

（1）汽车用粘结钕铁硼磁体需求将保持增加

随着汽车电子自动化程度和节能环保要求的提高，汽车电机中需用到的磁体数量将逐步增加。

粘结钕铁硼磁体主要应用于中高档汽车的微电机和传感器中，每辆中高档、豪华轿车使用微特电机50～80个，有的甚至多达100多个。如汽车座椅电机、天窗电机、冷却风扇电机、水泵、油泵、传感器、车载CD或车载硬盘等，随着汽车向舒适化、节能化、自动化及智能化发展，汽车电机中用到的粘结钕铁硼磁体将保持增加。

近几年来，公司汽车用粘结钕铁硼磁体销售收入持续增加，预计还会有一定的增长空间。

（2）高效节能电机领域用磁体需求将增加

粘结钕铁硼因具有高效节能的优点，在节能空调电机、泵类电机、电动工具、节能家电、智能机器人等高效节能电机的应用需求将增加。

（3）全球硬盘驱动器用粘结钕铁硼磁体的市场需求趋于稳定

机械式硬盘在监控录像、服务器及云计算领域的应用需求增大，监控设备广泛应用于城市（如公路、铁路等）、企事业单位、商业、银行及家庭的安全监控方面，监控设备需用到的机械式硬盘的需求将增加；云计算的发展对计算机的海量数据、海量存储、海量管理具有较高的要求，机械硬盘作为磁存储技术的重要载体，是当今重要的数据保存方式之一，随着云计算的发展，硬盘用粘结钕铁硼磁体的需求将进一步增加；但另一方面，随着平板电脑、固态硬盘的发展，个人电脑用的机械式硬盘被部分替代，致使粘结钕铁硼磁体的用量减少。总体上看，下游市场对硬盘用粘结钕铁硼磁体的需求趋于稳定。

（4）MQ磁粉主要专利到期给粘结钕铁硼磁体的广泛应用带来发展机遇

2014年7月MQ磁粉主要专利到期后，用国产磁粉生产的磁体也可以直接出口，磁粉供应垄断格局被打破，磁粉价格下降，带来磁体原材料成本及售价的下降，给粘结钕铁硼磁体带来更多的应用空间，如之前因为成本原因而不愿采用粘结磁体的下游客户将重新考虑使用粘结钕铁硼磁体、原先使用铁氧体的部分应用领域也可能被粘结钕铁硼磁体替代。

4、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势

受国家对节能环保的重视，公司产品因具有高效节能的优势，下游需求稳中有升；但同时受国内外经济增速下滑的影响，下游总体需求增速较慢，产品结构继续调整，对汽车用磁体及一些高效节能电机用磁

体需求增加，对部分传统产品需求有所下降。

5、公司的主要行业优势

公司是国内较早进行粘结钕铁硼磁体研发、生产和销售的厂家，粘结钕铁硼磁体产销规模全球最大，在粘结钕铁硼磁体领域具有较大的领先优势，主要如下：

（1）人力资源优势

公司拥有一支以董事长、总经理及技术专家为带头人的集各学科高层次人才组成的研发、管理、营销团队，具有对技术和市场“把握准、决策快、反应力和应变力强”的特点，能够准确地把握产品和市场的发展机遇，为公司高效地研发具有前瞻性的产品打下基础，确保公司在激烈的市场竞争中保持领先地位。

（2）自主研发的技术和设备优势

在粘结钕铁硼磁体领域：公司通过多年持续不断的自主研发、自主创新，不仅形成了成熟完善的拥有完全自主知识产权的粘结钕铁硼稀土磁体的专有工艺体系、专有生产设备体系，还拥有一系列混料、成型、无尘复合涂层、复合注塑、充磁等自主研发的核心技术；形成了一系列与粘结钕铁硼磁体生产相配套的模具、辅具、量具、工装夹具的设计及制造技术、磁体组件配套件的加工技术、磁体组件的组装工艺和技术。这些技术一方面形成公司专利技术，另一方面作为公司非专利技术已全面应用在粘结钕铁硼磁体的各个生产环节。公司通过对现有生产设备持续进行自动化和智能化改造升级，生产效率和质量不断提升。

在钐钴磁体和热压钕铁硼磁体领域：公司自主研发和创新，已初步形成了钐钴磁体的批量生产和热压磁体小批生产工艺和设备体系。

（3）高效率带来的成本优势

公司对生产设备根据自身的生产需要改造升级，逐步对不同工序实现半自动化或自动化生产。高效率的生产设备不仅满足了不同客户的个性化生产需求，保证了产品质量的稳定，而且大大降低了产品成本。

（4）优质客户群带来的品牌优势

公司具有二十多年研发、生产和销售粘结钕铁硼磁体的历史，针对其非标定制的特点，公司坚持以“品质更满意，成本更低、交付更准时、服务更周到”为公司质量方针，不断地持续改进，为客户提供性价比较高的产品和服务。由此形成了稳定、优质的客户群，如Nidec、Minebea、Sony、松下、Mitsumi、Bosch、Brose、JE等国际知名品牌公司及雷利、爱龙威、鸣志、大洋、万至达、唯真等国内知名企业。“银河磁体”已成为这些客户心中的知名品牌。

（5）产品优势

公司主营的粘结钕铁硼磁体在行业内具有较强的竞争力，表现在：产品种类、件数在同行业中最多；汽车用磁体竞争优势明显；硬盘用磁体具备与国外企业竞争的优势；光盘用磁体行业领先；大型、异型磁

体、磁体组件在国内外均具有绝对的优势。

（6）管理优势公司建立了严格的生产管理流程、品质控制体系以及供应商评估与控制体系，能够确保原材料供应、生产、销售等各个环节的质量控制。公司于2002年4月首次通过瑞士SGS认证机构的ISO9001：2000质量体系认证，2006年12月首次通过瑞士SGS认证机构的ISO/TS16949：2002质量认证，2006年后顺利通过了SGS认证机构对质量管理体系的多次复审，2014年通过了ISO9001：2008和ISO/TS16949：2009质量体系审核，2017年顺利通过了复审，质量管理水平进一步提升。2018年公司通过质量体系换证审核，获ISO9001：2015和IATF16949：2016质量体系审核证书。

公司2003年5月首次通过日本SONY公司的绿色伙伴（GREEN PARTNER）环境认证，此后通过了日本SONY环境体系多次重新认证；2014年，公司通过了ISO14001:2004环境管理体系认证，进一步完善了公司环境管理体系。2017年公司取得GB/T24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体系认证证书。

公司在实际生产经营管理过程中，不断学习国际先进管理理念，建立了与国际接轨的管理模式，这些管理优势为公司产品能够被更多的国内外客户采用奠定了坚实的基础。

（7）企业文化优势

公司非常注重企业文化建设，公司根据自身发展特点，总结优良传统，沉淀了具有本公司特色的企业文化。公司坚持“以人为本，持续发展，长久永存”的经营理念和“新技术、高效率、低成本、好管理”的管理思路，通过持续推进5S管理、技术革新及合理化建议、反对浪费等活动对员工进行企业文化宣传，并通过各种培训、专题讨论、企业专刊等活动，将企业文化融入日常管理，不断增强公司的凝聚力和员工的团队意识，公司特有的企业文化使公司上下团结一致，齐心合作，具有很强的向心力、创造力和战斗力。

6、公司的主要行业困难

由于公司生产经营所需主要原材料为钕、镨钕、钐等稀土金属，由于国家对稀土行业的整合，稀土供应相对垄断。公司没有稀土资源，公司主要原材料价格受稀土价格波动的影响，行业竞争加剧，市场开拓难度加大，利润空间被进一步压缩；国内外经济增速减缓，下游市场需求分化，产品结构持续调整。

7、公司行业地位的变动趋势

公司从1993年开始，一直专业从事新一代稀土永磁体——粘结钕铁硼（Boned NdFeB）稀土磁体元件及部件的研发、设计、生产和销售，是全球粘结钕铁硼稀土磁体产销规模最大的厂家，在行业内一直保持着较强的竞争力。

公司钐钴磁体和热压磁体项目建设已于2018年2月实施完成，随着产品逐步上量， 丰富的产品 品种使公司竞争力进一步提升、在磁性材料行业中的地位进一步巩固。

（二）公司发展战略

1、公司未来发展战略

公司坚持稳步实施持续、健康的发展战略：即以粘结钕铁硼稀土磁体及其部件产业为核心主业，不断

的自主创新、自主研发技术和装备体系，加大资金投入，加强市场开拓和精细管理，确保公司成为全球粘结钕铁硼稀土磁体领域内具有较大领先优势的供应商。同时，公司将择机发展与公司主营业务相关的产业。

报告期，公司的经营模式和业务模式未发生重大变化。2、战略推进情况公司募投项目进展：2013年11月，公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”建设完成，分别达到年新增600吨和200吨设计产能的建设目标。

公司横向发展的两个项目进展：2012年3月，公司开始使用超募资金投入的年产能200吨钐钴磁体项目及年产能300吨的热压钕铁硼磁体项目建设，这两个项目于2018年2月实施完成，达到产能目标。

公司纵向发展的项目进展：2012年8月，公司投资设立控股子公司乐山银河园通磁粉有限公司实施“钕铁硼微晶磁粉生产项目”。该子公司于2012年9月成立，2013年正常生产经营，2014年11月该项目实施完成，达到年产600吨“钕铁硼微晶磁粉”的生产目标。

2016年11月3日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司的议案》，拟以自有资金设立全资子公司，注册资本为30,000万元，分次投入，从事稀土永磁材料及其它新型材料、稀土永磁产品的研究、开发、生产和销售。2017年3月 6 日，公司全资子公司“成都银磁材料有限公司”完成了工商注册登记；2018年，公司积极推动全资子公司“成都银磁材料有限公司”的建设工作，完成了土地竞拍工作并取得了国有土地使用权证书，完成了施工图设计、取得建设用地规划许可证等基础建设规划相关工作，目前正积极推进基础建设施工相关工作。

3、公司面临的机遇和挑战

（1）下游应用市场变化的机遇

公司主营的粘结钕铁硼稀土磁体应用领域广，产品更替快，下游应用市场变化带来公司产品结构发生变化，对汽车用磁体及一些高效节能电机用磁体需求持续增加，而在部分传统应用领域的需求有所下降。对此，公司根据市场需求的变化持续调整产品结构，大力开发市场增长潜力较大的新产品，加快新产品研发进程，抢占新产品市场，确保公司在行业内的市场份额稳步提升。

（2）新项目建成后面临的机遇和困难

公司使用超募资金投资的钐钴磁体项目和热压钕铁硼磁体项目已于实施完成，这两个项目产品有利于扩大公司产品的种类和应用领域、进一步提升公司在行业内的竞争力和影响力；由于公司在这两个项目的技术和设备体系上完全是公司自主研发形成，虽然产品已实现批量生产，钐钴磁体和热压磁体的销售收入逐年增加，但在量产化初期，会面临着技术、工艺、设备自动化改造及市场开拓等困难

（3）MQ磁粉的主要专利到期给公司带来发展机遇和困难

MQ磁粉主要专利2014年7月到期，国内磁粉生产的产品可以直接出口，公司有更多的产品可以使用公司

控股子公司生产的磁粉，磁体原材料成本下降会带来产品售价下降，粘结钕铁硼磁体的性价比进一步提升，应用领域进一步拓宽，更多的微电机厂商会考虑使用粘结钕铁硼磁体，给公司业务拓展带来机遇；但同时，公司面临粘结磁体厂家增多，致使行业竞争加剧，给公司业务经营带来困难。

4、2019年战略发展推进计划

（1）新技术、新产品的开发计划

公司将新开发注塑磁体、继续开发汽车电机和高效节能电机用磁体、钐钴磁体和热压磁体新产品；继续推进设备自动化。

（2）产能扩张、资产收购等重大投资计划

积极推进公司自有资金投资设立的全资子公司“成都银磁材料有限公司”的建设工作，并根据项目进程需要逐步投入。

（3）投资者回报安排

按照公司《公司章程》的规定，公司将实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，综合考虑公司的发展战略和实际经营情况，科学地制定公司利润分配政策。

（三）2019年度经营计划及资金需求情况

1、2019年度经营计划

（1）客户及市场开拓计划

继续做好老客户维系和新客户开发工作，保持与客户的良好沟通，对客户的要求快速反应；继续开拓汽车电机、泵类电机、电动工具、智能机器人、节能家电和各类高效节能电机用粘结磁体市场，提高产品市场占有份额；大力开拓钐钴磁体和热压磁体市场，加快样品试制和量产化工作，争取更多产品进入量产。各级员工继续发扬吃苦耐劳、奋力拼博、齐心协力和不畏困难的精神，力争实现产品销量及销售收入比上年同期有一定增长。

（2）研发提升计划

保持研发投入，大力推进注塑磁体的研发，包括与之相关的技术、生产工艺的研发及对与之相关的设备改造工作，以最快的速度研发出注塑磁体。继续对粘结钕铁硼磁体生产设备进行自动化改造，对部分工序实施智能化和节能化改造，提升效率降低成本；持续改进钐钴磁体和热压磁体的量产化工艺和对自制设备进行自动化改造，提升效率和产能。

（3）成本控制计划

持续推进设备自动化及智能化改造，提高产品生产效率；推进设备的节能化改造，降低能耗，节约成本；全公司范围持续推进“反对浪费”活动，对决策、生产、作业、管理、库存等可能存在浪费的环节进行改善，降低单位生产成本；优化库存管理，减少原材料价格波动给公司带来的成本压力。

（4）人才发展计划

根据业务需求适当招聘人员，主要是一线生产人员。通过 培训、技术 交流、师傅 传带等方式 培训 或 培养更多满足公司未来的发展需要的各层次人才；提升领导干部及各职能人员的管理水平；增强领导干部对下属成长的责任心。

（5）项目推进计划

大力推进全资子公司的建设工作，完成基础建设施工相关手续的办理、取得相关证书，开始建设。

2、在建投资项目及资金来源、使用情况

公司在建项目为全资子公司的建设工作：公司将以自有资金30,000万元设立全资子公司，分次投入，从事稀土永磁材料及其它新型材料、稀土永磁产品的研究、开发、生产和销售，2017年3月6日公司全资子公司“成都银磁材料有限公司”完成工商注册；2018年11月7日，成都银磁材料有限公司与成都市郫都区国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》； 2019年1月10日，成都银磁材料有限公司取得了由成都市郫都区国土资源局颁发的不动产权证书。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用 □√不适用

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √不适用

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

（一）公司现金分红政策的制定或调整情况

2014年3月31日，公司2013年度股东大会审议通了《关于修订<公司章程>的议案》，本次修订主要是根据中国证监会2013年11月30日发布的《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）的规定对公司利润分配政策进行了细化。本次对利润分配政策的细化过程符合公司章程和股东大会的规定，分红标准和分红比例明确清晰，相关决策程序和机制完备，决策程序透明合规，经董事会、监事会审议通过、独立董事发表了明确同意的意见，并提交股东大会审议通过（通过网络投票给中小股东充分表达意见的机会），充分保护了中小股东的合法权益。

（二）报告期现金分红政策的执行情况

公司严格按照《公司章程》中规定的利润分配政策和审议 程序执行利 润分配政策 ，分红标准 和分 红 比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，决策程序透明合规，充分给予了中小股东表达意见和诉求的机会，充分保护了中小股东的合法权益。具体情况如下：

1、报告期现金分红方案的提出和决策情况

（1）2018年2月26日，公司发布了《关于2017年度利润分配预案征求投资者意见的公告》，公开征求广大投资者对公司2017年度利润分配的意见和建议。（2）2018年3月26日，公司董事会、监事会审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，独立董事发表了明确同意的意见，相关文件已于2018年3月28日进行了公告。

（3）2018年4月23日，公司2017年年度股东大会采用现场及网络投票的方式审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》。

2、报告期公司现金分红方案的实施情况

2018年4月23日公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，议案内容为：

以截至201年

月31日公司股份总数323,146,360股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币元4.5（含税），合计派发现金股利145,415,862.00元（含税），不送转股。

2018年5月22日，公司公布了《2017年年度权益分派实施公告》，2018年5月29日，公司2017年度 权益分派实施完毕。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）3.50每10股转增数（股）

分配预案的股本基数（股）323,146,360现金分红金额（元）（含税）113,101,226.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）113,101,226.00可分配利润（元）255,396,746.04现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100.00%本次现金分红情况公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明2019年3月27日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过公司2018年度利润分配预案为：

以截至2018年12月31日公司股份总数323,146,360股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币3.5元（含税），合计派发现金股利 113,101,226.00元（含税），不送转股。

本预案须经公司2018年年度股东大会审议批准。

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：

1、2016年度利润分配方案

2017年3月27日，公司董事会、监事会及2017年4月20日公司2016年年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》，该议案内容为：

以截至2016年12月31日公司股份总数323,146,360股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.5元（含税），合计派发现金股利80,786,590.00元（含税），不送转股。

2017年5月4日，公司公布了《2016年年度权益分派实施公告》，2017年5月10日，公司2016年度权益分派实施完毕。

2、2017年度利润分配方案

2018年3月26日，公司董事会、监事会及2018年4月23日公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，该议案内容为：

以截至2017年12月31日公司股份总数323,146,360股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币4.5元（含税），合计派发现金股利145,415,862.00元（含税），不送转股。

2018年5月22日，公司公布了《2017年年度权益分派实施公告》，2018年5月29日，公司2017年度 权益分派实施完毕。

3、2018年度利润分配方案

2019年3月27日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过公司2018年度利润分配预案为：

以截至2018年12月31日公司股份总数323,146,360股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利

人民币3.5元（含税），合计派发现金股利 113,101,226.00元（含税），不送转股。

本预案须经公司2018年年度股东大会审议批准。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表：

金额单位：元分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润的比率2018年113,101,226.00156,397,861.6772.32%0.000.00%113,101,226.00 72.32%2017年145,415,862.00192,965,419.31 75.36%0.000.00%145,415,862.00 75.36%2016年80,786,590.00118,290,880.74 68.29%0.000.00%80,786,590.00 68.29%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方

承诺类

型

承诺内容

承诺时

间

承诺期

限

履行情

况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

不适用 不适用 不适用

不适用不适用资产重组时所作承诺

不适用 不适用 不适用

不适用不适用

首次公开发行或再融资时所作承诺

公司发行前全体自然人股东戴炎、吴志坚、何金洲、张燕及法人股东成都市银河工业（集团）有限公司

避免同业竞争

2010年5月31日，公司自然人股东戴炎、吴志坚、张燕和何金洲向公司出具了《承诺函》，承诺：“截至本承诺函出具之日，本人没有直接或间接地从事与银河磁体的生产经营存在竞争关系的 任何活动。自本 承诺函出具日始，本人不直接或间接从事、参与或进行与银河磁体生产、经营相竞争的任何活动且 不会对直接或间 接从事与银河磁体相同或相似的业务进行投资。如有任何违反上述承诺的事项发生，本人愿意承担因此给银河磁体造成的一切损失失（含直接损失和间接损失）。”

同时，法人股东成都市银河工业（集团 ） 有限公司也向公司出具了《承诺函》，承诺：“截至本承诺函出具之日，本公司没有直接或间接地 从事与银河磁体 的生产经营存在竞争关系的任何活动。自本承诺函出具日始，本公司不直接或间接从事、参与或进行与银河磁体生产、经营相竞争的任何活动且不会对直 接或间接从事与 银河磁体相同或相似的业务进行投资。如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司愿意承担因此给银河磁体造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。

2010年05月31日

不适用

截至本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。

公司发行前全体自然人股东戴炎、吴志坚、何金洲、张燕、董事唐步云及法人股东成都市银河工业（集团）有限公司

股份锁定承诺

公司自然人股东戴炎、吴志坚、张燕和何金洲在2010年5月31日向公司出具的《承诺函》中同时承诺：本人自银河磁体公司股票首次公开发行并在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的银河磁体公开发行股票前已发行的股份，也不由银河磁体回购本人直接或者间接持有的银河磁体公开发行股票前已发行的股份。在担任银河磁体董事或监事或高级管理人员的期间内每年转让的股份不得超过本人直接或间接所持有银河磁体股份数的25%。自本人离任上述职务后的半年内，不转让直接或间接所持有的银河磁体的股份。

公司法人股东成都市银河工业（集团）有限公司在2010年5月31日向公司出具的《承诺函》中同时承诺：

本公司自银河磁体公司股票首次公开发行并在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理公司直接或者间接持有的银河磁体公开发行股票前已发行的股份，也不由银河磁体回购本公司直接或者间接持有的银河磁体公开发行股票前已发行的股份。在本公司控股股东唐步云先生担任银河磁体董事或监事或高级管理人员的期间内，本公司每年转让的股份不得超过本公司所持有银河磁体股份数的25%。自唐步云先生离任上述职务后的半年内，不转让所持有的银河磁体的股份。

公司董事唐步云在2010年5月31日向公司出具的《承诺函》中承诺：本人自银河磁体公司股票首次公开发行并在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的银河磁体公开发行股票前已发行的股份，也不由银河磁体回购本人直接或者间接持有的银河磁体公开发行股票前已发行的股份。如在本人担任银河磁体董事或监事或高级管理人员的期间内，本人每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有银河磁体股份数的25%。自本人离任上述职务后的半年内，不转让直接或间接所持有的银河磁体的股份。

2010年05月31日

直接或间接持有本公司股份或担任公司董事或监事或高管期间

至本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。

公司发行前全体自然人股东戴炎、吴志坚、何金洲、张燕、董事唐步云及法人股东成都市银河工业（集团）有限公司

其它

2010年8月，公司发行人股东戴炎、吴志坚、张燕、何金洲、成都市银河工业（集团）有限公司承诺：如银河磁体因首次公开发行并在创业板上市完成之日前的事由，因未足额、按时为公司全体员工缴纳各项社会保险，导致公司被相关行政主管机关或司法机关处以罚金、征收滞纳金或被任何他方索赔的，本人/本公司将按照本声明和承诺函出具之日本人/本公司持有银河磁体的股份比例以现金支付的方式无条件补足公司应缴差额并承担银河磁体因此受到的全部经济损失。

2010年8月18日，公司发行人股东戴炎、吴志坚、张燕、何金洲、成都市银河工业（集团）有限公司承诺：

如银河磁体因首次公开发行并在创业板上市完成之日前的事由，因未足额、按时为公司全体员工缴纳住房公积金，导致公司被相关行政主管或司法机关处以罚金、征收滞纳金或被任何他方索赔的，本人/本公司将按照本声明和承诺函出具之日本人/本公司持有银河磁体的股份比例以现金支付的方式无条件补足公司应缴差额并承担银河磁体因此受到的全部经济损失。

2010年08月18日

截至本报告期末，所有承诺人严守承诺，未出现违反承诺的情况

股权激励承诺 不适用 不适用 不适用

不适用不适用其他对公司中小股东所作承诺

不适用 不适用 不适用

不适用不适用承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用1、会计政策变更

2018年6月15日，财政部印发《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），2018年9月7日，财政部会计司印发《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知及其解读要求编制财务报表。此项会计政策变更采用追述调整法，2017年度财务报表受影响的报表项目和金额见其他说明。

其他说明（单位：元 币种：人民币）：

（1）对合并报表：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据51,929,939.75应收账款147,150,280.64

应收票据及应收账款199,080,220.39应收利息10,599,133.02其他应收款2,853,750.42

其他应收款13,452,883.44应付账款27,173,288.73应付票据及应付账款27,173,288.73营业收入526,814,340.41营业收入526,756,019.51管理费用38,296,877.78管理费用18,715,210.56

研发费用19,581,667.22其他收益767,365.00其他收益825,685.902）对母公司(母公司指本公司法人实体，下同)报表：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据51,929,939.75应收账款147,150,280.64

应收票据及应收账款199,080,220.39应收利息10,494,334.85其他应收款2,841,213.67

其他应收款13,335,548.52应付账款38,469,588.61应付票据及应付账款38,469,588.61营业收入525,466,429.30营业收入525,408,108.40管理费用17,069,698.59管理费用36,651,365.81

研发费用19,581,667.22其他收益767,365.00其他收益825,685.90注1：根据财政部会计司《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的‘其他收益’项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整”，该项会计政策变更追述调减2017年度“营业收入（其他业务收入）”58,320.90元，同时调增“其他收益”58,320.90元，对利润无影响。

注2：上述调整对本公司资产负债表的期初资产总额、负债合计、所有者权益合计，以及利润表的上期利润无影响。

2、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

报告期内，未发生会计估计变更事项、未发生重大会计差错更正事项。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用 □√不适用

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 38境内会计师事务所审计服务的连续年限 18年境内会计师事务所注册会计师姓名 何寿福 徐家敏境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4年是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进

展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期

披露索引2017年7月，成都市郫都区财政局（以下简称"郫都财政局"）起诉本公司，要求偿还2005年转入本公司申报项目的转贷国债资金本息4,756,979.00元（本3,710,000.00元、息1,056,979.00元）；本案于2017年11月在郫都区人民法院第一次公开开庭审理，2018年6月20号进行了第二次开庭审理，目前法院尚未做出判决。

476.7否

法院尚未做出判决

法院尚未做出判决

法院尚未做出判决

巨潮资讯网

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 □ 不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财情况

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额券商理财产品 自有资金9,0009,000 0银行理财产品 超募资金4,0000 0银行理财产品 自有资金15,00015,000 0合计28,00024,000 0报告期内委托理财情况

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓

名）

受托机构（或

受托人）类

型

产品类型

金额

资金来源

起始日

期

终止日期 资金投向

报酬确定方式

参考年化收益

率

预期收益（如

有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回

情况

计提减值准备

金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如

有）申万宏源证券有限公司

证券公司

固定收益保本型

10,000

自有资金

2017年05月25日

2018年05月22日

发行人用于符合国家法律法规及政策要求的生产经营活动。

到期收回本息

4.80%476.15186.83已收回 0 是 否

2017年6月2日公告在巨潮资讯网申万宏源证券有限公司

证券公司

固定收益保本型

2,000

自有资金

2017年06月26日

2018年07月02日

用于补充发行人自有资金，保证经营活动顺利进行。

到期收回本息

4.90%99.6949.21已收回 0 是 否

2017年6月27日公告在巨潮资讯网国泰君安证券股份有限公司

证券公司

本金保障型

5,000

自有资金

2017年07月03日

2018年07月03日

补充发行人运营资金，主要投向发行人中介业务及其他创新业务。

到期收回本息

4.70%235.18118.65已收回 0 是 否

2017年7月6日公告在巨潮资讯网华泰证券股份有限公

证券公司

本金保障型

15,000

自有资金

2017年08月07日

2018年08月08日

补充发行人运营资金，主要投向股票质押回购交易、

到期收回本息

4.80%720.00432.00已收回 0 是 否

2017年8月9日公告在巨

司 固定收益业务、约

定回购式证券交易等资本中介业务及其他创新业务等

潮资讯网

华泰证券股份有限公司

证券公司

本金保障型

18,000

自有资金

2017年09月25日

2018年09月26日

补充公司运营资金，主要投向股票质押回购交易、固定收益业务、约定回购式证券交易等资本中介业务及其他创新业务等

到期收回本息

5.00%900.00660.82已收回 0 是 否

2017年9月26日公告在巨潮资讯网四川天府银行股份有限公司成都金牛支行

银行

本金保障型

10,000

闲置超募资金

2017年11月28日

2018年11月28日

结构性存款

到期收回本息

4.90%483.90438.26已收回 0 是 否

2017年11月30日公告在巨潮资讯网上海浦东发展银行股份有限公司成都分行

银行

保证收益型

4,000

闲置超募资金

2018年05月29日

2018年11月26日

主要投资于银行间市场央票、国债金融债、短债、中期票据、同业拆借、同业存款、债券或票据回购等，

到期收回本息

4.75%93.4293.42已收回 0 是 是

2018年5月31日公告在巨潮资讯网申万宏源证券有限公司

证券公司

固定收益保本型

4,000

闲置自有资金

2018年07月04日

2019年07月09日

用于补充发行人自有资金，保证经营活动顺利进行。

到期收回本息

5.00%200.0098.63未到期 0 是 是

2018年7月11日公告在巨潮资讯网申万宏源证券有限公司

证券公司

固定收益保本型

5,000

闲置自有资金

2018年07月05日

2019年07月10日

用于补充发行人自有资金，保证经营活动顺利进行。

到期收回本息

5.00%250.00122.60未到期 0 是 是

2018年7月11日公告在巨潮资讯网兴业银行股份有限公司成都分行

银行

保本浮动收益型

2,000

闲置自有资金

2018年08月08日

2019年08月05日

结构性存款

到期收回本息

3.04%60.8038.64未到期 0 是 是

2018年8月14日公告在巨潮资讯网上海浦东发展银行股份有限公司成都分行

银行

保证收益型

10,000

闲置自有资金

2018年09月28日

2019年03月28日

银行间央票、国债金融债、企业债、短融、中期票据、同业拆借、同业存款、债券或票据回购等。

到期收回本息

4.20%420.00107.33未到期 0 是 是

2018年9月29日公告在巨潮资讯网上海浦东发展银行股份有限公司成都分行

银行

保证收益型

3,000

闲置自有资金

2018年12月04日

2019年06月03日

主要投资于银行间市场央票、国债金融债、企业债、短融、中期票据、同业拆借、同业存款、债券或票据回购等，

到期收回本息

4.24%63.609.17未到期 0 是 是

2018年12月6日公告在巨潮资讯网合计 88,000 -- -- -- -- ---- 4,002.74

2,355.56

-- 0 -- -- --

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

（一）履行社会责任情况

公司积极履行社会责任，承担对股东及债权人、职工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任，充分尊重和维护利益相关者的合法权益，协调股东、公司、员工、社会各方利益，诚信对待供应商和客户，坚持与利益相关方的互利共赢原则，共同推动公司持续、稳健发展。报告期公司社会责任履行情况主要如下：

1、股东和债权人权益保护

（1）规范运作，确保股东行使权利

公司自成立以来，结合公司实际情况不断完善公司治理结构和内部控制体系，持续提高公司治理水平。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位、平等权利，并承担相应义务；同时尽可能为广大股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。

2018年公司共召开股东大会一次，均严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》召集、召开，并为所有股东提供网络投票，为广大股东行使股东权利提供方便，并由律师出席见证，出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效性，维护了股东的合法权益。

报告期，公司董事和董事会、监事和监事会均按照相关法律法规和公司内部控制制度规范运作，认真履责，积极维护全体股东特别是中小股东的合法权益。

（2）公平披露信息，平等对待股东

公司平等地对待所有股东，确保广大股东能够充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益，确保真实、准确、及时、完整、公平地披露信息。

（3）做好投资者关系管理工作

公司梳理出信息披露、投资者接待的工作流程，挂于公司网站；设立了投资者专线电话、电子邮箱，并在公司网站开设投资者关系管理专版，加强与投资者的沟通，提高公司运作的透明度，并通过深圳证券交易所“互动易”平台积极与投资者进行互动，及时回复投资者的问询；在法律法规禁止的时间窗口外，积极接待投资者来访。

2018年，通过网络及时回复投资者提问139条，其中通过互动易平台回复投资者提问72条，回复2017年年报业绩网上说明会上提问20条，投资者集体业绩说明会回复投资者提问47条。

（4）科学合理分配利润，积极回报股东

公司历来注重投资者的回报，制定了长期稳定的利润分配方案，科学合理地分配利润，积极回报股东。公司自2010年上市以来，每年均实施现金分红，已累计实施现金分红金额6.02亿元。

（5）谨慎使用募集资金，确保公司资金安全和股东利益最大化

报告期，公司根据钐钴磁体和热压磁体项目建设进度逐步投入超募资金，并将闲置超募资金和闲置自有资金用于购买理财产品，在保证公司项目建设所需资金的同时增加了公司收益，实现了股东利益最大化。

2、职工权益保护

公司坚持“以人为本，持续发展，长久永存”的经营理念，对企业之间的竞争最终是人才的竞争有着深刻的认识，因此，公司非常重视职工权益保护，并在企业内部持续开展职工权益保护活动。

（1）合法用工，保护员工权益

公司严格遵守《劳动法》、《合同法》等相关法律法规用工，制定了人力资源管理程序，对公司员工招聘、劳动合同签订、员工培训、员工激励和休假等进行了规定，依法为员工购买养老、医疗、工伤、生育、失业、大病保险等保险，并为员工办理工会互助险、意外险等业务，切实保障了员工的合法权益。

2018年，公司对外招聘员工160多人，公司对这些新进员工进行了相关培训，与其签订劳动合同，并按规定为其购买相关保险，做到了规范合法用工。

（2）健全的培训体系，促进员工能力提升

公司建立健全了行之有效的员工培训体系，根据岗位需要和员工需求制定培训计划，培训内容包括：

新员工入职培训、质量管理知识培训、安全技术知识培训、操作技能培训、环境物质知识培训、法律法规培训、特殊岗位培训等；培训形式多样，包括现场或网络培训、专题讨论、师傅传带、技术交流、员工自学等。

2018年，全公司本年度共开展了733次培训课程，培训时数共计131532人.小时，培训对象包括了各层级员工，这些培训对提升员工工作能力起到了积极的作用。

（3）抓安全生产，确保员工生命安全

公司成立了安全生产委员会，负责公司安全管理，公司实行安全生产责任制，安全生产落实到各单位，各单位负责人为本单位安全生产第一责任人，并设立有全年安全事故奖罚制度，确保了公司安全生产落到实处，有效地保障了员工生命和公司财产安全。

（4）做好安全防护，保障员工身体健康

公司从生产设计出发，采取有效的安全防护措施，从根本上减少安全隐患；同时，公司对不同岗位进行了劳动防护需求识别，根据不同岗位的特殊性给员工配备防护用品。

公司对特殊岗位人员组织定期体检，及时发现职业禁忌，2018年公司人事部组织安排了60名员工参加职业健康体检。

公司对在职员工组织定期健康体检，让员工及时发现健康隐患，2018年公司人事部组织安排了344名员

工参加健康体检。

（5）丰富员工业余生活，提升员工归属感

公司设有阅览室，为员工提供报纸、杂志几十余种供员工在工作之余阅读；公司设有娱乐室，为员工提供电视、台球、围棋、象棋等，供员工休闲娱乐；公司设有《银河之声》内部刊物，供员工发表言论，表达心声，2018年人事部共收到员工投稿148篇，全年4期共发表员工文章98篇。

3、供应商、客户和消费者权益保护

公司建立了严格的生产管理流程、品质控制体系以及供应商评估与控制体系，能够确保原材料供应、生产、销售等各个环节的质量控制，确保产品质量，保护客户利益和促进供应商的协调发展。

（1）以客户需求为导向，不断为客户提供满意的产品和服务

公司坚持以“品质更满意，成本更低、交付更准时、服务更周到”为公司质量方针，并通过持续改进，为客户提供性价比较高的产品和服务，使公司拥有了稳定、优质的客户群。

2018年，公司坚持以客户为中心，加强与客户的沟通，不断增强客户对公司的信赖，确保公司客户数量不断增加。

（2）加强与供应商的合作，切实保障供应商的合法权益

公司建立了供应商关系管理体系，坚持公平、公正的供应商选择机制，与供应商建立了长期、友好、稳定的合作关系。

公司建立了行之有效的采购管理制度，对物料的采购过程进行规范化管理，对物料的请购、验收、使用及意见反馈均进行严格管理，一方面确保了物料的质量，另一方面可以及时向供应商反馈物料的质量情况，并通过对供应商进行定期评价，促进与供应商的协调发展。

4、环境保护与可持续发展

公司坚持以“低碳发展、预防污染、反对浪费、全程环保。遵守环保法规和对相关方的承诺，持续改进以降低环境负荷”为环境方针，不断提升公司各级人员环境保护意识，努力实现采购、生产、销售各环节的环保。

（1）体系保障

公司2003年5月首次通过日本SONY公司的绿色伙伴（GREEN PARTNER）环境认证，此后通过了日本SONY环境体系多次重新认证；2014年公司通过了ISO14001:2004环境管理体系认证，进一步完善了公司环境管理体系；2017年公司取得GB/T24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体系认证证书。

（2）推进公司及下游产业的节能降耗

2018年，公司继续在公司内部推进节能降耗工作，对部分设备实行节能化改造。

公司主营的钕铁硼磁体磁性能高、体积小、效率高，可以降低电机能耗、提高电机效率，被广泛用于各种节能环保领领，如节能家电、新能源汽车、电动工具、办公自动化和工厂自动化设备等多种领域；公司不断开拓新产品，推动下游产业的节能降耗。

5、公共关系和社会公益事业

公司在发展的同时，一方面为社会提供了大量的就业岗位，促进了一方社会稳定，2018年，公司共招聘录取新员工160余人，这些员工通过培训已能独立上岗，满足了公司用工需求，也将为公司和社会的发展做出更多贡献；另一方面，公司积极纳税、回馈社会，2018年共实际缴纳各项税款3,678.15万元。

（二）履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（三）环境保护相关的情况

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况1、股份变动情况

单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

96,032,220 29.72%-750-750 96,031,47029.72%1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股96,032,220 29.72%-750-750 96,031,47029.72%其中：境内法人持股

境内自然人持股96,032,220 29.72% 96,032,22029.72%4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份

227,114,140 70.28%750750 227,114,89070.28%1、人民币普通股227,114,140 70.28%750750 227,114,89070.28%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数323,146,360 100.00%00000 323,146,360100.00%股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

单位：股股东名称

期初限售股

数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股

数

限售原因 拟解除限售日期戴炎76,361,896 0 0 76,361,896担任董事锁定

任职期间每年按上年末持股数量的25%解锁。何金洲1,583,598 0 0 1,583,598担任董事、高管锁定

任职期间每年按上年末持股数量的25%解锁。

张燕9,042,988 9,042,988担任董事锁定

任职期间每年按上年末持股数量的25%解锁。吴志坚9,042,988 9,042,988担任董事、高管锁定

任职期间每年按上年末持股数量的25%解锁。罗珉750 750 0

担任独立董事，在2017年内购买公司股份锁定75%。

2018年1月1日已解除限售合计96,032,220 750 0 96,031,470-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

20,648

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

19,658

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注

9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

质押或冻结情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份

数量

持有无限售条件的股份

数量

股份状态 数量成都市银河工业（集团）有限公司

境内非国有法人

32.20% 104,065,9450.00 0104,065,945质押1,499,900戴炎 境内自然人31.51% 101,815,8620.00 76,361,89625,453,966

张燕 境内自然人3.73% 12,057,3180.00 9,042,9883,014,330

吴志坚 境内自然人3.73% 12,057,3180.00 9,042,9883,014,330

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人1.05% 3,388,1000.00 03,388,100

何金洲 境内自然人0.65% 2,111,4640.00 1,583,598527,866

梁建业 境内自然人0.38% 1,214,831121483101,214,831

曾丽 境内自然人0.23% 730,000730000 0730,000

李新中 境内自然人0.14% 464,600464600 0464,600

李博 境内自然人0.14% 464,200143900 0464,200

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）

不适用。

（参见注4）上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中，成都市银河工业（集团）有限公司实际控制人唐步云和张燕为夫妻关系，唐步云和张燕分别持有成都市银河工业（集团）有限公司66%、20%的股份，除此，公司未收到有表明其余股东存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的任何证据。

前10名无限售条件股东持股情况

股份种类股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量成都市银河工业（集团）有限公司104,065,945人民币普通股104,065,945戴炎25,453,966人民币普通股25,453,966中央汇金资产管理有限责任公司3,388,100人民币普通股3,388,100张燕3,014,330人民币普通股3,014,330吴志坚3,014,330人民币普通股3,014,330梁建业1,214,831人民币普通股1,214,831曾丽730,000人民币普通股730,000何金洲527,866人民币普通股527,866李新中464,600人民币普通股464,600李博464,200人民币普通股464,200前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

1、上述前10名股东与前10名无限售流通股股东相同。

2、上述前10名无限售股东中，成都市银河工业（集团）有限公司实际控制人唐步云和张燕为夫妻关系，唐步云和张燕分别持有成都市银河工业（集团）有限公司66%、20%的股份。除此，公司未收到有表明前10名无限售流通股股东之间有关联关系或一致行动的任何证据。

参与融资融券业务股东情况说明（如有）

上述股东中，股东梁建业共持有公司股份1,214,831股，其中通过信用证券账户持有公司股份1,202,531股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：无控股主体控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明

公司单个股东控制的股份均未超过公司总股本的50%，均无法决定董事会多数席位。报告期末，公司第一大股东为法人股东成都市银河工业（集团）有限公司，其持有公司32.20%的股份，公司第二大股东为自然人戴炎，其持有公司31.51%的股份，公司前两大股东持股比例比较接近，均未超过50%，且均无法决定董事会多数席位，因此公司无控股股东。控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明：

截至本报告期末，公司第一大股东成都市银河工业（集团）有限公司持有公司32.20%的股份，成都市银河工业（集团）有限公司实际控制人唐步云及其家人合计持有该公司90%的股份，即间接持有公司28.98%的股份；同时，唐步云妻子张燕直接持有公司3.73%股份，即唐步云及其家人直接和间接共持有公司32.71%的股份，未达到公司总股本的50%；公司第二大股东自然人戴炎持有公司31.51%股份，与第一大股东非常接近，也不能决定股东大会的最终决策，因此，无法确定实际控制人。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况√ 是 □ 否自然人最终控制层面持股情况

最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权戴炎 中国 否唐步云 中国 否张燕 中国 否主要职业及职务

戴炎近五年一直担任公司董事长；唐步云近五年一直担任公司副董事长；张燕近五年一直担任公司董事。过去10年曾控股的境内外上市公司情况 无。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动成都市银河工业（集团）有限公司 唐步云

1993年07月10日

1000万元实业、工业项目投资、开发、管理。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

成都银河磁体股份有限公司

成都市银河工业（集团）有限公司戴 炎

31.51%32.20%

唐步云66%

张燕3.73%20%

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

单位：股姓名 职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日期 任期终止日期

期初持股数

（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数

（股）戴 炎 董事长 现任 男

2010年06月01日2019年05月31日101,815,862 101,815,862唐步云 副董事长 现任 男

2010年06月01日2019年05月31日

吴志坚

董事、总

经理

现任 男

2010年06月01日2019年05月31日12,057,318 12,057,318张 燕 董事 现任 女

2010年06月01日2019年05月31日12,057,318 12,057,318何金洲

董事、副

总经理

现任 男

2010年06月01日2019年05月31日2,111,464 2,111,464朱魁文

董事会秘书、董事、财务总监

现任 男

2013年05月31日2019年05月31日

周友苏 独立董事 现任 男

2013年05月31日2019年05月31日

罗 珉 独立董事 现任 男

2013年05月31日2019年05月31日1,000 1,000何 勇 独立董事 现任 男

2013年05月31日2019年05月31日

郭辉勇

监事会主

席

现任 男

2013年05月31日2019年05月31日

代华进 监事 现任 男

2013年05月31日2019年05月31日

唐建英 监事 现任 女

2010年06月01日2019年05月31日

合计-- -- -- -- -- -- 128,042,9620 0 0 128,042,962

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

报告期，公司无董事、监事、高级管理人员变动。三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：

1、董事

公司共有9名董事，其中3名独立董事。（1）戴炎先生：1965年10月出 生，中国国籍，不具有境外居留权。1986年毕业于四川大学材料学本科专业，1991年取得材料工程硕士学位。从1993年至今一直在成都银河磁体股份有限公司工作，长期从事粘结钕铁硼稀土磁体的研究、开发及生产管理工作，曾获成都市劳动模范、四川省劳动模范、成都市有突出贡献的优秀专家、四川省有突出贡献的优秀专家、四川省科技进步一等奖。历任成都银河磁体股份有限公司副董事

长、总经理；从2007年6月起历任成都银河磁体股份有限公司董事长，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（2）唐步云先生：1953年6月出生，中国国籍，不具有境外居留权。1975年毕业于四川省商业学校，1982年毕业于四川师范大学政教系，法学学士，本科学历。历任成都银河磁体股份有限公司董事长，从2007年6月起历任成都银河磁体股份有限公司副董事长，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（3）吴志坚先生：1964年10月出生，中国国籍，不具有境外居留权。1986年毕业于四川大学材料学专业，本科学历。从1993年至今一直在成都银河磁体股份有限公司工作，长期从事粘结钕铁硼稀土磁体的批量生产管理、质量管理工作，曾获成都市科学技术进步一等奖、四川省科技进步一等奖。历任成都银河磁体股份有限公司董事、常务副总经理；从2007年6月起历任成都银河磁体股份有限公司董事、总经理，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（4）张燕女士：1954年2月出生，中国国籍，不具有境外居留权。1975年毕业于四川省商业学校，1985年毕业于四川省电大，本科学历。历任四川省食品工业经贸公司经理、成都成华交通物资公司经理，曾任成都银河磁体股份有限公司董事、财务总监，现任公司董事，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（5）何金洲先生：1965年11月出生，中国国籍，不具有境外居留权。1988年毕业于华中理工大学材料学专业，1991年获得四川大学材料学硕士学位。从1993年至今一直在成都银河磁体股份有限公司工作，长期从事粘结钕铁硼稀土磁体的批量生产工艺、设备的研究、开发工作，曾获成都市科学技术进步一等奖、四川省科技进步一等奖。历任成都银河磁体股份有限公司董事、副总经理，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（6）朱魁文先生：1966年8月出生，中国国籍，不具有境外居留权。1991年四川大学计算机系毕业，研究生学历，硕士学位，注册会计师、高级工程师；具有证券从业人员资格，并取得国际注册内部审计师证书。1991年7月至1996年5月在成都晚报社工作；1996年6月至2000年2月在中国农业银行四川省分行工作；2000年3月至2010年12月 在中国长城资产管理公司成都办事处工作；现任成都银河磁体股份有限公司董事、董事会秘书、财务总监，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（7）周友苏先生：1953年11月出生 ，中国国籍，无境外居留权。1983年毕业于西南政法学院法律专业，本科学历。现任四川省社科院研究员、教授、民商法首席专家，国务院特殊津贴专家、四川省学术带头人。1983年7月至1991年8月，任四川省社会科学院任助理研究员、副所长；1991年8月至1993 年6月，任四川省凉山州美姑县委副书记；1993年6月至今，历任四川省社会科学院所长、副院长、常务副院长，现任四川省社会科学院二级研究员。兼任西南财经大学教授、西南政法大学教授、国家法官学院教授、中国商法学研究会副会长、中国证券法研究会副会长、四川省法学会商法学研究会会长。已取得独立董事资格证书，现任四宜宾五粮液股份有限公司独立董事，从2013年5月31日开始任公司独立董事，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（8）罗珉先生： 1954年7月出生，中国国籍。1982年毕业于四川财经学院，西南财经大学教授、博士生导师。历任西南财经大学工业经济系企业管理教研室副主任、主任；西南财经大学工商管理学院副院长、西南财经大学发展规划处副处长；1995年被评为四川省优秀中青年专家，享受政府特殊津贴。现任西南财经大学企业管理研究所所长。已取得独立董事资格证书，现任成都市新筑路桥机械股份有限公司董事，从2013年5月31日开始任公司独立董事，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（9）何勇先生：1970年10月出 生，中国注册会计师、中国注册资产评估师、会计师，大学学历，财政部会计领军人才。曾在四川省建筑工程机械厂（后改制为四川金鑫股份有限公司）从事财务工作，在原德阳会计师事务所（1998年改制为四川君和会计师事务所）从事审计工作，历任部门主任，副主任会计师，副总经理。2009年四川君和会计师事务所整体加入信永中和会计师事务所，成为信永中和会计师事务所合伙人。已取得独立董事资格证书，从2013年5月31日 开始任公司独立董事，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

2、监事公司监事会由3名监事组 成，其中郭 辉勇、唐建 英由股东大 会选举产生 ，代华进由 公司职工代 表选 举 委任。3名监事均为中国国籍，均不具有境外居留权。

（1）郭辉勇先生：监事会主席，1968年6月出生，中国国籍，不具有境外居留权。历任成都银河磁体股份有限公司综合部部长，现任公司行政部部长。自2007年6月起历任公司监事会主席，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（2）代华进先生：职工代表监事， 1971年11月出生，中国国籍，不具有境外居留权。1998年就职于成都银河磁体股份有限公司，历任技术员、质控部部长、现任公司技术部部长，从2013年5月31日开始任公司监事，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

（3）唐建英女士：监事， 1971年4月出生，中国国籍，不具有境外居留权。1991年毕业于四川省泸州市财经校会计专业，1997年毕业于广州中山大学财会专业函授班，大专学历。现就职于成都市银河工业（集团）有限公司财务部。从2001年起历任公司监事，本届任期从2016年5月31日至2019年5月31日。

3、高级管理人员

（1）吴志坚先生（简历见上述董事介绍）

（2）何金洲先生（简历见上述董事介绍）

（3）朱魁文先生（简历见上述董事介绍）

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员

姓名

股东单位名称

在股东单位担任

的职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴唐步云 成都市银河工业（集团）有限公司 董事长、总经理1993年07月10日

是

张 燕 成都市银河工业（集团）有限公司 董事、副总经理1993年07月10日

是唐建英 成都市银河工业（集团）有限公司 会计 1997年11月23日

是在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员

姓名

其他单位名称

在其他单位担任

的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴戴 炎 乐山银河园通磁粉有限公司 董事长 2012年09月01日2021年09月30日 否郭辉勇 乐山银河园通磁粉有限公司 董事、总经理 2012年09月01日2021年09月30日 是朱魁文 乐山银河园通磁粉有限公司 监事 2012年09月01日2021年09月30日 否罗 珉 成都市新筑路桥机械股份有限公司 董事 2013年10月22日2019年10月21日 是周友苏 宜宾五粮液股份有限公司 独立董事 2016年06月22日2019年6月22日 是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：

公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案、决策程序、薪酬调整程序等进行了规定。公司董事会下设薪酬与考核委员会，对公司董事、高级管理人员进行考核并对其薪酬标准提出意见，再按规定提交董事会、股东会审议通过后实施。报告期，公司董事、监事、高管薪酬根据2017年4月20日及2018年4月23日公司股东大会审议通过的《成都银河磁体股份有限公司董事、监事、高管薪酬调整方案》规定发放，按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：

姓名 职务 性别年龄任职状态

从公司获得的税前报

酬总额

是否在公司关联方获

取报酬戴 炎 董事长 男

现任78.38唐步云 副董事长 男

现任31.22是吴志坚 董事、总经理 男

现任70.35张 燕 董事 女

现任15.96是何金洲 董事、副总经理 男

现任64.45朱魁文 董事会秘书、董事、财务总监 男

现任60.84周友苏 独立董事 男

现任7.65罗 珉 独立董事 男

现任7.65何 勇 独立董事 男

现任7.65郭辉勇 监事会主席 男

现任33.91代华进 监事 男

现任24.34唐建英 监事 女

现任5.8是合计-- -- -- -- 408.2 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

截至2018年12月31日，公司及子公司员工总数为1029人，公司没有需承担离退休费的人员。公司员工专业构成情况如下：

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）

主要子公司在职员工的数量（人）

在职员工的数量合计（人）1,029当期领取薪酬员工总人数（人）1199母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员

销售人员

技术人员

财务人员

行政人员

管理人员

其他

合计1,029

教育程度教育程度类别 数量（人）研究生及以上

本科及大专

中专及以下

合计1,029

2、薪酬政策

（1）董事、监事和高级管理人员的薪酬政策： 公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，

对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案、决策程序、薪酬调整程序等进行了规定。公司董事会下设薪酬与考核委员会，对公司董事、高级管理人员进行考核并对其薪酬标准提出意见，再按规定提交董事会、股东会审议通过后实施。

（2）董事、监事和高级管理人员以外的员工薪酬政策：由公司人事部负责制定和修订，由公司总经理会议讨论通过后实施，按月发放。

3、培训计划

（1）公司员工培训：由人事部总负责公司员工培训，每年12月份，公司人事部向各部门下发下年度《培训需求调查表》，并据此拟定《公司级年度计划》和《部门级年度培训计划》，由公司和各部门按年度计划内

容实施培训。

（2）公司董事、监事和高级管理人员培训：除需按照公司人事部的培训计划执行外，还需参加由公司董事会办公室根据创业板上市公司监管要求或最新法律法规要求安排培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求，结合本公司的实际情况不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，持续开展各项治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。

截至报告期末，公司股东大会、董事会、监事会和经营层规范运作，保证了股东大会、董事会、监事会和经营层在各自的权限范围内履行职责，实现了生产经营管理的规范性和监督管理的有效性。公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的有关上市公司治理的法律法规和规范性文件的要求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求规范运作，在资产、业务、人员、机构、财务方面与大股东及其控制的其他企业完全分开、独立运作，独立经营。

1、资产独立

公司合法拥有与产品研制、生产、销售等主营业务有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，公司资产与大股东及其他关联方完全独立，不存在股东及其他关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情形。

2、业务独立

公司拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销售系统以及研发体系，拥有独立的经营决策、执行以及业务运行系统，公司各项经营业务独立，不存在依赖大股东及其它关联方的情况。

3、人员独立

公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬，未在大股东及其控制的企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司建立了独立的劳动、人事、工资管理制度，与员工签订劳动合同，员工管理规范独立。

4、机构独立

公司拥有独立的经营和办公场所，建立健全了法人治理结构，并根据公司发展需要设置各职能部门；不断完善公司治理及内部控制体系的相关制度，公司“三会”、经理层及各部门严格按照相关规定各司其职。

公司组织机构体系健全，各机构完全独立运作。

5、财务独立公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策；开设了独立的银行帐号，取得了税务机关颁发的税务登记证书，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，无混合纳税现象。三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2017年年度股东大会 年度股东大会68.11%%2018年04月23日2018年04月24日 巨潮资讯网注：投资者参与比例指参会的投资者持股数占公司总股本的比例

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董事会

会议

出席股东大会

次数罗 珉4 4 0 0 0否

周友苏4 4 0 0 0否

何 勇4 3 1 0 0否

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期，公司独立董事在公司2017年年度报告审计与会计师、公司管理层进行三方沟通时，对公司研发支出进行费用

化处理、关键事项的确定提出了自己的看法或建议，公司进行了采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员根据各委员会，各专

业委员会根据各自的职责及专业知识对董事会的决策提供科学和专业的意见，并根据需要召开专门委员会

会议。2018年审计委员会共召开专门会议6次，薪酬与考核委员会召开专门会议1次，提高了董事会决策的科学性和规范性。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》、《董事、监事、高级管理人员内部问责制度》，具有较完善的董事、监事、高级管理人员的薪酬考核机制和内部约束和责任追究机制。 公司董事、高级管理人员实行固定年薪与绩效考核奖金相结合的薪酬制度。

公司董事会下设薪酬与考核委员会，对公司董事、高级管理人员进行考核，对董事、高管人员的薪酬标准提出意见，再按规定提交董事会、股东会审议通过后实施。公司现有的考核与激励办法符合相关、法规的规定和公司的发展现状。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019年03月29日内部控制评价报告全文披露索引 中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

定性标准

财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员在公司经营管理活动中存在舞弊行为；公司更正已公布的财务报告（并对主要指标做出超过10%以上的修正）；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报； 审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；发现重大缺陷并报给管理层，在合理的时间内未予以整改落实。

财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

非财务报告重大缺陷的迹象包括：严重违反法律法规；决策程序导致重大失误,持续经营受到挑战；重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。

非财务报告重要缺陷的迹象包括：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。

非财务报告一般缺陷的迹象包括：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。

定量标准

财务报告内部控制缺陷可能导致或导致的错报与利润表相关的，以营业收入指标衡量。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果错报金额大于或等于营业收入的1%至 3%之间认定为重要缺陷；如果错报金额大于或等于营业收入的 3%，则认定为重大缺陷。

财务报告内部控制缺陷可能导致或导致的 错报与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果错报金额大于或等于资产总额的0.5%至1%之间认定为重要缺陷；如果错报金额大于或等于资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。

财务报告内部控制缺陷可能导致或导致的错报与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果错报金额大于或等于的营业收入的1%至 3%之间认定为重要缺陷；如果错报金额大于或等于营业收入的 3%，则认定为重大缺陷。

非财务报告内部控制缺陷可能导致或导致的错报与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果错报金额大于或等于资产总额的0.5%至1%之间认定为重要缺陷；如果错报金额大于或等于资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）

非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个）

非财务报告重要缺陷数量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期2019年03月29日内部控制鉴证报告全文披露索引中国证监会指定的创业板信息披露网站内控鉴证报告意见类型 标准无保留非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见审计报告签署日期 2019年03月27日审计机构名称 华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 川华信审（2019）010号注册会计师姓名 何寿福 徐家敏

成都银河磁体股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了成都银河磁体股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2018年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

产品销售收入的确认

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中的“20、收入”， “五、合并财务报表项目注释” 中的“23、营业收入和营业成本”。

关键审计事项 在审计中如何应对该事项

2018年度，贵公司合并报表营业收入59,907.34万元，其中主营业务收入（即产品销售收入）59,905.77万元，占营业收入的99.997%；

贵公司对于产品销售产生的收入是在商

1、我们了解与测试了销售与收款相关的内部控制的设计与运行，包括：

查阅贵公司与重要销售客户签订的经销合同并检查合同关键条款，如发货及验收、付款及结算等条款，评估了收入确认依据与时点的合理性。

2、我们检查了与 销售 收入 确认 有关 的会 计记录， 包括 ： 境外销 售的报关出口单据、期末客户尚未领用仍委托物流代储商品确认单、内销客户的签

品所有权上的风险和报酬已转移至客 户时确认，由于贵公司和部分外销客户约定 的产品风险报酬转移时点不同，对商品所有 权上的风险和报酬转移的判断可能存在偏差 ，加之收入确认是否准确对财务报表具有重大影响，故我们将其作为关键审计事项予以关注。

收证据等，验证了收入的真实性及账户分类的准确性。

3、我们对重要内 销客 户的 收入 实施 了函 证程序， 验证 了 内销收 入的真实性、完整性和准确性。

4、我们核对了外 销发 货与 海关 报关 数据 ，取得了 期末 外 销客户 尚未领用仍委托物流代储的商品确认单，并对期末外销客户委托物流代储的商品数量实施了函证程序，结合对外销客户的应收账款余额实施的函证程序，验证了外销收入的真实性、完整性和准确性。

5、我们对销售收 入实 施了 分析 性复 核， 包括与同 期比 较 、分产 品类别比较等，分析了收入确认金额的准确性。

6、我们对营业收 入实 施了 截止 测试 ，验 证了收入 被准 确 的记录 于恰当的会计期间。

7、我们关注了营业收入在财务报表附注中披露的合规性与适当性。

执行上述审计程序获取的证据，能够支持贵公司管理层对营业收入作出的认定。

四、其他信息贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就贵公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师 ：何寿福

（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国 · 成都 中国注册会计师： 徐家敏

二○一九年三月二十七日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：成都银河磁体股份有限公司

2018年12月31日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金489,575,643.29151,687,538.49结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款216,214,302.94199,080,220.39其中：应收票据46,143,799.0851,929,939.75应收账款170,070,503.86147,150,280.64预付款项1,314,206.139,202,183.22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款11,514,729.8213,452,883.44其中：应收利息8,880,006.4210,599,133.02应收股利买入返售金融资产存货135,115,104.94118,273,453.73持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产241,288,084.55600,000,000.00流动资产合计1,095,022,071.671,091,696,279.27非流动资产：

发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产170,214,416.77170,941,269.40在建工程1,878,497.01生产性生物资产油气资产无形资产19,351,368.4720,941,672.43开发支出商誉

长期待摊费用递延所得税资产1,923,675.662,084,795.58其他非流动资产15,440,987.185,766,744.00非流动资产合计208,808,945.09199,734,481.41资产总计1,303,831,016.761,291,430,760.68流动负债：

短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款37,685,655.8527,173,288.73预收款项833,713.785,645,751.50卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬11,327,109.9511,022,645.79应交税费10,712,421.2114,347,771.12其他应付款11,316,769.4711,290,988.34其中：应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计71,875,670.2669,480,445.48非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益869,918.291,404,062.21递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计869,918.291,404,062.21负债合计72,745,588.5570,884,507.69所有者权益：

股本323,146,360.00323,146,360.00其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积496,202,753.84496,202,753.84减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积139,672,318.95123,725,794.63一般风险准备未分配利润265,613,783.89270,578,308.54归属于母公司所有者权益合计1,224,635,216.681,213,653,217.01少数股东权益6,450,211.536,893,035.98所有者权益合计1,231,085,428.211,220,546,252.99负债和所有者权益总计1,303,831,016.761,291,430,760.68法定代表人：戴炎 主管会计工作负责人：朱魁文 会计机构负责人：褚爱戎

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金460,749,654.98 102,883,506.92以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款216,214,302.94199,080,220.39其中：应收票据46,143,799.0851,929,939.75应收账款170,070,503.86147,150,280.64预付款项1,184,237.421,719,475.97其他应收款11,397,001.9213,335,548.52其中：应收利息8,792,976.0010,494,334.85应收股利存货107,740,618.01102,101,852.88持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产240,535,167.40600,000,000.00流动资产合计1,037,820,982.671,019,120,604.68非流动资产：

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资70,000,000.0070,000,000.00投资性房地产固定资产164,446,277.25164,663,017.20在建工程306,708.64生产性生物资产油气资产

无形资产17,699,712.9219,242,487.28开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产1,544,406.111,417,455.68其他非流动资产6,626,350.005,723,904.00非流动资产合计260,623,454.92261,046,864.16资产总计1,298,444,437.591,280,167,468.84流动负债：

短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款49,764,510.8938,469,588.61预收款项833,713.785,645,751.50应付职工薪酬10,972,415.5310,664,335.54应交税费10,292,338.9312,323,945.01其他应付款11,293,361.3411,290,988.34其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计83,156,340.4778,394,609.00非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益869,918.291,404,062.21递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计869,918.291,404,062.21负债合计84,026,258.7679,798,671.21所有者权益：

股本323,146,360.00323,146,360.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积496,202,753.84496,202,753.84减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积139,672,318.95123,725,794.63未分配利润255,396,746.04257,293,889.16所有者权益合计1,214,418,178.831,200,368,797.63负债和所有者权益总计1,298,444,437.591,280,167,468.843、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入599,073,370.15526,756,019.51其中：营业收入599,073,370.15526,756,019.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本439,544,984.10386,325,078.55其中：营业成本384,572,700.77318,809,064.15利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加7,484,438.296,680,352.20销售费用16,371,597.1014,681,375.03管理费用19,130,314.2718,715,210.56研发费用22,907,088.6319,581,667.22财务费用-12,307,429.336,596,122.60其中：利息费用利息收入6,282,000.371,818,194.51资产减值损失1,386,274.371,261,286.79加：其他收益845,836.42825,685.90投资收益（损失以“－”号填列）21,915,586.0019,927,272.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）160,408.7062,778,819.15

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

182,450,217.17223,962,718.56加：营业外收入2,970,052.25减：营业外支出109,872.2236,499.17

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

182,340,344.95226,896,271.64减：所得税费用24,825,307.7332,601,442.64

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

157,515,037.22194,294,829.00

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

157,515,037.22194,294,829.00

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润156,397,861.67192,965,419.31

少数股东损益1,117,175.551,329,409.69

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额157,515,037.22194,294,829.00归属于母公司所有者的综合收益总额156,397,861.67192,965,419.31归属于少数股东的综合收益总额1,117,175.551,329,409.69八、每股收益：

（一）基本每股收益0.480.60（二）稀释每股收益0.480.60法定代表人：戴炎 主管会计工作负责人：朱魁文 会计机构负责人：褚爱戎4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入599,073,370.15525,408,108.40减：营业成本398,407,824.51333,524,055.85税金及附加7,132,908.566,119,024.00销售费用15,860,762.3414,178,035.34管理费用17,402,193.4317,069,698.59研发费用22,907,088.6319,581,667.22财务费用-11,569,308.427,176,456.17其中：利息费用利息收入5,536,815.631,232,299.73资产减值损失1,385,318.541,261,114.23加：其他收益843,423.71825,685.90投资收益（损失以“－”号填列）33,915,586.0029,927,272.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）160,408.7062,778,819.15

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

182,466,000.97220,029,834.60加：营业外收入2,968,216.07减：营业外支出79,872.229,994.84

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

182,386,128.75222,988,055.83

减：所得税费用22,920,885.5530,509,930.64

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

159,465,243.20192,478,125.19

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

159,465,243.20192,478,125.19

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投 资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额159,465,243.20192,478,125.19七、每股收益：

（一）基本每股收益0.490.60（二）稀释每股收益0.490.60

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金635,446,327.43542,841,575.14客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还5,008,924.557,347,098.44收到其他与经营活动有关的现金1,726,290.492,508,829.58经营活动现金流入小计642,181,542.47552,697,503.16购买商品、接受劳务支付的现金394,070,380.92353,257,998.05客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金83,433,557.3175,212,740.98支付的各项税费38,392,171.4347,007,792.70支付其他与经营活动有关的现金5,969,442.586,306,869.36经营活动现金流出小计521,865,552.24481,785,401.09经营活动产生的现金流量净额120,315,990.2370,912,102.07

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金640,000,000.00730,000,000.00取得投资收益收到的现金28,443,136.6818,801,015.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

198,275.8687,196,740.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计668,641,412.54835,997,755.21购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24,881,349.9210,498,701.57投资支付的现金280,000,000.00880,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金2,000,000.00投资活动现金流出小计304,881,349.92892,498,701.57投资活动产生的现金流量净额363,760,062.62-56,500,946.36

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金146,975,862.0082,086,590.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,560,000.001,300,000.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计146,975,862.0082,086,590.00筹资活动产生的现金流量净额-146,975,862.00-82,086,590.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

787,913.95-3,417,364.41

五、现金及现金等价物净增加额

337,888,104.80-71,092,798.70加：期初现金及现金等价物余额151,687,538.49222,780,337.19

六、期末现金及现金等价物余额

489,575,643.29151,687,538.49

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 635,446,327.43524,587,549.94收到的税费返还 5,008,924.557,345,262.26

收到其他与经营活动有关的现金 963,338.001,983,630.45经营活动现金流入小计 641,418,589.98533,916,442.65购买商品、接受劳务支付的现金 406,788,132.15361,389,653.76支付给职工以及为职工支付的现金 79,866,275.5272,089,863.95支付的各项税费 33,537,000.2340,438,426.11支付其他与经营活动有关的现金 5,460,744.275,695,243.02经营活动现金流出小计 525,652,152.17479,613,186.84经营活动产生的现金流量净额 115,766,437.8154,303,255.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 640,000,000.00730,000,000.00取得投资收益收到的现金 40,443,136.6828,801,015.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

198,275.8687,196,740.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 680,641,412.54845,997,755.21购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,913,754.2410,263,213.95投资支付的现金 280,000,000.00880,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30,000,000.00支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00投资活动现金流出小计 293,913,754.24922,263,213.95投资活动产生的现金流量净额 386,727,658.30-76,265,458.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 145,415,862.0080,786,590.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 145,415,862.0080,786,590.00筹资活动产生的现金流量净额 -145,415,862.00-80,786,590.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 787,913.95-3,417,364.41五、现金及现金等价物净增加额 357,866,148.06-106,166,157.34加：期初现金及现金等价物余额 102,883,506.92209,049,664.26六、期末现金及现金等价物余额 460,749,654.98102,883,506.92

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期归属于母公司所有者权益其他权益工

具项目

股本优先股

永

续

债

其他

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

少数股东权

益

所有者权益合

计

一、上年期末余额 323,146,360.00

496,202,753.84

123,725,794.63

270,578,308.54

6,893,035.98

1,220,546,252.99

加：会计政策变更

前期差错

更正同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 323,146,360.00

496,202,753.84

123,725,794.63

270,578,308.54

6,893,035.98

1,220,546,252.99

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

15,946,524.32

-4,964,524.65

-442,824.45

10,539,175.22

（一）综合收益总额

156,397,861.67

1,117,175.55

157,515,037.22

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

15,946,524.32

-161,362,386.32

-1,560,000.00

-146,975,862.00

1．提取盈余公积

15,946,524.32

-15,946,524.32

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-145,415,862.00

-1,560,000.00

-146,975,862.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 323,146,360.00

496,202,753.84

139,672,318.95

265,613,783.89

6,450,211.53

1,231,085,428.21

上期金额

单位：元

上期归属于母公司所有者权益其他权益工

具项目

股本优先股

永

续

债

其他

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

少数股东权

益

所有者权益合

计一、上年期末余额

323,146,360.00

496,202,753.84

104,477,982.11

177,647,291.75

6,863,626.29

1,108,338,013.99

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

323,146,360.00

496,202,753.84

104,477,982.11

177,647,291.75

6,863,626.29

1,108,338,013.99

三、本期增减变

19,247,812.52

92,931,016.79

29,409.69

112,208,239.00

动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额

192,965,419.31

1,329,409.69

194,294,829.00

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

19,247,812.52

-100,034,402.52

-1,300,000.00

-82,086,590.00

1．提取盈余公积

19,247,812.52

-19,247,812.52

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-80,786,590.00

-1,300,000.00

-82,086,590.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

323,146,360.00

496,202,753.84

123,725,794.63

270,578,308.54

6,893,035.98

1,220,546,252.99

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期其他权益工

具项目

股本优先股

永

续

债

其他

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年期末余额 323,146,360.00

496,202,753.84

123,725,794.63

257,293,889.16

1,200,368,797.63

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 323,146,360.00

496,202,753.84

123,725,794.63

257,293,889.16

1,200,368,797.63

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）

15,946,524.32

-1,897,143.12

14,049,381.20

（一）综合收益总额

159,465,243.20

159,465,243.20

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额4．其他

（三）利润分配

15,946,524.32

-161,362,386.32

-145,415,862.00

1．提取盈余公积

15,946,524.32

-15,946,524.32

2．对所有者（或股东）的分配

-145,415,862.00

-145,415,862.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 323,146,360.00

496,202,753.84

139,672,318.95

255,396,746.04

1,214,418,178.83

上期金额

单位：元

上期其他权益工

具项目

股本优先股

永

续

债

其他

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年期末余额323,146,360.00

496,202,753.84

104,452,406.03

164,875,742.57

1,088,677,262.44

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额323,146,360.00

496,202,753.84

104,452,406.03

164,875,742.57

1,088,677,262.44

三、本期增减变动金额（减

少以“－”号填列）

19,273,388.60

92,418,146.59

111,691,535.19

（一）综合收益总额

192,478,125.19

192,478,125.19

（二）所有者投入和减少资

本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

19,273,388.60

-100,059,978.60

-80,786,590.00

1．提取盈余公积

19,273,388.60

-19,273,388.60

2．对所有者（或股东）的分配

-80,786,590.00

-80,786,590.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额323,146,360.00

496,202,753.84

123,725,794.63

257,293,889.16

1,200,368,797.63

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

成都银河磁体股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为成都银河新型复合材料厂（以下简称“新型材料厂”），由成都市银河工业（集团）有限公司（以下简称“银河集团”）出资 200万元（郫县审计事务所于1993年7月20日出具《验资证明》）于1993年7月设立；1994年9月，股东 增资800万 元（郫县审计事务所于1994年9月27日出具郫审 事（1994）验字第38号《验资证明》），至此，新型材料厂注册资金变更为1000万元。

1998年11月23日，银河集团与戴炎、张燕、吴志坚、何金洲共同签订《股权转让协议书》约定：银河集团将其拥有的新型材料厂1000万元100%的股权保留44%，其余56%分别转让给戴炎45%、张燕5%、吴志坚5%、何金洲1%。

2001年1月19日经四川省人民政府川府函（2001）24号文批准，成都银河新型复合材料厂整体改制，并以发起方式设立成都银河磁体股份有限公司。公司以经四川华信（集团）会计师事务所对成都银河新型复合材料厂审计后的2000年9月30日的净资产30,312,278.56元，按1:1比例折股为3031万股，万元取整后的余额2,278.56元转为资本公积，股东及其拥有的股份比例不变。

2001年8月28日股东大会决议通过利润分配方案，每10股送3股，股本增至3,940.30万股；2002年2月20日股东大会决议通过利润分配方案，每10股送3.6股，股本增至5,358.808万股；2003年2月24日股东大会决议通过利润分配方案，每10股送5股，股本增至8,038.212万股；2004年3月19日股东大会决议通过利润分配方案，每10股送5股，股本增至12,057.318万股。股东及其拥有的股份比例不变，结构如下：

序号 股东名称 持有股份数 持股比例（%）

成都市银河工业（集团）有限公司53,052,199.00 44.00

戴炎54,257,931.00 45.00

吴志坚6,028,659.00 5.00

张燕6,028,659.00 5.00

何金洲1,205,732.00 1.00

合计120,573,180.00 100.00经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1236号文《关 于核准成都银 河磁体股份有 限公司首次公 开发行股票并 在创 业板上市的批复》，公司于2010年9月20日公开发行人民币普通股（A股）4100万股（每股面值1元），并于 2010年10月13日在深圳证券交易所上市。截止2010年12月31日，本公司股本为161,573,180.00股。

2014年3月31日股东大会决议通过利润分配方案，每10股转增10股，共计转增161,573,180.00股，转增后公司总股本增加至323,146,360.00股。

2、公司注册地址、组织形式、总部地址

公司注册地址即总部地址位于成都高新区西区百草路6号，组织形式为股份有限公司。

3、公司的业务性质、经营范围

（1）业务性质

公司所处行业为电子元器件制造业，主要制造、销售永磁合金元件。

（2）经营范围

公司业务范围包括制造、销售永磁合金元件及光机电高新技术服务；经营本公司自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务和本公司生产、科研所需原料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术进口业务与“三来一补”业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

4、第一大股东以及最终实质控制人名称

按持股比例本公司的第一大股东是成都市银河工业（集团）有限公司；公司无实质控制人。

5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

公司财务报告的批准报出者是公司董事会，财务报告批准报出日为2019年3月27日。

6、合并财务报表范围及其变化

（1）本期纳入合并财务报表范围的子公司2家，列示如下：

子公司名称 简称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）乐山银河园通磁粉有限公司 园通磁粉公司 控股子公司88.50 88.50成都银磁材料有限公司 银磁材料公司 全资子公司100.00 100.00合并范围子公司具体信息详见本报告本节第九、1。

（2）本期新增纳入合并的子公司

本期无新增纳入合并的子公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2、持续经营

从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止。3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子

公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8、现金及现金等价物的确定标准

将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。受到限制的银行存款（含其他货币资金），不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。10、金融工具

（1）金融资产、金融负债的分类

1）金融资产在初始确认时划分为以下四类：

A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

B．持有至到期投资；

C．贷款和应收款项；

D．可供出售金融资产。

2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

B．其他金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。1）公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。A．公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

B．公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价 值和相关交易 费用之和作为 初始确认金额 。持有期间取 得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入其他综合收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入其他综合收益的公允价值变动额转入投资收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

C．公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方 合同或协议价 款作为初始确 认金额。收回 或处置应收款 项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。

D．公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。

2）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。

（3）金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。

（4）金融资产减值准备测试及提取方法

资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。

可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。

（5）金融资产转移的确认和计量

公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及

可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项应收账款余额在500万元以上、单项其他应收款余额在100万元以上，逾期的单项应收票据、预付账款、长期应收款余额在500万元以上。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

取得债务人偿债能力信息进行分析可能发生的坏账损失；对无法取得债务人偿债能力信息（或取得成本过高）难以进行单项测试的，将这些应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，再依据该组合在资产负债表日余额按照一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法无

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年）5.00%5.00%1－2年30.00%30.00%2－3年60.00%60.00%3年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 按组合计提坏账准备明显低于该笔应收款可能发生的损失。坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货分类

存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资。

（2）存货盘存制度

存货实行永续盘存制。

（3）存货计价方法和摊销方法

各种存货按取得时的实际成本核算；原材料发出采用加权平均法，包装物及低值易耗品在领用时一次摊销，在产品只保留直接材料成本，库存商品及委托加工物资发出采用加权平均法核算。

（4）存货跌价准备的计提依据

库存商品和可用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金

额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，该存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法

公司的年末存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。如果年末存货有已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明其无使用价值和转让价值的情况，将其账面价值全部转入当期损益。13、持有待售资产

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

1）初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

2）资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

3）不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产（1）确认条件固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量；为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用寿命超过一个会计年度。（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率A.房屋建筑物 年限平均法

a.房屋 年限平均法30 5.00% 3.17%b.建筑物 年限平均法20 5.00% 4.75%B.专用设备 年限平均法

a.机器、设备 年限平均法 8－105.00% 11.88%-9.50%b.工具、器具 年限平均法5 5.00% 19.00%C.通用设备 年限平均法5 5.00% 19.00%D.运输设备 年限平均法5 5.00% 19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已计提的折旧额。

建造期间所发生的借款利息及相关费用应予以资本化的金额计入在建工程成本。

资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。18、借款费用

借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过一年以上(含一年)购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（1）借款费用资本化的确认条件

借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）资本化金额的确定

1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用资本化金额，并在资本化期间内，计入相关资产成本。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。

2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

（3）暂停资本化符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。

（4）停止资本化购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。19、生物资产不适用20、油气资产不适用21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产的计价方法无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，摊销时还应扣除已经提取的减值准备金额。无形资产类别及摊销期限如下：

项目 预计使用年限 摊销年限土地使用权 土地使用权证规定的土地使用期限 土地使用权证规定的土地使用期限摊销特许权

有明确使用期限（合同约定期限及法律法规规定期限孰短）的按该期限摊销，无明确使用期限的一律按5年

有明确使用期限（合同约定期限及法律法规规定期限孰短）的按该期限摊销，无明确使用期限的一律按5年摊销计算机软件

有明确使用期限（合同约定期限及法律法规规定期限孰短）的按该期限摊销，无明确使用期限的一律按5年

有明确使用期限（合同约定期限及法律法规规定期限孰短）的按该期限摊销，无明确使用期限的一律按5年摊销公司内部研究研发的无形资产

公司依据与客户签订的合同、历史经验分析判断预计使用年限

当预计使用年限短于10年时，按预计使用年限摊销；超过10年时，按10年摊销3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

4）无形资产减值准备的计提

资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发无形资产项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足资本化条件并达到预定用途形成无形资产的转入无形资产。

在报告期内未完成的开发项目，同时具备以下条件时，其研发支出资本化，否则，费用化：

1）公司研发机构编制的《XX研发项目建议表》经公司技术总负责人、公司经营负责人签字确认，项目研发既具有技术上的可行，又具有市场的需求；

2）在立项报告（计划）中，属于产品开发的，具有明确的生产样品的计划，属于工艺改进或再造的，具有明确的工艺相关生产线改进或再造的计划；

3）在报告期末，公司研发机构做出了项目研发具有95%以上把握取得成功的判断，公司管理层做出了项目研发成功后相关产品市场可行性具有95%以上把握的判断。

在报告期内完成的开发项目，研发支出的资本化标准如下：

1）为市场需求首次进行产品开发的项目，首次获得成功量产前发生的研发支出资本化，于首次获得成功量产时，达到预定用途，确认为无形资产；若研发失败，开发支出费用化。

2）工艺改进或再造的开发项目，成功试生产出合格产品前发生的研发支出资本化，于成功试生产出合格产品时，达到预定用途，确认为无形资产；若开发失败，开发支出费用化。

3）在首次量产后针对客户需求进行的规格型号、技术参数等后续研发支出，有足够证据表明能为公司未来经营带来较稳定收益（如，合同约定规格型号、技术参数等研发成果在一年以后不会发生变动），其开发支出资本化，于获得成功量产时，达到预定用途，确认为无形资产，否则费用化。22、长期资产减值不适用23、长期待摊费用不适用24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期间期末后12个月内不能完全支付的辞退福利，公司选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。25、预计负债

如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，确认为预计负债。待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足以下条件的确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量；在资产负债表日，有确凿证据表明该账面价值确实未反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面的价值进行调整。26、股份支付不适用

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）销售商品的收入

在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入的金额能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司确认收入的具体条件为：内销产品于发货并经客户签收后、出口产品于报关放行后确认收入；本公司与少数出口销售客户约定，客户领用时与产品相关的风险和报酬转移，本公司对这类客户的收入确认时点为客户领用时。

（2）提供劳务的收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量。

在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，分别下列情况处理：已经发生的劳务预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权的收入

在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入本公司；收入金额能够可靠的计量。29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政补贴、税费返还等。

1）与资产相关政府补助的标准

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；若政府文件未明确规定补助对象，分项说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

2）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，从相关资产达到预定使用状态开始折旧、摊销之月起，在其使用寿命内（即折旧摊销期限内）平均分配，计入当期损益，若相关资产提前处置的，于资产处置时一次性将剩余递延收益计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3）政府补助的确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

4）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政补贴、税费返还等。

1）收益相关政府补助的标准

与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；若政府文件未明确规定补助对象，分项说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

2）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

与收益相关的政府补助，分两种情况进行处理：

1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；

2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

3）政府补助的确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

4）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价

值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：暂时性差异在可预计的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。

在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：暂时性差异在可预计的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。

在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益。31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

不适用

（2）融资租赁的会计处理方法

不适用

32、其他重要的会计政策和会计估计

无

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注2018年6月15日，财政部印发《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），2018年9月7日，财政部会计司印发《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知及其解读要求编制财务报表。

第五届董事会第十五次会议

此项会计政策变更采用追述调整法，2017年度财务报表受影响的报表项目和金额见其他说明。其他说明（单位：元币种：人民币）：

1）对合并报表：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据51,929,939.75应收账款147,150,280.64

应收票据及应收账款

199,080,220.39应收利息10,599,133.02其他应收款2,853,750.42

其他应收款

13,452,883.44应付账款27,173,288.73应付票据及应付账款27,173,288.73营业收入526,814,340.41营业收入526,756,019.51管理费用38,296,877.78管理费用18,715,210.56

研发费用19,581,667.22其他收益767,365.00其他收益825,685.902）对母公司（母公司指本公司法人实体，下同）报表：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据51,929,939.75应收账款147,150,280.64

应收票据及应收账款199,080,220.39应收利息10,494,334.85其他应收款2,841,213.67

其他应收款13,335,548.52应付账款38,469,588.61应付票据及应付账款38,469,588.61营业收入525,466,429.30营业收入525,408,108.40管理费用17,069,698.59管理费用36,651,365.81

研发费用19,581,667.22其他收益767,365.00其他收益825,685.90注1：根据财政部会计司《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的‘其他收益’项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整”，该项会计政策变更追述调减2017年度“营业收入（其他业务收入）”58,320.90元，同时调增“其他收益”58,320.90元，对利润无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用34、其他无六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

国内销售：应纳税收入额；出口销售：

执行增值税免抵退税政策

母公司：国内销售：17%、16%，出口销售：征税率17%、16%、退税率17%、16%；子公司：国内销售：17%城市维护建设税 应纳增值税和出口退税免抵税额 母公司：7%、5%;子公司：5%企业所得税 应纳税所得额 母公司：15％；子公司：15%、25%教育费附加 应纳增值税和出口退税免抵税额 母公司：3%；子公司：3%地方教育附加 应纳增值税和出口退税免抵税额 母公司：2%；子公司：2%房产税 房产原值

母公司：房产原值×70％×1.2％；子公司：房产原值×70％×1.2％土地使用税 占地面积

母公司：6元/㎡、8元/㎡；子公司：1.5元/㎡存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率成都银磁材料有限公司25%2、税收优惠

（1）增值税母公司出口销售适用增值税免抵退税政策，根据财政部、国家税务总局相关文件规定，出口退税率如下：

文件编号 出口退税品种 退税率 开始执行时间财税[2008]177号 其他电动机、发电机（组）零件17% 2009-1-1

财税[2009]88号 稀土永磁体17% 2009-6-1财税[2018]32号 其他电动机、发电机（组）零件、稀土永磁体16% 2018-8-1注：执行财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）前，母公司出口货物增值税出口退税率为17%，根据《关于调整增值税税率的通知》第四条及第五条相关规定，母公司2018年7月31日前出口的货物，出口退税率依然为17%，母公司2018年8月1日起出口的货物，出口退税率调整为16%。

（2）企业所得税

1）母公司：

2017年12月4日公司通过高新技术企业复审，收到由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为：GR201751001121，资格有效期为三年。母公司按15%的税率缴纳企业 所得税。

2）子公司乐山银河园通磁粉有限公司（以下简称“园通磁粉公司”）：

2013年4月1日，四川省经济和信息化委员会发布了关于主营业务为国家鼓励类产业项目的批复（川经信产业函【2013】333号），园通磁粉公司主营产品符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》第一类鼓励类、第九条第5款：“?高性能稀土磁性材料行业”；符合西部地区鼓励类产业企业标准, 享受西部大开发优惠企业所得税率15%。3、其他无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金5,646.9666,786.79银行存款489,323,148.50150,840,390.31其他货币资金246,847.83780,361.39合计489,575,643.29151,687,538.49注：期末其他货币资金系外销收款待解汇资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

无3、衍生金融资产□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据46,143,799.0851,929,939.75应收账款170,070,503.86147,150,280.64合计216,214,302.94199,080,220.39（1）应收票据1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据46,143,799.0848,017,924.05商业承兑票据3,912,015.70合计46,143,799.0851,929,939.752)期末公司已质押的应收票据：无3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无

（2）应收账款1)应收账款分类披露

单位： 元期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别

金额 比例 金额

计提比例

账面价值

金额 比例金额

计提比例

账面价值按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

179,464,835.47

100.00%

9,394,331.61

5.23%

170,070,503.86

155,151,648.59

100.00%

8,001,367.95

5.16%

147,150,280.64

合计179,464,835.47

100.00%

9,394,331.61

5.23%

170,070,503.86

155,151,648.59

100.00%

8,001,367.95

5.16%

147,150,280.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元期末余额账龄

应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计177,911,484.878,895,574.245.00%1至2年1,474,906.11442,471.8330.00%2至3年55,397.3833,238.4360.00%3年以上23,047.1123,047.11100.00%合计179,464,835.479,394,331.615.23%确定该组合依据的说明：

除已单独计提减值准备的应收款项外，对按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项，结合实际情况分析计提。账龄 风险等级 坏账准备计提方式 风险分析 计提坏账准备比例1年以内 低风险 账龄分析法

账龄在1年以内，预计按账面欠款能够收回，将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于95%。

5%1-2年 较低风险 账龄分析法

账龄1-2年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于70%。

30%2-3年 较高风险 账龄分析法

账龄2-3年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于40%。

60%3年以上 高风险 账龄分析法

账龄在3年以上；债务人严重资不抵债，已无力归还欠款，预计收回欠款的可能性很小。

100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,397,802.10元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销的应收账款4,838.44

其中重要的应收账款核销情况：无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为105,814,481.70元，占应收账款期末余 额合计数的比 例为58.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,290,724.09元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：无6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元期末余额 期初余额账龄

金额 比例 金额 比例1年以内1,314,206.13100.00%9,202,183.22 100.00%合计1,314,206.13-- 9,202,183.22 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为728,715.20元，占预付款项期末余额合计数的比例为55.45%；6、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息8,880,006.4210,599,133.02其他应收款2,634,723.402,853,750.42合计11,514,729.8213,452,883.44（1）应收利息1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款5,116,077.65307,653.57理财产品投资收益3,763,928.7710,291,479.45合计8,880,006.4210,599,133.022)重要逾期利息：无

（2）应收股利：无

（3）其他应收款1)其他应收款分类披露

单位： 元期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别

金额 比例 金额

计提比例

账面价值

金额 比例 金额

计提比例

账面价值按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

2,668,129.90

100.00%

33,406.50

1.25%

2,634,723.40

2,898,684.65

100.00%

44,934.23

1.55%

2,853,750.42

合计2,668,129.90

100.00%

33,406.50

1.25%

2,634,723.40

2,898,684.65

100.00%

44,934.23

1.55%

2,853,750.42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元期末余额账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项结算期内2,000,000.001年以内小计668,129.9033,406.505.00%合计2,668,129.9033,406.501.25%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额11,527.73元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无3)本期实际核销的其他应收款情况：无4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金2,144,028.962,427,000.00代垫款481,660.94411,088.07其他42,440.0060,596.58合计2,668,129.902,898,684.655)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额A保证金2,000,000.00结算期内74.96%B社保375,561.941年以内14.08% 18,778.10C

维修货物进口保证金

144,028.961年以内5.40% 7,201.45D住房公积金106,099.001年以内3.98% 5,304.95E员工备用金37,440.001年以内1.40% 1,872.00合计-- 2,663,129.90-- 99.82% 33,156.50

6)涉及政府补助的应收款项：无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无其他说明：

注：结算期内款项系支付成都市郫都区投资促进局高性能稀土永磁材料项目投资保证金2,000,000.00元，无风险，故未计提坏账准备。

7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料32,905,592.59 32,905,592.5934,662,259.10 34,662,259.10在产品40,669,769.71 40,669,769.7132,417,279.60 32,417,279.60库存商品29,282,826.23 29,282,826.2325,544,183.25 25,544,183.25发出商品28,492,945.59 28,492,945.5922,031,361.69 22,031,361.69低值易耗品3,742,883.16 3,742,883.163,600,104.37 3,600,104.37委托加工物资21,087.66 21,087.6618,265.72 18,265.72合计135,115,104.94 135,115,104.94118,273,453.73 118,273,453.73

（2）存货跌价准备

注：期末无存货可变现净值低于账面成本的情形，故未计提存货跌价准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无

8、持有待售资产无

9、一年内到期的非流动资产

无10、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税1,288,084.55一年内到期的保本型理财产品240,000,000.00600,000,000.00合计241,288,084.55600,000,000.00其他说明：

理财产品情况：

单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额浦发银行（利多多对公结构性存款2018年JG1849期）100,000,000.00华夏申万宏源（金樽专项80期收益凭证）50,000,000.00建行申万宏源（金樽专项77期收益凭证）40,000,000.00浦发银行（利多多对公结构性存款2018年JG2569期）30,000,000.00兴业银行（结构性存款）20,000,000.00保本型理财产品—华夏华泰证券（恒益17041号收益凭证）180,000,000.00保本型理财产品—华夏华泰（恒益17020号收益凭证）150,000,000.00四川天府银行(结构性存款)100,000,000.00保本型理财产品—华夏申万宏源（金樽213期）100,000,000.00保本型理财产品—华夏国泰君安（君柜宝一号2017年第89期收益凭证）50,000,000.00保本型理财产品—建行申万宏源（金樽229期）20,000,000.00合计240,000,000.00 600,000,000.00

11、可供出售金融资产

无

12、持有至到期投资

无13、长期应收款无14、长期股权投资无15、投资性房地产无16、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产170,214,416.77170,941,269.40合计170,214,416.77170,941,269.40

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋建筑物 专用设备 通用设备 交通运输设备 合计一、账面原值：

1.期初余额159,703,498.93 139,657,851.593,609,022.389,732,594.44 312,702,967.342.本期增加金额14,810,961.94677,754.75356,203.21 15,844,919.90（1）购置13,174,852.69677,754.75356,203.21 14,208,810.65

（2）在建工程转入

1,636,109.25 1,636,109.25

（3）企业合并增加

3.本期减少金额3,067,008.41184,318.197,750.00 3,259,076.60（1）处置或报废692,847.04184,318.197,750.00 884,915.23

（2）转入在建工程

2,374,161.37 2,374,161.374.期末余额159,703,498.93 151,401,805.124,102,458.9410,081,047.65 325,288,810.64二、累计折旧

1.期初余额49,711,662.45 80,242,630.862,968,007.808,839,396.83 141,761,697.942.本期增加金额5,227,705.08 10,041,930.67236,400.98210,903.06 15,716,939.79（1）计提5,227,705.08 10,041,930.67236,400.98210,903.06 15,716,939.793.本期减少金额2,221,178.47175,702.897,362.50 2,404,243.86（1）处置或报废584,168.00175,702.897,362.50 767,233.39

（2）转入在建工程

1,637,010.47 1,637,010.474.期末余额54,939,367.53 88,063,383.063,028,705.899,042,937.39 155,074,393.87三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值104,764,131.40 63,338,422.061,073,753.051,038,110.26 170,214,416.77

2.期初账面价值109,991,836.48 59,415,220.73641,014.58893,197.61 170,941,269.40

（2）暂时闲置的固定资产情况：无

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无

（4）通过经营租赁租出的固定资产：无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因西郡兰庭1,704,336.36注其他说明

注1：本公司2010年度收到并结转固定资产、位于犀浦镇“西郡兰庭”的33套安置房期末净值1,704,336.36元，其产权由政府统一办理，尚在办理中。注2：房屋建筑物中不需要办理产权的构筑物原值13,477,155.87元，净值5,147,496.23元。

（6）固定资产清理：无

17、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程1,878,497.01合计1,878,497.01

（1）在建工程情况

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值高性能稀土永磁材料工程项目1,571,788.371,571,788.37环保工程306,708.64306,708.64合计1,878,497.011,878,497.01

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称 预算数

期初余额

本期增加金

额

本期转入固定资产金额

本期其他减少

金额

期末余额

工程累计投入占预

算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本

化金额

本期利息资本

化率

资金来源

高性能稀土永磁材料工程项目

91,622,700

1,571,788.37

1,571,788.37

1.72%

1%

其他

环保工程1,000,000

306,708.64

306,708.64

30.67%

35%

其他

其他零星工程

1,636,109.25

1,636,109.25

100%

其他

合计92,622,700

3,514,606.26

1,636,109.25

1,878,497.01

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况：无

（4）工程物资：无

18、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用19、油气资产□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 特许权 计算机软件

内部研发无形资

产

合计一、账面原值

1.期初余额12,233,414.41208,000.00510,194.1714,270,799.32 27,222,407.902.本期增加金额156,933.03 156,933.03（1）购置156,933.03 156,933.03（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额208,000.00 208,000.00（1）处置

（2）其他208,000.00 208,000.004.期末余额12,233,414.41667,127.2014,270,799.32 27,171,340.93二、累计摊销

1.期初余额2,735,881.09208,000.00272,989.663,063,864.72 6,280,735.472.本期增加金额258,376.6861,780.351,427,079.96 1,747,236.99（1）计提258,376.6861,780.351,427,079.96 1,747,236.993.本期减少金额208,000.00（1）处置

（2）其他208,000.00 208,000.004.期末余额2,994,257.77334,770.014,490,944.68 7,819,972.46三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值9,239,156.64332,357.199,779,854.64 19,351,368.472.期初账面价值9,497,533.32237,204.5111,206,934.60 20,941,672.43本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例50.54%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无

其他说明：

注1：本期无形资产/特许权原值和累计摊销分别减少208,000.00元系“全致密纳米复合稀土永磁材料制备方法”特许权到期转销影响所致。

注2：本期无转入无形资产的研发项目。21、开发支出

单位： 元

项目期初余本期增加金额 本期减少金额期末余

额

内部开发支出其他

确认为无形

资产

转入当期损益

额多线切割机在钐钴磁体加工上的应用2,181,223.19 2,181,223.19新能源汽车电池冷却系统用粘结钕铁硼磁1,923,514.34 1,923,514.34汽车座椅腰托马达用磁体的开发1,535,797.18 1,535,797.18汽车油泵用粘结钕铁硼磁体的开发1,282,844.74 1,282,844.74机器人关节电机用粘结钕铁硼磁体1,275,300.14 1,275,300.14小型热压高性能钕铁硼磁体磁环的开发1,272,463.62 1,272,463.62热压钕铁硼磁体后加工的自动化设备的开发1,028,864.07 1,028,864.07提高钐钴磁体机械性能研究889,012.45 889,012.45伺服电机用高性能热压钕铁硼磁体680,193.46 680,193.46其他项目10,837,875.44 10,837,875.44合计22,907,088.63 22,907,088.63注：本期无开发支出转入无形资产的情况。22、商誉无23、长期待摊费用无

24、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元期末余额 期初余额项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备9,427,738.111,414,160.728,046,302.18 1,206,945.32内部交易未实现利润2,526,848.00379,027.204,448,272.87 667,240.93递延收益影响869,918.29130,487.741,404,062.21 210,609.33合计12,824,504.401,923,675.6613,898,637.26 2,084,795.58

（2）未经抵销的递延所得税负债：无

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产1,923,675.66 2,084,795.58

（4）未确认递延所得税资产明细：无

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无

25、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付土地款8,814,637.18预付设备款6,626,350.005,766,744.00合计15,440,987.185,766,744.00其他说明：

注：预付土地款系本公司全资子公司银磁材料公司为建设“高性能稀土永磁材料工程项目”预付的全额土地出让金，银磁材料公司已于2019年1月10日取得土地使用权证。26、短期借款无

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

无28、衍生金融负债□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付账款37,685,655.8527,173,288.73合计37,685,655.8527,173,288.73

（1）应付票据分类列示

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

（2）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额1年以内37,476,492.0626,808,406.161-2年129,163.79361,000.002-3年80,000.003,882.57合计37,685,655.8527,173,288.73

（3）账龄超过1年的重要应付账款：无

30、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额1年以内760,193.785,645,751.501-2年73,520.00合计833,713.785,645,751.50

（2）账龄超过1年的重要预收款项：无

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬11,022,645.7976,473,264.6376,168,800.47 11,327,109.95

二、离职后福利-设定提存计划

7,307,774.187,307,774.18三、辞退福利38,849.0038,849.00合计11,022,645.7983,819,887.8183,515,423.65 11,327,109.95

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

8,184,444.7871,296,983.1069,790,194.11 9,691,233.77

2、职工福利费508,621.62508,621.623、社会保险费3,412,867.643,412,867.64其中：医疗保险费2,519,425.222,519,425.22工伤保险费209,377.94209,377.94生育保险费360,391.28360,391.28大病补偿险323,673.20323,673.204、住房公积金1,195,777.001,195,777.00

5、工会经费和职工教育经费

2,838,201.0159,015.271,261,340.10 1,635,876.18合计11,022,645.7976,473,264.6376,168,800.47 11,327,109.95

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险7,030,414.317,030,414.312、失业保险费277,359.87277,359.87合计7,307,774.187,307,774.18其他说明：

期末应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质的金额。本期无非货币性福利金额和因解除劳动关系给予补偿。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：按月发放32、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税1,321,924.90企业所得税10,483,646.7612,374,618.86个人所得税129,736.69122,742.08城市维护建设税4,844.21261,923.21教育附加费2,076.09112,312.72地方教育附加费1,384.0674,875.15印花税90,733.4079,374.20合计10,712,421.2114,347,771.1233、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款11,316,769.4711,290,988.34合计11,316,769.4711,290,988.34

（1）应付利息：无

（2）应付股利：无

（3）其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额稀土产业调整升级专项资金7,540,000.007,540,000.00国债项目转贷资金注3,710,000.003,710,000.00其他66,769.4740,988.34合计11,316,769.4711,290,988.342)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因稀土产业调整升级专项资金7,540,000.00

2013年度收到成都高新区国资局稀土产业调整升级专项资金(见说明)国债项目地方转贷款3,710,000.00

2005年收到的国债项目转贷资金，涉及诉讼纠纷，详见本附注十二、2、或有事项合计11,250,000.00--说明：

公司分别于2013年6月18日和12月26日取得成都高新区国资局拨入稀土产业调整升级专项资金4,490,000.00元、3,050,000.00元，共计7,540,000.00元。

根据2012年12月21日四川省财政厅川财企[2012]128号《关于下达2012年稀土产业调整升级专项资金预算拨款的通知》规定，2013年5月29日本公司与成都高新区国资局签订《协议》约定，本公司本期收到成都高新区国资局拨入稀土产业调整升级专项资金4,490,000.00元；根据2013年11月26日成都市财政局成财企[2013]159号《关于下达2013年稀土产业调整升级专项资金预算拨款的通知》规定，2013年12月18日本公司与成都高新区国资局签订《协议》约定，本公司本期收到成都高新区国资局拨入稀土产业调整升级专项资金3,050,000.00元；上述两款项共计7,540,000.00元，用于本公司“高精度、高洁净度硬盘用粘接钕铁硼磁体扩建项目”，该专项资金作为“其他应付款”核算，在未来实施上市公司发行新股时，在国家有关股票发行政策允许且经有关证券监管机构批准的条件下，向成都高新区国资局定向发行股票，完成国有资本金注入程序；向成都高新区国资局定向增发的股票按公司实际获得的专项资金额折股，以新股发行有关规定确定的发行价格折算股权和计算国家投资股份。在协议生效后，第一次定向增发时，若不能将该专项资金按前条约定转为成都高新区国资局持有股票，公司应将上述款项退还成都高新区国资局。34、持有待售负债无

35、一年内到期的非流动负债

无36、其他流动负债无37、长期借款无38、应付债券无39、长期应付款无

40、长期应付职工薪酬

无41、预计负债无42、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加本期减少 期末余额 形成原因政府补助1,404,062.21 534,143.92869,918.29收到财政拨款合计1,404,062.21534,143.92869,918.29 --涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补助

金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

额十二五国家863项目拨款34,495.76 7,584.04 26,911.72与资产相关热压钕铁硼磁体项目1,022,726.72 488,636.64 534,090.08与资产相关战略性新兴产业政策项目346,839.73 37,923.24 308,916.49与资产相关

43、其他非流动负债

无44、股本

单位：元本次变动增减（+、—）

期初余额

发行新股 送股 公积金转股其他 小计

期末余额股份总数323,146,360.00323,146,360.0045、其他权益工具无46、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）494,002,332.72 494,002,332.72其他资本公积2,200,421.12 2,200,421.12合计496,202,753.84496,202,753.8447、库存股无48、其他综合收益无49、专项储备无50、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积123,725,794.6315,946,524.32 139,672,318.95合计123,725,794.6315,946,524.32 139,672,318.9551、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润270,578,308.54177,647,291.75调整后期初未分配利润270,578,308.54177,647,291.75加：本期归属于母公司所有者的净利润156,397,861.67192,965,419.31减：提取法定盈余公积15,946,524.3219,247,812.52应付普通股股利145,415,862.0080,786,590.00期末未分配利润265,613,783.89270,578,308.54调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

52、营业收入和营业成本

单位： 元本期发生额 上期发生额项目

收入 成本 收入 成本主营业务599,057,735.09384,564,777.49518,463,534.32 315,287,696.63其他业务15,635.067,923.288,292,485.19 3,521,367.52合计599,073,370.15384,572,700.77526,756,019.51 318,809,064.1553、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税3,098,885.242,359,475.09教育费附加1,348,079.321,114,264.33房产税1,339,905.541,410,132.18土地使用税447,602.26528,307.47印花税332,622.90294,718.35地方教育附加费898,719.55742,842.90残保金18,623.48230,611.88合计7,484,438.296,680,352.2054、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运输费5,962,625.646,144,029.83包装费5,245,749.105,131,574.41职工薪酬2,253,208.802,212,888.72其他2,910,013.561,192,882.07合计16,371,597.1014,681,375.0355、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬10,177,444.159,852,520.26维修费2,403,424.111,650,173.01折旧摊销费1,842,862.981,883,892.05业务招待费1,314,038.371,727,807.93其他3,392,544.663,600,817.31合计19,130,314.2718,715,210.5656、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬13,320,973.5911,865,874.67直接投入物资7,109,843.025,205,995.87折旧摊销费2,476,272.022,509,796.68合计22,907,088.6319,581,667.22其他说明：

注：本期研发费用投入具体项目详见本报告第十一节、七、21开发支出。

57、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息费用减：利息收入6,282,000.371,818,194.51汇兑净损失-6,174,798.028,242,518.24金融机构手续费149,369.06171,798.87合计-12,307,429.336,596,122.6058、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失1,386,274.371,261,286.79合计1,386,274.371,261,286.7959、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

一、代扣个人所得税手续费收入

58,978.3058,320.90

二、与公司日常活动相关的政府补助

786,858.12767,365.00其中：热压钕铁硼磁体项目补助488,636.64488,636.64稳岗补贴223,094.20248,764.05其他补助75,127.2829,964.31合计845,836.42825,685.9060、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品在持有期间确认的投资收益21,915,586.0019,927,272.55合计21,915,586.0019,927,272.55

61、公允价值变动收益

无62、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置固定资产收益160,408.70-27,842.11处置持有待售的非流动资产收益62,806,661.26合计160,408.7062,778,819.1563、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助2,968,216.07其他1,836.18合计2,970,052.25计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项发放主体 发放性质类型 补贴是否影是否特本期发生上期发生金与资产相关/

目 原因 响当年盈亏殊补贴金额 额 与收益相关成灌路拆迁补偿款

成灌铁路（郫县段）项目征地拆迁安置补偿工作指挥部

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

否 否2,968,216.07与资产相关64、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠30,000.008,892.0030,000.00固定资产报废损失79,814.6879,814.68罚款及滞纳金57.5417,612.3357.54其他支出9,994.84合计109,872.2236,499.17109,872.2265、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用24,664,187.8132,581,861.12递延所得税费用161,119.9219,581.52合计24,825,307.7332,601,442.64

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额182,340,344.95按法定/适用税率计算的所得税费用27,351,051.74子公司适用不同税率的影响50,996.12调整以前期间所得税的影响43,510.98不可抵扣的成本、费用和损失的影响104,527.80加计扣除的研发费用影响-2,664,388.60加计扣除残疾人工资-60,390.31所得税费用24,825,307.7366、其他综合收益无。

67、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行存款利息收入1,473,576.291,890,845.53政府补助252,714.20617,984.05合计1,726,290.492,508,829.58

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

公司费用支付的现金5,969,442.586,306,869.36合计5,969,442.586,306,869.36

（3）收到的其他与投资活动有关的现金:无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额高性能稀土永磁材料项目投资保证金2,000,000.00合计2,000,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金:无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金:无

68、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润157,515,037.22194,294,829.00加：资产减值准备1,386,274.371,261,286.79固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

15,716,939.7915,515,270.07无形资产摊销1,747,236.991,736,476.08长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-160,408.70-62,778,819.15固定资产报废损失（收益以“－”号填列）79,814.68公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）-6,174,798.028,242,518.24投资损失（收益以“－”号填列）-21,915,586.00-19,927,272.55递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）161,119.9219,581.52递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）-16,841,651.21-5,027,241.96经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-11,122,196.32-52,575,327.11经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-75,792.49-9,849,198.86其他经营活动产生的现金流量净额120,315,990.2370,912,102.072．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额489,575,643.29151,687,538.49减：现金的期初余额151,687,538.49222,780,337.19加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额337,888,104.80-71,092,798.70

（2）本期支付的取得子公司的现金净额:无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额:无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金489,575,643.29151,687,538.49其中：库存现金5,646.9666,786.79可随时用于支付的银行存款489,323,148.50150,840,390.31可随时用于支付的其他货币资金246,847.83780,361.39

三、期末现金及现金等价物余额

489,575,643.29151,687,538.49

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

70、所有权或使用权受到限制的资产

无

71、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- -- 8,800,963.15其中：美元1,281,859.056.8632 8,797,655.04欧元421.567.8473 3,308.11港币

应收账款-- -- 93,904,365.57其中：美元13,481,090.356.8632 92,523,419.30欧元175,977.257.8473 1,380,946.27港币

长期借款-- --其中：美元

欧元

港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□ 适用 √ 不适用72、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无73、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额代扣个人所得税手续费收入58,978.30其他收益58,978.30热压钕铁硼磁体项目补助488,636.64其他收益488,636.64稳岗补贴223,094.20其他收益223,094.20

其他补助75,127.28其他收益75,127.28

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用74、其他无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

无

2、同一控制下企业合并

无3、反向购买无4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无6、其他无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例子公司名称

主要经

营地

注册地 业务性质

直接间接

取得方式乐山银河园通磁粉有限公司

乐山 乐山

稀土金属材料、磁粉及磁性材料的应用产品的研

究、生产、销售等。

88.50%投资设立成都银磁材料有限公司

郫都区 郫都区

稀土永磁材料、稀土永磁产品的研发、生产和销售以及有关技术咨询服务；生产和销售机械设备及零配件、仪器仪表；货物及技术进出口。

100.00%投资设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额乐山银河园通磁粉有限公司

11.50% 1,117,175.551,560,000.00 6,450,211.53

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额子公司名

称流动资产 非流动资产资产合计 流动负债

非流动负

债

负债合计流动资产

非流动资

产

资产合计 流动负债

非流动负

债

负债合计乐山银河园通磁粉

59,143,711.25

7,420,037.42

66,563,748.67

8,348,704.5

8,348,704.5

60,110,199.

8,020,376.3

68,130,575.42

4,433,153.89

4,433,153.89

有限公司

单位： 元

本期发生额 上期发生额子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金

流量

营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金

流量乐山银河园通磁粉有限公司

127,006,075.61

8,077,622.58

8,077,622.58

4,204,569.84

110,607,141.91

13,026,789.84

13,026,789.84

16,404,264.44

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无

3、在合营安排或联营企业中的权益

无

4、重要的共同经营

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无6、其他无

十、与金融工具相关的风险

公司在经营过程中面临各种金融风险，包括：市场风险、信用风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、市场风险市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。

（1）外汇风险外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有外币的货币资金、应收款项及应付款项有关，由于外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。本公司管理层认为，公司以外币结算的出口销售业务所占比重较大，公司面临汇率变动风险也较大，为此，本公司通过选择有利的计价货币（如，要求客户以人民币结算）与汇率关联等措施加以规避其汇率风险，故本公司所面临的外汇风险可以控制。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司报告期内无长短期借款，且经营资本金充足，因此，本公司所承担的利率风险极小。

2、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、应收款项及其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

3、流动风险流动风险主要指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。公司报告期内无长短期借款，且经营资本金充足，流动性风险极小。

十一、公允价值的披露无十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业最终控制方是：无。其他说明：

公司第一大股东成都市银河工业（集团）有限公司持有本公司32.20%的股份，公司第二大股东戴炎先生持有本公司31.51%的股份，这两大股东均无法单独决定董事会多数席位，对公司没有控制权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本节第九.1.（1）集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

无

4、其他关联方情况

无5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无

（3）关联租赁情况：无

（4）关联担保情况：无

（5）关联方资金拆借：无

（6）关联方资产转让、债务重组情况：无

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬4,082,000.003,811,300.00

（8）其他关联交易：无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目：无

（2）应付项目：无

7、关联方承诺无8、其他无十三、股份支付无十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺

截止2018年12月31日，本公司无需要披露的承诺事项。2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

2017年7月，成都市郫都区财政局（以下简称“郫都财政局”）起诉本公司，要求偿还2005年转入本公司申报项目的转贷国债资金本息4,756,979.00元（本3,710,000.00元、息1,056,979.00元）；本案于2017年12月、2018年6月经过两次开庭审理，法院尚未判决。

本案代理律师的法律意见为：鉴于该案存在特殊性以及自由裁量等不确定因素，本案胜负具有较大不确定性；结合实际

情况以及本案代理律师的法律意见，本公司未计提预计负债。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他无十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无2、利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利113,101,226.00经审议批准宣告发放的利润或股利3、销售退回无

4、其他资产负债表日后事项说明

无十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无2、债务重组无3、资产置换无4、年金计划无5、终止经营无6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元本期发生额 上期发生额项目

主营业务收入 主营业务成本主营业务收入主营业务成本

分部间抵销 合计粘结钕铁硼磁体555,707,491.05 356,704,495.47498,320,607.57300,539,729.59热压钕铁硼磁体24,523,453.45 20,104,139.088,678,941.827,636,196.04钐钴磁体18,826,790.59 7,756,142.9411,463,984.937,111,771.00合计599,057,735.09 384,564,777.49518,463,534.32315,287,696.63

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

因国家修建成都至都江堰铁路需要，根据2008年10月2日郫县国土资源局《成灌铁路项目拆迁收回国有土地使用权通知书》规定，本公司原位于郫县犀浦镇龙吟村、万福村1,615.80平方米的国有土地使用权（国有土地使用权证号为郫国用（2002）字第037号）被政府收回，并拆除地上附着物。根据补偿合同约定，以现金和实物两种方式进行补偿，且于2010年全部收到，其中，补偿的位于犀浦镇“西郡兰庭”的套内面积合计3106.71平方米的33套安置住宅，其产权由政府统一办理，产权尚在办

理之中。

除上述事项外，截止2018年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。8、其他无十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据46,143,799.0851,929,939.75应收账款170,070,503.86147,150,280.64合计216,214,302.94199,080,220.39（1）应收票据1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据46,143,799.0848,017,924.05商业承兑票据3,912,015.70合计46,143,799.0851,929,939.752)期末公司已质押的应收票据：无3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:无4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无（2）应收账款1)应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别

金额 比例 金额

计提比

例

账面价值

金额 比例金额

计提比

例

账面价值按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

179,464,835.47

100.00%

9,394,331.61

5.23%

170,070,503.86

155,151,648.59

100.00%

8,001,367.95

5.16%

147,150,280.64

合计 179,464,835.47

100.00%

9,394,331.61

5.23%

170,070,503.86

155,151,648.59

100.00%

8,001,367.95

5.16%

147,150,280.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元期末余额账龄

应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计177,911,484.878,895,574.245.00%1至2年1,474,906.11442,471.8330.00%2至3年55,397.3833,238.4360.00%3年以上23,047.1123,047.11100.00%合计179,464,835.479,394,331.615.23%确定该组合依据的说明：

除已单独计提减值准备的应收款项外，对按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项，结合实际情况分析计提。

账龄 风险等级 坏账准备计提方式 风险分析 计提坏账准备比例1年以内 低风险 账龄分析法

账龄在1年以内，预计按账面欠款能够收回，将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于95%。

5%

1-2年 较低风险 账龄分析法

账龄1-2年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于70%。

30%

2-3年 较高风险 账龄分析法

账龄2-3年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于40%。

60%3年以上 高风险 账龄分析法

账龄在3年以上；债务人严重资不抵债，已无力归还欠款，预计收回欠款的可能性很小。

100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,397,802.10元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无3)本期实际核销的应收账款情况：无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按欠款方归集的期末余额前 五名应收账款汇总金额为105,814,481.70元，占应收账款期末余额合计数的比例为58.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,290,724.09元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：无6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息8,792,976.0010,494,334.85其他应收款2,604,025.922,841,213.67合计11,397,001.9213,335,548.52（1）应收利息1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款5,029,047.23202,855.40理财产品投资收益3,763,928.7710,291,479.45合计8,792,976.0010,494,334.852)重要逾期利息：无（2）应收股利

无（3）其他应收款1)其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别

金额 比例 金额 计提比例

账面价值

金额 比例金额

计提比

例

账面价值按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

2,635,816.76

100.00%

31,790.84

1.21%

2,604,025.92

2,885,488.07

100.00%

44,274.40

1.53%

2,841,213.67

合计 2,635,816.76

100.00%

31,790.84

1.21%

2,604,025.92

2,885,488.07

100.00%

44,274.40

1.53%

2,841,213.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元期末余额账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项结算期内2,000,000.001年以内小计635,816.7631,790.845.00%合计2,635,816.7631,790.841.21%确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额12,483.56元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无3)本期实际核销的其他应收款情况：无4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金2,144,028.962,427,000.00代垫款468,347.80411,088.07其他23,440.0047,400.00合计2,635,816.762,885,488.075)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额A保证金2,000,000.00结算期内75.88%B社保362,248.801年以内13.74% 18,112.44C维修货物进口保证金144,028.961年以内5.46% 7,201.45D住房公积金106,099.001年以内4.03% 5,304.95E员工备用金18,440.001年以内0.70% 922.00合计-- 2,630,816.76-- 99.81% 31,540.846)涉及政府补助的应收款项：无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无3、长期股权投资

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资70,000,000.00 70,000,000.0070,000,000.00 70,000,000.00

合计70,000,000.00 70,000,000.0070,000,000.00 70,000,000.00

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额乐山银河园通磁粉有限公司

40,000,000.00 40,000,000.00成都银磁材料有限公司

30,000,000.00 30,000,000.00合计 70,000,000.00 70,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元本期发生额 上期发生额项目

收入 成本 收入 成本主营业务 599,057,735.09398,399,901.23517,115,623.21 330,002,688.33其他业务 15,635.067,923.288,292,485.19 3,521,367.52合计 599,073,370.15398,407,824.51525,408,108.40 333,524,055.855、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品在持有期间确认的投资收益21,915,586.0019,927,272.55子公司分配利润12,000,000.0010,000,000.00合计33,915,586.0029,927,272.556、其他无十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益80,594.02计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

786,858.12

详见本报告“第十一节、七、59其他收益”内容除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,057.54减：所得税影响额125,609.19少数股东权益影响额-2,933.63合计714,719.04--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润12.96%0.48 0.48扣除非经常性损益后归属于公司12.90%0.48 0.48

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无4、其他

资产负债表变动项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度 说明货币资金489,575,643.29151,687,538.49337,888,104.80 222.75%注1预付款项1,314,206.139,202,183.22-7,887,977.09 -85.72%注2其他流动资产241,288,084.55600,000,000.00-358,711,915.45 -59.79%注3其他非流动资产15,440,987.185,766,744.009,674,243.18 167.76%注4应付票据及应付账款37,685,655.8527,173,288.7310,512,367.12 38.69%注5预收款项833,713.785,645,751.50-4,812,037.72 -85.23%注6递延收益869,918.291,404,062.21-534,143.92 -38.04%注7利润表变动项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度

财务费用-12,307,429.336,596,122.60-18,903,551.93 -286.59%注8资产处置收益160,408.7062,778,819.15-62,618,410.45 -99.74%注9营业外收入2,970,052.25-2,970,052.25 -100.00%注10注1：货币资金期末余额较期初余额增加337,888,104.80元，增幅222.75%，主要系上期购买的一年内到期的保本型理财产品到期赎回影响所致。

注2：预付款项期末余额较期初余额减少7,887,977.09元，减幅85.72%，主要系期初预付货款于本期结算影响所致。注3：其他流动资产期末余额较期初余额减少358,711,915.45元，减幅59.79%，主要系上期购买的一年内到期的保本型理财产品到期赎回影响所致。

注4：其他非流动资产期末余额较期初余额增加9,674,243.18元，增幅167.76%，主要系本公司全资子公司银磁材料公司为建设“高性能稀土永磁材料工程项目”预付土地出让金8,814,637.18元影响所致。

注5：应付票据及应付账款期末余额较期初余额增加10,512,367.12元，增幅38.69%，主要系应付原料及设备款未结算影响所致。

注6：预收款项期末余额较期初余额减少4,812,037.72元，减幅85.23%，主要系预收客户货款减少影响所致。

注7：递延收益期末余额较期初余额减少534,143.92元，减幅38.04%，系递延收益摊销转出影响所致。

注8：财务费用本期发生额较上期发生额减少18,903,551.93元，减幅286.59%，主要系本期汇兑净收益增加影响所致。

注9：资产处置收益本期发生额较上期发生额减少62,618,410.45元，减幅99.74%，主要系2017 年5 月持有待售的资产完成处置，取得的资产处置利得计入资产处置收益影响所致。

注10：营业外收入本期发生额较上期发生额减少2,970,052.25元，减幅100.00%，主要系上期收到成灌铁路项目拆迁补偿款2,968,216.07元计入营业外收入影响所致。

5、财务报表的批准报出

本财务报告经本公司董事会于2019年3月27日决议批准。根据本公司章程，本财务报告将提交股东大会审议。

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有董事长签名的2018年年度报告文本原件。

以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

成都银河磁体股份有限公司董事长：

（戴炎）二〇一九年三月二十七日