晨光生物：2016年第三季度报告全文

晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
晨光生物科技集团股份有限公司
     2016 年第三季度报告
           2016-085
    2016 年 10 月
                                    晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人卢庆国、主管会计工作负责人周静及会计机构负责人(会计主管
人员)杜付昌声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                             晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                   上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                           2,001,714,994.16                1,991,269,824.00                       0.52%
归属于上市公司股东的净资产（元）       1,508,676,012.88                1,416,503,204.34                       6.51%
                                                            本报告期比上年同                       年初至报告期末比
                                        本报告期                                 年初至报告期末
                                                                期增减                              上年同期增减
营业总收入（元）                         431,728,825.07                 77.44% 1,477,608,847.87              60.47%
归属于上市公司股东的净利润（元）         28,414,637.04                 228.86%     79,443,497.64             60.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         25,263,883.94                 275.97%     73,669,425.05            111.70%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）           --                     --              333,378,692.14            131.76%
基本每股收益（元/股）                               0.109              230.30%             0.305             61.38%
稀释每股收益（元/股）                               0.109              230.30%             0.305             61.38%
加权平均净资产收益率                                1.90%                1.08%             5.43%              0.64%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                                 年初至报告期期末金额                   说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                  -6,353,278.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                        14,102,450.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -1,276,290.56
减：所得税影响额                                                           697,013.43
    少数股东权益影响额（税后）                                               1,795.46
                        合计                                             5,774,072.59                --
                                                          晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    报告期，公司无新增加的可能对公司下一报告期经营产生不利影响的重大风险。
    公司境外销售占公司总收入的比重较大，产品出口结算的货币主要是美元，公司的经营将会面临一定
的汇率变动风险。针对汇率变动风险，公司将积极运用金融产品办理出口押汇、福费廷、远期结汇等，加
快结汇速度，并逐步培育国内市场，从而减少汇率波动对公司带来的风险。
    公司的长期发展战略目标是——建设世界天然提取物产业基地，要实现该目标，全球化资源配置是必
由之路。但境外的法律、税收、外汇管理、土地政策、人文环境等方面与国内存在较大差异，为公司的管
理带来了一定的挑战，如果公司不能妥善应对上述挑战，将会影响公司的发展，甚至对公司业绩产生不利
影响。
    对公司经营产生的其他不利影响请详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、业务回顾和展
望”之“对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措
施”章节。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                      11,236
                                                          股股东总数（如有）
                                        前 10 名股东持股情况
                                                                         持有有限售条        质押或冻结情况
         股东名称            股东性质   持股比例           持股数量
                                                                         件的股份数量      股份状态     数量
卢庆国                   境内自然人        18.58%           48,687,492     43,265,618        质押     48,600,000
李月斋                   境内自然人         4.17%           10,920,084         8,190,062     质押     6,645,200
                                                           晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
重庆玖吉商贸有限公司        境内非国有法人        3.66%        9,600,000      9,600,000     质押       9,600,000
董希仲                      境内自然人            3.65%        9,563,904     4,781,952
元达信资本－工商银行－元
                            其他                  2.72%        7,118,522
达信腾飞 1 号资产管理计划
周静                        境内自然人            2.32%        6,078,687      4,574,873
关庆彬                      境内自然人            2.17%        5,690,762
雷远大                      境内自然人            2.06%        5,400,000      5,400,000     质押       5,400,000
杨文芳                      境内自然人            1.80%        4,725,829     2,445,714
刘英山                      境内自然人            1.50%        3,936,080      2,952,059
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
               股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类          数量
董希仲                                                              9,563,904      人民币普通股        9,563,904
元达信资本－工商银行－元达信腾飞 1
                                                                       7,118,522 人民币普通股          7,118,522
号资产管理计划
关庆彬                                                                 5,690,762 人民币普通股          5,690,762
卢庆国                                                                 5,421,874 人民币普通股          5,421,874
杨文芳                                                                 4,725,829 人民币普通股          4,725,829
交通银行股份有限公司－长信量化先锋
                                                                       3,343,315 人民币普通股          3,343,315
混合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司                                           2,944,080 人民币普通股          2,944,080
李月斋                                                                 2,730,022 人民币普通股          2,730,022
交通银行股份有限公司－长信量化中小
                                                                       2,689,775 人民币普通股          2,689,775
盘股票型证券投资基金
常莎                                                                   2,607,928 人民币普通股          2,607,928
                                     上述股东中股东李月斋女士为股东卢庆国先生妻弟配偶，除此之外公司未知其他前
                                     10 名股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的说明     前 10 名无限售流通股股东中董希仲、关庆彬、卢庆国、杨文芳、李月斋系公司持
                                     股前 10 名股东。除此之外公司未知前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东之间
                                     及前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
注：01 2016 年 7 月末股东总数为 11440；2016 年 8 月末股东总数为 11266。
       02 2016 年 1 月 25 日董希仲先生因换届离任公司监事会主席职务，根据其任职监事时的承诺：离职后六个
月内不减持其所持公司股份，离职六个月后的十二个月内减持公司股份数量不超过其所持股份数量的 50%。其
股份限售承诺到期日为 2017 年 7 月 25 日。
    03 2015 年 4 月 23 日向公司提出辞职，根据其任职监事时的承诺：离职后六个月内不减持其所持公司股份，
离职六个月后的十二个月内减持公司股份数量不超过其所持股份数量的 50%。其股份限售承诺到期日为 2016 年
                                                           晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
10 月 23 日。
    04 本人所持股份中 4,781,952 股承诺不减持，具体情况请详见本章节“限售股份变动情况”表。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：股
                期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售股
    股东名称                                                      限售原因               拟解除限售日期
                    数         售股数   限售股数      数
                                                                              任职公司董事、高管期间，其高管锁
卢庆国          16,265,618                         16,265,618    高管锁定股
                                                                              定股将一直存续
                                                                              任职公司董事期间，其高管锁定股将
李月斋           8,190,062                         8,190,062     高管锁定股
                                                                              一直存续
                                                                              任职公司董事期间，其高管锁定股将
刘英山           2,952,059                         2,952,059     高管锁定股
                                                                              一直存续
                                                                              任职公司董事、高管期间，其高管锁
周静             4,511,441                         4,511,441     高管锁定股
                                                                              定股将一直存续
                                                                              2016 年 1 月 25 日担任公司第三届监
袁新英              130,193                          130,193     高管锁定股   事会监事。任职期间，其高管锁定股
                                                                              将一直存续
                                                                              任职公司监事期间，其高管锁定股将
刘东明                60,750                          60,750     高管锁定股
                                                                              一直存续
                                                                              任职公司监事期间，其高管锁定股将
赵涛                  27,000                          27,000     高管锁定股
                                                                              一直存续
                                                                              任职公司高管期间，其高管锁定股将
连运河              720,052                          720,052     高管锁定股
                                                                              一直存续
                                                                              任职公司高管期间，其高管锁定股将
韩文杰              549,091                          549,091     高管锁定股
                                                                              一直存续
                                                                              任职公司高管期间，其高管锁定股将
李凤飞              543,588                          543,588     高管锁定股
                                                                              一直存续
                                              晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                      任职公司高管期间，其高管锁定股将
陈运霞             377,377                 377,377    高管锁定股
                                                                      一直存续
                                                                      公司高管直系亲属，在该高管期间，
党兰婷             873,299                 873,299    高管锁定股
                                                                      其高管锁定股将一直存续
                                                                      公司高管直系亲属，在该高管期间，
刘凤霞             299,329                 299,329    高管锁定股
                                                                      其高管锁定股将一直存续
                                                                      公司高管直系亲属，在该高管期间，
党庆新              54,000                  54,000    高管锁定股
                                                                      其高管锁定股将一直存续
                                                     首发后个人类
卢庆国           27,000,000             27,000,000 限售股，非公开 2019 年 1 月 7 日
                                                     发行股票承诺
                                                     首发后个人类
连运河           2,400,000               2,400,000 限售股，非公开 2019 年 1 月 7 日
                                                     发行股票承诺
                                                     首发后个人类
雷远大           5,400,000               5,400,000 限售股，非公开 2019 年 1 月 7 日
                                                     发行股票承诺
                                                     首发后个人类
重庆玖吉商贸有
                 9,600,000               9,600,000 限售股，非公开 2019 年 1 月 7 日
限公司
                                                     发行股票承诺
                                                                      限制性股票自相应的授予日起届满
                                                                      12 个月且公司公告年度审计报告后，
                                                                      激励对象应当在未来 24 个月内分两
                                                                      期解锁：第一个解锁期为自授予日起
                                                                      届满 12 个月且公司公告 2016 年年度
                                                     股权激励限售     审计报告后的首个交易日起 12 个月
股权激励限售股   2,225,256               2,225,256
                                                     股               之内，解锁比例 50%；第二个解锁期
                                                                      为自授予日起届满 24 个月且公司公
                                                                      告 2017 年年度审计报告后的首个交
                                                                      易日起 12 个月之内，解锁比例 50%。
                                                                      本次限制性股票授予日为 2016 年 5
                                                                      月 20 日。
                                                                      2016 年 1 月 25 日董希仲先生因换届
                                                                      离任公司监事会主席职务，根据其任
                                                                      职监事时的承诺：离职后六个月内不
                                                     离职监事，股票
董希仲           9,563,904 4,781,952     4,781,952                    减持其所持公司股份，离职六个月后
                                                     减持承诺
                                                                      的十二个月内减持公司股份数量不
                                                                      超过其所持股份数量的 50%。其股份
                                                                      限售承诺到期日为 2017 年 7 月 25 日。
                                                     离职监事直系     2016 年 1 月 25 日董希仲先生因换届
董凡利             520,769    260,385      260,384 亲属，股票减持 离任公司监事会主席职务，其直系亲
                                                     承诺             属董凡利女士股份限售随之变动，其
                                           晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                   股份限售承诺到期日为 2017 年 7 月
                                                                   25 日。
                                                                   2015 年 4 月 23 日向公司提出辞职，
                                                                   根据其任职监事时的承诺：离职后六
                                                                   个月内不减持其所持公司股份，离职
                                                  离职监事，股票
杨文芳      2,445,714                 2,445,714                    六个月后的十二个月内减持公司股
                                                  减持承诺
                                                                   份数量不超过其所持股份数量的
                                                                   50%。其股份限售承诺到期日为 2016
                                                                   年 10 月 23 日。
                                                                   2014 年 8 月 29 日离职，根据其任职
                                                                   董事时的承诺：离职后六个月内不减
                                                  离职董事，股票 持其所持公司股份，离职六个月后的
关庆彬              0
                                                  减持承诺         十二个月内减持公司股份数量不超
                                                                   过其所持股份数量的 50%，2016 年 2
                                                                   月 29 日承诺已到期。
     合计   94,709,502 5,042,337   0 89,667,165        --                             --
                                                晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                            第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、 货币资金比期初增加 39.10%，主要原因是期末公司原材料集中采购尚处于启动初期，资金使用量
较小；同时公司销售库存商品，货款回笼增加。
    2、 应收账款比期初增加 40.85%，主要原因是报告期内公司销售量增长，客户采购公司产品账期内应
收货款增加。
    3、 预付款项比期初增加 69.98%，主要原因是三季度公司开始进行原材料集中采购，公司根据合同或
协议约定预付订金或采购款增加。
    4、 应收利息比期初增加 1356.73%，主要原因是公司或子公司在开户行/贷款行办理大额存单业务，
该业务利息结算方式为到期后一次性支付，期末公司应收存款利息额增加。
    5、 存货比期初减少 41.43%，主要原因是上年度公司采购了大量的原材料，前三季度采购量较小；报
告期内公司将原材料加工为产成品，并进行了销售（销售量同比大幅增长）。
    6、 其他流动资产比期初增加 54.84%，主要原因是部分子公司作为单独的纳税主体，在报告期内采购
原材料使该子公司增值税留抵额增加，虽然公司及其他子公司销售增长但不同法人主体之间的增值税留抵
额与应缴额不能相互抵减。
    7、 递延所得税资产比期初增加 36.40%，主要原因是公司与子公司或子公司之间的内部交易尚未实现
最终对外销售，由此产生的递延所得税资产增加。
    8、 其他非流动资产比期初增加 367.23%，主要原因是公司及子公司筹建项目预付设备款、工程款增
加所致。
    9、 短期借款比期初减少 29.97%，主要原因是银行借款到期，公司根据协议约定进行偿还，同时由于
公司资金阶段性宽松，新发生的借款规模较小。
    10、 预收款项比期初减少 31.79%，主要原因是前期公司根据合同或协议约定预收客户货款、定金，
报告期内发出了上述预收款项对应的产品，预收款项减少。
    11、 应付职工薪酬比期初增加 66.20%，主要原因是报告期内公司为激励全员，对公司薪酬体系、激
励机制、考核机制进行了调整，随着公司的发展，期末应付未付职工薪酬相应增加。
                                                 晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    12、 应交税费比期初减少 66.39%，主要原因是报告期末当月部分子公司税金留抵无需缴纳税金，部
分子公司因经营季节性无需缴纳税金，公司合并报表口径应缴未缴税金减少。
    13、 应付利息比期初减少 73.33%，主要原因是公司资金阶段性宽松，报告期内银行借款规模减少，
期末应付未付银行借款利息减少。
    14、 其他应付款比期初增加 256.68%，主要原因是子公司克拉玛依晨光少数股东为支持该公司发展，
无偿向该公司借款，导致其他应付款比期初增加。
    15、 营业收入、营业成本分别同比增长 60.47%、57.48%，主要原因是前三季度公司在稳固现有渠道
的同时，不断开拓新的渠道，使天然色素、天然香辛料、棉籽油、棉粕、棉绒等产品收入同比增长；同时
开展创新业务，同比新增棉籽贸易业务，带动了公司业务规模的发展。
    16、 营业税金及附加同比减少-40.06%，主要是因为报告期内公司税金留抵，交纳的税金额同比减少，
相应附加税金亦同比减少。
    17、 销售费用、管理费用分别同比增长 78.65%、52.63%，主要原因是公司前三季度营业规模扩大，
相应销售相关、公司管理相关费用同比增长；同时公司坚持技术创新，加大了研发经费投入。
    18、 财务费用同比减少 127.43%，主要原因是报告期内公司贷款利息支出减少，充分使用闲置资金存
款利息收入同比增加；同时，公司国外销售大部分采用美元结算，前三季度美元对人民币汇率变动使公司
汇兑收益同比增加。
    19、 资产减值损失同比增长 255.80%，主要原因是印度子公司辣椒籽售价下降，期末可变现净值低于
账面价值，计提了跌价准备。
    20、投资收益同比增长 100%，主要原因是报告期内公司使用闲置资金购买了理财产品，该产品向公司
进行了收益分配；上年同期未发生此类业务。
    21、 营业外支出同比增长 417.38%，主要原因是公司将“日加工 500 吨棉籽生产线扩建项目”设备转
让给子公司——克拉玛依晨光，同比新增设备拆装、搬迁费用。
    22、 营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润分别同比增长 125.33%、69.38%、
77.48%、60.93%，主要原因是受营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用等利润表多科目综
合变动影响。
    23、 基本每股收益、稀释每股收益分别同比增长 61.38%、61.38%，主要原因是受归属于母公司所有
者净利润同比增长影响。
    24、 销售商品、提供劳务收到的现金、购买商品、接受劳务支付的现金分别同比增长 61.34%、54.38%，
主要原因是受营业收入同比增长影响。
                                                 晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    25、 收到其他与经营活动有关的现金同比增长 44.25%，主要原因是报告期公司收到的政府补助资金、
子公司少数股东无偿支持该子公司发展的资金增加。
    26、 支付给职工以及为职工支付的现金同比增长 36.99%，主要原因是公司销售规模同比增长，向员
工支付的业务奖励同比增加。
    27、 收回投资收到的现金同比减少 100%，主要原因是报告期内公司未发生处置投资的业务。
    28、 取得投资收益收到的现金同比增长 100%，主要原因是报告期内公司使用闲置资金购买了理财产
品，该产品向公司进行了收益分配；上年同期未发生此类业务。
    29、 支付其他与投资活动有关的现金、收到其他与投资活动有关的现金分别同比增长 100%，主要原
因是报告期内公司使用闲置资金购买了理财产品，并收回到期的购买理财产品资金产生的现金流量。
    30、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金、投资支付的现金分别同比增长 81.80%、
267.38%，主要原因是公司投建新的项目及投建子公司产生的投资性资金流量增加。
    31、 吸收投资收到的现金同比增长 120.29%，主要原因是公司在前三季度内实施了限制性股票激励计
划，激励对象购买公司发行的限制性股票，公司吸收投资收到的现金同比增加。
    32、 取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金分别同比减少 35.42%、34.50%，主要原因是公司资
金阶段性宽松，向银行借款的规模减少；整体银行借款规模减少后，公司偿还债务支付的现金同比相应减
少。
    33、 分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增长 58.38%，主要原因是报告期内实施的 2015 年年
度利润分配方案的现金分红金额大于上年同期的现金分红金额。
    34、 其他现金流量表综合项目较大的同比变动，主要原因是受现金流量表单个项目变动综合影响。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    报告期内，公司紧紧围绕“建设世界天然提取物产业基地，为人类健康作贡献”这一核心战略发展目
标，不断突破创新，通过转变经营思路、与行业内及业务上下游优势方合作扩大业务规模，同时积极发展
原材料“种植、合作基地”，保证了原材料的持续稳定供应，使公司主营业务保持了稳定的市场份额和领
先的行业地位。
    细分类系列产品天然色素、天然香辛料提取物和精油、天然营养及药用提取物、油脂和蛋白仍为驱动
公司业务发展的主要品种，与前期相比业务结构未发生重大变化。其中，主要产品——辣椒红色素、辣椒
精、叶黄素位居行业前列，棉籽脱酚蛋白为国内知名品牌。
                                                              晨光生物科技集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
  重大已签订单及进展情况
  □ 适用 √ 不适用
  数量分散的订单情况
  √ 适用 □ 不适用
    公司客户结合自身的需求量、资金周转等情况，在达成合作意向后分批次向公司订购产品，无一次性
  大批量订购产品的情形；报告期公司无重大在手订单或前期重大订单在报告期执行的情况，同时由于客户
  采用上述分批次、单次少量的采购模式，公司发货用时短，报告期内的订单完成率在 90%以上，期末正在
  执行的订单金额在 10%以下。
  公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
  □ 适用 √ 不适用
  重要研发项目的进展及影响
  √ 适用 □ 不适用
序号         项目名称                             目标                                    截至报告期末进展情况
                                                                             完成甜菊糖生产废水成分分析，并根据分析情
 1     甜菊糖项