南方中金环境股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）与预案差异情况对照表
南方中金环境股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月24日召开第四届董事会第二十二会议，审议通过了《关于<南方中金环境股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>及其摘要的议案》。
2021年8月27日，公司召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于<南方中金环境股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“重组报告书”）。
相比于预案内容，现就重组报告书内容的主要差异情况说明如下：
| 重组报告书主要章节 | 预案主要章节 | 主要差异情况 |
| 释义 | 释义 | 删减、增加、修改相关释义 |
| 重大事项提示 | 重大事项提示 | 1、补充了标的资产的估值与作价； 2、增加了业绩承诺与补偿安排的具体约定； 3、增加了“标的资产与上市公司主营业务具有协同效应”的描述； 4、根据标的资产的审计数据，更新“本次交易不构成重大资产重组”部分； 5、根据标的资产经审计的财务数据、上市公司经审阅的备考数据，更新“本次交易对上市公司的影响”部分； 6、更新了本次交易的决策与审批程序； 7、增加“本次重组摊薄即期回报情况及相关填补措施”部分； 8、更新了本次交易相关方作出的重要承诺； 9、删除了待补充披露的信息提示。 |
| 重大风险提示 | 重大风险提示 | 更新了重大风险提示的内容。 |
| 重组报告书主要章节 | 预案主要章节 | 主要差异情况 |
| 第一节 本次交易概况 | 第一节 本次交易概况 | 1、更新了本次交易的决策与审批程序； 2、更新了本次交易方案的相关内容； 3、根据标的资产的审计数据，更新“本次交易不构成重大资产重组”部分； 4、新增“本次交易对上市公司的影响”。 |
| 第二节 上市公司的基本情况 | 第二节 上市公司基本情况 | 1、更新了上市公司前十大股东情况； 2、更新了上市公司主营业务发展情况、主要财务数据； 3、更新了控股股东及实际控制人概况。 |
| 第三节 交易对方的基本情况 | 第三节 交易对方基本情况 | 1、新增交易对方历史沿革情况； 2、新增交易对方主要财务数据、简要财务报表。 |
| 第四节 本次交易标的资产 | 第四节 交易标的的基本情况 | 1、更新了标的公司的基本情况表； 2、新增标的公司的历史沿革情况； 3、新增标的公司“最近三年股权转让、增资、减资、改制及资产评估情况”； 4、新增标的公司“不存在出资瑕疵或影响其合法存续的情况”的说明； 5、更新标的公司“产权控制关系”； 6、更新工废公司“下属公司情况”； 7、更新标的公司“主营业务情况”； 8、新增标的公司“主要资产及负债情况”； 9、更新标的公司“主要财务数据”； 10、新增标的公司“本次交易涉及的立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可等有关报批事项情况”的说明； 11、新增标的公司“报告期内主要会计政策及相关会计处理”。 |
| 第五节 本次交易的评估情况 | 第五节 本次交易标的资产的预估作价情况 | 更新了标的公司评估情况 |
| 重组报告书主要章节 | 预案主要章节 | 主要差异情况 |
| 第七节 本次交易合同的主要内容 | - | 新增章节 |
| 第八节 本次交易的合规性分析 | - | 新增章节 |
| 第九节 管理层讨论与分析 | - | 新增章节 |
| 第十节 财务会计信息 | - | 新增章节 |
| 第十一节 同业竞争和关联交易 | - | 新增章节 |
| - | 第七节 本次交易对上市公司的影响 | 删除章节 |
| 第十二节 风险因素 | 第八节 风险因素 | 更新、删除、增加了部分风险。 |
| 第十三节 其他重要事项 | 第九节 其他重要事项 | 1、新增“本次交易对上市公司负债结构的影响”； 2、新增“本次交易完成后上市公司的现金分红政策”； 3、新增“关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况”。 |
| 第十四节 独立董事及相关中介机构意见 | 第十节 独立董事关于本次交易的意见 | 1、更新了独立董事意见； 2、增加了独立财务顾问核查意见和律师结论性意见。 |
| 第十五节 本次交易相关的中介机构 | - | 新增章节 |
| 第十六节 上市公司及相关中介机构声明 | 第十一节 声明 | 增加了各中介机构声明 |
| 第十七节 备查文件 | - | 新增章节 |
（本页无正文，为《南方中金环境股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）与预案差异情况对照表》之签章页）
南方中金环境股份有限公司
2021年 8 月 27 日