天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
天舟文化股份有限公司
2013 年半年度报告
证券代码：300148
证券简称：天舟文化
二〇一三年八月十日
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人肖志鸿、主管会计工作负责人殷明坤及会计机构负责人(会计主
管人员)周艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司半年度财务报告未经审计。
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示 ................................................................................................................................ 2
第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................. 4
第三节董事会报告.............................................................................................................................. 8
第四节重要事项................................................................................................................................ 22
第五节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 26
第六节董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................................................... 29
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 30
第八节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 99
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 天舟文化 股票代码
公司的中文名称 天舟文化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天舟文化
公司的外文名称（如有） TANGEL PUBLISHING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） TANGEL PUBLISHING
公司的法定代表人 肖志鸿
注册地址 湖南省长沙县星沙镇茶叶大市场办公楼 502、602 号
注册地址的邮政编码
办公地址 湖南省长沙市东二环二段 194 号天域新都商务楼
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.t-angel.com
电子信箱 tangeldm@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 喻宇汉 姜玲
湖南省长沙市东二环二段 194 号天域新 湖南省长沙市东二环二段 194 号天域新
联系地址
都商务楼 都商务楼
电话 0731-85565647 0731-85565647
传真 0731-85565647 0731-85565647
电子信箱 tangeldm@126.com tangeldm@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
http://www.cninfo.com.cn/、http://www.cs.com.cn/、http://www.stcn.com/、
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址
http://www.cnstock.com/、http://www.ccstock.cn/
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
四、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 128,772,092.98 128,278,774.36 0.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,224,501.05 16,165,978.20 -49.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
6,125,839.16 15,807,519.53 -61.25%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -24,619,224.38 -33,456,805.71 26.41%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.16 -0.26 37.75%
股）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.11 -54.55%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.11 -54.55%
加权平均净资产收益率（%） 1.55% 3.06% -1.50%
扣除非经常损益后的加权平均净资产收
1.16% 3.00% -1.84%
益率（%）
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 624,301,977.23 600,780,277.97 3.92%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 525,484,260.62 526,481,722.83 -0.19%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.45 4.13 -16.35%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,629,192.25
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
200,000.00 长沙县高桥镇财政所税源补贴
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,763.9
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 699,357.09
少数股东权益影响额（税后） -590.63
合计 2,098,661.89 --
六、重大风险提示
（1）行业政策风险
公司所属的图书出版发行行业是具有意识形态属性的重要产业，受到国家相关法律、法规及政策的严
格监督和管理。为此，公司建立了较为严谨的选题审核流程及相应的质量控制体系。公司各项目组根据市
场调研信息提出选题后，首先须经公司选题审核委员会统一审核通过；其次，公司确定的选题还必须通过
出版社和省级新闻出版局的审核，并最后在新闻出版广播电视电影总局备案。另一方面，本公司主要从事
青少年读物的策划、设计、制作与发行业务，一般不涉及宗教、民族、国家安定等重大选题范畴。
（2）公司销售区域集中的风险
公司目前已成为湖南省民营图书策划发行的龙头企业，在湖南省青少年读物市场形成了较强的品牌影
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
响力，虽然公司近年来加大了拓展全国市场的力度，省外市场规模和份额逐年提高，但公司在湖南省内的
业务仍占主导地位，如果湖南省的青少年读物市场发生波动，将对公司的经营业绩造成一定影响。公司将
继续加大省外市场的拓展力度，不断提高省外市场所占比例，同时改善省内市场的产品和服务结构，降低
省内市场对教辅产品的依赖程度，形成多渠道的产品和服务体系，进一步提高省内市场的抗风险能力。
（3）教育政策风险
根据国家教育体制改革方向，近年来教育主管部门加强了对减轻中小学生学习负担的相关管理，规范
教辅图书市场，要求学校对学生家庭作业等方面作出科学合理安排，切实减轻课内外过重的课业负担，依
法保障学生的休息权利。中小学生课业负担的减轻将可能对中小学教辅类图书销售造成一定影响。针对政
策走势，公司教辅图书从素质教育入手，不断开发优质、高效的学习辅导读物和课外读物，并积极切入教
材的开发和发行，全方面服务于青少年的学习、生活、娱乐和心理健康，避免产品结构过分依赖教辅。
（4）新媒体竞争风险
近年来，数字媒体的迅速发展，特别是互联网、移动互联网、智能数字终端设备的发展，改变了人们
对媒介的传统认识和消费理念，也对传统出版物的生产方式、运作流程和销售收入造成了一定的冲击，如
果今后公司在数字出版和新媒体应用方面的发展跟不上社会新媒体的逐渐普及和图书出版信息化技术的
变革，则可能对公司的经营造成一定影响。为此，公司积极应对，储备人才，研究数字出版的发展趋势和
商业模式，寻求合作伙伴与并购对象，力争快速培育自身的数字出版与新媒体业务板块。
（5）人力资源风险
文化企业的发展有赖于各方面专业人才的持续创新和突破，目前公司正处于快速发展的阶段，产品种
类不断丰富、销售规模不断增长、销售区域不断扩大，如果公司的人才资源不能跟随业务的增长而同步扩
张，或者公司的核心人才队伍不稳定，都将可能对公司的正常经营产生不利影响。公司将把人力资源建设
作为核心工作来抓，加强人才的引进、储备和培训，不断完善薪酬考核体系，适时推出股权激励计划，建
立有特色的文化创意企业激励与约束机制，并营造创新、创业、融洽的企业文化氛围。
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2013 年上半年，公司紧密围绕五年战略规划，积极应对出版产业的变革与调整，坚持以增强盈利能
力为中心，以现有业务为基础，以内生增长与投资并购相结合的方式，探索公司发展的新模式。公司一方
面紧紧围绕文化教育领域整合资源，加快业务和市场拓展，保持了文化出版业务的平稳发展，加大了教育
培训、数字出版、教育信息服务等新业务的培育；另一方面利用上市公司的优势，通过投资及重组并购等
方式，积极拓展新项目，努力培育新的利润增长点。公司的综合实力与品牌影响力继续提升，报告期内，
“天舟文化”作为 30 个年度文化品牌之一入选《中国文化品牌发展报告(2013)》。
（1）报告期内，公司实现营业总收入 12,877.21 万元，同比上升 0.38%；营业利润 1,198.37 万元，同
比下降 41.65%；归属于母公司所有者的净利润 822.45 万元，同比下降 49.12%；经营活动净现金流量-2,461.92
万元，同比上升 26.41%。公司自 2012 年起，在教育培训、新媒体与数字出版等领域，陆续投入启动了一
些新项目，这些项目大多投入比较大、周期比较长，虽然长期看好，但短期内迅速增加的费用对业绩增长
产生了拖累。尤其是 2012 年新成立的北京东方天舟教育科技有限责任公司、云上森林信息技术有限责任
公司等子公司亏损较大，导致了公司利润的下滑。
（2）报告期内，公司紧紧围绕文化教育领域，整合各大经营领域资源，寻找发力点，力求新突破。
教材教辅领域，在夯实发展基础，深耕湖南市场的同时，大力拓展安徽、广西等省外市场，不断巩固公司
的优势竞争地位，与人民教育出版社合作出版发行的中小学全科教辅图书“能力培养与测试”系列已进入
全面推广；调整现有产品开发团队结构，对公共文教领域进行全面资源整合，实现从内容到营销的统筹，
打造一支面向公共文教市场的教辅图书“精锐兵团”；在大众图书领域，积极优化产品开发结构和库存结
构，力求迸发新的活力；教育培训领域，在完善课程体系开发，扩大教学点布局的同时，实施课程推送项
目，加强同业教育机构的课程推送合作；将新媒体与数字出版领域的教科院、电教中心、东方教育等研发
力量熔铸到一起，成立了统一的研发中心，不断提升公司的研发能力。
（3）报告期内，公司加快资本运作的步伐，积极主动地寻找投资目标，已就参与北洋传媒的增资扩
股达成合作意向，以充分利用其出版资源和发行渠道，来扩大公司出版发行业务规模。充分利用上市公司
平台，积极进行资产并购，谋求公司产业结构的调整。
2013 年下半年，公司将加快现有业务结构的调整，积极投资并购数字出版与新媒体业务，不断提高
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
公司盈利能力和可持续发展能力。公司将进一步继续扩大“能力培养与测试”系列教辅图书的市场规模，
巩固深耕湖南市场、全力拓展湖南省以外地区的市场。以公司教育内容资源为核质，在资源整合的基础上，
加快推动公司数字出版与新媒体的研发进度，培育符合数字出版和教育信息化发展趋势的新项目。
（4）报告期内公司主要会计科目的变动及原因分析如下：
项 目 本报告期末 上年度末 变动比率
应收账款 61,867,004.25 46,876,167.89 31.98%
预付款项 38,961,736.88 17,596,413.00 121.42%
其他应收款 10,300,112.11 7,383,358.20 39.50%
无形资产 4,199,345.26 696,471.91 502.95%
应付职工薪酬 545,734.52 373,769.92 46.01%
应交税费 7,346,986.67 4,193,396.24 75.20%
项 目 本报告期 上年同期 变动比率
营业税金及附加 1,770,793.38 826,161.33 114.34%
销售费用 19,308,112.23 12,086,608.46 59.75%
管理费用 16,157,384.59 12,643,560.22 27.79%
财务费用 -4,242,602.54 -3,014,786.06 40.73%
资产减值损失 2,604,140.32 180,054.90 1346.30%
投资收益 -278,057.91 -653,919.88 57.48%
营业外收入 2,829,408.21 507,218.10 457.83%
所得税费用 7,120,413.64 5,161,159.62 37.96%
归属于母公司所有者的净利润 8,224,501.05 16,165,978.20 -49.12%
支付给职工以及为职工支付的现金 22,267,397.09 10,980,139.84 102.80%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 837,305.26 424,314.77 97.33%
投资支付的现金 - 18,756,400.00 -100.00%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,531,424.00 14,604,353.62 -75.82%
①公司本报告期内应收账款比年初增长 31.98%，主要是增加了《能力培养与测试》及湖南省新华书店
教辅类的应收款项。
②公司报告期内预付账款为 3,896.17 万元，比年初增长 121.42%，主要是增加了《能力培养与测试》
的推广费的预付及 2013 年春季的货款预付。
③公司报告期内其它应收款比年初增长 39.5%，主要是增加了保证金及员工备用金。
④公司报告期内无形资产为 419.93 万元，比年初增长 502.95%，主要是新增了东方天舟的知识产权 400
万元。
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
⑤公司报告期内应付职工薪酬余额比年初增长 46.01%，主要是增加了北京永载、北方天舟计提工资。
⑥公司报告期内应交税费比年初增长 75.2%，主要是增加了 6 月应交的流转税及企业所得税。
⑦公司报告期内营业税金及附加同比增长 114.34%，主要是由于本部进项发票没有及时到位，税负增
加所致。
⑧公司本报告期内销售费用 1,930.81 万元，较上年同期增长 722.15 万元，增幅 59.75%，主要原因为：
本报告期内新增东方天舟及云上森林 2 家控股子公司的销售费用合计 370.48 万元；北京永载处于业务快速
发展期，销售费用较上年同期增长 118.11 万元；母公司同比增加 158.47 万元，主要是业务部门的业务提
成不在同期发生。
⑨公司本报告期内管理费用 1,615.74 万元，较上年同期增长 351.38 万元，增幅 27.79%，主要原因为：
本报告期内新增东方天舟及云上森林 2 家控股子公司的管理费用合计 372.99 万元。
⑩公司报告期内财务费用同比减少 40.73%，主要是公司流动资金增加，利息收入增加所致。
公司报告期内营业外收入同比增长 457.83%，主要是增加了公司出售资产收益。
公司报告期内所得税费用同比增长 37.96%，主要是本报告期做了所得税纳税调整。
公司本报告期内归属于母公司所有者的净利润 822.45 万元，较上年同期下降 794.15 万元，降幅
49.12%，主要原因为：本报告期内新增的东方天舟品牌尚在推广期，招生人数受限，收入未达到预期水平，
云上森林业务尚处于业务投产期，收入较少，2 家控股子公司合计亏损 967.15 万元。
公司本报告期内支付给职工以及为职工支付的现金，同比增长 102.8%，一是因为新增了东方天舟、
云上森林等新公司，职工人数增加，工资额度增加；二是由于去年起各公司新增部分员工以及进行了一次
工资调整，工资总额有所增加。
分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比减少 75.82%，主要是报告期内应支付大股东的股利在 7
月支付。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
本报告期内，公司主要业务除图书出版发行业务外，新增了教育咨询业务。
图书出版发行业务：出版发行业务营业收入一直是公司的主要业务，2013 年上半年实现收入 12,727.99
万元，占主营业务收入的 99.02%
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
教育咨询业务：教育咨询业务是公司从 2012 年下半年新开始的业务，目前尚处于品牌推广期，招生
人数有限，2013 年上半年实现收入为 125.3 万元，占主营业务收入的 0.98%。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
出版发行 127,279,882.16 77,459,069.62 39.14 -0.70 -8.16 4.94
教育咨询 1,252,942.82 3,450,688.34 -175.41
合 计 128,532,824.98 80,909,757.96 37.05 0.27 -4.07 2.85
分产品
青少年类图书 114,594,800.60 69,115,571.52 39.69 8.12 0.87 4.34
社科类图书 9,515,605.92 7,031,445.33 26.11 -49.74 -49.62 -0.17
版 税 3,169,475.65 1,312,052.77 58.60 -2.88 -29.79 15.86
教育咨询 1,252,942.81 3,450,688.34 -175.41
合 计 128,532,824.98 80,909,757.96 37.05 0.27 -4.07 2.85
分地区
湖南省内 84,287,967.57 48,416,926.05 42.56 22.68 12.55 5.17
湖南省外 44,244,857.41 32,492,831.91 26.56 -25.61 -21.37 -3.96
合 计 128,532,824.98 80,909,757.96 37.05 0.27 -4.07 2.85
主营业务分行业：分行业变动较快的是教育咨询，因教育咨询业务系 2012 年下半年起新增，去年同
期为 0。
主营业务分产品：分产品情况主要是社科类图书变化较大，同比收入、成本各下降近 50%，主要是减
少了新华文轩、安徽省等馆配业务。
主营业务分地区：湖南省内业务同比增长 22.68%，主要是扩大了新的教辅产品在湖南市场的销售以及
部分原产品的码洋增加。湖南省外业务收入同比减少 25.61%，主要是减少了新华文轩、安徽省等馆配业务
及一般图书在省外的销售。
4、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
前五名客户销售收入总额 87,788,343.94 66,592,953.63
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
占公司全部销售收入的比例（%） 68.30 51.95
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
2013年上半年 2012年上半年
湖南省新华书店有限责任公司 61,489,748.66 湖南省新华书店有限责任公司 51,808,118.72
人教教材中心有限责任公司 13,618,446.97 安徽省教委 6,424,001.79
中南出版传媒集团湖南教育出版社分公司 6,878,796.75 河北省新华书店有限责任公司 6,167,308.83
江西新华发行集团有限公司连锁经营分公司 3,434,201.12 亚马逊卓越有限公司 1,176,605.14
河北省新华书店图书批销部 2,367,150.44 广州灏扬书业有限公司 1,016,919.15
合计 87,788,343.94 66,592,953.63
本报告期内前五名客户与去年同期比，新增了人教教材中心、中南传媒湖南教育出版社分公司及江西
新华发行集团。
人教教材中心主要是公司新增产品《能力培养与测试》一书在省外销售的结算，该业务在今年下半年
将有所增加。中南传媒湖南教育出版社分公司及江西新华发行集团业务系公司新增的北京永载业务，在今
年下半年将有所增加。安徽省教委及河北省新华书店批销部业务将减少。
5、主要参股公司分析
单位：元
公司名称 资产总额 净资产
类 型 2012 年 12 月 较年初增减 2013 年 1-6 2012 年 12 月 较年初增减
一、主要参股公司 2013 年 1-6 月
31 日 （%） 月 31 日 （%）
1.江苏凤凰天舟新媒体
发展有限公司 36,511,709.21 34,070,713.38 7.16% 11,888,154.72 10,831,519.21 9.76%
参股
公司
2.北京北舟文化传媒有
70,110,277.22 59,276,376.16 18.28% 60,126,610.59 58,064,797.75 3.55%
限公司
续上表
公司名称 营业收入 净利润
类 型
较上年增减 较上年增减
一、主要参股公司 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
（%） （%）
1.江苏凤凰天舟新媒体
9,830,845.38 12,533,197.22 -21.56% 881,706.77 600,671.88 46.79%
参股 发展有限公司
公司
2.北京北舟文化传媒有 11,167,338.90 3,705,516.99 201.37% -2,283,659.14 -1,935,202.25 -18.01%
天舟文化股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司
北京北舟文化传媒有限公司成立于 2011 年，主要以招投标、馆配业务为主。公司报告期净利润为-228.37
万元，按 49%计算投资收益为-111.87 万元，占公司归属母公司净利润的 13.60%。亏损原因主要是：一、
2013 年上半年，由于受到国家宏观环境的影响，农家书屋的采购更新处于停滞状态；二、馆配图书的招标
报告期大多数为地、市、州、县招标，导致复本量降低，采购成本增加。
6、研发项目情况
（1）公司研发新产品《能力培养与测试》等系列图书主要是为了应对教辅新政，获得人民教育出版
社配套开发教辅的授权，并开发全国教辅市场，目前已在安徽、四川、青海、新疆、河北等省发行，2013
年公司努力扩大产品推广省份；
（2）为增强教育培训的市场竞争能力，公司针对少儿英语、数学等教育培训市场，研发具有自己特
色的多媒体教学课件和网络学习平台，该项目目前仍在研发中，预计 2013 年下半年可使用并同步推送到
中国联通、中国移动手机视频；
（3）报告期内，公司与中国教育科学院合作，已启动学前教育项目，该项目预计将在 2013 年研发完
毕，2014 年投入市场；
（4）根据教育部书法教材立项通知，公司组织小学三到六年级书法教材主编，写作教材争取 11 月份
向教育部送审；
（5）公司于 2012 年底开始申报互联网出版许可证，并开始启动教育出版数据库和网络运营平台项目
的研发，公司已于近期获得了国家新闻出版广电总局颁发的互联网出版许可证，该项目计划于 2014 年 9
