上海科泰电源股份有限公司独立董事对相关事项的独立意见
我们作为上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》及公司《独立董事工作制度》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，对公司第四届董事会第十三次会议审议的2019年半年度报告、《关于会计政策变更的议案》等相关事项的会议材料进行认真审阅后发表如下独立意见：
一、关于2019年半年度关联交易事项的独立意见
公司2019年半年度不存在任何非公允交易，关联交易不影响公司运营的独立性，不存在损害公司和中小股东利益的行为。关联交易决策程序符合有关法律、法规、《公司章程》的规定，定价公允，没有违反公开、公平、公正的原则。
二、关于2019年半年度公司对外担保情况及关联方资金占用情况的独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）、《关于规范独立董事对于担保事项专项说明和独立意见的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对公司控股股东及其他关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查，现就相关情况发表专项说明及独立意见如下：
（一）公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况
报告期内，公司严格执行文件规定，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2019年6月30日的违规关联方占用资金情况。公司与控股股东及其关联方之间发生的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在与《通
知》规定相违背的情形。
（二）对外担保情况
截至2019年6月30日，公司担保总额（含对子公司的担保）39,580万元，占公司本报告期末净资产的42.98%。其中，公司对子公司担保余额为27,605万元；公司对参股公司担保余额为11,975万元。
1、截止2019年6月30日，公司为上海精虹新能源科技有限公司（以下简称“精虹科技”）向上海农商银行金山支行、中国银行上海市松江支行、上海松江民生村镇银行、南京银行上海分行授信提供担保：
2019年5月16日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于为参股公司精虹科技银行授信提供担保的议案》，精虹科技其他股东以其持有的精虹科技股份为公司的上述担保提供股权质押反担保。
（1）为精虹科技在上海农商银行金山支行授信提供4,000万元最高额保证，借款期间为2019年5月21日至2021年5月20日，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年；
（2）公司为精虹科技在中国银行上海市松江支行提供2,000万元最高额保证，借款期间为2019年6月17日至2020年6月16日，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年；
（3）公司为精虹科技在上海松江民生村镇银行提供1,000万元最高额保证，借款期间为2019年6月21日至2022年6月20日，保证期间为主债权发生期间届满之日起三年；
（4）公司为精虹科技在南京银行上海分行提供2,000万元最高额保证，借款期间为2019年6月11日至2020年6月10日，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年；
2、截止2019年6月30日，公司为平陆县睿源供热有限公司（以下简称“平陆睿源”）融资租赁业务提供担保：
2018年11月13日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过《关于为子公司平陆睿源融资租赁业务提供担保的议案》。因业务发
展需要，平陆睿源用部分设备以售后回租方式与科学城（广州）融资租赁有限公司（以下简称“科学城”）开展融资租赁业务，首期融资金额为人民币5,950万元，融资租赁期限为60个月。按照科学城的要求，平陆睿源以上述设备向科学城提供抵押担保，公司为平陆睿源50%的还款义务2,975万元提供连带责任保证，租赁期间为2018年11月16日至2021年11月15日，保证期间为主债权发生期间届满之日起三年。
3、截止2019年6月30日，公司为子公司科泰能源（香港）有限公司向香港大新银行、中国银行（香港）有限公司申请开具信用证、保函等提供保证：
（1）2013年7月16日，经国家外汇管理局上海市分局“上海汇复[2013]34号”《关于上海科泰电源股份有限公司提供对外担保的批复》，同意公司为子公司科泰能源（香港）有限公司提供对外担保，担保项下主债务金额为港币3,800万元，担保期限一年，担保项下受益人为香港大新银行。担保到期后，经国家外汇管理局上海市分局批准，最新担保期限已延长至2019年8月31日，担保项下主债务金额增至港币5,250万。
（2）2015年1月21日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于为全资子公司科泰能源银行授信提供担保的议案》，同意为其授信提供5,000万人民币担保，期限一年，该授信额度均用于开具银行保证函和银行信用证等与公司主营业务相关的日常经营事项。2015年8月17日，经国家外汇管理局上海市分局对外担保登记备案，公司为子公司科泰能源（香港）有限公司提供对外担保，担保项下主债务金额为人民币 3,500万元，担保期限29月，于2017年10月17日到期，担保项下受益人为中国银行（香港）有限公司。担保到期后，经国家外汇管理局上海市分局批准，最新担保期限已延长至2021年8月6日，担保金额及币种变更为558万美元。
4、截止2019年6月30日，公司为子公司科泰电源（香港）有限公司向香港大新银行申请开具信用证、保函等提供保证：
2018年5月18日，公司2017年年度股东大会审议通过《关于公司为全资子公司科泰能源及科泰电源（香港）银行授信提供担保的议案》。2018年8月28日，经国家外汇管理局上海市分局对外担保登记备案，公司为子公司科泰电源（香港）有限公司提供对外担保，担保项下主债务金额为港币750万，担保期限15个月，于2019年8月31日到期，担保项下受益人为香港大新银行。
5、截止2019年6月30日，公司为子公司上海捷泰新能源汽车有限公司向银行申请授信额度、向东风汽车财务有限公司申请车厂金融贷款额度以及为其终端客户申请购车贷款额度提供担保：
（1）2017年10月27日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司为全资子公司捷泰新能源银行授信提供担保的议案》，同意为交通银行上海青浦支行授信提供20,000万元担保，用于新能源车辆购置、对外租赁经营等与车辆运营业务相关的日常经营事项。截止2019年6月30日，公司为其提供最高额保证，保证期间为2017年6月19日至2020年6月19日，担保的最高债权额为10,000万元。
（2）2018年8月24日，公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于为全资子公司捷泰新能源及其客户授信提供担保的议案》，同意为其授信和贷款额度提供全额担保。截止2019年6月30日，公司为其向中国银行上海市青浦支行提供1,500万元最高额保证，借款期间为2018年12月11日至2020年12月10日，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。
（3）2018年10月16日，公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于为全资子公司捷泰新能源银行授信提供担保的议案》，同意为其授信提供1,000万元担保。截止2019年6月30日，公司为其向招商银行股份有限公司上海川北支行提供1,000万元最高额保证，借款期间为2018年10月24日至2019年10月23日，保证期间为主债权发生期间届满之日起三年。
6、2019年5月16日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关
于为控股子公司泰德能源及科泰德银行授信提供担保的议案》。截止2019年6月30日，公司为子公司泰德能源科技有限公司及福建科泰德电力设备有限公司向银行申请授信额度提供担保：
（1）截止2019年6月30日，公司为福建科泰德电力设备有限公司向中国银行福州仓山支行提供最高额保证，担保的最高债权额为3,000万元，借款期间为2019年5月14日至2020年3月11日,保证期间为主债权发生期间届满之日起两年，福建科泰德以其所有资产向公司提供不可撤销的连带责任保证。
（2）截止2019年6月30日，公司为福建科泰德电力设备有限公司向招商银行股份有限公司福州分行提供最高额保证，担保的最高债权额为3,000万元，借款期间为2019年4月20日至2020年4月19日,保证期间为主债权发生期间届满之日起三年。福建科泰德以其所有资产向公司提供不可撤销的连带责任保证。
截止2019年6月30日，公司累计和当期均没有为公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及任何非法人单位或个人提供担保，公司对外担保不存在与《通知》规定相违背的情形。
三、关于会计政策变更的独立意见
本次会计政策变更是公司依据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，以及《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对公司相应会计政策及财务报表格式进行变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定。本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更事项。
（此页无正文，为上海科泰电源股份有限公司独立董事对相关事项的独立意见之签字页）
独立董事：
袁树民
葛定昆
田海星
上海科泰电源股份有限公司董事会2019年8月29日