天瑞仪器：2017年第三季度报告全文

江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
江苏天瑞仪器股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                      江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘召贵、主管会计工作负责人吴照兵及会计机构负责人(会计主
管人员)段锋声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,189,140,283.17                2,107,739,778.22                         3.86%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,571,543,795.43                1,525,133,307.57                         3.04%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     175,758,740.03                       73.33%        444,527,600.41                 57.45%
归属于上市公司股东的净利润
                                       24,969,446.19                    54.16%         67,200,420.03                 27.57%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       21,501,080.75                   219.13%         54,330,099.10                105.30%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                   -26,887,174.26                 31.96%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.0541                   54.13%                  0.1455               27.52%
稀释每股收益（元/股）                          0.0541                   54.13%                  0.1455               27.52%
加权平均净资产收益率                           1.62%                     0.56%                   4.31%                0.82%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            53,932.04
                                                                                              昆山市财政局拨付昆山高新区
                                                                                              科技局苏南自主创新示范区奖
                                                                                              补资金 20 万元；昆山市财政拨
                                                                                              付 2016 年免申报展会项目（第
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                        三批）资金 2.34 万元。2016 年
                                                                                 981,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                          度质量效益先进企业，转型升级
                                                                                              先进企业创新发展先进企业奖
                                                                                              励 20 万元昆高委（2017）4 号；
                                                                                              “江苏省企业院士工作站”项目
                                                                                              编号：BM201405 验收项目经费
                                                                      江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                                             50 万元；其他项目 5.8 万元。
委托他人投资或管理资产的损益                                                   898,902.98
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           194,018.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                           13,443,368.70 募集资金存款利息收入
减：所得税影响额                                                              2,408,706.22
     少数股东权益影响额（税后）                                                292,595.15
合计                                                                         12,870,320.93                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
             项目                 涉及金额（元）                                         原因
募集资金存款利息收入                     13,443,368.70
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                   单位：股
                                                                  报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                   24,542
                                                                  股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                        持有有限售条件            质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例            持股数量
                                                                          的股份数量         股份状态           数量
刘召贵              境内自然人             34.40%         158,866,123       129,315,750 质押                    28,500,000
应刚                境内自然人              6.79%          31,365,186        23,523,889
江苏天瑞仪器股
份有限公司－第
                    其他                    2.74%          12,660,000
一期员工持股计
划
毕建学              境内自然人              2.37%          10,930,000
中国银河证券股
                    其他                    1.94%           8,951,011
份有限公司
上海诚梵投资管
理有限公司－诚
                    其他                    0.79%           3,644,200
梵多策略证券投
资基金
华宝信托有限责 其他                         0.73%           3,358,906
                                                               江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
任公司－大地 39
号单一资金信托
朱英              境内自然人              0.66%        3,042,000
北京宸熙投资有
                  其他                    0.44%        2,028,634
限公司
杜颖莉            境内自然人              0.41%        1,872,000       1,404,000
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
刘召贵                                                                29,550,373 人民币普通股           29,550,373
江苏天瑞仪器股份有限公司－第
                                                                      12,660,000 人民币普通股           12,660,000
一期员工持股计划
毕建学                                                                10,930,000 人民币普通股           10,930,000
中国银河证券股份有限公司                                                 8,951,011 人民币普通股          8,951,011
应刚                                                                   7,841,297 人民币普通股            7,841,297
上海诚梵投资管理有限公司－诚
                                                                       3,644,200 人民币普通股            3,644,200
梵多策略证券投资基金
华宝信托有限责任公司－大地 39
                                                                       3,358,906 人民币普通股            3,358,906
号单一资金信托
朱英                                                                   3,042,000 人民币普通股            3,042,000
北京宸熙投资有限公司                                                   2,028,634 人民币普通股            2,028,634
江西康富置业有限公司                                                   1,870,000 人民币普通股            1,870,000
                                前十名股东中，股东刘召贵先生与股东杜颖莉女士是夫妻关系，股东朱英女士与股东应
                                刚先生是母子关系，其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的
                                前 10 名无限售条件股东中的朱英女士与应刚先生是母子关系，其他前 10 名无限售条件
说明
                                股东之间，以及前 10 名无限售条件股东和前 10 名股东之间未知是否存在关联关系，也
                                未知是否属于一致行动人。
                                公司股东毕建学通过普通证券账户持有 0 股，通过西藏东方财富证券股份有限公司客户
                                信用交易担保证券账户持有 10,930,000 股，实际合计持有 10,930,000 股；公司股东上海
                                诚梵投资管理有限公司－诚梵多策略证券投资基金通过普通证券账户持有 0 股，通过长
参与融资融券业务股东情况说明
                                江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,644,200 股，实际合计持有
（如有）
                                3,644,200 股；公司股东北京宸熙投资有限公司通过普通证券账户持有 0 股，通过中信
                                建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,028,634 股，实际合计持有
                                2,028,634 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                 江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因    拟解除限售日期
                                          数              数
                                                                                                     在任期间,每年按
刘召贵                 129,315,750                0              0      129,315,750 高管锁定股       持股总数的 75%
                                                                                                     锁定
                                                                                                     在任期间,每年按
应刚                    23,523,889                0              0       23,523,889 高管锁定股       持股总数的 75%
                                                                                                     锁定
                                                                                                     在任期间,每年按
杜颖莉                   1,404,000                0              0        1,404,000 高管锁定股       持股总数的 75%
                                                                                                     锁定
                                                                                                     离职后半年内，
                                                                                                     不转让其所持有
                                                                                                     的公司股票；在
                                                                                                     其就任时确定的
                                                                                      离任董事、高管 任期内及任期届
余正东                   1,053,000                0        351,000        1,404,000
                                                                                      股份锁定       满后六个月内，
                                                                                                     每年转让股份不
                                                                                                     超过其所持有本
                                                                                                     公司股份总数的
                                                                                                     25%
                                                                                                     在任期间,每年按
肖廷良                    990,000                 0              0         990,000 高管锁定股        持股总数的 75%
                                                                                                     锁定
                                                                                                     在任期间,每年按
刘美珍                    732,750                 0              0         732,750 高管锁定股        持股总数的 75%
                                                                                                     锁定
合计                   157,019,389                0        351,000      157,370,389         --              --
                                                               江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2017年9月末资产、负债变动情况
                                                                                            单位：万元
                                                                                         期末比期初
               项目                  期末余额           期初余额
                                                                              增减额             变动幅度（%）
             货币资金                56,088.99          81,888.75           -25,799.76                -31.51%
             应收票据                 1,810.32           888.13               922.18                  103.83%
             应收账款                23,003.15          14,636.58            8,366.57                 57.16%
             预付款项                11,328.19          4,380.37             6,947.82                 158.61%
           其他应收款                 2,759.38          1,242.79             1,516.59                 122.03%
          其他流动资产                3,021.98          6,603.57             -3,581.58                -54.24%
    可供出售金融资产              7,625.00          5,625.00             2,000.00                 35.56%
          长期股权投资                1,743.80           145.81              1,598.00                 1095.95%
             在建工程                 654.57             334.12               320.45                  95.91%
             无形资产                 3,095.27          2,257.43              837.84                  37.11%
               商誉                  54,201.93          42,868.62            11,333.31                26.44%
          长期待摊费用                892.83             525.71               367.11                  69.83%
         其他非流动资产                 0.00             401.71               -401.71                 -100.00%
             短期借款                 5,131.69           300.00              4,831.69                 1610.56%
以公允价值计量且其变动计入当期
                                     26,402.11          38,350.00           -11,947.89                -31.15%
         损益的金融负债
             应付票据                 1,010.51           613.85               396.66                  64.62%
             应付账款                 8,258.13          5,334.28             2,923.85                 54.81%
          应付职工薪酬                714.23            1,485.76              -771.53                 -51.93%
             应交税费                 763.19            1,556.09              -792.90                 -50.95%
           其他应付款                 1,833.64           253.11              1,580.54                 624.45%
主要变动原因：
1、货币资金期末数为56,088.99万元，较年初减少25,799.76万元，减幅31.51%，主要原因是本报告期支付贝西生物、国测检
测、天瑞环境、磐合科仪、精准医疗、仙桃天瑞投资、增资款所致。
2、本报告期末，应收票据为1,810.32万元，较年初增加922.18万元，增幅103.83%，主要原因是本期收到银行承兑汇票尚未
                                                             江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
到期所致。
3、本报告期末，应收账款余额为23,003.15万元,较年初增加8,366.57万元，增幅57.16%%，主要原因一是收购磐合科仪期末
纳入合并范围，磐合科仪本报告期末余额为3,561.35万元；二是子公司天瑞环境主营业务为工程项目，完工周期长，资金回
笼慢等特点增加所致。
4、本报告期末，预付账款余额为11,328.19万元,较年初增加6,947.82万元，增幅158.61%，主要原因是本报告期预付材料、设
备款增加以及收购磐合科仪期末纳入合并范围，磐合科仪本报告期末余额为2,485.00万元所致。
5、本报告期末，其他应收款余额为2,759.38万元,较年初增加1,516.59万元，增幅122.03%%，主要原因一是收购磐合科仪期
末纳入合并范围, 磐合科仪本报告期余额为2,485.00万元，二是投标保证金、押金及备用金增加所致。
6、本报告期末，其他流动资产余额为3,021.98万元,较年初减少3,581.58万元，减幅54.24%，主要原因是本报告期购买银行短
期保本理财产品减少所致。
7、本报告期末，可供出售金融资产期末数为7,625.00万元，较年初增加2,000.00万元，增幅35.56%，主要原因是本报告期对
精准医疗增资所致。
8、本报告期末，长期股权投资期末数为1,743.80万元，较年初增加1,598.00万元，增幅1,095.95%，主要原因是收购磐合科仪
期末纳入合并范围，磐合科仪投资的子公司评估增值所致。
9、本报告期末，在建工程余额为654.57万元，较年初增加320.45万元，增幅95.91%，主要原因是本报告期全资子公司天瑞
环境在建酸性蚀刻回收不回用（电解铜片）设备、仙桃天瑞厂区基础建设增加所致。
10、本报告期末，无形资产期末数为3,095.27万元，较年初增加837.84万元，增幅37.11%，主要原因是收购磐合科仪期末纳
入合并范围，磐合科仪实用新型、软件著作权等无形资产评估增值所致。
11、本报告期末，商誉余额为54,201.93万元,较年初增加11,333.31万元，增幅26.44%，主要原因是公司于2017年7月受让磐合
科仪股权，使其成为本公司55.42%控股子公司，构成非同一控制下的企业合并。上述商誉增加系本公司收购成本16,881.58
万元高于磐合科仪可辨认净资产公允价值5,548.27万元之差额。
12、本报告期末，长期待摊费用余额为892.83万元，较年初增加367.11万元，增幅69.83%，主要原因是磐合科仪期末纳入合
并范围,磐合科仪办公楼装修费用增加所致。
13、本报告期末，其他非流动资产期末余额为零，较年初减少401.71万元，主要原因是国测检测支付预付定制设备款，本期
转入固定资产所致。
14、本报告期末，短期借款余额为5,131.69万元，较年初增加4,831.69万元，增幅1,610.56%，主要原因是子公司天瑞环境
增加银行流动资金贷款3,100万元、磐合科仪2017年8月1日起纳入合并报表范围，其期末银行流动资金贷款余额为1,731.69
万元。
15、本报告期末，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额为26,402.11万元,较年初减少11,947.89万元.
减幅31.15%,,主要原因是本期支付并购子公司股权转让分期对价17,787.79万元和新增磐合科仪股权转让或有对价5,839.90
万元。
16、本报告期末，应付票据余额为1,010.51万元,较年初增加396.66万元,增幅64.62%，主要原因是子公司天瑞环境开具尚未到
期银行承兑汇票增加所致。
                                                             江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
17、本报告期末，应付账款余额为8,258.13万元,较年初增加2,923.85万元,增幅54.81%，主要原因是公司采购增加以及收购磐
合科仪期末纳入合并范围，磐合科仪期末应付账款余额为1,048.71万元所致。
18、本报告期末，应付职工薪酬余额为714.23万元,较年初减少771.53万元，减幅51.93%，主要原因是报告期内支付去年底计
提的年终奖所致。
19、本报告期末，应交税费余额为763.19万元,较年初减少792.90万元，减幅50.95%，主要原因是报告期内支付上年增值税、
所得税等相关税费所致。
20、本报告期末，其他应付款余额为1,833.64万元,较年初增加1,580.54万元，增幅624.45%，主要原因是报告期内子公司天
瑞环境收到保证金所致。
2017年1-9月利润表项目变动情况
                                                                                       单位：万元
                                                                                    本期与去年同期比
                  项目                       本期发生额          去年同期                        变动幅度
                                                                                  增减金额
                                                                                                    （%）
                 营业收入                     44,452.76          28,233.59         16,219.17        57.45%
                 营业成本                     20,224.07          13,063.84         7,160.23         54.81%
              税金及附加                       451.87             269.33            182.54          67.77%
                 管理费用                     9,328.95            6,086.15         3,242.80         53.28%
                 财务费用                     -1,449.76          -2,121.92          672.16          31.68%
             资产减值损失                      550.06             302.49            247.57          81.85%
    投资收益（损失以“－”号填列）             102.44             440.43            -337.99         -76.74%
                 其他收益                     1,485.55                 0           1,485.55          100%
              营业外收入                       221.69             1,644.31         -1,422.63        -86.52%
              营业外支出                       107.96              6.33             101.63          1605.72%
              所得税费用                      1,397.35            722.19            675.16          93.49%
主要变动原因：
1、本报告期内，营业收入为44,452.76万元，比去年同期增加16,219.17万元，增幅57.45%，主要原因是收购贝西生物、国测
检测自2017年1月起纳入母公司合并范围，收购磐合科仪自2017年8月1月起入母公司合并范围，三家公司纳入合并范围导致
合并后收入增加以及母公司销售收入增长。本报告期内, 纳入合并范围的贝西生物、国测检测、磐合科仪营业收入分别为
4,725.18万元、1,621.49万元、2,047.10万元。
2、本报告期内，营业成本为20,224.07万元，比去年同期增加7,160.23万元，增幅54.81%，主要原因是贝西生物、国测检测、
磐合科仪纳入母公司合并范围以及母公司营业收入增加，相应增加营业成本。本报告期内，纳入合并范围的贝西生物、国测
检测、磐合科仪营业成本分别为1,725.47万元、578.33万元、913.03万元；另外并购贝西生物存货评估增值757.06万元，本报
                                                             江苏天瑞仪器股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
告期确认738.09万元，计入合并报表营业成本。
3、本报告期内，税金及附加451.87万元，比去同期增加182.54万元，增幅67.77%，主要原因是本报告期贝西生物、国测检
测、磐合科仪纳入合并范围增加营业收入，税金及附加随之相应增加。
4、本报告期内，财务费用为-1,449.76万元，比去年同期增加672.16万元,增幅31.68%,主要原因是部分募集资金支付并购款，
定期存款减少，相应定期存款利息减少所致。
5、本报告期内，资产减值损失为550.06万元，比去年同期增加247.57万元，增幅81.85%，主要原因是应收账款增加，相应
的计提坏账准备增加。
6、本报告期内，投资收益为102.44万元，比去年同期减少337.99万元，减幅76.74%，主要原因是部分募集资金支付收购款，
购买银行保本收益型理财产品资金减少，相应投资收益减少所致。
7、其他收益/营业外收入：本报告期内，其他收益为1,485.55万元,比上年同期增幅100%；本报告期内，营业外收入为221.69
万元，比上年同期减少1,422.63万元，减幅86.52%。主要原因是根据企业会计准则第16号——政府补助，与经营相关的政府
补助计入其他收益所致。两项合计本报告期比上年同期增加62.92万元。
8、本报告期内，营业外支出为107.96万元，比去年同期增加101.63万元，增幅1,605.72%，主要原因是罚款支出等增加所致。
9、本报告期内，所得税费用为1,397.35万元，比去年同期增加675.16万元，增幅93.49%，主要原因是贝西生物、国测检测自
2017年1月起纳入母公司合并范围增加所得税费455.90万元。
2017年1-9月现金流量变动情况
                                                                                          单位：万元