中电环保股份有限公司2022年度财务决算报告
2022年度，在公司董事会的领导下，紧密围绕公司的战略发展规划，积极全力开拓市场、强化项目实施管理、加大项目回款力度、提升产业创新平台功能、着重技术创新升级、提高设施运营效率和企业管理水平。公司2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。公司2022年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。现将2022年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、2022年主要财务数据及指标
金额单位：万元
| 主要财务数据及指标 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入(万元) | 102,338.04 | 87,438.45 | 17.04% |
| 营业成本(万元) | 77,453.52 | 62,905.49 | 23.13% |
| 营业利润(万元) | 8,607.11 | 11,834.98 | -27.27% |
| 利润总额(万元) | 8,567.23 | 11,804.11 | -27.42% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润(万元) | 7,624.57 | 10,655.66 | -28.45% |
| 资产总额(万元) | 287,733.09 | 277,951.62 | 3.52% |
| 负债总额(万元) | 104,640.41 | 98,320.65 | 6.43% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益(万元) | 177,814.32 | 173,573.31 | 2.44% |
| 经营活动产生的现金流量净额(万元) | 10,749.54 | 11,655.55 | -7.77% |
| 归属于上市公司净利润增长率 | -28.45% | -39.80% | 增长11.35个百分点 |
| 销售净利润率 | 6.79% | 12.29% | 下降5.5个百分点 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.35% | 6.32% | 下降1.97个百分点 |
| 基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.16 | -31.25% |
说明：
公司2022年度实现营业收入102,338.04万元，较上年87,438.45万元上升17.04%；归属于上市公司股东的净利润为7,624.57万元，较上年10,655.66万元下降28.45%；资产总额287,733.09万元，较上年277,951.62万元增长3.52%；基本每股收益元0.11元/股，较上年0.16
元/股下降31.25%，本年营业收入实现增长，因全额计提了商誉减值准备等因素，公司净利润出现了一定比例下降。
二、2022年末资产负债状况
金额单位：万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 货币资金 | 14,808.89 | 4,810.40 | 9,998.49 | 207.85% |
| 交易性金融资产 | 50,831.88 | 59,451.47 | -8,619.59 | -14.50% |
| 应收票据 | 1,344.05 | 1,039.90 | 304.15 | 29.25% |
| 应收账款 | 73,530.34 | 62,580.15 | 10,950.19 | 17.50% |
| 应收款项融资 | 4,278.40 | 5,387.21 | -1,108.81 | -20.58% |
| 预付款项 | 4,008.29 | 3,514.90 | 493.39 | 14.04% |
| 其他应收款 | 2,067.74 | 2,095.99 | -28.26 | -1.35% |
| 存货 | 7,305.57 | 3,583.91 | 3,721.65 | 103.84% |
| 合同资产 | 14,719.26 | 16,462.58 | -1,743.32 | -10.59% |
| 其他流动资产 | 6,331.04 | 7,864.29 | -1,533.24 | -19.50% |
| 流动资产合计 | 179,225.46 | 166,790.81 | 12,434.65 | 7.46% |
| 长期应收款 | 3,083.99 | 3,083.99 | - | 0.00% |
| 长期股权投资 | 5,973.56 | 5,635.61 | 337.96 | 6.00% |
| 投资性房地产 | 960.40 | 437.25 | 523.15 | 119.64% |
| 固定资产 | 9,564.93 | 9,972.68 | -407.75 | -4.09% |
| 在建工程 | 7,399.16 | 9,438.57 | -2,039.41 | -21.61% |
| 无形资产 | 78,751.48 | 75,915.94 | 2,835.54 | 3.74% |
| 商誉 | - | 4,208.14 | -4,208.14 | -100.00% |
| 递延所得税资产 | 2,774.09 | 2,468.62 | 305.47 | 12.37% |
| 非流动资产合计 | 108,507.63 | 111,160.81 | -2,653.18 | -2.39% |
| 资产合计 | 287,733.09 | 277,951.62 | 9,781.47 | 3.52% |
| 短期借款 | 5,404.97 | 3,703.68 | 1,701.29 | 45.94% |
| 应付票据 | 5,889.66 | 1,735.02 | 4,154.63 | 239.46% |
| 应付账款 | 53,043.26 | 48,898.67 | 4,144.59 | 8.48% |
| 预收账款 | 32.58 | 48.13 | -15.55 | -32.30% |
| 合同负债 | 10,389.97 | 4,315.90 | 6,074.07 | 140.74% |
| 应付职工薪酬 | 177.15 | 130.59 | 46.55 | 35.65% |
| 应交税费 | 1,138.84 | 1,030.22 | 108.62 | 10.54% |
| 其他应付款 | 2,157.21 | 1,285.51 | 875.16 | 67.81% |
| 一年内到期的非流动负债 | 9,205.38 | 1,623.46 | 7,578.46 | 467.02% |
| 其他流动负债 | 932.30 | 826.43 | 105.87 | 12.81% |
| 流动负债合计 | 88,371.31 | 63,597.61 | 24,773.70 | 38.95% |
| 长期借款 | 10,110.38 | 27,757.14 | -17,646.77 | -63.58% |
| 长期应付款 | 23.00 | 23.00 | - | 0.00% |
| 预计负债 | 113.17 | 105.12 | 8.05 | 7.65% |
| 递延收益 | 4,308.98 | 4,949.01 | -640.04 | -12.93% |
| 递延所得税负债 | 567.86 | 647.28 | -79.42 | -12.27% |
| 其他非流动负债 | 1,145.72 | 1,241.48 | -95.77 | -7.71% |
| 非流动负债合计 | 16,269.10 | 34,723.04 | -18,453.94 | -53.15% |
| 负债合计 | 104,640.41 | 98,320.65 | 6,319.76 | 6.43% |
重大变动说明：
1、货币资金期末数14,808.89万元，较上年增加9,998.49万元，增长207.85%，主要系本期减少购买理财产品所致。
2、存货期末数7,305.57万元，较上年增加3,721.65万元，增长103.84%，主要系期末正在实施项目已发出物资增加所致。
3、投资性房地产期末数960.40万元，较上年增加523.15万元，增长119.64%，主要系本期出租房产增加所致。
4、商誉期末数0万元，较上年减少4,208.14万元，下降100%，主要系本期商誉全额计提减值准备所致。
5、短期借款期末数5,404.97万元，较上期增加1,701.29万元，增长45.94%，主要系本期新增流动资金贷款所致。
6、应付票据期末数5,889.66万元，较上期增加4,154.63万元，增长239.46%，主要系本期开具银行承兑汇票支付货款增加所致。
7、合同负债期末数10,389.97万元，较上期增加6,074.07万元，增长140.74%，主要系本期收到项目预收款增加所致。
8、应付职工薪酬期末数177.15万元，较上期增加46.55万元，增长35.65%，主要系期末计提年终奖所致。
9、其他应付款期末数2,157.21万元，较上期增加871.70万元，增长67.81 %，主要系本期收到供应商投标保证金增加所致。
10、一年内到期的非流动负债期末数9,205.38万元，较上期增加7,581.93万元，增长
467.02%，主要系一年内长期借款到期增加所致。
11、长期借款期末数10,110.38万元，较上期减少17,646.77万元，下降63.58%，主要系本期归还部分项目长期借款所致。
三、2022年经营成果
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入 | 102,338.04 | 87,438.45 | 14,899.58 | 17.04% |
| 营业成本 | 77,453.52 | 62,905.50 | 14,548.03 | 23.13% |
| 税金及附加 | 467.05 | 496.07 | -29.02 | -5.85% |
| 销售费用 | 2,139.53 | 2,029.25 | 110.28 | 5.43% |
| 管理费用 | 6,539.58 | 7,233.14 | -693.56 | -9.59% |
| 研发费用 | 4,628.57 | 3,784.24 | 844.34 | 22.31% |
| 财务费用 | 1,364.12 | 1,429.17 | -65.05 | -4.55% |
| 其他收益 | 1,917.92 | 1,782.56 | 135.36 | 7.59% |
| 投资收益 | 1,184.90 | 833.64 | 351.27 | 42.14% |
| 公允价值变动损益 | 1,752.06 | 1,885.65 | -133.59 | -7.08% |
| 信用减值损失 | -1,528.15 | -2,080.05 | 551.90 | -26.53% |
| 资产减值损失 | -4,465.07 | -148.07 | -4,317.00 | 2915.51% |
| 资产处置收益 | -0.21 | 0.17 | -0.38 | -224.22% |
| 营业外收入 | 12.50 | 2.10 | 10.40 | 496.55% |
| 营业外支出 | 52.37 | 32.97 | 19.41 | 58.87% |
| 利润总额 | 8,567.23 | 11,804.11 | -3,236.88 | -27.42% |
| 所得税费用 | 1,616.97 | 1,061.21 | 555.75 | 52.37% |
| 净利润 | 6,950.27 | 10,742.89 | -3,792.63 | -35.30% |
| 归属于上市公司净利润 | 7,624.57 | 10,655.66 | -3,031.09 | -28.45% |
重大变动说明：
1、投资收益本年发生额为1,184.90万元，较上年增加351.27万元，增长42.14%，主要系本期到期的理财产品收益增加所致。
2、资产减值损失本年发生额-4465.07万元，较上年增加4317万元，增长2915.51%，主要系本期全额计提商誉减值准备所致。
3、资产处置收益本年发生额-0.21万元，较上年减少0.38万元，下降224.22%，主要系本期固定资产处置收益减少所致。
4、营业外收入本年发生额12.50万元，较上年增加10.40万元，增长496.55%，主要系本期取得合同违约金增加所致。
5、营业外支出本年发生额52.37万元，较上年增加19.41万元，增长58.87%，主要系本期税收滞纳金增加所致。
6、所得税费用本年发生额1,616.97万元，较上年增加555.75万元，增长52.37%，主要系本期应交所得税增加所致。
四、2022年股东权益变动情况
金额单位：万元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 股本 | 67,671.00 | 67,671.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 4,433.74 | 4,433.74 | 0.00 | 0.00% |
| 盈余公积 | 10,827.15 | 9,555.97 | 1,271.18 | 13.30% |
| 未分配利润 | 94,882.44 | 91,912.60 | 2,969.84 | 3.23% |
| 少数股东权益 | 5,278.36 | 6,057.66 | -779.30 | -12.86% |
| 股东权益合计 | 183,092.68 | 179,630.96 | 3,461.72 | 1.93% |
重大变动说明：无。
五、2022年度现金流量情况
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 107,134.13 | 76,548.23 | 30,585.90 | 39.96% |
| 经营活动现金流出小计 | 96,384.59 | 64,892.68 | 31,492.92 | 48.53% |
| 经营活动产生的现金净流量净额 | 10,749.54 | 11,655.55 | -906.02 | -7.77% |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 193,626.35 | 129,884.41 | 63,741.94 | 49.08% |
| 投资活动现金流出小计 | 184,792.08 | 150,621.66 | 34,170.43 | 22.69% |
| 投资活动产生的现金净流量净额 | 8,834.27 | -20,737.25 | 29,571.52 | 142.60% |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,002.08 | 6,381.82 | -379.74 | -5.95% |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,360.99 | 5,894.99 | 13,466.00 | 228.43% |
| 筹资活动产生的现金净流量净额 | -13,358.92 | 486.83 | -13,845.75 | -2844.06% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,224.89 | -8,594.86 | 14,819.75 | 172.43% |
重大变动说明：
1、本期投资活动产生的现金净流量净额8,834.27万元，较上年增加29,571.52万元,增长142.60%，主要系本期理财产品到期增加所致。
2、本期筹资活动产生的现金净流量净额-13,358.92万元，较上年减少13,845.75万元,下降2,844.06%，主要系本期归还部分项目长期借款所致。
综上，本年营业收入实现增长，公司净利润出现了一定比例下降，主要系商誉减值准备全额计提影响，公司财务状况良好，仍具有较好的盈利能力和成长性。在公司董事会领导下，面对当前环保行业发展的大好时机，公司管理层和全体员工积极奋进、开拓进取，做好技术创新、市场开拓、项目实施以及团队建设等各方面工作，以保证公司持续、稳定的发展。
中电环保股份有限公司二〇二三年三月二十七日