广东鸿特精密技术股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
广东鸿特精密技术股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013-043
2013 年 10 月
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人邱碧开及会计机构负责人(会计主管人员)陈秋影声明:保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
(%)
总资产(元) 1,383,297,945.59 1,013,693,410.54 36.46%
归属于上市公司股东的净资产(元) 556,648,738.41 543,056,800.53 2.5%
归属于上市公司股东的每股净资产
5.1887 6.0745 -14.58%
(元/股)
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减(%) 年同期增减(%)
营业总收入(元) 273,469,009.83 27.97% 751,689,442.88 34.5%
归属于上市公司股东的净利润(元) 5,412,377.85 -51.54% 22,531,937.88 -33.69%
经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- 119,136,237.97 32.09%
每股经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1.1105 9.95%
(元/股)
基本每股收益(元/股) 0.0505 -51.49% 0.21 -33.69%
稀释每股收益(元/股) 0.0505 -51.49% 0.21 -33.69%
净资产收益率(%) 0.98% -1.13% 4.09% -2.33%
扣除非经常性损益后的净资产收益
0.95% -1.15% 3.89% -2.32%
率(%)
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -81,002.08
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
1,188,190.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 163,229.13
减:所得税影响额 190,562.62
合计 1,079,854.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、管理风险
公司的业务规模、资产规模、人员规模等方面逐渐扩大,这势必对公司管理层的综合管理能力和抗风险能力提出了更高的要
求,给公司生产、品质、销售、服务等方面工作带来更多的挑战。如果公司不能够及时优化管理体系,实施有效的管控制度,
将有可能给公司的经营管理带来一定风险。
2、产能建设导致财务费用上升的风险
公司目前及未来一段时间内面临生产场地及设备产能紧缺,产能建设速度低于客户需求增长速度的风险。为满足公司订单持
续增长的需求,公司短期内需投入大量资源用以扩张产能(特别是台山子公司的产能建设),存在财务费用、固定资产折旧
等同比较大幅度上升的风险。
3、短期内毛利率下降及物流费用上升的风险
受国内外整车市场回暖影响,大多数客户生产订单大幅增加,新研发项目增多。为了可持续发展,公司将持续保持与整车厂
长期合作和同步配套的战略合作关系,在持续投入资金共同研发新的汽车零配件项目的同时,尽最大能力满足客户目前的订
单增长的需求。但由于公司经营场地及设备产能已处于满负荷状态,新增产能建设的周期较长,短期内无法完全满足客户的
订单需求,因此公司短期内出现部分产品的部分工序需委外加工, 致使产品毛利率下降以及因部分产品需紧急交付而导致物
流成本大幅上升的不利影响,影响净利润同比大幅下降的情形。
4、汇率风险
目前本公司的出口业务占总业务量的50%以上,有部分客户的产品出口是以外币报价的,如果人民币持续升值,将会影响公
司产品的价格优势,汇率变动将影响部分经营业绩。
5、产品降价的风险
公司与主要客户都定有较稳定的价格定价及调价机制,但大部分客户都会对其成熟及数量规模较大的产品有年度降价的要
求,公司因此会面临客户对部分产品价格调低销售价格的风险,有可能影响毛利率下降。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数 8,318
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
广东万和集团有限
境内非国有法人 29.23% 31,363,200 31,363,200
公司
金岸有限公司 境外法人 18.46% 19,800,000 19,800,000
乌鲁木齐曜丰股权
境内非国有法人 16.12% 17,292,400 16,514,040
投资有限合伙企业
佛山市顺德区南方
境内非国有法人 3.47% 3,722,400 3,722,400
电缆实业有限公司
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香港诺鑫有限公司 境外法人 1.12% 1,200,000
佛山市顺德区中大
境内非国有法人 0.74% 792,000 396,000
投资咨询有限公司
李明彪 境内自然人 0.44% 470,000
施建刚 境内自然人 0.32% 340,300
李芳军 境内自然人 0.27% 294,800
金晓亮 境内自然人 0.27% 287,900
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
香港诺鑫有限公司 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企
778,360 人民币普通股 778,360
业
李明彪 470,000 人民币普通股 470,000
佛山市顺德区中大投资咨询有限公
396,000 人民币普通股 396,000
司
施建刚 340,300 人民币普通股 340,300
李芳军 294,800 人民币普通股 294,800
金晓亮 287,900 人民币普通股 287,900
黄飞 251,320 人民币普通股 251,320
中国工商银行-申万菱信息量化小盘
234,969 人民币普通股 234,969
股票型证券投资基金
莫维健 223,400 人民币普通股 223,400
上述股东关联关系或一致行动的说 广东万和集团有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司和金岸有限公司为一致行
明 动人。
公司股东李芳军通过普通证券账户持有 0 股,通过华龙证券有限责任公司客户信用
参与融资融券业务股东情况说明(如 交易担保证券账户持有公司 294,800 股,实际合计持有 294,800 股。
有) 公司股东莫维健除通过普通证券账户持有 123,400 股外,还在通过中国中投证券有
限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 100,000 股,实际合计持有 223,400 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位:股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
广东万和集团有
31,363,200 0 0 31,363,200 首发限售 2014 年 2 月 17 日
限公司
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金岸有限公司 19,800,000 0 0 19,800,000 首发限售 2014 年 2 月 17 日
乌鲁木齐曜丰股 法人股东之控制
权投资有限合伙 16,514,040 0 0 16,514,040 人任公司董事、 2014 年 2 月 17 日
企业 高级管理人员。
佛山市顺德区南
方电缆实业有限 3,722,400 0 0 3,722,400 首发限售 2014 年 2 月 17 日
公司
佛山市顺德区中 法人股东之控制
大投资咨询有限 396,000 0 0 396,000 人任公司董事、 2014 年 2 月 17 日
公司 高级管理人员。
合计 71,795,640 0 0 71,795,640 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1、资产负债表项目
(1)应收账款增长51.27%,主要是销售规模扩大影响应收账款增加。其中三季度销售增长影响未到期的应收帐款余额增长
约7,100万元。
(2)预付款项增长43.68%,主要原因是产能扩张,购买设备的预付款增加。
(3)其他应收款增长859.99%,主要原因是材料、设备采购增加,使得期末待抵进项税增加。
(4)存货增长49.47%,主要原因是新产品量产投入及模具已达更新期,使得购入的模具、在制品、周转材料增加所致。
(5)其他流动资产增长34.28%,主要原因是投入量产的新产品增加,使得生产领用的刀具增加。
(6)在建工程增长130.96%,主要原因是新购置的设备尚处于安装调试状态。
(7)递延所得税资产增长37.51%,主要原因是台山全资子公司可用于以后年度税前利润弥补的亏损增加所致。
(8)短期借款增长54.63%,主要原因是销售增加,采购的材料增加,借入的流动资金增加。
(9)应付票据增长100%,主要原因是向供应商开具承兑汇票用于支付模具款及原材料采购款。
(10)应付账款增长90.58%,主要原因是销售增加,采购的材料增加。其中三季度由于采购(除固定资产外)的增长影响的
未到期的应付帐款增长8043.75万元。
(11)应付职工薪酬减少64.55%,主要原因是年初发放了2012年年终奖金、绩效工资所致。
(12)应付利息减少100%,主要原因是结算银行利息所致。
(13)其他应付款减少48.81%,主要原因是应付运费减少所致。
(14)长期借款增加81.83%,主要是用于台山全资子公司的工程项目借款增加所致。
2、利润表项目(1-9月)
(1)营业收入同比增长34.50%,主要原因订单增加,收入增加所致。
(2)营业成本同比增长36.65%,主要原因是销售增长使得成本相应增加以及由于工员工资、折旧等成本上升影响成本增长
幅度超过销售增长幅度。
(3)销售费用同比增长43.97%,主要是销售规模增长使得销售费用相应增长以及由于产能不足导致紧急交付,影响物流成
本大幅上升。其中物流运输费比上期增加1,620.90万元。
(4)管理费用同比增长31.48%,主要原因是研发费增加446.66万、子公司开办费284.81万,合计增加731.47万所致。
(5)财务费用同比增长185.32%,主要原因是银行借款增加利息增加以及汇兑损失增加所致。其中银行利息支出比上年同
期增加982.44万元。
(6)资产减值损失同比增长377.67%,主要原因是应收账款坏帐准备增加所致。
(7)营业利润同比减少34.92%,主要原因是产品毛利率下降、销售费用、管理费用、财务费用增加所致,其中:毛利率比
上期下降1.24个百分点,销售费用、管理费用、财务费用三大费用净额比上期增加:4,696.35万元,增长54.28%,期间费用
率同比上升2.28个百分点;
(8)营业外支出减少70.09%,主要原因是非常损失减少。
(9)归属于母公司所有者的净利润同比减少33.69%,主要原因是产品毛利率下降、销售费用、管理费用、财务费用增加所
致。
3、现金流量表项目
(1)收到其他与经营活动有关的现金同比增长56.90%,主要原因是全资子公司收到厂房工程投标保证金增加所致。
(2)支付给职工以及为职工支付的现金同比增长80.63%,主要原因是销售增加,投入的生产人员增加,同时为台山全资子公
司产能的正常释放而投入的人员储备增加所致。
(3)支付其他与经营活动有关的现金同比增长43.07%,主要原因公司业务量增大,支付的往来款增加所致。
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二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
主营业务经营情况如下:报告期内,公司实现营业收入27,346.90万元,较去年同期增长27.97%;实现利润总额624.93万元,
较去年同期下降51.71%;实现归属于上市公司股东的净利润为541.24万元,较去年同期下降51.54%。
报告期内利润较去年同期下降的主要原因是产品毛利率下降、销售费用、管理费用、财务费用增加所致,其中:毛利率比上
期下降1.24个百分点,销售费用、管理费用、财务费用三大费用净额比上期增加:4,696.35万元,增长54.28%,期间费用率
同比上升2.28个百分点;
具体影响有以下方面:
(1)由于公司产能严重不足,影响部分新量产产品试生产周期不足,造成生产过程中废品率上升,生产效率下降,出现影
响产品质量成本上升的情况;
(2)由于产能不足,造成部分产品或部分工序需外协生产,影响产品毛利率下降;
(3)由于部分设备、模具进入更新维修期,造成生产过程中废品率上升,生产效率出现下降,加剧产能紧缺,因此造成部
分客户的产品交付紧张,发生因紧急交付需空运产品的情况,影响物流费用增加。
(4) 为满足公司订单持续增长的需求,公司短期内投入大量资源用以扩张产能(包括台山子公司的产能建设),影响财务
费用、固定资产折旧等同比较大幅度上升。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司根据年初制定的经营计划有序的开展各项工作,报告期内公司的研发、销售、管理、市场开拓,均按预定
的计划有序进行。但由于经营场地及设备产能不足的问题,造成部分产品面临交付困难,因而产生空运费,严重影响利润水
平。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
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1、风险因素及面临的困难
(1)由于经营场地及设备产能不足的风险及不利影响
目前公司产品的市场需求旺盛,订单增长速度较快,导致公司面临经营场地及设备产能不足的问题,具体影响如下:
1)产能不足造成产品交付紧张,部分产品需进行空运以满足交付要求,导致公司物流成本上升。
2)部分设备、模具进入更新维护期,由于产能不足而延缓了维修、保养,造成产品质量稳定性下降,废品率上升,这种情
况反过来进一步加剧了产能紧张的矛盾,亦对公司产品交付及品质稳定造成不利影响。
3)为缓解产能不足,公司扩大了外协规模,相比自产而言,外协采购增加了公司的经营成本,影响毛利率下降。
(2)公司快速发展带来的风险及不利影响
1)随着公司销售规模不断扩大,公司在管理人才、技术人员和生产技术工人的储备上有所不足,影响了公司的经营效率。
2)公司固定资产投资不断增加,造成资产负债率上升、财务费用增加,增加了公司的财务风险。
2、应对措施
(1)加快产能建设进度,尤其是广东鸿特精密技术(台山)有限公司产能项目的建设进度,满足客户不断增长的需求,缓
解目前经营场地及设备产能紧缺的矛盾。
(2)进一步做好产能规划及合理安排,加快对已投入的新设备、厂房的验收及试生产,加强生产计划和现场管理,加快产
能的发挥、提高生产效率。
(3)加快模具开发和升级换代,加大设备保养力度,优化设备性能、保障设备有效运作,提升产品质量的稳定性。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自公司首次公开发行的
股票在证券交易所上市
交易之日起三十六个月 截止到报告期
内,不转让或者委托他人 末,上述承诺人
公司控股股东万和 作出承诺时至
管理其在首次公开发行 2011 年 02 月 15 日 严格信守承诺,
集团 承诺履行完毕
前持有的公司股份,也不 未出现违反承
由公司回购该等股份;承 诺的情况发生。
诺期限届满后,上述股份
可以上市流通或转让
自公司首次公开发行的
股票在证券交易所上市
交易之日起十二个月内,
不转让或者委托他人管
理其在首次公开发行前
截止到报告期
持有的公司股份,也不由
首次公开发行或再融资时所 末,上述承诺人
公司股东曜丰股权 公司回购该等股份;自发 作出承诺时至
作承诺 2011 年 02 月 15 日 严格信守承诺,
投资 行人股票上市之日起三 承诺履行完毕
未出现违反承
十六个月内,每十二个月
诺的情况发生。
内转让的股份不超过其
在首次公开发行前持有
公司股份总数的 15%;承
诺期限届满后,上述股份
可以上市流通或转让。
自公司首次公开发行的
股票在证券交易所上市
截止到报告期
交易之日起三十六个月
末,上述承诺人
内,不转让或者委托他人 作出承诺时至
金岸公司 2011 年 02 月 15 日 严格信守承诺,
管理其在首次公开发行 承诺履行完毕
未出现违反承
前持有的公司股份,也不
诺的情况发生。
由公司回购该等股份;承
诺期限届满后,上述股份
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可以上市流通或转让
自公司首次公开发行的
股票在证券交易所上市
交易之日起三十六个月
内,不转让或者委托他人 截止到报告期
公司实际控制人卢
管理其在首次公开发行 末,上述承诺人
础其、卢楚隆、卢 作出承诺时至
前间接持有的公司股份, 2011 年 02 月 15 日 严格信守承诺,
楚鹏及其一致行动 承诺履行完毕
也不由公司回购该等股 未出现违反承
人林景恩、林结敏
份;承诺期限届满后,以 诺的情况发生。
上人员在首次公开发行
前间接持有的公司股份
可以转让。
在其担任公司董事及/或
监事及/或高级管理人员
期间,向公司申报其本人
直接或间接持有的公司
的股份及其变动情况;自
公司首次公开发行股票
间接持有本公司股 并在证券交易所上市之
截止到报告期
份的董事、高级管 日起十二个月内不转让
末,上述承诺人
理人员卢楚隆、卢 或委托他人管理其在首
2011 年 02 月 15 日 长期有效 严格信守承诺,
础其、张剑雄、林 次公开发行前间接持有
未出现违反承
宇、邱碧开、李四 的股份,也不由公司回购
诺的情况发生。
娣 该等股份;在其任职期间
每年转让的股份不超过
其直接或间接持有公司
股份总数的 25%;在其离
职后半年内,不转让其直
接或间接持有的公司股
份。
自公司首次公开发行股
票并在证券交易所上市
之日起十二个月内不转
让或委托他人管理其在
首次公开发行前间接持 截止到报告期
胡凤琼、胡荣兴、 有的股份,也不由公司回 在其亲属任期 末,上述承诺人
邱敏华、卢楚鹏、 购该等股份;在其亲属担 2011 年 02 月 15 日 及离职后半年 严格信守承诺,
林结敏 任公司董事、监事、高级 内有效 未出现违反承
管理人员的任职期间每 诺的情况发生。
年转让的股份不超过其
直接或间接持有公司股
份总数的 25%;在其亲属
离职后半年内,不转让其
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直接或间接持有的公司
股份。
广东万和集团有限公司、
佛山市顺德区南方电缆
广东万和集团有限 实业有限公司、金岸有限
公司、佛山市顺德 公司、肇庆市曜丰经贸发
截止到报告期
区南方电缆实业有 展有限公司(现变更为乌
末,上述承诺人
限公司、金岸有限 鲁木齐曜丰股权投资有
2010 年 01 月 20 日 长期有效 严格信守承诺,
公司、曜丰股权投 限合伙企业)、卢楚隆、
未出现违反承
资、卢楚隆、卢础 卢础其、卢楚鹏、林景恩、
诺的情况发生。
其、卢楚鹏、林景 林结敏,自公司首次公开
恩、林结敏 发行股票并在证券交易
所上市前做出关于避免