广东鸿特精密技术股份有限公司2015年第一季度报告全文

                 广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
广东鸿特精密技术股份有限公司
     2015 年第一季度报告
           2015-018
    2015 年 04 月
                                    广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人邱碧开及会计机构负责人(会计主
管人员)陈秋影声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                           广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                  上年同期              本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                                325,733,438.29           286,123,215.17                       13.84%
归属于上市公司普通股股东的净利润
                                                  5,559,712.63             5,265,490.21                        5.59%
（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 54,706,765.07           -13,317,108.84                       510.80%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
                                                        0.5099                    -0.1241                     510.88%
股）
基本每股收益（元/股）                                   0.0518                    0.0491                       5.50%
稀释每股收益（元/股）                                   0.0518                    0.0491                       5.50%
加权平均净资产收益率                                     0.98%                     0.94%                       0.04%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         0.37%                     0.78%                       -0.41%
收益率
                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                         减
总资产（元）                                  1,840,079,369.13         1,817,596,248.76                        1.24%
归属于上市公司普通股股东的股东权益
                                                570,959,517.81           565,399,805.18                        0.98%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                        5.3221                    5.2703                       0.98%
产（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                         项目                              年初至报告期期末金额                   说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                  -30,145.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      3,972,283.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    158,013.64
减：所得税影响额                                                        615,022.63
合计                                                                  3,485,128.22                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、宏观政策风险
   2014年，相关政府部门密集推出多项与汽车产业相关的政策和措施，如开展落实汽车三包规定的专项活动、实施乘用车
燃料消耗量的标准、支持新能源汽车发展的政策、汽车销售管理办法修订、汽车总经销商和经销商备案制度取消等。这一系
列相关政策和措施的推出，对汽车行业会产生一定程度的影响，从而有可能对公司未来业绩造成一定程度的影响。公司将密
切关注宏观政策和行业格局的变化，结合公司实际情况，综合分析相关政策和措施与本公司的关联程度，分析利弊，制定措
施，顺势而为，在顺应宏观环境变化的同时，充分利用各项有利资源，提高公司抗风险能力。
2、市场风险
   公司主营汽车发动机、变速箱及底盘制造的铝合金精密压铸件及其总成，产品线覆盖美、日、德、意四大系列,公司的发
展与传统汽车行业的兴衰密切相关。近年来，公司的产品内销和出口情况几乎各占总销售比例的半壁江山，这一情况决定了
公司产品销售的增长受国内和国际环境的双重因素影响。目前，汽车行业正在经历一场产业革命，新能源汽车在国家政策扶
持下，逐渐受市场认可，《政府机关及公共机构购买新能源汽车实施方案》要求2014年至2016年，我国公务车采购中新能源
车比例不低于30%，逐年提高，《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020）》要求我国2015年纯电动车和插电式混合
动力汽车产销达到50万辆，在政策的大力扶持下，新能源汽车逐渐发展，对传统汽车制造企业将会构成一定冲击，同时，国
际局势的变化亦有可能对公司的产品出口造成影响，如果未来全球经济出现下滑，国际市场对本公司产品的需求将可能随之
下降，公司可能将面临国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。另外，在节能减排总体目标和要求下，一些大城市出台
汽车限牌政策，可能对传统汽车行业造成短期影响，这些因素都有可能对公司业绩造成负面影响。
   为应对这种风险，公司一方面加大研发投入，把握时代潮流，紧跟国际知名品牌汽车厂商研发方向，提高公司主营产品
综合研发实力，同时，密切关注国内和国际局势的变化，健全机制，制定策略，积极应对，争取将不利影响降到最低，另一
方面，加大非汽车发动机部件的其他类别的汽车铝铸件的开发。
3、管理风险
   近几年，公司的经营规模得到显著扩张，人员队伍日益壮大，与此同时，产品研发、市场开拓、内部管理的压力都将增
大，这对公司管理层的综合管理能力提出了更高的要求，在生产、品质、销售、服务与内控方面面临更多的挑战。
   为有效提高公司抵御管理风险的能力，公司一方面加快技术、市场和管理人才的引进和培养，同时也不断创新管理机制，
加强内部管理和风险控制，积极提高抵御潜在风险的能力。
4、增加产能建设投入导致成本费用上升的风险
   根据本行业在产品开发、生产线建设周期较长的特点，在较长一段时期内公司仍面临产能紧缺的情况。公司为满足客户
订单持续增长的需求，为抢占市场份额，必须持续加大产能建设投入。在报告期及未来较长一段时期内，公司需进行产能扩
张建设，需投入大量资源用以扩张生产产能（特别是台山全资子公司的产能建设），存在财务费用、固定资产折旧、人员费
用、开发费用等同比较大幅度上升的风险。
5、原材料价格变动风险
    公司的主要原材料铝锭价格受国内外宏观与微观环境的影响，价格变化情况存在很多不确定性因素，虽然公司与主要原
材料供应商都有调价机制，但调价可能存在时间性差异，导致公司有可能面临铝锭价格波动影响毛利率变动的风险。
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6、汇率波动风险
    近年来，公司的产品销售收入中有50%左右来自于国外销售，国外客户中有部分是以外币报价结算的，而且越来越多客
户会有这方面要求，随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，汇率波动区间加大，同时国内外政治、经济
环境也影响着人民币汇率的走势，如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险，则人民币汇率变动将影响公司经营业绩。
7、产品降价的风险
   公司与主要客户都定有较稳定的价格定价及调价机制，但大部分客户都会对其已量产的产品都有年度降价的要求，公司
因此会面临客户对部分产品调低销售价格的风险，有可能导致毛利率下降。
8、人力资源的风险
   人力资源是企业生存和发展的根本，公司发展至今，已建立一支比较稳定的高素质员工队伍。公司一方面加快技术、营
销和管理型人才的引进和培养力度，另一方面通过参加外部培训、技术交流等方式来提高公司现有人员的综合素质，但是，
随着公司业务的不断发展，公司对技术研发、营销拓展和管理人才的需求也日益增大，如果公司不能有效地加强人才引进和
培养，通过内外兼修的方式来降低人力资源后劲不足的风险，将可能影响公司未来的发展速度和竞争能力。
9、2015年税收风险
   公司高新技术企业证书于2015年到期，目前公司正在做续期申报工作，2014年的企业所得税适用税率为15%，2015年如
果公司的高新技术企业资格证书续期申请通过，依然适用15%的企业所得税税率，如果续期申请不通过则适用25%的企业所
得税税率。存在税务成本上升的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末股东总数                                                                                            4,782
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                 持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称          股东性质      持股比例       持股数量
                                                                   的股份数量       股份状态         数量
广东万和集团有
                  境内非国有法人       29.23%       31,363,200
限公司
金岸有限公司      境外法人             18.46%       19,800,000
乌鲁木齐曜丰股
权投资有限合伙 境内非国有法人          11.60%       12,442,400
企业
施建刚            境内自然人            3.02%        3,235,200
佛山市顺德区南
方电缆实业有限 境内非国有法人           2.60%        2,792,400
公司
华夏成长证券投
                  其他                  1.82%        1,954,626
资基金
香港诺鑫有限公 境外法人                 1.12%        1,200,000
                                                            广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
司
中国建设银行－
华夏红利混合型
                  其他                   1.05%        1,121,371
开放式证券投资
基金
佛山市顺德区中
大投资咨询有限 境内非国有法人            0.74%         792,000
公司
王秀荣            境内自然人             0.68%         725,161
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类              数量
广东万和集团有限公司                                                31,363,200 人民币普通股              31,363,200
金岸有限公司                                                        19,800,000 人民币普通股              19,800,000
乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙
                                                                    12,442,400 人民币普通股              12,442,400
企业
施建刚                                                               3,235,200 人民币普通股               3,235,200
佛山市顺德区南方电缆实业有限
                                                                     2,792,400 人民币普通股               2,792,400
公司
华夏成长证券投资基金                                                 1,954,626 人民币普通股               1,954,626
香港诺鑫有限公司                                                     1,200,000 人民币普通股               1,200,000
中国建设银行－华夏红利混合型
                                                                     1,121,371 人民币普通股               1,121,371
开放式证券投资基金
佛山市顺德区中大投资咨询有限
                                                                       792,000 人民币普通股                    792,000
公司
王秀荣                                                                 725,161 人民币普通股                    725,161
                                公司股东万和集团、金岸有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司的一致行动协
上述股东关联关系或一致行动的 议于 2014 年 2 月 14 日期满，上述股东尚未签署一致行动协议。根据相关法律法规，期
说明                            后 12 个月内其关联事项仍然回避表决。自 2015 年 2 月 14 日起，上述三名股东不存在一
                                致行动人关系，对关联事项无需视同一致行动人回避表决。
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东王秀荣，除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过证券公司客户信用交易担保
（如有）                        证券账户持有 725,161 股，实际合计持有 725,161 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                            广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                    第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目增减变动分析
（1）应收票据比年初增加70.26%，就因为收到客户的承兑汇票增加所致；
（2）其他非流动资产比年初增加28.55%，主要是预付工程、设备、模具等款项增加导致；
（3）预收款项比年初增86.32%，主要是收到客户的预收货款增加影响；
（4）应交税费比年初减少59.24%，主要是城市维护建设税、教育费附加减少所致；
（5）在建工程比年初增加11.17%，主要是子公司增加设备投入影响；
（6）预付款项同比减少10.50%，主要是收到前期预付账款发票；
2、利润表项目增减变动分析
（1）营业收入同比增加13.84%，主要是销售增长导致；
（2）营业成本同比增加12.41%，主要是随着产品销售增加而相应增长，成本增幅略低于销售收入增幅；
（3）销售费用同比增加40.09%，主要是母公司产能严重不足，而台山子公司比原计划推迟10个月生产，加上春节期间员工
紧缺等原因，使得公司总体产能受限，交付紧张，引起部分产品出现专车运送或紧急空运导致物流费用增加；
（4）财务费用同比增加27.61%，主要是子公司扩产筹建阶段投入资金较大使得融资利息支出增加。
（5）营业利润同比减少39.51%，主要是子公司试生产阶段固定费用分摊较大影响利润。
（6）营业外收入同比增加：309.91%，主要是政府补助增加。
3、现金流量表项目增减变动分析
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加510.80%，主要是支付采购付款减少影响
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加65.58%，主要是购建固定资产减少影响
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少187.65%，主要是取得的借款减少影响
（4）汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加343.15%，主要是与欧元的人民币汇率变动影响。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
            主营业务经营情况如下：报告期内，公司实现营业收入32,573.34万元，较去年同期增长13.84%；实现利润总额
736.87万元，较去年同期增长14.91%；实现归属于上市公司股东的净利润为555.97万元，较去年同期增长5.59% 公司的利
润水平较低的影响因素，主要有以下方面：
       （1）.由于公司后期投入的产能未能完全达产，公司现有产能的销售规模需分担新增投入的设备折旧等各项费用，影响
公司整体盈利水平下降；
       （2）.报告期内,公司由于产能不足，造成部分产品需外协采购毛坯，影响产品毛利率下降；
       （3）.报告期内,公司由于产能不足及母公司部分设备、模具进入更新维护周期，设备、模具故障造成生产过程中费用及
废品率上升，生产效率仍未能得到有效提升， 同时设备的更新、维护成本增加；
       （4）.报告期内,台山子公司开始运行，在新产品开发和新生产线试运行阶段，期间费用同比大幅上涨，同时生产准备阶
段的员工培训期间等用工人员及费用也根据产能计划同步增加，影响人员工资成本上升，影响毛利率下降；
       （5）报告期内,因加大产能投资和销售规模增长影响银行借款大幅增加以及借款利率同比上升引起公司财务费用大幅上
涨。
                                                        广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据年初制定的经营计划有序的开展各项工作，报告期内公司的研发、销售、管理、市场开拓，均按预定的
计划有序进行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、风险因素及面临的困难
（1）产能不足的风险及不利影响
目前公司产品的市场需求旺盛，订单增长速度较快，导致公司面临的问题，具体影响如下：
1）部分设备、模具进入老化期，由于产能不足而延缓了维修、保养，造成产品质量稳定性下降，废品率上升，这种情况反
过来进一步加剧了产能紧张的矛盾，亦对公司产品交付造成不利影响。
2）为缓解产能不足，公司扩大了外协规模，相比自产而言，外协采购增加了公司的经营成本。
（2）公司快速发展带来的风险及不利影响
1）随着公司销售规模不断扩大，公司在管理人才、技术人员和生产技术工人的储备上有所不足，影响了公司的经营效率。
2）公司固定资产投资不断增加，造成资产负债率上升、财务费用增加，增加了公司的财务风险。
2、应对措施
（1）加快产能建设进度，尤其是广东鸿特精密技术（台山）有限公司产能项目的建设进度，满足客户不断增长的需求。
（2）进一步做好产能规划及合理安排，加快对已投入的新设备、厂房的验收及试生产，加强生产计划和现场管理，加快产
能的发挥、提高生产效率。
（3）加快模具开发和升级换代，加大设备保养力度，优化设备性能、保障设备有效运作，提升产品质量的稳定性。
（4）提高产能效率，降低单位人工成本。
                                                           广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                          第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺来源                 承诺方        承诺内容       承诺时间       承诺期限      履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                    在其担任公司
                                                    董事及/或监事
                                                    及/或高级管理
                                                    人员期间，向公
                                                    司申报其本人
                                                    直接或间接持
                                                    有的公司的股
                                                    份及其变动情
                                                    况；自公司首次
                                                    公开发行股票
                                                    并在证券交易
                                                    所上市之日起
                                                    十二个月内不                               截止到报告期
                                     间接持有本公
                                                    转让或委托他                               末，上述承诺人
                                     司股份的董事、              2011 年 02 月 15
                                                    人管理其在首                  长期有效     严格信守承诺，
首次公开发行或再融资时所作承诺       高级管理人员                日
                                                    次公开发行前                               未出现违反承诺
                                     卢楚隆、邱碧开
                                                    间接持有的股                               的情况发生。
                                                    份，也不由公司
                                                    回购该等股份；
                                                    在其任职期间
                                                    每年转让的股
                                                    份不超过其直
                                                    接或间接持有
                                                    公司股份总数
                                                    的 25%；在其离
                                                    职后半年内，不
                                                    转让其直接或
                                                    间接持有的公
                                                    司股份。
                                     胡凤琼、胡荣 自公司首次公 2011 年 02 月 15 在其亲属任期 截止到报告期
                      广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
兴、邱敏华、卢 开发行股票并 日                 及离职后半年 末，上述承诺人
楚鹏、林结敏 在证券交易所                      内有效       严格信守承诺，
              上市之日起十                                  未出现违反承诺
              二个月内不转                                  的情况发生。
              让或委托他人
              管理其在首次
              公开发行前间
              接持有的股份，
              也不由公司回
              购该等股份；在
              其亲属担任公
              司董事、监事、
              高级管理人员
              的任职期间每
              年转让的股份
              不超过其直接
              或间接持有公
              司股份总数的
              25%；在其亲属
              离职后半年内，
              不转让其直接
              或间接持有的
              公司股份。
              广东万和集团
              有限公司、佛山
              市顺德区南方
              电缆实业有限
              公司、金岸有限
广东万和集团 公司、肇庆市曜
有限公司、佛山 丰经贸发展有
市顺德区南方 限公司（现变更
                                                            截止到报告期
电缆实业有限 为乌鲁木齐曜
                                                            末，上述承诺人
公司、金岸有限 丰股权投资有 2010 年 01 月 20
                                               长期有效     严格信守承诺，
公司、曜丰股权 限合伙企业）、 日
                                                            未出现违反承诺
投资、卢楚隆、卢楚隆、卢础
                                                            的情况发生。
卢础其、卢楚 其、卢楚鹏、林
鹏、林景恩、林 景恩、林结敏，
结敏          自公司首次公
              开发行股票并
              在证券交易所
              上市前做出关
              于避免同行竞
              争的承诺。
                        广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                 广东万和集团
                 有限公司、佛山
                 市顺德区南方
                 电缆实业有限
                 公司、金岸有限
广东万和集团 公司、肇庆市曜
有限公司、佛山 丰经贸发展有
市顺德区南方 限公司（现变更
                                                            截止到报告期
电缆实业有限 为乌鲁木齐曜
                                                            末，上述承诺人
公司、金岸有限 丰股权投资有 2010 年 02 月 01
                                                 长期有效   严格信守承诺，
公司、曜丰股权 限合伙企业）、 日
                                                            未出现违反承诺
投资、卢楚隆、卢楚隆、卢础
                                                            的情况发生。
卢础其、卢楚 其、卢楚鹏、林
鹏、林景恩、林 景恩、林结敏，
结敏             自公司首次公
                 开发行股票并
                 在证券交易所
                 上市前做出关
                 于不占用公司
                 资金的承诺函
                 广东万和集团
                 有限公司、佛山
                 市顺德区南方
                 电缆实业有限
                 公司、金岸有限
                 公司、肇庆市曜
                 丰经贸发展有
                 限公司（现变更
                 为乌鲁木齐曜
广东万和集团
                 丰股权投资有
有限公司、佛山                                              截止到报告期
                 限合伙企业）自
市顺德区南方                                                末，上述承诺人
                 公司首次公开 2010 年 03 月 01
电缆实业有限                                     长期有效   严格信守承诺，
                 发行股票并在 日
公司、金岸有限                                              未出现违反承诺
                 证券交易所上
公司、曜丰股权                                              的情况发生。
                 市前做出关于
投资
                 住房公积金的
                 承诺：如广东鸿
                 特精密技术股
                 份有限公司（原
                 肇庆鸿特精密
                 压铸有限公司）
                 因 2010 年 1 月
                 前没有为员工
                 缴纳住房公积
                        广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                 金而产生补缴
                 义务或因此遭
                 受任何损失，由
                 承诺人根据承
                 诺签署日对公
                 司的相对持股
                 比例承担，且自
                 愿放弃向公司
                 追偿的权利。
                 广东万和集团
                 有限公司、佛山
                 市顺德区南方
                 电缆实业有限
                 公司自公司首
                 次公开发行股
                 票并在证券交
                 易所上市前做
                 出关于债权出
                 资情况的承诺：
                 如广东鸿特精
广东万和集团                                                    截止到报告期
                 密技术股份有
有限公司、佛山                                                  末，上述承诺人
                 限公司（原肇庆 2010 年 02 月 01
市顺德区南方                                         长期有效   严格信守承诺，
                 鸿特精密压铸 日
电缆实业有限                                                    未出现违反承诺
                 有限公司）因
公司                                                            的情况发生。
                 2004 年、2006
                 年股东以债转
                 股形式出资的
                 行为而产生任
                 何损失，由承诺
                 人根据承诺签
                 署日对公司的
                 相对持股比例
                 承担，且自愿放
                 弃向公司追偿
                 的权利。
                 肇庆市宇丰金
                 属喷涂有限公
                 司（以下简称\"                                  截止到报告期
                 宇丰喷涂\"）作                                  末，上述承诺人
                                  2011 年 02 月 15
曜丰股权投资 为肇庆鸿特精                            长期有效   严格信守承诺，
                                  日
                 密压铸有限公                                   未出现违反承诺
                 司（以下简称\"                                  的情况发生。
                 肇庆鸿特精密
                 压铸有限公司
                                      广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                             \"）股东期间，
                             于 2006 年向肇
                             庆鸿特精密压
                             铸有限公司借
                             款 784.26 万元
                             用于其向肇庆
                             鸿特精密压铸
                             有限公司增资。
                             2008 年 7 月，
                             宇丰喷涂将其
                             持有的肇庆鸿
                             特精密压铸有
                             限公司 30%的
                             股权全部转让