派生科技：2020年半年度报告

广东派生智能科技股份有限公司

2020年半年度报告

2020-058

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人朱龙华及会计机构负责人(会计主管人员)朱龙华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司在经营发展过程中面临行业监管和产业政策、海外市场销售、成本费用上升、原材料价格变动及产品降价、经营管理等方面的风险因素。公司面临的风险详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之九“公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 股份变动及股东情况 ...... 35

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 40

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41

第十节 公司债券相关情况 ...... 42

第十一节 财务报告 ...... 43

第十二节 备查文件目录 ...... 166

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、派生科技 指 广东派生智能科技股份有限公司台山全资子公司、台山鸿特 指 广东鸿特精密技术（台山）有限公司肇庆全资子公司、肇庆鸿特 指 广东鸿特精密技术肇庆有限公司远见精密 指 广东远见精密五金有限公司派生活智能 指 广东派生活智能环保产品有限公司鸿特互联网 指 广东鸿特互联网科技服务有限公司硕博投资 指 广东硕博投资发展有限公司派生实业 指 东莞派生科技实业有限公司派生集团 指 派生科技集团有限公司派生信息 指 东莞派生天秤信息科技有限公司小黄狗环科 指 小黄狗环保科技有限公司万和集团 指 广东万和集团有限公司中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所报告期、本报告期 指 2020年1月1日至2020年6月30日上年同期、去年同期 指 2019年1月1日至2019年6月30日报告期末、本报告期末 指 2020年6月30日元、万元 指 人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 派生科技 股票代码 300176股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 广东派生智能科技股份有限公司公司的中文简称（如有） 派生科技公司的外文名称（如有） GuangDong PaiSheng Intelligent Technology Co.,Ltd公司的外文名称缩写（如有） PaiSheng Technology公司的法定代表人 卢楚隆

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 卢宇轩 饶婉君、刘远平联系地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区 广东省肇庆市鼎湖城区北十区电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 492,443,055.65

840,142,337.85

-41.39%

归属于上市公司股东的净利润（元） -3,403,536.91

-242,254,865.51

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）

-4,974,603.80

-247,765,641.86

经营活动产生的现金流量净额（元） -114,778,911.63

-29,324,026.00

基本每股收益（元/股） -0.0088

-0.6255

稀释每股收益（元/股） -0.0088

-0.6255

加权平均净资产收益率 -0.38%

-19.73%

19.35%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 2,136,321,257.73

2,106,907,369.34

1.40%

归属于上市公司股东的净资产（元） 901,926,476.44

900,330,013.35

0.18%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-1,332,502.61

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

1,423,812.61

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,766,327.22

减：所得税影响额 286,570.33

合计 1,571,066.89

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

一、公司主要业务情况

（一）铝合金压铸业务

1、业务介绍

公司下属的全资子公司肇庆鸿特和台山鸿特主要从事铝合金精密压铸业务，具体为研发、生产和销售用于中高档汽车发动机、变速箱及底盘等制造的铝合金精密压铸件及其总成。两家全资子公司秉承“不唯全，而唯专”的理念，将业务专注于技术含量最高的发动机和变速箱类精密压铸件领域。肇庆鸿特和台山鸿特在新技术、新工艺及新材料应用等方面的技术革新及改造中积累了独具特色的技术领先优势，现有产品达数百种之多，主要产品包括油底壳总成、下缸体、变速箱外延室总成、发动机前盖总成、差速器等传统汽车零部件铝合金压铸件，以及减震塔、电池托盘、电机壳、逆变器壳体、冷却壳体、冷却盖板、电机盖板、DC/DC壳体、翼子板支架等汽车结构件及新能源汽车部件，前述系列产品在国内外市场具备较强的竞争力。主要产品介绍如下：

（1）传统燃油汽车发动机系统压铸件

主要产品 产品用途覆盖类

前盖

也称链条盖、正时链盖，保护正时链轮、正时链条、曲轴带轮、齿轮等发动机内

部零件油底壳 曲轴箱的下半部分，用以储存发动机润滑油管类

管类 水路、油路，主要运输冷却水、油阀体 连接水管、油管的零件，主要起到调节水温、油温的作用箱体类

缸体类 缸体，也称曲轴箱，支承发动机所有的运动件和各种附件

壳体 变速箱壳体，变速箱外壳结构齿轮室 安装齿轮的框架支架

支架 连接发动机或整车各零件的桥梁，主要起到固定和减震的作用小零件 各种连接、密封作用

（2）新能源汽车结构件产品

主要产品 产品用途电控壳体 充电器壳体，组装PCB电路板、DC-DC变换器、ISC（逆变器）核心载体

电机壳 与轴承，定子，转子组装成一个完整的电机；电机壳内部有冷却水道电池托盘 保护电池模组及其控制系统，主要起到与下车身、底盘链接减震塔 链接车身纵梁，吸收正碰动能前翼子板支架

链接白车身前翼子板与A柱，侧碰吸收部分动能经过十几年的不懈经营，公司在研发、技术、制造等方面均取得了突破性进展，生产规模逐步扩张、产品线进一步拓展，公司核心竞争力显著提升，公司已成为奔驰、宝马、福特、东本汽车、菲亚特、康明斯及克莱斯勒等国内外著名整车（整机）

厂商的一级供应商，近年，公司新开发的客户有吉利、斯堪尼亚、安徽康明斯、杭州新坐标、南京六和、敏实集团、TDK、本田、法雷奥、西门子、奇瑞.捷豹路虎、宁德时代、沃尔沃、小鹏汽车、台达电子、佛山英利等。

2、经营模式

上述两家全资子公司采用行业内普遍适用的“订单化生产”模式，即在通过客户的合格供应商评审后，与客户签订框架采购合同，并在此框架采购合同基础上，由销售部门根据客户每一采购产品项目的招标信息，组织技术研发部门、采购部门、财务部门等协作完成投标书的制作；产品成功中标后与客户签订具体产品的供货合同，并组织相关部门对订单进行评审；计划部门对经评审的订单编制成具体的采购计划和生产计划，再进行批量采购和生产，生产完成后入库；最终，销售部门发出出货指令、办理出货事宜并对产品到货情况进行跟踪。

（1）采购模式

肇庆鸿特和台山鸿特的产品系汽车发动机、变速箱及底盘等制造的铝合金精密压铸件及其总成，除压铸用的铝合金及辅料外，还需要外购装配用的各种零部件。根据采购物资的不同，供应商的选择方式亦有所区别。

铝合金供应商由上述子公司自主选择。铝合金系上述子公司最主要的原材料，其价格波动幅度较大，采购管理相比其他物料采购管理难度更大。但上述子公司靠近全国主要的铝材料集散地之一广东省佛山市南海区，因此铝合金市场供应充足，上述子公司通常根据市场价就近采购。

整车（整机）企业对于产品的质量要求较高，这种要求亦延伸至上述子公司的供应商。客户对主要的配件都会指定品牌或供应商，上述子公司的配件采购模式主要有两种：一种是在指定配件采购时，配件的价格事先已由客户与配件供应商谈定，上述子公司按照“平进平出”原则将成本转移给下游客户，所以对上述子公司而言配件的成本是确定的，如东本汽车等客户采取此种模式；另一种模式是，客户虽然也指定配件的品牌或供应商，但价格由上述子公司跟供应商洽谈，在上述子公司与客户对产品售价进行成本加成定价时，事先由上述子公司根据当时的价格进行报价，之后配件的价格波动范围不大时，波动风险由上述子公司承担，而当配件价格波动较大时，上述子公司可向客户提出产品调价要求，如福特等客户采取此种模式。

其他物资均由子公司的采购部选择一定数量的供应商进行评审，对每一种物资采购至少要向两家以上评审合格的供应商进行询价以确定最终的供应商。

（2）生产模式

上述子公司生产的汽车铝合金精密压铸件及其总成主要供应下游整车（整机）厂商，不同的客户对产品的外观形状、性能指标往往有不同的要求，所以汽车铝合金精密压铸件及其总成属于非标准化产品，需要根据下游客户的要求进行定制化生产。

生产过程可分为研发设计、压铸、后续加工等几个阶段：

①在研发设计阶段，上述子公司根据客户提供的图纸设计模具、刀具、夹具等工装工具，并进行工艺流程设计。上述子公司所用的模具主要由自身指导设计并提供设计方案，交由经客户确认的供应商制造。模具设计系压铸技术中较为核心的部分。压铸模具是决定压铸件的几何形状、尺寸精度、表面质量、内部组织的关键工艺装备；压铸模具的使用寿命长短，则影响压铸成本和生产效率。上述子公司在模具设计阶段即积极介入，并对模具厂商的生产过程实行动态监督，保证模具质量可靠、使用寿命高。除模具外，由于产品种类繁多，生产用的刀具、夹具均为非标准化产品，需根据产品进行专门的设计与制造，上述刀具、夹具等工装工具亦由自身指导设计并提供设计方案，交由专门的制造商制造。

②在压铸阶段，上述子公司应用压铸、高真空压铸等生产工艺，生产出近净成型的压铸产品，并交由下道工序进行加工。

③后续加工主要包括清理打磨、机加工、清洗、检漏、装配、包装等工序，部分产品需要进行表面喷涂、表面处理等工序。

（3）销售模式

上述子公司的销售业务主要由其销售部门负责，其客户主要为整车企业或整车企业的一级供应商，产品的销售基本均采用直销模式。

①定价模式

上述子公司产品的定价方式系以成本加成为基础，与客户协商确定。其在进行产品定价时通常会考虑原材料价格、与产量相关的折旧、人工成本、汇率变动等因素，在上述成本因素的基础上确定合理的利润水平，并与客户协商确定产品价格。

②销售特点

A、需要通过下游企业的供应商资格认证

出于对产品安全性、可靠性以及质量等方面的考虑，汽车整车（整机）企业对上游零部件配套生产企业实行严格的供应商资格认证制度。汽车零部件生产企业在取得国际通行的质量体系认证和环境体系认证的基础上，同时还必须通过整车（整机）企业对其生产能力、管理水平、技术水平、环境管理、社会责任等多方面的严格评审，通过认证后还需面对整车（整机）企业的持续检查，保证其能持续达到认证要求。整车（整机）企业一般只接受通过其认证的供应商的报价，某款产品确定供应商之后不会轻易更换。大型整车（整机）企业为保证产品的可靠性，通常与供应商建立长期合作关系，并对供应商在技术、管理等方面提供支持，以促进供应商的持续发展。

B、需要接受客户全程参与生产过程

在通过对供应商的初步评审后，整车（整机）企业一般先指定上述子公司生产少量汽车配件产品，在产品经评估合格后，再根据情况加大采购的数量和品种。

为使上述子公司的产品持续符合其要求，整车（整机）企业通常会派员对上述子公司的生产经营进行定期或不定期的检查，同时对上述子公司有关人员进行培训。

③主要销售过程

A、项目阶段

上述子公司销售的第一阶段是项目阶段，系其获取新客户订单或新产品订单的过程，该阶段除销售部外，还需要研发、生产等多个部门互相配合，上述子公司针对每一个项目均设置项目组，由研发、技术、品质、生产、销售等人员组成，并全程负责项目进度。

B、量产阶段

上述子公司项目阶段结束后，开始接受客户的量产订单，并经生产管理部门批准后进行生产，生产结束后即进入销售物流过程。其物流流程主要有三种：第一种是客户提货。上述子公司生产完成后通知客户提货，由客户的物流服务商到上述子公司提货。第二种是送货到中间仓。上述子公司在向一些客户销售的过程中设置了中间仓安排，在这种情况下，其接受客户订单并安排生产后，安排出货到中间仓，客户到中间仓提货。中间仓系物流商在客户所在地或物流中转地租赁的中转仓库，上述子公司向物流商支付相关物流费用。在中间仓的安排下，上述子公司可大批量发货至中间仓，便于满足客户的零散供货要求。第三种为对于少部分客户，上述子公司采取直接送货至客户的方式。

公司根据自身多年经营管理经验及科学的管理方式采取相应的采购模式、生产模式和销售模式，适合自身发展需要，符合行业特点。报告期内，公司经营模式未发生变化。

（二）金属制品制造业务

公司下属的全资子公司远见精密专注于精密模具、精密零部件、大型五金结构件的设计、研发、生产及销售，拥有二十多年的精密模具和五金制造经验，在金属材料冷成型领域技术领先、经验丰富，远见精密属于国家高新技术企业。远见精密拥有大量国内外精密加工设备及精密检测仪器，拥有一批高层次的技术人才及管理人才，组建了营销、设计、制造、加工全流程服务的经营体系，其始终坚持“质量第一、客户满意、重合同、守信用”的经营宗旨，主要服务的行业客户有“汽车零部件行业、电子通信类行业、医疗器械类行业、仪器家电类行业、灯箱展柜类行业”等，远见精密在发展过程中不断加强自动化、智能化装备改造，同时，围绕设计、生产、管理及服务等智能制造环节，加强智能车间建设，致力打造工业4.0时代更先进更高效的智能工厂。

二、公司所属行业基本情况

公司主要从事汽车铝合金精密压铸业务，汽车铝合金压铸件行业作为汽车行业和压铸行业的交叉细分行业，很大程度上受到汽车行业发展的影响。2020年上半年，受新冠疫情和汽车整车市场销量低迷影响，国内汽车市场持续了2018年以来的产销量下降趋势，根据中国汽车工业协会统计数据显示，2020年1-6月，国内汽车产销分别完成1,011.2万辆和1,025.7万辆，同比分别下降16.8%和16.9%，其中，新能源汽车产销分别完成39.7万辆和39.3万辆，比上年同期分别下降36.5%和37.4%。

2020年第一季度受新型冠状病毒影响，国内汽车市场表现低迷，第二季度随着疫情得到有力的控制，复工复产有序推进，疫情对我国汽车产业的影响逐渐消散，同时，国家和地方陆续出台推动促进汽车消费的相关政策，推进汽车产业继续平稳发展，从4月份开始，整车产销开始实现了正增长。6月，汽车产销分别完成了232.5万辆和230万辆，同比增长了22.5%和11.6%；新能源汽车产销也出现了恢复增长的态势，6月份新能源汽车产销分别完成了10.2万辆和10.4万辆，环比分别增长了21.4%和26.8%。从整体上看，2020年上半年，国内汽车产销延续了回暖势头，国内汽车产销降幅持续收窄，保持了较好的发展态势，总体表现好于预期。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化。固定资产 无重大变化。无形资产 无重大变化。在建工程 无重大变化。货币资金 较年初增加114.27%，主要是取得借款增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、铝合金精密压铸业务技术优势

公司自成立以来始终专注于汽车铝合金精密压铸件及其总成的研发、制造，在为汽车行业整车（整机）企业持续服务中积累了丰富的行业经验，在新技术、新工艺及新材料应用等方面的技术革新及改造中积累了独具特色的技术领先优势，这也成为公司在技术密集型的精密压铸行业得以生存的核心竞争优势。截至报告期末，公司铝合金精密压铸业务板块已获得发明专利10项、实用新型专利65项，计算机软件著作权证书16项，已提交申请处于审核期的发明专利13项、实用新型专利7项，涵盖了模具设计与制造、压铸技术与工艺、机加工技术与工艺以及检测方法等多项领域，为公司铝合金精密压铸业务的持续发展和产业扩张提供了全方位的技术支撑。

2、研发优势

经过多年的发展，公司建立起了一支具有丰富行业经验的技术研发人员队伍，从而为企业的持续发展提供了必需的人才保证。此外，由于公司的产品均属定制化产品，专用于特定客户、特定产品，现代汽车产品更新换代较快，公司需要根据客户产品更新换代的要求迅速提供新的产品。为了提高快速反应能力，公司通过不断提高研发能力，努力充实技术积累，对研

发工作形成了规范化、系统化管理，建立了快速反应的研发团队和研发体制，缩短了新产品的开发周期，保证了从接到订单到交付样品的时间要求。公司所有项目均采用项目小组和项目经理制进行产品开发。每个项目均成立项目小组，由项目经理组织项目组进行项目立项、定制项目开发的关键里程碑和客户关注项目、编制项目开发的计划进度表、编制项目组成员的任务责任矩阵图、组织项目的阶段性总结、定期向公司领导进行汇报、组织项目组解决开发中出现的问题以及客户关注或反馈的问题、组织项目组进行针对项目质量改善或成本节约的持续改进等等。公司项目开发均严格按照国际标准的APQP程序（“产品质量先期策划”，是ISO/TS16949质量管理体系的一部分）以及公司内部的产品开发程序执行；项目经理统筹协调解决项目开发的各阶段工作并向客户及时进行汇报；项目组对项目经理负责，以项目开发为中心按时按质按量完成项目经理安排的任务。高效的项目管理体制使得公司能按照客户规定的时间开发出符合客户要求的产品。

3、铝合金精密压铸业务产品及客户优势

“以满足顾客要求为目标，精益求精，制造世界一流产品”是公司铝合金压铸业务板块的质量方针。公司铝合金精密压铸业务有效执行了一套完整、严格的质量控制和管理体系，并于2006年4月通过了ISO/TS16949国际质量体系认证。肇庆鸿特与台山鸿特在积极学习、吸收国内外先进压铸技术与工艺的同时，还大批引进国外先进的压铸设备，如东芝、东洋全自动压铸设备，以及CT扫描仪、X光探伤机、光谱仪、三坐标等高精度及高效率的精密检测设备，通过在各日常生产环节上应用高性能、高精度的先进设备，使公司得以持续不断地为客户提供性能稳定、品质可靠的汽车零部件产品。凭借稳定高质量的供货，两家全资子公司在客户中建立了良好的品牌形象，已经成功地与众多国内外知名整车（整机）企业形成长期合作关系。目前在国际市场，公司陆续成为福特、菲亚特、康明斯、克莱斯勒等国际大型整车（整机）厂商的一级供应商。在国内市场，公司一方面与东本汽车、东本发动机、长安福特马自达、奔驰、宝马等合资品牌形成了长期合作关系，成为该系列客户的一级供应商；另一方面，公司紧紧抓住国内自主品牌不断发展的趋势，与广汽集团、江铃汽车等自主品牌厂商也开展了长期合作。近年，公司新开拓的新能源汽车客户有本田、法雷奥、西门子、奇瑞.捷豹路虎、宁德时代、沃尔沃、小鹏汽车等。同时，在传统的汽车零部件领域，公司新开拓了吉利、斯堪尼亚等客户，并与前述客户开展了长期合作。公司在国内外同行和客户中树立了良好的声誉，为公司形成稳定的客户群体奠定了良好的基础。公司在发展过程中也得到了客户的高度认可，客户满意度不断提升。近年来，公司分别获得各大客户授予的“售后优秀供应商”、“优秀供应商”、“突出贡献奖”、“品质改善奖”、“研发优胜奖”、“最佳质量奖”、“MMOG/LE A级供应商”、“日立交付优秀奖”等多项殊荣。

4、智能科技制造技术优势

公司在智能制造业务的设计、生产、管理、服务各环节因企制宜、循序渐进地推进技术改造，对原有生产技术和生产模式实施智能化升级，推动公司智能制造业务实现数字化、网络化、智能化、精益化的协同发展。远见精密建立了数控化、柔性化、自动化的智能生产部门，使得各生产设备之间通过传感技术、物联网技术等，实现实时感知并根据系统指令进行柔性化的产品生产。同时，远见精密审时度势的投入了世界先进、高效的钣金加工数控机床、产品监控和智能检测体系，以不断优化生产过程，大幅提升生产系统的功能、质量和效益，加快了智能车间建设，在智能自动化生产线引入激光焊接机器人、折弯机器人等新装备，以自动化机器人操作实现批量化生产，朝着工业4.0方向打造更先进、更高效的智能工厂。

远见精密在金属材料冷成型技术上具有领先优势，远见精密通过智能制造装备、生产工艺及管理流程的深度集成，形成了智能设备协同开发、智能垃圾分类设备行业个性化定制、全流程质量追溯等较成熟、可复制、可推广的智能制造新模式。

远见精密已经获得ISO9001:2015，ISO/TS16949:2016质量管理体系认证，以及ISO14001：2015环境管理体系认证。截至报告期末，远见精密已获得发明专利2项、实用新型专利54项，已提交申请处于审核期的发明专利10项、实用新型专利4项。

5、人才优势

经过多年的发展，公司建立起了一支具有丰富行业经验的铝合金精密压铸和智能科技制造技术研发队伍，从而为企业的持续发展提供了必需的人才保证。为了提高快速反应能力，公司旗下各全资子公司通过不断提高研发能力，努力充实技术积

累，对研发工作形成了标准化、规范化、系统化的管理，建立了快速反应的研发团队和研发体制，紧跟客户业务布局发展，结合行业最新趋势不断开发具有竞争力的产品，缩短了新产品的开发周期，保证了从订单接收到样品交付的时间要求。此外，公司还将持续不断引进更高素质、更具专业性、技术性的高端人才，积极调整公司人员结构，提升高素质人才的比例；加大研发人员的培训投入，通过不断地学习，使得研发人员提高专业技术水平、更好的进行技术创新，提升公司的综合技术实力。

6、管理优势

作为高新技术制造企业，管理智能化是开展先进制造业务的关键环节，先进的智能化生产系统离不开科学高效的管理体系，公司将智能技术应用于管理环节，建立基于智能技术的全面管理体系：一方面通过智能控制系统等对企业内部的生产运行情况进行实时监测、操作与控制；另一方面通过人工智能和大数据分析技术对管理数据进行挖掘，实时进行信息、资源的共享，可以更为准确地发现和寻找管理漏洞，从而优化资源配置，提高工作效率，减少运行成本，最终实现精细化、高效化的管理。公司一直高度重视管理团队的建设，已经组建了一支年富力强的专业化管理及运营团队，并不断推进完善人员招聘、选拔、培养、储备等环节的流程管理，搭建人才“血液循环”体系，加大专业人才的引进、培养与储备，为公司业务拓展打下坚实基础；通过打造优秀的管理及运营团队推动公司业务稳健、快速地发展。

7、区位优势

广东是中国汽车工业大省，亦是全国压铸第一大省，肇庆鸿特位于广东省肇庆市，广东佛山南海是全国最大的铝材料集散地之一，公司生产所需主要原材料可就近采购，且市内压铸企业较多，配套完整，肇庆当地生产的压铸件出口到全球众多知名整车（整机）企业，在全球范围内已形成一定的影响力，从而有利于给当地企业带来更多的商业机会。

台山鸿特位于广东省江门市台山市，台山位于“大广海湾”核心区域，港口、轨道、高速公路等多种交通方式齐全，紧邻珠三角核心圈层，是连接港澳—粤西—大西南的黄金通道和中心枢纽，是粤西乃至大西南连接港澳经济圈的“桥头堡”，台山已形成电能源、汽车配件、电子电器、五金铝材、机械制造等行业为主的集群发展格局，台山拥有供企业发展的土地储备、性价比高的水电资源和充足的人力资源等，台山的区位优势能够为台山鸿特未来发展提供有利保障。

远见精密位于广东省东莞市凤岗镇，东莞地处珠三角的几何中心，北面有广州高校和科研院所集聚优势，南面有香港和深圳高新技术企业集聚、创新动能充沛的优势，东莞又处于粤港澳大湾区核心区，毗邻深圳和广州，并且华为终端总部落户于东莞松山湖，区域内技术、人才和信息交流频繁，同时，东莞作为国际知名制造基地，有完备的产业制造基础，能够满足各行业发展的需求。

综上，公司下属3家全资子公司肇庆鸿特、台山鸿特和远见精密均地处珠三角和粤港澳大湾区，每家子公司各自拥有自身所处的区位发展优势，使公司能够更便捷和全面的获得设备、材料、人才、技术和市场等信息，相关区位优势能够为公司未来发展提供有力的支持。未来，公司将积极借助粤港澳大湾区建设契机，充分优化资源配置，着力提升公司综合实力和发展潜力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年，新冠肺炎疫情导致国内外众多企业停工停产，国内外经济遭受严重损失，受新冠疫情、中美贸易战和汽车整车市场销量低迷影响，汽车市场经历了前所未有的寒冬，根据中国汽车工业协会统计数据显示，2020年1-6月，国内汽车产销分别完成1,011.2万辆和1,025.7万辆，同比分别下降16.8%和16.9%，其中，新能源汽车产销分别完成39.7万辆和39.3万辆，比上年同期分别下降36.5%和37.4%。受国内外严峻的经济形势、中美贸易摩擦、汽车市场需求持续低迷等多种因素影响。报告期内，公司实现营业收入49,244.31万元，较上年同期减少41.39%，其中，铝合金压铸业务营业收入比上年同期下降29.80%；实现利润总额-133.08万元，上年同期实现利润总额为-27,342.09万元，比上年同期减少亏损27,209.01万元；实现归属于上市公司股东的净利润-340.35万元，上年同期实现归属于上市公司股东的净利润为-24,225.49万元，比上年同期减少亏损23,885.14万元。报告期内，公司主要工作开展情况如下：

1、抗击疫情，稳步开展复工复产及业务拓展工作

面对突如其来的新型冠状病毒肺炎疫情，全国各地相继启动了重大突发公共卫生事件一级响应，各地采取多种手段防控疫情，非常时期，公司迅速成立了防疫应急小组，根据政府部门疫情防控要求并结合公司自身生产经营及办公场所的实际情况，制定疫情防控方案，积极妥善的做好全员疫情防控工作。在落实好各项疫情防控工作要求的同时，公司下属各子公司在当地各有关部门的疫情防控要求指引下，稳步推进复工复产工作，努力克服疫情带来的不利影响。

为最大程度的降低疫情带来的不利影响，公司继续加强业务和技术等方面工作，积极的为公司的发展蓄力，公司鼓励全员营销，并调整制定相关营销激励政策，进一步激发全员业务拓展积极性。

报告期内，公司与2家汽车行业市场客户新建立了业务合作关系。报告期内，在汽车铝合金压铸业务整体项目中，有20个项目进行了试产送样，未来，随着项目的顺利推进，将有利于促进公司整体营业收入的提升。另外，公司在深耕汽车铝合金压铸零部件业务的同时，依托现有的土地厂房、产能设备和技术开发能力，积极开发新客户和新市场，比如5G设备配套产品客户及市场，报告期内，公司已成功开发若干5G行业市场相关客户，并已为其配套生产相关产品。

2、加强营运管理，推进成本和质量管控工作

公司的三大生产基地分别位于肇庆鼎湖、江门台山和东莞凤岗，每一个生产基地均具备各自的区位优势，但是，因地理位置相对分散，公司因此也面临管理辐射范围扩大带来的管理压力。公司基于对内外部环境的清晰认识，积极应对困难和挑战，强化内控管理，精益运营。一方面，加强对各全资子公司在计划、采购、生产、品质、技术、销售等环节的管理，优化资源配置，强化风险控制，促进各环节高效运作；另一方面，强化公司全面质量管理，严格执行公司质量方针，大力推进精益生产，提高质量管控水平，通过管理提升、工艺优化、技术革新和淘汰落后产能等举措，降低成本费用。

“以满足顾客要求为目标，精益求精，制造世界一流产品”是公司的质量方针。在质量管理工作方面，报告期内，公司从新项目开发质量控制、工程变更、生产过程控制、过程审核、执行力监督、不合格品管理、返工控制、过往不良培训、防错检证等方面制定并实施改善措施计划，完善修订不合格控制、过程变化点管理流程，同时，健全质量成本考评及激励制度建设，全面强化公司质量管理工作。

3、技术与研发方面

（1）报告期内，肇庆鸿特与台山鸿特继续稳步推进产品研发，改进生产工艺，提升产品质量，做好未来市场技术储备，保持行业技术领先优势。截至报告期末，铝合金压铸业务板块已获得发明专利10项、实用新型专利65项，正在申请的发明专

利13项、实用新型专利7项，涵盖了模具设计与制造、压铸技术与工艺、机加工技术与工艺和检测方法等领域，为公司铝合金压铸业务的持续发展和产业扩张提供了全方位的技术支撑。

报告期内，肇庆鸿特启动研发新项目24项，台山鸿特启动研发新项目22项。启动项目涵盖前盖类、缸体类、缸盖罩类、支架类及新能源汽车部件类等。报告期内，MINT01电池前侧板是公司的重点开发产品之一，该产品尺寸较大，铸造难度和变形风险大，但是，公司通过前期多次模流分析优化及模具方案评审，该产品首次试模成型良好，变形实现控制在1.6mm以内，获得客户高度好评。

（2）远见精密专注于精密模具、精密零部件、大型五金结构件的设计、研发、生产及销售，在金属材料冷成型领域技术领先且经验丰富，远见精密通过智能制造装备、生产工艺及管理流程的深度集成，形成了智能设备协同开发、智能垃圾分类设备行业个性化定制、全流程质量追溯等较成熟、可复制、可推广的智能制造新模式。

报告期内，远见精密新取得1项发明专利和6项实用新型专利。截至报告期末，远见精密已获得发明专利2项、实用新型专利54项，已提交申请处于审核期的发明专利10项、实用新型专利4项，为远见精密业务的持续发展和产业扩张提供了全方位的技术支撑。

远见精密将继续加强自动化、智能化装备改造，围绕设计、生产、管理及服务等智能制造各环节，加快智能车间建设，朝着工业4.0时代方向打造更先进更高效的智能工厂，打造国内一流的智能设备大型研发生产基地。

未来，公司将充分利用和发挥远见精密原有的汽车冲压零部件制造技术优势和产能，协同肇庆鸿特和台山鸿特现有客户及资源，开发更多汽车冲压零部件、新能源汽车充电桩配套部件。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 492,443,055.65

840,142,337.85

-41.39%

主要是去年同期有智能回收设备业务而今年暂无此项业务，以及受新型冠状病毒疫情影响导致压铸业务销售下滑。营业成本 387,301,541.63

670,140,628.50

-42.21%

主要受营业收入下降影响。销售费用 32,631,403.79

60,377,825.63

-45.95%

主要受营业收入下降影响导致包装物流与出

口费用相应下降。管理费用 30,570,175.96

47,052,523.51

-35.03%

主要受智能回收设备业务减少、营业收入下降

影响导致人工成本相应下降。财务费用 16,651,842.06

20,598,960.92

-19.16%

所得税费用 2,072,756.31

-31,166,046.01

较上年同期增加106.65%，主要是上年同期计

提了大额减值损失导致大额亏损。研发投入 23,710,530.39

37,744,629.12

-37.18%

主要受智能回收设备业务减少使得研发投入

下降、以及新冠疫情影响导致研发项目延后。

经营活动产生的现金流量净额

-114,778,911.63

-29,324,026.00

较上年同期减少291.42%，主要是收入下降导

致经营活动现金流入减少、以及支付了前期的

应付账款。投资活动产生的现金流量净额

-24,901,344.94

27,288,926.14

-191.25%

较上年同期减少191.25%，主要是上年同期收

到处置子公司款项与股利所致。筹资活动产生的现金流量净额

260,354,772.22

-88,774,568.91

较上年同期增加393.28%，主要是报告期取得

借款增加所致。现金及现金等价物净增加额

121,051,004.76

-91,404,438.75

较上年同期增加232.43%，主要是报告期筹资

活动产生的现金流量净额增加所致。信用减值损失 -118,184.50

-247,359,475.97

主要是上年同期远见精密因应收小黄狗货款

计提了大额减值损失导致。资产减值损失 -493,453.50

-30,869,361.01

主要是上年同期远见精密因对小黄狗存货计

提了大额减值损失导致。其他收益 1,423,812.61

6,254,228.02

-77.23%

主要是收到的政府补助减少导致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分产品或服务铝合金压铸业务 463,995,404.29

367,050,555.93

20.89%

-29.80%

-28.87%

-1.03%

金属制品制造业务

28,447,651.36

20,250,985.70

28.81%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减

重大变动说明金额 占总资产比例

金额 占总资产比例

货币资金 226,983,047.20

10.62%

243,228,992.96

9.97%

0.65%

较年初增加114.27%，主要是取得借款增加所致。应收账款 482,054,917.38

22.56%

404,787,427.99

16.59%

5.97%

存货 260,227,279.28

12.18%

324,664,111.80

13.31%

-1.13%

固定资产 894,392,402.33

41.87%

923,691,646.89

37.86%

4.01%

在建工程 63,437,084.73

2.97%

157,363,568.96

6.45%

-3.48%

短期借款 288,451,713.38

13.50%

475,528,410.08

19.49%

-5.99%

较年初增加114.43%，主要是肇庆鸿特增加短期借款所致。长期借款 71,000,000.00

3.32%

100,000,000.00

4.10%

-0.78%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因信用证保证金 47,672.99

信用证保证金银行承兑汇票保证金 4,039.77

银行承兑汇票保证金合计 51,712.76

--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

0.00

110,000,000.00

-100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型

主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润广东鸿特精密技术（台山）有限公司

子公司

铝合金精密压铸业务

80,000,000

791,852,569.99

103,232,253.96

193,204,847.08

10,508,988.37

9,007,832.15

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

子公司

铝合金精密压铸业务

100,000,000

1,834,897,449.88

143,383,740.19

298,564,073.74

2,761,983.48

2,352,030.09

广东远见精子公司精密模具、163,000,000

249,428,476.92

-56,172,604.67

28,495,720.87

-7,466,417.97

-5,903,320.89

密五金有限公司

五金等智能制造业务报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

台山鸿特2020年1-6月营业收入较上年同期下降6.51%，净利润较上年同期增加996.56万元，增长1,040.51%，主要是因为公司制定一系列成本控制政策取得较大效果，在疫情复工期间，进行人员架构精简，提升生产效率，加上社保政策优惠，使得人工成本、物料消耗同比下降，公司营业毛利率同比提升显著。肇庆鸿特2020年1-6月营业收入较上年同期下降38.58%，净利润较上年同期减少1,727.91万元，下降88.02%，主要是受新冠病毒疫情、汽车市场低迷与中美贸易战加征关税等影响导致收入大幅下降影响企业盈利。远见精密2020年1-6月营业收入较上年同期下降84.10%，净利润较上年同期增加20,714.821万元，增长97.23%，主要是上年同期因小黄狗业务计提了大额的坏账准备与存货跌价损失。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

1、行业监管和产业政策的风险

公司汽车铝合金压铸业务的发展除了受宏观经济影响外，与之相关的政策也会产生影响。由于国内汽车保有量增长较快，给大中型城市的交通及环保带来巨大压力，部分城市对汽车消费出台了限制措施，并积极推广新能源和节能型汽车的应用。虽然从长期来看，新能源及节能型汽车的推广有利于公司铝合金压铸业务的发展，但是如果未来国家和地方继续出台更多的限制汽车消费的措施，短期内仍可能对公司的生产经营造成不利影响。

应对措施：公司将密切关注宏观政策和行业格局的变化，结合公司实际情况，综合分析相关政策和措施与本公司的关联程度，顺势而为，实现公司持续健康发展。

2、海外市场销售的风险

近年来，美国一直为公司海外销售的第一大市场，随着美国发起贸易摩擦并对华进口产品加征关税，其中包括对铝产品加征关税，会加大公司与美国客户之间的成本，进而可能影响公司在美国地区的产品销售收入和盈利水平。

应对措施：公司将继续加大研发投入，把握时代潮流，研究高端汽车配件工艺技术、积极引进、研发并推广新材料、新工艺、新技术的应用，提高技术实力，提高公司主营产品综合研发实力，并对自身的产品结构和相关的铝合金压铸技术进行相应储备和革新，加快除美国以外的美洲地区以及欧洲、日本等其他地区客户的开发，以及新能源汽车零部件客户的开发，进一步优化产品结构及客户结构，逐步降低美国地区客户的销售比例；同时，密切关注国际贸易局势的变化，健全机制，制定策略，积极应对，争取将不利影响降到最低。

3、汇率波动风险

肇庆鸿特和台山鸿特部分产品为出口销售，国外客户中部分是以外币报价结算的。因此，出口销售涉及外币结算，面临汇率波动的风险。

应对措施：公司将强化汇率风险防范意识,密切关注国际外汇市场不同货币汇率的变化动态，加强合同管理等措施，尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

4、成本费用上升的风险

公司铝合金压铸业务存在产品开发、生产线建设周期较长的特点，公司为满足客户订单需求，抢占市场份额，必须持续进行产能建设投入，发展过程中需投入大量资源用以进行产能相关建设，可能存在财务费用、固定资产折旧、人员费用、开发费用等同比较大幅度上升的风险。

应对措施：公司一方面加强产能建设规划的同时，将加大对国内外市场的开发力度，加快产品开发进程，促使产能建设效益的实现，降低生产成本；另一方面，优化资源配置与使用效益，加快淘汰落后产能设备，提升设备产能效率，开展多样化融资方式以获取产能建设资金，降低融资成本。

5、原材料价格变动及产品降价的风险

公司铝合金压铸业务及智能环保设备制造的主要原材料是铝锭及金属材料，其价格受国内外宏观与微观环境的影响，价格变化情况存在很多不确定性因素。公司与主要原材料供应商的调价机制可能存在时间性差异，导致公司可能面临铝锭及金属材料价格波动影响毛利率变动的风险。

公司铝合金压铸业务的主要客户都会对其已量产的产品有年度降价的要求，公司因此会面临客户对部分产品调低销售价格甚至转而采购其他供应商产品的风险，有可能导致铝合金压铸业务毛利率下降。

应对措施：公司将加强对原材料价格的预测和监控，及时采取应对措施，与主要材料供应商采取灵活的采购定价及结算方式，优化物流配送方式，降低采购成本。公司一方面将通过引入日产、本田、福特等客户的“降成本管理模式”，推行、学习客户对供应商降成本管理的方法，不断提高生产效率，优化生产工艺等方式全面降低成本，以应对产品降价风险；另一方面，公司将通过加大研发投入，加大新产品的研发力度，通过新产品的量产来平衡产品降价的风险。

6、经营管理的风险

近年来，随着公司的经营规模扩张和管理战线的拉长，公司在内部管理及风险控制等方面的压力及挑战也随之增大，在面对行业及市场驱动所带来的快速发展的同时，可能面临内部管理水平滞后于公司现有业务发展速度的经营管理风险。

应对措施：为有效提高公司抵御管理风险的能力，公司通过调整、优化公司组织架构，实施扁平化管理，培养和引进各类人才，建立健全公司激励制度和人才晋升制度，加强人员培训，最大限度地激励人才发挥积极性和主动性以留住优秀的人才，打造一支年富力强的管理团队，提高组织管理效率和运作效率。同时，公司也在不断创新管理机制，加强内部管理和风险控制，积极提高抵御潜在风险的能力。

7、新型冠状病毒肺炎疫情全球性爆发引起的国内外市场需求下滑的风险

自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，全国各省、市相继启动了重大突发公共卫生事件一级响应，各地采取多种手段防控疫情，公司及上下游等合作方都受到一定影响。目前新型冠状病毒肺炎疫情影响范围已波及全球大多数国家和地区，尤其国外疫情正处在上升期，多国已采取紧急措施。公司的国内外客户均受到不同程度影响，如果疫情不能及时控制或持续恶化，有可能导致公司产品市场需求下滑，从而对公司的经营业绩造成不利影响。

应对措施：面对疫情，公司依托现有的土地厂房、产能设备和技术开发能力，积极开拓新的客户市场，包括5G设备配套、充电桩设备配套、工程机械类装备设备配套以及其他的非汽车零部件行业市场领域，同时，公司将积极开发国内和国外其他疫情风险较轻地区客户市场，充分优化客户和市场结构，积极化解疫情全球性爆发引起的行业风险。

8、税收风险

远见精密于2017年12月取得高新技术企业证书，根据相关规定，2017年度至2019年度远见精密企业所得税享受按15%征收的税收优惠。前期，远见精密已向有关部门提交高新技术企业资格认证申报，如果远见精密最终不能取得高新技术企业资格证书，将适用25%的企业所得税税率，届时远见精密将存在税务成本上升的风险。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引2020年第一次临时股东大会

临时股东大会

5.69%

2020年02月19日

2020年02月19日 http://www.cninfo.com.cn/

2020年第二次临时股东大会

临时股东大会

5.77%

2020年03月23日

2020年03月23日 http://www.cninfo.com.cn/

2020年第三次临时股东大会

临时股东大会

5.78%

2020年04月02日

2020年04月02日 http://www.cninfo.com.cn/

2019年年度股东大会

年度股东大会

5.77%

2020年05月19日

2020年05月19日 http://www.cninfo.com.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及

影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期

披露索引

公司子公司作为被告，劳动争议案件1起

12.96

是 已仲裁，未裁决

因金额较小，对公司无重大影响

不适用 不适用公司子公司作为被告，劳动争议案件1起

16.44

是 未仲裁

因金额较小，对公司无重大影响

不适用 不适用公司子公司作为被告，劳动争议案件1起

56.84

是

已仲裁，一审审理中

因金额较小，对公司无重大影响

不适用 不适用公司子公司作为被告，票据追索权案件1起

是 二审审理中

因金额较小，对公司无重大影响

不适用 不适用

公司子公司作为原告，买卖合同纠纷案件1起

144.53

否

一审胜诉，被告撤回上诉

被告应向原告支付剩余货款及逾期利息，案件受理费和财产保全费由被告支付8320元、原告支付3523.99元

未执行 不适用

公司子公司作为原告，买卖合同纠纷案件1起

173.68

否 已仲裁，未裁决

不适用 不适用 不适用公司子公司作为被告，合同纠纷案件1起

否 已调解撤诉 不适用 不适用 不适用公司子公司作为被告，合同纠纷案件1起

37.51

否 已调解撤诉 不适用 不适用 不适用

公司子公司作为被告，合同纠纷案件1起

否 已调解撤诉 不适用 不适用 不适用公司子公司作为被告，合同纠纷案件1起

628.23

否 已调解撤诉 不适用 不适用 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易

类型

关联交易内

容

关联交易定

价原则

关联交易价格

关联交易金额

（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

广东万和集团有限公司

关联法人

日常关联交易

借款业务所产生的利息支出

根据市场状况及按公平原则

参照银行同期贷款利率执行

1,020.17

6,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

广东万和集团有限公司

关联法人

日常关联交易

借款业务（含全资子公司借款）

按照商业化、市场化的原则

参照银行同期贷款利率执行

48,650

80,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

广东顺德农村商业银行股份有限公司

关联法人

日常关联交易

贷款业务所产生的利息支出

按照商业化、市场化的原则

按同期商业银行贷款市场利率执行

1,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

广东顺德农村商业银行股份有限公司

关联法人

日常关联交易

储蓄业务所产生的利息收入

按照商业化、市场化的原则

按照中国人民银行颁布的同期存款利率执行

2,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

广东顺德农村商业银行股份有限公司

关联法人

日常关联交易

存款业务（含全资子公司存款）

按照商业化、市场化的原则

存款利率按照中国人民银行颁布的同期存款利率执行

20,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

广东顺德农村商业银行股份有限公司

关联法人

日常关联交易

贷款业务（含全资子公司贷款）

按照商业化、市场化的原则

贷款利率按同期商业银行贷款市场利率执行

20,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

广东顺德农村商业银行股份有限公司

关联法人

日常关联交易

业务所产生的手续费支出

按照商业化、市场化的原则

按照顺德农商行统一收费标准执行

0.02

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

广东中宝电缆有限公司

关联法人

日常关联交易

购买电缆

根据市场状况及按公平原则

市场价格 3.32

2,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

佛山市顺德万和电气配件有限公司

关联法人

日常关联交易

购买模具及模具配件

根据市场状况及按公平原则

市场价格 329.34

25,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

小黄狗环保科技有限公司

关联法人

日常关联交易

生产销售智能回收设备

根据市场状况及按公平原则

市场价格 1.24

5,000

否 转账 市场价

2020年04月28日

www.cninfo.com.cn《关于2020年度日常关联交易预计公告》

合计 -- -- 50,004.09

-- 161,005

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

正常履行交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（一）关于小黄狗环科破产重整偿债方案暨关联交易事项

1、公司于2020年2月3日召开第四届董事会第十三次会议及2020年2月19日召开2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于确定小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的议案》，对于小黄狗环科欠公司全资子公司远见精密普通债权367,558,356.79元（其中，债权本金353,607,239.25元，债权利息13,951,117.54元）同意按《小黄狗环保科技有限公司重整计划》（以下简称“重整计划”）提出的普通债权清偿方案之现金清偿方式处理，即：普通债权50万元以下部分（含本数）100%现金清偿，清偿时间与普通债权超过50万元的债权部分一致；普通债权超过50万元（不含本数）的部分按30%的比例清偿，自重整计划获得法院裁定批准之日起六个月内一次性现金清偿，未获清偿的部分不再清偿。具体内容详见公司于巨潮资讯网上披露的《关于确定小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的公告》（公告编号：2020-005）。

2、公司于2020年6月23日召开第四届董事会第十八次会议及2020年7月14日召开2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司远见精密与公司关联法人小黄狗环科签署《关于广东远见精密五金有限公司债权实现的协议》，清偿方案变更后，将导致现金清偿减少30,617,507.04元，同时，未获现金清偿的债权102,058,356.79元将以每25元债权转增为小黄狗环科1元注册资本，共计新增小黄狗环科注册资本4,082,334.27元，转股后远见精密的具体持股比例则按重整计划载明的方式确定。具体内容详见公司于巨潮资讯网上披露的《关于变更小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的公告》（公告编号：2020-039）。

3、2020年7月16日，远见精密收到小黄狗环科现金清偿款 80,000,000 元。具体内容详见公司于巨潮资讯网上披露的《关于小黄狗环保科技有限公司破产重整债权清偿进展的公告》（公告编号：2020-045）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称《关于确定小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的公告》

2020年02月04日 巨潮资讯网《关于变更小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的公告》

2020年06月24日 巨潮资讯网

《关于小黄狗环保科技有限公司破产重整债权清偿进展的公告》

2020年07月17日 巨潮资讯网

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

① 融资租赁情况

2018年4月,远见精密与东瑞盛世签订AS180027租赁合同约定，融资租赁购入切割机一台。固定资产入账价值2,695,658.12元,为本次融资额2,695,658.12元(不含税），首期租金999,660.00元，其中由保证金924,000元接冲抵首期租金，第2期至31期租金75,660.00元，第32回租金70,300.00元，租金均已包含增值税。期末购买价格100.00元。

② 经营租赁情况

A、2017年7月15日，本公司与李俊文先生、李俊慧女士签订《宿舍楼租赁合同》及《宿舍楼配套设备设施有偿使用合同》，约定向李俊文先生、李俊慧女士租赁建筑面积约为4900平方米的物业及其配套设备设施作为公司员工宿舍使用，租金为120万元/年，租金按60万元每半年支付，租赁期为2年。该合同于2019年7月期满，期满后，未全部续租，只续租其中一栋房屋建筑面积约2482平方米的物业及其配套设施作为员工宿舍使用，租期5年，租金30万/年，租金半年一付。

B、2018年11月1日，肇庆子公司与肇庆市合和塑料制品有限公司签订《场地租赁合同》及《厂房仓库租赁安全协议书》，约定向肇庆市合和塑料制品有限公司租赁建筑面积约为8000平方米的自用场地，租金为96万元/年，租金按48万元每半年支付，租赁期为2.5年。该合同于2020年1月份终止。

C、2018年7月15日，远见精密与曾育辉先生签订《房屋租约合同》，向曾育辉先生租赁建筑面积800平方米的物业作为公司职员宿舍使用，每月租金24000月，租赁期为三年。经双方协商，该合同于2020年4月底终止。

D、2020年6月15日，远见精密与东莞市衍业实业投资有限公司签订《租赁合同》，远见精密承租东莞市衍业实业投资有限公司名下一建筑物约3033平方米作为临时仓库，租期为3个月，每月租金50500元/月。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2015年04月24日

7,000

2015年06月03日

连带责任保证 6年 是 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2015年07月07日

2,000

2015年07月31日

连带责任保证 6年 是 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2017年12月27日

1,000

2017年12月26日

连带责任保证 4年 是 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2015年10月19日

10,000

2015年12月05日

连带责任保证 7年 是 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2016年01月12日

10,000

连带责任保证 4年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2016年04月27日

10,000

连带责任保证 5年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2016年07月07日

3,000

2016年08月25日

连带责任保证 6年 是 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2016年07月07日

10,000

连带责任保证 6年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司、广东鸿特精密技术肇庆有限公司

2017年12月06日

5,000

连带责任保证 4年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2017年12月27日

15,000

连带责任保证 6年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2018年06月07日

26,000

连带责任保证 3年 是广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2019年02月02日

10,000

连带责任保证 3年 是

广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2019年04月27日

19,600

2020年05月14日

3,500

连带责任保证 2年 否 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司、广东鸿特精密技术肇庆有限公司

2019年07月04日

10,000

连带责任保证 2年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2019年07月04日

3,000

连带责任保证 2年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2019年07月04日

5,000

连带责任保证 2年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司、广东鸿特精密技术肇庆有限公司

2019年09月05日

60,000

连带责任保证 2年 是广东远见精密五金有限公司 2020年03月18日

5,239

2020年04月10日

5,239

连带责任保证 2年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 5,239

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 5,239

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 211,839

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 8,739

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告

披露日期

担保额度

实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2019年07月04日

4,000

连带责任保证 2年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2019年07月04日

3,000

连带责任保证 2年 是广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2019年07月04日

3,000

连带责任保证 2年 是报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 0

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 5,239

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 5,239

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 211,839

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 8,739

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.69%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

单位：

合同订立公

司方名称

合同订立对方名称

合同总金额

合同履行的进度

本期确认的销售收入金额

累计确认的销售收入金额

应收账款回款情况

影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化

是否存在合同无法履行的重大风险

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式排放口数量

排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标

准

排放总量核定的排放总量

超标排放情况

广东鸿特精密技术（台山）有限公司

二氧化硫

经处理后排放

分散在熔炼和重铸车间

1.1毫克/立方米

<工业窑炉大气污染物排放标准>（GB9078-1996）850毫克/立方米

0.68吨

1.41吨 无

广东鸿特精密技术（台山）有限公司

氮氧化物

经处理后排放

分散在熔炼和重铸车间

4.7毫克/立方米

广东省地方标准《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）二级标准第二时段120毫克/立方米

0.75吨

1.15吨 无

广东鸿特精密技术（台山）有限公司

氨氮

经处理后排放

集中污水排放口

6.35毫克/升

执行标准值广东省地方标准（水污染物排放限值）（DB44/26-2001）一级标准第二时段10毫克/升

0.16吨

1.89吨 无

广东鸿特精密技术（台山）有限公司

COD

经处理后排放

集中污水排放口

32毫克/升

执行标准值广东省地方标准（水污染物排放限值）（DB44/26-2001）一级标准第二时段90毫克/升

11.34吨

23.01吨 无

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

二氧化硫

经处理后排放

分散在熔炼车间

5.5毫克/立方米

<工业窑炉大气污染物排放标准>（GB9078-1996）850毫克/立方米

0.83吨

2.34吨 无

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

氮氧化物

经处理后排放

分散在熔炼车间

32毫克/立方米

广东省地方标准《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）二级标准第二时段120毫克/立方米

2.5吨 10.8吨 无

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

氨氮

经处理后排放

集中污水排放口

0.886毫克/升

执行标准值广东省地方标准（水污染物排放限值）（DB44/26-2001）一级标准第二时段10毫克/升

0.02吨

1.25吨 无

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

COD

经处理后排放

集中污水排放口

38毫克/升

执行标准值广东省地方标准（水污染物排放限值）（DB44/26-2001）一级标准第二时段90毫克/升

1.2吨 12.6吨 无

防治污染设施的建设和运行情况截至目前，肇庆鸿特拥有2套熔炉废气治理设施、台山鸿特拥有6套熔炉废气治理设施都正常运作，各污染物治理设备安排专人进行设备点检，保障治理设备全年运作正常。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司建设项目符合国家三同时原则，全部取得环保竣工验收。

突发环境事件应急预案肇庆鸿特和台山鸿特制定的环境事件应急预案包括：环境风险源分析、成立应急小组、有完善应急环境突发事情的应急措施，在公司进行了文件受控，并分别在肇庆市环境保护局鼎湖分局、台山市环境保护局取得备案。

环境自行监测方案肇庆鸿特和台山鸿特有专门的环境化验室，可自行进行废水包括，COD、氨氮、SS、PH、色度等指标的监测，并每天进行监测。废气有烟尘监测仪，每个月安排人员对各烟尘排放口进行监测，每年委托第三方对公司进行全面的各污染物进行监测。

其他应当公开的环境信息公司对公司产生的危险废物在公司网站进行了公开。

其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（2）半年度精准扶贫概要

报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——

2.转移就业脱贫 —— ——

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育扶贫 —— ——

5.健康扶贫 —— ——

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

9.其他项目 —— ——

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2020年6月15日，公司通过东莞市中级人民法院官方网站查询获悉，东莞市中级人民法院于2020年6月15日立案受理东莞市人民检察院指控的被告单位派生科技集团有限公司及被告人唐军（公司实际控制人，从未在公司担任职务）等人犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪等案。

上述案件为实际控制人的个人案件，与公司无关，对公司的日常生产经营管理运作不存在重大影响。公司实际控制人所持有的公司股份被冻结、轮候冻结事项不会对公司的日常经营造成重大影响，但若上述冻结股份被司法处置，则可能导致公司实际控制权发生变更。

公司将持续关注上述事件的进展情况，并严格按照有关法律法规规定和要求，及时履行信息披露义务。公司指定的信息披露媒体为《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司有关信息均以在上述指定媒体刊登披露的信息为准，敬请广大投资者关注相关公告并注意投资风险（公告编号：

2020-037）。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2020年2月3日，公司召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于确定小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的议案》。根据《重整计划》，基于公司利益最大化的考虑，对公司全资子公司远见精密申报的并经管理人认定的36,755.84万元普通债权同意按《重整计划》提出的普通债权清偿方案之现金清偿方式处理，即：普通债权50万元以下部分（含本数）100%现金清偿，清偿时间与普通债权超过50万元的债权部分一致；普通债权超过50万元（不含本数）的部分按30%的比例清偿，自重整计划获得法院裁定批准之日起六个月内一次性现金清偿，未获清偿的部分不再清偿（公告编号：2020-005）。

2020年6月23日，公司召开的第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更小黄狗环保科技有限公司破产重整偿债方案暨关联交易的议案》。根据公司全资子公司远见精密与公司关联法人小黄狗环科签署《关于广东远见精密五金有限公司债权实现的协议》，清偿方案变更后变更后，将导致现金清偿减少30,617,507.04元，同时，未获现金清偿的债权102,058,356.79元将以每25元债权转增为小黄狗环科1元注册资本，共计新增小黄狗环科注册资本4,082,334.27元，转股后远见精密的具体持股比例则按重整计划载明的方式确定（公告编号：2020-039）。

2020年7月16日，远见精密收到小黄狗环科现金清偿款80,000,000.00元（公告编号：2020-045）。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计

数量 比例

一、有限售条件股份 12,091,036

3.12%

12,091,036

3.12%

3、其他内资持股 12,091,036

3.12%

12,091,036

3.12%

境内自然人持股

12,091,036

3.12%

12,091,036

3.12%

二、无限售条件股份 375,189,764

96.88%

375,189,764

96.88%

1、人民币普通股 375,189,764

96.88%

375,189,764

96.88%

三、股份总数 387,280,800

100.00%

387,280,800

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 28,498

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份

数量

质押或冻结情况股份状态 数量广东硕博投资发展有限公司

境内非国有法人

23.55%

91,221,152

0 0

91,221,152

冻结 91,221,152

质押 7,828,000

周展涛

境内自然人

5.68%

22,000,000

0 0

22,000,000

冻结 22,000,000

张林

境内自然人

3.84%

14,856,444

0 11,142,333

3,714,111

冻结 14,856,444

陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·鑫鑫向荣83号证券投资集合资金信托计划

其他 3.61%

13,963,126

0 0

13,963,126

冻结 13,963,126

陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·聚宝盆26号证券投资集合资金信托计划

其他 1.61%

6,243,910

0 0

6,243,910

冻结 6,243,910

唐军

境内自然人

1.54%

5,976,884

0 0

5,976,884

冻结 5,976,884

四川国鹏科技发展有限责任公司

境内非国有法人

1.43%

5,537,625

0 0

5,537,625

冻结 5,537,625

倪丽明

境内自然人

1.38%

5,350,380

339,679 0

5,350,380

张倩

境内自然人

0.87%

3,372,900

0 0

3,372,900

冻结 3,372,900

海南中锐投资有限公司

境内非国有法人

0.74%

2,874,669

0 0

2,874,669

冻结 2,874,669

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动公司股东唐军先生通过派生实业间接控股硕博投资，除此之外，公司未知上述其他股东之

的说明 间是否存在关联关系或一致行动。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量广东硕博投资发展有限公司 91,221,152

人民币普通股

91,221,152

周展涛 22,000,000

人民币普通股

22,000,000

陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·鑫鑫向荣83号证券投资集合资金信托计划

13,963,126

人民币普通股

13,963,126

陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·聚宝盆26号证券投资集合资金信托计划

6,243,910

人民币普通股

6,243,910

唐军 5,976,884

人民币普通股

5,976,884

四川国鹏科技发展有限责任公司

5,537,625

人民币普通股

5,537,625

倪丽明 5,350,380

人民币普通股

5,350,380

张林 3,714,111

人民币普通股

3,714,111

张倩 3,372,900

人民币普通股

3,372,900

海南中锐投资有限公司 2,874,669

人民币普通股

2,874,669

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司股东唐军先生通过派生实业间接控股硕博投资，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

无。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股姓名 职务

任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）

卢楚隆 董事长、总经理 现任

袁建川 董事 现任

黄平 董事、副总经理 现任

谢瑜华 董事 现任

卢宇轩

董事、副总经理、董事会秘书

现任

黄瑞英 董事 现任

叶代启 独立董事 现任

彭春桃 独立董事 现任

何惠华 独立董事 现任

蒋晨刚 监事会主席 现任

张金荣 监事 现任

饶婉君 职工监事 现任

朱龙华 财务总监 现任

桂博文 董事 离任

马潇 董事 离任

合计 -- -- 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因桂博文 董事 离任 2020年02月27日 因个人原因离职马潇 董事 离任 2020年02月27日 因个人原因离职袁建川 董事、副总经理、董事会秘书

离任 2020年06月30日

因个人原因辞去公司副总经理及董事会秘书职务，仍在公司担任董事职务。

第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东派生智能科技股份有限公司

2020年06月30日

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 226,983,047.20

105,931,972.52

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

0.00

衍生金融资产

0.00

应收票据 4,780,347.11

3,089,560.00

应收账款 482,054,917.38

498,587,730.73

应收款项融资 0.00

0.00

预付款项 11,976,852.05

11,095,542.80

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 16,577,823.75

8,130,259.31

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 260,227,279.28

250,661,936.17

合同资产

持有待售资产

0.00

一年内到期的非流动资产 0.00

3,143,464.04

其他流动资产 21,391,190.07

30,292,286.03

流动资产合计 1,023,991,456.84

910,932,751.60

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

0.00

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 894,392,402.33

965,005,276.64

在建工程 63,437,084.73

65,412,713.09

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 108,752,356.44

110,613,193.62

开发支出

商誉

0.00

长期待摊费用 35,964,396.35

39,553,221.00

递延所得税资产 6,009,690.87

7,633,233.60

其他非流动资产 3,773,870.17

7,756,979.79

非流动资产合计 1,112,329,800.89

1,195,974,617.74

资产总计 2,136,321,257.73

2,106,907,369.34

流动负债：

短期借款 288,451,713.38

134,522,264.17

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 0.00

0.00

应付账款 304,572,700.42

546,494,457.66

预收款项

6,458,118.12

合同负债 11,968,434.08

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 22,302,074.95

34,792,989.02

应交税费 5,928,810.72

1,426,171.44

其他应付款 391,475,629.04

268,852,495.57

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 106,320,401.29

106,681,990.86

其他流动负债

流动负债合计 1,131,019,763.88

1,099,228,486.84

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 71,000,000.00

75,000,000.00

应付债券 0.00

其中：优先股 0.00

永续债 0.00

租赁负债

长期应付款 0.00

0.00

长期应付职工薪酬 0.00

0.00

预计负债 12,846,883.99

14,681,237.22

递延收益 19,528,133.42

17,667,631.93

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 103,375,017.41

107,348,869.15

负债合计 1,234,394,781.29

1,206,577,355.99

所有者权益：

股本 387,280,800.00

387,280,800.00

其他权益工具

0.00

其中：优先股

0.00

永续债

0.00

资本公积 39,306,856.64

39,306,856.64

减：库存股

0.00

其他综合收益 -20,000,000.00

-20,000,000.00

专项储备

0.00

盈余公积 109,462,343.64

109,462,343.64

一般风险准备

未分配利润 385,876,476.16

384,280,013.07

归属于母公司所有者权益合计 901,926,476.44

900,330,013.35

少数股东权益

所有者权益合计 901,926,476.44

900,330,013.35

负债和所有者权益总计 2,136,321,257.73

2,106,907,369.34

法定代表人：卢楚隆 主管会计工作负责人：朱龙华 会计机构负责人：朱龙华

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 11,268,255.39

20,761,702.41

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 24,189,284.23

33,219,278.69

应收款项融资

预付款项 2,093,904.64

776,798.75

其他应收款 1,368,722,698.48

1,296,602,107.55

其中：应收利息 797,094.16

4,827,242.81

应收股利

存货 207,554.85

207,554.85

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 78,558.66

643,961.55

流动资产合计 1,406,560,256.25

1,352,211,403.80

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 231,604,514.72

231,604,514.72

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

286,485.04

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 4,310.36

8,620.70

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 2,250,027.40

2,187,352.25

非流动资产合计 233,858,852.48

234,086,972.71

资产总计 1,640,419,108.73

1,586,298,376.51

流动负债：

短期借款 188,680.46

33,251,502.74

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 27,172,418.23

45,309,818.87

预收款项

34.00

合同负债 2,190.44

应付职工薪酬 163,076.50

153,645.80

应交税费 319,654.81

473,014.45

其他应付款 608,070,034.55

492,892,456.80

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 56,000,000.00

56,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 691,916,054.99

628,080,472.66

非流动负债：

长期借款 71,000,000.00

75,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 71,000,000.00

75,000,000.00

负债合计 762,916,054.99

703,080,472.66

所有者权益：

股本 387,280,800.00

387,280,800.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 39,306,856.64

39,306,856.64

减：库存股

其他综合收益 -20,000,000.00

-20,000,000.00

专项储备

盈余公积 109,462,343.64

109,462,343.64

未分配利润 361,453,053.46

367,167,903.57

所有者权益合计 877,503,053.74

883,217,903.85

负债和所有者权益总计 1,640,419,108.73

1,586,298,376.51

3、合并利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入 492,443,055.65

840,142,337.85

其中：营业收入 492,443,055.65

840,142,337.85

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 495,019,835.47

841,817,678.69

其中：营业成本 387,301,541.63

670,140,628.50

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 4,154,341.64

5,903,111.01

销售费用 32,631,403.79

60,377,825.63

管理费用 30,570,175.96

47,052,523.51

研发费用 23,710,530.39

37,744,629.12

财务费用 16,651,842.06

20,598,960.92

其中：利息费用 17,933,230.94

21,344,519.65

利息收入 351,324.16

1,251,036.33

加：其他收益 1,423,812.61

6,254,228.02

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以

“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）

-118,184.50

-247,359,475.97

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-493,453.50

-30,869,361.01

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-1,332,502.61

-40,613.92

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,097,107.82

-273,690,563.72

加：营业外收入 2,171,517.91

1,062,580.37

减：营业外支出 405,190.69

792,928.17

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-1,330,780.60

-273,420,911.52

减：所得税费用 2,072,756.31

-31,166,046.01

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,403,536.91

-242,254,865.51

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-3,403,536.91

-242,254,865.51

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 -3,403,536.91

-242,254,865.51

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -3,403,536.91

-242,254,865.51

归属于母公司所有者的综合收益总额

-3,403,536.91

-242,254,865.51

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0088

-0.6255

（二）稀释每股收益 -0.0088

-0.6255

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：卢楚隆 主管会计工作负责人：朱龙华 会计机构负责人：朱龙华

4、母公司利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入 -48,069.51

2,129,925.02

减：营业成本 0.00

687,575.83

税金及附加 18,426.36

584,906.56

销售费用

479,188.93

管理费用 2,089,583.52

11,100,634.07

研发费用

财务费用 3,791,810.12

14,839,479.11

其中：利息费用 7,750,593.17

14,930,017.41

利息收入 3,981,465.81

1,001,949.40

加：其他收益 37,663.96

61,900.00

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

153,792.00

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-19,993,887.86

资产处置收益（损失以“-”号填列）

6,210.01

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

-5,756,433.55

-45,487,637.33

加：营业外收入 1,317.97

827,872.05

减：营业外支出 -40,265.47

96,046.19

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-5,714,850.11

-44,755,811.47

减：所得税费用

1,391,580.93

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

-5,714,850.11

-46,147,392.40

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-5,714,850.11

-46,147,392.40

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -5,714,850.11

-46,147,392.40

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0148

-0.1192

（二）稀释每股收益 -0.0148

-0.1192

5、合并现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

531,328,445.68

763,724,425.71

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 15,309,956.27

26,582,594.49

收到其他与经营活动有关的现金

9,386,248.96

16,131,068.20

经营活动现金流入小计 556,024,650.91

806,438,088.40

购买商品、接受劳务支付的现金

546,332,924.24

614,769,441.06

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

95,665,346.62

138,749,095.92

支付的各项税费 3,701,825.73

57,866,337.56

支付其他与经营活动有关的现金

25,103,465.95

24,377,239.86

经营活动现金流出小计 670,803,562.54

835,762,114.40

经营活动产生的现金流量净额 -114,778,911.63

-29,324,026.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 5,000,000.00

取得投资收益收到的现金

25,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,475,921.08

14,445,520.60

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

40,678,779.62

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 6,475,921.08

80,124,300.22

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

31,377,266.02

52,835,374.08

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 31,377,266.02

52,835,374.08

投资活动产生的现金流量净额 -24,901,344.94

27,288,926.14

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 468,180,000.00

172,126,434.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 468,180,000.00

172,126,434.00

偿还债务支付的现金 190,281,759.00

240,917,127.61

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

17,105,028.74

19,983,875.30

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

438,440.04

筹资活动现金流出小计 207,825,227.78

260,901,002.91

筹资活动产生的现金流量净额 260,354,772.22

-88,774,568.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

376,489.11

-594,769.98

五、现金及现金等价物净增加额 121,051,004.76

-91,404,438.75

加：期初现金及现金等价物余额

105,880,329.68

333,010,978.64

六、期末现金及现金等价物余额 226,931,334.44

241,606,539.89

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

68,216,234.68

收到的税费返还 37,663.96

11,794,655.13

收到其他与经营活动有关的现金

46,309,809.76

349,246,601.83

经营活动现金流入小计 46,347,473.72

429,257,491.64

购买商品、接受劳务支付的现金

10,168,746.96

149,529,417.90

支付给职工以及为职工支付的现金

1,082,764.58

9,927,400.72

支付的各项税费 8,198.82

15,960,238.83

支付其他与经营活动有关的现金

77,931,867.48

130,897,646.60

经营活动现金流出小计 89,191,577.84

306,314,704.05

经营活动产生的现金流量净额 -42,844,104.12

122,942,787.59

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

25,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,361,301.08

1,750.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

40,655,779.62

收到其他与投资活动有关的现金

3,284,223.96

投资活动现金流入小计 1,361,301.08

68,941,753.58

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

1,774,944.65

12,518,487.05

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

110,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,774,944.65

122,518,487.05

投资活动产生的现金流量净额 -413,643.57

-53,576,733.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 78,400,000.00

71,234,675.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 78,400,000.00

71,234,675.00

偿还债务支付的现金 37,000,000.00

226,019,602.80

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

7,635,770.30

16,414,660.13

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 44,635,770.30

242,434,262.93

筹资活动产生的现金流量净额 33,764,229.70

-171,199,587.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

1.05

-612,004.70

五、现金及现金等价物净增加额 -9,493,516.94

-102,445,538.51

加：期初现金及现金等价物余额

20,710,059.57

185,375,582.52

六、期末现金及现金等价物余额 11,216,542.63

82,930,044.01

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他

小计优先股

永续债其他

一、上年年末余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

-20,000,000.00

109,462,343.64

384,280,013.07

900,330,013.35

900,330,013.35

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

-20,000,000.00

109,462,343.64

384,280,013.07

900,330,013.35

900,330,013.35

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

1,596,463.09

1,596,463.09

1,596,463.09

（一）综合收益

总额

-3,403,536.91

-3,403,536.91

-3,403,536.91

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

四、本期期末余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

-20,000,000.00

109,462,343.64

385,876,476.16

901,926,476.44

901,926,476.44

上期金额

单位：元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他

小计优先

股

永续

债

其他

一、上年年末

余额

387,280,800.00

39,306,856.64

109,462,343.64

812,779,250.68

1,348,829,250.96

1,348,829,250.96

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

387,280,800.00

39,306,856.64

109,462,343.64

812,779,250.68

1,348,829,250.96

1,348,829,250.96

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

-242,254,865.51

-242,254,865.51

-242,254,865.51

（一）综合收

益总额

-242,254,865.51

-242,254,865.51

-242,254,865.51

（二）所有者

投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

387,280,800.00

39,306,856.64

109,462,343.64

570,524,385.17

1,106,574,385.45

1,106,574,385.45

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

-20,000,000.00

109,462,343.64

367,167,903.57

883,217,903.85

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

-20,000,000.00

109,462,343.64

367,167,903.57

883,217,903.85

三、本期增减变

-5,714,850.11

-5,714,850.11

动金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益

总额

-5,714,850.11

-5,714,850.11

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

-20,000,000.00

109,462,343.64

361,453,053.46

877,503,053.74

上期金额

单位：元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

109,462,343.64

781,865,498.20

1,317,915,498.48

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

109,462,343.64

781,865,498.20

1,317,915,498.48

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-46,147,392.40

-46,147,392.40

（一）综合收益

总额

-46,147,392.40

-46,147,392.40

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

387,280,800.00

39,306,856.64

109,462,343.64

735,718,105.80

1,271,768,106.08

三、公司基本情况

1、基本情况

广东派生智能科技股份有限公司(以下简称“公司”) ，原名肇庆鸿特精密压铸有限公司，是经肇庆市对外贸易经济合作局肇外经贸资进字[2003]76号文批准设立的中外合资企业，由乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企业（原名肇庆市宇丰金属喷涂有限公司）（出资35%）、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司（出资40%）及金岸有限公司（出资25%）投资组建，于2003年7月22日取得由肇庆市工商行政管理局颁发的企合粤肇总字第002718号《企业法人营业执照》，注册资本为1,250万港元。

根据肇庆市对外贸易经济合作局肇外经贸资进字[2004]80号批复及2003年11月28日签订的股权转让协议规定，肇庆市宇丰金属喷涂有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司分别将持有公司5%及35%股权转让给广东万和集团有限公司（原名为：佛山市顺德区万和集团有限公司）。股权转让后，广东万和集团有限公司持有公司40%股权、肇庆市宇丰金属喷涂有限公司持有公司30%股权、金岸有限公司持有公司25%股权、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有公司5%股权。

根据肇庆市对外贸易经济合作局肇外经贸资进字[2004]94号批复及修订后的合同、章程规定，公司的注册资本变更为4000万港元，各股东的持股比例不变。

根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2005]17号批复及修订后的合同、章程规定，公司的注册资本变更为6000万港元，各股东持股的比例不变。2006年7月17日各股东完成出资，并经广州正德会计师事务所有限公司出具正验字SD（2006）第014号验资报告验证。

根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2008]20号批复及2008年7月15日签订的股权转让协议规定，肇庆市宇丰金属喷涂有限公司将其持有公司30%股权转让给肇庆市曜丰经贸发展有限公司。股权变更后，广东万和集团有限公司持有公司40%股权、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有公司5%股权、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有公司30%股权、金岸有限公司持有公司25%股权。

根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2009]11号批复及2009年5月20日签订的股权转让协议规定，广东万和集团有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司、肇庆市曜丰经贸发展有限公司分别将持有公司0.4%、0.3%及0.3%股权转让给佛山市顺德区中大投资咨询有限公司。股权转让后，广东万和集团有限公司持有公司39.60%股权、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有公司4.70%、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有公司29.70%股权、金岸有限公司持有公司25%股权、佛山市顺德区中大投资咨询有限公司持有公司1%股权。

根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]658号批复核准，公司整体转制为外商投资股份有限公司，并更名为：广东鸿特精密技术股份有限公司；转制后总股本为6,600.00万股，每股面值人民币1元，其中：广东万和集团有限公司持有2,613.60万股，占总股本的39.60%、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有310.20万股，占总股本的4.70%、金岸有限公司持有1,650.00万股，占总股本的25%、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有1,960.20万股，占总股本的29.70%、佛山市顺德区中大投资咨询有限公司持有66.00万股，占总股本的1%。

根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]729号批复、2009年12月7日通过的2009年第一次临时股东大会决议及2009年12月8日签订的《广东鸿特精密技术股份有限公司增资协议》规定，香港诺鑫有限公司以货币增资100万元。增资后，公司注册资本变更为人民币6700万元，其中：广东万和集团有限公司持有2,613.60万股，占总股本的39.00%、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有310.20万股，占总股本的4.63%、金岸有限公司持有1,650.00万股，占总股本的24.63%、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有1,960.20万股，占总股本的29.26%、佛山市顺德区中大投资咨询有限公司持有66.00万股，占总股本的0.99%、香港诺鑫有限公司持有100.00万股，占总股本的1.49%。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]89 号《关于核准广东鸿特精密技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准公司公开发行不超过2,240万股新股。增发新股后，公司的注册资本变更为人民币8940万元。

根据广东省对外贸易经济合作厅《关于外商投资股份制企业广东鸿特精密技术股份有限公司增资扩股及增加经营范围的批复》（粤外经贸资字[2013]450号）和2012年年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司新增的注册资本人民币1788万元，以2012年12月31日的股本8940万股为基数，向全体股东每10 股转增2股，每股面值1 元，合计增加股本1788万元，转增后股本为10728万元。2015年11月20日，肇庆市工商行政管理局核发了注册号为914412007528545278号《企业法人营业执照》。2017年7月25日，公司的控股股东广东万和集团有限公司（以下简称：万和集团）与其全资子公司广东硕博投资发展有限公司（以下简称：硕博投资）签署了《关于广东鸿特精密技术股份有限公司之股份转让协议》，万和集团将其持有的公司无限售流通股31,363,200股股份（占公司总股本的 29.23%）转让给其全资子公司硕博投资。根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，万和集团将持有的公司无限售流通股31,363,200股股份转让给硕博投资的过户登记手续已于2017年10月11日完成。本次证券过户登记完成后，万和集团不再直接持有鸿特精密任何股份，但通过硕博投资间接持有鸿特精密31,363,200股股份，占鸿特精密总股本的29.23%；硕博投资直接持有鸿特精密股份由0股变更为31,363,200股，持有比例由0%变更为29.23%，成为鸿特精密的控股股东。本次股份转让系同一实际控制人控制的不同企业之间的转让，股份转让前后未导致实际控制人发生变更。2018年5月8日，公司名称由广东鸿特精密技术股份有限公司变更为广东鸿特科技股份有限公司。2018年5月18日，本公司2017年年度股东大会审议通过《2017年年度利润分配预案》。2018年5月29日，本公司以权益分派当日公司总股本107,280,000股为基数，送股96,552,000股，本公司之股本相应变更为203,832,000股。2018年9月14日，本公司2018年第八次临时股东大会审议通过《2018年半年度利润分配预案》。2018年9月25日，本公司以权益分派当日公司总股本203,832,000股为基数，送股183,448,800股，本公司之股本相应变更为387,280,800股。2019年1月7日，本公司控股股东硕博投资与周展涛先生签署了《广东鸿特科技股份有限公司股份转让协议》（以下简称“《股份转让协议》”），硕博投资以协议转让的方式将其持有的公司2,200万股无限售流通股以33.86元/股的价格转让给周展涛先生，占公司目前总股本的5.68%，，并于2019年1月15日登记完成，股份性质为无限售流通股。硕博投资的持股比例由29.23%变更为23.55%。

2019年1月17日，硕博投资与公司间接控股股东万和集团及东莞派生科技实业有限公司（以下简称“派生实业”）签署了《关于广东硕博投资发展有限公司之增资协议》，协议约定：派生实业向硕博投资增资人民币2,500,000,000元，其中83,333,333元计入硕博投资新增注册资本，剩余的2,416,666,667元计入硕博投资资本公积金。增资完成后，派生实业持有硕博投资62.5%的股权，万和集团持有硕博投资37.5%的股权。派生实业已于2019年1月21日向硕博投资转账缴纳了10亿元的首期增资款，硕博投资已于 2019年1月21日完成了本次增加注册资本事项的相关工商变更登记手续，上述增资协议实施完成后，派生实业即成为公司的间接控股股东，唐军先生成为公司的实际控制人。

2019年2月20日，公司名称由广东鸿特科技股份有限公司变更为广东派生智能科技股份有限公司。

经营范围为：设计、制造、加工、销售：铝合金精密压铸件、汽车零配件、汽车双离合器变速器（DCT）关键零件及部件、通讯类零配件；自有设备租赁（非监管设备）；互联网信息服务；互联网信息技术开发、技术咨询、技术转让；股权投资；投资咨询（不含金融、证券、期货咨询）；经济信息咨询服务；电子结算系统的开发；数据处理和存储服务；企业征信服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司注册地：广东省肇庆市鼎湖城区北十区。总部办公地：广东省肇庆市鼎湖城区北十区。

2、财务报告批准报出日

本财务报告经公司董事会于2020年8月27日决议批准报出。

截止2020年06月30日，公司合并财务报表范围内子公司如下：

（1）广东鸿特精密技术(台山）有限公司

（2）广东鸿特互联网科技服务有限公司

（3）广东鸿特精密技术肇庆有限公司

（4）广东派生活智能环保产品有限公司

（5）广东远见精密五金有限公司

（6）东莞市金纳金融投资有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“ 八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2020年6月30日的财务状况以及2020年上半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理

（1）一次交易实现同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理

（1）一次交易实现非同一控制下企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。

3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：

在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

1、共同经营的会计处理方法

本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

2、合营企业的会计处理方法

本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

1、金融资产和金融负债的分类

金融工具划分为金融资产和金融负债。金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述

(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计晕。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

（3）金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确

定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利己终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号一—金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分， 且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；( 2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5、金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公

司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目 确定组合的依据

计量预期信用损失的方法其他应收款——应收押金保证金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来

经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其他应收款——应收备用金组合其他应收款——应收暂付款组合其他应收款——出口退税组合 应收出口退税 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来

经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其他应收款——合并财务报表范围内应收款项组合

合并范围内关联方

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

(3)按组合计量预期信用损失的应收款项

1)具体组合及计量预期信用损失的方法

项目 确定组合的依据

计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来

经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收商业承兑汇票应收账款——信用风险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来

经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款——合并财务报表范围内应收款项组合

合并范围内关联方

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失［注］： 系派生科技合并财务报表范围内。

2) 应收账款一—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄 预期信用损失率合同规定的结算期内 0%

超过合同规定的结算期1年以内 5%

超过合同规定的结算期1年至2年 10%

超过合同规定的结算期2年至3年 30%

超过合同规定的结算期3年至4年 40%

超过合同规定的结算期4年至5年 80%

超过合同规定的结算期5年以上 100%

结算期是指公司根据与客户过去的付款记录、资金实力、信誉状况等给予客户延迟付款的信用期，公司的结算期一般为60/90天。

3) 对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

6、金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

详见10、金融工具

12、应收账款

详见10、金融工具

13、应收款项融资

详见10、金融工具

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具

15、存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、在产品、产成品、委托加工物资、周转材料等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

其他低值易耗品与包装物采用一次转销法核算。

16、合同资产

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决与时间流逝以外的其他因素。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注10、金融工具。

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关

规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

(1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

(2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。

(3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理

(1) 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②决定不再出售之日的再收回金额。

(2) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

4、其他持有待售非流动资产的会计处理

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

19、债权投资

不适用20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为公司联营企业。

1、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 20 10 4.5机器设备 年限平均法 10 10 9运输设备 年限平均法 5 10 18电子设备及其他设备 年限平均法 5 10 18

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：

融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1、在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

项目 预计使用年限 依据土地使用权 50年 法律规定土地使用年限软件 5年 预计可使用年限

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。

31、长期资产减值

本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等资产。

1、长期资产减值测试方法

资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。

可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。

本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。

2、长期资产减值的会计处理方法

本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收

回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

3、商誉的减值测试方法及会计处理方法

本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：

①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。

32、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括模具、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

1、预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

2、预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

不适用

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。公司的收入主要是销售商品收入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关资产（商品或服务）的控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

1)、制造业

国内销售收入确认原则：以交付给客户为确认收入时点，确认产品的全部销售收入。

国外销售收入确认原则：采用EXW条款的，以客户指定承运人上门提货为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采用FCA条款的，以交付给客户指定承运人为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采用DDU条款的，以交付到客户指定收货地点为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采用中间仓的，以客户到中间仓提货为确认收入时点，确认产品的全部销售收入。

2）、确认让渡资产使用权收入的依据

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；

使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

1、政府补助类型

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、政府补助会计处理

（1）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

5、政府补助的确认时点

政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

42、租赁

（A）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（B）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注内容：执行新收入准则导致的会计政策变更。 原因：财政部于2017年7月5日修订印发《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起施行。

不适用

根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则变更相应的会计政策，本次会计政策变更无需董事会和股东大会审议

（2）重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注

①会计估计变更的内容：长期待摊费用-模具摊销方法由年限平均法改为工作量法。②会计估计变更的原因：公司原对长期待摊费用中的模具摊销采用年限平均法，由于公司产品种类渐趋丰富，模具品种类别也不断增加，随着公司产品结构的优化以及客户订单的变化，造成模具的使用频率不均衡。此外，公司受汽车行业整体产销量下滑以及新型冠状病毒肺炎疫情因素叠加影响，导致模具按照年限平均法摊销已不能完全真实、准确的反映模具资产的实际消耗情况。同时，公司近年来总体管理能力不断提升，对模具资产管理的精细化程度也进一步提高，随着公司管理方式、管理方法的改善和管理效率的提升，经公司综合评估，模具摊销方法采用工作量法能够更为真实反映资产实际消耗情况。

第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第八次会议审议

2020年04月01日

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 105,931,972.52

105,931,972.52

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 0.00

0.00

衍生金融资产 0.00

0.00

应收票据 3,089,560.00

3,089,560.00

应收账款 498,587,730.73

498,587,730.73

应收款项融资 0.00

0.00

预付款项 11,095,542.80

11,095,542.80

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 8,130,259.31

8,130,259.31

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 250,661,936.17

250,661,936.17

合同资产

持有待售资产 0.00

0.00

一年内到期的非流动资产

3,143,464.04

3,143,464.04

其他流动资产 30,292,286.03

30,292,286.03

流动资产合计 910,932,751.60

910,932,751.60

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款 0.00

0.00

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 965,005,276.64

965,005,276.64

在建工程 65,412,713.09

65,412,713.09

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 110,613,193.62

110,613,193.62

开发支出

商誉 0.00

0.00

长期待摊费用 39,553,221.00

39,553,221.00

递延所得税资产 7,633,233.60

7,633,233.60

其他非流动资产 7,756,979.79

7,756,979.79

非流动资产合计 1,195,974,617.74

1,195,974,617.74

资产总计 2,106,907,369.34

2,106,907,369.34

流动负债：

短期借款 134,522,264.17

134,522,264.17

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 0.00

0.00

应付账款 546,494,457.66

546,494,457.66

预收款项 6,458,118.12

-6,458,118.12

合同负债

6,458,118.12

6,458,118.12

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 34,792,989.02

34,792,989.02

应交税费 1,426,171.44

1,426,171.44

其他应付款 268,852,495.57

268,852,495.57

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

106,681,990.86

106,681,990.86

其他流动负债

流动负债合计 1,099,228,486.84

1,099,228,486.84

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 75,000,000.00

75,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 0.00

0.00

长期应付职工薪酬 0.00

0.00

预计负债 14,681,237.22

14,681,237.22

递延收益 17,667,631.93

17,667,631.93

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 107,348,869.15

107,348,869.15

负债合计 1,206,577,355.99

1,206,577,355.99

所有者权益：

股本 387,280,800.00

387,280,800.00

其他权益工具 0.00

0.00

其中：优先股 0.00

0.00

永续债 0.00

0.00

资本公积 39,306,856.64

39,306,856.64

减：库存股 0.00

0.00

其他综合收益 -20,000,000.00

-20,000,000.00

专项储备 0.00

0.00

盈余公积 109,462,343.64

109,462,343.64

一般风险准备

未分配利润 384,280,013.07

384,280,013.07

归属于母公司所有者权益合计

900,330,013.35

900,330,013.35

少数股东权益

所有者权益合计 900,330,013.35

900,330,013.35

负债和所有者权益总计 2,106,907,369.34

2,106,907,369.34

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 20,761,702.41

20,761,702.41

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 33,219,278.69

33,219,278.69

应收款项融资

预付款项 776,798.75

776,798.75

其他应收款 1,296,602,107.55

1,296,602,107.55

其中：应收利息 4,827,242.81

4,827,242.81

应收股利

存货 207,554.85

207,554.85

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 643,961.55

643,961.55

流动资产合计 1,352,211,403.80

1,352,211,403.80

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 231,604,514.72

231,604,514.72

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 286,485.04

286,485.04

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 8,620.70

8,620.70

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 2,187,352.25

2,187,352.25

非流动资产合计 234,086,972.71

234,086,972.71

资产总计 1,586,298,376.51

1,586,298,376.51

流动负债：

短期借款 33,251,502.74

33,251,502.74

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 45,309,818.87

45,309,818.87

预收款项 34.00

-34.00

合同负债

34.00

34.00

应付职工薪酬 153,645.80

153,645.80

应交税费 473,014.45

473,014.45

其他应付款 492,892,456.80

492,892,456.80

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

56,000,000.00

56,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 628,080,472.66

628,080,472.66

非流动负债：

长期借款 75,000,000.00

75,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 75,000,000.00

75,000,000.00

负债合计 703,080,472.66

703,080,472.66

所有者权益：

股本 387,280,800.00

387,280,800.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 39,306,856.64

39,306,856.64

减：库存股

其他综合收益 -20,000,000.00

-20,000,000.00

专项储备

盈余公积 109,462,343.64

109,462,343.64

未分配利润 367,167,903.57

367,167,903.57

所有者权益合计 883,217,903.85

883,217,903.85

负债和所有者权益总计 1,586,298,376.51

1,586,298,376.51

调整情况说明

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%、9%城市维护建设税 应缴纳流转税税额 7%企业所得税 应纳税所得额 25%、15%教育费附加 应缴纳流转税税额 3%地方教育附加 应缴纳流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率广东派生智能科技股份有限公司 25%广东鸿特精密技术（台山）有限公司 15%广东鸿特精密技术肇庆有限公司 15%广东远见精密五金有限公司 15%东莞市金纳金融投资有限公司 25%广东鸿特互联网科技服务有限公司 25%广东派生活智能环保产品有限公司 25%

2、税收优惠

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]49号），公司下属台山子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944002830的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2019年度台山子公司减按15%的税率计缴企业所得税；

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]50号），公司下属肇庆子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944004213的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2019年度肇庆子公司减按15%的税率计缴企业所得税；

根据《广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公布广东省2017年高新技术企业名单的通知》，公司下属远见子公司于2017年12月11日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号为GR201744008728的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据国税函[2008]985号规定，2017年度至2019年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。前期，远见精密已向有关部门提交高新技术企业资格认证申报，报告期处于申报认证期间，远见精密继续按享受所得税15%的优惠政策计缴企业所得税。后续，如果远见精密最终不能取得高新技术企业资格证书，将适用25%的企业所得税税率，届时远见精密将存在税务成本上升的风险。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 3,703.65

68,205.67

银行存款 226,927,630.79

105,812,124.01

其他货币资金 51,712.76

51,642.84

合计 226,983,047.20

105,931,972.52

其他说明其中受到限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 期初余额信用证保证金 47,672.99

47,605.42

银行承兑汇票保证金

4,039.77

4,037.42

合计 51,712.76

51,642.84

2、交易性金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

合计

0.00

其他说明：

3、衍生金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额合计

0.00

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 1,783,405.31

2,900,000.00

商业承兑票据 2,996,941.80

189,560.00

合计 4,780,347.11

3,089,560.00

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例

金额

计提比例

金额 比例

金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

4,780,347.11

100.00%

4,780,347.11

3,089,560.00

100.00%

3,089,560.00

其中：

银行承兑汇票 1,783,405.31

37.31%

1,783,405.31

2,900,000.00

93.86%

2,900,000.00

商业承兑汇票 2,996,941.80

62.69%

2,996,941.80

189,560.00

6.14%

189,560.00

合计 4,780,347.11

100.00%

4,780,347.11

3,089,560.00

100.00%

3,089,560.00

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 16,139,918.75

合计 16,139,918.75

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款 357,308,947.94

48.62%

251,001,307.09

70.25%

106,307,640.85

357,408,947.94

47.58%

251,001,307.09

70.23%

106,407,640.85

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款 377,519,903.06

51.38%

1,772,626.53

0.47%

375,747,276.53

393,781,776.00

52.42%

1,601,686.12

0.41%

392,180,089.88

其中：

组合1：内销 290,009,979.13

39.47%

1,439,889.30

0.50%

288,570,089.83

278,598,840.78

37.09%

832,566.43

0.30%

277,766,274.35

组合2：外销 87,509,923.93

11.91%

332,737.23

0.38%

87,177,186.70

115,182,935.22

15.33%

769,119.69

0.67%

114,413,815.53

合计 734,828,851.00

100.00%

252,773,933.62

34.40%

482,054,917.38

751,190,723.94

100.00%

252,602,993.21

33.63%

498,587,730.73

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由小黄狗环保科技有限公司 353,607,239.25

247,525,067.46

70.00%

预计不能收回深圳市比克动力电池有限公司 1,736,787.84

1,563,109.06

90.00%

预计不能收回东莞市辉盛机械塑胶有限公司 496,438.03

496,438.03

100.00%

预计不能收回广东省好屋森环保科技有限公司 72,625.45

65,362.91

90.00%

预计不能收回东莞市凤商酒店有限公司 50,580.00

50,580.00

100.00%

预计不能收回深圳晶福源科技股份有限公司 1,345,277.37

1,300,749.63

96.69%

预计不能收回合计 357,308,947.94

251,001,307.09

-- --

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例信用风险特征组合 377,519,903.06

1,772,626.53

0.47%

合计 377,519,903.06

1,772,626.53

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 729,517,235.69

其中：合同结算期内 346,083,503.85

1年以内（含1年） 383,433,731.84

1至2年 1,895,090.31

2至3年 3,416,525.00

合计 734,828,851.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他单项计提坏账准备

251,001,307.09

251,001,307.09

按组合计提坏账准备

1,601,686.12

170,940.41

1,772,626.53

合计 252,602,993.21

170,940.41

252,773,933.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额小黄狗环保科技有限公司

353,607,239.25

48.12%

247,525,067.46

克莱斯勒集团公司 40,481,649.53

5.51%

美国福特汽车有限公司

40,476,651.23

5.51%

日立汽车系统（广州）有限公司

19,856,110.23

2.70%

江铃汽车股份有限公司

17,262,372.83

2.35%

合计 471,684,023.07

64.19%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额合计 0.00

0.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 10,825,495.48

90.39%

9,611,670.75

86.63%

1至2年 178,288.20

1.49%

758,474.47

6.84%

2至3年 293,278.50

2.45%

301,066.84

2.71%

3年以上 679,789.87

5.67%

424,330.74

3.82%

合计 11,976,852.05

-- 11,095,542.80

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项期末余额

合计数的比例（%）

未结算原因广州千宏信息科技有限公司 2,099,433.01

17.53

未达结算条件东莞市和鸣宇五金科技有限公司

2,000,000.00

16.70

未达结算条件肇庆新奥清洁能源有限公司 821,597.34

6.86

未达结算条件东莞市高原炉业有限公司 574,678.76

4.80

未达结算条件广州埃鲁秘工业炉制造有限公司

529,046.15

4.42

未达结算条件合计 6,024,755.26

50.31

其他说明：

8、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额

其他应收款 16,577,823.75

8,130,259.31

合计 16,577,823.75

8,130,259.31

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

2)重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1)应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额职工备用金 3,039,830.27

1,728,258.53

保证金及押金 283,869.50

3,729,221.00

出口退税款 171,842.20

100,354.24

其他 14,399,366.14

3,942,265.81

合计 17,894,908.11

9,500,099.58

2)坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额 1,369,840.27

1,369,840.27

2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 102,715.72

102,715.72

本期转回 155,471.63

155,471.63

2020年6月30日余额

1,317,084.36

1,317,084.36

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 14,263,573.61

1至2年 2,869,455.50

3年以上 761,879.00

5年以上 761,879.00

合计 17,894,908.11

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

1,369,840.27

102,715.72

155,471.63

1,317,084.36

合计 1,369,840.27

102,715.72

155,471.63

1,317,084.36

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

东莞市第三人民法院

司法扣划款 4,707,318.60

1年以内 26.31%

美国福特汽车有限公司

代垫运杂费 4,027,086.04

1年以内 22.50%

台山水步供电 保证金 2,700,000.00

1-2年 15.09%

270,000.00

克莱斯勒集团公司

代垫运杂费 1,265,049.61

1年以内 7.07%

鸿兴金属科技（台山）有限公司

代垫工资 620,876.59

1年以内 3.47%

合计 -- 13,320,330.84

-- 74.44%

270,000.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄预计收取的时间、金额

及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料 24,589,686.61

1,566,381.09

23,023,305.52

21,349,614.10

3,464,956.38

17,884,657.72

在产品 37,440,653.60

7,156,939.35

30,283,714.25

58,942,101.16

15,826,013.48

43,116,087.68

库存商品 141,959,620.84

5,701,268.46

136,258,352.38

124,537,469.71

5,377,659.29

119,159,810.42

周转材料 76,229,180.30

5,850,942.94

70,378,237.36

77,143,009.95

6,928,187.35

70,214,822.60

委托加工物资 8,644,655.26

8,360,985.49

283,669.77

8,647,543.24

8,360,985.49

286,557.75

合计 288,863,796.61

28,636,517.33

260,227,279.28

290,619,738.16

39,957,801.99

250,661,936.17

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 3,464,956.38

1,898,575.29

1,566,381.09

在产品 15,826,013.48

382,133.92

9,051,208.05

7,156,939.35

库存商品 5,377,659.29

557,520.08

233,910.91

5,701,268.46

周转材料 6,928,187.35

1,077,244.41

5,850,942.94

委托加工物资 8,360,985.49

8,360,985.49

合计 39,957,801.99

939,654.00

12,260,938.66

28,636,517.33

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明：

11、持有待售资产

单位： 元项目 期末账面余额

减值准备 期末账面价值

公允价值 预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应收款

3,143,464.04

合计 0.00

3,143,464.04

重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额周转物

3,917.38

刀具 357,572.85

443,256.55

五金 2,364,447.84

3,318,627.66

留抵进项税 12,406,112.44

19,824,802.60

预缴所得税 6,263,056.94

6,701,681.84

合计 21,391,190.07

30,292,286.03

其他说明：

14、债权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位： 元项目 期初余额

应计利息

本期公允价

值变动

期末余额

成本

累计公允价

值变动

累计在其他综合收益中确认的损失

备注

准备重要的其他债权投资

单位： 元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率

实际利率

到期日 面值 票面利率

实际利率

到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值合计

0.00

--坏账准备减值情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元项目名称 确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 894,392,402.33

965,005,276.64

固定资产清理

0.00

合计 894,392,402.33

965,005,276.64

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他

合计

一、账面原值：

1.期初余额 315,878,897.00

1,289,965,614.12

18,897,216.52

206,673,796.32

1,831,415,523.96

2.本期增加金额

13,594,436.37

4,666,619.84

18,261,056.21

（1）购置

9,939,293.98

4,525,298.24

14,464,592.22

（2）在建工程转入

3,655,142.39

141,321.60

3,796,463.99

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

74,950,896.40

1,613,112.19

76,564,008.59

（1）处置或报废

74,514,645.77

1,283,653.17

75,798,298.94

（其他）

436,250.63

329,459.02

765,709.65

4.期末余额 315,878,897.00

1,228,609,154.09

18,897,216.52

209,727,303.97

1,773,112,571.58

二、累计折旧

1.期初余额 86,637,398.69

632,836,918.50

13,285,482.14

133,650,447.99

866,410,247.32

2.本期增加金额

8,607,477.81

53,587,049.62

498,538.16

9,660,433.75

72,353,499.34

（1）计提 5,948,656.56

53,587,049.62

498,538.16

9,660,433.75

69,694,678.09

（2）企业合并增加

2,658,821.25

2,658,821.25

3.本期减少金额

59,307,303.91

736,273.50

60,043,577.41

（1）处置或报废

59,307,303.91

736,273.50

60,043,577.41

4.期末余额 95,244,876.50

627,116,664.21

13,784,020.30

142,574,608.24

878,720,169.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

220,634,020.50

601,492,489.88

5,113,196.22

67,152,695.73

894,392,402.33

2.期初账面价值

229,241,498.31

657,128,695.62

5,611,734.38

73,023,348.33

965,005,276.64

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备 2,695,658.12

512,390.64

2,183,267.48

合计 2,695,658.12

512,390.64

2,183,267.48

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因机加工厂房（一期） 19,980,876.74

根据当地的政策，机加工厂房（一期）需要和二期厂房一起申报办理房产证，截止2020年06月30日二期厂房尚未完工。其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额合计

0.00

其他说明

22、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 63,437,084.73

65,412,713.09

合计 63,437,084.73

65,412,713.09

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值厂房工程 15,450,340.59

15,450,340.59

15,293,736.34

15,293,736.34

设备工程 43,598,815.48

43,598,815.48

43,730,324.50

43,730,324.50

其他工程 4,387,928.66

4,387,928.66

6,388,652.25

6,388,652.25

合计 63,437,084.73

63,437,084.73

65,412,713.09

65,412,713.09

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称 预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

立式加工中心机

5,426,451.13

573,908.09

6,000,359.22

92.00

江铃机加自动线

5,170,940.17

5,170,940.17

97.00

机加厂房（二期工程）

9,766,616.17

459,693.67

10,226,309.84

65.00

压铸机周边机器人智能设备及系统

1,444,444.44

1,444,444.44

90.00

ZHT-ND20181010 燃气铝合金固溶时效T7热处理生产线 1套

2,876,129.90

2,876,129.90

90.00

都市丽人1903、1904

5,034,385.72

41,111.53

5,075,497.25

90.00

东焊智能 GFCS11自动线安装

3,060,344.83

3,060,344.83

70.00

大丰瑞泰尔 重铸砂芯设备

1,860,000.00

1,860,000.00

65.00

伊之密 4400吨机器人集成系统

1,275,862.07

1,275,862.07

75.00

GLOBALS 12.22.10-Green型三坐标测量机

1,044,247.79

1,044,247.79

65.00

压铸机周边设备

1,024,137.93

1,024,137.93

65.00

ZQHT-DH20190906 加工自动线

1,210,619.47

1,210,619.47

50.00

ZQHT-ZH20190906 立式高速数控加工中心

2,960,176.99

2,960,176.99

50.00

合计

37,983,560.15

5,245,509.75

0.00

0.00

43,229,069.90

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

（4）工程物资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元项目 合计其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 115,984,297.43

5,162,069.91

100,000.00

8,079,470.85

129,325,838.19

2.本期增加金额

134,687.61

134,687.61

（1）购置

134,687.61

134,687.61

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 115,984,297.43

5,162,069.91

100,000.00

8,214,158.46

129,460,525.80

二、累计摊销

1.期初余额 11,140,728.72

4,044,929.95

100,000.00

3,426,985.90

18,712,644.57

2.本期增加金额

1,252,288.99

743,235.80

1,995,524.79

（1）计提 912,354.90

743,235.80

1,655,590.70

（2）企业合并增加

339,934.09

339,934.09

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 12,393,017.71

4,044,929.95

100,000.00

4,170,221.70

20,708,169.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价103,591,279.72

1,117,139.96

4,043,936.76

108,752,356.44

值 2.期初账面价值

104,843,568.71

1,117,139.96

4,652,484.95

110,613,193.62

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

27、开发支出

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额

内部开发支出

其他

确认为无形资产

转入当期损益

合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置广东远见精密五金有限公司

108,541,563.40

108,541,563.40

合计 108,541,563.40

108,541,563.40

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置广东远见精密五108,541,563.40

108,541,563.40

金有限公司

合计 108,541,563.40

108,541,563.40

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额模具 30,497,236.34

4,057,575.90

8,351,557.03

26,203,255.21

改造工程 3,250,000.11

1,326,817.22

1,273,266.45

3,303,550.88

装修费 1,678,203.11

142,201.84

273,005.22

1,547,399.73

其他 4,127,781.44

1,727,749.46

945,340.37

4,910,190.53

合计 39,553,221.00

7,254,344.42

10,843,169.07

35,964,396.35

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产可抵扣亏损 25,267,081.39

3,790,062.21

35,875,965.54

5,381,394.83

坏账准备 2,707,616.31

406,142.45

2,476,149.87

371,422.48

存货跌价准备 12,089,908.10

1,813,486.21

12,536,108.60

1,880,416.29

合计 40,064,605.80

6,009,690.87

50,888,224.01

7,633,233.60

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

6,009,690.87

7,633,233.60

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损 74,993,954.14

63,229,202.64

预计负债 12,846,883.99

14,681,237.22

资产减值准备 269,172,876.67

278,918,377.04

合计 357,013,714.80

356,828,816.90

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：

31、其他非流动资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

预付与长期资产有关的款项 3,773,870.17

3,773,870.17

7,756,979.79

7,756,979.79

合计 3,773,870.17

3,773,870.17

7,756,979.79

7,756,979.79

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 287,390,000.00

38,553,498.99

信用借款 1,061,713.38

95,968,765.18

合计 288,451,713.38

134,522,264.17

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

33、交易性金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

35、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额合计 0.00

0.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付货款 291,201,030.06

529,514,548.20

应付暂估加工委外加工费 13,371,670.36

16,979,909.46

合计 304,572,700.42

546,494,457.66

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收货款 11,968,434.08

6,458,118.12

合计 11,968,434.08

6,458,118.12

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 34,419,335.78

80,803,307.03

93,307,571.43

21,915,071.38

二、离职后福利-设定提

存计划

373,653.24

3,039,221.85

3,025,871.52

387,003.57

三、辞退福利

119,570.01

119,570.01

合计 34,792,989.02

83,962,098.89

96,453,012.96

22,302,074.95

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

33,307,969.61

73,214,363.51

85,764,995.16

20,757,337.96

2、职工福利费 846,962.09

3,484,587.10

3,717,173.86

614,375.33

3、社会保险费 88,079.08

1,964,940.72

1,825,795.71

227,224.09

其中：医疗保险费

69,870.53

1,567,511.59

1,462,514.19

174,867.93

工伤保险费

5,690.93

55,877.29

56,801.64

4,766.58

生育保险费

12,517.62

341,551.84

306,479.88

47,589.58

4、住房公积金 176,325.00

1,077,712.00

937,903.00

316,134.00

5、工会经费和职工教育

经费

1,061,703.70

1,061,703.70

合计 34,419,335.78

80,803,307.03

93,307,571.43

21,915,071.38

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 358,301.30

2,972,042.05

2,951,257.23

379,086.12

2、失业保险费 15,351.94

67,179.80

74,614.29

7,917.45

合计 373,653.24

3,039,221.85

3,025,871.52

387,003.57

其他说明：

40、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 3,867,510.06

496,075.90

企业所得税 10,588.68

个人所得税 90,466.16

133,261.61

城市维护建设税 234,657.90

399,463.26

教育费附加 162,167.62

293,312.43

印花税 64,929.59

28,316.90

房产税 1,067,818.27

21,317.09

土地使用税 429,475.08

53,222.89

其他 1,197.36

1,201.36

合计 5,928,810.72

1,426,171.44

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款 391,475,629.04

268,852,495.57

合计 391,475,629.04

268,852,495.57

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额运费及物流服务费 6,422,725.64

11,763,174.96

代收代付本息 989,733.39

352,406.32

押金及保证金 2,752,800.00

3,302,800.00

资金往来 380,400,201.35

252,376,000.00

其他 910,168.66

1,058,114.29

合计 391,475,629.04

268,852,495.57

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

42、持有待售负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 106,000,000.00

106,000,000.00

一年内到期的长期应付款 320,401.29

681,990.86

合计 106,320,401.29

106,681,990.86

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款 71,000,000.00

75,000,000.00

合计 71,000,000.00

75,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额合计 0.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销本期偿还

期末余额

合计 -- -- --

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：

项目 期末余额 期初余额其他说明

48、长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00

0.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额合计 0.00

0.00

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因未决诉讼 1,262,427.76

968,427.76

存在诉讼事宜待执行的亏损合同 11,584,456.23

13,712,809.46

补提未入库供应商产品赔偿

款合计 12,846,883.99

14,681,237.22

--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 14,583,134.63

3,400,000.00

1,104,218.85

16,878,915.78

详见下表“涉及政府补助的项目“未实现售后租回损益（融资租赁）

3,084,497.30

1,579,675.23

2,014,954.89

2,649,217.64

售后租回交易形成融资租赁合计 17,667,631.93

4,979,675.23

3,119,173.74

19,528,133.42

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

2015年珠江西岸先进装备制造业发展专项资金

1,697,903.20

107,500.03

1,590,403.17

与资产相关

2017年珠西项目补助（研发投入补助）

2,061,716.78

120,099.95

1,941,616.83

与资产相关

2017年度技术改造事后奖补（普惠性）资金

2,174,230.76

186,362.64

1,987,868.12

与资产相关

2017年度自动化智能化改造项目

146,392.85

10,845.24

135,547.61

与资产相关

2018年省级工业企业技术改造事后奖补（普惠

3,544,887.50

303,847.50

3,241,040.00

与资产相关

性）奖金2016年省级工业与信息发展专项资金-技术改造事后奖补

151,164.59

12,956.94

138,207.65

与资产相关

2019年广东省工业企业技术改造专项资金

4,806,838.95

265,463.70

4,541,375.25

与资产相关

2020年省级支持企业技术改造资金

3,400,000.00

97,142.85

3,302,857.15

与资产相关

合计 14,583,134.63

3,400,000.00

0.00

1,104,218.85

0.00

0.00

16,878,915.78

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数 387,280,800.00

387,280,800.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

合计

0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

39,306,856.64

39,306,856.64

合计 39,306,856.64

39,306,856.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额合计 0.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用税后归属于母公司

税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其他

综合收益

-20,000,000.00

-20,000,000.00

其他权益工具投资公允价值变动

-20,000,000.00

-20,000,000.00

其他综合收益合计 -20,000,000.00

-20,000,000.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额合计 0.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 109,462,343.64

109,462,343.64

合计 109,462,343.64

109,462,343.64

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 384,280,013.07

812,779,250.68

调整后期初未分配利润 384,280,013.07

812,779,250.68

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,403,536.91

-428,499,237.61

其他 5,000,000.00

期末未分配利润 385,876,476.16

384,280,013.07

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 439,064,599.96

368,637,204.54

772,984,393.31

641,163,578.53

其他业务 53,378,455.69

18,664,337.09

67,157,944.54

28,977,049.97

合计 492,443,055.65

387,301,541.63

840,142,337.85

670,140,628.50

收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型 439,064,599.96

439,064,599.96

其中：

覆盖类 136,350,716.82

136,350,716.82

管类 33,035,271.56

33,035,271.56

箱体 91,199,052.48

91,199,052.48

支架 59,409,974.91

59,409,974.91

其他 91,451,616.92

91,451,616.92

金属制品 27,617,967.27

27,617,967.27

按经营地区分类 439,064,599.96

439,064,599.96

其中：

国内 256,784,682.30

256,784,682.30

国外 182,279,917.66

182,279,917.66

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

合计 439,064,599.96

439,064,599.96

与履约义务相关的信息：

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为582,184,753.10元，其中，582,184,753.10元预计将于2020年年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 1,456,000.56

2,428,803.30

教育费附加 1,039,890.61

1,692,631.49

房产税 1,067,818.27

962,683.86

土地使用税 429,475.08

383,507.59

车船使用税 6,722.16

9,598.33

印花税 127,932.60

261,949.77

地方教育费附加 384.22

147,798.08

环境保护税 26,118.14

16,138.59

合计 4,154,341.64

5,903,111.01

其他说明：

63、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额员工薪酬 1,661,431.71

3,259,880.61

广告/展览费用

19,358.49

租金 7,077.98

140,232.24

包装费 12,071,003.87

18,561,137.15

中介费用

1,172,427.87

交通费用 5,665,629.34

7,562,554.06

办公经费 4,628.65

418,771.79

出口产品费用 11,836,297.50

27,644,207.15

差旅费用 192,044.07

357,354.71

固定资产折旧费用 96,718.79

59,125.57

业务招待费 451,852.40

447,489.96

物料消耗 467,825.89

其他 176,893.59

735,286.03

合计 32,631,403.79

60,377,825.63

其他说明：

64、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额员工薪酬 14,958,259.10

30,563,931.77

中介服务费 3,753,737.11

2,473,221.99

租金 223,730.00

981,141.05

办公费 500,378.01

2,156,706.52

固定资产折旧费用 3,193,991.84

3,076,429.55

差旅费 174,321.85

380,763.70

物料消耗 727,535.24

1,119,157.34

摊销费用 2,994,797.34

1,772,842.73

交通费 935,417.40

128,536.49

业务招待费 173,177.49

554,894.53

维修费用

759,492.73

广告/展览费用

85,523.86

其他 2,934,830.58

2,999,881.25

合计 30,570,175.96

47,052,523.51

其他说明：

65、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额员工薪酬 7,249,850.98

10,290,734.98

物料 13,398,746.17

20,306,442.63

折旧费 2,096,187.03

2,912,544.83

咨询服务费 0.00

77,669.99

摊销费用 380,960.30

392,050.10

办公费用 434,911.76

639,093.22

其他 149,874.15

3,126,093.37

合计 23,710,530.39

37,744,629.12

其他说明：

66、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 17,933,230.94

21,344,519.65

减：利息收入 351,324.16

1,251,036.33

汇兑损益 -988,351.43

375,023.97

其他 58,286.71

130,453.63

合计 16,651,842.06

20,598,960.92

其他说明：

67、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额递延收益摊销 1,104,218.85

623,006.09

政府补助 319,593.76

5,631,221.93

合计 1,423,812.61

6,254,228.02

68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

69、净敞口套期收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

71、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 52,755.91

应收账款坏账损失 -170,940.41

-247,359,475.97

合计 -118,184.50

-247,359,475.97

其他说明：

72、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-493,453.50

-10,869,361.01

十二、其他

-20,000,000.00

合计 -493,453.50

-30,869,361.01

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -1,332,502.61

-40,613.92

合计 -1,332,502.61

-40,613.92

74、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额债务重组利得 937,241.76

937,241.76

其他 1,234,276.15

1,062,580.37

1,234,276.15

合计 2,171,517.91

1,062,580.37

2,171,517.91

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 29,800.00

29,800.00

罚款 3,600.00

3,600.00

其他 371,790.69

792,928.17

371,790.69

合计 405,190.69

792,928.17

405,190.69

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 2,040,546.20

-31,166,046.01

递延所得税费用 32,210.11

合计 2,072,756.31

-31,166,046.01

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 -1,330,780.60

按法定/适用税率计算的所得税费用 -332,695.16

子公司适用不同税率的影响 -720,719.66

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 25,653.42

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

3,100,517.71

所得税费用 2,072,756.31

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额备用金及押金 814,976.48

2,045,468.57

政府补助 3,719,593.76

9,853,121.93

其他营业外收入 150,724.79

897,452.60

利息收入 351,324.16

3,139,791.30

其他 4,349,629.77

195,233.80

合计 9,386,248.96

16,131,068.20

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额期间费用现金支出 4,867,243.44

3,526,357.26

营业外现金支出 53,750.00

21,265.39

支付保证金及备用金 2,656,124.00

1,564,326.78

往来款 17,237,043.20

13,264,527.49

其他 289,305.31

6,000,762.94

合计 25,103,465.95

24,377,239.86

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额融资租赁支付的租金 438,440.04

合计 438,440.04

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- -- 净利润 -3,403,536.91

-242,254,865.51

加：资产减值准备 611,638.00

278,228,836.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

70,510,207.55

63,644,352.68

无形资产摊销 1,982,746.46

572,462.37

长期待摊费用摊销 13,266,763.40

456,272.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

1,332,502.61

833,542.09

财务费用（收益以“－”号填列）

17,933,230.94

23,233,274.62

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

1,623,542.73

-39,860,798.42

存货的减少（增加以“－”号填列）

-9,565,343.11

-7,349,476.89

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

9,493,687.71

3,043,035.83

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-219,664,957.42

-113,178,760.88

其他 1,100,606.41

3,308,098.61

经营活动产生的现金流量净额 -114,778,911.63

-29,324,026.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 226,931,334.44

241,606,539.89

减：现金的期初余额 105,880,329.68

333,010,978.64

现金及现金等价物净增加额 121,051,004.76

-91,404,438.75

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 226,931,334.44

105,880,329.68

其中：库存现金 3,703.65

68,205.67

可随时用于支付的银行存款 226,927,630.79

105,812,124.01

三、期末现金及现金等价物余额 226,931,334.44

105,880,329.68

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因信用证保证金 47,672.99

信用证保证金银行承兑汇票保证金 4,039.77

银行承兑汇票保证金合计 51,712.76

--其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 1,883,189.20

7.0795 13,332,037.94

欧元 295,808.37

7.9610 2,354,930.43

港币 0.00

日元 6.00

0.0658 0.39

应收账款 -- --

其中：美元 7,891,882.09

7.0795 55,870,579.23

欧元 428,198.21

7.9610 3,408,885.95

港币

日元 0.62

0.0658 0.04

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

日元

应付账款

其中：美元 1,096,735.47

7.0795 7,764,338.76

欧元 32,307.59

7.9610 257,200.72

英镑 139.35

8.7144 1,214.35

日元 17,050.00

0.0658 1,121.89

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额个税手续费返还 54,063.42

其他收益 54,063.42

东莞市财政局凤岗分局疫情防控物资补助

25,440.00

其他收益 25,440.00

2017年度自动化智能化改造10,845.24

其他收益 10,845.24

项目2015年珠江西岸先进装备制造业发展专项资金

107,500.03

其他收益 107,500.03

2017年珠西项目补助（研发投入补助）

120,099.95

其他收益 120,099.95

2017年度技术改造事后奖补（普惠性）资金

186,362.64

其他收益 186,362.64

2018年省级工业企业技术改造事后奖补（普惠性）奖金

303,847.50

其他收益 303,847.50

2016年省级工业与信息发展专项资金-技术改造事后奖补

12,956.94

其他收益 12,956.94

2019年广东省工业企业技术改造专项资金

265,463.70

其他收益 265,463.70

2020年省级支持企业技术改造资金

97,142.85

其他收益 97,142.85

肇庆市鼎湖区财政局2019年度国家高企首次认定奖补资金（市级第一批）

100,000.00

其他收益 100,000.00

肇庆市鼎湖区财政局2019年度省高新技术产品认定奖补资金（市级第一批）

15,000.00

其他收益 15,000.00

肇庆市鼎湖区财政局2020年省级促进经济高质量发展专项资金

56,835.44

其他收益 56,835.44

肇庆市人力资源和社会保障局援企稳岗政策补贴

2,885.00

其他收益 2,885.00

肇庆市人力资源和社会保障局一次性吸纳就业补贴

4,000.00

其他收益 4,000.00

广东省社会保险基金管理局稳岗补贴

61,369.90

其他收益 61,369.90

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名

称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式

直接

间接

广东鸿特精密技术(台山）有限公司

广东省台山市 广东省台山市

设计、生产、销售

100.00%

设立广东鸿特互联网科技服务有限公司

广东省东莞市 广东省东莞市

金融科技服务 100.00%

设立广东鸿特精密技术肇庆有限公司 广东省肇庆 广东省肇庆 设计、生产、销售

100.00%

设立广东派生活智能环保产品有限公司

广东省东莞市 广东省东莞市

设计、研发、销售

100.00%

设立广东远见精密五金有限公司 广东省东莞市 广东省东莞市

设计、生产、销售

100.00%

非同一控制

下企业合并

东莞市金纳金融投资有限公司 广东省东莞市 广东省东莞市

实业投资

100.00%

非同一控制

下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司期末余额 期初余额

名称

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司主要金融工具包括应收款项、应付款项、短期借款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。公司的内部审计部门也会就审计风险管理的政策和程序进行监督，并且将有关发现汇报给审计委员会。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

在制造业方面，公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，根据账龄情况充分计提坏账准备；对已有客户信用评级情况以及项目月度收支情况分析审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

在金融科技服务业方面，公司主要面临贷款客户的信用风险。公司制定了相关的管理标准，有效控制金融科技服务业务风险。公司根据金融科技服务业务历史回款情况，对期末金融科技服务业务产生风险资产中公司承担部分，已计提减值准备。

(二)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

2、汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有关。公司产品主要销往欧洲、美国的汽车配件市场，且部分以美元结算，如果人民币相对于美元升值，公司外币应收账款将发生汇兑损失。公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见本附注五相关科目的披露。

公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目 期末余额

年初余额 外币金额

汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

货币资金 -

--

-

-

-

其中：美元 1,883,189.20

7.079513,332,037.94

1,272,792.95

6.9762

8,879,258.18

欧元 295,808.37

7.96102,354,930.43

43,974.80

7.8155

343,685.05

日元

6.00

0.0658

6.00

0.39

0.0641

0.38

应收账款

-

-

-

其中：美元 7,891,882.09

7.079555,870,579.23

9,751,592.31

6.9762

68,029,058.27

欧元 428,198.21

7.96103,408,885.95

456,805.13

7.8155

3,570,160.49

日元

0.62

0.0658

0.62

0.04

0.62

0.0641

0.04

应付账款

-

-

-

其中：美元 1,096,735.47

7.07957,764,338.76

1,070,586.56

6.9762

7,468,625.96

欧元 32,307.59

7.9610257,200.72

84,038.74

7.8155

656,804.77

英镑 139.35

8.71441,214.35

139.35

9.1501

1,275.07

日元 17,050.00

0.06581,121.89

17,050.00

0.0641

1,092.91

于2020年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值10%，则公司将增加或减少利润6,694,255.83元。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范围。

3、其他价格风险

公司生产所需主要原材料为铝合金锭(液)，铝合金锭(液)占公司产品生产成本的比重在40%左右，存在主要原材料铝及铝合金价格波动导致公司营业收入波动的风险。公司已与客户形成联动机制，当铝价变动时，公司会启动价格联动机制，调整产品售价。

(三)流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目

期末余额1年以内 1-5年 合计短期借款 288,451,713.38

288,451,713.38

应付票据

0.00

应付账款 273,891,806.71

30,680,893.71

304,572,700.42

应付利息

0.00

其他应付款 389,390,235.76

2,085,393.28

391,475,629.04

长期借款及一年内到到期的长期借款 106,000,000.00

71,000,000.00

177,000,000.00

长期应付款及一年内到期的长期应付款 320,401.29

320,401.29

合计 1,058,054,157.14

103,766,286.99

1,161,820,444.13

项目

期初余额1年以内 1-5年 合计短期借款 134,522,264.17

134,522,264.17

应付票据

应付账款 502,425,802.39

44,068,655.27

546,494,457.66

应付利息

其他应付款 266,467,102.29

2,385,393.28

268,852,495.57

长期借款及一年内到到期的长期借款 106,000,000.00

75,000,000.00

181,000,000.00

长期应付款及一年内到期的长期应付款 681,990.86

681,990.86

合计 1,010,097,159.71

121,454,048.55

1,131,551,208.26

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例广东硕博投资发展有限公司

广东佛山 投资管理 13,333.33万元 23.55%

23.55%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是本公司实际控制人原为卢楚隆、卢础其、卢楚鹏，2019年1月21日本公司实际控制人变更为唐军。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中权益之1在子公司中权益。”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系派生科技集团有限公司 受同一实际控制人控制广东万和集团有限公司 关联方控股公司广东中宝电缆有限公司 关联方控股公司佛山市顺德万和电气配件有限公司 关联方控股公司广东万和新电气股份有限公司 关联方控股公司东莞团贷网互联网科技服务有限公司 受同一实际控制人控制广东顺德农村商业银行股份有限公司 董事长卢楚隆之胞兄卢础其担任其董事东莞派生科技实业有限公司 受同一实际控制人控制小黄狗环保科技有限公司 受同一实际控制人控制东莞派生天秤信息科技有限公司 受同一实际控制人控制广东鸿特信息咨询有限公司 受同一实际控制人控制广东鸿特普惠信息服务有限公司 受同一实际控制人控制其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度

上期发生额广东中宝电缆有限公司

购买电缆 33,176.95

20,000,000.00

否 80,533.31

佛山市顺德万和电气配件有限公司

购买模具及模具配件

3,293,358.24

250,000,000.00

否

广东万和集团有限公司

借款利息 10,201,697.20

60,000,000.00

否

广东顺德农村商业手续费 200.00

50,000.00

否

银行股份有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额小黄狗环保科技有限公司 销售智能回收设备/配件 12,384.07

162,046,019.26

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

11,500,000.00

2020年05月14日 2023年05月13日 否广东鸿特精密技术肇庆有限公司

23,500,000.00

2020年06月17日 2023年06月16日 否

广东远见精密五金有限公司

52,390,000.00

2020年04月08日 2023年04月07日 否本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

张林 71,000,000.00

2018年07月27日 2021年07月26日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入广东万和集团有限公司

20,000,000.00

2018年08月28日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

30,000,000.00

2019年08月28日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

50,000,000.00

2019年12月30日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

50,000,000.00

2020年01月17日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

10,000,000.00

2015年07月20日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

20,000,000.00

2015年07月20日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

20,000,000.00

2015年07月13日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

30,000,000.00

2018年09月10日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

10,000,000.00

2019年11月25日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

42,000,000.00

2018年01月19日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

53,000,000.00

2018年02月08日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

6,000,000.00

2015年06月29日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

10,000,000.00

2015年06月23日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

20,000,000.00

2015年06月24日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

20,000,000.00

2015年06月26日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

3,000,000.00

2019年12月03日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

5,000,000.00

2019年12月16日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

9,100,000.00

2019年12月31日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

900,000.00

2020年01月02日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

3,000,000.00

2020年01月07日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

4,000,000.00

2020年01月13日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

6,000,000.00

2020年01月16日 2020年10月31日 银行同期贷款利率

广东万和集团有限公司

2,500,000.00

2020年01月16日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

2,000,000.00

2020年01月16日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

6,000,000.00

2020年02月18日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

8,000,000.00

2020年02月25日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

6,000,000.00

2020年03月24日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

3,000,000.00

2020年04月01日 2020年10月31日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

10,000,000.00

2020年04月03日 2020年07月02日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

7,000,000.00

2020年04月28日 2020年07月27日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

11,000,000.00

2020年05月22日 2020年08月20日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

1,000,000.00

2020年06月19日 2020年09月17日 银行同期贷款利率广东万和集团有限公司

8,000,000.00

2020年06月22日 2020年09月20日 银行同期贷款利率拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 779,792.03

2,010,100.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）融资租赁情况

截止2020年06月30日，本公司与融资租赁公司尚有1份融资租赁协议正在执行，上述融资租赁合同涉及资产价值2,695,658.12元，剩余租赁期限12个月，具体明细如下：

承租方 出租方 资产价值

租金 期间 留购价格

广东远见精密五金有限公司

东瑞盛世利融资租赁有限公司

2,695,658.12

73,073.33

2018-5至2020-12 99.15

（2）经营租赁情况

截止2020年06月30日，本公司尚有2份经营租赁合同正在执行，具体明细如下：

承租方 出租方 租赁面积（平

方米）

租金 期间 备注广东派生智能科技股份有限公司

李俊文先生、李俊慧女士

2.5万/月

2,482

2019-7-15至2024-7-14

租金半年一付广东远见精密五金有限公司

东莞市衍业实业投资有

限公司

3,033.47

5.05万/月

3,033.47

2020-06-15至2020-09-14

每月支付

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

或有事项的情况详见本附注“十二、5中的关联方担保情况。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例

金额

计提比例

金额 比例

金额

计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

24,177,718.79

99.95%

24,177,718.79

24,240,298.73

72.97%

24,240,298.73

其中：

应收合并范围内关联方款项

24,240,298.73

72.97%

24,240,298.73

按组合计提坏账准备的应收账款

11,565.44

0.05%

11,565.44

8,978,979.96

27.03%

8,978,979.96

其中：

组合1：内销

8,978,979.96

27.03%

8,978,979.96

组合2：外销

合计 24,189,284.23

100.00%

24,189,284.23

33,219,278.69

100.00%

33,219,278.69

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 24,189,284.23

合计 24,189,284.23

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额广东远见精密五金有限公司 24,177,718.79

99.95%

肇庆市鼎湖四象贸易有限公司

9,773.22

0.04%

东莞市裕杨纸品实业有限公司

1,792.11

0.01%

合计 24,189,284.12

100.00%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息 797,094.16

4,827,242.81

其他应收款 1,367,925,604.32

1,291,774,864.74

合计 1,368,722,698.48

1,296,602,107.55

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额借款利息 797,094.16

4,827,242.81

合计 797,094.16

4,827,242.81

2)重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1)应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来款 1,367,896,214.75

1,291,745,834.65

职工备用金

保证金及押金 34,909.00

188,701.00

出口退税款

社保及公积金 30,917.47

30,557.99

合计 1,367,962,041.22

1,291,965,093.64

2)坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额 190,228.90

2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期转回 153,792.00

2020年6月30日余额

36,436.90

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 1,367,941,132.22

3年以上 20,909.00

5年以上 20,909.00

合计 1,367,962,041.22

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

190,228.90

153,792.00

36,436.90

合计 190,228.90

153,792.00

36,436.90

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

内部往来 1,164,289,040.97

1年以内 85.11%

广东远见精密五金有限公司

内部往来 192,803,240.15

1年以内 14.09%

广东鸿特互联网科技服务有限公司

内部往来 10,497,198.31

1年以内 0.77%

广东派生活智能环保产品有限公司

内部往来 306,735.32

1年以内 0.02%

肇庆市鼎湖区散装水泥办公室

押金 17,337.00

5年以上 0.00%

17,337.00

合计 -- 1,367,913,551.75

-- 100.00%

17,337.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 610,000,000.00

378,395,485.28

231,604,514.72

610,000,000.00

378,395,485.28

231,604,514.72

合计 610,000,000.00

378,395,485.28

231,604,514.72

610,000,000.00

378,395,485.28

231,604,514.72

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末

余额追加投资

减少投资 计提减值准备

其他广东鸿特精密技术（台山）有限公司

80,000,000.00

80,000,000.00

广东鸿特互联网科技服务有限公司

20,000,000.00

20,000,000.00

广东派生活智能环保产品有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

广东鸿特精密技术肇庆有限公司

100,000,000.00

100,000,000.00

广东远见精密五金有限公司

21,604,514.72

21,604,514.72

378,395,485.28

合计 231,604,514.72

231,604,514.72

378,395,485.28

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 0.00

0.00

2,129,925.02

687,575.83

其他业务 -48,069.51

0.00

合计 -48,069.51

0.00

2,129,925.02

687,575.83

收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -1,332,502.61

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

1,423,812.61

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

1,766,327.22

减：所得税影响额 286,570.33

合计 1,571,066.89

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

-0.38%

-0.0088

-0.0088

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-0.55%

-0.0128

-0.0128

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告全文及摘要；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、其他有关资料。