腾邦国际：2018年年度报告

腾邦国际商业服务集团股份有限公司

2018年年度报告

2019-023

2019年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人钟百胜、主管会计工作负责人顾勇及会计机构负责人(会计主管人员)罗艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司存在宏观经济波动的风险、行业竞争加剧的风险、经营管理风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中公司可能面对的风险因素。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以615,885,443为基数（不含已公告回购注销的股份），向全体股东每10股派发现金红利0.28元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节公司业务概要 ...... 9

第四节经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节重要事项 ...... 26

第六节股份变动及股东情况 ...... 48

第七节优先股相关情况 ...... 54

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 55

第九节公司治理 ...... 61

第十节公司债券相关情况 ...... 66

第十一节财务报告 ...... 67

第十二节备查文件目录 ...... 215

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、腾邦国际	指	腾邦国际商业服务集团股份有限公司（曾用名：深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司）
腾邦集团	指	腾邦集团有限公司，系公司控股股东（曾用名：腾邦投资控股有限公司）
实际控制人	指	钟百胜先生
百胜投资	指	深圳市百胜投资有限公司
TMC	指	差旅管理公司Travelmanagementcompanies的英文简称
B2B	指	BusinessToBusiness
OTA	指	在线旅游服务代理商
重庆新干线	指	重庆新干线国际旅行社有限公司
腾邦票务香港	指	腾邦国际票务香港有限公司
腾邦旅游、旅游集团	指	腾邦旅游集团有限公司
喜游投资	指	深圳市喜游投资有限责任公司
腾邦梧桐	指	深圳市腾邦梧桐投资有限公司
捷达旅游	指	北京捷达假期国际旅行社有限公司
八爪鱼	指	八爪鱼在线旅游发展有限公司
喜游国旅	指	深圳市喜游国际旅行社有限公司
铸成投资	指	深圳市铸成投资有限责任公司
腾邦创投	指	深圳市腾邦创投有限公司
八千翼	指	成都八千翼网络科技有限公司
融易行	指	深圳市前海融易行小额贷款有限公司
腾付通	指	深圳市腾付通电子支付科技有限公司
欣欣旅游	指	厦门欣欣信息有限公司
TMA	指	TransMaldivianAirwaysPrivateLimited
腾邦差旅	指	深圳市腾邦差旅管理有限公司
云南腾邦	指	云南腾邦国际航空旅游有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	腾邦国际	股票代码	300178
公司的中文名称	腾邦国际商业服务集团股份有限公司
公司的中文简称	腾邦国际
公司的外文名称（如有）	TempusGlobalBusinessServiceGroupHoldingLtd.
公司的外文名称缩写（如有）	TEMPUSGLOBAL
公司的法定代表人	钟百胜
注册地址	中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦）5楼
注册地址的邮政编码	518038
办公地址	中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦）5楼
办公地址的邮政编码	518038
公司国际互联网网址	www.feiren.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	叶昌林	龚文静
联系地址	中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦）5楼	中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦）5楼
电话	0755-83663222	0755-83663222
传真	0755-83663222	0755-83663222
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
签字会计师姓名	胡进科，徐德

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
中信证券股份有限公司	北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦	曾劲松、史松祥	2017年7月31日-2019年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	4,886,107,475.54	3,529,649,924.58	38.43%	1,280,243,711.13
归属于上市公司股东的净利润（元）	167,749,326.79	283,731,341.10	-40.88%	178,288,955.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	31,028,788.06	207,965,240.48	-85.08%	172,419,430.91
经营活动产生的现金流量净额（元）	-1,471,627,606.53	-193,760,035.02	-659.51%	201,503,584.83
基本每股收益（元/股）	0.28	0.50	-44.00%	0.33
稀释每股收益（元/股）	0.27	0.49	-44.90%	0.32
加权平均净资产收益率	6.11%	13.77%	-7.66%	12.12%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
资产总额（元）	9,253,541,748.81	7,054,327,515.81	31.18%	4,715,815,849.62
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,837,124,589.72	2,673,783,996.40	6.11%	1,597,369,560.86

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

营业收入	1,161,727,690.61	1,391,038,428.27	1,924,774,085.23	408,567,271.43
归属于上市公司股东的净利润	60,176,469.19	166,788,304.19	66,947,418.90	-126,162,865.49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	55,457,064.29	82,695,096.85	70,134,304.02	-177,257,677.10
经营活动产生的现金流量净额	-789,414,621.79	57,649,510.86	-545,082,166.02	-194,780,329.58

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	53,292,314.92	51,277.34	-324,707.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	14,082,874.76	11,571,246.51	11,364,422.23
委托他人投资或管理资产的损益	451,949.33	1,428,679.13	1,254,633.13
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	31,081,000.00	70,741,161.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-8,780,666.42	-10,109,563.74	-4,917,424.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目	88,342,853.01	5,653,133.63
减：所得税影响额	14,274,227.51	1,059,860.05	1,236,258.53
少数股东权益影响额（税后）	27,475,559.36	2,509,973.80	271,140.34

合计

136,720,538.73

75,766,100.62

5,869,524.73

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司从机票分销业务起家，通过航线运营切入旅游市场，采用纵向一体化策略，通过往上下游延伸的方式，向旅游产业链的各个环节渗透。目前，公司已成为国内领先的旅游综合服务提供商。

报告期内，公司主要业务涵盖出境旅游、机票分销、旅游金融服务三大业务板块。

旅游业务方面，报告期内公司以出境游作为主营方向，公司提出“打造庄家目的地，构建纵向一体化商业模式”。深入贯彻“资源×渠道×服务”的战略，通过深度布局上游资源，积极拓展下游渠道，提供有价值增量或差异化服务三大手段，全面提升竞争能力。公司在俄罗斯、泰国、越南、印尼、柬埔寨、老挝等旅游目的地深度布局，已经成为中国游客到俄罗斯和东南亚旅游的领先旅游服务商，尤其在俄罗斯市场领先优势突出，全年输送游客约

万人次。报告期内，公司除了持续开发更多俄罗斯、柬埔寨线路，还开发了日本、欧洲、澳洲等线路，打造更多庄家目的地。同时，公司在线下获客端积极布局，有力支撑了公司打造庄家目的地的策略。旅游业务已成为公司最主要的主营业务板块。

机票业务方面，公司与国内及海外的主要航空公司建立了长期稳定的合作关系。公司机票业务以B2B分销为核心，抓住行业变革契机，利用自身资源、技术和分销优势，积极推动机票业务结构优化，大力发展国际机票、团队票等业务，实现了机票业务整体营收持续增长。同时，公司以机票业务为切入点，向酒店、保险、签证、租车、机场服务等业务延伸，增强了综合盈利能力。同时，公司还为国内企事业单位提供机票酒店预订、会务会展、奖励旅游等服务，为企业提供一站式差旅管理解决方案,包括预算管控、出行审批、出行预定、费用报销、合规报告等，协助企业对差旅活动进行整体规划和执行监控，优化差旅管理流程，降低差旅管理成本并提高出行效率，新增获取了一批大中型客户，支撑了业务持续增长。

公司旅游金融服务业务主要立足于旅游行业，为产业链上下游客户提供配套金融的服务。公司以支付结算为基础，为客户提供旅游供应链金融、旅游消费金融及保险等综合金融服务。金融服务增加了客户的粘性，庞大的旅行社、机票代理商、商旅客户群及游客亦成为金融业务重要的流量入口，而完整的产业链布局也为金融服务提供了更多的应用场景，联动效应明显。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	报告期末，公司长期股权投资比期初减少50.87%，主要原因为报告期内公司进一步收购深圳喜游国旅股权从而实现控制，将其纳入合并报表范围进行合并抵消所致。
无形资产	报告期末，公司无形资产比期初增加90.76%，主要原因为新增合并深圳喜游国旅相应无形资产增加所致。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

近年来，公司结合行业发展趋势及自身能力提升，战略不断升级。报告期内，公司战略从“旅游×互联网×金融”升级调整为“资源×渠道×服务”，强调了旅游在公司各业务板块中的主业核心地位，加强旅游业务与航空运营、行业金融的协同，抓住行业发展机遇，快速布局，出境游业务快速增长，机票业务和金融业务也实现了稳健增长，协同效应日益彰显，公司的核心竞争力与日俱增。

、掌控大交通资源

机票是出境旅游产品中最核心的资源，是获客的重要抓手，也是产生其他衍生服务的支点。公司从机票分销起家，在行业变革期积极拓展旅游业务，通过航线运营切入出境游领域，凭借公司在航空领域20多年来积累的经验曲线、谈判优势、资源获取能力、服务运营实力、销售、技术支持体系等，大力开展旅游航线包机业务，目前腾邦的航线运营能力上优势明显。航线运营业务打开了旅游产业链的入口，目前公司也在航线运营领域尤其俄罗斯、柬埔寨等航线市场构筑了一定的竞争壁垒，形成竞争优势。

2、目的地旅游资源的获取、整合和运营能力

在旅游目的地，公司通过合作、直采、战略入股等方式，掌控目的地核心资源。公司在俄罗斯、越南、柬埔寨等地拥有旅游大巴、酒店、餐厅、商场、购物店等资源，且不断丰富中，通过把控上游资源，公司获得了旅游产品的定价权，实现了从代理人向产品制造商的转型，持续经营能力进一步增强。与此同时，公司将目的地资源依照市场需求进行搭配整合成为符合市场需求的旅游产品，在提供旅游服务方面提供差异化，提高盈利水平。

3、企业管理和人才发展

公司自上市后持续贯彻精益管理要求，持续关注经营业绩，强调效益与效率的提升。腾邦国际凭借自身优秀的管理能力，荣获德勤首届中国民企卓越管理公司，是旅游行业唯一的获奖企业。公司实施阿米巴经营，每个业务单元具备独立作战能力，员工积极性极大提高；持续实施财务业务一体化系统，极大提升运营效率。

公司强调投后整合，为新进入公司的被投企业赋能，提供战略规划、管理效能提升、业务板块协同、IT系统、资金、金融等支持，使之顺利融入公司体系。

公司关注团队成长和人才发展。公司通过成立企业大学，打造领导力、专业力、职业力为基础的人才培养体系；通过股权激励、合伙制、绩效激励相结合保留和吸引优秀人才；通过每年开展人才盘点，形成人才晋升培养机制，通过人才梯队培养的方式进行战略解码和战略协同。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2018年，是十九大开局之年，也是改革开放

周年。这一年，外部政治环境复杂严峻，内部形势稳中有变，经济下行压力持续加大，行业竞争日益加剧，旅游产业转型升级愈发加快。公司在内外部环境交融变化下，积极调整经营战略，公司战略从“构建‘旅游×互联网×金融’大旅游生态圈”升级为“资源×渠道×服务”，强调了旅游业务在公司各业务板块中的主业核心地位，进一步明确发展旅游业务的核心抓手，实现业务持续增长。

报告期内，公司根据市场需求，进一步拓展运营航线的数量，重点开拓有特色的国内出境口岸往返俄罗斯、柬埔寨、以及距离中国5小时航程圈境外目的地的定期航班。报告期内，运营的国际航线及出境游产品持续增加，同时持续推进在渠道端和资源端的布局，出境游业务取得持续增长。机票业务借助上游优势资源得到稳步提升；金融业务在公司旅游全产业链各环节的协同下，稳中求进。

报告期内，公司实现营业收入488,611万元，比上年同期增长38.43%，实现归属于母公司净利润16,775万元，比上年同期下降40.88%。

报告期内完成的主要工作如下：

1、持续布局航线运营，深耕出境游目的地资源

报告期内，公司通过加速布局航线运营扩大出境游市场，同时深耕出境游目的地资源，聚焦庄家目的地，加快“一带一路”沿线国家目的地资源整合。

报告期内，公司战略入股俄罗斯的航空公司艾菲航空，并持续加大俄罗斯旅游线路的开发力度，快速拓展直飞航线，相继开通了

条国内各城市直飞圣彼得堡或莫斯科的航线，覆盖城市包括南京、武汉、深圳、长沙、济南、郑州、南昌、南宁、海口等城市。俄罗斯是公司布局海外旅游市场的核心战略性目的地。

报告期内，公司与航空公司合作开通国内多个城市往返暹粒的航线，目前已经开通的始发城市包括长沙、西安、石家庄、沈阳等，未来将持续开通其它国内始发航线。

报告期内，公司进一步加大对喜游国旅的收购，加上此前持有的股权，已取得喜游国旅的控股权并将其纳入并表范围。通过收购喜游国旅，公司在资源端的控制力将进一步加强，出境游业务市场份额也将进一步扩大。

报告期内，公司大力发展邮轮运营业务。2017年

月子公司腾邦旅游集团邮轮中心成立，通过与皇家加勒比邮轮公司战略合作快速崛起，迅速成为华南市场最大代理商。2018年

月，旅游集团正式设立邮轮事业部，以邮轮中心为蓝本，扩大在华南区市场的形势和影响力。目前公司与皇家加勒比邮轮、丽星邮轮、MSC地中海邮轮、歌诗达邮轮等公司合作，采用切

舱、整体包船等形式，运营成效显著。

2、以机票销售为基础，积极延伸服务内容，创造客户价值

报告期内，公司充分发挥多年积累的资源获取、运营服务、同业分销优势，大力发展国际机票、团队票等业务，与多家航空公司开展包机、切位、机+酒、机+X等合作，并将业务范围延伸到酒店预定、签证、保险、租车、机场服务等业务，整体盈利能力进一步提升。

公司差旅业务持续上一年的发展步伐，着力于优化服务体系、整合全国落地资源、完善绩效考核机制。报告期内，公司加强对客户开发，与一批大中型企业公司成功签约合作。同时，公司大力发展会务会展、奖励旅游、考察游学等服务，客户黏性和持续经营能力进一步增强。公司持续创新、加大研发投入，为企业提供一站式差旅管理解决方案,包括预算管控、出行审批、出行预定、费用报销、合规报告等，协助企业对差旅活动进行整体规划和执行监控，优化差旅管理流程，提升客户的合规管理能力，持续为客户创造价值。

3、坚定推进产融结合，为主业发展提供有力支撑

公司近年来逐步加强了金融服务向旅游场景的渗透，提供支付结算、旅游门店收银系统、大型旅游集团清结算解决方案

等服务，成为有特色的行业金融专家，为主业的快速发展提供了有力支撑。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第

号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第

号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	4,886,107,475.54	100%	3,529,649,924.58	100%	38.43%
分行业
服务业	4,886,107,475.54	100.00%	3,529,649,924.58	100.00%	38.43%
分产品
商旅服务	4,318,387,682.48	88.38%	3,110,415,386.20	88.12%	38.84%
金融服务	567,719,793.06	11.62%	419,234,538.38	11.88%	35.42%
分地区
华南地区	2,878,490,186.93	58.91%	2,005,819,173.24	56.83%	43.51%
其他地区	2,007,617,288.61	41.09%	1,523,830,751.34	43.17%	31.75%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
服务业	4,886,107,475.54	4,126,123,037.17	15.55%	38.43%	47.10%	-4.98%
分产品
商旅服务	4,318,387,682.48	3,811,652,140.56	11.73%	38.84%	46.16%	-4.43%
金融服务	567,719,793.06	314,470,896.61	44.61%	35.42%	59.60%	-8.39%
分地区
华南地区	2,878,490,186.93	2,390,020,445.47	16.97%	43.51%	58.02%	-7.62%
其他地区	2,007,617,288.61	1,736,102,591.70	13.52%	31.75%	34.33%	-1.66%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是√否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
服务业		4,126,123,037.17	100.00%	2,804,957,828.82	100.00%	47.10%

单位：元

产品分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
商旅服务		3,811,652,140.56	92.38%	2,607,924,648.70	92.98%	46.16%

金融服务

314,470,896.61

7.62%

197,033,180.12

7.02%

59.60%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√是□否

1.本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例(%)	股权取得方式	购买日	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
深圳市宏益源金融服务有限公司(以下简称“深圳宏益源”)	2018年3月31日	1.00	100.00	收购	2018年3月31日	---	---
福建美丽旅程国际旅行社有限公司(以下简称“福建国旅”)	2018年5月31日	7,650,000.00	51.00	收购	2018年5月31日	48,139,461.38	76,006.23
深圳市喜游国际旅行社有限公司(以下简称“喜游国际”)	2018年6月30日	631,910,400.00	78.99	收购	2018年6月30日	710,811,288.16	12,842,589.33
天津市远航航空票务代理有限公司(以下简称“天津远航”)	2018年10月31日	2,295,000.00	51.00	收购	2018年10月31日	1,176,178.65	590,134.81

2、单次处置对子（孙）公司投资并丧失控制权

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例（%）	股权处置方式	丧失控制权的时点	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
天津万顺航空服务有限公司(以下简称“天津万顺”)	4,333,400.00	100.00	股权转让	2018年1月31日	3,131,233.03
天津市邮工票务代理有限公司(以下简称“天津邮工”)		100.00	股权转让	2018年1月31日
上海腾邦兆驿旅行社有限公司(以下简称“上海兆驿”)	733,783.00	70.00	股权转让	2018年12月31日	(6,180,011.64)

3、其他原因的合并范围变动

（1）2017年11月23日，本公司之孙公司深圳市腾英荟商贸有限公司设立了全资子公司西藏腾英荟商贸有限公司，截止2018年12月31日其注册资本均为人民币100.00万元，实收资本为人民币0元，2018年开始营业。

（

）2018年度，本公司分别设立了全资子公司深圳市腾邦易路畅行商旅服务有限公司（截止2018年

月

日注册资本为人民币1,000.00万元，实收资本为人民币

元）和控股子公司杭州蔚来国际旅行社有限公司（截止2018年

月

日注册资本为人民币500.00万元，实收资本为人民币

元，本公司控股60.00%）、杭州腾邦航服旅行社有限公司（截止2018年

月

日注册资本为人民币500.00万元，实收资本为人民币

元，本公司控股60.00%）、新余济济多士投资中心(有限

合伙)（截止2018年

月

日各合伙人认缴出资总额为人民币6,010.00万元，实缴出资额为人民币6,000.00万元，本公司应缴而实缴出资额为人民币6,000.00万元，本公司控股99.83%）。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	850,103,835.45
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	2.55%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	441,312,488.66	1.32%
2	客户二	139,960,655.00	0.42%
3	客户三	92,602,179.17	0.28%
4	客户四	89,798,775.00	0.27%
5	客户五	86,429,737.62	0.26%
合计	--	850,103,835.45	2.55%

主要客户其他情况说明□适用√不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	2,026,694,429.21
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	6.19%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	680,684,780.02	2.08%
2	供应商二	474,493,166.71	1.45%
3	供应商三	439,041,459.86	1.34%
4	供应商四	221,152,266.58	0.68%
5	供应商五	211,322,756.03	0.65%
合计	--	2,026,694,429.20	6.20%

主要供应商其他情况说明□适用√不适用

3、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	92,035,784.45	50,675,291.90	81.62%	主要系本报告期新增喜游合并以及业务增长销售人员工资及广告投入增加所致
管理费用	264,701,443.89	202,736,380.25	30.56%	主要系本报告期新增合并喜游国旅相应管理费用增加所致
财务费用	204,985,755.11	105,291,912.15	94.68%	主要系本报告期银行借款增加致利息支出增加所致
研发费用	7,231,980.17	18,748,533.47	-61.43%	主要系本报告期研发投入减少所致

4、研发投入

√适用□不适用

报告期内，公司主要研发项目包括腾邦电商业务管理系统、GSS3.0业务后台管理系统、GSS3.0分销前端系统、GSS3.0手机端应用、ConsumerServiceAccessPlatform消费者业务接入平台等。这些项目已基本研发完成并投入使用，能够进一步加强公司信息化建设，提升公司内外部信息共享及资源整合能力，有效地提高工作效率、促进业务发展。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2018年	2017年	2016年
研发人员数量（人）	105	237	184
研发人员数量占比	4.44%	6.33%	7.00%
研发投入金额（元）	15,564,128.93	36,561,305.33	33,700,625.56
研发投入占营业收入比例	0.32%	1.04%	2.63%
研发支出资本化的金额（元）	4,477,746.25	8,776,166.33	6,907,260.76
资本化研发支出占研发投入的比例	28.77%	24.00%	20.50%
资本化研发支出占当期净利润的比重	2.60%	3.09%	3.87%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用

5、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	4,917,615,641.91	3,736,783,151.77	31.60%
经营活动现金流出小计	6,389,243,248.44	3,930,543,186.79	62.55%
经营活动产生的现金流量净额	-1,471,627,606.53	-193,760,035.02	-659.51%
投资活动现金流入小计	200,745,141.86	111,487,247.07	80.06%
投资活动现金流出小计	340,260,078.88	531,411,513.12	-35.97%
投资活动产生的现金流量净额	-139,514,937.02	-419,924,266.05	66.78%
筹资活动现金流入小计	6,056,484,251.87	4,174,356,702.94	45.09%
筹资活动现金流出小计	5,139,807,572.90	2,652,238,240.64	93.79%
筹资活动产生的现金流量净额	916,676,678.97	1,522,118,462.30	-39.78%
现金及现金等价物净增加额	-692,810,897.57	909,732,236.31	-176.16%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用□不适用1.经营活动现金流入同比增加31.60%，主要系报告期内业务规模扩大、收入增加所致；2.经营活动现金流出同比增加62.55%，主要系报告期内业务规模扩大、成本增加所致；3.投资活动现金流入同比增加80.06%，主要系报告期内处置资产收到现金增加所致；4.投资活动现金流出同比减少35.97%，主要系报告期内对外投资减少所致；5.筹资活动现金流入同比增加45.09%，主要系报告期内借款增加所致；6.筹资活动现金流出同比增加93.79%，主要系报告期内偿还借款及借款利息增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用√不适用

三、非主营业务情况

□适用√不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
金额	占总资产比例	金额	占总资产比例

货币资金	1,360,689,970.00	14.70%	1,668,092,701.37	23.65%	-8.95%
应收账款	836,556,023.36	9.04%	547,528,174.36	7.76%	1.28%
存货		0.00%		0.00%	0.00%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	280,195,378.34	3.03%	570,346,002.40	8.09%	-5.06%
固定资产	422,355,936.19	4.56%	394,365,518.73	5.59%	-1.03%
在建工程	39,333,990.32	0.43%		0.00%	0.43%
短期借款	3,423,905,983.38	37.00%	1,973,890,000.00	27.98%	9.02%
长期借款	134,905,938.50	1.46%	139,577,907.91	1.98%	-0.52%

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用√不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结、被抵押、质押、或者必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。

五、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
383,351,973.90	548,341,200.00	-30.09%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

深圳市喜游国际旅行社有限公司

商旅服务

收购

397,363,493.52

49.18%

募集资金及自有资金

无

长期

股权

12,842,589.33

否

合计

--

--

397,363

--

--

--

--

--

12,842,5

--

--

--

,493.52

89.33

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

5、募集资金使用情况

√适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2017	非公开发行	78,003.01	27,476.95	55,302.77	14,000	14,000	17.95%	22,700.24	专户存管	0
合计	--	78,003.01	27,476.95	55,302.77	14,000	14,000	17.95%	22,700.24	--	0
募集资金总体使用情况说明
公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生重大违法违规的情形。

（2）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
O2O国际全渠道运营平台	是	63,949	49,949	10,438.65	36,298.69	77.67%				不适用	否

差旅管理云平台（第一期）		否	14,054.01	14,054.01	3,938.3	5,904.08	42.01%				不适用	否
收购喜游国旅股权项目		否	0	14,000	13,100	13,100	93.57%				不适用	否
承诺投资项目小计		--	78,003.01	78,003.01	27,476.95	55,302.77	--	--			--	--
	超募资金投向
不适用
合计		--	78,003.01	78,003.01	27,476.95	55,302.77	--	--	0	0	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）			不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况			不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况		适用
		报告期内发生
		1、2017年8月11日，公司第三届董事会第四十一次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目实施地点变更的议案》，同意公司在募集资金投资项目保持不变的前提下，“O2O国际全渠道运营平台”之“O2O线上运营平台系统建设”项目的实施地点，由深圳市变更为上海市。2、2018年3月16日，本公司第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目实施地点变更的议案》，同意公司在募集资金投资项目保持不变的前提下，将募集资金投资项目“O2O国际全渠道运营平台”之“国际线下运营服务中心”项目的实施地点由悉尼、芝加哥、巴黎和首尔变更为莫斯科和圣彼得堡。
募集资金投资项目实施方式调整情况		适用
		报告期内发生
		2018年6月1日，本公司第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购股权暨关联交易的议案》，同意公司将“O2O国际全渠道运营平台项目”的子项目“国内线下运营服务中心项目”中原计划用于在三亚、昆明、宁波、大连、长沙、济南、太原购置办公楼投入的15,910.00万元，以及在其他15个城市租赁办公楼投入1,350.00万元募集资金中部分剩余款14,000.00万元变更用于收购深圳市喜游投资有限责任公司持有的深圳市喜游国际旅行社有限公司41.73%的股权，即“收购喜游国旅股权项目”。2018年6月20日，本公司2018年第二次临时股东大会审议通过了该议案。
募集资金投资项目先期投入及置换情况		适用
		2017年9月25日，本公司第三届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至2017年7月11日，本公司以自筹资金预先投入募集资

		金投资项目的实际投资额为人民币20,479.37万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况		适用
		1、2017年12月25日，本公司第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用非公开发行部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证非公开发行募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金人民币23,000.00万元暂时补充公司流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。已于2018年12月24日归还至募集资金专户。2、2018年12月25日，本公司第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于继续使用非公开发行部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司在保证非公开发行募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金投资项目正常进行的前提下，继续使用部分闲置募集资金人民币不超过2.3亿元（含本数）暂时补充公司流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因		不适用

尚未使用的募集资金用途及去向		存放在指定的募集资金监管账户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况		不适用

（3）募集资金变更项目情况

√适用□不适用

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
收购喜游国旅股权项目	O2O国际全渠道运营平台	14,000	13,100	13,100	93.57%			不适用	否
合计	--	14,000	13,100	13,100	--	--	0	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			变更原因：本公司自2015年6月2日召开第三届董事会第九次会议首次审议《关于公司非公开发行股票方案的议案》，至2017年4月27日收到中国证监会《关于核准深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司非公开发行股票的批复》，过程历时较长。直至2017年8月1日本次非公开发行股份在深圳证券交易所上市，募集资金到位投入使用，距离非公开发行可研报告编制时间的间隔较长。原募投项目“O2O国际全渠道运营平台”的子项目“国内线下运营服务中心”中投入在三亚、昆明、宁波、大连、长沙、济南、太原购置办公楼以及在其他15个城市租赁办公楼的项目计划，由于市场及业务情况发生了较大变化，且在此期间国内房地产价格普遍上涨，在省会城市购置办公楼将大幅提高公司运营成本，所以基于维护公司和广大投资者利益，为提高募集资金

	的使用效率，公司拟变更该部分募集资金用于收购喜游国旅41.73%股权。决策及披露情况：2018年6月1日，本公司第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购股权暨关联交易的议案》，同意公司将“O2O国际全渠道运营平台项目”的子项目“国内线下运营服务中心项目”中原计划用于在三亚、昆明、宁波、大连、长沙、济南、太原购置办公楼投入的15,910.00万元，以及在其他15个城市租赁办公楼投入1,350.00万元募集资金中部分剩余款14,000.00万元变更用于收购深圳市喜游投资有限责任公司持有的深圳市喜游国际旅行社有限公司41.73%的股权，即“收购喜游国旅股权项目”。2018年6月20日，本公司2018年第二次临时股东大会审议通过了该议案。具体详见巨潮资讯网2018-049号公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	子公司	专营小额贷款业务	800,000,000.00	2,921,783,614.53	1,080,122,847.96	448,678,140.70	158,875,206.19	120,908,163.30

报告期内取得和处置子公司的情况√适用□不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
深圳市宏益源金融服务有限公司	收购	目前对公司总体业绩不产生重大影响
福建美丽旅程国际旅行社有限公司	收购	目前对公司总体业绩不产生重大影响
深圳市喜游国际旅行社有限公司	收购	目前对公司总体业绩不产生重大影响

天津市远航航空票务代理有限公司	收购	目前对公司总体业绩不产生重大影响
天津万顺航空服务有限公司	出售	目前对公司总体业绩不产生重大影响
天津市邮工票务代理有限公司	出售	目前对公司总体业绩不产生重大影响
上海腾邦兆驿旅行社有限公司	出售	目前对公司总体业绩不产生重大影响

主要控股参股公司情况说明说明：深圳市喜游国际旅行社有限公司于2018年

月

日办妥了股东变更工商登记手续，被收购方包括深圳喜游及其子（孙）公司共计

家公司。

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、公司未来发展的展望

（一）旅游行业未来发展趋势

旅游行业增速与宏观经济相关性较大，出境游这个细分行业受到人均可支配收入、人民币汇率变化，出境政策等因素影响。

中国的人均GDP在2011年正式迈入5000美元，出境游行业迎来快速发展期。据2019年

月

日中国文旅部发布的《2018年旅游市场基本情况》数据，2018中国公民出境旅游人数14972万人次，比上年同期增长14.7%。根据国信证券研究报告观点，从出境游目的地的角度看，绝对量方面港澳游占比较高，但自2012年后，出国游增速超港澳游，逐步成为了出境游行业增长的主要推动力。我们认为，出境游的快速增长主要受益于中产扩容、二三线城市国际航线加速渗透和签证便利性放开三方面原因驱动。

根据国信证券和天风证券统计数据，2017年，我国出境游渗透率（出境游人数/总人口数）为9.4%，同年美国、欧洲、日本和韩国的出境游渗透率分别为26.9%、26%、14.11%、51.48%。对标欧美日韩等成熟市场，我国出境游渗透率提升空间大。未来，随着二三四线城市出境游需求的崛起及国际航线的加速渗透，相关区域城市出境游市场有望迎来爆发。

根据东莞证券研究报告显示，我国近年来邮轮游热度较高，但从邮轮游渗透率的角度来看，我国当前不到0.05%，相比美国的3.5%、澳洲的3.4%、新加坡的3%，发展空间巨大。我国交通运输部预计，到2020年，我国邮轮旅客数量将达到450万人次，有望成为亚太地区最具活力的邮轮市场。

2019年

月

日，国务院印发了《粤港澳大湾区发展规划纲要》（以下简称“《纲要》”），其中提出要“构筑休闲湾区，推进大湾区旅游发展，依托大湾区特色优势及香港国际航运中心的地位，构建文化历史、休闲度假、养生保健、邮轮游艇等多元旅游产品体系”等政策利好邮轮游的发展。《纲要》提出，有序推动香港、广州、深圳国际邮轮港建设，进一步增加国际班轮航线，探索研究简化邮轮、游艇及旅客出入境手续。逐步简化及放宽内地邮轮旅客的证件安排，研究探索内地邮轮旅客以过境方式赴港参与全部邮轮航程。邮轮游的低渗透率叠加粤港澳大湾区建设契机，邮轮游市场发展前景广阔。

2018年3月9日，国务院办公厅印发了《国务院办公厅关于促进全域旅游发展的指导意见》，（以下简称《意见》），就加快推动旅游业转型升级、提质增效，全面优化旅游发展环境，走全域旅游发展的新路子做出部署。2019年2月18日国务院印发的《粤港澳大湾区发展规划纲要》再次提出支持珠三角城市建设国家全域旅游示范区。根据申万宏源证券研报显示，全域旅游是伴随休闲游时代的新业态，有望解决传统景区客单价难以提升的问题，为旅游行业上市公司带来新的业绩增长点，利好旅游行业中长期发展。

（二）公司未来发展战略及2019年经营计划

、聚焦旅游主业，重点发力航线运营公司将深入贯彻“资源×渠道×服务”的战略方针，采取纵向一体化的策略：掌控上游资源，获得产品定价权，扩大盈利空间；拓展下游渠道，形成引流能力，强化品牌和现金流；提升服务能力，增加客户粘性。

航线运营布局依然会是公司2019年重点布局的方向，公司将在稳固现有市场份额的基础上，调整航线布局结构的同时加密现有目的地的航线运营的条数。尤其在俄罗斯航线的深入布局，扩大更多城市覆盖，同时拓展更多俄罗斯目的地，进一步构筑公司在航线运营领域的竞争壁垒。

2、持续目的地资源的深入布局

俄罗斯仍然是公司布局海外旅游市场的核心战略性目的地，2019年公司将继续加大在俄罗斯目的地旅游市场的目的地资源布局，通过合作、直采、战略入股、自建等方式，同时扩大在柬埔寨和日本的目的地资源布局和建设，持续加深公司的资源运营和整合能力，打造庄家目的地。

3、大力发展游轮业务

邮轮旅游的潜在客源市场规模巨大。华南市场现依托香港启德码头、广州南沙码头、深圳蛇口太子湾母港、深圳蛇口太子湾母港打造3小时邮轮旅游圈，为华南地区游客出行提供了巨大的便利。2019年，公司邮轮业务拟采取常规切舱，集中包船的形式，继续稳固及扩大南市场的影响力的同时，稳步发展华东市场。

（三）公司面临的风险和应对措施

1、行业竞争加剧风险

近年来，在国家政策的重点扶持及众多行业利好消息的出台等影响下，旅游行业吸引了社会各类资本进入，各主要在线旅游商已从原本单纯的价格战比拼，升级为资本和资源整合的综合竞争。

针对行业竞争的升级，公司独特的商业模式同时具备了资本和资源协同的优势，且随着各板块布局的日趋成熟和融合，协同效应将逐步凸显，从而提升公司核心竞争力。

2、宏观经济波动风险

近几年，我国经济处于结构调整阶段，经济增速放缓可能会导致旅游消费需求在上升通道中出现一定的短时波动。

针对市场波动性，公司加大对行业及市场数据的挖掘，深入了解消费者需求，适时推出针对不同细分市场的产品和服务，力求把波动性的影响降至最低。

3、应收账款风险

随着公司的销售收入持续增长，公司业务与下游客户之间存在一定的资金结算周期，这就使得随着销售收入的增长，相应的应收账款也会随之增长。过高的应收账款计提也可能大幅影响公司当期利润，若公司不能保持对应收账款的有效管理，仍有可能面临一定的坏账风险。

为此，公司一方面要组织相应部门人员共同成立应收账款管理小组，对应收账款在事前、事中、事后都进行有效控制，另一方面积极探索业务模式创新，更广泛地与其他资源协同合作，以避免对经营业绩和财务状况产生不利影响。

4、风险管理

公司继续通过并购手段加大对行业价值链上核心资源的战略布局，投后并购整合难度增大，对公司的管理要求进一步提高。

为此，公司充分考虑各业态特征设置事业群架构，加强集团化管控，并在财务、人力等管理关键点加强内审及跟踪机制，确保公司战略一致性。

5、商誉减值风险由于公司的对外投资并购，在合并资产负债表中形成一定金额的商誉，如未来通过并购吸收的有关子公司业绩达不到预期，可能出现计提商誉减值的风险。

公司将加强子公司管理，在业务方面整体筹划，和被并购的公司协同发展；加强被并购企业管理，输出品牌、技术、资金等资源，强化战略规划、预算、目标、绩效等管理手段，加强对被并购企业之间的人员培训、交流、学习；财务方面，协助被并购企业搭建符合上市公司标准的财务管理体系；并在技术、业务、客户等方面进行资源整合，提高被并购公司的盈利水平，保障并购子公司稳健发展。

6、不可抗力、签证政策、地缘政治风险及汇率风险

旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司主营旅游业务，一些突发的自然灾害，包括地震、海啸、洪水、飓风，突发流行性疾病等，将会影响游客的旅游意愿和需求；同时，尤其在出境游业务当中，如果目的地国家的政治经济局势不稳定、社会治安恶化、签证政策收紧、与我国外交关系恶化，如韩国撒德反导系统事件、欧洲指纹签等，将影响到游客的外出旅游选择，从而影响公司的业绩。出境旅游的目的地服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行收费，以卢布、美元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，可能因人民币汇率变动导致公司采购成本出现变化，也会对价格敏感性高的客户造成出行意愿的影响，从而影响公司的收入和利润。

公司的旅游业务将在以出境游为基础之上，同时发展国内全域旅游。出境游目的地分布上，以地缘政治关系稳定的俄罗斯和柬埔寨为主，另外在港澳、泰国、越南、老挝、缅甸、印度尼西亚、日本、韩国、欧洲、美洲、澳洲、中东非’等地均有分散布局，以减少某一目的地发生不可抗的风险给公司带来冲击性影响。另外，汇率变化跟游客增速之间的关系并不显著，由于公司外币资产种类较多，平滑风险手段丰富，汇率波动对公司汇兑损益影响较为有限。短期人民币走强对于市场情绪有催化作用，一定程度提振出游意愿，有助提升出境游行业景气度。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√适用□不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2018年01月05日	实地调研	机构	巨潮资讯网
2018年03月20日	实地调研	机构	巨潮资讯网
2018年06月06日	实地调研	机构	巨潮资讯网
2018年08月21日	实地调研	机构	巨潮资讯网
2018年12月04日	实地调研	机构	巨潮资讯网

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用为完善公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的要求和《公司章程》的相关规定，公司董事会综合公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本及外部融资环境等因素，制订了公司《未来三年(2018-2020年)股东回报规划》，并于2018年4月17日经公司2017年年度股东大会审议通过。

2018年3月16日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《2017年度利润分配的议案》，以公司当时总股本616,508,293股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.47元人民币（含税），合计派发现金股利28,975,889.77元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。以上利润分配方案已经于2018年5月实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	是

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.28
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	615,885,443
现金分红金额（元）（含税）	17,244,792.40
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	17,244,792.40
可分配利润（元）	729,161,329.02
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额	100.00%

的比例
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018年度利润分配预案为：以公司股本615,885,443股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.28元人民币（含税），合计派发现金股利17,244,792.40（含税）；不送股，不转增。

公司近

年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、2017年5月18日，公司召开2016年度股东大会审议通过了《2016年度利润分配的议案》，以公司当时总股本556,274,040股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.33元人民币（含税），合计派发现金股利18,357,043.32元（含税）；不送股，不转增。以上利润分配方案已经于2017年6月实施完毕。2、2018年3月16日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《2017年度利润分配的方案》，以公司目前总股本616,508,293股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.47元人民币（含税），合计派发现金股利28,975,889.77元（含税）；不送股，不转增。以上利润分配方案尚需提交2017年度股东大会审议通过后实施。3、2019年4月23日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《2018年度利润分配的方案》，以公司股本615,885,443股为基数（不含已公告回购注销的股份），向全体股东按每10股派发现金股利0.28元人民币（含税），合计派发现金股利17,244,792.40（含税）；不送股，不转增。以上利润分配方案尚需提交2018年度股东大会审议通过后实施。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年	17,244,792.40	167,749,326.79	10.28%	0.00	0.00%	17,244,792.40	10.28%
2017年	28,975,889.77	283,731,341.10	10.21%	0.00	0.00%	28,975,889.77	10.21%
2016年	18,357,043.32	178,288,955.64	10.30%	0.00	0.00%	18,357,043.32	10.30%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□适用√不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书

或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	钟百胜、段乃琦	股份限售承诺	自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司本次发行前股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公司本次发行前股份。上述禁售期满后，在担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过其所直接和间接持有公司股份总数的25%，在离职后半年内不转让其所持有的公司股份；在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所直接和间接持有公司股票总数的比例不超过50%。	2009年10月31日	长期有效	正在履行
	通过持有公司股东百胜投资股权而间接持有公司股权的公司其他董事、监事和高级管理人员孙志平、乔海、顾勇、周小凤	股份限售承诺	主动向公司申报所间接和直接持有的公司股份及其变动情况；自公司股票上市交易之日起一年内不转让其所间接持有的公司本次发行前股份；自公司股票上市交易之日起一年后，在任职期间每年转让的股份不超过其所间接和直接持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所间接和直接持有的公司股份；在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所间接和直接持有公司股票总数的比例不超过50%。	2010年11月18日	长期有效	正在履行
	腾邦集团、钟百胜	关于同业竞争的承诺	本公司（人）未以任何形式（包括但不限于独立经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）直接或间接从事与发行人相同或相似等有竞争或者可能构成竞争的业务或活动，将来也不会从事与发行人相同或相似等有竞争或者可能构成竞争的业务或活动。	2009年10月31日	长期有效	正在履行
	腾邦集团、钟百胜	关于关联交易、资金占用方面的承诺	本公司（人）及本公司（人）实际控制的其他企业不以任何方式违法违规占用贵公司资金及要求贵公司违法违规提供担保；本公司（人）及实际控制的企业不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害贵公司和其他股东的合法权益；如在今后的经营活动中本公司（人）及本公司（人）实际控制的企业与贵公司之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件	2009年10月31日	长期有效	正在履行

		以及贵公司内部管理制度严格履行审批程序；本公司（人）及本公司（人）实际控制的企业不以任何方式影响贵公司的独立性，保证贵公司资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。
钟百胜	其他承诺	本人在担任腾邦国际董事长期间，按相关法律法规及《公司章程》的规定，保证勤勉尽责，投入足够的时间和精力勤勉行使董事职权，确保客观、公正、独立地履行职责，维护发行人及其他股东的利益，确保与发行人不发生利益冲突，不影响发行人的独立性。	2010年03月24日	长期有效	正在履行
腾邦集团	其他承诺	若应有权部门的要求或决定，深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司因未按照规定期限缴纳税款而承担任何罚款或损失，本公司自愿在毋须深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司支付对价的情况下承担所有相关的经济赔付责任。	2009年12月17日	长期有效	正在履行
钟百胜	其他承诺	若应有权部门的要求或决定，深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司因未按照规定期限缴纳税款而承担任何罚款或损失，本人自愿在毋须深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司支付对价的情况下承担所有相关的经济赔付责任。	2010年03月24日	长期有效	正在履行
腾邦集团、钟百胜	其他承诺	除发行人或发行人直接设立的公司或者企业等经营实体外，本公司（人）新设公司或者企业等经营实体时，不再使用"可可西"相同或相似商号。	2010年03月24日	长期有效	正在履行
腾邦集团、钟百胜	其他承诺	若公司因其在首次公开发行股票并在创业板上市前与关联企业之间相互提供借款的行为被政府主管部门处罚，我们愿意对公司因受处罚而产生的经济损失进行等额补偿，我们对上述补偿义务承担个别及连带的责任。	2010年03月20日	长期有效	正在履行
腾邦国际、腾邦集团	其他承诺	本公司严格遵守《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会及其他行政法规有关对外借出资金的规定，规范公司经营，不以任何形式对外违法违规借出资金。	2010年08月11日	长期有效	正在履行
腾邦集团	其他承诺	若应有权部门的要求或决定，发行人需为职工补缴住房公积金、或发行人因未为职工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，其愿在毋须发行人支付对价的情况下承担所有相关的金钱赔付责任。	2009年10月31日	长期有效	正在履行
钟百胜	股份限售承诺	1、本人同意自腾邦国际本次发行结束之日（指本次发行的股份上市之日）起，三十六个月内不转让本次认购的股份，并委托腾邦国际董事	2017年08月01日	3年	正在履行

		会向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对本人上述认购股份办理锁定手续，以保证本人持有的上述股份自本次发行结束之日起，三十六个月内不转让。2、本人保证在不履行或不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出交易，本人将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。
泰达宏利基金管理有限公司，建信基金管理有限责任公司，苏州正和投资有限公司，北信瑞丰基金管理有限公司	股份限售承诺	1、本公司同意自腾邦国际本次发行结束之日（指本次发行的股份上市之日）起，十二个月内不转让本次认购的股份，并委托腾邦国际董事会向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对本公司上述认购股份办理锁定手续，以保证本公司持有的上述股份自本次发行结束之日起，十二个月内不转让。	2017年08月01日	1年	履行完毕
腾邦集团、钟百胜	其他承诺	根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）要求，为贯彻执行上述规定和文件精神，公司控股股东腾邦集团、实际控制人钟百胜对公司非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施，做出如下承诺：本公司/本人承诺不越权干预腾邦国际经营管理活动，不侵占腾邦国际利益。	2016年05月12日	长期有效	正在履行
公司全体董事、高级管理人员	其他承诺	根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）要求，为贯彻执行上述规定和文件精神，公司董事、高级管理人员对公司非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施，做出如下承诺：	2016年05月12日	长期有效	正在履行
钟百胜	其他承诺	1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措	2018年11月29日	长期有效	正在履行

			施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
	公司全体董事、高级管理人员	其他承诺	1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会在制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，并愿意承担相应的法律责任。	2018年11月29日	长期有效	正在履行
股权激励承诺	腾邦国际	其他承诺	公司承诺不为激励对象依本计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。	2015年01月23日	第二期股权激励计划实施期间	正在履行
其他对公司中小股东所作承诺	周小凤	高管增持	自2018年2月9日起12个月内对公司股票进行金额不低于人民币200万元，不高于人民币500万元，不超过人民币18.00元/股的增持。同时增持不会在敏感期、窗口期等深圳证券交易所规定的不能增持的期间进行。在增持期间及在增持完成后6个月内不减持所持公司股份，并严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股份、短线交易等行为。	2018年02月09日	1.5年	履行完毕
	乔海	高管增持	自2018年2月10日起12个月内对公司股票进行金额不低于人民币200万元，不高于人民币1000万元，不超过人民币18.00元/股的增持。同时增持不会在敏感期、窗口期等深圳证券交易所规定的不能增持的期间进行。在增持期间及在增持完成后6个月内不减持所持公司股份，并严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股份、短线交易等行为。	2018年02月10日	1.5年	正在履行
	顾勇	高管增持	自2018年2月10日起12个月内对公司股票进行金额不低于人民币100万元，不高于人民币500万元，不超过人民币18.00元/股的增持。同时增持不会在敏感期、窗口期等深圳证券交易所规定的不能增持的期间进行。在增持期间	2018年02月10日	1.5年	正在履行

			及在增持完成后6个月内不减持所持公司股份，并严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股份、短线交易等行为。
	李伟斌	高管增持	自2018年2月10日起12个月内对公司股票进行金额不低于人民币100万元，不高于人民币500万元，不超过人民币18.00元/股的增持。同时增持不会在敏感期、窗口期等深圳证券交易所规定的不能增持的期间进行。在增持期间及在增持完成后6个月内不减持所持公司股份，并严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股份、短线交易等行为。	2018年02月10日	1.5年	正在履行
	叶昌林	高管增持	自2018年2月10日起12个月内对公司股票进行金额不低于人民币100万元，不高于人民币300万元，不超过人民币18.00元/股的增持。同时增持不会在敏感期、窗口期等深圳证券交易所规定的不能增持的期间进行。在增持期间及在增持完成后6个月内不减持所持公司股份，并严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股份、短线交易等行为。	2018年02月10日	1.5年	正在履行
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用√不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√适用□不适用

2018年6月15日财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）（以下简称“财会〔2018〕15号文件”），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司于2018年10月29日召开的第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财会〔2018〕15号文件的相关规定，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：

（一）资产负债表主要是归并原有项目：

1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目。2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目。3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目。4、原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目。5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目。6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目。7、原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目。（二）利润表主要是分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表：

1、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目。2、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整；本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√适用□不适用详见“经营情况讨论与分析”中的“二、主要业务分析中的“2、（6）“报告期内合并范围是否发生变动””中相关内容。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	220
境内会计师事务所审计服务的连续年限	3
境内会计师事务所注册会计师姓名	胡进科，徐德
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	3

是否改聘会计师事务所

□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用√不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□适用√不适用

十、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
深圳市腾付通电子支付科技有限公司与赢联科技集团有限公司服务合同纠纷	1,128.54	否	二审裁定发回重审,2018年10月福田法院组织第一次开庭	暂无	暂无

十二、处罚及整改情况

□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√适用□不适用报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√适用□不适用

2018年10月8日，公司召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就可解锁的议案》，本次符合解锁条件的激励对象共计291人，申请解锁股票数量为3,785,220股，占公司当时总股本的0.61%。本次限制性股票的上市流通日为2018年10月17日。

2018年10月8日，司召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》，

根据公司《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，21名激励对象因个人原因离职，已不符合激励条件，其获授的限制性股票由公司回购注销；2名激励对象上一年度个人绩效考核为C或D，其获授的相应年度的限制性股票不得解锁，由公司回购注销；24名激励对象上一年度个人绩效考核为B，其获授的相应年度的限制性股票中的20%由公司回购注销。董事会同意公司回购注销上述人员已获授但尚未解锁的限制性股票共622,850股。

2018年9月28日，公司2017年员工持股计划的锁定期已届满，并于2018年12月5日前，公司2017年员工持股计划所持有的9,175,312股公司股票已全部出售完毕。根据员工持股计划方案的相关规定，公司2017年员工持股计划已实施完毕并终止，详见关于公司2017年员工持股计划出售完毕暨终止的公告。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

腾邦资产管理集团股份有限公司

母公司的控股子公司

技术服务费

技术服务费

协议价

市场价

1.16

0.01%

1.16

否

货币资金结算

1.16

深圳腾邦智慧科技有限公司

控股股东之控制公司

旅游款

旅游款

协议价

市场价

21.48

0.01%

21.48

否

货币资金结算

21.48

深圳前海腾邦保税跨境电子商务有限公司

控股股东之控制公司

旅游款、红酒

旅游款、红酒

协议价

市场价

13.04

0.00%

13.04

否

货币资金结算

13.04

深圳腾邦名酒有限公司

母公司的控股子公司

旅游款、红酒

旅游款、红酒

协议价

市场价

312.2

0.08%

312.2

否

货币资金结算

312.20

腾邦物流集团股份有限公司

母公司的控股子公司

旅游款、红酒、保险款

旅游款、红酒、保险款

协议价

市场价

13.4

0.00%

13.4

否

货币资金结算

13.40

腾邦集团有限公司

控股股东

旅游款、红酒、保险款、礼品、技术服

旅游款、红酒、保险款、礼品、技术服务费

协议价

市场价

54.57

0.01%

54.57

否

货币资金结算

54.57

		务费
腾邦豪特（深圳）大健康产业有限公司	控股股东之控制公司	旅游款、机票款、技术服务费	旅游款、礼品、机票款、技术服务费	协议价	市场价	150.08	0.01%	150.08	否	货币资金结算	150.08
深圳（福田）国际互联网金融产业园有限公司	控股股东之控制公司	保险款	保险款	协议价	市场价	0.81	0.01%	0.81	否	货币资金结算	0.81
深圳前海腾邦价值链有限公司	控股股东之控制公司之子公司	保险款	保险款	协议价	市场价	0.63	0.01%	0.63	否	货币资金结算	0.63
深圳市赛格储运有限公司	控股股东之控制公司	保险款	保险款	协议价	市场价	0.23	0.00%	0.23	否	货币资金结算	0.23
腾邦仓储（深圳）有限公司	控股股东之控制公司	保险款	保险款	协议价	市场价	1.13	0.02%	1.13	否	货币资金结算	1.13
腾多商贸（上海）有限公司	控股股东之控制公司	保险款	保险款	协议价	市场价	4.58	0.07%	4.58	否	货币资金结算	4.58
深圳市腾邦价值链股份有限公司	控股股东之控制公司	保险款	保险款	协议价	市场价	3.91	0.06%	3.91	否	货币资金结算	3.91
厦门欣欣信息有限公司	联营企业之子公司	保险款、服务费	保险款、服务费	协议价	市场价	4.59	0.06%	4.59	否	货币资金结算	4.59
深圳市腾邦物业管理有限公司	母公司的全资子公司	保险款、物业管理费、办公费、维修费、技术服务费	物业管理费、办公费、维修费、技术服务费、保险款	协议价	市场价	156.59	0.78%	156.59	否	货币资金结算	156.59

深圳市腾邦管理咨询有限公司

控股股东之控制公司

租赁、机票款、技术服务费

租赁、机票款、技术服务费

协议价

市场价

9.84

0.00%

9.84

否

货币资金结算

9.84

深圳福保赛格实业有限公司

控股股东之控制公司

租赁、保险款、服务费

仓库、保险款、服务费

协议价

市场价

1.85

0.02%

1.85

否

货币资金结算

1.85

深圳市前海恩松能源科技有限公司

其法人系与实际控制人关系密切的家庭成员

租赁

城市三米六公寓

协议价

市场价

14.2

0.80%

14.2

否

货币资金结算

14.20

钟百胜

本公司之实际控制人

租赁

城市三米六公寓

协议价

市场价

8.11

0.46%

8.11

否

货币资金结算

8.11

段乃琦

关键管理人员

租赁

城市三米六公寓

协议价

市场价

20.51

1.15%

20.51

否

货币资金结算

20.51

合计

--

--

792.91

--

792.91

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

见上表

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√适用□不适用

1、2018年6月1日，本公司第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购股权暨关联交易的议案》，同意公司将“O2O国际全渠道运营平台项目”的子项目“国内线下运营服务中心项目”中原计划用于在三亚、昆明、宁波、大连、长沙、济南、太原购置办公楼投入的15,910.00万元，以及在其他15个城市租赁办公楼投入1,350.00万元募集资金中部分剩余款14,000.00万元变更用于收购深圳市喜游投资有限责任公司持有的深圳市喜游国际旅行社有限公司41.73%的股权，即“收购喜游国旅股权项目”。2018年6月20日，本公司2018年第二次临时股东大会审议通过了该议案。相关内容详见2018年6月5日巨潮资讯网2018-039号公告

2、公司于2018年6月1日召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于公司通过参与认购合伙企业份额方式增持“腾邦旅游”股权暨关联交易的议案》。腾邦国际拟以人民2,499.75万元参与认购腾邦梧桐管理的珠海市合益投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合益投资”）99.99%的份额。合益投资直接持有腾邦旅游4.17%股权，承担腾邦旅游注册资本2,500万元的认缴义务。本次交易完成后，公司将间接增加持有腾邦旅游4.17%股权，将直接加间接合计持有腾邦旅游74.17%股权。相关内容详见2018年6月5日巨潮资讯网2018-040号公告

3、公司于2018年6月28日召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于控股子公司腾邦旅游集团有限公司收购深圳市喜游国际旅行社有限公司股权暨关联交易的议案》。腾邦旅游拟以自有资金约人民币9,418.80万元分别收购腾邦梧桐持有的喜游国旅5.2161%的股权、收购深圳腾邦梧桐持有的喜游国旅8.0477%的股权。喜游国旅其他股东放弃优先受让权。收购完成后，公司直接持有喜游国旅49.1804%股权，通过腾邦旅游间接持有43.0700%股权，合计控制其92.2504%股权。相关内容详见2018年6月28日巨潮资讯网2018-049号公告重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于变更部分募集资金投向用于收购股权暨关联交易的公告	2018年06月05日	巨潮资讯网
关于公司通过参与认购合伙企业份额方式增持“腾邦旅游”股权暨关联交易的公告	2018年06月05日	巨潮资讯网
关于控股子公司腾邦旅游集团有限公司收购深圳市喜游国际旅行社有限公司股权暨关联交易的公告	2018年06月30日	巨潮资讯网

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√适用□不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
深圳市腾付通电子支付科技有限公司	2019年04月25日	5,000	2018年12月03日	4,990	连带责任保证	1年	否	否
深圳市腾付通电子支付科技有限公司	2019年04月25日	2,000	2018年04月04日	2,000	连带责任保证	1年	否	否
福建腾邦国际旅行社有限公司	2019年04月25日	4,000	2018年10月10日	4,000	连带责任保证	1年	否	否
腾邦旅游集团有限公司	2019年04月25日	5,000	2017年07月04日	5,000	连带责任保证	3年	否	否
腾邦旅游集团有限公司	2019年04月25日	4,500	2017年12月13日	4,500	连带责任保证	3年	否	否
腾邦旅游集团有限公司	2019年04月25日	20,000	2018年07月04日	20,000	连带责任保证	1年	否	否

深圳市腾邦航空服务有限公司	2019年04月25日	5,000	2018年08月16日	5,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市腾邦航空服务有限公司	2019年04月25日	2,000	2018年09月28日	2,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市腾邦商贸服务有限公司	2019年04月25日	5,000	2018年08月23日	5,000	连带责任保证	1年	否	否
云南腾邦国际航空旅游有限公司	2019年04月25日	34,100	2018年12月26日	34,100	连带责任保证	3年	否	否
山东腾邦国际商务有限公司	2019年04月25日	500	2018年11月13日	500	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2017年11月09日	3,000	连带责任保证	0.2年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	8,000	2017年07月17日	8,000	连带责任保证	0.5年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	5,000	2017年01月20日	5,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	5,000	2017年09月29日	5,000	连带责任保证	0.5年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	10,000	2017年05月11日	10,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	9,000	2017年05月16日	9,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	5,000	2017年08月22日	5,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2017年08月30日	3,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2017年09月20日	3,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2017年09月22日	3,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	2,000	2017年09月29日	2,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2017年10月20日	3,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	2,000	2017年10月27日	2,000	连带责任保证	1年	是	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2017年11月08日	3,000	连带责任保证	0.5年	是	否

深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	1,000	2018年07月17日	800	连带责任保证	0.5年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	5,000	2018年07月17日	5,000	连带责任保证	0.5年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	2,000	2018年06月25日	2,000	连带责任保证	0.75年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	2,000	2018年12月29日	2,000	连带责任保证	0.25年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	1,000	2018年07月17日	1,000	连带责任保证	0.75年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	1,000	2018年01月17日	1,000	连带责任保证	1.25年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	2,000	2018年04月10日	2,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	1,000	2018年12月29日	1,000	连带责任保证	0.33年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	1,000	2018年12月29日	1,000	连带责任保证	0.41年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	1,000	2018年12月29日	1,000	连带责任保证	0.5年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2018年09月07日	3,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	2,000	2018年09月10日	2,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2018年09月21日	3,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2018年09月25日	3,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2018年10月24日	3,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	2,000	2018年11月07日	2,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2018年12月17日	3,000	连带责任保证	1年	否	否
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	2019年04月25日	3,000	2018年12月26日	3,000	连带责任保证	1年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		190,100		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		189,890

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		190,100		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		189,890
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		190,100		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		189,890
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		190,100		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		189,890
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				66.93%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				48,034
上述三项担保金额合计（D+E+F）				48,034
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	自有资金	33,298.1	1,395	0
合计		33,298.1	1,395	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√适用□不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

农业银行

银行

保本型理财

220

自有资金

2017年07月03日

2018年07月02日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

6.55

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

164

自有资金

2017年07月03日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.98%

4.64

4.64

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

200

自有资金

2018年01月31日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

1.94

1.94

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年02月08日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

2.98%

2.61

2.61

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年02月14日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

2.49

2.49

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年03月05日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.08

0.08

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

110

自有资金

2018年03

2018年03

组合投资

保本浮动

2.46%

0.16

0.16

已收回

是

否

月08日

月30日

收益

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年03月12日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

2.51%

0.06

0.06

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年03月15日

2018年03月19日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年03月15日

2018年03月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

55

自有资金

2018年03月15日

2018年03月22日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

135

自有资金

2018年03月15日

2018年03月29日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.11

0.11

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年03月15日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

4.83%

0.3

0.3

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

160

自有资金

2018年03月16日

2018年03月19日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

160

自有资金

2018年03月19日

2018年03月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年03月20日

2018年03月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年03月21

2018年03月22

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

日

日

农业银行

银行

保本型理财

105

自有资金

2018年03月22日

2018年03月29日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年03月23日

2018年03月26日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年03月23日

2018年03月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年03月26日

2018年03月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年03月27日

2018年03月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

130

自有资金

2018年03月28日

2018年03月29日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年03月29日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

330

自有资金

2018年04月02日

2018年04月16日

组合投资

保本浮动收益

2.25%

0.28

0.28

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

190

自有资金

2018年04月02日

2018年05月02日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.34

0.34

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年04月02日

2018年05月10日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.28

0.28

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年04月02日

2018年05月15日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.1

0.1

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

400

自有资金

2018年04月02日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.85%

2.28

2.28

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年04月03日

2018年04月08日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年04月03日

2018年04月12日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年04月03日

2018年04月16日

组合投资

保本浮动收益

3.73%

0.09

0.09

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年04月04日

2018年04月08日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

120

自有资金

2018年04月08日

2018年04月10日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

200

自有资金

2018年04月13日

2018年04月16日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年04月16日

2018年04月24日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

260

自有资金

2018年04月19日

2018年04月23日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.06

0.06

已收回

是

否

农业

银行

保本型

70

自有

2018

2018

组合

保本

2.00%

0.01

0.01

已收

是

否

银行

理财

资金

年04月20日

年04月23日

投资

浮动收益

回

农业银行

银行

保本型理财

160

自有资金

2018年04月25日

2018年05月02日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.07

0.07

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年05月02日

2018年05月04日

组合投资

保本浮动收益

3.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

110

自有资金

2018年05月03日

2018年05月04日

组合投资

保本浮动收益

3.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年05月03日

2018年05月04日

组合投资

保本浮动收益

3.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年05月22日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年05月22日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年05月23日

2018年05月24日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年05月23日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.11

0.11

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年05月24日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.06

0.06

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年05

2018年05

组合投资

保本浮动

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

月25日

月30日

收益

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年05月25日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.07

0.07

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年05月25日

2018年05月30日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年05月29日

2018年05月30日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年05月29日

2018年05月30日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年05月31日

2018年06月04日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年05月31日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.13

0.13

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

140

自有资金

2018年06月05日

2018年06月06日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

74

自有资金

2018年06月05日

2018年06月11日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

56

自有资金

2018年06月05日

2018年06月14日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年06月08

2018年06月11

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

日

日

农业银行

银行

保本型理财

160

自有资金

2018年06月08日

2018年06月11日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

66

自有资金

2018年06月08日

2018年06月11日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年06月14日

2018年06月22日

组合投资

保本浮动收益

2.11%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

26

自有资金

2018年06月15日

2018年06月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

24

自有资金

2018年06月15日

2018年06月22日

组合投资

保本浮动收益

2.41%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

4

自有资金

2018年06月15日

2018年06月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年06月15日

2018年06月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年06月15日

2018年06月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年06月22日

2018年07月18日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.11

0.11

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年06月22日

2018年07月18日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年06月22日

2018年07月17日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.14

0.14

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年06月22日

2018年07月18日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.06

0.06

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年06月22日

2018年07月17日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.08

0.08

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

6

自有资金

2018年06月25日

2018年07月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

22

自有资金

2018年06月25日

2018年07月04日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

58

自有资金

2018年06月25日

2018年07月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.07

0.07

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年06月29日

2018年07月02日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年06月29日

2018年07月03日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

168

自有资金

2018年06月29日

2018年07月04日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年07月04日

2018年07月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业

银行

保本型

30

自有

2018

2018

组合

保本

2.20%

0.02

0.02

已收

是

否

银行

理财

资金

年07月04日

年07月13日

投资

浮动收益

回

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年07月04日

2018年07月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年07月05日

2018年07月09日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年07月05日

2018年07月13日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年07月05日

2018年07月09日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年07月09日

2018年07月13日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年07月12日

2018年07月13日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年07月12日

2018年07月13日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年07月13日

2018年07月16日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

85

自有资金

2018年07月19日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.15

0.15

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

129

自有资金

2018年07

2018年08

组合投资

保本浮动

2.20%

0.23

0.23

已收回

是

否

月19日

月17日

收益

农业银行

银行

保本型理财

110

自有资金

2018年07月20日

2018年07月23日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

55

自有资金

2018年07月20日

2018年07月23日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

15

自有资金

2018年07月20日

2018年07月25日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年07月20日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.07

0.07

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

115

自有资金

2018年07月24日

2018年07月25日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年07月25日

2018年08月02日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年07月26日

2018年08月02日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

200

自有资金

2018年07月26日

2018年08月02日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.08

0.08

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年07月27日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年07月27

2018年08月02

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

日

日

农业银行

银行

保本型理财

120

自有资金

2018年07月27日

2018年07月30日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年07月27日

2018年08月02日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

141

自有资金

2018年07月28日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

2.09%

0.16

0.16

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年07月30日

2018年08月02日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年07月30日

2018年08月01日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年07月30日

2018年08月03日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

110

自有资金

2018年07月31日

2018年08月01日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年08月02日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

2.05%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

186

自有资金

2018年08月03日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

1.98%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年08月03日

2018年08月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年08月03日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

2.36%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年08月03日

2018年08月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年08月06日

2018年08月08日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

130

自有资金

2018年08月06日

2018年08月15日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.07

0.07

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年08月06日

2018年08月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年08月07日

2018年08月08日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年08月09日

2018年08月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年08月09日

2018年08月15日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

135

自有资金

2018年08月09日

2018年08月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

61

自有资金

2018年08月10日

2018年08月13日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业

银行

保本型

5

自有

2018

2018

组合

保本

2.00%

0

0

已收

是

否

银行

理财

资金

年08月10日

年08月14日

投资

浮动收益

回

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年08月15日

2018年08月16日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年08月15日

2018年08月16日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年08月16日

2018年08月17日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年08月17日

2018年10月18日

组合投资

保本浮动收益

2.85%

0.24

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年08月17日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

112

自有资金

2018年08月20日

2018年09月06日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.11

0.11

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

300

自有资金

2018年08月20日

2018年09月06日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.31

0.31

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

118

自有资金

2018年08月20日

2018年10月17日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.51

0.51

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年08月20日

2018年10月18日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.34

0.34

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年08

2018年08

组合投资

保本浮动

2.00%

0

0

已收回

是

否

月21日

月22日

收益

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年08月21日

2018年09月06日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

22

自有资金

2018年08月22日

2018年08月27日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

48

自有资金

2018年08月22日

2018年09月06日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年08月23日

2018年08月27日

组合投资

保本浮动收益

1.99%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

220

自有资金

2018年08月24日

2018年08月27日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年08月24日

2018年08月27日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

280

自有资金

2018年08月24日

2018年08月27日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年08月28日

2018年09月04日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年08月28日

2018年09月06日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

8

自有资金

2018年08月29

2018年08月31

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

日

日

农业银行

银行

保本型理财

410

自有资金

2018年08月29日

2018年09月03日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.11

0.11

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

182

自有资金

2018年08月29日

2018年09月04日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.06

0.06

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

78

自有资金

2018年08月30日

2018年08月31日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

12

自有资金

2018年08月30日

2018年08月31日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

262

自有资金

2018年08月30日

2018年08月31日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年09月03日

2018年09月04日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年09月06日

2018年09月27日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.08

0.08

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

92

自有资金

2018年09月06日

2018年10月17日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.28

0.28

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年09月10日

2018年09月19日

组合投资

保本浮动收益

2.41%

0.08

0.08

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

53

自有资金

2018年09月10日

2018年09月11日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

42

自有资金

2018年09月10日

2018年09月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

28

自有资金

2018年09月13日

2018年09月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

52

自有资金

2018年09月13日

2018年09月17日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

230

自有资金

2018年09月13日

2018年09月17日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年09月13日

2018年09月18日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年09月13日

2018年09月20日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

210

自有资金

2018年09月13日

2018年09月27日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.18

0.18

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

120

自有资金

2018年09月13日

2018年09月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年09月14日

2018年09月17日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年09月17日

2018年09月18日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业

银行

保本型

120

自有

2018

2018

组合

保本

2.20%

0.05

0.05

已收

是

否

银行

理财

资金

年09月20日

年09月27日

投资

浮动收益

回

农业银行

银行

保本型理财

130

自有资金

2018年09月21日

2018年09月25日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年09月21日

2018年09月27日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年09月28日

2018年09月29日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年09月28日

2018年09月29日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年09月28日

2018年09月30日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.08

0.08

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

200

自有资金

2018年09月28日

2018年10月17日

组合投资

保本浮动收益

2.10%

0.16

0.16

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

29

自有资金

2018年09月30日

2018年09月30日

组合投资

保本浮动收益

2.69%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年10月10日

2018年10月11日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

140

自有资金

2018年10月10日

2018年10月12日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年10

2018年10

组合投资

保本浮动

2.00%

0

0

已收回

是

否

月15日

月16日

收益

农业银行

银行

保本型理财

45

自有资金

2018年10月15日

2018年10月16日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年10月19日

2018年10月22日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年10月19日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年10月19日

2018年10月22日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

15

自有资金

2018年10月22日

2018年11月07日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

75

自有资金

2018年10月22日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

120

自有资金

2018年10月23日

2018年10月24日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年10月23日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年10月23日

2018年10月24日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年10月24

2018年11月01

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.05

0.05

已收回

是

否

日

日

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年10月25日

2018年10月29日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年10月25日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

180

自有资金

2018年10月26日

2018年10月29日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

85

自有资金

2018年10月29日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年10月30日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年10月30日

2018年10月31日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

15

自有资金

2018年10月30日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年10月31日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

35

自有资金

2018年11月01日

2018年11月05日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

55

自有资金

2018年11月01日

2018年11月07日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年11月02日

2018年11月05日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

55

自有资金

2018年11月02日

2018年11月05日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

130

自有资金

2018年11月05日

2018年11月07日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年11月06日

2018年11月07日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年11月06日

2018年11月07日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年11月06日

2018年11月07日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

225

自有资金

2018年11月07日

2018年11月19日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.16

0.16

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

75

自有资金

2018年11月07日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

165

自有资金

2018年11月08日

2018年11月09日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年11月08日

2018年11月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业

银行

保本型

5

自有

2018

2018

组合

保本

2.20%

0

0

已收

是

否

银行

理财

资金

年11月08日

年11月19日

投资

浮动收益

回

农业银行

银行

保本型理财

550

自有资金

2018年11月08日

2018年11月09日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

270

自有资金

2018年11月09日

2018年11月12日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

140

自有资金

2018年11月09日

2018年11月12日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年11月09日

2018年11月13日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

35

自有资金

2018年11月09日

2018年11月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

35

自有资金

2018年11月09日

2018年11月15日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年11月09日

2018年11月15日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年11月09日

2018年11月16日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

65

自有资金

2018年11月13日

2018年11月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年11

2018年11

组合投资

保本浮动

2.00%

0

0

已收回

是

否

月14日

月15日

收益

农业银行

银行

保本型理财

170

自有资金

2018年11月15日

2018年11月16日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年11月16日

2018年11月19日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

55

自有资金

2018年11月19日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年11月20日

2018年11月21日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年11月20日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年11月20日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年11月22日

2018年11月26日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年11月22日

2018年12月03日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

135

自有资金

2018年11月22日

2018年12月05日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.11

0.11

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

65

自有资金

2018年11月22

2018年12月19

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.11

0.11

已收回

是

否

日

日

农业银行

银行

保本型理财

120

自有资金

2018年11月26日

2018年12月03日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

95

自有资金

2018年11月27日

2018年11月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年11月27日

2018年12月03日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

250

自有资金

2018年11月29日

2018年12月03日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.05

0.05

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年11月30日

2018年12月03日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

125

自有资金

2018年12月04日

2018年12月05日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年12月06日

2018年12月19日

组合投资

保本浮动收益

2.32%

0.04

0.04

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年12月06日

2018年12月10日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年12月06日

2018年12月19日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

75

自有资金

2018年12月07日

2018年12月10日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年12月11日

2018年12月12日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年12月11日

2018年12月17日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年12月12日

2018年12月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年12月12日

2018年12月18日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

140

自有资金

2018年12月13日

2018年12月14日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年12月14日

2018年12月17日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

330

自有资金

2018年12月17日

2018年12月18日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

200

自有资金

2018年12月20日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

210

自有资金

2018年12月21日

2018年12月24日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.03

0.03

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

140

自有资金

2018年12月24日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

未收回

是

否

农业

银行

保本型

30

自有

2018

2018

组合

保本

2.00%

0

0

已收

是

否

银行

理财

资金

年12月25日

年12月26日

投资

浮动收益

回

农业银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年12月25日

2018年12月26日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0

0

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

40

自有资金

2018年12月25日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

55

自有资金

2018年12月25日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

35

自有资金

2018年12月25日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年12月26日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

25

自有资金

2018年12月26日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

35

自有资金

2018年12月26日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.20%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年12月27日

2018年12月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

0.01

0.01

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

90

自有资金

2018年12月27日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.00%

未收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

70

自有资金

2018年12

2019年06

组合投资

保本浮动

2.00%

未收回

是

否

月28日

月28日

收益

宁波银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2017年11月11日

2017年12月04日

组合投资

保本浮动收益

2.82%

0.09

0.09

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2017年11月10日

2017年12月15日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.09

0.09

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2017年12月18日

2017年12月28日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.07

0.07

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2017年12月22日

2017年12月28日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.07

0.07

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2017年12月18日

2017年12月28日

组合投资

保本浮动收益

2.66%

0.11

0.11

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年01月04日

2018年01月18日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.1

0.1

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年01月04日

2018年01月23日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.03

0.03

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年01月04日

2018年01月09日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.03

0.03

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年01月04日

2018年01月09日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.01

0.01

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年01月04

2018年02月13

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.3

0.3

已收回

是

否

日

日

宁波银行

银行

保本型理财

32

自有资金

2018年01月04日

2018年03月13日

组合投资

保本浮动收益

2.30%

0.14

0.14

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

28

自有资金

2018年01月04日

2018年03月14日

组合投资

保本浮动收益

2.31%

0.12

0.12

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

2

自有资金

2018年02月11日

2018年03月13日

组合投资

保本浮动收益

2.34%

0

0

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

48

自有资金

2018年03月09日

2018年03月13日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.01

0.01

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年03月09日

2018年03月13日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.01

0.01

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年03月09日

2018年04月13日

组合投资

保本浮动收益

2.78%

0.08

0.08

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年03月18日

2018年04月13日

组合投资

保本浮动收益

2.70%

0.12

0.12

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年05月08日

2018年05月18日

组合投资

保本浮动收益

2.80%

0.04

0.04

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

150

自有资金

2018年06月06日

2018年06月12日

组合投资

保本浮动收益

2.80%

0.07

0.07

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年06月21日

2018年07月09日

组合投资

保本浮动收益

2.91%

0.14

0.14

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

80

自有资金

2018年06月26日

2018年07月09日

组合投资

保本浮动收益

2.92%

0.08

0.08

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年06月26日

2018年07月05日

组合投资

保本浮动收益

2.91%

0.01

0.01

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年06月26日

2018年07月09日

组合投资

保本浮动收益

2.91%

0.02

0.02

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

60

自有资金

2018年07月03日

2018年07月09日

组合投资

保本浮动收益

2.90%

0.02

0.02

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年07月03日

2018年08月01日

组合投资

保本浮动收益

2.91%

0.04

0.04

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2018年07月13日

2018年08月06日

组合投资

保本浮动收益

2.95%

0.18

0.18

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年07月23日

2018年08月05日

组合投资

保本浮动收益

2.91%

0.05

0.05

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

200

自有资金

2018年08月21日

2018年08月27日

组合投资

保本浮动收益

2.91%

0.08

0.08

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年09月17日

2018年09月30日

组合投资

保本浮动收益

2.91%

0

0

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年09月17日

2018年10月08日

组合投资

保本浮动收益

3.45%

0.06

0.06

已收回

是

否

宁波

银行

保本型

20

自有

2018

2018

组合

保本

3.45%

0.03

0.03

已收

是

否

银行

理财

资金

年09月19日

年10月08日

投资

浮动收益

回

宁波银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年09月28日

2018年10月08日

组合投资

保本浮动收益

3.50%

0.03

0.03

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年10月25日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

3.50%

0.02

0.02

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年10月25日

2018年10月31日

组合投资

保本浮动收益

3.50%

0.02

0.02

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

30

自有资金

2018年10月30日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

3.50%

0.01

0.01

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

35

自有资金

2018年10月31日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

3.50%

0

0

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年10月26日

2018年11月13日

组合投资

保本浮动收益

3.50%

0.02

0.02

已收回

是

否

宁波银行

银行

保本型理财

5

自有资金

2018年10月26日

2018年11月01日

组合投资

保本浮动收益

3.50%

0

0

已收回

是

否

中国银行

银行

保本型理财

25

自有资金

2018年02月13日

2018年02月24日

组合投资

保本浮动收益

3.10%

0.02

0.02

已收回

是

否

中国银行

银行

保本型理财

5

自有资金

2018年02月13日

2018年03月07日

组合投资

保本浮动收益

3.10%

0.01

0.01

已收回

是

否

中国银行

银行

保本型理财

5

自有资金

2018年02

2018年03

组合投资

保本浮动

3.10%

0.01

0.01

已收回

是

否

月13日

月06日

收益

中国银行

银行

保本型理财

5

自有资金

2018年02月13日

2018年02月28日

组合投资

保本浮动收益

3.10%

0.01

0.01

已收回

是

否

中国银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年03月29日

2018年04月12日

组合投资

保本浮动收益

3.11%

0.01

0.01

已收回

是

否

中国银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年02月13日

2018年04月16日

组合投资

保本浮动收益

3.11%

0.11

0.11

已收回

是

否

中国银行

银行

保本型理财

20

自有资金

2018年09月25日

2018年10月08日

组合投资

保本浮动收益

3.35%

0.02

0.02

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

100

自有资金

2017年09月15日

2018年02月07日

组合投资

保本浮动收益

3.85%

1.26

1.26

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

200

自有资金

2017年10月25日

2018年02月01日

组合投资

保本浮动收益

3.85%

1.71

1.71

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

300

自有资金

2018年03月09日

2018年03月30日

组合投资

保本浮动收益

2.17%

0.51

0.51

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

350

自有资金

2018年04月02日

2018年04月24日

组合投资

保本浮动收益

2.17%

0.37

0.37

已收回

是

否

农业银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年04月12日

2019年06月28日

组合投资

保本浮动收益

2.17%

0.05

0.05

已收回

是

否

工商银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2017年10月12

2018年01月23

组合投资

保本浮动收益

3.05%

0.31

0.31

已收回

是

否

日

日

工商银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2017年10月17日

2018年02月09日

组合投资

保本浮动收益

3.05%

0.15

0.15

已收回

是

否

上海银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2016年04月27日

2018年10月17日

组合投资

保本浮动收益

2.98%

0.22

0.22

已收回

是

否

包商银行

银行

保本型理财

0.1

自有资金

2017年08月17日

2018年01月01日

组合投资

保本浮动收益

1.31%

已收回

是

否

交通银行

银行

保本型理财

1,000

自有资金

2018年01月02日

2018年01月05日

组合投资

保本浮动收益

1.80%

0.15

0.15

已收回

是

否

交通银行

银行

保本型理财

1,000

自有资金

2018年01月10日

2018年01月16日

组合投资

保本浮动收益

1.80%

0.3

0.3

已收回

是

否

交通银行

银行

保本型理财

1,000

自有资金

2018年01月19日

2018年01月22日

组合投资

保本浮动收益

1.80%

0.15

0.15

已收回

是

否

交通银行

银行

保本型理财

1,000

自有资金

2018年02月02日

2018年02月11日

组合投资

保本浮动收益

2.55%

0.63

0.63

已收回

是

否

交通银行

银行

保本型理财

1,000

自有资金

2018年02月26日

2018年03月26日

组合投资

保本浮动收益

2.90%

2.22

2.22

已收回

是

否

交通银行

银行

保本型理财

2,000

自有资金

2018年04月03日

2018年04月16日

组合投资

保本浮动收益

2.55%

1.82

1.82

已收回

是

否

工商银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年05月29日

2018年07月03日

组合投资

保本浮动收益

3.20%

0.03

0.03

已收回

是

否

杭州银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年08月24日

2018年09月06日

组合投资

保本浮动收益

2.62%

0.01

0.01

已收回

是

否

浦发银行

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年11月29日

2018年12月12日

组合投资

保本浮动收益

2.17%

0.04

0.04

已收回

是

否

东莞信托有限公司

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年11月07日

2019年01月30日

组合投资

保本浮动收益

1.48%

0.17

0.17

未收回

是

否

东莞信托有限公司

银行

保本型理财

50

自有资金

2018年11月08日

2019年01月30日

组合投资

保本浮动收益

1.48%

0.17

0.17

未收回

是

否

工商银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年05月29日

2018年07月03日

组合投资

保本浮动收益

3.20%

0.03

0.03

已收回

是

否

工商银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年05月29日

2018年07月03日

组合投资

保本浮动收益

3.20%

0.03

0.03

已收回

是

否

工商银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年05月29日

2018年07月03日

组合投资

保本浮动收益

3.20%

0.03

0.03

已收回

是

否

工商银行

银行

保本型理财

10

自有资金

2018年05月29日

2018年07月03日

组合投资

保本浮动收益

3.20%

0.01

0.03

已收回

是

否

工商银行

银行

保本型理财

5

自有资金

2018年03月26日

2018年04月23日

组合投资

保本浮动收益

3.10%

0.01

0.01

已收回

是

否

合计

33,298.1

--

--

--

--

--

--

42.51

36.22

--

--

--

--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用

（2）委托贷款情况

□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

2018年

月，腾邦国际联合深圳市腾邦慈善基金会、深圳市大慈旅游慈善基金会主办“第八届腾邦国际爱心助团圆”公益活动，并获得深圳市民政局、深圳市关爱办、深圳市妇女联合会、深圳晶报、深圳都市频道第一现场栏目、深圳市广电公益基金会、深圳乐高活动中心（海岸城店）的支持。活动连续举办八届，坚持“关注来深建设者、关爱留守儿童”的宗旨，赞助机票帮助深圳市外来务工人员在春节接家里的留守儿童来深团圆。本年度更组建腾邦慈善义工队，全程参与了社区招募、接机、与受助家庭交流互动等环节，将公益做得更细致深入。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作

（2）年度精准扶贫概要

无

（3）精准扶贫成效

无。

（4）后续精准扶贫计划

公司暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用上市公司及其子公司不适用环境保护部门公布的重点排污单位。

十八、其他重大事项的说明

√适用□不适用1、腾邦国际与艾菲航空于2018年3月19日及其股东GALAKTIKA-M,LLC、BurtinAlexanderIvanovich，实际控制人BurtinIvanAleksandrovich签订了《战略合作协议》，各方将围绕定期航班运营及旅游目的地资源等方面进行全方位合作，整合利用各自优势资源，推动旅游产品升级，旨在提高双方经济效益及社会效益，实现互利共赢。相关内容详见2018年3月20日巨潮资讯网2018-026号公告

2、2018年7月17日公司与北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）签订协议，筹划发行股份购买资产事项，拟由公司通过发行股份及现金支付的方式，购买交易对方持有九州风行全部或部分股权，收购完成后，九州风行将成为公司全资或控股子公司，此事项构成重大资产重组。相关内容详见2018年7月18日巨潮资讯网2018-052号公告

3、2018年10月15日，公司与深圳市福田投资控股有限公司（以下简称“福田投控”）签署了《战略入股意向协议》，福田投控拟通过适当方式持有腾邦国际股份，成为其重要战略股东。相关内容详见2018年10月15日巨潮资讯网2018-086号公告

4、2018年11月27日，公司在综合考虑公司持续经营发展、收购成本及有效控制风险等因素的情况下，经慎重考虑，并与相关方沟通确认，公司决定终止与九州风行的本次重组事项。相关内容详见2018年11月28日巨潮资讯网2018-103号公告

5、2018年11月29日，公司第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司<公开发行可转换公司债券方案>的议案》等相关议案，同意公司拟以公开发行可转换公司债券的方式募集资金，相关内容详见2018年12月1日巨潮资讯网2018-106号公告

6、2018年11月30日，公司控股股东腾邦集团有限公司（以下简称“腾邦集团”）与史进先生签订《股份转让协议》，腾邦集团同意将其持有的标的公司股份39,000,000股（占标的公司股份总数的6.33%）以及由此所衍生的所有股东权益，转让给史进先生，转让价格9.2元/股，标的股份转让总价款为人民币358,800,000元。相关内容详见2018年12月1日巨潮资讯网2018-111号公告

7、2018年12月26日，公司控股股东腾邦集团与深圳市投资控股有限公司（以下简称“深投控”）、深圳市福田投资控股有限公司（以下简称“福田投控”）签署了《战略合作协议》，针对腾邦集团及关联公司持有的福田保税区物业和土地资产，由各方协商确定最终交易价格，深投控、福田投控通过受让腾邦集团持有腾邦国际股票，成为腾邦国际重要战略股东。相关内容详见2018年12月27日巨潮资讯网2018-123号公告

十九、公司子公司重大事项

√适用□不适用

1、公司于2018年6月28日召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于控股子公司腾邦旅游集团有限公司收购深圳市喜游国际旅行社有限公司股权暨关联交易的议案》。腾邦旅游拟以自有资金约人民币9,418.80万元分别收购腾邦梧桐持有的喜游国旅5.2161%的股权、收购深圳腾邦梧桐持有的喜游国旅8.0477%的股权。喜游国旅其他股东放弃优先受让权。收购完成后，公司直接持有喜游国旅49.1804%股权，通过腾邦旅游间接持有43.0700%股权，合计控制其92.2504%股权。相关内容详见2018年6月28日巨潮资讯网2018-049号公告。

2、2018年8月16日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于对全资子公司增资并更名的议案》。腾邦差旅为公司全资子公司，公司拟对腾邦差旅以自有资金向其增资9,900万元。增资完成后，腾邦差旅注册资本由人民币100万元增加至1亿元，公司持有其100%的股权。本次增资完成后，腾邦差旅拟变更名称为“腾邦差旅管理集团有限公司”。相关内容详见2018年8月17日巨潮资讯网2018-063号公告。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	86,637,025	14.01%				-54,770,030	-54,770,030	31,866,995	5.17%
3、其他内资持股	86,637,025	14.01%				-54,770,030	-54,770,030	31,866,995	5.17%
其中：境内法人持股	49,582,750	8.02%				-49,582,750	-49,582,750
境内自然人持股	37,054,275	5.99%				-5,187,280	-5,187,280	31,866,995	5.17%
二、无限售条件股份	531,651,778	85.99%				52,989,520	52,989,520	584,641,298	94.83%
1、人民币普通股	531,651,778	85.99%				52,989,520	52,989,520	584,641,298	94.83%
三、股份总数	618,288,803	100.00%				-1,780,510	-1,780,510	616,508,293	100.00%

股份变动的原因√适用□不适用

、报告期内，按照董事、监事、高级管理人员股票锁定的相关规定，减少锁定股份数量为123,050股，有限售条件股份123,050股转换为无限售条件股份。

、报告期内，因非公开发行股票部分认购对象锁定期届满，限售股份49,582,750股转换为无限售流通股。

、报告期内，第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就可解锁股份3,785,220股，有限售条件股份3,283,720股转换为无限售条件股份,剩余501,500股转换为高管锁定股，仍为有限售条件股份。

、报告期内，完成第二期限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留授予部分第一个解锁期不符合条件的股票的回购注销，减少有限售流通股1,780,510股。股份变动的批准情况√适用□不适用

2018年

月

日召开了第三届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留授予部分第一个解锁期解锁条件成就可解锁的议案》，本次符合解锁条件的激励对象共计

人，可申请

解锁股票数量为3,785,220股。股份变动的过户情况√适用□不适用公司第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就可解锁股份上市流通日期为2018年10月17日。股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
高管锁定股	14,385,782	512,000	890,450	14,764,232	高管锁定	按照相关规则解锁
股权激励限售股	10,236,480	5,565,730	0	4,670,750	股权激励限售	分期解锁
首发后限售股	62,014,763	49,582,750	0	12,432,013	非公开发行限售	按相关承诺解除限售
合计	86,637,025	55,660,480	890,450	31,866,995	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√适用□不适用2017年9月25日，公司召开第三届董事会第四十四次会议审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》,2018年1月12日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成已回购股票的注销.本次回购注销完成后，公司总股本由618,288,803股变为了616,508,293股。

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	37,039		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		39,312			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）			0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例		报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
												股份状态		数量
腾邦集团有限公司		境内非国有法人		28.73%		177,100,000	不变		0	177,100,000		质押		138,100,000
华联发展集团有限公司		境内非国有法人		8.77%		54,082,630	不变		0	54,082,630		质押		27,480,000
深圳市百胜投资有限公司		境内非国有法人		2.68%		16,500,000	不变		0	16,500,000		质押		16,500,000
钟百胜		境内自然人		2.31%		14,268,913	不变		13,809,688	14,268,913		质押		14,268,913
段乃琦		境内自然人		2.24%		13,787,900	不变		10,340,925	13,787,900		质押		13,787,900
苏州正和投资有限公司		境内非国有法人		2.02%		12,432,012	不变		0	12,432,012
建信基金－兴业银行－杭州民新万投投资合伙企业（有限合伙）		其他		2.02%		12,432,012	不变		0	12,432,012		质押		12,355,000
中央汇金资产管理有限责任公司		国有法人		2.00%		12,303,900	不变		0	12,303,900
泰达宏利基金－浦发银行－泰达宏利价值成长定向增发621号资产管理计划		其他		1.23%		7,578,610	减少		0	7,578,610

中信证券股份有限公司	境内非国有法人	0.94%	5,766,700	增加	0	5,766,700
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、钟百胜先生为腾邦集团有限公司及深圳市百胜投资有限公司的实际控制人。2、段乃琦女士为公司副董事长、常务副总经理。3、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
腾邦集团有限公司		177,100,000					人民币普通股	177,100,000
华联发展集团有限公司		54,082,630					人民币普通股	54,082,630
深圳市百胜投资有限公司		16,500,000					人民币普通股	16,500,000
苏州正和投资有限公司		12,432,012					人民币普通股	12,432,012
建信基金－兴业银行－杭州民新万投投资合伙企业（有限合伙）		12,432,012					人民币普通股	12,432,012
中央汇金资产管理有限责任公司		12,303,900					人民币普通股	12,303,900
泰达宏利基金－浦发银行－泰达宏利价值成长定向增发621号资产管理计划		7,578,610					人民币普通股	7,578,610
中信证券股份有限公司		5,766,700					人民币普通股	5,766,700
渤海国际信托股份有限公司－【景尚精选】单一资金信托		4,724,875					人民币普通股	4,724,875
泰达宏利基金－浦发银行－泰达宏利价值成长定向增发657号资产管理计划		4,602,952					人民币普通股	4,602,952
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		1、钟百胜先生为腾邦集团有限公司及深圳市百胜投资有限公司的实际控制人2、段乃琦女士为公司副董事长、常务副总经理。3、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）		无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
腾邦集团有限公司	钟百胜	2006年10月19日	91440300793892431Q	投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询、信息咨询（不含限制项目）；从事担保业务（不含融资性担保业务）；计算机软硬件技术开发、设计、销售；股权投资、受托管理股权投资基金、受托资产管理（以上不得从事证券投资活动;不得以公开方式募集资金开展投资活动、不得从事公开募集基金管理业务）；提供金融中介服务，接受金融机构委托从事金融外包服务（根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，依法取得相关审批文件后方可经营）；对未上市企业进行股权投资、开展股权投资和企业上市咨询业务；创业投资业务、受托管理企业投资企业等机构或个人的创业投资业务、创业投资咨询业务、为创业企业提供创业管理服务业务、参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问；保付代理及咨询（非银行融资类）；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品），经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	截止2018年12月31日，腾邦集团有限公司通过其控制的腾邦控股（香港）有限公司持有在香港联合交易所主板上市的公司——腾邦控股有限公司（腾邦控股，股票代码：6880.HK）65.6667%的股权。

控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
钟百胜	本人	中国	否
主要职业及职务	腾邦集团创始人、董事局主席。2008年4月至今任本公司董事长，现任政协深圳市常务委

	员。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	截止2018年12月31日，钟百胜通过腾邦集团有限公司控股的腾邦物流集团股份有限公司（腾邦集团持有其65%股权）全资孙公司腾邦控股（香港）有限公司，持有在香港联合交易所主板上市的公司--腾邦控股有限公司（腾邦控股，股票代码：6880.HK）65.6667%的股权。

实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□适用√不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
钟百胜	董事长	现任	男	54			14,268,913	0	0	0	14,268,913
段乃琦	副董事长、常务副总经理	现任	女	53			13,787,900	0	0	0	13,787,900
孙志平	董事	现任	男	54			792,000	0	0	0	792,000
乔海	董事、总经理	现任	男	44			1,022,000	218,400	0	0	1,240,400
胡永峰	董事	现任	男	57			0	0	0	0	0
周小凤	董事、副总经理	现任	女	37			902,110	150,300	0	0	1,052,410
董秀琴	独立董事	现任	女	48			0	0	0	0	0
彭丽芳	独立董事	现任	女	56			0	0	0	0	0
郭志芹	独立董事	现任	女	50			0	0	0	0	0
张开明	监事会主席	现任	男	49			0	0	0	0	0
李云	监事	现任	女	54			0	0	0	0	0
刘京霖	监事	现任	男	34			0	0	0	0	0
顾勇	副总经理、财务总监	现任	男	49			123,000	0	0	0	123,000
霍灏	副总经理	现任	男	47			825,000	0	0	0	825,000
李伟斌	副总经理	现任	男	40			120,000	0	0	0	120,000
王淑杰	副总经理	现任	女	54			120,000	0	0	0	120,000
叶昌林	副总经理、董事会秘书	现任	男	33			250,800	109,900	0	0	360,700
陈敬东	副总经理	离任	男	52			120,000	0	0	0	120,000
合计	--	--	--	--	--	--	32,331,72	478,600	0	0	32,810,32

3

3

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
陈敬东	副总经理	离任	2018年10月29日	个人原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

姓名	职务	最近5年主要工作经历和在其他单位的任职或兼职情况
钟百胜	董事长	1965年4月出生，腾邦集团创始人、董事局主席。2008年4月至今任本公司董事长、现任政协深圳市常务委员。
段乃琦	副董事长、常务副总经理	1966年4月出生，现任本公司副董事长、常务副总经理，腾邦集团董事。
孙志平	董事	1965年8月出生，天津工业大学纺织工程本科毕业，华中科技大学经济法研究生班毕业，非执业律师、高级经济师。腾邦国际商业服务集团股份有限公司董事，广东省民营企业投资集团有限公司监事会主席，北京信美相互保险社监事；历任中共深圳市第五、第六次代表大会代表，现担任深圳市泰泉投资有限公司董事长。
乔海	董事、总经理	1975年4月生，腾邦国际商业服务集团股份有限公司董事、总经理，深圳市航空运输业协会常务副会长、深圳市航空运输业协会客运委员会主席、深圳市电子商务协会常务副会长、福田企业家协会副会长，曾获得首届深圳新生代创业风云人物。
胡永峰	董事	1962年7月出生，本科学历，高级工程师。曾任国家纺织总会办公厅处长。1998年8月至今，任华联发展集团有限公司副总裁；2000年10月至2015年10月，任深圳中冠纺织印染股份有限公司董事长、总经理；2008年4月至今任腾邦国际商业服务集团股份有限公司董事；2013年12月至今任华孚色纺股份有限公司独立董事；2015年7月至今，任深圳市中冠创业有限责任公司董事长、总经理；1998年12月至今任华联控股股份有限公司副董事长。
周小凤	董事、副总经理	1982年2月出生，本科学历。2004年7月至2006年9月任广东君道律师事务所律师助理；2006年9月至今历任公司总经理秘书、董事长秘书，现任本公司董事、副总经理。
董秀琴	独立董事	1971年10月出生，博士学位，副教授。1996年8月至今为深圳大学经济学院教师。现任深圳市朗科智能电气股份有限公司、深圳市英威腾电气股份有限公司及本公司独立董事。
彭丽芳	独立董事	1963年出生，博士学位，教授。1983年7月-1985年7月任山东省医学影像学研究所助理工程师，1985年8月至2001年7月历任山东大学电子系助教、山东大学电子工程系讲师、副教授、山东大学信息科学与工程学院教授；2001年8月至今任厦门大学管理学院教授。现任本公司独立董事。
郭志芹	独立董事	1969年11月出生，硕士研究生，1989年8月至1993年9月任内黄县人民法院书记员；1996年9月至1999年12月任广东司法学校律师；2000年1月至今先后担任多家律师事务所律师，目前就任于广东文功律师事务所。
张开明	监事会主席	1970年12月出生，大专学历。1991年8月-2001年6月担任海安县隆政粮管所会计主管；2001年7月-2003年7月担任江苏江海经贸公司财务经理；2003年8月-2009年5月担任深圳市腾邦物流股份有限公司财务经理；2009年6月-2011年12月担任十友控股香港公司财务经理；2012年4月至今任腾

		邦集团副总会计师、董事。
李云	监事	1965年3月出生，硕士，高级会计师，中国注册会计师协会非执业会员。1986年7月至2000年4月，任江西财经学院会计系教师、讲师、副主任，2000年4月至2016年4月，历任华联发展集团有限公司审计室副主任、主任、集团副总经济师，华联控股股份有限公司监事，深圳纺织服装研究所法人代表，浙江华联杭州湾创业有限公司总经理；2016年5月至今，任华联控股股份有限公司董事、总经理，腾邦国际商业服务集团股份有限公司监事。
刘京霖	监事	1985年9月出生，本科学历。2008年获得广东工业大学外语系学士学位、法学院法学辅修学位。2008年9月至2012年7月任深圳市中级人民法院知识产权审判庭法官助理，2012年8月至2015年1月任深圳新东方学校教师。现任本公司法务部主任，本公司监事。
顾勇	副总经理、财务总监	1970年6月出生，本科学历，清华大学工商管理硕士课程班结业，会计师。1992年7月至1993年8月任国营南京新联机械厂财务处成本会计；1993年8月至2004年5月历任深圳和利科技发展公司财务部会计、副经理、经理；2004年6月至2015年9月任腾邦集团董事、总经理；2009年6月至2016年6月任本公司监事会主席。现任公司副总经理、财务总监。
霍灏	副总经理	1972年10月出生，工商管理硕士。1994年7月至2001年在招商银行广州分行工作，历任增城支行行长助理、分行信贷部总经理助理、公司银行部负责人；2003至2005年任美国财策金融服务有限公司（Fiserv.Inc）资深行业顾问；2006至2008年，任星翰金融服务有限公司高级经理；2008年至2012年，任IBM全球服务部战略与变革高级顾问；现任本公司副总经理。
李伟斌	副总经理	1979年4月出生，上海交通大学应用数学系理学学士、复旦大学MBA。2001年7月至2007年4月供职于深圳发展银行上海分行，2007年8月至2010年9月任东亚银行(中国)资讯科技部经理，2010年10月至2012年1月任德勤管理咨询金融咨询服务部经理，2012年1月至2014年12月任普华永道管理咨询金融咨询服务部经理、高级经理，2014年12月至2015年9月任微众银行科技事业部经理。现任本公司副总经理。
王淑杰	副总经理	1965年7月出生。法学学士，中级职称。1987年至1993年在中国劳动关系学院工作，担任学生科科长。1994年至1995年，在深圳市科技局电子研究所工作。1995年至2015年，在深圳市市场监督管理局工作，历任注册分局法制科科长、注册分局副局长、前海发展促进处处长。现任本公司副总经理。
叶昌林	副总经理、董事会秘书	1985年9月出生，本科学历，律师（非执业）。2009年7月进入腾邦国际商业服务集团股份有限公司董事会办公室工作，2011年8月至2017年11月任公司证券事务代表，现任本公司副总经理、董事会秘书。

在股东单位任职情况√适用□不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
钟百胜	腾邦集团有限公司	董事长			是
段乃琦	腾邦集团有限公司	董事
胡永峰	华联发展集团有限公司	副总裁
张开明	腾邦集团有限公司	董事			是
在股东单位任职情况的说明	无

在其他单位任职情况√适用□不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
胡永峰	华联控股股份有限公司	副董事长
胡永峰	深圳市中冠创业有限责任公司	董事长
胡永峰	华孚色纺股份有限公司	独立董事
李云	华联控股股份有限公司	董事、总经理
李云	深圳纺织服装研究所	法人代表
周小凤	深圳市汇人和投资有限公司	董事长
周小凤	厦门欣欣信息有限公司	董事
董秀琴	深圳大学经济学院	教授
董秀琴	深圳市朗科智能电气股份有限公司	独立董事
董秀琴	深圳市英威腾电气股份有限公司	独立董事
孙志平	深圳市泰泉投资有限公司	董事长
彭丽芳	厦门大学管理学院	教授
张开明	腾邦资产管理集团股份有限公司	董事
张开明	深圳市菜鸟金融控股有限公司	法定代表人、执行董事
郭志芹	广东文功律师事务所	律师
霍灏	厦门欣欣信息有限公司	董事
在其他单位任职情况的说明	无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：公司董事、监事津贴由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定；2011年

月

日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《薪酬管理制度》。确定依据：根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司制度的规定，公司对担任日常经营管理职务的董事、监事和高级管理人员的薪酬根据其担任的职务，结合目前整体经济环境、公司所处地区、行业、规模等实际情况，并经董事会薪酬与考核委员会审议通过，公司对董事和独立董事发放岗位津贴，经2017年第三次临时股东大会审议通过，第四届董事会非独立董事津贴为每年

万元人民币（税前），独立董事的津贴为每年

万元人民币（税前）,监事会监事津贴为每年

万元人民币（税前）。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名

职务

性别

年龄

任职状态

从公司获得的税

是否在公司关联

					前报酬总额	方获取报酬
钟百胜	董事长	男	54	现任	10	是
段乃琦	副董事长、常务副总经理	女	53	现任	130.86
孙志平	董事	男	54	现任	10
乔海	董事、总经理	男	44	现任	125.66
胡永峰	董事	男	57	现任	10
周小凤	董事、副总经理	女	37	现任	125.66
董秀琴	独立董事	女	48	现任	15
彭丽芳	独立董事	女	56	现任	15
郭志芹	独立董事	女	50	现任	15
张开明	监事会主席	男	49	现任	10	是
李云	监事	女	54	现任	10
刘京霖	监事	男	34	现任	10	是
顾勇	副总经理、财务总监	男	49	现任	98
霍灏	副总经理	男	47	现任	105.09
李伟斌	副总经理	男	40	现任	70.08
王淑杰	副总经理	女	54	现任	65.94
叶昌林	副总经理、董事会秘书	男	33	现任	44.02
陈敬东	副总经理	男	52	离任	77.05
合计	--	--	--	--	947.36	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	191
主要子公司在职员工的数量（人）	2,173
在职员工的数量合计（人）	2,364
当期领取薪酬员工总人数（人）	2,364
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	11
专业构成

专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	700
销售人员	716
技术人员	210
财务人员	346
行政人员	152
管理人员	240
合计	2,364
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	728
大、中专	1,423
中专以下	213
合计	2,364

2、薪酬政策

公司根据长期与短期发展战略，结合吸引人才、保留人才、发展人才的理念，于2011年

月发布了《薪酬管理制度》，为人才引进、流动及发展提供了科学的依据以及策略。该制度建立并规范了一套对外具有竞争力、对内兼顾公平性的薪酬体系，通过强化员工的薪酬结构，结合公司的PBC绩效考核体系，强调以价值定薪、贡献定薪等激励理念。同时，还引入了商业保险、生日活动、女工福利、服装福利、宿舍福利、食堂福利等若干员工福利。通过该制度的发布，在规范薪酬福利管理工作的同时，促进了薪酬福利的保障与激励作用的更好发挥。

3、培训计划

人才是企业发展的核心竞争力，人才培养是一项持久且重要的工程。2018年，腾邦国际在业务发展的同时，也时刻关注企业员工的学习与成长。腾邦大学作为腾邦内部的人才培养部门，结合公司业务的发展，针对不同的员工提供全方位的培训。围绕腾邦“三力”培训体系开展，分别是领导力、职业力和专业力。

2018年，腾邦国际总培训量超过4000人次，腾邦大学全新引进在线学习平台作为腾邦人的线上学习基地，更好地保障腾邦国际全国不同区域员工的学习与成长。同时，腾邦系列人才培养项目也稳步推进，如第四届腾邦好讲师集训营，分别在深圳、北京、天津、厦门等地开营，累计培养企业内部讲师超过100名；也开展不同层级的领导力发展项目，更好帮助不同层级管理者提升自身管理能力。

4、劳务外包情况

□适用√不适用

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。

截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。

、关于公司与控股股东

公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会

公司董事会设董事

名，其中独立董事

名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，各专业委员会根据各自职责对本公司发展提出相关的专业意见和建议。

4、关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了完善的高级管理人员绩效评价激励体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核，董事、监事的津贴标准由公司股东大会批准。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》，制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系工作管理制度》，以真实、准确、及时、公平、完整为信息披露原则，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询；并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	33.54%	2018年01月05日	2018年01月06日	巨潮资讯网：2018-0022018年第一次临时股东大会决议公告
2017年度股东大会	年度股东大会	42.57%	2018年04月17日	2018年04月18日	巨潮资讯网：2018-0292017年年度股东大会决议公告
2018年第二次临时股东大会	临时股东大会	42.43%	2018年06月20日	2018年06月21日	巨潮资讯网：2018-0442018年第二次临时股东大会决议公告
2018年第三次临时股东大会	临时股东大会	31.49%	2018年09月04日	2018年09月05日	巨潮资讯网2018-0682018年第三次临时股东大会决议公告
2018年第四次临时股东大会	临时股东大会	33.64%	2018年10月19日	2018年10月20日	巨潮资讯网2018-0882018年第四次临时股东大会决议公告
2018年第五次临时股东大会	临时股东大会	42.44%	2018年12月18日	2018年12月19日	巨潮资讯网2018-1172018年第五次临时股东大会决议公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
董秀琴	10	2	8	0	0	否	3
彭丽芳	10	0	10	0	0	否	1
郭志芹	10	0	10	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事对公司提出的各项建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会的履职情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2018年内控情况进行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。2018年，审计委员会重点对公司定期财务报告、生产经营控制、募集资金使用情况、控股股东及关联方资金占用、聘任2018年度会计师事务所等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会计事务所的建议。

2、薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定勤勉履行职责，对2018年度董事和高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。

、战略委员会的履职情况

报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的规定，对公司战略执行情况进行回顾总结，根据公司所处的行业和市场形势及时进行了战略规划研究，并根据公司的实际情况，对发展战略的实施提出了合理的建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。

根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2018年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年04月25日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：a)公司董事、监事或高级管理人员的舞弊行为；b)公司更正已公布的财务报告；c）公司的内部控制体系未发现当期财务报告的重大错报；d)报告给管理层、董事会的重大缺陷在经过合理的时间后，未加以改正；e)审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效。（2）财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括：a)未依照公认会计准则选择和应	公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）非财务报告内部控制存在重大缺陷包括以下情形：a)违反国家法律法规等规范文件并受到处罚；b)重大决策程序不科学导致重大失误；c)重要业务缺乏制度控制或者制度体系失效；d)中高级管理人员和高级技术人才流失严重；e)媒体频现负面新闻，涉及面广且未消除；f)内部控制重大缺陷未得到整改。（2）非财务报告内部控制存在重要缺

	用会计政策；b)未建立反舞弊程序和控制措施；c)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；d)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。（3）财务报告内部控制的一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	陷包括以下情形：a)民主决策程序存在但不够完善；b)决策程序导致出现一般性失误；c)重要业务制度或系统存在缺陷；d)关键岗位业务人员流失严重；e)媒体出现负面新闻，波及局部区域；f)内部控制重要或者一般缺陷未得到整改。（3）非财务报告内部控制的一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准	公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：分为三类缺陷：（1）重大缺陷，缺陷影响：潜在错报金额≥利润总额×5%（2）重要缺陷，缺陷影响：利润总额×3%＜潜在错报金额＜利润总额×5%（3）一般缺陷：潜在错报金额≤利润总额×3%	公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：分为三类缺陷：（1）重大缺陷，缺陷影响：直接损失金额≥利润总额×5%（2）重要缺陷，缺陷影响：利润总额×3%＜直接损失金额＜利润总额×5%（3）一般缺陷：直接损失金额≤利润总额×3%
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2019年04月25日
内部控制鉴证报告全文披露索引	无
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是□否

第十节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年04月23日
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	大华审字[2019]006760号
注册会计师姓名	胡进科、薛祈明

审计报告正文

腾邦国际商业服务集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了腾邦国际商业服务集团股份有限公司(以下简称腾邦国际公司)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了腾邦国际公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于腾邦国际公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.发放贷款和垫款减值2.商誉减值

（一）发放贷款和垫款减值

1.事项描述请参阅合并财务报表附注四、（十）、2、（2）贷款损失准备和附注六、注释5发放贷款和垫款。截止2018年12月31日，腾邦国际公司合并财务报表中发放贷款和垫款余额为人民币2,667,808,509.60元，减值准备为人民币59,914,526.51元，账面价值为2,607,893,983.09元，占资产总额的28.18%。由于管理层对发放贷款和垫款出现减值迹象及其减值准备的计提，涉及管理层运用主观判断和重大估计，且发放贷款和垫款的减值对于财务报表具有重要性，因此，我们将发放贷款和垫款的减值认定为关键审计事项。

2.审计应对我们对于发放贷款和垫款减值所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评价腾邦国际公司与发放贷款和垫款相关的内部控制设计和运行的有效性；（2）获取金额重大或不同条件的发放贷款及垫款客户的贷款合同，检查合同记录的贷款金额、利率、期限、抵押或质押或保证人等担保条件是否与账面及其他记录相符；同时根据合同记录的借款期限，检查客户贷款是否存在逾期的情况及腾邦国际公司对此的应对措施；特别关注是否存在逾期1年以上或无法收回的贷款和垫款及其对此的应对措施和处理结果；（3）选取样本，对发放贷款和垫款的客户进行询证和访谈；同时实施替代审计程序，以获取相关、可靠的审计证据；（4）根据腾邦国际公司历史上同类发放贷款及垫款的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用和市场条件等因素，以及目前经济状况，评估管理层将发放贷款及垫款划分为若干风险程度组合进行减值评估的方法和计提是否适当；（5）选取样本，检查管理层编制的发放贷款及垫款的风险程度分类的准确性；（6）评估管理层于2018年12月31日对发放贷款和垫款减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对发放贷款和垫款减值的估计作出的判断是可接受的。

（二）商誉减值1.事项描述请参阅合并财务报表附注六、注释12商誉。截止2018年12月31日，腾邦国际公司合并财务报表中商誉余额为人民币622,486,349.40元，减值准备为人民币39,157,724.50元，账面价值为人民币583,328,624.90元，占资产总额的6.30%。腾邦国际公司的商誉主要来自于非同一控制下企业合并。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，特别是在预测相关资产组的未来收入及其增长率、折现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在不确定性，受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。2.审计应对我们针对商誉减值所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评价腾邦国际公司与商誉减值相关的内部控制设计和运行的有效性；

（2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；

（3）与管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性；（4）将管理层在以往年度商誉减值测试过程中所使用的关键假设和参数、预测的未来收入及现金流量等，与本年度所使用的关键假设和参数、本年经营业绩等作对比，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性，并向管理层询问显著差异的原因；

（5）评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质，及其选择的估值方法和采用的主要假设的合理性；

（6）测试未来现金流量净现值的计算是否准确；

（7）评估管理层于2018年12月31日对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值测试中作出的判断是可接受的。

四、其他信息

腾邦国际公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

腾邦国际公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，腾邦国际公司管理层负责评估腾邦国际公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算腾邦国际公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督腾邦国际公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对腾邦国际公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致腾邦国际公司不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就腾邦国际公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行腾邦国际公司审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：腾邦国际商业服务集团股份有限公司

2018年12月31日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,360,689,970.00	1,668,092,701.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	836,783,182.36	548,421,690.88
其中：应收票据	227,159.00	893,516.52
应收账款	836,556,023.36	547,528,174.36
预付款项	1,035,070,244.26	390,867,572.67
应收保费

应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	714,126,901.12	208,688,277.40
其中：应收利息	6,819,725.64	1,808,116.86
应收股利
买入返售金融资产
存货
持有待售资产
发放贷款及垫款	2,607,893,983.09	2,053,025,946.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	28,888,054.79	44,547,563.11
流动资产合计	6,583,452,335.62	4,913,643,752.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	674,401,401.03	666,493,717.42
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	280,195,378.34	570,346,002.40
投资性房地产
固定资产	422,355,936.19	394,365,518.73
在建工程	39,333,990.32
生产性生物资产
油气资产
无形资产	491,794,701.09	257,811,913.10
开发支出
商誉	583,328,624.90	187,205,160.38
长期待摊费用	20,334,274.76	7,225,432.09
递延所得税资产	19,996,206.72	7,329,748.22
其他非流动资产	138,348,899.84	49,906,271.30
非流动资产合计	2,670,089,413.19	2,140,683,763.64
资产总计	9,253,541,748.81	7,054,327,515.81
流动负债：
短期借款	3,423,905,983.38	1,973,890,000.00

向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金	388,000,000.00	750,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	452,864,699.82	242,898,114.01
预收款项	296,086,133.25	226,780,382.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	37,691,782.45	31,126,828.33
应交税费	130,136,003.12	68,044,206.44
其他应付款	686,505,784.33	260,402,421.48
其中：应付利息	8,037,985.44	5,907,993.50
应付股利	1,255,020.56	6,338,951.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	230,006,652.73	130,624,782.82
其他流动负债	13,300,018.47	13,295,544.03
流动负债合计	5,658,497,057.55	3,697,062,279.38
非流动负债：
长期借款	134,905,938.50	139,577,907.91
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	56,883,455.73	119,495,281.25
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	194,696,580.02	153,909,463.29
递延所得税负债	1,087,417.62
其他非流动负债		29,670,877.90

非流动负债合计	387,573,391.87	442,653,530.35
负债合计	6,046,070,449.42	4,139,715,809.73
所有者权益：
股本	616,379,863.00	616,508,293.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,104,014,024.18	1,112,133,684.54
减：库存股	31,046,954.00	57,577,968.70
其他综合收益	-5,090,795.66	-3,711,391.78
专项储备
盈余公积	97,567,143.54	81,577,127.05
一般风险准备	40,017,127.64	31,137,436.81
未分配利润	1,015,284,181.02	893,716,815.48
归属于母公司所有者权益合计	2,837,124,589.72	2,673,783,996.40
少数股东权益	370,346,709.67	240,827,709.68
所有者权益合计	3,207,471,299.39	2,914,611,706.08
负债和所有者权益总计	9,253,541,748.81	7,054,327,515.81

法定代表人：钟百胜主管会计工作负责人：顾勇会计机构负责人：罗艳

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	248,976,770.06	1,040,185,304.04
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	184,493,166.34	82,507,636.59
其中：应收票据
应收账款	184,493,166.34	82,507,636.59
预付款项	29,526,773.60	4,747,048.32

其他应收款	2,148,812,288.73	604,674,260.56
其中：应收利息	140,410.97	683,333.33
应收股利	30,000,000.00
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,000,000.00	200,060.46
流动资产合计	2,612,808,998.73	1,732,314,309.97
非流动资产：
可供出售金融资产	606,789,100.00	660,000,000.00
持有至到期投资	50,000,000.00	180,000,000.00
长期应收款
长期股权投资	2,341,506,724.89	1,965,006,415.71
投资性房地产
固定资产	202,745,689.94	183,590,163.02
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	261,175,841.79	234,994,730.60
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,023,119.23	1,234,904.20
递延所得税资产	2,718,745.05	2,159,947.35
其他非流动资产	57,182,194.34	10,662,848.27
非流动资产合计	3,531,141,415.24	3,237,649,009.15
资产总计	6,143,950,413.97	4,969,963,319.12
流动负债：
短期借款	1,977,971,105.00	1,680,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	419,684,457.06	224,921,119.36
预收款项	23,498,858.01	14,446,908.18
应付职工薪酬	8,496,271.13	7,456,130.77

应交税费	19,617,180.59	3,100,955.53
其他应付款	687,090,576.76	222,598,740.49
其中：应付利息	4,512,397.76	2,816,235.79
应付股利	720,203.19	708,773.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	226,728,304.98	129,935,976.37
其他流动负债	13,300,018.47	13,295,544.03
流动负债合计	3,376,386,772.00	2,295,755,374.73
非流动负债：
长期借款		13,950,376.96
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	56,883,455.73	119,495,281.25
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	190,586,133.26	149,191,035.69
递延所得税负债
其他非流动负债		29,670,877.90
非流动负债合计	247,469,588.99	312,307,571.80
负债合计	3,623,856,360.99	2,608,062,946.53
所有者权益：
股本	616,379,863.00	616,508,293.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,115,556,051.51	1,114,571,136.66
减：库存股	31,046,954.00	57,577,968.70
其他综合收益	-7,523,380.09	258,350.02
专项储备
盈余公积	97,567,143.54	81,577,127.05
未分配利润	729,161,329.02	606,563,434.56
所有者权益合计	2,520,094,052.98	2,361,900,372.59

负债和所有者权益总计

6,143,950,413.97

4,969,963,319.12

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	4,886,107,475.54	3,529,649,924.58
其中：营业收入	4,886,107,475.54	3,529,649,924.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	4,810,181,134.59	3,206,366,636.93
其中：营业成本	4,126,123,037.17	2,804,957,828.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,711,722.42	9,540,453.40
销售费用	92,035,784.45	50,675,291.90
管理费用	264,701,443.89	202,736,380.25
研发费用	7,231,980.17	18,748,533.47
财务费用	204,985,755.11	105,291,912.15
其中：利息费用	158,179,964.73	96,570,811.76
利息收入	5,057,900.45	5,303,687.83
资产减值损失	106,391,411.38	14,416,236.94
加：其他收益	14,085,181.28	11,571,246.51
投资收益（损失以“－”号填列）	114,371,150.52	88,341,638.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-1,226,067.79	16,171,798.08
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	56,341,093.53	51,277.34
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	260,723,766.28	423,247,450.31
加：营业外收入	526,542.65	884,201.93
减：营业外支出	9,307,209.07	10,993,765.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	251,943,099.86	413,137,886.57
减：所得税费用	79,704,912.81	83,430,455.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	172,238,187.05	329,707,431.11
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	172,238,187.05	329,707,431.11
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	167,749,326.79	283,731,341.10
少数股东损益	4,488,860.26	45,976,090.01
六、其他综合收益的税后净额	-837,595.70	-3,793,213.57
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-1,379,403.88	-3,759,254.62
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-1,379,403.88	-3,759,254.62
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-7,659,725.73	179,112.47
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额	6,280,321.85	-3,938,367.09
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	541,808.18	-33,958.95
七、综合收益总额	171,400,591.35	325,914,217.54
归属于母公司所有者的综合收益总额	166,369,922.91	279,972,086.48
归属于少数股东的综合收益总额	5,030,668.44	45,942,131.06
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.28	0.50
（二）稀释每股收益	0.27	0.49

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：

元。法定代表人：钟百胜主管会计工作负责人：顾勇会计机构负责人：罗艳

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	197,228,018.69	194,776,624.22
减：营业成本	86,406,889.14	77,532,872.46
税金及附加	2,190,630.06	3,033,106.98
销售费用	13,180,703.61	5,923,757.56
管理费用	64,911,925.69	62,078,828.00
研发费用		2,253,125.82
财务费用	17,489,628.52	56,147,425.84
其中：利息费用	129,277,887.47	93,633,753.44
利息收入	120,725,372.81	42,450,513.06
资产减值损失	3,181,908.10	-1,080,428.50
加：其他收益	5,015,052.18	3,291,541.90
投资收益（损失以“－”号填列）	97,506,032.23	132,674,451.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	251,638.29	6,576,103.49

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	56,403,713.76	5,118.64
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	168,791,131.74	124,859,048.28
加：营业外收入	12,861.51	45,388.95
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	168,803,993.25	124,904,437.23
减：所得税费用	8,903,828.37	1,075.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	159,900,164.88	124,903,361.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	159,900,164.88	124,903,361.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-7,781,730.11	258,350.02
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-7,781,730.11	258,350.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-7,781,730.11	258,350.02
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	152,118,434.77	125,161,711.35
七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,297,746,134.50	3,254,313,621.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金	474,501,822.91	381,513,866.58
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,031,237.67
收到其他与经营活动有关的现金	145,367,684.50	99,924,426.01
经营活动现金流入小计	4,917,615,641.91	3,736,783,151.77
购买商品、接受劳务支付的现金	4,238,654,350.61	2,887,328,774.07
客户贷款及垫款净增加额	891,979,388.65	192,421,810.92
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金	55,127,652.55	84,608,161.58
支付保单红利的现金
拆入资金净减少额	362,000,000.00	85,640,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金	292,307,207.28	234,186,870.35

支付的各项税费	143,126,003.61	124,840,181.10
支付其他与经营活动有关的现金	406,048,645.74	321,517,388.77
经营活动现金流出小计	6,389,243,248.44	3,930,543,186.79
经营活动产生的现金流量净额	-1,471,627,606.53	-193,760,035.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	53,210,901.00	11,313,570.16
取得投资收益收到的现金	31,532,949.33	72,169,840.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	88,451,291.53	71,436.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		4,333,400.00
收到其他与投资活动有关的现金	27,550,000.00	23,599,000.00
投资活动现金流入小计	200,745,141.86	111,487,247.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	160,735,645.76	92,013,216.82
投资支付的现金	9,025,000.00	387,562,216.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	167,653,954.92	11,336,079.58
支付其他与投资活动有关的现金	2,845,478.20	40,500,000.00
投资活动现金流出小计	340,260,078.88	531,411,513.12
投资活动产生的现金流量净额	-139,514,937.02	-419,924,266.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	14,999,500.00	858,701,788.81
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	14,999,500.00	74,299,625.00
取得借款收到的现金	5,854,293,593.37	3,123,154,914.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	187,191,158.50	192,500,000.00
筹资活动现金流入小计	6,056,484,251.87	4,174,356,702.94
偿还债务支付的现金	4,455,899,260.63	2,462,366,955.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	179,189,547.89	119,387,768.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	15,398,462.13	12,704,820.90

支付其他与筹资活动有关的现金	504,718,764.38	70,483,516.90
筹资活动现金流出小计	5,139,807,572.90	2,652,238,240.64
筹资活动产生的现金流量净额	916,676,678.97	1,522,118,462.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,654,967.01	1,298,075.08
五、现金及现金等价物净增加额	-692,810,897.57	909,732,236.31
加：期初现金及现金等价物余额	1,576,801,701.37	667,069,465.06
六、期末现金及现金等价物余额	883,990,803.80	1,576,801,701.37

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	122,553,082.53	263,868,674.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	917,794,315.36	989,788,842.81
经营活动现金流入小计	1,040,347,397.89	1,253,657,517.14
购买商品、接受劳务支付的现金	71,678,753.22	45,559,914.83
支付给职工以及为职工支付的现金	37,729,147.07	48,526,154.33
支付的各项税费	15,458,939.29	15,458,939.29
支付其他与经营活动有关的现金	1,202,775,720.55	980,125,310.39
经营活动现金流出小计	1,327,642,560.13	1,089,670,318.84
经营活动产生的现金流量净额	-287,295,162.24	163,987,198.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	183,944,683.00	11,313,571.16
取得投资收益收到的现金	76,863,533.30	128,028,347.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	88,410,951.53	5,520.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		10,099,000.00
投资活动现金流入小计	349,219,167.83	149,446,438.35
购建固定资产、无形资产和其他	142,460,344.47	13,866,266.81

长期资产支付的现金
投资支付的现金	230,253,505.00	709,941,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	899,000.00
投资活动现金流出小计	373,612,849.47	723,807,466.81
投资活动产生的现金流量净额	-24,393,681.64	-574,361,028.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		784,402,163.81
取得借款收到的现金	2,980,855,169.00	2,366,558,401.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	402,436,633.69	192,500,000.00
筹资活动现金流入小计	3,383,291,802.69	3,343,460,564.81
偿还债务支付的现金	2,696,834,440.96	1,999,270,203.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	128,622,519.07	106,594,437.20
支付其他与筹资活动有关的现金	1,151,113,482.73	69,283,516.90
筹资活动现金流出小计	3,976,570,442.76	2,175,148,157.68
筹资活动产生的现金流量净额	-593,278,640.07	1,168,312,407.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		167.82
五、现金及现金等价物净增加额	-904,967,483.95	757,938,744.79
加：期初现金及现金等价物余额	998,185,304.04	240,246,559.25
六、期末现金及现金等价物余额	93,217,820.09	998,185,304.04

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

616,508,293.

1,112,133,684.

57,577,

-3,711,3

81,577,

31,137,

893,716

240,827

2,914,611,706.

	00		54	968.70	91.78		127.05	436.81	,815.48	,709.68	08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	616,508,293.00		1,112,133,684.54	57,577,968.70	-3,711,391.78		81,577,127.05	31,137,436.81	893,716,815.48	240,827,709.68	2,914,611,706.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-128,430.00		-8,119,660.36	-26,531,014.70	-1,379,403.88		15,990,016.49	8,879,690.83	121,567,365.54	129,518,999.99	292,859,593.31
（一）综合收益总额					-1,379,403.88				167,749,326.79	5,030,668.44	171,400,591.35
（二）所有者投入和减少资本	-128,430.00		984,914.85	-26,531,014.70						14,999,500.00	42,386,999.55
1．所有者投入的普通股										14,999,500.00	14,999,500.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额			1,920,992.15								1,920,992.15
4．其他	-128,430.00		-936,077.30	-26,531,014.70							25,466,507.40
（三）利润分配							15,990,016.49	8,879,690.83	-46,181,961.25	-10,514,054.22	-31,826,308.15
1．提取盈余公积							15,990,016.49		-15,990,016.49
2．提取一般风险准备								8,879,690.83	-8,879,690.83
3．对所有者（或股东）的分配									-21,312,253.93	-10,514,054.22	-31,826,308.15
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他			-9,104,575.21							120,002,885.77	110,898,310.56
四、本期期末余额	616,379,863.00		1,104,014,024.18	31,046,954.00	-5,090,795.66		97,567,143.54	40,017,127.64	1,015,284,181.02	370,346,709.67	3,207,471,299.39

上期金额

单位：元

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	556,274,040.00				396,612,903.46	96,622,327.00	47,862.84		69,086,790.92	28,251,109.65	643,719,180.99	116,865,911.20	1,714,235,472.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	556,274,040.				396,612,903.46	96,622,327.00	47,862.84		69,086,790.92	28,251,109.65	643,719,180.99	116,865,911.20	1,714,235,472.

	00										06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	60,234,253.00		715,520,781.08	-39,044,358.30	-3,759,254.62		12,490,336.13	2,886,327.16	249,997,634.49	123,961,798.48	1,200,376,234.02
（一）综合收益总额					-3,759,254.62				283,731,341.10	45,942,131.06	325,914,217.54
（二）所有者投入和减少资本	60,234,253.00		715,520,781.08	-39,044,358.30						74,299,625.00	889,099,017.38
1．所有者投入的普通股	62,014,763.00		719,034,245.59							74,299,625.00	855,348,633.59
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额			6,456,408.19								6,456,408.19
4．其他	-1,780,510.00		-9,969,872.70	-39,044,358.30							27,293,975.60
（三）利润分配							12,490,336.13	2,886,327.16	-33,733,706.61	-17,933,178.60	-36,290,221.92
1．提取盈余公积							12,490,336.13		-12,490,336.13
2．提取一般风险准备								2,886,327.16	-2,886,327.16
3．对所有者（或股东）的分配									-18,357,043.32	-17,933,178.60	-36,290,221.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划

变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他										21,653,221.02	21,653,221.02
四、本期期末余额	616,508,293.00		1,112,133,684.54	57,577,968.70	-3,711,391.78		81,577,127.05	31,137,436.81	893,716,815.48	240,827,709.68	2,914,611,706.08

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	616,508,293.00				1,114,571,136.66	57,577,968.70	258,350.02		81,577,127.05	606,563,434.56	2,361,900,372.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	616,508,293.00				1,114,571,136.66	57,577,968.70	258,350.02		81,577,127.05	606,563,434.56	2,361,900,372.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-128,430.00				984,914.85	-26,531,014.70	-7,781,730.11		15,990,016.49	122,597,894.46	158,193,680.39
（一）综合收益总额							-7,781,730.11			159,900,164.88	152,118,434.77
（二）所有者投入和减少资本	-128,430.00				984,914.85	-26,531,014.70					27,387,499.55
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额			1,920,992.15						1,920,992.15
4．其他	-128,430.00		-936,077.30	-26,531,014.70					25,466,507.40
（三）利润分配							15,990,016.49	-37,302,270.42	-21,312,253.93
1．提取盈余公积							15,990,016.49	-15,990,016.49
2．对所有者（或股东）的分配								-21,312,253.93	-21,312,253.93
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	616,379,863.00		1,115,556,051.51	31,046,954.00	-7,523,380.09		97,567,143.54	729,161,329.02	2,520,094,052.98

上期金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他

一、上年期末余额	556,274,040.00		399,050,355.58	96,622,327.00			69,086,790.92	512,507,452.68	1,440,296,312.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	556,274,040.00		399,050,355.58	96,622,327.00			69,086,790.92	512,507,452.68	1,440,296,312.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	60,234,253.00		715,520,781.08	-39,044,358.30	258,350.02		12,490,336.13	94,055,981.88	921,604,060.41
（一）综合收益总额					258,350.02			124,903,361.33	125,161,711.35
（二）所有者投入和减少资本	60,234,253.00		715,520,781.08	-39,044,358.30					814,799,392.38
1．所有者投入的普通股	62,014,763.00		719,034,245.59						781,049,008.59
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额			6,456,408.19						6,456,408.19
4．其他	-1,780,510.00		-9,969,872.70	-39,044,358.30					27,293,975.60
（三）利润分配							12,490,336.13	-30,847,379.45	-18,357,043.32
1．提取盈余公积							12,490,336.13	-12,490,336.13
2．对所有者（或股东）的分配								-18,357,043.32	-18,357,043.32
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	616,508,293.00		1,114,571,136.66	57,577,968.70	258,350.02		81,577,127.05	606,563,434.56	2,361,900,372.59

三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

腾邦国际商业服务集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市腾邦国际票务有限公司,于2008年4月24日，由深圳市腾邦国际票务有限公司全体股东作为发起人共同发起设立的股份有限公司。公司于2011年2月15日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为9144030027954563XA的营业执照。

经过历年的配售新股、转增股本及增发新股，截止2018年12月31日，本公司累计发行股本总数616,379,863.00股，注册资本为616,379,863.00元，注册地址：深圳市福田区保税区桃花路腾邦物流大厦5楼，总部地址：深圳市福田区保税区桃花路腾邦物流大厦5楼，母公司为腾邦集团有限公司，集团最终实际控制人为钟百胜。

(二)公司经营范围

本公司经营范围：经营国际、国内航线或香港、澳门、台湾地区的航空客运销售代理业务（危险品除外）；酒店订房服务；会务策划；经济信息咨询（不含限制项目）；旅游资讯、旅游产品及旅游工艺品的购销；计算机软硬件、多媒体和网络系统的设计、技术开发；经营进出口业务（按深贸进准字第[2001]0117号经营）；火车票销售代理；股权投资；商旅管理服务；互联网信息服务；保险兼业代理业务。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年4月23日批准报出。

三、合并财务报表范围

本公司将深圳市腾邦航空服务有限公司、深圳市腾邦商贸服务有限公司、深圳市前海融易行小额贷款有限公司、深圳市腾付通电子支付科技有限公司、腾邦旅游集团有限公司、深圳市喜游国际旅行社有限公司和上海腾邦航空服务有限公司等109家子（孙）公司纳入本期合并财务报表范围，本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加23家，详见本财务报表“附注七、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

(一)财务报表的编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

(二)持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策、会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二)会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期

本公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或

多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2．同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3．非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

（1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

（2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

（3）已办理了必要的财产权转移手续。

（4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

（5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4．为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

(六)合并财务报表的编制方法

1．合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2．合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

1．合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合

营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2．共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

(八)现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九)外币业务和外币报表折算

1．外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2．外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十)金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项和贷款；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2．金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收票据、应收账款、其他应收款、贷款及垫款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4．金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1）发行方或债务人发生严重财务困难；

（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体

评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资

人可能无法收回投资成本；

（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

7．金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十一)应收款项和贷款

1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单笔金额占应收款项余额10.00%以上且单笔金额在100万元以上的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款和贷款

（1）应收款项坏账准备

①具体组合及其坏账准备计提的方法对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

组合名称	计提方法	确定组合的依据
单独认定组合	该等应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备	包括票证押金、第三方支付平台代收代付客户应收款项、新收购未达到合并条件的子公司往来款、应收合并范围内关联方往来。
账龄分析法组合	账龄分析法	包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。

②根据信用风险特征组合确定的计提方法采用账龄分析法计提坏账准备

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内	3	3
1－2年	10	10
2－3年	20	20
3－4年	30	30
4－5年	50	50
5年以上	100	100

（2）贷款损失准备

①具体组合及其坏账准备计提的方法

组合名称	计提方法	确定组合的依据
风险程度组合	按风险程度分类计提损失准备	风险程度分类（五级分类）

②风险程度分类计提损失准备

风险程度分类	计提比例(%)
正常类	1
关注类	3
次级类	30
可疑类	60
损失类	100

单项计提坏账准备的理由为：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和单独认定组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

4．其他计提方法说明

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十二)存货

1．存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品和周转材料等。

2．存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。

3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4．存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5．低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法；

（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。

(十三)持有待售

1．划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2．持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

(十四)长期股权投资

1．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2．后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3．长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；

（5）向被投资单位提供关键技术资料。

(十五)固定资产

1．固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2．固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态

前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不

公允的按公允价值入账。

（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3．固定资产后续计量及处置

（1）固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	40	10	2.25

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
机器设备	年限平均法	10	10	9.00
运输设备	年限平均法	5	10	18.00
办公设备	年限平均法	5	10	18.00
其他设备	年限平均法	5	10	18.00

售后回租固定资产按该固定资产原折旧方法和剩余使用年限计提折旧。

（2）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4．融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(十六)在建工程

1．在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十七)借款费用

1．借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

(十八)无形资产与开发支出

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件、土地、车牌等。

1．无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入

资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命或摊销年限（年）
软件	10
其他	按受益期

售后回租无形资产按该无形资产剩余摊销年限摊销。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下：

项目	使用寿命不确定的依据
（香港）巴士运营许可	根据所在地规定，在旧的巴士车报废以后，其运营许可可用于新的巴士车。本公司估计在有限的未来，将持续经营巴士车，因此运营许可为本公司带来未来经济利益的期限从目前情况看无法可靠估计。
（泰国）土地使用权	根据所在地规定，购买的土地所有权，为购买者长期所拥有，因此土地使用权为本公司带来未来经济利益的期限从目前情况看无法可靠估计。

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

4．开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(十九)长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

(二十)长期待摊费用

1．摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2．摊销年限

类别	摊销年限
装修费	5年
其他长期待摊费用	按受益期

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1．短期薪酬

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2．离职后福利

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3．辞退福利

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(二十二)预计负债

1．预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十三)股份支付

1．股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3．确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4．会计处理方法

(二十四)收入

1．收入确认原则

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）收入的金额能够可靠地计量；2）相关的经济利益很可能流入企业；3）交易的完工进度能够可靠地确定；4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

2．收入确认的方法

本公司的收入主要包括航空客运销售代理收入和提供酒店预订、旅游服务等服务获得的代理收入，及发放贷款取得的利息收入。

（1）航空客运销售代理收入及酒店预订代理收入，在下列条件均能满足时予以确认：

1）航空客运销售代理业务已经办妥，即委托人确认订单且出票后；预订酒店的客人已经使用酒店提供的服务；

2）经济利益很可能流入企业；

3）相关的收入和成本能够可靠地计量。

（2）航空客运销售代理业务按委托代理业务的佣金计量收入，基础佣金在民航客运销售代理业务已经办妥后，在结算时按净额确认收入；后返奖励佣金，依据谨慎性原则在实际收到时确认收入。

企业在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，与奖励积分相关的部分作为其他流动负债，待客户兑换奖励积分或积分失效时，再结转计入当期损益。

（3）酒店预订代理业务，按委托代理业务的手续费计量收入。

（4）旅游服务业：本公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票收入、旅游客运收入、旅游团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。

（5）利息收入

本公司对除交易性金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债，均采用实际利率法确认利息收入。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未

来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率，若贷款属于每月计息到期还本且本息预计可正常收回的，则合同利率可以视同实际利率。

在计算实际利率时，本公司在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时将予以考虑。本公司对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时，采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。

（6）手续费及佣金收入和支出

本公司通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的，按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。

本公司通过发放贷款收取和支付的手续费及佣金的，与发放贷款相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。

3．附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

(二十五)政府补助

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2．政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3．会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用总额法核算的政府补助类别	所有类别政府补助
采用净额法核算的政府补助类别	无

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十七)租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

1．经营租赁会计处理

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2．融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四、（十四）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十八)终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

(二十九)其他重要会计政策和会计估计

1.回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

2.认购限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，企业根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)，同时就回购义务确认负债(作收购库存股处理)。

3.一般风险准备金

本公司参照财政部印发的《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）的规定，在提取资产减值准备的基础上，对风险资产计提一般风险准备以部分弥补尚未识别的可能性损失。公司采用标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析，确定潜在风险估计值。对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般风险准备，作为利润分配处理。一般风险准备金余额原则上不低于风险资产期末余额的1.5%。

(三十)重要会计政策、会计估计的变更

本报告期重要会计政策、会计估计未变更。

(三十一)财务报表列报项目变更说明

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

列报项目	2017年12月31日之前列报金额	影响金额	2018年1月1日经重列后金额	备注
应收票据	893,516.52	(893,516.52)	---
应收账款	547,528,174.36	(547,528,174.36)	---
应收票据及应收账款	---	548,421,690.88	548,421,690.88
应收利息	1,808,116.86	(1,808,116.86)	---
应收股利	---	---	---
其他应收款	206,880,160.54	1,808,116.86	208,688,277.40
固定资产	394,365,518.73	---	394,365,518.73
固定资产清理	---	---	---
在建工程	---	---	---
工程物资	---	---	---
应付票据	3,000,000.00	(3,000,000.00)	---
应付账款	239,898,114.01	(239,898,114.01)	---
应付票据及应付账款	---	242,898,114.01	242,898,114.01
应付利息	5,907,993.50	(5,907,993.50)	---
应付股利	6,338,951.55	(6,338,951.55)	---
其他应付款	248,155,476.43	12,246,945.05	260,402,421.48
长期应付款	119,495,281.25	---	119,495,281.25
专项应付款	---	---	---
管理费用	221,484,913.72	(18,748,533.47)	202,736,380.25
研发费用	---	18,748,533.47	18,748,533.47
其他收益	11,571,246.51	---	11,571,246.51
营业外收入	884,201.93	---	884,201.93

列报项目	2017年12月31日之前列报金额	影响金额	2018年1月1日经重列后金额	备注
收到其他与经营活动有关的现金	99,924,426.01	---	99,924,426.01
收到其他与投资活动有关的现金	23,599,000.00	---	23,599,000.00

(一)公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率	备注
增值税(境内公司)	境内销售货物	17%、16%	注1
	提供不动产租赁服务，销售不动产	11%、10%	注1
	其他应税销售服务行为	6%
	简易计税方法	5%或3%
增值税(泰国公司)	销售货物、应税销售服务收入	7%
增值税(俄罗斯公司)	销售货物、应税销售服务收入	18%
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	*
房产税	按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准	1.2%（或12%）
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

注1：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的规定，本公司自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。

*不同纳税主体所得税税率说明：

纳税主体名称	所得税税率	备注
本公司	15%	附注五、（二）、1
深圳市腾付通电子支付科技有限公司	15%	附注五、（二）、2
重庆市联丰航空服务有限公司	15%	附注五、（二）、3
成都八千翼网络科技有限公司	15%	附注五、（二）、4
深圳市腾邦创投有限公司	12.50%	附注五、（二）、5
本公司子（孙）公司或分公司小微企业	10.00%	附注五、（二）、6
香港子（孙）公司	16.50%	附注五、（二）、7
澳门子（孙）公司	12%	附注五、（二）、8
泰国子（孙）公司	30%	附注五、（二）、9
俄罗斯子（孙）公司	20%	附注五、（二）、10
除上述以外的其他纳税主体	25%

1．本公司2016年12月1日已通过高新技术企业的复审，并取得了《高新技术企业证书》（证书编号为GR201644203780）。本公司2018年1月1日至2018年12月31日享受国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

2．深圳市腾付通电子支付科技有限公司于2018年10月16日被认定为高新技术企业，并取得了《高新技术企业证书》（证书编号为GR201844201874），深圳市腾付通电子支付科技有限公司2018年1月1日至2018年12月31日享受国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

3．重庆市联丰航空服务有限公司于2016年12月5日被认定为高新技术企业，并取得了《高新技术企业证书》（证书编号为GR201651100350），重庆市联丰航空服务有限公司2018年1月1日至2018年12月31日享受国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

4．成都八千翼网络科技有限公司于2017年12月4日被认定为高新技术企业，并取得了《高新技术企业证书》（证书编号为GR201751001145），成都八千翼网络科技有限公司2018年1月1日至2018年12月31日享受国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

5．根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)，经深圳市国家税务局《税务事项通知书》(深国税前海减免备案〔2015〕24号)批准，深圳市腾邦创投有限公司2016年1月1日至2018年12月31日，减半征收企业所得税。

6．本公司子（孙）公司或分公司小微企业：天津市越洋航空服务有限公司、深圳市腾英荟商贸有限公司、腾邦旅游集团有限公司杭州分公司、青岛分公司、东莞分公司、淮南分公司、河北分公司、宁波分公司、山西分公司、辽宁分公司、唐山分公司、济南分公司、台州分公司、江西分公司、慈溪分公司、内蒙古分公司、四川分公司、青海分公司、苏州分公司、广州分公司、柳州分公司、温州分公司、厦门分公司、泉州分公司、河源分公司、怀化分公司、九江分公司、诸暨分公司、江门分公司、秦皇岛分公司、嘉兴分公司、赣州分公司、辽阳分公司、张家界分公司、罗湖分公司、金华分公司、深圳市众喜国际旅行社有限公司、深圳市喜游电子商务有限公司、深圳市全喜国际旅行社有限公司、深圳市腾英荟商贸有限公司、深圳市腾乐游信息咨询有限公司、深圳市腾邦会展会议有限公司、北京腾邦旅游有限公司、兰州腾邦国际旅行社有限公司、四川八千翼国际旅行社有限公司、大连腾邦商务咨询有限公司、沈阳腾邦科技有限公司、深圳腾邦保险经纪有限公司山东分公司、重庆分公司、山东腾邦金融信息服务有限公司、山东腾邦国际旅行社有限公司、北京捷达假期国际旅行社有限公司武汉分公司、内蒙古分公司、西安分公司、沈阳分公司、上海分公司、郑州分公司、北京慢游啊国际旅行社有限公司符合小型微利企业条件，2018年度减按10%的优惠税率缴纳企业所得税。

7．香港子（孙）公司：腾邦国际票务香港有限公司、腾邦国际有限公司、KKVI(BVI)LIMITED和裕威国际有限公司，喜游世界有限公司、喜游亚洲有限公司、万喜集团（控股）有限公司、中泽旅游有限公司、金鑫国际旅游有限公司、香港皇朝国际旅游有限公司、长荣旅运有限公司、富通旅运有限公司和伟天有限公司的注册地在香港，其适用于香港利得税率16.50%。

8．澳门子（孙）公司：万喜投资有限公司的注册地在澳门，其适用于澳门利得税率12%。

9．泰国子（孙）公司：泰莱国际（泰国）有限责任公司和万喜旅游（泰国）有限责任公司的注册地在泰国，其适用于泰国所得税率30%。

10．俄罗斯子（孙）公司：鼎盛集团有限责任公司注册地在俄罗斯，其适用于俄罗斯所得税率20%。

七、合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

1.货币资金

项目	期末余额	期初余额
库存现金	3,582,316.30	3,165,119.80
银行存款	810,356,928.68	1,462,315,857.09
其他货币资金	546,750,725.02	202,611,724.48
合计	1,360,689,970.00	1,668,092,701.37
其中：存放在境外的款项总额	19,762,573.34	24,511,420.10

截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

1.其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	442,016,427.19	43,200,000.00
质押保证金	6,571,500.00	30,000,000.00
旅游保证金	27,806,739.01	15,791,000.00
保函保证金	304,500.00	2,300,000.00
合计	476,699,166.20	91,291,000.00

项目	期末余额	期初余额
应收票据	227,159.00	893,516.52
应收账款	836,556,023.36	547,528,174.36
合计	836,783,182.36	548,421,690.88

1．应收票据的分类

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	227,159.00	893,516.52
合计	227,159.00	893,516.52

1．应收账款分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	873,291,268.42	99.93	36,735,245.06	4.21	836,556,023.36

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款	650,949.00	0.07	650,949.00	100.00	---
合计	873,942,217.42	100.00	37,386,194.06	4.28	836,556,023.36

续：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	567,784,840.49	99.92	20,256,666.13	3.57	547,528,174.36
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款	462,019.00	0.08	462,019.00	100.00	---
合计	568,246,859.49	100.00	20,718,685.13	3.65	547,528,174.36

（1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	769,301,923.53	23,079,057.71	3.00
1－2年	92,803,868.71	9,280,386.87	10.00
2－3年	4,856,898.87	971,379.77	20.00
3－4年	2,597,801.27	779,340.38	30.00
4－5年	2,211,391.42	1,105,695.71	50.00
5年以上	1,519,384.62	1,519,384.62	100.00
合计	873,291,268.42	36,735,245.06	4.21

单位名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
第三方公司	650,949.00	650,949.00	100%	长期挂账、公司注销等原因

本期计提坏账准备金额15,561,260.02元；本期收回或转回坏账准备金额969,195.39元；本期非同一控制下企业合并增加坏账准备金额2,103,353.41元；本期处置子公司减少坏账准备金额27,909.11元。

4．本期无实际核销的应收账款。

5．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
深圳市淘游国际旅行社有限公司	29,085,178.72	3.33	872,555.37
深圳市宝中旅行社有限公司	28,351,801.48	3.24	850,554.04
深圳市逍客商旅服务有限公司	28,106,624.03	3.22	843,198.72
北京海涛假期国际旅行社	16,628,285.00	1.90	1,246,268.13
河北方润旅行社有限公司	15,007,750.00	1.72	450,232.50
合计	117,179,639.23	13.41	4,262,808.76

（1）期末应收账款中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位和其他关联方款项详见附注十、（五）、7。

（2）应收账款期末余额较期初余额增加305,695,357.93元，增幅为53.80%，主要系本期营业收入增加所致。

3.预付款项

1．预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	947,650,136.83	91.55	379,531,062.80	97.10
1至2年	80,181,641.37	7.75	10,463,888.02	2.67
2至3年	6,529,351.12	0.63	295,812.33	0.08
3年以上	709,114.94	0.07	576,809.52	0.15
合计	1,035,070,244.26	100.00	390,867,572.67	100.00

单位名称	期末余额	未及时结算原因
雅阁旅游购物有限公司	6,129,417.55	预付机票款，未结算
盈科美辰国际旅行社有限公司	3,896,021.20	预付旅游款，未结算
泰国中和假期（DIRECTHOLIDAYCO.,LTD.）	1,299,753.95	预付机票款，未结算
深圳市共达丰科技有限公司	1,033,070.03	预付机票款，未结算
捷亚航空咨询（北京）有限公司	824,000.00	预付机票款，未结算
合计	13,182,262.73

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例(%)
瑞丽航空有限公司	280,279,973.50	27.08
深圳市淘游国际旅行社有限公司	107,616,501.80	10.40
福州航空有限责任公司	64,292,679.60	6.21
桂林航空有限公司	39,385,804.00	3.81

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例(%)
中发智游（北京）国际旅游有限公司	30,044,618.61	2.90
合计	521,619,577.51	50.40

（1）期末预付款项中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。（2）期末预付款项中预付其他关联方款项详见附注十、（五）、7。（3）预付款项期末余额较期初余额增加644,202,671.59元，增幅164.81%，主要系本期旅游业务规模扩大所致。

4.其他应收款

项目	期末余额	期初余额
应收利息	6,819,725.64	1,808,116.86
应收股利	---	---
其他应收款	707,307,175.48	206,880,160.54
合计	714,126,901.12	208,688,277.40

1．应收利息分类

项目	期末余额	期初余额
定期存款	---	472,500.00
发放贷款	7,053,729.01	1,944,847.60
减：坏账准备	234,003.37	609,230.74
合计	6,819,725.64	1,808,116.86

1．其他应收款分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	594,383,440.78	80.44	31,200,715.82	5.25	563,182,724.96
组合2：单独认定组合	144,124,450.52	19.51	---	---	144,124,450.52
组合小计	738,507,891.30	99.95	31,200,715.82	4.22	707,307,175.48
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	389,734.94	0.05	389,734.94	100.00	---
合计	738,897,626.24	100.00	31,590,450.76	4.28	707,307,175.48

续：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	123,937,547.31	57.59	7,942,169.44	6.41	115,995,377.87
组合2：单独认定组合	90,884,782.67	42.24	---	---	90,884,782.67
组合小计	214,822,329.98	99.83	7,942,169.44	3.70	206,880,160.54
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	368,000.94	0.17	368,000.94	100.00	---
合计	215,190,330.92	100.00	8,310,170.38	3.86	206,880,160.54

（1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	471,526,274.78	14,145,788.24	3.00
1－2年	89,670,482.56	8,967,048.26	10.00
2－3年	27,919,408.62	5,583,881.73	20.00
3－4年	2,254,426.21	676,327.86	30.00
4－5年	2,370,357.76	1,185,178.88	50.00
5年以上	642,490.85	642,490.85	100.00
合计	594,383,440.78	31,200,715.82	5.25

组合名称	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
票证押金	144,124,450.52	---	---
合计	144,124,450.52	---	---

单位名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
第三方公司	389,734.94	389,734.94	100%	长期挂账、公司注销等原因

本期计提坏账准备金额16,568,388.41元；本期收回或转回坏账准备金额95,183.79元；本期非同一控制下企业合并增加坏账准备金额6,811,525.76元；本期处置子公司减少坏账准备金额4,450.00元。

4．本期无实际核销的其他应收款。

5．其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	期初余额
押金及保证金	239,723,285.29	151,997,837.56
备用金	5,447,066.67	1,194,097.79
代收代付款	13,807,081.61	3,833,077.16
其他单位往来款	468,648,218.91	53,853,331.50
其他	11,271,973.76	4,311,986.91
合计	738,897,626.24	215,190,330.92

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)	坏账准备期末余额
深圳前海顺天启商业保理有限公司	其他单位往来款	198,451,612.90	1年以内	26.86	5,953,548.39
深圳聚宝汇鑫保理有限公司	其他单位往来款	99,225,806.45	1年以内	13.43	2,976,774.19
艾菲航空LTD.<IFLY>	押金	77,028,825.31	2年以内	10.42	---
海南航空控股股份有限公司	押金	23,679,983.65	3年以内	3.20	---
远东国际租赁有限公司	保证金	18,150,000.00	2年以内	2.46	1,419,500.00
合计		416,536,228.31		56.37	10,349,822.58

（1）期末其他应收款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

（2）期末其他应收款中应收其他关联方款项详见附注十、（五）、7。

（3）其他应收款期末余额较期初余额增加523,707,295.32元，增幅为243.37%，主要系本期旅游业务等保证金和其他单位往来款增加所致。

5.发放贷款和垫款

1.按性质分类

项目	期末余额	期初余额
个人贷款和垫款	683,456,351.72	822,491,954.28
其中：个人消费贷款	683,456,351.72	822,491,954.28
公司贷款和垫款	1,984,352,157.88	1,253,337,166.67
其中：贷款	1,984,352,157.88	1,253,337,166.67
小计	2,667,808,509.60	2,075,829,120.95
减：贷款损失准备	59,914,526.51	22,803,174.21
其中：单项计提数	---	2,041,700.00
组合计提数	59,914,526.51	20,761,474.21

项目	期末余额	期初余额
合计	2,607,893,983.09	2,053,025,946.74

项目	期末余额	期初余额
保证贷款	2,467,589,660.75	1,766,098,501.66
抵押保证贷款	6,179,183.35	10,895,966.67
质押保证贷款	194,039,665.50	298,834,652.62
小计	2,667,808,509.60	2,075,829,120.95
减：贷款损失准备	59,914,526.51	22,803,174.21
其中：单项计提数	---	2,041,700.00
组合计提数	59,914,526.51	20,761,474.21
合计	2,607,893,983.09	2,053,025,946.74

项目	期末余额	期初余额
制造业	98,560,000.00	202,000,000.00
建筑业	26,200,000.00	4,130,000.00
批发和零售业	977,353,000.00	345,000,000.00
交通运输、仓储和邮政业	27,194,742.00	33,130,000.00
信息传输、软件和信息技术服务业	217,380,000.00	5,000,000.00
租赁和商业服务业	600,664,415.88	634,077,166.67
居民服务、修理和其他服务业	15,000,000.00	---
文化、体育和娱乐业	25,000,000.00	30,000,000.00
个人贷款及透支	680,456,351.72	822,491,954.28
小计	2,667,808,509.60	2,075,829,120.95
减：贷款损失准备	59,914,526.51	22,803,174.21
其中：单项计提数	---	2,041,700.00
组合计提数	59,914,526.51	20,761,474.21
合计	2,607,893,983.09	2,053,025,946.74

项目	期末余额	期初余额
华南地区	2,650,616,589.16	2,063,129,120.95
华东地区	11,042,585.44	7,700,000.00
西南地区	5,000,000.00	5,000,000.00
其他地区	1,139,335.00	---
小计	2,667,808,509.60	2,075,829,120.95
减：贷款损失准备	59,914,526.51	22,803,174.21
其中：单项计提数	---	2,041,700.00

项目	期末余额	期初余额
组合计提数	59,914,526.51	20,761,474.21
合计	2,607,893,983.09	2,053,025,946.74

项目	期末余额
	逾期1天至90天(含90天)	逾期90天至360天(含360天)	逾期360天至3年(含3年)	逾期3年以上	合计
保证贷款	2,073,735.00	7,321,667.00	---	---	9,395,402.00
抵押保证贷款	1,023,000.00	270,000.00	---	---	1,293,000.00
质押保证贷款	2,560,000.00	1,064,742.00	---	---	3,624,742.00
合计	5,656,735.00	8,656,409.00	---	---	14,313,144.00

续：

项目	期初余额
	逾期1天至90天(含90天)	逾期90天至360天(含360天)	逾期360天至3年(含3年)	逾期3年以上	合计
保证贷款	2,810,000.00	---	411,700.00	---	3,221,700.00
抵押保证贷款	---	---	---	---	---
质押保证贷款	---	---	---	---	---
合计	2,810,000.00	---	411,700.00	---	3,221,700.00

项目	期末余额
	账面余额		贷款损失准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提	---	---	---	---	---
组合计提	2,667,808,509.60	100.00	59,914,526.51	2.25	2,607,893,983.09
其中：正常类	2,462,529,100.60	92.30	24,625,291.01	1.00	2,437,903,809.59
关注类	102,063,000.00	3.83	3,061,890.00	3.00	99,001,110.00
次级类	99,008,333.00	3.71	29,702,499.90	30.00	69,305,833.10
可疑类	4,208,076.00	0.16	2,524,845.60	60.00	1,683,230.40
合计	2,667,808,509.60	100.00	59,914,526.51	2.25	2,607,893,983.09

续：

项目	期初余额
	账面余额		贷款损失准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提	2,041,700.00	0.10	2,041,700.00	100.00	---
组合计提	2,073,787,420.95	99.90	20,761,474.21	1.00	2,053,025,946.74

项目	期初余额
	账面余额		贷款损失准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
其中：正常类	2,072,607,420.95	99.84	20,726,074.21	1.00	2,051,881,346.74
关注类	1,180,000.00	0.06	35,400.00	3.00	1,144,600.00
次级类	---	---	---	---	---
可疑类	---	---	---	---	---
合计	2,075,829,120.95	100.00	22,803,174.21	1.10	2,053,025,946.74

项目	期末余额			期初余额
	单项	组合	合计	单项	组合	合计
期初余额	2,041,700.00	20,761,474.21	22,803,174.21	411,700.00	18,865,956.10	19,277,656.10
本期计提	---	39,153,052.3	39,153,052.3	1,630,000.00	1,895,518.11	3,525,518.11
本期转回	2,041,700.00	---	2,041,700.00	---	---	---
期末余额	---	59,914,526.51	59,914,526.51	2,041,700.00	20,761,474.21	22,803,174.21

项目	期末余额	期初余额
理财产品	13,950,000.00	40,601,000.00
待抵扣增值税额	4,351,312.43	2,015,333.85
预缴税款	6,547,383.08	1,118,785.11
其他	4,039,359.28	812,444.15
合计	28,888,054.79	44,547,563.11

1．可供出售金融资产情况

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	---	---	---	---	---	---
按公允价值计量	---	---	---	---	---	---
按成本计量	674,401,401.03	---	674,401,401.03	666,493,717.42	---	666,493,717.42
合计	674,401,401.03	---	674,401,401.03	666,493,717.42	---	666,493,717.42

被投资单位	在被投资单位持股比例(%)	账面余额
		期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

被投资单位	在被投资单位持股比例(%)	账面余额
		期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
深圳市腾邦梧桐在线旅游投资企业(有限合伙)	43.35	100,000,000.00	---	---	100,000,000.00
厦门市腾邦梧桐投资合伙企业（有限合伙）	9.73	50,000,000.00	---	3,210,900.00	46,789,100.00
深圳市莫林差旅管理有限公司	12.00	1.00	---	1.00	---
前海再保险股份有限公司	10.00	300,000,000.00	---	---	300,000,000.00
浙江程品旅行社有限公司	10.00	1,500,000.00	---	---	1,500,000.00
八爪鱼在线旅游发展有限公司	4.50	50,000,000.00	---	50,000,000.00	---
信美相互人寿保险社	5.00	50,000,000.00	---	---	50,000,000.00
苏州鱼跃此时海投资中心（有限合伙）	54.73	110,000,000.00	---	---	110,000,000.00
广西中新正大国际旅游股份有限公司	2.93	4,993,716.42	---	---	4,993,716.42
BCPEFlyingParadiseTopCo.Ltd.Cayman	5.00	---	61,118,500.30	---	61,118,500.30
万喜集团越南投资有限公司	10.00	---	84.31	---	84.31
合计		666,493,717.42	61,118,584.61	53,210,901.00	674,401,401.03

续：

被投资单位	减值准备				本期现金红利
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
深圳市腾邦梧桐在线旅游投资企业(有限合伙)	---	---	---	---	---
厦门市腾邦梧桐投资合伙企业（有限合伙）	---	---	---	---	---
深圳市莫林差旅管理有限公司	---	---	---	---	---
前海再保险股份有限公司	---	---	---	---	---
浙江程品旅行社有限公司	---	---	---	---	---
八爪鱼在线旅游发展有限公司	---	---	---	---	---
信美相互人寿保险社	---	---	---	---	---
苏州鱼跃此时海投资中心（有限合伙）	---	---	---	---	---
广西中新正大国际旅游股份有限公司	---	---	---	---	---
BCPEFlyingParadiseTopCo.Ltd.Cayman	---	---	---	---	---
万喜集团越南投资有限公司	---	---	---	---	---
合计	---	---	---	---	---

（1）根据厦门市腾邦梧桐投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“厦门梧桐”）合伙协议的约定，2018年8月，根据基金管理人决议，将厦门梧桐被投资项目的部分股权退出金额18,919,000.00元，基金账面金额14,081,000.00元，合计金额33,000,000.00元，用作厦门梧桐各合伙人按实缴出资额的比例分配，作为各合伙人投资本金的部分退回。本公司按比例退回本金3,210,900.00元。

（2）根据2018年3月29日本公司与苏州鱼跃此时海投资中心（有限合伙）签订的《关于八爪鱼在线旅游发展有限公司之股权转让协议》，本公司将持有八爪鱼在线旅游发展有限公司4.50%的股权以81,081,000.00元全部转让给苏州鱼跃此时海投资中心（有限合伙）。2018年4月2日，本公司收到上述股权转让款，并于2018年5月28日办理了股东变更登记手续。

（3）2017年12月，本公司之子公司的孙公司裕威国际有限公司出资金额折合为人民币61,118,500.30元，与其他有关各方共同设立了BCPEFlyingParadiseTopCo.Ltd.Cayman（合资公司），裕威国际有限公司持有其5.00%的股权。根据合资协议约定，裕威国际有限公司对合资公司委派一名董事，对其具有重大影响，因此2017年度作为长期股权投资采用权益法核算，根据2018年签订的补充合资协议，裕威国际有限公司对合资公司未达到委派董事约定的条件，对其不具有重大影响，因此2018年度起对其按成本法核算，计入可供出售金融资产。

（4）可供出售金融资产万喜集团越南投资有限公司84.31元，系非同一控制下企业合并所致。

8.长期股权投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法确认的投资损益	其他综合收益调整
联营企业
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	13,235,150.08	---	---	1,794,897.24	---
厦门欣欣信息有限公司	56,162,509.17	---	---	987,570.93	---
前海股权交易中心（深圳）有限公司	214,801,167.90	---	---	933,498.53	(7,719,415.51)
深圳市喜游国际旅行社有限公司	223,168,029.97	333,830,400.00	---	(3,081,389.51)	(311,656.65)
珠海市腾邦铸成投资管理有限公司	1,860,644.98	---	---	(1,860,644.98)	---
BCPEFlyingParadiseTopCo.Ltd.Cayman	61,118,500.30	---	---	---	---
合计	570,346,002.40	333,830,400.00	---	(1,226,067.79)	(8,031,072.16)

续：

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	---	---	---	---	15,030,047.32	---
厦门欣欣信息有限公司	---	---	---	---	57,150,080.10	---
前海股权交易中心（深圳）有限公司	---	---	---	---	208,015,250.92	---
深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	---	---	(553,605,383.81)	---	---

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
珠海市腾邦铸成投资管理有限公司	---	---	---	---	---	---
BCPEFlyingParadiseTopCo.Ltd.Cayman	---	---	---	(61,118,500.30)	---	---
合计	---	---	---	(614,723,884.11)	280,195,378.34	---

长期股权投资说明：

（1）2018年6月1日，本公司第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购股权暨关联交易的议案》，同意公司将募集资金中部分剩余款14,000.00万元变更用于收购深圳市喜游国际旅行社有限公司（以下简称“深圳喜游”）41.73%的股权。2018年6月20日，本公司2018年第二次临时股东大会审议通过了该议案。同时，本公司于2018年6月20日使用募集资金支付了上述股权收购款13,100.00万元，2018年6月21日使用自有资金支付了上述股权收购款3,925.35万元。深圳喜游于2018年6月28日办理了股东变更的工商登记手续。本次股权收购完成后，本公司非同一控制下通过多次交易分步收购深圳喜游股权而直接持有其49.18%的股权，通过控股子公司腾邦旅游集团有限公司间接持有其29.81%的股权，合计持有其78.99%的股权，对其具有控制权。因此，2018年6月30日，本公司将深圳喜游纳入本公司的合并范围。

（2）对BCPEFlyingParadiseTopCo.Ltd.Cayman长期股权投资的减少，详见注释7．可供出售金融资产3.（3）的说明。

9.固定资产

项目	期末余额	期初余额
固定资产原值及折旧	422,355,936.19	394,365,518.73
固定资产清理	---	---
合计	422,355,936.19	394,365,518.73

（一）固定资产原值及累计折旧

1．固定资产情况

项目

房屋及建筑物

机器设备

运输设备

办公设备

其他设备

合计

一.账面原值1．期初余额

1．期初余额

326,593,001.13

94,363,299.02

13,478,543.11

37,098,875.75

2,532,127.00

474,065,846.01

2．本期增加金额	3,989,700.00	46,668,249.62	13,676,460.44	62,713,710.48	538,510.46	127,586,631.00
购置	---	955,301.94	1,850,221.69	2,409,806.73	538,510.46	5,753,840.82
非同一控制下企业合并	---	---	11,665,373.35	864,418.59	---	12,529,791.94
售后回租	---	45,712,947.68	---	59,437,052.32	---	105,150,000.00
外币报表折算差额	3,989,700.00	---	160,865.40	2,432.84	---	4,152,998.24
3．本期减少金额	51,130,246.18	5,848,933.36	736,404.00	10,921,943.40	---	68,637,526.94

处置或报废	51,130,246.18	---	736,404.00	639,025.74	---	52,505,675.92
处置回租	---	5,848,933.36	---	10,256,598.86	---	16,105,532.22
处置子公司转出	---	---	---	26,318.80	---	26,318.80
4．期末余额	279,452,454.95	135,182,615.28	26,418,599.55	88,890,642.83	3,070,637.46	533,014,950.07

二.累计折旧1．期初余额

1．期初余额

25,237,635.15

19,454,633.70

10,536,529.33

22,852,536.49

1,618,992.61

79,700,327.28

2．本期增加金额	7,424,874.61	26,791,583.27	2,479,821.13	15,840,943.02	359,958.32	52,897,180.35
本期计提	7,335,106.36	26,791,583.27	2,054,106.10	15,754,214.42	359,958.32	52,294,968.47
非同一控制下企业合并	---	---	415,478.27	84,705.15	---	500,183.42
外币报表折算差额	89,768.25	---	10,236.76	2,023.45	---	102,028.46
3．本期减少金额	10,804,429.80	3,424,063.25	597,252.60	7,112,748.10	---	21,938,493.75
处置或报废	10,804,429.80	---	597,252.60	536,715.89	---	11,938,398.29

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	办公设备	其他设备	合计
处置回租	---	3,424,063.25	---	6,551,029.35	---	9,975,092.60
处置子公司转出	---	---	---	25,002.86	---	25,002.86

4．期末余额

21,858,079.96

42,822,153.72

12,419,097.86

31,580,731.41

1,978,950.93

110,659,013.88

三.减值准备1.期初余额

1.期初余额	---	---	---	---	---	---
2.本期增加金额	---	---	---	---	---	---
3.本期减少金额	---	---	---	---	---	---
4.期末余额	---	---	---	---	---	---

四.账面价值1．期末账面价值

1．期末账面价值

257,594,374.99

92,360,461.56

13,999,501.69

57,309,911.42

1,091,686.53

422,355,936.19

2．期初账面价值	301,355,365.98	74,908,665.32	2,942,013.78	14,246,339.26	913,134.39	394,365,518.73

（1）2018年4月13日，本公司与远东国际租赁有限公司分别签订了编号为IFELC18D08MC1U-P-01的《所有权转让协议》和编号为IFELC18D08MC1U-L-01的《售后回租赁合同》，公司将原值为7,642,869.21元的固定资产（净值为2,703,467.7元）以52,650,000.00元的价格转让给远东国际租赁有限公司，同时，本公司以52,650,000.00元的价格回租该等固定资产，并由关联方钟百胜、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司和腾邦集团有限公司提供连带责任保证，租赁期为二年，租赁期满，本公司以1,000.00元的价格购买该等固定资产。因此，上述固定资产售后回租为融资租赁。

（2）2018年6月14日，本公司与远东国际租赁有限公司分别签订了编号为的IFELC18D08852K-P-01《所有权转让协议》和编号为IFELC18D08852K-L-01的《售后回租赁合同》，公司将原值为8,462,663.01元的固定资产（净值为3,426,971.92元）以52,500,000.00元的价格转让给远东国际租赁有限公司，同时，本公司以52,500,000.00元的价格回租该等固定资产，并由关联方钟百胜、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司和腾邦集团有限公司提供连带责任保证，租赁期为二年，租赁期满，本公司以1,000.00元的价格购买该等固定资产。因此，上述固定资产售后回租为融资租赁。

（3）本公司认为期末固定资产未出现可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。

3．期末通过售后回租租入的固定资产

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	101,962,947.68	24,835,465.31	---	77,127,482.37
办公设备	59,437,052.32	12,203,565.67	---	47,233,486.65
合计	161,400,000.00	37,039,030.98	---	124,360,969.02

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物
其中：福保桂花苑4栋B座602房3444	337,669.60	政府福利房无房产证
福保桂花苑1栋D座2801房3443	473,723.35	政府福利房无房产证
坤宜雅苑4号楼1104	482,391.25	政府人才房无房产证
坤宜雅苑4号楼1105	323,261.39	政府人才房无房产证
坤宜雅苑4号楼2306	369,139.23	政府人才房无房产证
坤宜雅苑4号楼2307	550,851.77	政府人才房无房产证
一冶广场2栋B座602\1905	631,042.44	政府人才房无房产证
合计	3,168,079.03

项目	期末余额	期初余额
在建工程	39,333,990.32	---
工程物资	---	---
合计	39,333,990.32	---

（一）在建工程

1．在建工程情况

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
曼谷珠宝店	7,736,057.11	---	7,736,057.11	---	---	---
芭堤雅店铺	29,179,861.60	---	29,179,861.60	---	---	---
曼谷蛇庄	2,418,071.61	---	2,418,071.61	---	---	---
合计	39,333,990.32	---	39,333,990.32	---	---	---

工程项目名称	期初余额	非同一控制下企业合并转入	外币报表折算差额	本期减少（含转入固定资产）	期末余额
曼谷珠宝店	---	7,325,422.80	410,634.31	---	7,736,057.11
芭堤雅店铺	---	27,630,977.96	1,548,883.64	---	29,179,861.60
曼谷蛇庄	---	2,289,718.99	128,352.62	---	2,418,071.61
合计	---	37,246,119.75	2,087,870.57	---	39,333,990.32

在建工程期末较期初增加人民币39,333,990.32元，主要原因系本期收购非同一控制下企业深圳喜游合并转入。

11.无形资产

1．无形资产情况

项目	客户中心软件	网购系统软件	呼叫中心软件	研发培训中心软件	飞人网网站	运营管理平台	其他软件	土地使用权	特许经营权	其他	合计
值
额	29,641,292.71	93,981,719.87	19,446,900.00	6,377,856.00	103,943,391.91	20,656,394.23	141,064,034.24	---	---	4,999,700.03	420,111,288.99
加金额	---	---	238,407.77	---	---	72,000,000.00	7,671,772.30	120,730,824.12	95,359,156.54	---	296,000,160.73
购置	---	---	238,407.77	---	---	72,000,000.00	6,992,984.25	---	---	---	79,231,392.02
内部研发	---	---	---	---	---	---	558,563.97	---	---	---	558,563.97
非同一控制下企业合并	---	---	---	---	---	---	120,224.08	116,081,810.30	92,951,774.99	---	209,153,809.37
外币报表折算差额	---	---	---	---	---	---	---	4,649,013.82	2,407,381.55	---	7,056,395.37
少金额	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
额	29,641,292.71	93,981,719.87	19,685,307.77	6,377,856.00	103,943,391.91	92,656,394.23	148,735,806.54	120,730,824.12	95,359,156.54	4,999,700.03	716,111,449.72
销
额	12,146,679.72	18,077,473.73	9,866,185.03	3,596,987.45	51,080,114.65	3,859,520.78	59,783,758.94	---	---	3,888,655.59	162,299,375.89
加金额	3,052,744.96	17,926,955.57	1,949,260.38	637,785.60	14,979,347.92	7,047,744.16	15,312,489.71	---	---	1,111,044.44	62,017,372.74
本期计提	3,052,744.96	17,926,955.57	1,949,260.38	637,785.60	14,979,347.92	7,047,744.16	15,298,134.46	---	---	1,111,044.44	62,003,017.49
非同一控制下企业合并	---	---	---	---	---	---	14,355.25	---	---	---	14,355.25
少金额	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---

项目	客户中心软件	网购系统软件	呼叫中心软件	研发培训中心软件	飞人网网站	运营管理平台	其他软件	土地使用权	特许经营权	其他	合计
额	15,199,424.68	36,004,429.30	11,815,445.41	4,234,773.05	66,059,462.57	10,907,264.94	75,096,248.65	---	---	4,999,700.03	224,316,748.63
备
1.期初余额	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2.本期增加金额	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
3.本期减少金额	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
4.期末余额	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
值
面价值	14,441,868.03	57,977,290.57	7,869,862.36	2,143,082.95	37,883,929.34	81,749,129.29	73,639,557.89	120,730,824.12	95,359,156.54	---	491,794,701.09
面价值	17,494,612.99	75,904,246.14	9,580,714.97	2,780,868.55	52,863,277.26	16,796,873.45	81,280,275.30	---	---	1,111,044.44	257,811,913.10

（1）本报告期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为0.08%。（2）土地使用权本期增加系本公司非同一控制下企业合并深圳喜游，由深圳喜游之子（孙）公司万喜旅游（泰国）有限责任公司转入的土地使用权，其期限为万喜旅游（泰国）有限责任公司长期使用，根据公司会计政策不予摊销。

（3）特许经营权本期增加系本公司非同一控制下企业合并深圳喜游，由深圳喜游之子（孙）公司长荣旅运有限公司和富通旅运有限公司转入的香港巴士运营车牌，其期限为长荣旅运有限公司和富通旅运有限公司长期使用，根据公司会计政策不予摊销。

（4）本公司认为期末无形资产未出现可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。

3．期末通过售后回租租入无形资产

项目	账面原值	累计摊销	减值准备	账面价值
客户中心软件	9,128,936.83	1,758,583.46	---	7,370,353.37
网购系统软件	66,257,470.97	27,742,466.85	---	38,515,004.12
飞人网网站	41,668,269.95	18,149,110.90	---	23,519,159.05
运营管理平台	7,503,476.97	1,515,125.15	---	5,988,351.82
其他软件	25,441,845.28	5,682,441.34	---	19,759,403.94
合计	150,000,000.00	54,847,727.70	---	95,152,272.30

1．商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成	处置
深圳市腾邦商贸服务有限公司	19,172.81	---	---	19,172.81
深圳市腾邦商务咨询有限公司(1)	2,821,681.93	---	---	2,821,681.93
深圳市腾邦航空服务有限公司(2)	5,996,635.88	---	---	5,996,635.88
深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司（3）	1,584,867.33	---	---	1,584,867.33
腾邦国际有限公司	567,707.30	---	---	567,707.30
四川省华商航空服务有限责任公司（4）	9,071,930.19	---	---	9,071,930.19
上海腾邦兆驿旅行社有限公司	7,110,782.12	---	7,110,782.12	---
天津市腾邦国际商业服务有限公司（5）	1,457,716.96	---	---	1,457,716.96
成都八千翼网络科技有限公司（6）	8,303,728.76	---	---	8,303,728.76
西安市腾邦华圣商旅服务有限公司（7）	2,852,242.38	---	---	2,852,242.38
新疆腾邦电子商务有限公司（8）	3,977,555.02	---	---	3,977,555.02
南京腾邦国际商务旅游有限公司（9）	2,192,321.56	---	---	2,192,321.56
福建腾邦国际旅行社有限公司（10）	1,020,938.53	---	---	1,020,938.53
福州美嘉旅行社有限公司（11）	2,211,590.10	---	---	2,211,590.10
天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司（12）	14,400,857.56	---	---	14,400,857.56
重庆新干线国际旅行社有限公司（13）	23,201,866.37	---	---	23,201,866.37
杭州泛美航空国际旅行社有限公司（14）	11,093,721.40	---	---	11,093,721.40
厦门腾邦商务管理有限公司（15）	2,096,751.14	---	---	2,096,751.14
山东腾邦国际商务有限公司（16）	3,765,505.93	---	---	3,765,505.93
北京鲲鹏之旅航空服务有限公司（17）	15,475,795.06	---	---	15,475,795.06
湖北腾邦华领商业服务有限公司（18）	10,327,783.80	---	---	10,327,783.80
云南腾邦国际航空旅游有限公司（19）	16,140,268.68	---	---	16,140,268.68
深圳市喜游电子商务有限公司	2,226.42	---	---	2,226.42
深圳市众喜国际旅行社有限公司	4,991.58	---	---	4,991.58
KKVI(BVI)LIMITED（20）	11,630,269.18	---	---	11,630,269.18

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成	处置
兰州腾邦国际旅行社有限公司	1,122.86	---	---	1,122.86
北京捷达假期国际旅行社有限公司（21）	28,542,343.88	---	---	28,542,343.88
深圳市腾邦差旅商务旅行社有限公司（22）	2,240,499.24	---	---	2,240,499.24
重庆小鸟集合国际旅行社有限公司	12,235.70	---	---	12,235.70
上海腾邦国际旅行社有限公司（23）	299,967.38	---	---	299,967.38
北京腾邦旅游有限公司（24）	1,284,907.76	---	---	1,284,907.76
深圳市宏益源金融服务有限公司	---	1.00	---	1.00
深圳市喜游国际旅行社有限公司（25）	---	435,242,494.37	---	435,242,494.37
福建美丽旅程国际旅行社有限公司（26）	---	3,261,700.64	---	3,261,700.64
天津市远航航空票务代理有限公司（27）	---	1,382,950.70	---	1,382,950.70
合计	189,709,984.81	439,887,146.71	7,110,782.12	622,486,349.40

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成	处置
腾邦国际有限公司	567,707.30	---	---	567,707.30
上海腾邦兆驿旅行社有限公司	1,937,117.13	---	1,937,117.13	---
深圳市腾邦商务咨询有限公司	---	1,680,859.63	---	1,680,859.63
深圳市腾邦航空服务有限公司	---	2,876,033.96	---	2,876,033.96
深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司	---	1,267,893.86	---	1,267,893.86
天津市腾邦国际商业服务有限公司	---	1,457,716.96	---	1,457,716.96
新疆腾邦电子商务有限公司	---	1,988,777.51	---	1,988,777.51
北京鲲鹏之旅航空服务有限公司	---	4,098,764.45	---	4,098,764.45
湖北腾邦华领商业服务有限公司	---	2,174,371.08	---	2,174,371.08
北京捷达假期国际旅行社有限公司	---	6,429,270.54	---	6,429,270.54
北京腾邦旅游有限公司	---	1,284,907.76	---	1,284,907.76
深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	15,331,421.45	---	15,331,421.45
合计	2,504,824.43	38,590,017.20	1,937,117.13	39,157,724.50

（1）深圳市腾邦商务咨询有限公司：本公司于2008年以人民币5,000,000.00元对价收购深圳市腾邦商务咨询有限公司100%的股权。合并日取得深圳市腾邦商务咨询有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币2,178,318.07元，从而形成商誉2,821,681.93元。

（2）深圳市腾邦航空服务有限公司:本公司于上市前以人民币11,500,000.00元对价收购深圳市腾邦航空服务有限公司100%的股权。合并日取得深圳市腾邦航空服务有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币5,503,364.12元，从而形成商誉5,996,635.88元。

（3）深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司：本公司于上市前以人民币3,757,442.13元对价收购了深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司100%的股权，合并日取得深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币2,172,574.80元，从而形成商誉1,584,867.33元。

（4）四川省华商航空服务有限责任公司：本公司之子公司成都腾邦电子商务有限公司于2012年以人民币11,980,800.00元收购了四川省华商航空服务有限责任公司60%的股权。合并日取得四川省华商航空服务有限责任公司可辨认净资产公允价值份额为人民币2,908,869.81元；从而形成商誉9,071,930.19元。

（5）天津市腾邦国际商业服务有限公司：本公司之原子公司北京市腾邦国际电子商务有限公司于2013年以人民币2,355,873.00元收购了天津市腾邦国际商业服务有限公司60%的股权。合并日取得天津市腾邦国际商业服务有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币898,156.04元；从而形成商誉1,457,716.96元。北京市腾邦国际电子商务有限公司持有天津市腾邦国际商业服务有限公司60%股权于2016年转让给本公司之子公司深圳市腾邦商贸服务有限公司。

（6）成都八千翼网络科技有限公司：本公司于2014年以人民币7,455,000.00元收购了成都八千翼网络科技有限公司60%的股权。合并日取得成都八千翼网络科技有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币(848,728.76)元；从而形成商誉8,303,728.76元。

（7）西安市腾邦华圣商旅服务有限公司：本公司之子公司西安市腾邦国际电子商务有限公司于2013年以人民币3,360,000.00元收购了西安市腾邦华圣商旅服务有限公司60%的股权。合并日取得西安市腾邦华圣商旅服务有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币507,757.62元；从而形成商誉2,852,242.38元。

（8）新疆腾邦电子商务有限公司：本公司之子公司西安市腾邦国际电子商务有限公司2014年以人民币7,070,000.00元收购了新疆腾邦电子商务有限公司95%的股权。合并日取得新疆腾邦电子商务有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币3,092,444.98元；从而形成商誉3,977,555.02元。

（9）南京腾邦国际商务旅游有限公司：本公司之子公司上海腾邦航空服务有限公司于2014年以人民币4,848,000.00元收购了南京腾邦国际商务旅游有限公司60%的股权。合并日取得南京腾邦国际商务旅游有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币2,655,678.44元；从而形成商誉2,192,321.56元。

（10）福建腾邦国际旅行社有限公司：本公司之孙公司厦门腾邦票务服务有限公司于2014年以人民币9,200,000.00元收购了福建腾邦国际旅行社有限公司60%的股权。合并日取得福建腾邦国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币8,179,061.47元；从而形成商誉1,020,938.53元。

（11）福州美嘉旅行社有限公司：本公司之孙公司的子公司福建腾邦国际旅行社有限公司于2014年以人民币1,600,000.00元收购了福州美嘉旅行社有限公司100%的股权。合并日取得福州美嘉旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币(611,590.10)元；从而形成商誉2,211,590.10元。

（12）天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司：本公司之原子公司北京市腾邦国际电子商务有限公司于2015年以人民币16,080,000.00元收购了天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司60%的股权。合并日取得天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币1,679,142.44元；从而形成商誉14,400,857.56元。北京市腾邦国际电子商务有限公司持有天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司60%股权于2016年转让给本公司之子公司深圳市腾邦商贸服务有限公司。

（13）重庆新干线国际旅行社有限公司：本公司之子公司重庆腾邦航空票务服务有限公司于2015年以人民币25,120,000.00元收购了重庆新干线国际旅行社有限公司60%的股权。合并日取得重庆新干线国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币1,918,133.63元；从而形成商誉23,201,866.37元。

（14）杭州泛美航空国际旅行社有限公司：本公司之孙公司杭州腾邦航空票务有限公司于2015年以人民币19,294,880.00元收购了杭州泛美航空国际旅行社有限公司60%的股权。合并日取得杭州泛美航空国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币8,201,158.60元；从而形成商誉11,093,721.40元。

（15）厦门腾邦商务管理有限公司：本公司之孙公司的子公司福建腾邦国际旅行社有限公司于2014年以人民币2,821,500.00元收购了厦门腾邦商务管理有限公司55%的股权。合并日取得厦门腾邦商务管理有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币724,748.86元；从而形成商誉2,096,751.14元。

（16）山东腾邦国际商务有限公司：本公司之子公司上海腾邦航空服务有限公司于2015年以人民币4,185,667.20元收购了山东腾邦国际商务有限公司60%的股权。合并日取得山东腾邦国际商务有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币420,161.27元；从而形成商誉3,765,505.93元。

（17）北京鲲鹏之旅航空服务有限公司：本公司之子公司深圳市腾邦商贸服务有限公司于2016年以人民币18,000,000.00元收购了北京鲲鹏之旅航空服务有限公司60%的股权。合并日取得北京鲲鹏之旅航空服务有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币2,524,204.94元；从而形成商誉15,475,795.06元。

（18）湖北腾邦华领商业服务有限公司：本公司之子公司武汉腾邦旅行社有限公司于2016年以人民币10,200,000.00元合并成本收购了湖北腾邦华领商业服务有限公司60%的股权。合并日取得湖北腾邦华领商业服务有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币(127,783.80)元；从而形成商誉10,327,783.80元。

（19）云南腾邦国际航空旅游有限公司：本公司之子公司重庆腾邦航空票务服务有限公司于2016年以人民币16,920,000.00元合并成本收购了云南腾邦国际航空旅游有限公司60%的股权。合并日取得云南腾邦国际航空旅游有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币779,731.32元；从而形成商誉16,140,268.68元。

（20）KKVI(BVI)LIMITED：本公司之子公司腾邦国际票务香港有限公司于2016年以人民币35,632,068.79元合并成本收购了KKVI(BVI)LIMITED100%的股权。合并日取得KKVI(BVI)LIMITED可辨认净资产公允价值份额为人民币24,001,799.61元；从而形成商誉11,630,269.18元。

（21）北京捷达假期国际旅行社有限公司：本公司之子公司腾邦旅游集团有限公司于2017年以人民币52,000,000.00元合并成本收购了北京捷达假期国际旅行社有限公司52%的股权。合并日取得北京捷达假期国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币23,457,656.12元；从而形成商誉28,542,343.88元。

（22）深圳市腾邦差旅商务旅行社有限公司：本公司之子公司深圳市腾邦差旅管理有限公司于2017年以人民币3,600,000.00元收购了深圳市腾邦差旅商务旅行社有限公司100%的股权。合并日取得深圳市腾邦差旅商务旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币1,359,500.76元；从而形成商誉2,240,499.24元。

（23）上海腾邦国际旅行社有限公司：本公司之子公司深圳市腾邦差旅管理有限公司于2017年以人民币1,500,000.00元收购了上海腾邦国际旅行社有限公司100%的股权。合并日取得上海腾邦国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币1,200,032.62元；从而形成商誉299,967.38元。

（24）北京腾邦旅游有限公司：本公司之子公司腾邦旅游集团有限公司于2017年以人民币1,488,000.00元收购了北京腾邦旅游有限公司100%的股权。合并日取得北京腾邦旅游有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币203,092.24元；从而形成商誉1,284,907.76元。

（25）深圳市喜游国际旅行社有限公司：本公司于2016年9月21日向深圳市喜游国际旅行社有限公司增资5,000.00万元，股权比列为9.434%股权，后期稀释至7.45%；2017年7月12日本公司控股子公司腾邦旅游集团有限公司（本公司持有该公司70%股权）以2亿元收购深圳市喜游国际旅行社有限公司29.81%

的股权；2018年6月28日以人民币333,830,400.00元收购了深圳市喜游国际旅行社有限公司41.73%的股权。以上本公司直接或间接持股深圳市喜游国际旅行社有限公司70.047%的股权。合并日取得深圳市喜游国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币196,667,905.63元；从而形成商誉435,242,494.37元。

（26）福建美丽旅程国际旅行社有限公司：本公司之孙公司的子公司福建腾邦国际旅行社有限公司于2018年以人民币7,650,000.00元收购了福建美丽旅程国际旅行社有限公司51%的股权。合并日取得福建美丽旅程国际旅行社有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币4,388,299.36元；从而形成商誉3,261,700.64元。

（27）天津市远航航空票务代理有限公司：本公司之子公司深圳市腾邦商贸服务有限公司于2018年以人民币2,295,000.00元收购了天津市远航航空票务代理有限公司51%的股权。合并日取得天津市远航航空票务代理有限公司可辨认净资产公允价值份额为人民币912,049.30元；从而形成商誉1,382,950.70元。

4．期末主要公司商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

（1）本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：

被投资单位名称	期末			期初
或形成商誉的事项	增长率	税前利润率	折现率	增长率	税前利润率	折现率
北京鲲鹏之旅航空服务有限公司	14.39%	3.54%	15.52%	19.66%	8.55%	17.57%
云南腾邦国际航空旅游有限公司	17.01%	75.58%	15.96%	26.95%	71.52%	17.77%
重庆新干线国际旅行社有限公司	3.20%	7.04%	15.11%	3.59%	7.81%	16.80%
北京捷达假期国际旅行社有限公司	8.24%	2.20%	15.82%	7.83%	3.72%	17.51%
深圳市喜游国际旅行社有限公司	3.97%	10.88%	14.61%	---	---	---

①上表深圳市喜游国际旅行社有限公司为本期新收购的公司。

②管理层所采用的加权平均增长率不超过本公司所在行业产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。

（2）北京腾邦旅游有限公司商誉期末余额为人民币1,284,907.76元，2017年12月收购了北京腾邦旅游有限公司100%的股权以后，2018年度无实质业务，故全额计提商誉减值。

13.长期待摊费用

项目	期初余额	企业合并增加额	本期增加额	本期摊销额	期末余额
装修费	7,014,282.08	835,864.75	6,869,013.81	2,642,775.37	12,076,385.27
广告费	---	---	15,048,873.00	6,897,400.18	8,151,472.82
其他	211,150.01	---	41,666.67	146,400.01	106,416.67
合计	7,225,432.09	835,864.75	21,959,553.48	9,686,575.56	20,334,274.76

1．未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	73,004,430.52	18,150,848.98	22,934,389.90	5,484,390.48
递延收益	12,302,384.98	1,845,357.74	12,302,384.98	1,845,357.74
合计	85,306,815.50	19,996,206.72	35,236,774.88	7,329,748.22

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	6,590,409.84	1,087,417.62	---	---
合计	6,590,409.84	1,087,417.62	---	---

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	73,593,133.15	38,893,554.93
合计	73,593,133.15	38,893,554.93

类别及内容	期末余额	期初余额
中航鑫港保证金	42,995,400.00	21,773,130.00
航空公司票务保证金	32,464,982.79	19,863,838.00
购置资产款项	52,462,519.05	6,069,303.30
收购子公司预付款项	8,025,000.00	---
其他保证金	2,400,998.00	2,200,000.00
合计	138,348,899.84	49,906,271.30

1．短期借款分类

项目	期末余额	期初余额
保证借款	1,419,871,105.00	1,774,900,000.00
抵押借款	8,000,000.00	8,000,000.00
信用借款	2,826,000.00	---
保证+抵押借款	274,000,000.00	20,990,000.00
保证+质押借款	1,071,608,878.38	---
票据融资借款	647,600,000.00	170,000,000.00
合计	3,423,905,983.38	1,973,890,000.00

（1）保证借款：

保证人	保证借款金额
本公司	119,900,000.00
胡高华/杨贵端/本公司	40,000,000.00
腾邦集团有限公司/钟百胜	407,971,105.00
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	120,000,000.00
腾邦资产管理股份有限公司/腾邦集团有限公司/钟百胜	120,000,000.00
钟百胜	250,000,000.00
腾邦集团有限公司	100,000,000.00
钟百胜/本公司	220,000,000.00
钟百胜/腾邦集团有限公司/本公司	40,000,000.00
重庆市联丰航空服务有限公司、刘兵	2,000,000.00
合计	1,419,871,105.00

（2）抵押借款：本公司子公司重庆市联丰航空服务有限公司与中国民生银行股份有限公司重庆分行签订合同号为ZX18000000082341的借款合同，取得人民币8,000,000.00元的借款，抵押物为房屋，系重庆市联丰航空服务有限公司的产权证号为：103房地证2008字第08717号，103房地证2008字第08718号，103房地证2008字第08719号的房产；重庆新干线国际旅行社有限公司产权证号为：渝（2016）江北区不动产第00092455号，渝（2016）江北区不动产第000962693号的房产；重庆腾邦航空票务服务有限公司产权证号为：103房地证2015字第57134号，103房地证2015字第57136号，103房地证2015字第57137号，103房地证2015字第57140号，103房地证2015字第57147号，103房地证2015字第57148号，103房地证2015字第57151号，103房地证2015字第57152号，103房地证2015字第57155号，103房地证2015字第57157号，103房地证2015字第57186号的房产。

（3）保证+抵押借款：本公司控股孙公司北京捷达假期国际旅行社有限公司与中国民生银行北京分行签订合同号为ZX18000000118483、ZX18000000053208的借款合同，取得人民币14,000,000.00元的借款，该借款保证人为北京捷达假期国际旅行社有限公司小股东张向明和郭琼华，抵押物为房屋，系张向明的产权证号为X京房权证市字第037866房产及X京房权证延字034002号房产。

本公司控股孙公司南京腾邦国际商务旅游有限公司与华夏银行南京分行汉中路支行签订合同号为NJZX1510120180020借款合同，取得人民币10,000,000.00元的借款，该借款保证人为王宇飞、王宇红、王宇征、李鲁淮、陶核，抵押物为房屋，系王宇征的产权证号为江宁房权证转字第471237号，王宇红的产权证号为江宁房权证转字第382272号，王宇飞、陶核的共有产权证号为江宁房权证东山字第J00009962号、第J00009962-001号。

本公司与江苏银行深圳分行签订合同号为JK161118000143、JK161118000144的借款，取得人民币50,000,000.00元，该借款保证人为腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜、钟珈瑜，抵押物为腾邦物流集团股份有限公司腾邦物流大厦第5层房产，系粤（2018）深圳市不动产权第0171248号。

本公司与兴业银行天安支行签订合同号为：兴银深深南流借字（2018）第0116A号、兴银深深南流借字（2018）第0116B号、兴银深深南流借字（2018）第0116C号、兴银深深南流借字（2018）第0116D号的借款合同，取得人民币200,000,000.00元的借款，该借款保证人为腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股

份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜，抵押物为房产，系腾邦物流集团股份有限公司房产：粤（2018）深圳市不动产权第0078462号、粤（2018）深圳市不动产权第0078461号、粤（2018）深圳市不动产权第0078460号、粤（2018）深圳市不动产权第0078458号、粤（2018）深圳市不动产权第0078454号、粤（2018）深圳市不动产权第0078457号、粤（2018）深圳市不动产权第0078456号、粤（2018）深圳市不动产权第0078452号、粤（2018）深圳市不动产权第0078451号、粤（2018）深圳市不动产权第0078445号、粤（2018）深圳市不动产权第0078437号、粤（2018）深圳市不动产权第0078442号、粤（2018）深圳市不动产权第0078433号、粤（2018）深圳市不动产权第0078427号；上海腾邦航空服务有限公司房产：

沪（2018）闵字不动产权第007304号。

（4）保证+质押借款：本公司与广州农商行华夏支行签订合同号为7001070201800062的借款，取得人民币200,000,000.00元，该借款保证人为腾邦集团有限公司、钟百胜，质押物为前海再保险15,000.00万股质押担保。

本公司与中信银行福强支行签订合同号为2018深银福强贷字第0005号、2018深银福强贷字第0006号、2018深银福强贷字第0007号、2018深银福强贷字第0008号、2018深银福强贷字第0009号、2018深银福强贷字第0010号、2018深银福强贷字第0012号、2018深银福强贷字第0013号、2018深银福强贷字第0014号、2018深银福强贷字第0016号、2018深银福强贷字第0017号的借款合同，取得人民币300,000,000.00元，该借款保证人为腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜、腾邦旅游集团有限公司，质押物为腾邦旅游集团应收账款。

本公司与农业银行福田支行签订合同号为2018深银福强贷字第0013号81010120180002312、81010120180002665、81010120180002671、8101012018000269681010120180002722、的借款合同，取得人民币130,000,000.00元，该借款保证人为腾邦集团有限公司、腾邦资产管理公司、钟百胜、腾邦旅游集团有限公司，质押物为前海股交投资控股（深圳）有限公司股权8.4933%。

本公司与东莞信托有限公司签订合同号为12B1111700718002的借款合同，取得人民币100,000,000.00元，该借款保证人为腾邦集团有限公司、钟百胜，质押物为前海再保险股份有限公司15,000.00万股权。

本公司控股孙公司云南腾邦国际航空旅游有限公司与四川天府银行股份有限公司成都分行签订合同号为0923001、1025001的借款合同，取得人民币119,850,000.00元，该借款保证人为本公司，质押物为应收账款，系云南腾邦国际航空旅游有限公司现有及未来在各0TA平台上的应收客票销售收入。与四川天府银行股份有限公司成都分行签订合同号为1224001、1226002的借款合同，取得人民币200,000,000.00元，该借款保证人为本公司、瑞丽航空有限公司，质押物为应收账款、股权，系云南腾邦国际航空旅游有限公司现有及未来在各0TA平台上的应收客票销售收入、云南腾邦国际航空旅游有限公司股权。

（5）票据融资借款：期末余额中390,000,000.00元，系以同等金额的定期存款质押提供保证；150,000,000.00元为银行承兑汇票以票面金额33.33%的保证金和由腾邦集团有限公司、钟百胜提供保证；107,600,000.00元商业承兑汇票，无保证金。

17.拆入资金

项目	期末余额	期初余额
境内银行拆入	180,000,000.00	180,000,000.00
境内非银行金融机构拆入	208,000,000.00	570,000,000.00
合计	388,000,000.00	750,000,000.00

拆入资金的说明：

保证人	保证拆入金额
本公司	60,000,000.00
本公司/钟百胜	328,000,000.00
合计	388,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付票据	2,000,000.00	3,000,000.00
应付账款	450,864,699.82	239,898,114.01
合计	452,864,699.82	242,898,114.01

（一）应付票据

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,000,000.00	3,000,000.00
合计	2,000,000.00	3,000,000.00

（二）应付账款

1．应付账款情况

项目	期末余额	期初余额
机票款	157,507,656.93	146,408,100.66
旅游款	280,967,265.21	88,187,813.33
其他	12,389,777.68	5,302,200.02
合计	450,864,699.82	239,898,114.01

应付账款的说明：

（1）期末应付账款中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。（2）期末应付账款中应付其他关联方款项详见附注十、（五）、8。（3）应付账款期末余额较期初余额增加210,966,585.81元，增幅87.94%，主要系本期旅游业务规模扩大需支付的机票款、旅游款增加所致。

2．账龄超过一年的重要应付账款

单位名称	期末余额	未偿还或结转原因
新程假期（XINCHENGHOLIDAYPTELTDTA）	6,154,915.14	应付旅游款，未结算
北京市华远国际旅游有限公司广州分公司	3,315,000.00	应付旅游款，未结算
云南翔云国际旅行社有限公司	2,755,200.00	应付旅游款，未结算
泰龙翔国际旅运有限公司	2,280,000.00	应付旅游款，未结算
越南国旅包机股份公司	1,857,027.57	应付旅游款，未结算
合计	16,362,142.71

1．预收账款情况

项目	期末余额	期初余额
机票款	101,477,886.72	65,990,245.46
旅游款	194,363,722.16	159,508,516.52
其他	244,524.37	1,281,620.29
合计	296,086,133.25	226,780,382.27

预收账款的说明：

（1）期末预收款项中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。（2）期末预收款项中预收其他关联方款项详见附注十、（五）、7。（3）预收款项期末余额较期初余额增加69,305,750.98元，增幅30.56%，主要系本期旅游业务规模扩大所致。

2．账龄超过一年的重要预收款项

单位名称	期末余额	未偿还或结转原因
北京腾邦易程商务服务有限公司	4,008,676.22	预收旅游款，未结算
腾讯科技（深圳）有限公司	900,673.00	预收旅游款，未结算
国泰航空有限公司北京代表处	672,135.00	预收旅游款，未结算
合计	5,581,484.22

1．应付职工薪酬列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	30,869,539.84	280,830,003.34	274,451,563.04	37,247,980.14
离职后福利-设定提存计划	257,288.49	17,922,873.06	17,736,359.24	443,802.31
合计	31,126,828.33	298,752,876.40	292,187,922.28	37,691,782.45

说明：本期增加中包含非同一控制下企业合并增加应付职工薪酬金额1,829,278.75元。

2．短期薪酬列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资、奖金、津贴和补贴	30,310,691.25	262,969,589.72	256,649,167.34	36,631,113.63
职工福利费	---	1,789,686.80	1,606,577.38	183,109.42
社会保险费	179,490.72	10,620,939.59	10,545,610.38	254,819.93
其中：医疗保险费	159,841.66	9,432,193.98	9,379,290.94	212,744.70
工伤保险费	5,708.16	342,766.38	342,572.08	5,902.46
生育保险费	13,940.90	845,979.23	823,747.36	36,172.77
住房公积金	320,190.55	4,538,585.15	4,793,071.18	65,704.52
工会经费和职工教育经费	46,426.00	911,202.08	844,395.44	113,232.64
其他短期薪酬	12,741.32	---	12,741.32	---
合计	30,869,539.84	280,830,003.34	274,451,563.04	37,247,980.14

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	246,101.64	17,260,113.05	17,097,627.09	408,587.60
失业保险费	9,849.41	608,696.59	596,708.88	21,837.12
强积金	1,337.44	54,063.42	42,023.27	13,377.59
合计	257,288.49	17,922,873.06	17,736,359.24	443,802.31

税费项目	期末余额	期初余额
增值税	15,676,606.64	8,315,421.91
企业所得税	104,573,172.40	55,747,709.74
个人所得税	9,130,044.18	2,948,975.43
城市维护建设税	333,648.64	328,099.39
房产税	105,897.72	182,835.43
其他税费	316,633.54	521,164.54
合计	130,136,003.12	68,044,206.44

项目	期末余额	期初余额
应付利息	8,037,985.44	5,907,993.50
应付股利	1,255,020.56	6,338,951.55
其他应付款	677,212,778.33	248,155,476.43
合计	686,505,784.33	260,402,421.48

（一）应付利息

项目	期末余额	期初余额
短期借款利息	5,402,246.08	2,709,355.11
长期借款利息	332,449.52	254,092.73
拆入资金利息	2,303,289.84	2,944,545.66
合计	8,037,985.44	5,907,993.50

（二）应付股利

项目	期末余额	期初余额
股权激励待分红款	720,203.19	708,773.79
普通股股利	534,817.37	5,630,177.76
合计	1,255,020.56	6,338,951.55

应付股利的说明：应付普通股股利期末余额534,817.37元，系本期非同一控制下收购的天津市远航航空票务代理有限公司期末应付少数股东的股利。

（三）其他应付款

1．按款项性质列示的其他应付款

款项性质	期末余额	期初余额
押金及保证金	68,046,500.78	48,702,097.43
关联方资金	24,692,890.38	37,551,848.87
代收代付款	71,472,450.76	39,701,695.47
其他单位往来款	242,879,508.11	56,793,310.27
应付股权收购款	208,777,346.00	49,942,060.00
暂收股权转让款	---	4,333,400.00
非金融机构借款	43,544,126.14	---
其他	17,799,956.16	11,131,064.39
合计	677,212,778.33	248,155,476.43

单位名称	期末余额	未偿还或结转的原因
D_DraxJewelleryLimited(D2)	42,601,106.86	应付往来款
伍圆有限公司	21,484,616.76	应付往来款
郭琼华	18,862,400.00	应付股权收购款
张三峰/北京鲲鹏之旅投资管理有限公司	8,820,000.00	应付股权收购款
成都卓盛商务服务有限公司	6,500,000.00	应付股权收购款
黄英	5,858,251.67	应付往来款
李江	5,402,000.00	应付经营款
合计	109,528,375.29

（1）期末其他应付款中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。（2）期末其他应付款中应付其他关联方款项详见附注十、（五）、7。

23.一年内到期的非流动负债

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	24,271,107.58	28,876,626.91
一年内到期的长期应付款	174,688,591.15	73,841,065.11
一年内到期的股权激励限制性股票认购款	31,046,954.00	27,907,090.80
合计	230,006,652.73	130,624,782.82

一年内到期的非流动负债说明：一年内到期的长期借款期末余额24,271,107.58元，其中：①一年内到期的购房按揭借款736,125.14元，；②一年内到期的香港运营车牌按揭借款2,542,222.61元,③由腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、深圳市腾邦物流股份集团有限公司和钟百胜提供保证20,992,759.83元。

24.其他流动负债

项目	期末余额	期初余额
积分兑换	13,300,018.47	13,295,544.03
合计	13,300,018.47	13,295,544.03

本公司对飞人网站的会员有积分兑换礼品活动，期末本公司将尚未兑换的积分确认为其他流动负债。

25.长期借款

借款类别	期末余额	期初余额
保证借款	49,999,400.00	63,950,276.96
抵押借款	84,906,538.50	75,627,630.95
合计	134,905,938.50	139,577,907.91

长期借款说明：

（1）保证借款：期末余额中49,999,400.00元，系本公司之子公司腾邦旅游集团有限公司借款，保证人为本公司；

（2）抵押借款：期末余额中6,062,664.76元，系杭州泛美航空国际旅行社有限公司向华夏银行股份有限公司杭州信义支行办理的按揭抵押贷款；

期末余额中6,705,889.64元，系长荣旅运有限公司、富通旅运有限公司向BankofEastAsiaLimited、IndustrialandCommercialBankofChina(Asia)Limited、ORIXAsiaLimited、DahSingBank办理的抵押贷款。

期末余额中72,137,984.1元，系本公司之子公司腾邦国际票务香港有限公司向GREATWALLINTERNATIONALINVESTMENTVILIMITED抵押贷款，以本公司之孙公司KKVI(BVI)LIMITED的房产抵押，贷款总额折合为人民币72,137,984.1元，借款期限为5年。

26.长期应付款

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	56,883,455.73	119,495,281.25
专项应付款	---	---
合计	56,883,455.73	119,495,281.25

（一）长期应付款

1．长期应付款分类

款项性质	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	240,547,445.08	206,512,469.80
未确认融资费用	(8,975,398.20)	(13,176,123.44)
减：一年内到期的长期应付款	174,688,591.15	73,841,065.11
合计	56,883,455.73	119,495,281.25

本公司本期售后回租——融资租赁固定资产所致，详见注释9、2、（2）注释11、2、（3）之说明。

27.递延收益

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	11,789,654.68	---	1,746,852.12	10,042,802.56	与资产相关政府补助
未实现售后租回损益	142,119,808.61	99,019,560.38	56,485,591.53	184,653,777.46	售后回租-融资租赁
合计	153,909,463.29	99,019,560.38	58,232,443.65	194,696,580.02

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入当期损益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
面向移动终端的腾邦差旅平台产业化项目资金	3,297,827.24	---	562,302.72	---	2,735,524.52	与资产相关
深圳市财政委战略性新兴产业发展专项资金	488,310.00	---	194,400.00	---	293,910.00	与资产相关
2014年深圳市战略性新兴产业发展专项资金	614,700.83	---	117,606.84	---	497,093.99	与资产相关
2015年深圳市未来产业发展专项资金	2,670,389.01	---	264,561.72	---	2,405,827.29	与资产相关
2016年深圳前海现代服务业综合试点第五批拟扶持项目	4,718,427.60	---	607,980.84	---	4,110,446.76	与资产相关
合计	11,789,654.68	---	1,746,852.12	---	10,042,802.56

本期计入当期损益的金额全部计入其他收益。

2．未实现售后租回损益

未实现售后租回损益本期增加系本公司将自有固定资产售后回租产生的未实现售后租回损益，固定资产售价105,150,000.00元，账面净值6,130,439.62元，未实现售后租回损益99,019,560.38元，详见注释9、2之说明。

28.其他非流动负债

项目	期末余额	期初余额
股权激励限制性股票认购款	---	29,670,877.90
合计	---	29,670,877.90

项目	期初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	616,508,293.00	---	---	---	(128,430.00)	(128,430.00)	616,379,863.00

股本变动情况说明：根据2018年公司第四届董事会第十次会议决议，审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》，本公司回购不符合解锁条件的限制性股票622,850股，其中本期已回购128,430股，尚未回购494,420股，因此，本期减少股本人民币128,430.00元，截至本报告批准报出日尚未经会计师事务所审验，也未办理工商变更登记。

30.资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	1,080,123,294.18	2,495,868.25	936,077.30	1,081,683,085.13
其他资本公积	32,010,390.36	1,920,992.15	11,600,443.46	22,330,939.05
合计	1,112,133,684.54	4,416,860.40	12,536,520.76	1,104,014,024.18

资本公积的说明：

（1）资本公积——股本溢价本期增加系限制性股票行权所致。

根据2018年公司第四届董事会第十次会议决议，审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就可解锁的议案》，同意公司按照《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定办理本次解锁的相关事宜。公司符合第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件，可申请解锁的股票数量分别为3,290,820.00股和494,400股（合计3,785,220股），与此对应的资本公积分别为2,137,274.40元和358,593.85元（合计2,495,868.25元），由其他资本公积转入股本溢价。

（2）资本公积——股本溢价本期减少系回购注销部分不符合解锁条件限制性股票所致。

根据2018年公司第四届董事会第十次会议决议，审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》，本公司回购不符合解锁条件的限制性股票622,850股，其中本期已回购128,430股，尚未回购494,420股，因此，本期减少资本公积——资本溢价（股本溢价）936,077.30元。

（3）资本公积——其他资本公积本期增加系限制性股票激励成本：

本公司在2015年度采取了股权激励的政策(即第二期限制性股票激励计划首次授予及其在2016年对限制性股票预留部分的授予)，在2015年至2019年按照各期限制性股票的解锁比例和授予日限制性股票的公允价格分别确认限制性股票激励成本，本期公司限制性股票激励成本为1,920,992.15元，因此增加资本公积1,920,992.15元。

（4）资本公积——其他资本公积本期减少原因:

1）同本注释的说明（2）所示，其他资本公积转入资本溢价2,495,868.25元；

2）本公司非同一控制下通过多次交易分步收购深圳喜游股权，至2018年6月30日达到控制权而纳入合并。根据企业会计准则有关规定，原采用权益法核算对深圳喜游的长期股权投资而计入其他资本公积9,104,575.21元，本期转入当期损益。

31.库存股

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股权激励受限股	57,577,968.70	---	26,531,014.70	31,046,954.00
合计	57,577,968.70	---	26,531,014.70	31,046,954.00

库存股本期减少情况说明：

（1）根据2018年公司第四届董事会第十次会议决议，审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就可解锁的议案》，同意公司按照《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定办理本次解锁的相关事宜。公司符合第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件，可申请解锁的股票数量分别为3,290,820.00股和494,400股（合计3,785,220股），减少库存股25,466,507.40元。

（2）根据2018年公司第四届董事会第十次会议决议，审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》。本公司回购不符合解锁条件的限制性股票622,850股，其中本期已回购128,430股，尚未回购494,420股，因此，本期减少库存股1,064,507.30元。

上述（1）至（2）项合计减少库存股26,531,014.70元。

32.其他综合收益

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	减：结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	---	---	---	---	---	---	---	---
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	(3,711,391.78)	(1,134,139.51)	(296,543.81)	---	(1,379,403.88)	541,808.18	---	(5,090,795.66)
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	179,112.47	(8,031,072.16)	(296,543.81)	---	(7,659,725.73)	(74,802.63)	---	(7,480,613.26)
外币报表折算差额	(3,890,504.25)	6,896,932.65	---	---	6,280,321.85	616,610.81	---	2,389,817.60
其他综合收益合计	(3,711,391.78)	(1,134,139.51)	(296,543.81)	---	(1,379,403.88)	541,808.18	---	(5,090,795.66)

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	81,577,127.05	15,990,016.49	---	97,567,143.54
合计	81,577,127.05	15,990,016.49	---	97,567,143.54

盈余公积说明：盈余公积本期增加系按母公司净利润的10.00%计提法定盈余公积。

34.一般风险准备金

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一般风险准备金	31,137,436.81	8,879,690.83	---	40,017,127.64
合计	31,137,436.81	8,879,690.83	---	40,017,127.64

一般风险准备金说明：一般风险准备金本期增加系根据公司会计政策计提；一般风险准备金余额原则上不低于风险资产期末余额的1.5%。

35.未分配利润

项目	金额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	893,716,815.48	—
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	---	—
调整后期初未分配利润	893,716,815.48	—
加：本期归属于母公司所有者的净利润	167,749,326.79	—
减：提取法定盈余公积	15,990,016.49	10.00%(按母公司净利)
提取一般风险准备金	8,879,690.83	根据本公司会计政策
应付普通股股利	21,312,253.93	根据2017年度股东大会决议
期末未分配利润	1,015,284,181.02	—

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,437,429,334.84	4,069,610,028.31	3,169,024,143.22	2,721,837,774.62
其他业务	---	---	---	---
合计	4,437,429,334.84	4,069,610,028.31	3,169,024,143.22	2,721,837,774.62

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	448,643,222.81	360,564,052.66
发放贷款和垫款利息收入	448,643,222.81	360,564,052.66
其中：个人贷款和垫款利息收入	109,485,636.53	162,793,321.53
公司贷款和垫款利息收入	338,900,126.64	196,729,580.98
逾期贷款及罚息	---	401,879.58
财务顾问费	257,459.64	639,270.57
利息支出	56,513,008.86	83,120,054.20
拆入资金利息支出	56,513,008.86	83,120,054.20
利息净收入	392,130,213.95	277,443,998.46

38.手续费及佣金净收入

项目	本期发生额	上期发生额
手续费及佣金收入	34,917.89	61,728.70
其中：结算类业务收入	34,917.89	61,728.70
手续费及佣金支出	---	---
其中：结算类业务支出	---	---
手续费及佣金净收入	34,917.89	61,728.70

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,981,541.60	3,723,667.81
房产税	1,693,716.11	1,246,011.76
土地使用税	34,729.07	50,893.46
车船使用税	15,066.96	7,850.32
印花税	136,259.25	1,001,646.69
教育费附加	1,703,142.70	1,590,867.77
地方教育费附加	1,136,453.02	1,060,412.07
其他税费	10,813.71	859,103.52
合计	8,711,722.42	9,540,453.40

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	22,123,055.12	13,937,770.09
工资及福利费	55,457,208.95	28,380,765.07
业务招待费	2,920,055.54	1,896,356.25
积分兑换	---	55,236.60
其他	11,535,464.84	6,405,163.89
合计	92,035,784.45	50,675,291.90

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利费	145,560,058.30	107,409,570.23
限制性股票成本摊销	1,920,992.15	6,456,408.19
租赁及物业管理费	21,211,822.47	16,110,526.00
办公费	12,431,663.65	11,215,392.60
折旧及摊销费	17,890,738.05	13,594,896.61
中介机构费	15,741,012.65	11,513,393.02
差旅费	9,361,116.79	6,069,660.77
水电费	2,607,105.97	2,196,666.65
业务招待费	9,594,334.54	5,926,475.05
软件服务费	5,346,417.92	4,055,416.20
其他	23,036,181.40	18,187,974.93

项目	本期发生额	上期发生额
合计	264,701,443.89	202,736,380.25

管理费用本期发生额较上期增加人民币61,965,063.64元，增长比例30.56%，主要原因系本期收购非同一控制下企业增加所致。

42.研发费用

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利费	6,983,133.29	11,109,001.38
折旧及摊销费	248,846.88	1,977,954.73
软件服务及系统维护费等	---	5,661,577.36
合计	7,231,980.17	18,748,533.47

类别	本期发生额	上期发生额
利息支出	158,179,964.73	96,570,811.76
减：利息收入	5,057,900.45	5,303,687.83
汇兑损益	10,489,300.37	87,873.58
票据贴现息	30,127,611.64	6,549,145.82
手续费及其他	11,246,778.82	7,387,768.82
合计	204,985,755.11	105,291,912.15

财务费用本期发生额较上期增加人民币99,693,842.96元，增长比例94.68%，主要原因系借款增加导致支付利息和票据贴现息增加所致。

44.资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	30,690,041.88	8,953,601.70
发放贷款减值损失	37,111,352.30	3,525,518.11
商誉减值损失	38,590,017.20	1,937,117.13
合计	106,391,411.38	14,416,236.94

1．其他收益明细情况

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	14,082,874.76	11,571,246.51
个人手续费返还	2,306.52	---
合计	14,085,181.28	11,571,246.51

项目

本期发生额

上期发生额

与资产相关/与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
递延收益摊销	1,746,852.12	1,773,579.68	与资产相关
稳岗补贴	209,722.53	83,575.18	与收益相关
福田国库科技创新企业奖励（1）	100,000.00	200,000.00	与收益相关
深圳市经贸委电子商务建设项目扶持款	---	1,681,400.00	与收益相关
社保局生育津贴	---	199,110.74	与收益相关
高新技术企业培育与广州市科技创新小巨人企业奖	---	1,150,000.00	与收益相关
2015年旅行社专项奖励（2）	50,000.00	1,244,800.00	与收益相关
新开航线财政补贴款	---	2,840,000.00	与收益相关
2016年企业研究开发资助款	---	320,000.00	与收益相关
2016年度商务商贸产业扶持资金	---	50,313.96	与收益相关
税收补贴（3）	1,336,912.53	1,031,237.67	与收益相关
高新技术企业创新奖励	---	200,000.00	与收益相关
黔江区科技创新奖励	---	300,000.00	与收益相关
房租补贴（4）	307,854.50	216,200.00	与收益相关
镇海区游客引进奖励资金	---	159,120.00	与收益相关
其他	215,213.08	121,909.28	与收益相关
2017年企业研究开发资助款（5）	246,000.00	---	与收益相关
2018年政府旅游业发展奖励（6）	150,920.00	---	与收益相关
民航运输业发展专项资金（7）	2,600,000.00	---	与收益相关
深圳市市场和质量监督管理委员会软件补贴款	900.00	---	与收益相关
2016年高新技术企业认定通过奖励（8）	200,000.00	---	与收益相关
2017年广州市企业研发经费投入后补助（9）	240,900.00	---	与收益相关
企业研究开发支助（10）	1,296,000.00	---	与收益相关
深圳市电子商务发展专项资金项目资助（11）	1,000,000.00	---	与收益相关
2017年国家高新技术企业认定奖（12）	30,000.00	---	与收益相关
互联网电子商务企业运营支持补助（13）	900,000.00	---	与收益相关
科技小巨人支持补助（14）	600,000.00	---	与收益相关
企业扶持金（15）	2,471,000.00	---	与收益相关
产业扶持金	55,600.00	---	与收益相关
高新技术企业补贴	100,000.00	---	与收益相关
企业奖励补贴（16）	200,000.00	---	与收益相关
下城区2017年度经济发展优秀奖金	5,000.00	---	与收益相关
下城区2018年度经济发展优秀奖金	20,000.00	---	与收益相关
合计	14,082,874.76	11,571,246.51

（1）福田国库科技创新企业奖励：系本公司子公司深圳市腾付通电子支付科技有限公司根据福田区产业发展专项资金联审委员会《福田区产业发展专项资金管理办法》，取得专项资金100,000.00元。

（2）2015年旅行社专项奖励：系本公司之控股孙公司重庆新干线国际旅行社有限公司根据中共重庆市江北区委江北委发（2018）23号《重庆市财政局关于拨付2018年支持民航运输业发展专项资金的通知》，取得旅行社专项奖励50,000.00元。

（3）税收补贴：系本公司子公司之孙公司重庆市联丰航空服务有限公司根据黔江府发（2010）36号《重庆市黔江区总部经济招商优惠政策》，取得税收补贴1,336,912.53元。

（4）房租补贴：系本公司子公司之孙公司西安市腾邦华圣商旅服务有限公司根据西安国际港务区管理委员会《西港发〔2016〕63号》，取得房租补贴143,101.50元；本公司子公司之孙公司南京腾邦国际商务旅游有限公司根据雨花台区软件产业发展领导小组《雨委发〔2015〕33号》，取得房租补贴164,753.00元。

（5）2017年企业研究开发资助款：系本公司子公司深圳市腾邦创投有限公司根据深圳市科技创新委员会《深发[2016]7号》，取得房租补贴246,000.00元；

(6)2018年政府旅游业发展奖励:系本公司子公司之孙公司杭州泛美航空国际旅行社有限公司根据镇海区风景旅游局《镇海区旅游业发展扶持资金使用管理力法》（镇旅（2018）10号），取得旅游业发展奖励150,920.00元。

(7)民航运输业发展专项资金：系本公司子公司之孙公司天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司根据天津市财政局关于拨付2018年支持民航运输发展专项资金《津财建一指(2018)214》、《津财建一指(2018)215》号，取得民航运输业发展专项资金分别为1,600,000.00元、1,000,000.00元。

（8）2016年高新技术企业认定通过奖励：系本公司子公司广州腾邦电子科技有限公司根据广州市科技创新委员会穗科创〔2015〕6号《广州市科技计划项目管理办法》，取得高新技术企业认定通过奖励200,000.00元。

（9）2017年广州市企业研发经费投入后补助：系本公司子公司广州腾邦电子科技有限公司根据广州市科技创新委员会《广州市企业研发经费投入后补助实施方案》，取得企业研发经费投入后补助240,900.00元。

(10)企业研究开发支助:系本公司根据深圳市科技创新委员会《关于促进科技创新的若干措施》（深发（2016）7号），取得研究开发支助1,296,000.00元。

（11）深圳市电子商务发展专项资金项目资助：系本公司根据深圳市经济贸易和信息化委员会《深圳市电子商务发展专项资金管理办法》（深财规（2015）8号），取得深圳市电子商务发展专项资金项目资助1,000.000.00元。

（12）2017年国家高新技术企业认定奖：系本公司根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会《关于下达2016年、2017年国家高新技术企业认定奖补资金的通知》、《关于加强高新技术企业培育的通知》，取得国家高新技术企业认定奖30,000.00元。

（13）互联网电子商务企业运营支持补助：系本公司根据深圳市福田区国库支付中心《2017年福田区产业发展专项资金科技创新分项第五批拟支持企业及项目公示》，取得互联网电子商务企业运营支持补助900,000.00元。

（14）科技小巨人支持补助：系本公司根据深圳市福田区国库支付中心《2018年福田区产业发展专项资金科技创新分项第五批拟支持企业及项目公示》，取得科技小巨人支持补助600,000.00元。

（15）企业扶持金：系本公司子公司之孙公司山东腾邦国际旅行社有限公司、山东腾邦金融信息服务有限公司、山东腾邦国际商务有限公司、深圳市腾付通电子支付科技有限公司青岛分公司、深圳腾邦保险经纪有限公司山东分公司根据青岛市市北区财政局企业创新发展扶持政策，取得企业扶持金2,471,000.00元。

（16）企业奖励补贴：系本公司子公司之孙公司西安市腾邦华圣商旅服务有限公司根据西安国际港务区管理委员会《西港发〔2016〕63号》，取得企业奖励补贴200,000.00元。

46.政府补助

1．政府补助基本情况

政府补助种类	本期发生额	计入当期损益的金额	备注
计入递延收益的政府补助	1,746,852.12	1,746,852.12	详见附注五注释27
计入其他收益的政府补助	12,336,022.64	12,336,022.64	详见附注五注释45
计入营业外收入的政府补助	---	---
冲减相关资产账面价值的政府补助	---	---
冲减成本费用的政府补助	---	---
减：退回的政府补助	---	---
合计	14,082,874.76	14,082,874.76

1．投资收益明细情况

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	(1,226,067.79)	16,171,798.08
处置长期股权投资产生的投资收益	(3,048,778.61)	---
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	---	70,741,161.60
处置可供出售金融资产取得的投资收益	31,081,000.00	---
非同一控制下分步多次交易实现企业合并，原股权按购买日的公允价值重新计量产生的利得等	87,113,047.59	---
其他-理财产品收益	451,949.33	1,428,679.13
合计	114,371,150.52	88,341,638.81

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	56,341,093.53	51,277.34
合计	56,341,093.53	51,277.34

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
业绩未达标不需支付的股权收购款	---	720,060.00	---
非同一控制企业合并收购成本低于被收购方可辨认净资产公允价值份额的差额	---	2,307.26	---

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	526,542.65	161,834.67	526,542.65
合计	526,542.65	884,201.93	526,542.65

项目	本期发生额	上期发生额	计入本期非经常性损益的金额
业绩达标需支付的股权收购对赌款	8,980,000.00	10,794,769.66	8,980,000.00
罚款支出	48,218.75	27,086.20	48,218.75
滞纳金	31,383.69	2,049.03	31,383.69
对外捐赠	1,050.00	7,020.00	1,050.00
其他	246,556.63	162,840.78	246,556.63
合计	9,307,209.07	10,993,765.67	9,307,209.07

1．所得税费用表

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	92,376,437.60	85,928,464.77
递延所得税费用	(12,671,524.79)	(2,498,009.31)
合计	79,704,912.81	83,430,455.46

项目	本期发生额
利润总额	251,943,099.86
按法定税率计算的所得税费用	62,985,774.97
子公司适用不同税率的影响	(20,227,751.78)
调整以前期间所得税的影响	(177,572.94)
非应税收入的影响	(650,000.00)
不可抵扣的成本、费用和损失影响	724,462.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	(3,105,283.84)
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	57,287,446.51
加计扣除费用的影响	(2,698,882.83)
权益法核算投资收益的影响	(62,909.57)
非同一控制下分步多次交易实现企业合并，原股权按购买日的公允价值重新计量，其与账面价值之差额确认的投资收益影响等	(22,499,813.24)
其他	8,129,442.95
所得税费用	79,704,912.81

1．收到其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	5,530,400.45	5,068,062.83
政府补助	12,336,022.64	9,797,666.83
押金及受限货币资金	28,301,336.32	34,203,209.22
往来款及其他	99,199,925.09	50,855,487.13
合计	145,367,684.50	99,924,426.01

项目	本期发生额	上期发生额
付现管理费用	99,329,655.39	73,595,081.12
付现销售费用	36,310,059.95	21,831,764.71
手续费	4,953,307.11	6,323,436.82
押金及受限货币资金	128,576,979.16	150,429,942.36
往来款及其他	136,878,644.13	69,337,163.76
合计	406,048,645.74	321,517,388.77

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	27,550,000.00	23,599,000.00
合计	27,550,000.00	23,599,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	899,000.00	40,500,000.00
处置子公司	1,946,478.20	---
合计	2,845,478.20	40,500,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
受限货币资金	33,200,000.00	---
售后回租-融资租赁收到的现金	99,500,000.00	192,500,000.00
非金融机构借款收到的现金	54,491,158.50	---
合计	187,191,158.50	192,500,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
受限货币资金	406,592,427.19	31,790,000.00
回购限制性股票款	1,053,077.90	11,642,683.57
非金融机构借款支付的本金及利息	10,947,032.36	---
售后回租-融资租赁本金及利息	79,832,755.22	18,732,083.33

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁手续费等	6,293,471.71	8,318,750.00
合计	504,718,764.38	70,483,516.90

1．现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	172,238,187.05	329,707,431.11
加：资产减值准备	106,391,411.38	14,416,236.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	20,215,122.57	19,076,459.87
无形资产摊销	37,597,271.86	32,924,981.14
长期待摊费用摊销	9,686,575.56	1,917,230.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	(56,341,093.53)	(51,277.34)
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	---	---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	---	---
财务费用（收益以“－”号填列）	194,601,048.08	111,438,707.58
投资损失（收益以“－”号填列）	(114,371,150.52)	(88,341,638.81)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	(12,484,142.85)	(2,498,009.31)
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,087,417.62	---
存货的减少（增加以“－”号填列）	---	---
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	(1,745,049,222.79)	(815,418,598.47)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	(87,120,023.11)	196,612,033.81
其他*	1,920,992.15	6,456,408.19
经营活动产生的现金流量净额	(1,471,627,606.53)	(193,760,035.02)
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本	---	---
一年内到期的可转换公司债券	---	---
融资租入固定资产	---	---
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	883,990,803.80	1,576,801,701.37
减：现金的期初余额	1,576,801,701.37	667,069,465.06
加：现金等价物的期末余额	---	---
减：现金等价物的期初余额	---	---
现金及现金等价物净增加额	(692,810,897.57)	909,732,236.31

*其他本期数系：股权激励费用1,920,992.15元。

2．本期支付的取得子（孙）公司的现金净额

项目	本期金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	177,236,455.00

项目	本期金额
其中：深圳市宏益源金融服务有限公司	1.00
福建美丽旅程国际旅行社有限公司	5,812,500.00
深圳市喜游国际旅行社有限公司	170,253,504.00
天津市远航航空票务代理有限公司	1,170,450.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	25,266,160.08
其中：深圳市宏益源金融服务有限公司	---
福建美丽旅程国际旅行社有限公司	4,213,648.58
深圳市喜游国际旅行社有限公司	16,762,664.77
天津市远航航空票务代理有限公司	4,289,846.73
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	15,683,660.00
其中：厦门腾邦商务管理有限公司	302,500.00
天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司	4,080,000.00
深圳市差旅商务旅行社有限公司	1,000,000.00
北京捷达假期国际旅行社有限公司	3,137,600.00
重庆新干线国际旅行社有限公司	4,900,000.00
杭州泛美航空国际旅行社有限公司	1,638,560.00
北京腾邦旅游有限公司（原北京华欣竹旅行社有限公司）	625,000.00
取得子公司支付的现金净额	167,653,954.92

项目	本期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	733,783.00
其中：天津万顺航空服务有限公司*	---
天津市邮工票务代理有限公司*	---
上海腾邦兆驿旅行社有限公司	733,783.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	2,680,261.20
其中：天津万顺航空服务有限公司	197,790.34
天津市邮工票务代理有限公司	532,301.37
上海腾邦兆驿旅行社有限公司	1,950,169.49
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	---
处置子公司收到的现金净额	(1,946,478.20)

*说明：2017年12月，根据本公司控股孙公司天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司股东会决议，同意天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司将其持有的天津万顺航空服务有限公司和天津市邮工票务代理有限公司100%的股权以人民币433.34万元转让予李岚。天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司与李岚签订了股权转让协议，于2017年12月27日收到股权转让款人民币433.34万元，并于2018年1月办理完成股权交割。

4．现金和现金等价物的构成

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
一、现金	883,990,803.80	1,576,801,701.37
其中：库存现金	3,582,316.30	3,165,119.80
可随时用于支付的银行存款	810,356,928.68	1,462,315,857.09
可随时用于支付的其他货币资金	70,051,558.82	111,320,724.48
二、现金等价物	---	---
三、期末现金及现金等价物余额	883,990,803.80	1,576,801,701.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物	---	---

项目	余额	受限原因
货币资金	476,699,166.20	保证金
应收账款	196,010,652.30	借款质押
发放贷款和垫款	97,000,000.00	借款质押
固定资产	341,034,023.52	借款抵押及售后回租-融资租赁
无形资产	109,967,412.06	借款抵押及售后回租-融资租赁
预付账款	14,670,425.84	借款质押
合计	1,235,381,679.92

1．外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：港币	20,511,893.57	0.8762	17,972,521.15
加拿大元	2.63	5.0381	13.25
卢布	3,240,808.07	0.0986	319,543.68
美元	178,605.06	6.8632	1,225,802.25
欧元	21,755.70	7.8473	170,723.50
日元	30.00	0.0619	1.86
瑞士法郎	550.00	6.9494	3,822.17
泰铢	1,348,077.98	0.2110	284,444.45
应收账款
其中：港币	35,632,193.88	0.8762	31,220,928.28
卢布	8,755,168.38	0.0986	863,259.60
其他应收款
其中：港币	73,843,375.19	0.8762	64,701,565.34
卢布	39,427,876.00	0.0986	3,887,588.57
泰铢	12,655,580.93	0.2110	2,670,327.58

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
短期借款
其中：港币	24,833,232.57	0.8762	21,758,878.38
应付账款
其中：港币	9,352,169.99	0.8762	8,194,371.35
其他应付款
其中：港币	150,131,084.41	0.8762	131,544,856.16
泰铢	26,187,274.00	0.2110	5,525,514.81
长期借款(含一年内到期)
其中：港币	92,885,295.99	0.8762	81,386,096.35

本公司之全资子公司腾邦国际票务香港有限公司及其子公司腾邦国际有限公司、KKVI(BVI)LIMITED和裕威国际有限公司；本公司之控股子公司深圳喜游之子（孙）公司喜游世界有限公司、喜游亚洲有限公司、万喜集团（控股）有限公司、香港皇朝国际旅游有限公司、长荣旅运有限公司、富通旅运有限公司和伟天有限公司等公司的注册地在香港，以港币为记账本位币(编制财务报表时折算为人民币)。

本公司控股子公司深圳喜游之子（孙）公司万喜投资有限公司的注册地在澳门，以港币为记账本位币(编制财务报表时折算为人民币)。

本公司控股子公司深圳喜游之子（孙）公司泰莱国际（泰国）有限责任公司和万喜旅游（泰国）有限责任公司的注册地在泰国，以泰铢为记账本位币(编制财务报表时折算为人民币)。

本公司控股子公司深圳喜游之子（孙）公司鼎盛集团有限责任公司注册地在俄罗斯，以卢布为记账本位币(编制财务报表时折算为人民币)。

八、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

1．本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例(%)	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
深圳市宏益源金融服务有限公司(以下简称“深圳宏益源”)	2018年3月31日	1.00	100.00	收购	2018年3月31日	（1）	---	---
福建美丽旅程国际旅行社有限公司(以下简称“福建国旅”)	2018年5月31日	7,650,000.00	51.00	收购	2018年5月31日	（2）	48,139,461.38	76,006.23
深圳市喜游国际旅行社有限公司(以下简称“喜游国际”)	2018年6月30日	631,910,400.00	78.99	收购	2018年6月30日	（3）	710,811,288.16	12,842,589.33
天津市远航航空票务代理有限公司(以下简称“天津远航”)	2018年10月31日	2,295,000.00	51.00	收购	2018年10月31日	（4）	1,176,178.65	590,134.81

购买日确定依据的说明：

（1）深圳宏益源于2018年3月15日办妥了股东变更工商登记手续，且其财务和经营政策控制权已转移至收购方，并享有其相应的收益和承担相应的风险。（2）福建国旅于2018年4月12日办妥了股东变更工商登记手续，2018年5月其财务和经营政策控制权已转移至收购方，并享有其相应的收益和承担相应的风险。（3）深圳喜游于2018年6月28日办妥了股东变更工商登记手续（详见注释8（1）），且其财务和经营政策控制权已转移至收购方，并享有其相应的收益和承担相应的风险。被收购方包括深圳喜游及其子（孙）公司共计14家公司。

（4）天津远航于2018年9月24日办妥了股东变更工商登记手续，2018年10月其财务和经营政策控制权已转移至收购方，并享有其相应的收益和承担相应的风险。

2．合并成本及商誉

合并成本	深圳宏益源	福建国旅	深圳喜游	天津远航
现金	1.00	5,812,500.00	170,253,504.00	1,170,450.00

合并成本	深圳宏益源	福建国旅	深圳喜游	天津远航
尚未支付的合并成本	---	1,837,500.00	163,576,896.00	1,124,550.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	---	---	298,080,000.00	---
合并成本合计	1.00	7,650,000.00	631,910,400.00	2,295,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	---	4,388,299.36	196,667,905.63	912,049.30
商誉	1.00	3,261,700.64	435,242,494.37	1,382,950.70

根据收购协议中约定的被收购股权总价作为非同一控制下企业合并成本。

（2）大额商誉形成的主要原因

本公司于本报告期进一步收购深圳喜游的股权。此前本公司已直接持有其7.45%股权，间接持有其29.81%股权。本次公司收购其41.73%股权，收购完成后，本公司合计直接持有其49.18%股权，通过控股子公司腾邦旅游集团有限公司间接持有其29.81%股权，本公司合计持有其78.99%的股权，本公司取得深圳喜游的控制权并将其纳入合并范围。根据本次股权转让协议，深圳喜游100%股权作价人民币8.00亿元，本公司将合并成本大于确认的各项可辨认资产、负债公允价值净额的差额确认为商誉。

3．被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目	深圳宏益源		福建国旅		深圳喜游		天津远航
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	---	---	4,213,648.58	4,213,648.58	16,762,664.77	16,762,664.77	4,289,846.73	4,289,846.73
应收及预付款项	---	---	18,529,753.74	18,529,753.74	542,759,472.62	542,759,472.62	8,013,444.77	8,013,444.77
其他流动资产	---	---	---	---	468,915.66	468,915.66	---	---
固定资产	---	---	24,725.07	24,725.07	12,004,883.45	4,278,825.50	---	---
在建工程	---	---	---	---	37,246,119.74	37,246,119.74	---	---
无形资产	---	---	---	---	209,139,454.12	144,360,090.10	---	---
递延所得税资产	---	---	44,600.11	44,600.11	215,303.79	215,303.79	24,004.15	24,004.15

项目	深圳宏益源		福建国旅		深圳喜游		天津远航
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
其他非流动资产	---	---	1,289,491.00	1,289,491.00	835,949.06	835,949.06	792,000.00	792,000.00
减：短期借款	---	---	1,400,000.00	1,400,000.00	45,105,850.00	45,105,850.00	---	---
应付及预收款项	---	---	11,686,187.87	11,686,187.87	289,320,020.92	289,320,020.92	11,157,916.68	11,157,916.68
应付职工薪酬	---	---	2,411,522.08	2,411,522.08	1,472,230.41	1,472,230.41	173,047.00	173,047.00
其他流动负债	---	---	---	---	14,379,477.64	14,379,477.64	---	---
长期借款	---	---	---	---	156,302,085.14	156,302,085.14	---	---
递延所得税负债	---	---	---	---	1,274,799.56	---	---	---
净资产	---	---	8,604,508.55	8,604,508.55	311,578,299.54	240,347,677.13	1,788,331.97	1,788,331.97
减：少数股东权益	---	---	4,216,209.19	4,216,209.19	114,910,393.91	75,171,738.53	876,282.67	876,282.67
取得的净资产	---	---	4,388,299.36	4,388,299.36	196,667,905.63	165,175,938.60	912,049.30	912,049.30

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：本期非同一控制下企业合并的子（孙）公司福建国旅和天津远航，其流动资产占总资产比例较大，而非流动资产占总资产比例较小，故以其资产、负债的账面价值作为其公允价值；而深圳喜游则以其资产、负债的评估价值作为公允价值。

4．购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

被购买方名称	购买日之前原持有股权在购买日的账面价值	购买日之前原持有股权在购买日的公允价值	购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失	购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设	购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益及其他权益变动转入投资收益的金额
深圳喜游	219,774,983.81	298,080,000.00	78,305,016.19	按股权转让协议中约定的深圳喜游估值等比例确定	8,808,031.40
合计	219,774,983.81	298,080,000.00	78,305,016.19		8,808,031.40

(二)处置子（孙）公司

1．单次处置对子（孙）公司投资并丧失控制权

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例（%）	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
天津万顺航空服务有限公司(以下简称“天津万顺”)	4,333,400.00	100.00	股权转让	2018年1月31日	（1）	3,131,233.03
天津市邮工票务代理有限公司(以下简称“天津邮工”)		100.00	股权转让	2018年1月31日	（1）
上海腾邦兆驿旅行社有限公司(以下简称“上海兆驿”)	733,783.00	70.00	股权转让	2018年12月31日	（2）	(6,180,011.64)

续：

子公司名称	丧失控制权之日剩余股权的比例(%)	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
天津万顺	---	---	---	---	---	---
天津邮工	---	---	---	---	---	---
上海兆驿	---	---	---	---	---	---

丧失控制权时点确定依据的说明：

（1）天津万顺和天津邮工的股权转让款于2017年12月全部由本公司之控股孙公司天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司收到，且分别于2018年1月31日和2018年2月2日办妥了股东变更工商登记手续，其财务和经营政策控制权已转移至收购方。

（2）上海兆驿的股权转让款于2018年12月27日全部由本公司收到，且于2019年1月11日办妥了股东变更工商登记手续，其财务和经营政策控制权已转移至收购方。

(三)其他原因的合并范围变动

（1）2017年11月23日，本公司之孙公司深圳市腾英荟商贸有限公司设立了全资子公司西藏腾英荟商贸有限公司，截止2018年12月31日其注册资本均为人民币100.00万元，实收资本为人民币0元，2018年开始营业。

（2）2018年度，本公司分别设立了全资子公司深圳市腾邦易路畅行商旅服务有限公司（截止2018年12月31日注册资本为人民币1,000.00万元，实收资本为人民币0元）和控股子公司杭州蔚来国际旅行社有限公司（截止2018年12月31日注册资本为人民币500.00万元，实收资本为人民币0元，本公司控股60.00%）、杭州腾邦航服旅行社有限公司（截止2018年12月31日注册资本为人民币500.00万元，实收资本为人民币0元，本公司控股60.00%）、新余济济多士投资中心(有限合伙)（截止2018年12月31日各合伙人认缴出资总额为人民币6,010.00万元，实缴出资额为人民币6,000.00万元，本公司应缴而实缴出资额为人民币6,000.00万元，本公司控股99.83%）。

（3）2018年2月23日，本公司之孙公司西安市腾邦华圣商旅服务有限公司设立了全资子公司陕西腾邦国际旅行社有限公司（截止2018年12月31日注册资本为人民币150.00万元，实收资本为人民币150.00万元）。

（4）2018年5月8日，本公司之子公司深圳市宏益源金融服务有限公司设立了全资子公司深圳腾邦花生科技有限公司（截止2018年12月31日注册资本为人民币100.00万元，实收资本为人民币0元）。

（5）2018年8月28日，本公司之子公司腾邦旅游集团有限公司设立了全资子公司腾邦（海南）文化旅游有限公司（截止2018年12月31日注册资本为人民币1,000.00万元，实收资本为人民币0元）。

（9）2018年8月28日，本公司之子公司深圳市腾邦商务咨询有限公司设立了子公司广州腾邦商务旅行社有限公司（截止2018年12月31日注册资本为人民币200.00万元，实收资本为人民币0元）。

九、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1．企业集团的主要构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
上海腾邦航空服务有限公司	上海市	上海市	航空客运销售代理	100.00	---	设立
深圳市腾付通电子支付科技有限公司	深圳市	深圳市	网络支付及移动支付服务	100.00	---	设立
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	深圳市	深圳市	金融业	100.00	---	设立
腾邦国际票务香港有限公司	香港	香港	航空客运销售代理及旅游服务	100.00	---	收购
深圳市腾邦航空服务有限公司	深圳市	深圳市	航空客运销售代理	100.00	---	收购
深圳市腾邦商贸服务有限公司	深圳市	深圳市	航空客运销售代理	100.00	---	收购
深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司	深圳市	深圳市	航空客运销售代理	100.00	---	收购

子公司名称	少数股东持股比例(%)	本期归属于少数股东损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
四川省华商航空服务有限责任公司（以下简称“四川华商”）	10.00	931,783.85	---	3,197,103.82
天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司（以下简称“天津达哲”）	40.00	3,961,711.65	3,803,116.87	13,901,855.34
杭州泛美航空国际旅行社有限公司（以下简称“杭州泛美”）	40.00	1,827,360.73	5,245,167.50	7,821,821.84
重庆新干线国际旅行社有限公司（以下简称“重庆新干线”）	40.00	5,889,752.26	---	24,442,849.65
福建腾邦国际旅行社有限公司（以下简称”福建国旅”）	40.00	4,935,498.41	720,000.00	19,761,111.96
腾邦旅游集团有限公司（以下简称“腾邦旅游集团”）	30.00	(22,468,652.87)	---	133,717,930.18

3．重要非全资子（孙）公司的主要财务信息

这些子（孙）公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额：

项目	期末余额/本期发生额
	四川华商	天津达哲	杭州泛美	重庆新干线	福建国旅	腾邦旅游集团
流动资产	58,550,427.01	74,005,529.27	27,760,321.95	167,275,103.93	144,718,087.19	1,410,187,652.10
非流动资产	1,604,766.49	2,369,631.55	21,722,918.44	28,285,120.44	13,751,494.62	192,816,370.20
资产合计	60,155,193.50	76,375,160.82	49,483,240.39	195,560,224.37	158,469,581.81	1,603,004,022.30
流动负债	17,868,384.34	41,620,522.46	23,866,021.02	132,453,100.24	121,596,735.58	1,201,997,037.20
非流动负债	---	---	6,062,664.76	---	---	49,999,400.00
负债合计	17,868,384.34	41,620,522.46	29,928,685.78	132,453,100.24	121,596,735.58	1,251,996,437.20
营业收入	20,330,212.00	42,643,353.74	96,943,504.07	326,024,478.06	159,040,805.83	3,045,627,471.04
净利润	9,317,838.49	9,904,279.12	4,389,554.61	14,724,380.64	10,658,541.10	(155,325,409.67)
综合收益总额	9,317,838.49	9,904,279.12	4,389,554.61	14,724,380.64	10,658,541.10	(155,325,409.67)
经营活动现金流量	(7,066,190.93)	(19,797,159.63)	(843,634.20)	(19,069,245.25)	(16,874,051.82)	(391,949,780.01)

续：

项目	期初余额/上期发生额
	四川华商	天津达哲	杭州泛美	重庆新干线	福建国旅	腾邦旅游集团
流动资产	55,210,586.23	86,436,537.72	32,878,909.84	172,041,490.38	52,384,457.02	797,670,533.36
非流动资产	1,408,154.30	3,038,629.52	21,037,282.52	7,450,524.17	8,601,172.09	201,851,113.33
资产合计	56,618,740.53	89,475,167.24	53,916,192.36	179,492,014.55	60,985,629.11	999,521,646.69
流动负债	23,649,769.86	55,117,015.83	19,009,554.85	131,109,271.06	38,267,533.17	457,938,909.87
非流动负债	---	---	6,807,566.00	---	---	49,999,900.00
负债合计	23,649,769.86	55,117,015.83	25,817,120.85	131,109,271.06	38,267,533.17	507,938,809.87

项目	期初余额/上期发生额
	四川华商	天津达哲	杭州泛美	重庆新干线	福建国旅	腾邦旅游集团
营业收入	21,921,230.05	51,976,192.59	88,377,651.44	515,798,079.32	82,707,093.05	2,124,773,563.98
净利润	11,059,733.30	11,122,560.58	4,969,798.12	26,245,855.75	1,703,514.19	53,471,834.96
综合收益总额	11,059,733.30	11,122,560.58	4,969,798.12	26,245,855.75	1,703,514.19	53,471,834.96
经营活动现金流量	10,394,459.14	14,626,731.05	8,155,366.58	23,850,288.22	7,783,212.85	(201,877,134.26)

1．联营企业

联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		会计处理方法
				直接	间接
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	深圳市	深圳市	投资管理	39.20	---	权益法
厦门欣欣信息有限公司	厦门市	厦门市	信息技术	---	9.77	权益法
前海股权交易中心（深圳）有限公司	深圳市	深圳市	投资理财等	8.49	---	权益法
珠海市腾邦铸成投资管理有限公司	珠海市	珠海市	投资等	49.00	---	权益法

项目	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	厦门欣欣信息有限公司	深圳市腾邦梧桐投资有限公司	厦门欣欣信息有限公司	深圳市腾邦梧桐投资有限公司
联营企业投资账面价值合计	57,150,080.10	15,030,047.32	56,162,509.17	13,235,150.08
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	987,570.93	1,794,897.24	525,988.74	389,286.31
其他综合收益	---	---	---	---
综合收益总额	987,570.93	1,794,897.24	525,988.74	389,286.31

续：

项目	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	前海股权交易中心（深圳）有限公司	珠海市腾邦铸成投资管理有限公司	前海股权交易中心（深圳）有限公司	珠海市腾邦铸成投资管理有限公司
联营企业投资账面价值合计	208,015,250.92	---	214,801,167.90	1,860,644.98
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	933,498.53	(1,860,644.98)	3,014,537.97	(589,355.02)
其他综合收益	(7,719,415.51)	---	130,040.68	---
综合收益总额	(6,785,916.98)	(1,860,644.98)	3,144,578.65	(589,355.02)

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常经营活动会面临各种与金融工具相关的风险：主要包括信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险和汇率风险）。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险，以及债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。

本公司的信用风险主要与银行存款、应收款项、贷款、担保等有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。

1.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2.应收款项、应收票据

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款的13.41%(2017年12月31日：18.22%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

3.其他应收款

本公司的其他应收款主要系应收往来款、押金保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

4.发放贷款和垫款

本公司之子公司-深圳市前海融易行小额贷款有限公司的贷款的发放实行审贷分离；全面实行贷款抵押、

担保；实行贷款风险等级管理。把企业的生产经营状况、资金营运状况、财务核算状况等方面的资料存入信息库，实行客户经理制，对贷款单位实行单个的动态监测。同时实行授权、授信制度，减低坏账风险。

本公司参照银监会制定的《贷款风险分类指引》计量并管理企业及个人贷款的质量。指引要求公司将企业及个人贷款划分为以下五级：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。五级贷款的定义分别为：

正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

当有客观证据表明贷款因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值，且这些损失事件对该项或该组贷款的预计未来现金流量产生的影响能可靠估计时，本公司认定该项或该组贷款已发生减值并确认减值损失。贷款的减值损失根据实际情况以个别或组合方式评估。

当若干数量的客户从事相同的业务活动，位于相同的地理位置或其行业具有相似的经济特性，他们的履约能力将受到同一经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了本公司的经营业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。由于本公司主要在华南地区经营小额贷款业务，主要的客户均从事制造业及商业，其贷款组合因此承担一定程度的地理及行业集中风险，并可能因经济状况出现变动而受到影响。

（1）本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项目	期末余额				合计
	未逾期未减值	已逾期未减值
		1年以内	1-2年	2年以上
应收利息	---	---	---	---	---
其他应收款	144,124,450.52	---	---	---	144,124,450.52
合计	144,124,450.52	---	---	---	144,124,450.52

续:

项目	期初余额				合计
	未逾期未减值	已逾期未减值
		1年以内	1-2年	2年以上
应收利息	472,500.00	---	---	---	472,500.00
其他应收款	90,884,782.67	---	---	---	90,884,782.67
合计	91,357,282.67	---	---	---	91,357,282.67

（2）单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目	期末余额
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1年以上
短期借款	3,423,905,983.38	3,507,799,963.48	3,507,799,963.48	---
拆入资金	388,000,000.00	402,951,550.00	402,951,550.00	---
应付票据	2,000,000.00	2,000,000.00	2,000,000.00	---
应付账款	450,864,699.82	450,864,699.82	450,864,699.82	---
应付利息	8,037,985.44	8,037,985.44	8,037,985.44	---
应付股利	1,255,020.56	1,255,020.56	1,255,020.56	---
其他应付款	677,212,778.33	677,212,778.33	677,212,778.33	---
一年内到期的长期借款	24,271,107.58	24,885,809.03	24,885,809.03	---
长期借款	134,905,938.50	154,058,082.28	---	154,058,082.28
合计	5,110,453,513.61	5,229,065,888.94	5,075,007,806.66	154,058,082.28

续：

项目	期初余额
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1年以上
短期借款	1,973,890,000.00	2,024,578,001.82	2,024,578,001.82	---
拆入资金	750,000,000.00	773,483,728.77	773,483,728.77	---
应付票据	3,000,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00	---
应付账款	239,898,114.01	239,898,114.01	239,898,114.01	---
应付利息	5,907,993.50	5,907,993.50	5,907,993.50	---
应付股利	6,338,951.55	6,338,951.55	6,338,951.55	---
其他应付款	248,155,476.43	248,155,476.43	248,155,476.43	---
一年内到期的长期借款	28,876,626.91	30,601,240.92	30,601,240.92	---
长期借款	139,577,907.91	166,874,506.42	---	166,874,506.42
合计	3,395,645,070.31	3,498,838,013.42	3,331,963,507.00	166,874,506.42

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1．利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司发放贷款及垫款、拆入资金、银行借款有关。

截至2018年12月31日，本公司以固定利率计息的发放贷款及垫款人民币2,667,808,509.60元(2017年12月31日：人民币2,075,829,120.95元)，以固定利率计息的拆入资金人民币388,000,000.00元(2017年12月31日：人民币750,000,000.00元)，以固定利率计息的银行借款人民币2,490,083,029.46元(2017年12月31日：人民币1,206,344,534.82元)，以浮动利率计息的银行借款人民币1,093,000,000.00元(2017年12月31日：人民币936,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，对本公司的利润总额和股东权益影响数为（651,637.26）。

2．汇率风险

汇率风险是因汇率变动产生的风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本(万元)	对本公司的持股比例(%)	对本公司的表决权比例(%)
腾邦集团有限公司	深圳市	投资兴办实业；国内贸易，经营进出口业务等	500,000.00	26.80%	26.80%

本公司最终控制方是钟百胜。

(二)本公司的子公司情况详见附注八、（一）在子公司中的权益

(三)本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的联营企业详见附注八、（二）在联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本公司关系
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	联营公司
厦门欣欣信息有限公司	联营公司
深圳市喜游国际旅行社有限公司及其子公司	联营公司（2018年6月30日已纳入本公司合并范围，详见注释8.（1））
前海股权交易中心（深圳）有限公司	联营公司
珠海市腾邦铸成投资管理有限公司	联营公司
厦门欣旅通科技有限公司	联营企业之子公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
华联发展集团有限公司	参股股东
腾邦物流集团股份有限公司	母公司的控股子公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
深圳市腾邦物业管理有限公司	母公司的全资子公司
深圳市福田创新资本创业投资有限公司	关联人(公司董事任其总经理)
深圳腾邦名酒有限公司	母公司的控股子公司
腾邦资产管理集团股份有限公司	母公司的控股子公司
深圳市前海恩松能源科技有限公司	其法人系与实际控制人关系密切的家庭成员
段乃琦	关键管理人员
乔海	关键管理人员
钟壬招	关键管理人员
钟沅珊	与实际控制人关系密切的家庭成员
钟珈瑜	与实际控制人关系密切的家庭成员
段禹安	与关键管理人员关系密切的家庭成员
腾邦豪特(深圳)大健康产业有限公司	控股股东之控制公司
腾邦价值链有限公司	控股股东之控制公司
深圳市腾邦职业培训中心	控股股东之控制机构
深圳前海腾邦保税跨境电子商务有限公司	控股股东之控制公司
成都腾邦保税跨境电子商务有限公司	控股股东之控制公司之子公司
深圳市同学商业服务有限公司	控股股东之控制公司
腾邦仓储（深圳）有限公司	控股股东之控制公司
深圳腾邦盐田港国际物流配送中心有限公司	控股股东之控制公司
深圳前海腾邦国际名酒交易中心有限公司	控股股东之控制公司
腾多商贸（上海）有限公司	控股股东之控制公司
深圳福保赛格实业有限公司	控股股东之控制公司
深圳市腾邦管理咨询有限公司	控股股东之控制公司
深圳市腾邦价值链股份有限公司	控股股东之控制公司
深圳方圆叁陆零资产管理有限公司	控股股东之控制公司
深圳（福田）国际互联网金融产业园有限公司	控股股东之控制公司
深圳市赛格储运有限公司	控股股东之控制公司
深圳市物联网科技有限公司	控股股东之控制公司
深圳腾邦智慧科技有限公司	控股股东之控制公司
腾邦资产管理（亚洲）有限公司	控股股东之控制公司
八爪鱼在线旅游发展有限公司	本公司参股公司（股权于2018年已转让，详见注释7.3（2））
深圳市腾邦梧桐在线旅游投资企业(有限合伙)	本公司参股公司
苏州鱼跃此时海投资中心（有限合伙）	本公司参股公司
腾多商贸(上海)有限公司	控股股东之控制公司之子公司
万喜集团越南投资有限公司	本公司之子公司参股公司

1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子

公司交易已作抵销。

2．购买商品、接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市腾邦物业管理有限公司	物业管理费	1,926,280.37	1,272,840.46
深圳腾邦名酒有限公司	红酒	3,109,534.48	356,538.48
深圳市腾邦职业培训中心	培训费	---	---
深圳前海腾邦保税跨境电子商务有限公司	红酒、礼品	125,999.00	660,463.21
腾邦豪特（深圳）大健康产业有限公司	礼品	372,687.00	484,132.62
深圳市喜游国际旅行社有限公司	旅游款等	198,635,968.27	12,283,322.70
成都腾邦保税跨境电子商务有限公司	红酒	---	2,234.05
腾邦集团有限公司	礼品	15,900.00	1,100.00
厦门欣欣信息有限公司	服务费	9,369.67	2,784.67
深圳福保赛格实业有限公司	服务费	2,880.00	---
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	咨询顾问费	535,730.91	---
腾邦物流集团股份有限公司	礼品	75,588.00	---
合计		204,809,937.70	15,063,416.19

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
华联发展集团有限公司	票款	150,667.00	150,018.00
腾邦物流集团股份有限公司	技术服务费、保险款	58,403.67	85,916.36
腾邦豪特(深圳)大健康产业有限公司	技术服务费、保险款、旅游款	1,128,093.17	269,508.94
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	旅游款	716,327.00	1,392,703.50
厦门欣旅通科技有限公司	票款	---	286,329.35
深圳市同学商业服务有限公司	票款	---	51,152.50
深圳市腾邦管理咨询有限公司	票款、保险款	82,773.13	66,756.00
深圳前海腾邦保税跨境电子商务有限公司	技术服务费、保险款、旅游款	4,419.64	1,851,869.67
腾邦集团有限公司	保险款、票款	529,758.44	275,495.05
深圳市腾邦价值链股份有限公司	旅游款、保险款	39,096.18	506,418.28
深圳市腾邦物业管理有限公司	旅游款、保险款	32,424.53	40,694.88
腾邦资产管理集团股份有限公司	保险款	11,591.19	8,123.85
腾邦仓储（深圳）有限公司	保险款	11,320.75	3,211.21
深圳腾邦盐田港国际物流配送中心有限公司	保险款	---	---
深圳前海腾邦国际名酒交易中心有限公司	保险款	---	3,965.47
腾多商贸（上海）有限公司	保险款	45,778.30	45,420.00
深圳福保赛格实业有限公司	技术服务费、保险款、旅游款	13,584.91	190,448.31

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市腾邦职业培训中心	旅游款	---	---
深圳市喜游国际旅行社有限公司	票款、旅游款、保险款	94,105,871.18	28,982,130.26
八爪鱼在线旅游发展有限公司	票款等	558,442.00	5,475,957.30
赛格储运（香港）有限公司	保险款	---	17,212.00
厦门欣欣信息有限公司	保险款、机票款	36,490.75	45,339.16
深圳(福田)国际互联网金融产业园有限公司	技术服务费、保险款	8,123.18	151,524.36
深圳方圆叁陆零资产管理有限公司	技术服务费、推荐费	---	160,377.41
深圳市赛格储运有限公司	技术服务费、保险款	2,253.92	144,179.63
深圳市腾邦梧桐在线旅游投资企业(有限合伙)	旅游款	---	88,910.00
深圳市物联网科技有限公司	技术服务费	---	9,220.75
深圳腾邦智慧科技有限公司	旅游款	214,786.00	82,692.00
腾邦资产管理（亚洲）有限公司	保险款	---	11,791.00
深圳前海腾邦价值链有限公司	保险款	6,316.19	---
深圳腾邦名酒有限公司	旅游款	12,451.15	---
万喜集团越南投资有限公司	旅游款	80,720.00	---
合计		97,849,692.28	40,397,365.24

（1）本公司作为出租方

承租方名称	租赁资产种类	本期确认租赁收入	上期确认的租赁收入
深圳市腾邦管理咨询有限公司	房屋	15,635.74	---
合计		15,635.74

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
钟百胜	房屋	81,106.52	109,077.76
段乃琦	房屋	205,083.24	236,073.60
乔海	房屋	---	27,742.40
段禹安	房屋	---	13,435.52
深圳市前海恩松能源科技有限公司	房屋	141,969.50	146,629.68
腾邦物流集团股份有限公司	房屋	---	143,554.26
深圳福保赛格实业有限公司	房屋	2,064.83	---
合计		430,224.09	676,513.22

（1）本公司及其子（孙）公司作为被担保方

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
腾邦集团有限公司	100,000,000.00	2018/2/9	2019/2/6	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	60,000,000.00	2018/3/5	2019/1/30	否
钟百胜	50,000,000.00	2018/3/31	2019/3/30	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	41,000,000.00	2018/4/11	2019/4/10	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	35,000,000.00	2018/4/17	2019/4/17	否
钟百胜	25,000,000.00	2018/4/29	2019/4/29	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	58,000,000.00	2018/5/2	2019/4/4	否
钟百胜	5,000,000.00	2018/5/2	2019/4/28	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	35,000,000.00	2018/5/3	2019/4/15	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/6/4	2019/4/10	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/6/6	2019/5/14	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	35,000,000.00	2018/6/6	2019/4/4	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/6/7	2019/5/8	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/6/22	2019/3/28	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	35,000,000.00	2018/6/27	2019/3/21	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜、钟珈瑜	20,000,000.00	2018/7/3	2019/3/27	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜、钟珈瑜	30,000,000.00	2018/7/3	2019/3/18	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	24,000,000.00	2018/7/3	2019/7/2	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/7/18	2019/7/18	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/7/23	2019/7/23	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜	28,340,371.91	2018/7/30	2019/1/23	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/7/30	2019/7/30	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜	11,659,628.09	2018/8/1	2019/2/1	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/8/8	2019/2/8	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/8/9	2019/8/9	否
钟百胜	40,000,000.00	2018/8/13	2019/8/13	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/8/16	2019/2/16	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/8/17	2019/2/17	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/8/17	2019/2/17	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/8/17	2019/2/17	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/8/17	2019/8/17	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/8/20	2019/2/20	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/8/20	2019/8/20	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/8/31	2019/2/27	否
钟百胜	30,000,000.00	2018/9/4	2019/8/3	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/9/12	2019/9/12	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/9/13	2019/9/13	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	40,000,000.00	2018/9/13	2019/9/12	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/9/19	2019/9/19	否
钟百胜	40,000,000.00	2018/9/29	2019/9/29	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/9/30	2019/3/30	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	10,000,000.00	2018/10/9	2019/1/9	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/10/18	2019/4/17	否
钟百胜	30,000,000.00	2018/10/23	2019/10/23	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	35,000,000.00	2018/10/24	2019/1/24	否
钟百胜	30,000,000.00	2018/10/26	2019/10/26	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/10/29	2019/1/29	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/10/29	2019/1/29	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/10/30	2019/1/29	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/11/2	2019/11/1	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/11/5	2019/11/4	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/11/9	2019/11/8	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/12/6	2019/12/5	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	5,000,000.00	2018/12/6	2019/6/5	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	4,800,000.00	2018/12/7	2019/5/30	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/12/10	2019/12/9	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	25,000,000.00	2018/12/10	2019/6/10	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	10,200,000.00	2018/12/11	2019/6/10	否
腾邦集团有限公司、腾邦物流集团股份有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/12/11	2019/6/10	否
腾邦集团有限公司、腾邦资产管理集团股份有限公司、腾邦旅游集团有限公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/12/14	2019/6/10	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	9,971,105.00	2018/12/28	2019/1/28	否
腾邦集团有限公司、钟百胜	50,000,000.00	2018/12/28	2019/6/27	否
郭琼华、张向明	10,000,000.00	2018/12/19	2019/12/19	否
郭琼华、张向明	4,000,000.00	2018/1/4	2019/1/4	否
本公司	45,000,000.00	2018/7/20	2019/1/16	否
本公司、钟百胜	200,000,000.00	2018/7/23	2019/7/22	否
本公司	9,999,850.00	2017/7/4	2020/7/3	否
本公司	9,999,850.00	2017/7/5	2020/7/1	否
本公司	9,999,900.00	2017/8/4	2020/7/31	否
本公司	9,999,900.00	2017/8/1	2020/7/20	否
本公司	9,999,900.00	2017/8/1	2020/7/20	否
腾邦集团有限公司、本公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/8/29	2019/8/28	否
腾邦集团有限公司、本公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/8/29	2019/8/28	否
本公司	20,000,000.00	2018/9/28	2019/9/28	否
本公司、钟百胜	10,000,000.00	2018/1/17	2019/7/16	否
本公司、钟百胜	68,000,000.00	2018/7/17	2019/1/16	否
本公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/9/7	2019/9/7	否
本公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/9/21	2019/9/21	否
本公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/9/25	2019/9/25	否
本公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/10/24	2019/10/24	否
本公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/12/17	2019/12/17	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司、钟百胜	30,000,000.00	2018/12/26	2019/11/26	否
本公司、钟百胜	20,000,000.00	2017/12/22	2019/3/28	否
本公司、钟百胜	10,000,000.00	2017/12/22	2019/4/27	否
本公司、钟百胜	10,000,000.00	2017/12/22	2019/5/27	否
本公司、钟百胜	10,000,000.00	2017/12/22	2019/6/26	否
本公司	20,000,000.00	2018/6/25	2019/3/25	否
本公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/9/10	2019/9/10	否
本公司	20,000,000.00	2018/4/10	2019/4/10	否
本公司	20,000,000.00	2018/11/7	2019/11/7	否
本公司	78,850,000.00	2018/9/28	2019/9/28	否
瑞丽航空有限公司、本公司	100,000,000.00	2018/12/24	2019/12/24	否
瑞丽航空有限公司、本公司	100,000,000.00	2018/12/26	2019/12/26	否
本公司	41,000,000.00	2018/10/26	2019/10/26	否
重庆市联丰航空服务有限公司、刘兵	2,000,000.00	2018/8/30	2019/8/11	否
本公司	5,000,000.00	2018/11/14	2019/11/9	否
本公司、胡高华、杨贵端	13,200,000.00	2018/10/30	2019/10/23	否
本公司、胡高华、杨贵端	13,300,000.00	2018/10/30	2019/10/23	否
本公司、胡高华、杨贵端	13,500,000.00	2018/11/1	2019/10/23	否
王宇飞、王宇红、王宇征、李鲁淮、陶核	10,000,000.00	2018/8/27	2019/8/27	否
本公司、钟百胜	20,000,000.00	2018/4/17	2019/4/17	否
本公司	49,900,000.00	2018/12/7	2019/12/6	否
本公司	21,758,878.38	2018/8/6	2019/8/5	否

项目	本期发生额（万元）	上期发生额（万元）
关键管理人员薪酬	947.36	906.97

1.根据2018年3月29日本公司与关联方苏州鱼跃此时海投资中心（有限合伙）签订的《关于八爪鱼在线旅游发展有限公司之股权转让协议》，本公司将持有八爪鱼在线旅游发展有限公司4.50%的股权以81,081,000.00元全部转让给苏州鱼跃此时海投资中心（有限合伙），取得股权转让收益31,081,000.00元。2018年4月2日，本公司收到上述股权转让款，并于2018年5月28日办理了股东变更登记手续。

2.根据2018年12月26日本公司与关联方厦门欣欣信息有限公司和徐旭签订的《股权转让协议》，本公司将持有上海腾邦兆驿旅行社有限公司70%股权中的60%和10%分别以628,957.00元和104,826.00元转让给厦门欣欣信息有限公司和徐旭。2018年12月27日，本公司收到上述股权转让款，并于2019年1月11日办理了股东变更登记手续。

8．关联方应收应付款项

（1）本公司应收关联方款项

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	华联发展集团有限公司	22,601.00	678.03	15,080.00	452.40
	腾邦物流集团股份有限公司	5,000.00	150.00	---	---
	深圳市腾邦梧桐投资有限公司	21,346.00	640.38	59,374.00	1,781.22
	深圳市同学商业服务有限公司	---	---	12,078.50	362.36
	腾邦豪特（深圳）大健康产业有限公司	374,584.00	11,237.52	40,973.00	1,229.19
	深圳市腾邦管理咨询有限公司	1,840.00	55.20	23,350.00	700.50
	深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	---	688,534.18	20,656.03
	腾邦集团有限公司	161,955.06	4,858.65	1,365.51	40.97
	厦门欣欣信息有限公司	---	---	2,180.36	65.41
	深圳前海腾邦保税跨境电子商务有限公司	---	---	668.01	20.04
	深圳市腾邦物业管理有限公司	13,819.46	414.58	---	---
	万喜集团越南投资有限公司	24,670.00	740.10	---	---
	小计	625,815.52	18,774.46	843,603.56	25,308.12
预付款项	深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	---	725,849.30	---
	深圳前海腾邦保税跨境电子商务有限公司	35,869.80	---	35,869.80	---
	腾邦豪特（深圳）大健康产业有限公司	---	---	133,546.35	---
	深圳（福田）国际互联网金融产业园有限公司	589,061.70	---	---	---
	小计	624,931.50	---	895,265.45	---
其他应收款	厦门欣欣信息有限公司	2,000.00	200.00	2,000.00	60.00
	深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	---	137,539.51	4,126.19
	深圳（福田）国际互联网金融产业园有限公司	630,000.00	18,900.00	---	---
	腾邦价值链有限公司	1,752,400.00	52,572.00	---	---
	小计	2,384,400.00	71,672.00	139,539.51	4,186.19

（2）本公司应付关联方款项

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	深圳市腾邦名酒有限公司	2,309,866.48	---
	深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	330,902.18
	腾邦物流集团股份有限公司	7,056.00	75,366.00
	深圳前海腾邦保税跨境电子商务有限公司	---	6,810.00
	厦门欣欣信息有限公司	359.00	---
	深圳福保赛格实业有限公司	2,880.00	---
	深圳市腾邦物业管理有限公司	89,152.80	---
	腾邦豪特（深圳）大健康产业有限公司	213,364.65	---

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
	小计	2,622,678.93	413,078.18
预收款项	深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	2,317,277.57
	腾邦豪特（深圳）大健康产业有限公司	---	50,000.00
	八爪鱼在线旅游发展有限公司	---	568,149.00
	厦门欣旅通科技有限公司	---	812.00
	厦门欣欣信息有限公司	40.80	---
	深圳腾邦名酒有限公司	3,750.00	---
	小计	3,790.80	2,936,238.57
其他应付款	深圳市腾邦物业管理有限公司	421,072.48	20,685.06
	腾邦价值链有限公司	20,651,595.90	19,701,745.05
	深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	17,129,418.76
	厦门欣欣信息有限公司	700,000.00	700,000.00
	厦门欣旅通科技有限公司	9,032,829.90	---
	深圳市腾邦梧桐投资有限公司	160,730.91	---
	小计	30,966,229.19	37,551,848.87

（1）根据2018年6月1日公司第四届董事会第六次会议决议，审议通过了《关于公司通过参与认购合伙企业份额方式增持“腾邦旅游”股份暨关联交易的议案》，同意公司拟以人民币2，499.75万元参与认购关联方深圳市腾邦梧桐投资有限公司管理的珠海市合益投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合益投资”）99.99%的份额。合益投资直接持有腾邦旅游集团有限公司（以下简称“腾邦旅游”）4.17%股权，承担腾邦旅游注册资本2,500万元的认缴义务。本次交易完成后，公司将间接增加持有腾邦旅游4.17%股权，将直接加间接合计持有腾邦旅游74.17%股权。截止2018年12月31日，本公司尚未认购合益投资99.99%的份额。

（2）根据2018年6月28日公司第四届董事会第七次会议决议，审议通过了《关于控股子公司腾邦旅游集团有限公司收购深圳市喜游国际旅行社有限公司股权暨关联交易的议案》，同意公司控股子公司腾邦旅游拟以自有资金约人民币9,418.80万元分别收购深圳市腾邦梧桐投资有限公司持有的深圳喜游5.2161%的股权、收购深圳市腾邦梧桐在线旅游投资企业持有的深圳喜游8.0477%的股权。本次收购完成后，本公司直接持有深圳喜游49.18%股权，通过腾邦旅游间接持有34.13%股权，合计持有其83.31%股权。交易双方分别于2018年7月5日和2018年9月21日签订了《股权转让协议》，并于2018年9月21日办理了股东变更的工商登记手续，截止2018年12月31日，腾邦旅游尚未支付上述股权转让款，该交易尚未完成。

（3）根据2018年8月16日公司第四届董事会第八次会议决议，审议通过了《关于对全资子公司增资并更名的议案》，根据公司未来经营规划和发展战略，并结合全资子公司深圳市腾邦差旅管理有限公司（以下简称“腾邦差旅”）的业务发展需要，公司拟对全资子公司腾邦差旅以自有资金向其增资人民币9,900万元。增资完成后，腾邦差旅注册资本由人民币100万元增加至人民币1亿元，公司持有其100%的股权。本次增资完成后，腾邦差旅拟变更名称为“腾邦差旅管理集团有限公司”。截止2018年12月31日，公司尚未对腾邦差旅进行增资，其名称尚未变更。

十二、股份支付

（一）股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额	---
公司本期行权的各项权益工具总额	3,785,220.00
公司本期失效的各项权益工具总额	622,850.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	---
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	---

1.根据2018年公司第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就可解锁的议案》，同意公司按照《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定办理本次解锁的相关事宜。公司符合第二期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期及预留授予部分第二个解锁期解锁条件，可申请解锁的股票数量分别为3,290,820.00股和494,400股，合计3,785,220股。

2.根据2018年公司第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》，本公司回购不符合解锁条件的限制性股票622,850股，其中本期已回购128,430股，尚未回购494,420股。

（二）以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法	布莱克-斯科尔斯定价模型
可行权权益工具数量的确定依据	公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度是否达到绩效考核目的确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	71,883,025.65
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,920,992.15

（一）重要承诺事项

1.2018年5月，本公司与深圳市悦橙商业服务合伙企业（有限合伙）（以下简称“深圳悦橙”）签订的《关于收购深圳市托斯特商务服务有限公司（以下简称“深圳托斯特”）之股权转让协议》，本公司以人民币23,599,980.00元收购深圳悦橙持有深圳托斯特60%的股权，并于2018年6月8日办理了股东变更的工商登记手续，截止2018年12月31日，公司尚未支付上述股权转让款，该交易尚未完成。2019年1月31日，公司已支付上述股权转让首期款13,015,980.00元。

2.2017年12月，本公司之子公司深圳市腾邦商贸服务有限公司（以下简称“腾邦商贸”）与天津市宏信恒泰电子商务有限公司（以下简称“天津宏信”）及其股东李岚和李力签订了《关于收购天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司（以下简称“天津达哲”）40%股权的收购协议》，腾邦商贸以人民币22,400,000.00元收购天津宏信持有天津达哲40%的股权，本次收购完成后，腾邦商贸持有天津达哲100.00%的股权。天津达哲于2018年1月24日办理了股东变更工商登记手续，腾邦商贸于2018年3月支付了上述股权转让款人民币800.00万元，尚有股权转让款14,400,000.00未支付，该交易尚未完成。

除存在上述承诺事项外，截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

（二）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

（一）重要的非调整事项

2018年12月21日，本公司与新余鹤鸣九皋投资管理有限公司签订的《珠海市腾邦铸成投资管理有限公司股权转让协议》，本公司将持有珠海市腾邦铸成投资管理有限公司49%的股权以人民币245.00万元转让给新余鹤鸣九皋投资管理有限公司，并于2019年1月7日办理了股东变更工商登记手续，本公司于2019年1月25日收到了上述股权转让款。

（二）利润分配情况

根据2019年4月23日公司第四届董事会第15次会议决议，审议通过了《2018年度利润分配的议案》：

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018年度母公司实现净利润159,900,164.88元，截至2018年12月31日，母公司可供股东分配的利润为729,161,329.02元。

公司董事会拟定的2018年度利润分配方案为：以公司目前总股本615,885,443股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.28元人民币（含税），合计派发现金股利17,244,792.40（含税）；不送股，不转增。

以上利润分配议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项说明

（一）前期会计差错

1．追溯重述法

本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。

2．未来适用法

本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。

（二）分部信息

1．报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

2．报告分部的财务信息

行业分部的财务信息：

项目	期末余额/本期发生额
	商旅服务业	金融服务业	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	5,197,575,916.01	567,719,793.06	216,806,169.15	1,095,994,402.68	4,886,107,475.54
主营业务成本	4,816,979,241.85	314,470,896.61	201,230,198.56	1,206,557,299.85	4,126,123,037.17
资产总额	14,717,199,183.57	3,277,116,009.55	614,813,717.32	9,355,587,161.63	9,253,541,748.81
负债总额	11,192,992,315.67	1,948,988,109.15	467,589,323.74	7,563,499,299.14	6,046,070,449.42

续：

项目	期初余额/上期发生额
	商旅服务业	金融服务业	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	3,765,626,568.61	419,234,538.38	102,339,202.82	757,550,385.23	3,529,649,924.58
主营业务成本	3,296,860,893.68	197,033,180.12	89,745,057.71	778,681,302.69	2,804,957,828.82
资产总额	7,496,430,288.73	2,517,285,696.12	204,063,074.12	3,163,451,543.16	7,054,327,515.81
负债总额	4,157,052,545.39	1,246,693,689.91	113,160,649.67	1,377,191,075.24	4,139,715,809.73

根据2017年11月17日公司第三届董事会第四十六次会议决议，审议通过了《关于与关联方共同设立投资产业并购基金暨关联交易的议案》，同意公司拟使用不超过人民币8,000.00万元的自有资金与母公司腾邦集团有限公司或其指定下属公司等，共同设立苏州腾邦铸成旅游产业投资基金（有限合伙）（暂定名，最终以工商管理部门核准登记的名称为准），该基金主要投向于与旅游产业相关的标的资源。截止2018年12月31日，本公司尚未投资设立该基金。

十六、母公司财务报表主要项目注释

注释1．应收票据及应收账款

项目	期末余额	期初余额
应收票据	---	---
应收账款	184,493,166.34	82,507,636.59
合计	184,493,166.34	82,507,636.59

1．应收账款分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
组合1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	109,568,815.61	58.10	4,084,903.94	3.73	105,483,911.67
组合2：单独认定组合	79,009,254.67	41.90	---		79,009,254.67

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
组合小计	188,578,070.28	100.00	4,084,903.94	2.17	184,493,166.34
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款	---	---	---	---	---
合计	188,578,070.28	100.00	4,084,903.94	2.17	184,493,166.34

续：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
组合1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	80,464,836.47	94.28	2,842,879.79	3.53	77,621,956.68
组合2：单独认定组合	4,885,679.91	5.72	---	---	4,885,679.91
组合小计	85,350,516.38	100.00	2,842,879.79	3.33	82,507,636.59
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款	---	---	---	---	---
合计	85,350,516.38	100.00	2,842,879.79	3.33	82,507,636.59

（1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	106,385,529.22	3,191,565.88	3.00
1－2年	1,156,162.84	115,616.28	10.00
2－3年	140,887.13	28,177.43	20.00
3－4年	967,869.30	290,360.79	30.00
4－5年	918,367.12	459,183.56	50.00
合计	109,568,815.61	4,084,903.94	3.73

组合名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
合并范围内关联方往来	79,009,254.67	---	---

组合名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
合计	79,009,254.67	---	---

本期计提坏账准备金额1,242,024.15元。

4．本期无实际核销的应收账。

5．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司	40,213,247.57	21.32	---
深圳市腾邦航空服务有限公司	32,997,871.61	17.50	---
深圳市逍客商旅服务有限公司	28,084,860.31	14.89	842,545.81
深圳市托斯特商务服务有限公司	13,364,125.18	7.09	400,923.76
中国南方航空股份有限公司	4,368,839.02	2.32	131,065.17
合计	119,028,943.69	63.12	1,374,534.74

项目	期末余额	期初余额
应收利息	140,410.97	683,333.33
应收股利	30,000,000.00	---
其他应收款	2,118,671,877.76	603,990,927.23
合计	2,148,812,288.73	604,674,260.56

（一）应收利息

1．应收利息分类

项目	期末余额	期初余额
债券投资	140,410.97	683,333.33
合计	140,410.97	683,333.33

（二）应收股利

被投资单位	期末余额	期初余额
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	30,000,000.00	---
合计	30,000,000.00	---

（三）其他应收款

1．其他应收款分类披露

类别	期末余额
	账面余额	坏账准备	账面价值

	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	39,751,167.44	1.87	2,702,911.03	6.80	37,048,256.41
组合2：单独认定组合	2,081,623,621.35	98.13	---	---	2,081,623,621.35
组合小计	2,121,374,788.79	100.00	2,702,911.03	0.13	2,118,671,877.76
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	---	---	---	---	---
合计	2,121,374,788.79	100.00	2,702,911.03	0.13	2,118,671,877.76

续：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	---	---	---	---	---
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	22,710,081.33	3.76	763,027.08	3.36	21,947,054.25
组合2：单独认定组合	582,043,872.98	96.24	---	---	582,043,872.98
组合小计	604,753,954.31	100.00	763,027.08	0.13	603,990,927.23
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	---	---	---	---	---
合计	604,753,954.31	100.00	763,027.08	0.13	603,990,927.23

（1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	18,560,393.23	556,811.80	3.00
1－2年	21,045,756.71	2,104,575.67	10.00
2－3年	96,179.53	19,235.91	20.00
3－4年	23,681.70	7,104.51	30.00
4－5年	19,946.27	9,973.14	50.00
5年以上	5,210.00	5,210.00	100.00

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
合计	39,751,167.44	2,702,911.03	6.80

组合名称	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
合并范围内关联方往来	2,079,684,871.35	---	---
票证押金	1,938,750.00	---	---
合计	2,081,623,621.35	---	---

本期计提坏账准备金额1,939,883.95元。

4．本期无实际核销的其他应收款。

5．其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	期初余额
合并范围内关联往来	2,079,684,871.35	580,898,122.98
押金及保证金	29,924,516.93	22,705,421.92
其他单位往来款	8,946,722.41	312,358.01
其他	2,818,678.10	838,051.40
合计	2,121,374,788.79	604,753,954.31

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)	坏账准备期末余额
深圳市腾邦航空服务有限公司	合并范围内关联往来	1,303,795,232.02	1年以内	61.46	---
腾邦旅游集团有限公司	合并范围内关联往来	205,528,407.38	1年以内	9.69	---
上海腾邦航空服务有限公司	合并范围内关联往来	111,577,863.80	1年以内	5.26	---
深圳市腾邦商贸服务有限公司	合并范围内关联往来	88,049,072.59	1年以内	4.15	---
重庆市联丰航空服务有限公司	合并范围内关联往来	43,353,915.86	1年以内	2.04	---
合计		1,752,304,491.65		82.60	---

款项性质

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,118,461,426.65	---	2,118,461,426.65	1,670,897,932.13	---	1,670,897,932.13
对联营、合营企业投资	223,045,298.24	---	223,045,298.24	294,108,483.58	---	294,108,483.58
合计	2,341,506,724.89	---	2,341,506,724.89	1,965,006,415.71	---	1,965,006,415.71

1．对子公司投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
深圳市腾邦昼夜通实业发展有限公司	3,757,442.13	---	---	3,757,442.13	---	---
深圳市腾邦商贸服务有限公司	5,000,000.00	---	---	5,000,000.00	---	---
深圳市腾邦航空服务有限公司	11,500,000.00	---	---	11,500,000.00	---	---
深圳市腾邦商务咨询有限公司	5,000,000.00	---	---	5,000,000.00	---	---
腾邦国际票务香港有限公司	111,054,900.00	---	---	111,054,900.00	---	---
上海腾邦航空服务有限公司	50,316,000.00	---	---	50,316,000.00	---	---
深圳市腾付通电子支付科技有限公司	100,000,000.00	---	---	100,000,000.00	---	---
深圳市腾邦差旅管理有限公司(原名深圳市汇峰信息咨询有限公司)	1,000,000.00	---	---	1,000,000.00	---	---
成都腾邦电子商务有限公司	20,000,000.00	---	---	20,000,000.00	---	---
西安市腾邦国际电子商务有限公司	10,000,000.00	---	---	10,000,000.00	---	---
重庆腾邦航空票务服务有限公司	65,000,000.00	---	---	65,000,000.00	---	---
大连腾邦商务咨询有限公司	20,000,000.00	---	---	20,000,000.00	---	---
上海腾邦兆驿旅行社有限公司	9,800,000.00	---	9,800,000.00	---	---	---
武汉腾邦旅行社有限公司（原名武汉腾邦科技有限公司）	2,000,000.00	---	---	2,000,000.00	---	---
深圳市前海融易行小额贷款有限公司	800,000,000.00	---	---	800,000,000.00	---	---
深圳市腾邦创投有限公司	30,000,000.00	---	---	30,000,000.00	---	---
成都八千翼网络科技有限公司	7,455,000.00	---	---	7,455,000.00	---	---
广州腾邦电子科技有限公司	10,000,000.00	---	---	10,000,000.00	---	---
深圳市腾邦信息技术有限公司	10,000,000.00	---	---	10,000,000.00	---	---
深圳腾邦保险经纪有限公司	54,214,590.00	---	---	54,214,590.00	---	---

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
深圳腾邦征信有限公司	50,000,000.00	---	---	50,000,000.00	---	---
腾邦旅游集团有限公司	294,800,000.00		---	294,800,000.00	---	---
深圳市宏益源金融服务有限公司	---	1.00	---	1.00	---	---
深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	397,363,493.52	---	397,363,493.52	---	---
新余济济多士投资中心(有限合伙)	---	60,000,000.00	---	60,000,000.00	---	---
合计	1,670,897,932.13	457,363,494.52	9,800,000.00	2,118,461,426.65	---	---

长期股权投资说明：本期增加详见附注六、注释8（1）及附注七、（三）、2；本期减少系本公司将子公司上海腾邦兆驿旅行社有限公司股权转让所致。

2．对联营、合营企业投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法确认的投资损益	其他综合收益调整
联营企业
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	13,235,150.08	---	---	1,794,897.24	---
前海股权交易中心（深圳）有限公司	214,801,167.90	---	---	933,498.53	(7,719,415.51)
深圳市喜游国际旅行社有限公司	64,211,520.62	333,830,400.00	---	(616,112.50)	(62,314.60)
珠海市腾邦铸成投资管理有限公司	1,860,644.98	---	---	(1,860,644.98)	---
合计	294,108,483.58	333,830,400.00	---	251,638.29	(7,781,730.11)

续：

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
深圳市腾邦梧桐投资有限公司	---	---	---	---	15,030,047.32	---
前海股权交易中心（深圳）有限公司	---	---	---	---	208,015,250.92	---
深圳市喜游国际旅行社有限公司	---	---	---	(397,363,493.52)	---	---
珠海市腾邦铸成投资管理有限公司	---	---	---	---	---	---
合计	---	---	---	(397,363,493.52)	223,045,298.24	---

注释4．营业收入及营业成本

1．营业收入、营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	197,228,018.69	86,406,889.14	194,776,624.22	77,532,872.46
其他业务	---	---	---	---
合计	197,228,018.69	86,406,889.14	194,776,624.22	77,532,872.46

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	64,000,000.00	40,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	251,638.29	6,576,103.49
处置长期股权投资产生的投资收益	(9,066,217.00)	(1,599,999.00)
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	---	70,741,161.60
持有至到期投资在持有期间的投资收益	11,183,358.93	16,273,773.58
处置可供出售金融资产取得的投资收益	31,081,000.00	---
其他-理财产品	56,252.01	683,412.01
合计	97,506,032.23	132,674,451.68

（一）当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	53,292,314.92
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	---
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	14,082,874.76
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	---
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	---
非货币性资产交换损益	---
委托他人投资或管理资产的损益	451,949.33
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	---
债务重组损益	---
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	---
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	---
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	---
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	---
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	31,081,000.00

项目	金额	说明
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	---
对外委托贷款取得的损益	---
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	---
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	---
受托经营取得的托管费收入	---
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	(8,780,666.42)
其他符合非经常性损益定义的损益项目	88,342,853.01
小计	178,470,325.60
减：所得税影响额	14,274,227.51
少数股东权益影响额（税后）	27,475,559.36
合计	136,720,538.73

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.1085	0.2756	0.2721
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.1299	0.0510	0.0503

第十二节备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）在其他证券市场公布的年度报告。

腾邦国际商业服务集团股份有限公司

2019年4月25日