武汉力源信息技术股份有限公司
2019年度财务决算报告
一、公司财务报告审计情况
武汉力源信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（大信审字[2020]第23-00231号 ）。
二、2019年度财务状况及经营情况简要分析
1、资产状况分析
单位：万元
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 金额增减比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比例 | 金额 | 占总资产的比例 | ||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 45,366.47 | 6.96% | 48,508.25 | 7.50% | -6.48% |
| 应收票据 | 12,074.56 | 1.87% | -100.00% | ||
| 应收账款 | 200,969.81 | 30.84% | 186,613.78 | 28.86% | 7.69% |
| 应收款项融资 | 19,593.15 | 3.01% | |||
| 预付款项 | 5,010.45 | 0.77% | 5,072.55 | 0.78% | -1.22% |
| 其他应收款 | 6,644.48 | 1.02% | 5,892.43 | 0.91% | 12.76% |
| 存货 | 110,503.22 | 16.96% | 118,720.05 | 18.36% | -6.92% |
| 其他流动资产 | 1,839.85 | 0.28% | 2,375.45 | 0.37% | -22.55% |
| 流动资产合计 | 389,927.42 | 59.83% | 379,257.06 | 58.65% | 2.81% |
| 非流动资产： | |||||
| 可供出售金融资产 | 781.00 | 0.12% | -100% | ||
| 长期股权投资 | 1,067.47 | 0.16% | 68.83 | 0.01% | 1450.81% |
| 其他权益工具投资 | 4,478.22 | 0.69% | |||
| 投资性房地产 | 2,407.81 | 0.37% | 2,504.47 | 0.39% | -3.86% |
| 固定资产 | 22,877.24 | 3.51% | 22,363.79 | 3.46% | 2.30% |
| 在建工程 | 1,235.28 | 0.19% | -100.00% | ||
| 无形资产 | 5,592.84 | 0.86% | 5,946.58 | 0.92% | -5.95% |
| 商誉 | 221,348.87 | 33.96% | 230,959.74 | 35.72% | -4.16% |
| 长期待摊费用 | 395.24 | 0.06% | 389.18 | 0.06% | 1.56% |
| 递延所得税资产 | 2,634.71 | 0.40% | 1,746.74 | 0.27% | 50.84% |
| 其他非流动资产 | 994.79 | 0.15% | 1,363.50 | 0.21% | -27.04% |
| 非流动资产合计 | 261,797.18 | 40.17% | 267,359.10 | 41.35% | -2.08% |
| 资产总计 | 651,724.60 | 100.00% | 646,616.17 | 100.00% | 0.79% |
说明：2019年，公司资产总额较上年同期增长0.79%，系本期经营积累增加以及计提商誉减值准备叠加影响。应收款项融资增加系期初应收票据转入本科目核算，同时以票据结算款项增加所致。应收账款的增加主要系本期销售规模扩大，期末处于信用期内应收账款增加。长期股权投资增加主要系本期新增对上海互问信息科技有限公司的投资。其他权益工具投资增加主要系执行新金融准则，对云汉芯城投资转为以公允价值计量，本期公允价值变动所致。在建工程减少主要系本期南京飞腾电力载波自动化流水线完工转固所致。
2、负债状况分析
单位：万元
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 金额增减比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比例 | 金额 | 占总资产的比例 | ||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 55,125.89 | 30.24% | 63,458.25 | 33.57% | -13.13% |
| 交易性金融负债 | 4.06 | 0.00% | 2.75 | 0.00% | 47.50% |
| 应付票据 | 8,002.02 | 4.39% | 11,222.30 | 5.94% | -28.70% |
| 应付账款 | 102,455.76 | 56.21% | 101,980.65 | 53.95% | 0.47% |
| 预收款项 | 1,745.53 | 0.96% | 1,835.09 | 0.97% | -4.88% |
| 应付职工薪酬 | 3,137.18 | 1.72% | 2,678.33 | 1.42% | 17.13% |
| 应交税费 | 7,966.68 | 4.37% | 5,378.67 | 2.85% | 48.12% |
| 其他应付款 | 1,934.04 | 1.06% | 1,566.40 | 0.83% | 23.47% |
| 流动负债合计 | 180,371.15 | 98.95% | 188,122.43 | 99.52% | -4.12% |
| 非流动负债： | |||||
| 长期应付款 | 89.00 | 0.05% | 93.50 | 0.05% | -4.81% |
| 预计负债 | |||||
| 递延收益 | 412.97 | 0.23% | 399.53 | 0.21% | 3.36% |
| 递延所得税负债 | 1,405.68 | 0.77% | 407.88 | 0.22% | 244.63% |
| 非流动负债合计 | 1,907.65 | 1.05% | 900.91 | 0.48% | 111.75% |
| 负债合计 | 182,278.80 | 100.00% | 189,023.34 | 100.00% | -3.57% |
说明：短期借款减少主要系本期经营活动现金流增加，贸易融资借款减少所致。应交税费增加主要系香港地区所得税延迟支付所致。
3、所有者权益状况分析
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减比例 |
| 股本 | 117,815.82 | 65,925.34 | 78.71% |
| 资本公积 | 251,183.75 | 309,081.03 | -18.73% |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 7,126.03 | 2,589.22 | 175.22% |
| 盈余公积 | 1,843.94 | 1,843.94 | 0.00% |
| 未分配利润 | 91,476.25 | 78,153.29 | 17.05% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 469,445.80 | 457,592.83 | 2.59% |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 469,445.80 | 457,592.83 | 2.59% |
2019年股本及资本公积变动主要系以资本公积转增股本，以及回购注册销股份所致。其他综合收益变动主要系以公允价值计量且变动计入权益的金融资产本期公允价值变动所致。
4、利润情况分析
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 利润总额 | 25,391.74 | 46,011.97 | -44.81% |
| 净利润 | 19,239.58 | 35,739.92 | -46.17% |
| 非经常性损益 | 2,964.24 | 3,991.84 | -25.74% |
| 扣非后净利润 | 16,275.34 | 31,748.08 | -48.74% |
2019年利润总额减少主要系计提商誉减值准备所致。
5、现金流情况分析
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 经营活动现金流入 | 1,326,957.72 | 1,035,686.11 | 28.12% |
| 经营活动现金流出 | 1,300,433.68 | 1,029,282.77 | 26.34% |
| 经营活动现金净额 | 26,524.04 | 6,403.33 | 314.22% |
| 投资活动现金流入 | 10.26 | 82,661.98 | -99.99% |
| 投资活动现金流出 | 1,728.01 | 79,427.84 | -97.82% |
| 投资活动现金净额 | -1,717.75 | 3,234.14 | -153.11% |
| 筹资活动现金流入 | 915,582.77 | 551,758.43 | 65.94% |
| 筹资活动现金流出 | 940,092.08 | 543,559.40 | 72.95% |
| 筹资活动现金净额 | -24,509.31 | 8,199.03 | -398.93% |
| 现金及现金等价物净增加 | 485.49 | 17,564.81 | -97.24% |
2019年公司销售规模扩大，经营活动现金流大幅度改善，但由于偿还贷款以及现金分红，
现金及现金等价物增速放缓。
6、2019年度主要财务指标情况
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.30 | -46.67% |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） | 0.14 | 0.27 | -48.15% |
| 净资产收益率 | 4.16% | 8.15% | -3.99% |
| 资产负债率 | 27.97% | 29.23% | -1.26% |
武汉力源信息技术股份有限公司
2020年4月27日