深圳市佳士科技股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人潘磊、主管会计工作负责人夏如意及会计机构负责人(会计主管人员)齐湘波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险：
1、汇率风险
公司销售业务中海外销售占比较高，主要以美元进行结算，现阶段人民币对美元汇率波动较大，公司汇兑损益存在很大的不确定性，面临汇率波动风险。公司将密切关注外汇行情变动，加强外汇风险防范，根据业务发展需要，选用合理的外汇避险工具，降低汇率波动可能产生的不良影响。
2、利率风险
公司账面闲置资金金额较高，为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营的情况下，公司利用闲置资金进行现金管理，以增加公司投资收益。由于金融机构和银行利率存在不稳定性，且公司理财金额基数较高，因而利率的波动对理财收益将产生较大的影响。公司在购买理财产品时，将进行严格评估，选择低风险、流动性较高、投资回报相对较高的短期理财产品，以降低利率波动对业绩产生的影响。
3、国际政治经济风险
现阶段国际政治经济秩序正遭受重大挑战，风险加剧，公司出口业务比重大，国际形势的复杂性和不确定性给公司出口业务带来一定风险。公司将密切关注宏观经济的发展态势，对海外区域市场做好经营环境分析并拟定相应的销售策略，确保公司主营业务不受重大影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 股份变动及股东情况 ...... 26
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31
第九节 公司债相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
第十一节 备查文件目录 ...... 137
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 佳士科技、公司、本公司 | 指 | 深圳市佳士科技股份有限公司 |
| 重庆运达 | 指 | 重庆运达科技有限公司，佳士科技全资子公司 |
| 成都佳士 | 指 | 成都佳士科技有限公司，佳士科技全资子公司 |
| 佳士精密 | 指 | 深圳市佳士精密工业有限公司，佳士科技全资子公司 |
| 佳士机器人 | 指 | 深圳市佳士机器人自动化设备有限公司，佳士科技全资子公司 |
| 美国佳士 | 指 | 佳士科技美国有限公司，佳士科技控股子公司 |
| 首谷科技 | 指 | 深圳市首谷科技有限公司，佳士科技控股子公司 |
| 机器人科技 | 指 | 深圳市佳士机器人科技有限公司，佳士机器人控股子公司 |
| 欧洲佳士 | 指 | 佳士科技欧洲有限责任公司，佳士科技全资子公司 |
| 千鑫恒 | 指 | 深圳市千鑫恒投资发展有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 深圳市佳士科技股份有限公司公司章程 |
| 报告期 | 指 | 2019年1-6月 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1-6月 |
| 会计师 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 佳士科技 | 股票代码 | 300193 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市佳士科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 佳士科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHENZHEN JASIC TECHNOLOGY CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JASIC | ||
| 公司的法定代表人 | 潘磊 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李锐 | 麻丹华 |
| 联系地址 | 深圳市南山区桃园路田厦国际中心A栋1606-1610 | 深圳市南山区桃园路田厦国际中心A栋1606-1610 |
| 电话 | 0755-21674251 | 0755-21674251 |
| 传真 | 0755-21674250 | 0755-21674250 |
| 电子信箱 | jasiczqb@jasic.com.cn | jasiczqb@jasic.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 473,492,252.81 | 451,160,666.43 | 4.95% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 105,918,567.83 | 86,344,967.53 | 22.67% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 79,712,983.47 | 73,554,099.62 | 8.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 73,108,492.42 | 55,945,880.17 | 30.68% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.17 | 23.53% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.21 | 0.17 | 23.53% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.36% | 3.70% | 0.66% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,698,809,331.49 | 2,765,493,157.86 | -2.41% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,316,093,719.24 | 2,415,227,682.70 | -4.10% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 31,236.06 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,110,513.00 | 主要系收到的政府补助所致 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 23,080,679.96 | 主要系银行理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 117,534.61 | |
| 减：所得税影响额 | 4,595,896.85 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 538,482.42 | |
| 合计 | 26,205,584.36 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）公司主营业务和主要产品
公司是国内焊割设备制造领域的领先企业，主营业务为焊割设备的研发、生产和销售以及焊割配件、焊接材料和焊接机器人的销售，报告期内主营业务未发生变化。公司主要产品为逆变焊机、焊割配件、焊接材料和焊接机器人。公司产品系列丰富，种类齐全，涵盖高中低端各种机型，可以满足客户不同的焊接需求。公司产品广泛应用于船舶制造、石油化工、工程机械、车辆制造、压力容器、铁路建设、五金加工等行业。
（二）公司经营模式
1、销售模式
公司采取“全代理制”的销售模式，产品主要通过各地的代理商销售给终端客户，公司代理商网络遍布全球。公司设有一级代理商和二级经销商两个级别，一级代理商由公司甄选并授权，独家经营公司产品和开展在代理区域的品牌终端推广、二级市场的开发、技术支持和服务等工作；二级经销商由一级代理商和公司联合开发，受公司统一管理，经公司备案后，自主推广和销售公司产品。
2、采购模式
公司根据销售计划，统一编制采购计划，确定各类材料及元器件的最佳采购和存储批量。公司为保证获取低价质优的原材料，建立了严格的供应商管理制度，对采购流程进行了严格的控制和管理，并组织人员定期对供应商进行评审考核，确保原材料的品质和供应商的售后服务能力。
3、生产模式
公司实行“以销定产”的生产模式，即根据销售计划，结合销售周期性和产品库存情况，综合制定生产计划，再分解细化出 “月周日”的生产作业计划，对生产流程和进度进行全局性的调度、管理和控制，严格按照客户的要求和国家相关质量标准组织生产，在生产过程中实施有效的质量控制，并对产成品进行全方位的检测，检测合格后入库。
（三）业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业总收入47,349.23万元，较上年同期增长4.95%，实现归属于上市公司股东的
净利润10,591.86万元，较上年同期增长22.67%，公司经营业绩取得增长的主要原因为销售的增长、费用的控制和现金管理及汇兑收益的增加。
（四）行业发展趋势及公司所处的行业地位
目前我国正在积极推动新型焊接设备产品应用，提高重点行业焊接工艺水平，倡导节能环保，相关政策为我国焊接设备的高新技术开发和产品结构优化指明了方向。逆变焊割设备的节能优势顺应了国家在节能降耗方面的要求，随着我国船舶制造、石油化工、工程机械、车辆制造、压力容器、铁路建设等高能耗行业在节能、环保设备的投入方面大幅增加，高耗能焊接设备将被淘汰，节能环保的新型焊割设备将进入高速发展阶段。公司是国家高新技术企业，在产品、技术、品牌、渠道等方面具有强大的竞争优势，是业内少数几家能够实现规模化生产的企业之一。公司将抓住行业发展契机，进行技术革新和产品优化升级，加大力度开拓国内和海外市场，始终保持公司在国内的领先地位，并扩大国际影响力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本期未发生重大变化。 |
| 固定资产 | 本期未发生重大变化。 |
| 无形资产 | 本期未发生重大变化。 |
| 在建工程 | 本期未发生重大变化。 |
| 货币资金 | 较期初余额增加99.84%，主要系报告期赎回银行理财产品增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 期初余额为0元，本期余额为593,762,724.60元，主要系会计政策变更，将原“可供出售金融资产”、“其他流动资产”中理财产品成本、“应收利息”中应收理财产品利息调整至“交易性金融资产”项目所致。 |
| 应收票据 | 较期初余额减少32.61%，主要系报告期内应收票据结算所致。 |
| 应收账款 | 较期初余额增加66.51%，主要系信用期内应收账款增加所致。 |
| 预付款项 | 较期初余额增加104.53%，主要系预付采购材料款未到结算期所致。 |
| 其他应收款 | 较期初余额减少22.86%，主要系会计政策变更，将理财产品核算的应收利息在“交易性金融资产”项目核算所致。 |
| 应收利息 | 较期初余额减少31.87%，主要系会计政策变更，将理财产品核算的应收利息在“交易性金融资产”项目核算所致。 |
| 其他流动资产 | 较期初余额减少99.72%，主要系会计政策变更，将银行理财产品调整至“交易性金融资产”项目所致。 |
| 可供出售金融资产 | 期初余额为22,144,875.28元，本期余额为0元，主要系会计政策变更，将该项目调整至“交易性 |
金融资产”项目所致。
| 金融资产”项目所致。 | |
| 应交税费 | 较期初余额增加241.03%，主要系报告期末计提应交的企业所得税增加所致。 |
| 库存股 | 较期初余额增加225.11%，主要系报告期回购公司股票所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。
1、产品及品牌优势
公司在原有焊割设备、焊接机器人基础上，逐步开展焊接配件和焊接材料业务，期望未来可以实现产业链的全覆盖。在市场上，公司长期坚持“佳士”品牌的宣传和推广，坚定贯彻自有品牌为主导的品牌发展战略，经过多年的积累，公司“佳士”品牌在行业内拥有较高知名度和美誉度，获得国内外市场的广泛认可。
2、技术研发优势
公司研发中心储备了一流的焊接专家和经验丰富的工程师，成为集焊接技术研发、焊接工艺、焊接试验、焊接检测、焊接培训和焊接咨询于一体的焊接工程技术中心，同时不断引入国内外高精尖技术专家，保持稳定持续的研发投入，重视知识产权的申请与保护，始终保持公司技术领先优势。
3、渠道优势
公司采取“全代理制”的销售模式，在国内外设立了多个一级代理商和二级经销商，市场营销网络遍布全球。公司通过与代理商沟通和交流，不断加强和完善渠道管理，保障销售渠道可以快速传导市场信息，产品销售和新产品推广能够迅速渗透市场终端，及时响应客户需求，保持稳定的市场占有率。
4、产品检测优势
公司拥有行业领先的综合实验室，专业从事电弧焊机电源、切割机电源目视检查、安规试验、EMC试验、能效测试、可靠性试验的检测，保证了产品质量的稳定性及可靠性。公司综合实验演示获得TUV目击认证实验室资质和CSA目击认证实验室资质，能够完成100多项测试项、测试标准，涵盖了如今焊割行业最权威最全面的测试与认证，为公司的产品进入国际市场，提供了可靠的准入保障。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、公司总体经营情况回顾
报告期内，公司实现营业总收入47,349.23万元，较上年增长4.95%；营业利润为12,722.55万元，较上年增长23.97%；利润总额为12,734.30万元，较上年增长23.77%；归属于上市公司股东的净利润10,591.86万元，较上年增长22.67%；基本每股收益为0.21元，较上年增长23.53%。
2、报告期内主要工作
（1）销售管理
报告期内，国内营销中心坚决执行渠道下沉策略，加强对经销商的管理，实现了销售的稳定增长；通过对销售人员需求调研，完善公司销售管理系统，提升管理效率；市场部改版公司官网，推出中英文双版本网站，可适用于手机和电脑端浏览，有利于公司及产品和品牌推广。海外营销中心面对外部经济环境发生的变化，在稳定优势销售区域的基础上，加强对其它销售区域新客户的开发，以减轻海外市场波动风险；采取针对措施，强化中心内部管理，搭建高效运行的销售团队；推进产品管理，控制研发项目数量，以实现研发对海外销售的支持。
（2）研发管理
技术中心根据公司制定的产品规划，结合对现有产品的销售、品质、技术现状的梳理，生成了新产品开发清单和老产品停产替代计划，以进一步提高产品的市场竞争力。在研发项目管理方面，继续通过制定详细的计划，严格按照公司不断完善的新产品开发流程实施，同时积极与项目管理外部咨询机构合作，通过对研发人员的培训，不断提高研发项目管理水平，进一步提高产品开发效率。在研发质量管理方面，除了继续通过焊割设备综合实验室和焊割系统测评室对项目输出的产品进行验证与测试外，在项目的过程中通过引入DQA和新产品开发负面清单加强了对研发过程质量的管控。在产品标准化方面，通过新推出的标准化要求在产品开发项目中的落实，努力提高公司产品的标准化程度。
（3）采购管理
采购部制定供应商管理规则，对主要供应商的品质、交期及成本进行综合评审，以保证来料合格率和物料的准时齐套率；持续推进部分器件的国产化品牌替代，有效地降低了采购成本；加强部门团队建设，确定竟聘准则和绩效考核机制，提高采购人员责任心和工作效率。报告期内公司完成了半年度成本降低指标。
（4）生产制造管理
报告期内，生产制造部门继续执行精益生产项目，整体生产异常减少，提高了生产管理水平；对部分车间安装空调，改善车间工作环境，降低员工作业疲劳度，生产效率得到有效提升；生产制造系统建立岗位的内部竞聘机制和晋升机制，生产人员良性竞争，工作主动性和积极性得到提升，责任感增强。
（5）人力资源管理
报告期内，人资部门建立职位管理体系，明确各个岗位的工作内容和任职资格标准，定岗定编，进行岗位价值评估和岗位发展通道分析；联合佳士学院，建立培训管理体系，为员工提供系统化培训解决方案，为公司培养后备人才；完善薪酬和绩效管理体系，初步完成绩效管理流程标准化建议；协同工会加强对员工的人文关怀，组织各类文体活动，员工对公司满意度提升。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 473,492,252.81 | 451,160,666.43 | 4.95% | |
| 营业成本 | 316,647,790.41 | 302,207,265.43 | 4.78% | |
| 销售费用 | 24,152,791.22 | 28,132,349.55 | -14.15% | |
| 管理费用 | 21,919,532.57 | 22,208,915.91 | -1.30% | |
| 财务费用 | -20,063,379.74 | -18,537,953.86 | -8.23% | |
| 所得税费用 | 18,060,601.76 | 13,862,715.00 | 30.28% | 主要系报告期内所得税费用增加所致 |
| 研发投入 | 29,254,407.25 | 21,884,587.58 | 33.68% | 主要系研发项目和研发人员增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,108,492.42 | 55,945,880.17 | 30.68% | 主要系经营活动现金流入较上年同期增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 793,350,453.14 | -60,268,298.89 | 1,416.36% | 主要系赎回理财产品所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -205,526,311.90 | -25,362,700.44 | -710.35% | 主要系现金分红增加、回购公司股票增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 661,531,797.44 | -23,458,200.17 | 2,920.04% | 主要系赎回理财产品增加净现金流量所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 逆变电焊机与配件 | 464,943,168.11 | 313,037,604.23 | 32.67% | 5.23% | 4.95% | 0.18% |
| 分地区 | ||||||
| 出口销售 | 199,543,219.94 | 123,255,938.73 | 38.23% | 2.68% | 2.23% | 0.27% |
| 国内销售 | 265,399,948.17 | 189,781,665.50 | 28.49% | 7.24% | 6.80% | 0.29% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,324,115,304.28 | 49.06% | 832,801,123.85 | 30.31% | 18.75% | 主要系报告期赎回银行理财产品增加所致 |
| 应收账款 | 190,066,197.66 | 7.04% | 166,886,185.63 | 6.07% | 0.97% | 主要系信用期内应收账款增加所致 |
| 存货 | 127,176,233.52 | 4.71% | 164,241,004.04 | 5.98% | -1.27% | 本期未发生重大变化 |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 本期未发生重大变化 |
| 长期股权投资 | 13,940,502.46 | 0.52% | 13,802,602.45 | 0.50% | 0.02% | 本期未发生重大变化 |
| 固定资产 | 334,411,430.88 | 12.39% | 343,746,597.34 | 12.51% | -0.12% | 本期未发生重大变化 |
| 在建工程 | 44,230.00 | 0.00% | 70,192.31 | 0.00% | 0.00% | 本期未发生重大变化 |
| 短期借款 | 4,400,000.00 | 0.16% | 0.00 | 0.00% | 0.16% | 本期未发生重大变化 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 本期未发生重大变化 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止本报告期末，公司不存在资产权利受限的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 9,285,468.00 | 7,797,339.00 | 19.09% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 140,076.19 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 153,124.10 |
报告期内变更用途的募集资金总额
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]314号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,550万股，发行价格为26.50元/股，募集资金总额为1,470,750,000元，扣除发行费用69,988,125元，实际募集资金净额为1,400,761,875元，其中超募资金为1,016,024,875元。立信会计师事务所有限公司已于2011年3月17日对公司本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2011]第 10982 号）。 截至本报告期末，公司尚未使用募集资金余额为57,261,610.03元，主要用于现金管理。截至本报告披露日，公司募集资金已使用完毕，募集资金账户已注销。公司将严格按照《募集资金管理办法》的规定，执行对募集资金的管理及使用，并就募集资金的使用情况及时履行信息披露义务。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、深圳坪山逆变焊机扩产项目 | 否 | 25,667.00 | 25,667.00 | 0 | 25,236.10 | 98.32% | 2012年06月30日 | 10,191.42 | 85,296.98 | 是 | 否 |
| 2、深圳焊接工程中心项目 | 否 | 4,863.00 | 4,863.00 | 0 | 4,771.22 | 98.11% | 2013年06月30日 | --- | -- | 不适用 | 否 |
| 3、重庆内燃发电焊机项目 | 否 | 7,943.70 | 7,943.70 | 0 | 5,388.77 | 67.84% | 2013年12月31日 | 244.52 | -4,132.00 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 38,473.70 | 38,473.70 | 0 | 35,396.09 | -- | -- | 10,435.94 | 81,164.98 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 1、成都佳士焊割成套设备生产基地项目 | 否 | 5,716.00 | 5,716.00 | 0 | 5,091.57 | 89.08% | 2012年08月31日 | 258.19 | -6,998.66 | 否 | 否 |
| 2、营销中心及品牌建设项目 | 否 | 5,400.00 | 5,400.00 | 0 | 4,636.44 | 85.86% | 2013年06月30日 | -- | -- | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金（如 | -- | 113,608 | 113,60 | 0 | 108,00 | 95.06 | -- | -- | -- | -- | -- |
有）
| 有） | .56 | 8.56 | 0 | % | |||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 124,724.56 | 124,724.56 | 0 | 117,728.01 | -- | -- | 258.19 | -6,998.66 | -- | -- |
| 合计 | -- | 163,198.26 | 163,198.26 | 0 | 153,124.1 | -- | -- | 10,694.13 | 74,166.32 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 重庆内燃发电焊机项目和成都佳士焊割成套设备生产基地项目基本达到可使用状态，但由于业务调整和收缩，项目未达预计收益。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
| 1、公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于<利用超募资金追加投资全资子公司成都佳士科技有限公司焊割成套设备生产基地项目>的议案》，同意公司使用超募资金5,716 万元用于增资全资子公司成都佳士科技有限公司，以实施焊割成套设备生产基地项目。该项目于2012年8月31日达到可使用状态。 2、公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于<利用超募资金投资营销中心及品牌建设项目>的议案》，同意使用超募资金4,200 万元用于投资建设营销中心及品牌建设项目；公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于利用超募资金追加投资营销中心及品牌建设项目的议案》，同意追加投资超募资金1,200 万元用于营销中心场地购置。追加投资完成后，该项目总投资额为5,400 万元。该项目于2013年6月30日达到可使用状态。 3、公司2012年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金18,000万元用于永久补充流动资金。2013年度，公司已经完成了超募资金补充流动资金。 4、公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余资金转回超募资金账户的议案》和《关于终止募投项目重庆内燃发电焊机项目的议案》，同意公司深圳坪山逆变焊机扩产项目、深圳焊接工程中心项目、成都佳士焊割成套设备生产基地项目和营销中心及品牌建设项目结项并将结余资金转超募资金账户管理，同意终止重庆内燃发电焊机项目并将其募集资金专用账户余额转入公司超募资金账户管理。2015年度，专户余额资金已转入超募资金账户。 5、公司2015年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金3 亿元人民币用于永久补充流动资金。2015年度，公司已经完成了超募资金补充流动资金。 6、公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金3 亿元人民币用于永久补充流动资金。2017年度，公司已经完成了超募资金补充流动资金。 7、公司2017年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金3 亿元人民币用于永久补充流动资金。2018年度，公司已经完成了超募资金补充流动资金。 8、公司2018年度股东大会审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用剩余超募资金5,608.56万元用于永久补充流动资金。2019年度，公司已经完成了超募资金补充流动资金，公司超募资金已使用完毕。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 截至2011年2月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额7,566.60万元，业经立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字[2011]第11869号《关于深圳市佳士科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认，共置换资金7,566.60万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、深圳坪山逆变焊机扩产项目出现结余的主要原因为铺底流动资金尚未使用完毕，产生少量结余。 2、深圳焊接工程中心项目出现结余的主要原因为为了配合综合实验室的建设，公司引进部分高标准实验设备，从而对原有设备购置方案进行了微调，总体上降低了设备购置成本。 3、成都佳士焊割成套设备生产基地项目出现结余的主要原因为根据项目实际建设情况，公司调整了部分生产设备的购置。 4、营销中心及品牌建设项目出现结余的主要原因为根据行业市场情况以及对广告投放效果的评估，公司主要通过在机电市场及经销商门店进行品牌宣传，而未按计划在电视媒体及高速公路上进行广告投放，从而大大降低了品牌宣传及品牌建设服务费。 5、重庆内燃发电焊机项目出现结余的主要原因是由于受下游行业建设进度放缓、产品需求量下降，以及产品销售困难、子公司重庆运达科技有限公司连续两年亏损的影响，公司决定终止该项目的建设。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品
| 银行理财产品 | 募集资金及闲置自有资金 | 125,923.10 | 49,000.00 | 0.00 |
| 券商理财产品 | 闲置自有资金 | 5,000.00 | 5,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 130,923.10 | 54,000.00 | 0.00 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 委托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 |
| 上海银行股份有限公司深圳宝安支行 | 银行 | 保本理财 | 30,000 | 自有资金 | 2019年01月15日 | 低风险理财产品 | 年化收益率 | 753.14 | 753.14 | 已收回 | 是 | 是 |
| 杭州银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本理财 | 30,000 | 自有资金 | 2019年01月17日 | 低风险理财产品 | 年化收益率 | 684.33 | 684.33 | 已收回 | 是 | 是 |
| 杭州银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本理财 | 13,000 | 自有资金 | 2019年01月21日 | 低风险理财产品 | 年化收益率 | 324.61 | 324.61 | 已收回 | 是 | 是 |
| 杭州银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本理财 | 30,000 | 自有资金 | 2019年04月11日 | 低风险理财产品 | 年化收益率 | 673.15 | 673.15 | 已收回 | 是 | 是 |
| 北京银行股份有限公司深圳罗湖支行 | 银行 | 保本理财 | 11,000 | 自有资金 | 2019年07月18日 | 低风险理财产品 | 年化收益率 | 236.03 | 未到期 | 是 | 是 | |
| 北京银行股份有限公司深圳罗湖支行 | 银行 | 保本理财 | 30,000 | 自有资金 | 2020年01月14日 | 低风险理财产品 | 年化收益率 | 1,353.78 | 未到期 | 是 | 是 | |
| 合计 | 144,000 | -- | -- | -- | -- | 4,025.04 | 2,435.23 | -- | -- | -- | ||
事项概述：（1）公司2017年度股东大会审议通过《关于提高闲置自有资金进行现金管理额度的议案》, 同意公司将闲置自有资金进行现金管理的额度提高至人民币195,000万元。（2）公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整募集资金进行现金管理额度的议案》，董事会同意将募集资金进行现金管理的额度调整为不超过人民币5,000万元。
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
具体请参见本报告“第一节 重要提示、目录和释义”风险提示有关内容。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.82% | 2019年02月22日 | 2019年02月22日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 35.83% | 2019年04月11日 | 2019年04月11日 | http://www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 徐爱平/潘磊 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为了避免同业竞争，保障公司利益，徐爱平女士和潘磊先生分别向公司出具了不可撤销的《避免同业竞争承诺书》，承诺如下： 1、承诺人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形； 2、在承诺人直接或间接持有发行人股份期间，承诺人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会 | 2010年06月08日 | 9999-01-01 | 正常履行中 |
协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；
3、如承诺人违反上述承诺，则发行人有权
依法要求承诺人履行上述承诺，并赔偿因此给发行人造成的全部损失；承诺人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。
| 协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务； 3、如承诺人违反上述承诺，则发行人有权依法要求承诺人履行上述承诺，并赔偿因此给发行人造成的全部损失；承诺人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。 | ||||||
| 徐爱平/潘磊 | 其他承诺 | （一）潜在纳税责任事项的承诺：徐爱平女士和潘磊先生已就承担公司潜在被追缴所得税优惠可能造成的损失作出承诺：若税务主管部门对公司上市前享受的企业所得税减免税款进行追缴，则由徐爱平和潘磊以连带责任方式无条件地全额承担应补交的税款及/或因此所产生的所有相关费用。 （二）潜在住房公积金补缴责任事项的承诺：徐爱平女士和潘磊先生已就承担公司员工住房公积金可能发生的补缴或罚款损失作出承诺：“如有权部门要求公司为员工补缴住房公积金，或公司因未为员工缴纳住房公积金而遭受任何罚款或损失，徐爱平和潘磊将负连带责任承担全部住房公积金和由此产生的额外费用，保证公司不会因此遭受任何损失”。 | 2010年06月08日 | 9999-01-01 | 正常履行中 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 佳士科技 | 募集资金使用承诺 | 公司承诺在永久补充流动资金后十二个月内不进行高风险投资（包括财务性投资）以及为他人提供财务资助。 | 2019年04月11日 | 2020-04-10 | 正常履行中 |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年8月29日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，2018年9月21日，公司第一期员工持股计划已完成标的股票的购买，通过二级市场集中竞价方式买入公司股票共计8,227,623股，占公司总股本的1.62%，成交金额合计55,548,925.58
元（不含交易费用），成交均价6.75元/股。报告期内，公司员工持股计划仍处于锁定期内。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司将自有房屋产权恒丰工业城C2栋部分厂房、成都佳士工业园和重庆运达工业园部分办公室、厂房及宿舍对外出租，租金价格公允，承租方与公司均无关联关系。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
公司严格遵守国家、广东省和深圳市颁布的法律、法规及相关行业规范，自觉履行生态环境保护的社会责任。报告期内，公司环境管理体系运行正常，主要对公司经营活动涉及的三大重要环境因素进行了管控。水环境方面：公司经营活动中未产生和排放工业废水，员工宿舍产生少量的生活污水，经隔油池及化粪池处理后经监测达标后排入市政管道，对周围水环境基本不会产生影响；普通固体废弃物方面：公司在
经营活动中会产生一定的办公生活垃圾，公司会集中收集存放，并交由市政服务中心运往垃圾处理厂作无害化处理，不会对周围环境造成影响；危险化学品方面：公司在涂覆工序中会产生少量危险化学品，公司不但严格管控人员持证上岗，而且加强日常使用量管控，同时并对其加装二次容器处理，从未发生化学品泄漏事件，少量危险废弃物已委托有资质的回收机构转移处理。公司已经建立了符合ISO14001：2015标准的环境管理体系，并通过了SGS 认证机构新版ISO14001：2015环境管理体系认证。报告期内，公司没有发生环境污染事故及其它环保违法违规行为，也未收到环保部门的行政处罚。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2019年2月22日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了董事会换届选举和监事会换届选举的议案，选举产生公司第四届董事会董事和第四届监事会监事。
2019年5月31日，公司发布了《关于董事、监事和高级管理人员减持股份预披露的公告》，截至报告期末，董事、监事和高级管理人员尚未减持公司股份。
2018年8月29日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份的预案》。截至2019年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为20,824,351 股，占公司总股本的4.11%；截至2019年7月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为26,081,151股，占公司总股本的5.15%。截至本报告披露日，公司回购方案尚未实施完毕。
上述重大事项公告详见中国证监会创业板指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 49,277,559 | 9.72% | 0 | 0 | 0 | 240,896 | 240,896 | 49,518,455 | 9.77% |
| 其他内资持股 | 49,277,559 | 9.72% | 0 | 0 | 0 | 240,896 | 240,896 | 49,518,455 | 9.77% |
| 境内自然人持股 | 49,277,559 | 9.72% | 0 | 0 | 0 | 240,896 | 240,896 | 49,518,455 | 9.77% |
| 二、无限售条件股份 | 457,623,751 | 90.28% | 0 | 0 | 0 | -240,896 | -240,896 | 457,382,855 | 90.23% |
| 人民币普通股 | 457,623,751 | 90.28% | 0 | 0 | 0 | -240,896 | -240,896 | 457,382,855 | 90.23% |
| 三、股份总数 | 506,901,310 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 506,901,310 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
期初高管股份额度重新计算导致高管锁定股增加，进而有限售条件股份增加。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
截至2019年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为20,824,351 股，占公司总股本的4.11%，最高成交价为8.34元/股，最低成交价为6.67元/股，支付的总金额为159,055,011.57元（含交易费用）。截至2019年7月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为26,081,151股，占公司总股本的5.15%，最高成交价为8.40元/股，最低成交价为6.67元/股，支付的总金额为203,017,258.14 元（含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 潘磊 | 46,258,754 | 46,258,754 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | ||
| 夏如意 | 1,256,080 | 1,256,080 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | ||
| 王英 | 495,000 | 495,000 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | ||
| 李宏颇 | 112,740 | 37,580 | 150,320 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | |
| 罗卫红 | 562,425 | 562,425 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | ||
| 张志英 | 0 | 203,316 | 203,316 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | |
| 罗怀花 | 97,560 | 97,560 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | ||
| 李锐 | 495,000 | 495,000 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 | ||
| 合计 | 49,277,559 | 0 | 240,896 | 49,518,455 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,595 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减 | 持有有限售条 | 持有无限售条件的 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份 | 数量 | |||||||||
变动情
况
| 变动情况 | 件的股份数量 | 股份数量 | 状态 | ||||||||
| 徐爱平 | 境内自然人 | 12.77% | 64,748,006 | 0 | 64,748,006 | ||||||
| 潘磊 | 境内自然人 | 12.17% | 61,678,339 | 0 | 46,258,754 | 15,419,585 | |||||
| 深圳市千鑫恒投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 10.87% | 55,088,026 | 0 | 55,088,026 | 质押 | 54,530,000 | ||||
| 深圳市佳士科技股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 4.11% | 20,824,351 | 13,906,545 | 20,824,351 | ||||||
| 深圳市佳士科技股份有限公司－第一期员工持股计划 | 境内非国有法人 | 1.62% | 8,227,623 | 0 | 8,227,623 | ||||||
| 范金霞 | 境内自然人 | 1.41% | 7,150,000 | -187,392 | 7,150,000 | ||||||
| 五矿证券有限公司 | 境内非国有法人 | 1.39% | 7,050,000 | 7,050,000 | 7,050,000 | ||||||
| 盛杜妹 | 境内自然人 | 1.14% | 5,781,637 | 3,557,160 | 5,781,637 | ||||||
| 上海益菁汇资产管理有限公司－益盟财富1期证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.85% | 4,300,000 | -5,027,488 | 4,300,000 | ||||||
| 孔令国 | 境内自然人 | 0.78% | 3,968,213 | -537,536 | 3,968,213 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 徐爱平 | 64,748,006 | 人民币普通股 | 64,748,006 | ||||||||
| 深圳市千鑫恒投资发展有限公司 | 55,088,026 | 人民币普通股 | 55,088,026 | ||||||||
| 深圳市佳士科技股份有限公司回购专用证券账户 | 20,824,351 | 人民币普通股 | 20,824,351 | ||||||||
| 潘磊 | 15,419,585 | 人民币普通股 | 15,419,585 | ||||||||
| 深圳市佳士科技股份有限公司－第一期员工持股计划 | 8,227,623 | 人民币普通股 | 8,227,623 | ||||||||
| 范金霞 | 7,150,000 | 人民币普通股 | 7,150,000 | ||||||||
| 五矿证券有限公司 | 7,050,000 | 人民币普通股 | 7,050,000 | ||||||||
盛杜妹
| 盛杜妹 | 5,781,637 | 人民币普通股 | 5,781,637 |
| 上海益菁汇资产管理有限公司－益盟财富1期证券投资基金 | 4,300,000 | 人民币普通股 | 4,300,000 |
| 孔令国 | 3,968,213 | 人民币普通股 | 3,968,213 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 股东“盛杜妹”通过普通证券账户持有466,100股，通过信用证券账户持有5,315,537股，合计持有5,781,637股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 潘磊 | 董事长、总经理 | 现任 | 61,678,339 | 61,678,339 | |||||
| 夏如意 | 副董事长、副总经理、财务总监 | 现任 | 1,800,073 | 1,800,073 | |||||
| 罗卫红 | 董事、副总经理 | 现任 | 749,900 | 749,900 | |||||
| 王英 | 董事、副总经理 | 离任 | 660,000 | 165,000 | 495,000 | ||||
| 李宏颇 | 董事 | 离任 | 150,320 | 150,320 | |||||
| 张志英 | 监事会主席 | 现任 | 271,088 | 271,088 | |||||
| 罗怀花 | 监事 | 现任 | 130,080 | 130,080 | |||||
| 李锐 | 副总经理、董秘 | 现任 | 660,000 | 660,000 | |||||
| 合计 | -- | -- | 66,099,800 | 0 | 165,000 | 65,934,800 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李宏颇 | 董事 | 任期满离任 | 2019年02月22日 | 任期满离任 |
| 张汉斌 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年02月22日 | 任期满离任 |
| 张瑞敏 | 董事 | 任免 | 2019年02月22日 | 换届当选董事 |
| 蔡敬侠 | 独立董事 | 任免 | 2019年02月22日 | 换届当选独立董事 |
| 唐艳 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2019年02月22日 | 任期满离任 |
| 张志英 | 监事会主席 | 任免 | 2019年02月22日 | 换届当选监事 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市佳士科技股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,324,115,304.28 | 662,583,506.84 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 593,762,724.60 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 26,379,776.76 | 39,143,905.18 |
| 应收账款 | 190,066,197.66 | 114,144,250.73 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 8,262,743.06 | 4,039,823.86 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 28,633,912.89 | 37,119,272.43 |
| 其中：应收利息 | 18,914,692.22 | 27,762,952.42 |
| 应收股利 |
买入返售金融资产
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 127,176,233.52 | 149,949,220.48 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,724,684.56 | 1,333,033,460.97 |
| 流动资产合计 | 2,302,121,577.33 | 2,340,013,440.49 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 22,144,875.28 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 13,940,502.46 | 13,935,308.20 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 334,411,430.88 | 340,335,991.28 |
| 在建工程 | 44,230.00 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 26,164,159.66 | 26,284,766.01 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 16,439,668.88 | 16,439,668.88 |
| 长期待摊费用 | 1,818,399.90 | 1,206,982.86 |
| 递延所得税资产 | 3,869,362.38 | 4,661,460.70 |
| 其他非流动资产 | 470,664.16 | |
| 非流动资产合计 | 396,687,754.16 | 425,479,717.37 |
| 资产总计 | 2,698,809,331.49 | 2,765,493,157.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,400,000.00 | |
| 向中央银行借款 |
拆入资金
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 54,902,557.82 | 60,942,298.66 |
| 应付账款 | 162,073,780.06 | 137,318,547.46 |
| 预收款项 | 15,422,289.36 | 18,056,097.22 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 62,710,301.95 | 64,776,004.39 |
| 应交税费 | 18,063,530.83 | 5,296,800.21 |
| 其他应付款 | 31,038,588.85 | 30,148,727.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 348,611,048.87 | 316,538,475.75 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 16,375,000.00 | 19,362,500.00 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 16,375,000.00 | 19,362,500.00 |
| 负债合计 | 364,986,048.87 | 335,900,975.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 506,901,310.00 | 506,901,310.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,277,540,233.91 | 1,277,540,233.91 |
| 减：库存股 | 159,023,210.54 | 48,914,103.09 |
| 其他综合收益 | 690,086.70 | 415,146.90 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 101,398,945.23 | 101,398,945.23 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 588,586,353.94 | 577,886,149.75 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,316,093,719.24 | 2,415,227,682.70 |
| 少数股东权益 | 17,729,563.38 | 14,364,499.41 |
| 所有者权益合计 | 2,333,823,282.62 | 2,429,592,182.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,698,809,331.49 | 2,765,493,157.86 |
法定代表人：潘磊 主管会计工作负责人：夏如意 会计机构负责人：齐湘波
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,301,886,040.81 | 647,096,963.42 |
| 交易性金融资产 | 572,617,849.32 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 24,893,662.98 | 32,419,501.18 |
| 应收账款 | 146,936,729.98 | 105,925,281.49 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 9,064,384.10 | 2,357,185.72 |
其他应收款
| 其他应收款 | 136,474,565.51 | 154,969,374.32 |
| 其中：应收利息 | 18,906,267.56 | 27,751,453.79 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 87,643,523.94 | 98,732,678.93 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,309,231,000.00 | |
| 流动资产合计 | 2,279,516,756.64 | 2,350,731,985.06 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 20,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 230,435,895.46 | 221,145,233.20 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 220,682,230.36 | 224,488,024.63 |
| 在建工程 | 44,230.00 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 17,396,572.48 | 17,663,458.61 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,697,810.40 | 1,128,895.73 |
| 递延所得税资产 | 11,422,459.08 | 12,160,057.03 |
| 其他非流动资产 | 408,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 481,679,197.78 | 496,994,069.20 |
| 资产总计 | 2,761,195,954.42 | 2,847,726,054.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 54,902,557.82 | 60,692,298.66 |
| 应付账款 | 116,850,761.54 | 102,754,630.16 |
| 预收款项 | 8,336,385.36 | 6,348,850.87 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 59,568,968.28 | 62,223,671.88 |
| 应交税费 | 15,531,825.70 | 5,000,683.90 |
| 其他应付款 | 88,169,316.37 | 86,160,124.35 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 343,359,815.07 | 323,180,259.82 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 16,375,000.00 | 19,362,500.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 16,375,000.00 | 19,362,500.00 |
| 负债合计 | 359,734,815.07 | 342,542,759.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 506,901,310.00 | 506,901,310.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,277,540,233.91 | 1,277,540,233.91 |
| 减：库存股 | 159,023,210.54 | 48,914,103.09 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 101,374,780.37 | 101,374,780.37 |
| 未分配利润 | 674,668,025.61 | 668,281,073.25 |
| 所有者权益合计 | 2,401,461,139.35 | 2,505,183,294.44 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,761,195,954.42 | 2,847,726,054.26 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 473,492,252.81 | 451,160,666.43 |
| 其中：营业收入 | 473,492,252.81 | 451,160,666.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 377,422,287.71 | 361,366,302.80 |
| 其中：营业成本 | 316,647,790.41 | 302,207,265.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,511,146.00 | 5,471,138.19 |
| 销售费用 | 24,152,791.22 | 28,132,349.55 |
| 管理费用 | 21,919,532.57 | 22,208,915.91 |
| 研发费用 | 29,254,407.25 | 21,884,587.58 |
| 财务费用 | -20,063,379.74 | -18,537,953.86 |
| 其中：利息费用 | 63,249.00 | |
| 利息收入 | 16,919,268.29 | 9,251,848.06 |
加：其他收益
| 加：其他收益 | 8,468,388.86 | 6,248,750.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,468,024.90 | 9,215,937.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,194.26 | -55,780.60 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 12,617,849.32 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -34,209.62 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -395,793.76 | -2,690,483.07 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 31,236.06 | 56,159.58 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 127,225,460.86 | 102,624,728.20 |
| 加：营业外收入 | 118,846.73 | 265,489.55 |
| 减：营业外支出 | 1,312.12 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 127,342,995.47 | 102,890,217.75 |
| 减：所得税费用 | 18,060,601.76 | 13,862,715.00 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 109,282,393.71 | 89,027,502.75 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 109,282,393.71 | 89,027,502.75 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 105,918,567.83 | 86,344,967.53 |
| 2.少数股东损益 | 3,363,825.88 | 2,682,535.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 276,177.89 | 195,265.36 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 274,939.80 | 186,993.62 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 274,939.80 | 186,993.62 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 274,939.80 | 186,993.62 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,238.09 | 8,271.74 |
| 七、综合收益总额 | 109,558,571.60 | 89,222,768.11 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 106,193,507.63 | 86,531,961.15 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,365,063.97 | 2,690,806.96 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.21 | 0.17 |
| （二）稀释每股收益 | 0.21 | 0.17 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：潘磊 主管会计工作负责人：夏如意 会计机构负责人：齐湘波
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 355,789,190.11 | 364,889,740.88 |
| 减：营业成本 | 229,578,545.64 | 240,185,203.47 |
| 税金及附加 | 3,797,294.38 | 4,157,508.81 |
| 销售费用 | 19,484,438.58 | 24,292,910.87 |
| 管理费用 | 14,903,235.19 | 14,603,301.79 |
| 研发费用 | 18,959,063.59 | 19,032,290.22 |
| 财务费用 | -20,115,719.44 | -18,503,171.28 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 16,889,492.45 | 9,197,085.23 |
| 加：其他收益 | 7,259,188.86 | 5,064,250.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,387,413.79 | 9,059,223.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,194.26 | -55,780.60 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
（损失以“-”号填列）
| （损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 12,617,849.32 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -285,811.69 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -395,793.76 | -1,579,497.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -12,534.38 | -50,245.15 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 118,752,644.31 | 93,615,429.27 |
| 加：营业外收入 | 8,846.92 | 63,559.15 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 118,761,491.23 | 93,678,988.42 |
| 减：所得税费用 | 16,847,339.77 | 12,812,648.74 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 101,914,151.46 | 80,866,339.68 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 101,914,151.46 | 80,866,339.68 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 101,914,151.46 | 80,866,339.68 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
（二）稀释每股收益
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 424,488,134.68 | 405,784,384.97 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 14,963,306.92 | 13,542,409.38 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,787,490.53 | 29,344,787.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 465,238,932.13 | 448,671,581.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 273,313,111.22 | 282,551,470.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,422,704.86 | 56,075,020.81 |
| 支付的各项税费 | 22,196,056.96 | 19,123,087.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,198,566.67 | 34,976,122.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 392,130,439.71 | 392,725,701.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,108,492.42 | 55,945,880.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
收回投资收到的现金
| 收回投资收到的现金 | 769,731,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 29,443,007.81 | 20,536,349.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,657.00 | 57,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 799,190,664.81 | 20,593,349.71 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,840,211.67 | 5,361,648.60 |
| 投资支付的现金 | 75,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,840,211.67 | 80,861,648.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 793,350,453.14 | -60,268,298.89 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 600,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 99,770,169.80 | 25,344,450.07 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 110,156,142.10 | 18,250.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 210,526,311.90 | 25,362,700.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -205,526,311.90 | -25,362,700.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 599,163.78 | 6,226,918.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 661,531,797.44 | -23,458,200.17 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 662,333,506.84 | 856,259,324.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,323,865,304.28 | 832,801,123.85 |
6、母公司现金流量表
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 338,035,030.07 | 326,210,971.71 |
| 收到的税费返还 | 14,963,306.92 | 13,542,409.38 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,798,823.47 | 43,296,711.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 383,797,160.46 | 383,050,092.70 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 217,238,417.77 | 240,709,390.11 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,902,588.27 | 47,226,638.02 |
| 支付的各项税费 | 15,331,756.08 | 13,709,747.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,360,696.56 | 25,296,169.51 |
| 经营活动现金流出小计 | 304,833,458.68 | 326,941,945.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 78,963,701.78 | 56,108,147.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 769,231,000.00 | 8,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 29,359,322.73 | 20,253,981.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 798,590,322.73 | 28,253,981.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,422,156.15 | 4,946,908.60 |
| 投资支付的现金 | 9,285,468.00 | 83,797,339.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 12,707,624.15 | 88,744,247.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 785,882,698.58 | -60,490,266.32 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 99,706,920.80 | 25,344,450.07 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 110,156,142.10 | 18,250.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 209,863,062.90 | 25,362,700.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -209,863,062.90 | -25,362,700.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -194,260.07 | 6,034,858.44 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 654,789,077.39 | -23,709,960.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 647,096,963.42 | 834,764,265.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,301,886,040.81 | 811,054,304.44 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 506,901,310.00 | 1,277,540,233.91 | 48,914,103.09 | 415,146.90 | 101,398,945.23 | 577,886,149.75 | 2,415,227,682.70 | 14,364,499.41 | 2,429,592,182.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 4,488,557.16 | 4,488,557.16 | 4,488,557.16 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 506,901,310.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,540,233.91 | 48,914,103.09 | 415,146.90 | 0.00 | 101,398,945.23 | 0.00 | 582,374,706.91 | 0.00 | 2,419,716,239.86 | 14,364,499.41 | 2,434,080,739.27 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 110,109,107.45 | 274,939.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,211,647.03 | 0.00 | -103,622,520.62 | 3,365,063.97 | -100,257,456.65 |
| （一）综合收益总额 | 274,939.80 | 105,918,567.83 | 106,193,507.63 | 3,365,063.97 | 109,558,571.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
和减少资本
| 和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -99,706,920.80 | 0.00 | -99,706,920.80 | 0.00 | -99,706,920.80 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -99,706,920.80 | -99,706,920.80 | -99,706,920.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 110,109,107.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -110,109,107.45 | -110,109,107.45 | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 | 0.00 | 0.00 |
收益
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 110,109,107.45 | -110,109,107.45 | -110,109,107.45 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 506,901,310.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,540,233.91 | 159,023,210.54 | 690,086.70 | 0.00 | 101,398,945.23 | 0.00 | 588,586,353.94 | 0.00 | 2,316,093,719.24 | 17,729,563.38 | 2,333,823,282.62 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,307,078.00 | 1,277,466,915.35 | 23,919,009.80 | 4,893.61 | 83,055,572.23 | 430,812,513.71 | 2,274,727,963.10 | 9,393,647.99 | 2,284,121,611.09 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | ||||||||||||||
其他
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 507,307,078.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,466,915.35 | 23,919,009.80 | 4,893.61 | 0.00 | 83,055,572.23 | 0.00 | 430,812,513.71 | 0.00 | 2,274,727,963.10 | 9,393,647.99 | 2,284,121,611.09 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -405,768.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,318.56 | -23,919,009.80 | 186,993.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 60,979,613.63 | 0.00 | 84,753,167.61 | 2,690,806.96 | 87,443,974.57 |
| （一）综合收益总额 | 186,993.62 | 86,344,967.53 | 86,531,961.15 | 2,690,806.96 | 89,222,768.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -405,768.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,318.56 | -23,919,009.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,586,560.36 | 0.00 | 23,586,560.36 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -405,768.00 | 73,318.56 | -23,919,009.80 | 23,586,560.36 | 23,586,560.36 | ||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -25,365,353.90 | 0.00 | -25,365,353.90 | 0.00 | -25,365,353.90 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,365,353.90 | -25,365,353.90 | -25,365,353.90 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 |
（四）所有者权益
内部结转
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 506,901,310.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,540,233.91 | 0.00 | 191,887.23 | 0.00 | 83,055,572.23 | 0.00 | 491,792,127.34 | 0.00 | 2,359,481,130.71 | 12,084,454.95 | 2,371,565,585.66 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 |
股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 506,901,310.00 | 1,277,540,233.91 | 48,914,103.09 | 101,374,780.37 | 668,281,073.25 | 2,505,183,294.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 4,179,721.70 | 4,179,721.70 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 506,901,310.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,540,233.91 | 48,914,103.09 | 0.00 | 0.00 | 101,374,780.37 | 672,460,794.95 | 0.00 | 2,509,363,016.14 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 110,109,107.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,207,230.66 | 0.00 | -107,901,876.79 |
| （一）综合收益总额 | 101,914,151.46 | 101,914,151.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -99,706,920.80 | 0.00 | -99,706,920.80 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -99,706,920.80 | -99,706,920.80 | ||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 110,109,107.45 | -110,109,107.45 | ||||||||||
1．资本公积转增资本（或股本）
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 110,109,107.45 | -110,109,107.45 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 506,901,310.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,540,233.91 | 159,023,210.54 | 0.00 | 0.00 | 101,374,780.37 | 674,668,025.61 | 0.00 | 2,401,461,139.35 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,307,078.00 | 1,277,466,915.35 | 23,919,009.80 | 83,031,407.37 | 528,556,070.24 | 2,372,442,461.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
二、本年期初余额
| 二、本年期初余额 | 507,307,078.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,466,915.35 | 23,919,009.80 | 0.00 | 0.00 | 83,031,407.37 | 528,556,070.24 | 0.00 | 2,372,442,461.16 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -405,768.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,318.56 | -23,919,009.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 55,500,985.78 | 0.00 | 79,087,546.14 |
| （一）综合收益总额 | 80,866,339.68 | 80,866,339.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -405,768.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,318.56 | -23,919,009.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,586,560.36 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -405,768.00 | 73,318.56 | -23,919,009.80 | 23,586,560.36 | ||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -25,365,353.90 | -25,365,353.90 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,365,353.90 | -25,365,353.90 | ||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 |
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 506,901,310.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,277,540,233.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 83,031,407.37 | 584,057,056.02 | 0.00 | 2,451,530,007.30 |
三、公司基本情况
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
深圳市佳士科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系在深圳市佳士科技发展有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司。公司于2011年3月22日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91440300779889295U的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2019年6月30日，本公司累计发行股本总数50,690.131万股，注册资本为50,690.131万元，注册地址：深圳市坪山新区青兰一路3号，公司无控股股东和实际控制人。
（2）公司业务性质和主要经营活动
本公司属通用设备制造业行业，专业从事焊割设备的研发、生产和销售，主要产品和服务为逆变焊机和焊割配件。
（3）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2019年8月15日批准报出。
（4）合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司共八户。
本报告期合并财务报表范围详见本附注“八、在其他主体中的权益 ”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事
项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入
合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A：一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B：分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（5）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。10、应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收票据按类似信用风险特征划分若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合分类
| 组合分类 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 银行承兑汇票 | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备。 |
组合分类
| 组合分类 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
11、应收账款
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
（1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 账龄风险组合 | 预期信用损失 |
| 合并范围的关联方组合 | 不计提坏账准备 |
本公司将划分为风险组合的应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合， 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司将应收合并范围内子公司的应收款项，不计提坏账准备。
12、应收款项融资
不适用。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 账龄风险组合 | 预期信用损失 |
| 合并范围的关联方组合 | 不计提坏账准备 |
期末，本公司计算其他应收款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工物资和低值易耗品。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时按移动加权平均法计价，自制半成品、库存商品成本按标准成本法计价，月末根据差异率进行差异分配，将标准成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
15、合同资产
不适用。
16、合同成本
不适用。
17、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
18、债权投资
不适用。
19、其他债权投资
不适用。20、长期应收款不适用。
21、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20、40 | 5.00% | 4.75%、2.375% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5、8 | 5.00% | 19%、11.875% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26、生物资产
不适用。
27、油气资产
不适用。
28、使用权资产
不适用。
29、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、计算机软件等。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
A：使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目
| 项目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 土地使用权 | 50 | 产权证规定年限 |
专利权
| 专利权 | 5 | 合理预计 |
| 其他 | 3、5 | 合理预计 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B：使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B：具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C：无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D：有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E：归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30、长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
不适用。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
34、租赁负债
不适用。
35、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
38、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：对于国内商品销售，在订单货物已经发出，客户收到货物并验收后，出具验收清单或验收报告后确认收入；对于报关出口的商品销售，根据合同中相关权利和义务的约定，订单货物已经报关离岸时确认销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
①当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
A：合同总收入能够可靠地计量；
B：与合同相关的经济利益很可能流入企业；
C：实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
D：合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
A：与合同相关的经济利益很可能流入企业；
B：实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
②建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
A：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当
期确认为合同费用。
B：合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
③如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
39、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。目前本公司对于同类或类似政府补助业务选用总额法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。40、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／23、固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
42、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 |
| 财政部于2017年陆续修订印发《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》等多项会计准则（简称“新金融工具准则”），境内上市企业自2019年1月1日起开始执行。 | 公司于2019年3月14日召开了第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 |
| 执行财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）文件，变更财务报表格式。 | 公司于2019年8月15日召开了第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 662,583,506.84 | 662,583,506.84 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 1,373,952,561.23 | 1,373,952,561.23 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 39,143,905.18 | 39,143,905.18 | |
| 应收账款 | 114,144,250.73 | 119,424,906.21 | 5,280,655.48 |
| 应收款项融资 | 不适用 | ||
| 预付款项 | 4,039,823.86 | 4,039,823.86 | |
| 应收保费 |
应收分保账款
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 37,119,272.43 | 14,042,586.48 | -23,076,685.95 |
| 其中：应收利息 | 27,762,952.42 | 4,686,266.47 | -23,076,685.95 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 149,949,220.48 | 149,949,220.48 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,333,033,460.97 | 4,302,460.97 | -1,328,731,000.00 |
| 流动资产合计 | 2,340,013,440.49 | 2,367,438,971.25 | 27,425,530.76 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 22,144,875.28 | 不适用 | -22,144,875.28 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 13,935,308.20 | 13,935,308.20 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | ||
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 340,335,991.28 | 340,335,991.28 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | ||
| 无形资产 | 26,284,766.01 | 26,284,766.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 16,439,668.88 | 16,439,668.88 | |
| 长期待摊费用 | 1,206,982.86 | 1,206,982.86 | |
| 递延所得税资产 | 4,661,460.70 | 3,869,362.38 | -792,098.32 |
| 其他非流动资产 | 470,664.16 | 470,664.16 |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 425,479,717.37 | 402,542,743.77 | -22,936,973.60 |
| 资产总计 | 2,765,493,157.86 | 2,769,981,715.02 | 4,488,557.16 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 60,942,298.66 | 60,942,298.66 | |
| 应付账款 | 137,318,547.46 | 137,318,547.46 | |
| 预收款项 | 18,056,097.22 | 18,056,097.22 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 64,776,004.39 | 64,776,004.39 | |
| 应交税费 | 5,296,800.21 | 5,296,800.21 | |
| 其他应付款 | 30,148,727.81 | 30,148,727.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | 不适用 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 316,538,475.75 | 316,538,475.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 不适用 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,362,500.00 | 19,362,500.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 19,362,500.00 | 19,362,500.00 | |
| 负债合计 | 335,900,975.75 | 335,900,975.75 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 506,901,310.00 | 506,901,310.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,277,540,233.91 | 1,277,540,233.91 | |
| 减：库存股 | 48,914,103.09 | 48,914,103.09 | |
| 其他综合收益 | 415,146.90 | 415,146.90 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 101,398,945.23 | 101,398,945.23 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 577,886,149.75 | 582,374,706.91 | 4,488,557.16 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,415,227,682.70 | 2,419,716,239.86 | 4,488,557.16 |
| 少数股东权益 | 14,364,499.41 | 14,364,499.41 | |
| 所有者权益合计 | 2,429,592,182.11 | 2,434,080,739.27 | 4,488,557.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,765,493,157.86 | 2,769,981,715.02 | 4,488,557.16 |
调整情况说明：
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 （财会【2017】7 号）、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》 （财会【2017】 8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》 （财会【2017】 9 号)）及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 （财会【2017】14 号)），本公司于 2019 年 01 月 01 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 647,096,963.42 | 647,096,963.42 | |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 1,352,307,685.95 | 1,352,307,685.95 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 32,419,501.18 | 32,419,501.18 | |
| 应收账款 | 105,925,281.49 | 110,842,601.14 | 4,917,319.65 |
| 应收款项融资 | 不适用 | ||
| 预付款项 | 2,357,185.72 | 2,357,185.72 | |
| 其他应收款 | 154,969,374.32 | 131,892,688.37 | -23,076,685.95 |
| 其中：应收利息 | 27,751,453.79 | 4,674,767.84 | -23,076,685.95 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 98,732,678.93 | 98,732,678.93 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,309,231,000.00 | -1,309,231,000.00 | |
| 流动资产合计 | 2,350,731,985.06 | 2,375,649,304.71 | 24,917,319.65 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 20,000,000.00 | 不适用 | -20,000,000.00 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 221,145,233.20 | 221,145,233.20 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | ||
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 224,488,024.63 | 224,488,024.63 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
使用权资产
| 使用权资产 | 不适用 | ||
| 无形资产 | 17,663,458.61 | 17,663,458.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,128,895.73 | 1,128,895.73 | |
| 递延所得税资产 | 12,160,057.03 | 11,422,459.08 | -737,597.95 |
| 其他非流动资产 | 408,400.00 | 408,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 496,994,069.20 | 476,256,471.25 | -20,737,597.95 |
| 资产总计 | 2,847,726,054.26 | 2,851,905,775.96 | 4,179,721.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 60,692,298.66 | 60,692,298.66 | |
| 应付账款 | 102,754,630.16 | 102,754,630.16 | |
| 预收款项 | 6,348,850.87 | 6,348,850.87 | |
| 合同负债 | 不适用 | ||
| 应付职工薪酬 | 62,223,671.88 | 62,223,671.88 | |
| 应交税费 | 5,000,683.90 | 5,000,683.90 | |
| 其他应付款 | 86,160,124.35 | 86,160,124.35 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 323,180,259.82 | 323,180,259.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 不适用 |
长期应付款
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,362,500.00 | 19,362,500.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 19,362,500.00 | 19,362,500.00 | |
| 负债合计 | 342,542,759.82 | 342,542,759.82 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 506,901,310.00 | 506,901,310.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,277,540,233.91 | 1,277,540,233.91 | |
| 减：库存股 | 48,914,103.09 | 48,914,103.09 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 101,374,780.37 | 101,374,780.37 | |
| 未分配利润 | 668,281,073.25 | 672,460,794.95 | 4,179,721.70 |
| 所有者权益合计 | 2,505,183,294.44 | 2,509,363,016.14 | 4,179,721.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,847,726,054.26 | 2,851,905,775.96 | 4,179,721.70 |
调整情况说明：
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 （财会【2017】7 号）、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》 （财会【2017】 8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》 （财会【2017】 9 号）及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会【2017】14 号），本公司于 2019 年 01 月 01 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物 | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 增值税 | 其他应税销售服务行为 | 6% |
| 增值税 | 简易计税方法 | 5% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%为纳税基准 | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 母公司 | 15% |
| 重庆运达科技有限公司 | 15% |
| 深圳市首谷科技有限公司 | 15% |
| 深圳市佳士机器人自动化设备有限公司 | 15% |
| 成都佳士科技有限公司 | 25% |
| 深圳市佳士机器人科技有限公司 | 25% |
| 深圳市佳士精密工业有限公司 | 25% |
| 佳士科技美国有限公司 | 21% |
| 佳士科技欧洲有限责任公司 | 24% |
2、税收优惠
（1）深圳市佳士科技股份有限公司（母公司）企业所得税税收优惠
2018年，本公司再次通过国家高新技术企业认定，并于2018年11月9日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201844204211，有效期三年)。按税法规定，本公司从2018年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
（2）重庆运达科技有限公司企业所得税税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在2011年1月1日至2020年12月31日期间，减按15%的税率征收企业所得税。2010年5月5日重庆运达科技有限公司被重庆市经济和
信息化委员会[内]鼓励类确认[2010]57号文认定为从事国家鼓励类产业的内资企业。重庆运达科技有限公司减按15% 的税率征收企业所得税。
（3）深圳市首谷科技有限公司企业所得税税收优惠
2017年，深圳市首谷科技有限公司通过国家高新技术企业认定，并于2017年8月17日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201744201311，有效期三年）。按税法规定，深圳市首谷科技有限公司从2017年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
（4）深圳市佳士机器人自动化设备有限公司企业所得税税收优惠
2017年，深圳市佳士机器人自动化设备有限公司通过国家高新技术企业认定，并于2017年10月31日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201744203610，有效期三年）。按税法规定，深圳市佳士机器人自动化设备有限公司从2017年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 539,809.55 | 198,319.54 |
| 银行存款 | 1,323,323,970.41 | 658,039,639.07 |
| 其他货币资金 | 251,524.32 | 4,345,548.23 |
| 合计 | 1,324,115,304.28 | 662,583,506.84 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 10,441,293.90 | 5,752,255.03 |
其他说明
截止期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保证金 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 合计 | 250,000.00 | 250,000.00 |
2、交易性金融资产
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 571,617,849.32 | 1,351,807,685.95 |
| 其中：理财产品 | 571,617,849.32 | 1,351,807,685.95 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 22,144,875.28 | 22,144,875.28 |
| 其中：权益投资 | 22,144,875.28 | 22,144,875.28 |
| 合计 | 593,762,724.60 | 1,373,952,561.23 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 26,249,776.76 | 38,844,673.39 |
| 商业承兑票据 | 130,000.00 | 299,231.79 |
| 合计 | 26,379,776.76 | 39,143,905.18 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 5,900,000.00 | |
| 合计 | 5,900,000.00 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 24,992,528.40 | 11.25% | 24,867,190.46 | 99.50% | 125,337.94 | 24,807,463.78 | 16.38% | 24,682,125.84 | 99.49% | 125,337.94 |
| 其中： | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 24,992,528.40 | 11.25% | 24,867,190.46 | 99.50% | 125,337.94 | 24,807,463.78 | 16.38% | 24,682,125.84 | 99.49% | 125,337.94 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 197,150,074.13 | 88.75% | 7,209,214.41 | 3.66% | 189,940,859.72 | 126,631,560.06 | 83.62% | 7,331,991.79 | 5.79% | 119,299,568.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄风险组合 | 197,150,074.13 | 88.75% | 7,209,214.41 | 3.66% | 189,940,859.72 | 126,631,560.06 | 83.62% | 7,331,991.79 | 5.79% | 119,299,568.27 |
| 合计 | 222,142,602.53 | 100.00% | 32,076,404.87 | 14.44% | 190,066,197.66 | 151,439,023.84 | 100.00% | 32,014,117.63 | 21.14% | 119,424,906.21 |
按单项计提坏账准备：24,867,190.46元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 24,992,528.40 | 24,867,190.46 | 99.50% | 预计未来现金流量现值低于其账面价值。 |
| 合计 | 24,992,528.40 | 24,867,190.46 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：7,209,214.41元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 186,413,284.35 | 816,424.24 | 0.44% |
| 1至2年 | 3,788,205.52 | 204,678.78 | 5.40% |
| 2至3年 | 875,044.76 | 156,508.57 | 17.89% |
| 3至4年 | 58,213.91 | 34,713.83 | 59.63% |
| 4至5年 | 925,537.18 | 907,100.58 | 98.01% |
| 5年以上 | 5,089,788.41 | 5,089,788.41 | 100.00% |
| 合计 | 197,150,074.13 | 7,209,214.41 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019年1月1日余额
| 2019年1月1日余额 | 7,331,991.79 | 24,682,125.84 | 32,014,117.63 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 260,046.04 | 185,064.62 | 445,110.66 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 382,823.42 | 382,823.42 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年06月30日余额 | 7,209,214.41 | 24,867,190.46 | 32,076,404.87 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 186,413,284.35 |
| 1至2年 | 3,788,205.52 |
| 2至3年 | 875,044.76 |
| 3年以上 | 31,066,067.90 |
| 3至4年 | 58,213.91 |
| 4至5年 | 1,552,226.90 |
| 5年以上 | 29,455,627.09 |
| 合计 | 222,142,602.53 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 24,682,125.84 | 185,064.62 | 24,867,190.46 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 7,331,991.79 | 260,046.04 | 382,823.42 | 7,209,214.41 | |
| 合计 | 32,014,117.63 | 445,110.66 | 382,823.42 | 32,076,404.87 | |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 382,823.42 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 47,861,936.52 | 21.55 | 8,236,595.94 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,100,075.60 | 85.93% | 2,995,460.05 | 74.15% |
| 1至2年 | 588,467.00 | 7.12% | 637,606.81 | 15.78% |
| 2至3年 | 272,477.07 | 3.30% | 110,043.35 | 2.72% |
| 3年以上 | 301,723.39 | 3.65% | 296,713.65 | 7.35% |
| 合计 | 8,262,743.06 | -- | 4,039,823.86 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) |
| 期末余额前五名预付账款汇总 | 4,005,049.90 | 48.47 |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 18,914,692.22 | 4,686,266.47 |
| 其他应收款 | 9,719,220.67 | 9,356,320.01 |
| 合计 | 28,633,912.89 | 14,042,586.48 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 18,914,692.22 | 4,686,266.47 |
| 合计 | 18,914,692.22 | 4,686,266.47 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 1,234,253.91 | 1,379,786.84 |
| 出口退税 | 3,302,934.00 | 2,854,556.57 |
| 员工借款及备用金 | 3,088,386.65 | 3,325,797.17 |
| 往来单位款 | 2,495,210.86 | 2,255,963.87 |
| 其他 | 2,306,766.29 | 2,659,447.64 |
| 合计 | 12,427,551.71 | 12,475,552.09 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,119,232.08 | 3,119,232.08 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 410,901.04 | 410,901.04 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 2,708,331.04 | 2,708,331.04 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,452,381.59 |
| 1至2年 | 607,308.23 |
| 2至3年 | 792,703.13 |
| 3年以上 | 2,575,158.76 |
| 3至4年 | 531,273.98 |
| 4至5年 | 1,018,638.63 |
| 5年以上 | 1,025,246.15 |
| 合计 | 12,427,551.71 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 3,119,232.08 | 410,901.04 | 2,708,331.04 | |
| 合计 | 3,119,232.08 | 410,901.04 | 2,708,331.04 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 3,302,934.00 | 1年以内 | 26.58% | 165,146.70 |
| 第二名 | 员工借款 | 542,457.00 | 2年以内 | 4.36% | 32,122.85 |
| 第三名 | 押金及保证金 | 503,572.67 | 3年以内 | 4.05% | 251,786.34 |
| 第四名 | 员工借款 | 304,634.30 | 3年以内 | 2.45% | 52,317.15 |
| 第五名 | 往来单位款项 | 242,265.54 | 1年以内 | 1.96% | 12,113.28 |
| 合计 | -- | 4,895,863.51 | -- | 39.40% | 513,486.32 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 42,930,676.79 | 1,898,560.00 | 41,032,116.79 | 51,931,347.94 | 2,087,119.91 | 49,844,228.03 |
| 在产品 | 12,700,222.34 | 12,700,222.34 | 1,697,047.84 | 1,697,047.84 | ||
| 库存商品 | 73,217,228.56 | 8,139,551.42 | 65,077,677.14 | 97,077,414.38 | 12,199,822.27 | 84,877,592.11 |
| 自制半成品 | 9,072,702.48 | 858,678.06 | 8,214,024.42 | 14,381,636.97 | 925,846.16 | 13,455,790.81 |
| 低值易耗品 | 152,192.83 | 152,192.83 | 74,561.69 | 74,561.69 | ||
| 合计 | 138,073,023.00 | 10,896,789.48 | 127,176,233.52 | 165,162,008.82 | 15,212,788.34 | 149,949,220.48 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,087,119.91 | 188,559.91 | 1,898,560.00 | |||
| 库存商品 | 12,199,822.27 | 395,793.76 | 4,456,064.61 | 8,139,551.42 | ||
| 自制半成品 | 925,846.16 | 67,168.10 | 858,678.06 | |||
| 合计 | 15,212,788.34 | 395,793.76 | 4,711,792.62 | 10,896,789.48 | ||
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 966,510.27 | 1,226,762.92 |
| 待处理财产损益 | 2,621,717.89 | 2,939,241.65 |
| 预缴所得税 | 136,456.40 | 136,456.40 |
| 合计 | 3,724,684.56 | 4,302,460.97 |
9、长期股权投资
单位： 元
被投资单
位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市佳盈五金制品有限公司 | 13,935,308.20 | 5,194.26 | 13,940,502.46 | ||||||||
| 小计 | 13,935,308.20 | 5,194.26 | 13,940,502.46 | ||||||||
| 合计 | 13,935,308.20 | 5,194.26 | 13,940,502.46 | ||||||||
10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 334,411,430.88 | 340,335,991.28 |
| 合计 | 334,411,430.88 | 340,335,991.28 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公及电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 392,088,410.45 | 39,459,772.69 | 28,131,645.53 | 12,241,410.56 | 471,921,239.23 |
| 2.本期增加金额 | 2,273,192.31 | 625,585.47 | 90,926.30 | 2,989,704.08 | |
| （1）购置 | 2,272,973.67 | 624,087.33 | 90,517.24 | 2,987,578.24 | |
| （2）外币报表折算差额 | 218.64 | 1,498.14 | 409.06 | 2,125.84 | |
| 3.本期减少金额 | 1,038,638.75 | 302,428.26 | 146,200.30 | 1,487,267.31 | |
| （1）处置或报废 | 1,038,638.75 | 302,428.26 | 146,200.30 | 1,487,267.31 | |
| 4.期末余额 | 392,088,410.45 | 40,694,326.25 | 28,454,802.74 | 12,186,136.56 | 473,423,676.00 |
| 二、累计折旧 |
1.期初余额
| 1.期初余额 | 74,728,880.04 | 22,851,018.87 | 24,410,071.19 | 8,993,883.56 | 130,983,853.66 |
| 2.本期增加金额 | 5,453,574.40 | 1,978,315.61 | 371,109.71 | 403,908.31 | 8,206,908.03 |
| （1）计提 | 5,453,574.40 | 1,978,026.65 | 370,390.45 | 403,571.05 | 8,205,562.55 |
| （2）外币报表折算差额 | 288.96 | 719.26 | 337.26 | 1,345.48 | |
| 3.本期减少金额 | 286,708.95 | 229,271.35 | 135,349.93 | 651,330.23 | |
| （1）处置或报废 | 286,708.95 | 229,271.35 | 135,349.93 | 651,330.23 | |
| 4.期末余额 | 80,182,454.44 | 24,542,625.53 | 24,551,909.55 | 9,262,441.94 | 138,539,431.46 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 540,971.83 | 60,422.46 | 601,394.29 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | 68,158.17 | 60,422.46 | 128,580.63 | ||
| （1）处置或报废 | 68,158.17 | 60,422.46 | 128,580.63 | ||
| 4.期末余额 | 472,813.66 | 472,813.66 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 311,905,956.01 | 15,678,887.06 | 3,902,893.19 | 2,923,694.62 | 334,411,430.88 |
| 2.期初账面价值 | 317,359,530.41 | 16,067,781.99 | 3,661,151.88 | 3,247,527.00 | 340,335,991.28 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 118,339,309.77 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 906,235.00 | 尚在办理中 |
11、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 44,230.00 | |
| 合计 | 44,230.00 |
（1）在建工程情况
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 44,230.00 | 44,230.00 | ||||
| 合计 | 44,230.00 | 44,230.00 | ||||
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 31,391,111.30 | 4,493,540.00 | 6,269,001.31 | 42,153,652.61 |
| 2.本期增加金额 | 281,679.44 | 281,679.44 | ||
| （1）购置 | 281,679.44 | 281,679.44 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 31,391,111.30 | 4,493,540.00 | 6,550,680.75 | 42,435,332.05 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,599,131.43 | 4,493,540.00 | 5,776,215.17 | 15,868,886.60 |
| 2.本期增加金额 | 313,911.13 | 88,374.66 | 402,285.79 | |
| （1）计提 | 313,911.13 | 88,374.66 | 402,285.79 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 5,913,042.56 | 4,493,540.00 | 5,864,589.83 | 16,271,172.39 |
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 25,478,068.74 | 686,090.92 | 26,164,159.66 | |
| 2.期初账面价值 | 25,791,979.87 | 492,786.14 | 26,284,766.01 |
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
或形成商誉的事
项
| 或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 非同一控制下企业合并 | 16,439,668.88 | 16,439,668.88 | ||||
| 合计 | 16,439,668.88 | 16,439,668.88 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 非同一控制下企业合并 | ||||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息注：本公司期末将深圳市首谷科技有限公司认定为资产组进行商誉减值测试。商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计未来现金流量根据相关资产组的过往表现及2019年-2023年财务预算确定，超过5年的现金流量按照5%递增增长率，并按照折现率10.71%折现后计算资产组的可收回价值。可回收价值超过了包括全体股东商誉的资产组账面价值，未发生商誉减值。
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 215,083.56 | 76,429.44 | 113,223.33 | 178,289.67 | |
| 模具 | 991,899.30 | 1,287,126.67 | 638,915.74 | 1,640,110.23 | |
| 合计 | 1,206,982.86 | 1,363,556.11 | 752,139.07 | 1,818,399.90 |
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 21,294,255.97 | 3,216,960.58 | 21,294,255.97 | 3,216,960.58 |
固定资产折旧时间性差异
| 固定资产折旧时间性差异 | 4,349,345.33 | 652,401.80 | 4,349,345.33 | 652,401.80 |
| 合计 | 25,643,601.30 | 3,869,362.38 | 25,643,601.30 | 3,869,362.38 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 24,860,083.08 | 29,653,276.37 |
| 可抵扣亏损 | 60,855,785.48 | 60,855,785.48 |
| 合计 | 85,715,868.56 | 90,509,061.85 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 7,728,439.84 | 7,728,439.84 | |
| 2020年 | 10,167,973.06 | 10,167,973.06 | |
| 2021年 | 12,946,164.90 | 12,946,164.90 | |
| 2022年 | 17,404,707.71 | 17,404,707.71 | |
| 2023年 | 823,895.56 | 823,895.56 | |
| 2026年 | 11,784,604.41 | 11,784,604.41 | |
| 合计 | 60,855,785.48 | 60,855,785.48 | -- |
其他说明：
根据财税[2018]76号《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。本公司子公司深圳市佳士机器人自动化设备有限公司符合上述条件，其2016年度尚未弥补完的亏损11,784,604.41元最晚将于2026年到期。
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产款项 | 470,664.16 | |
| 合计 | 470,664.16 |
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 4,400,000.00 | |
| 合计 | 4,400,000.00 |
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 54,902,557.82 | 60,942,298.66 |
| 合计 | 54,902,557.82 | 60,942,298.66 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 157,555,950.02 | 132,055,588.54 |
| 1－2年 | 2,121,545.28 | 3,879,154.37 |
| 2－3年 | 1,639,164.90 | 1,091,067.04 |
| 3年以上 | 757,119.86 | 292,737.51 |
| 合计 | 162,073,780.06 | 137,318,547.46 |
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内
| 1年以内 | 13,442,971.08 | 16,090,819.56 |
| 1－2年 | 326,508.39 | 146,081.74 |
| 2－3年 | 116,122.40 | 311,697.47 |
| 3年以上 | 1,536,687.49 | 1,507,498.45 |
| 合计 | 15,422,289.36 | 18,056,097.22 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 64,658,278.35 | 59,549,729.67 | 61,949,232.11 | 62,258,775.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,635,587.08 | 2,635,587.08 | ||
| 三、辞退福利 | 117,726.04 | 591,281.27 | 257,481.27 | 451,526.04 |
| 合计 | 64,776,004.39 | 62,776,598.02 | 64,842,300.46 | 62,710,301.95 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 64,436,146.33 | 55,664,737.55 | 58,062,506.79 | 62,038,377.09 |
| 2、职工福利费 | 1,736,197.53 | 1,736,197.53 | ||
| 3、社会保险费 | 725,277.46 | 725,277.46 | ||
| 其中：医疗保险费 | 552,258.91 | 552,258.91 | ||
| 工伤保险费 | 79,949.62 | 79,949.62 | ||
| 生育保险费 | 93,068.93 | 93,068.93 | ||
| 4、住房公积金 | 969,829.45 | 969,829.45 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 220,941.82 | 453,387.68 | 455,420.88 | 218,908.62 |
| 6、其他短期薪酬 | 1,190.20 | 300.00 | 1,490.20 | |
| 合计 | 64,658,278.35 | 59,549,729.67 | 61,949,232.11 | 62,258,775.91 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,536,829.29 | 2,536,829.29 | ||
| 2、失业保险费 | 98,757.79 | 98,757.79 | ||
| 合计 | 2,635,587.08 | 2,635,587.08 |
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,050,236.61 | 176,939.69 |
| 企业所得税 | 13,593,445.77 | 4,518,242.58 |
| 个人所得税 | 99,581.50 | 207,332.17 |
| 城市维护建设税 | 634,078.79 | 205,088.43 |
| 教育费附加 | 271,786.61 | 87,895.04 |
| 地方教育附加 | 181,191.09 | 58,596.69 |
| 土地使用税 | 208,837.37 | |
| 房产税 | 988,603.68 | |
| 印花税 | 35,769.41 | 42,705.61 |
| 合计 | 18,063,530.83 | 5,296,800.21 |
23、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 31,038,588.85 | 30,148,727.81 |
| 合计 | 31,038,588.85 | 30,148,727.81 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 6,627,213.40 | 4,835,672.05 |
| 往来款 | 23,292,323.63 | 24,254,571.46 |
| 其他 | 1,119,051.82 | 1,058,484.30 |
| 合计 | 31,038,588.85 | 30,148,727.81 |
24、递延收益
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 19,362,500.00 | 2,987,500.00 | 16,375,000.00 | 收到政府补助 | |
| 合计 | 19,362,500.00 | 2,987,500.00 | 16,375,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 逆变焊机产业化项目① | 2,375,000.00 | 1,000,000.00 | 1,375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 焊接装备工程技术研究开发中心项目② | 2,187,500.00 | 437,500.00 | 1,750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 焊接机器人应用示范项目③ | 1,800,000.00 | 300,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 弧焊机器人核心部件产业化项目④ | 5,000,000.00 | 625,000.00 | 4,375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 深圳弧焊机器人关键技术工程实验室项目⑤ | 5,000,000.00 | 625,000.00 | 4,375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 重20170021智能人机协作机器人研发项目⑥ | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 19,362,500.00 | 2,987,500.00 | 16,375,000.00 |
其他说明：
①公司逆变焊机产业化项目被列为《国家发展改革委员会关于下达战略性新兴产业项目2012年第一批中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2012]516号文）和《深圳市2011年政府投资项目计划》目录内的项目。本公司于2012年度收到深圳市财政委员会拨付的用于本公司逆变焊机产业化项目基建和设备购买补贴款、设备采购与调试补贴款合计500万元，2014年收到该项目补助尾款300万元，作为与资产相关的政府补助，并按资产预计使用年限予以摊销。本期转入其他收益100万元。
②据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会下发的《关于下达2013年市科技研发资金创新环境建设计划工程中心项目和资助资金的通知》（深科技创新[2013]165号文），本公司于2013年度收到“深圳市焊接装备工程技术研究开发中心”资助资金300万元和坪山新区配套资助资金50万元。已完成验收，本期转入其他收益43.75万元。
③据深圳市科技创新委员会深科技创新[2014]238号文，本公司焊接机器人应用示范项目2014年度收到深圳市科技研发资金240万元。已完成验收，本期转入其他收益30万元。
④根据深圳市发展和改革委员会下发的《深圳市发展改革委员会关于弧焊机器人核心部件产业化项目资金申请报告的批复》（深发改[2015]253号文），本公司弧焊机器人核心部件产业化项目2015年度收到扶持资金500万元。已完成验收，本期转入其他收益62.50万元。
⑤根据深圳市发展和改革委员会下发的《深圳市发展改革委员会关于深圳弧焊机器人关键技术工程实验室项目资金申请报告的批复》（深发改[2015]863号文），本公司弧焊机器人关键技术工程实验室项目2015年度收到扶持资金500万元。已完成验收，本期转入其他收益62.50万元。
⑥根据深圳市科技创新委员会深发改[2017]1447号文，本公司重20170021智能人机协作机器人研发项目2018年度收到深圳市未来产业专项资金300万元。至本报告期末，该项目尚在实施当中。
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 506,901,310.00 | 506,901,310.00 | |||||
26、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,277,540,233.91 | 1,277,540,233.91 | ||
| 合计 | 1,277,540,233.91 | 1,277,540,233.91 |
27、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 48,914,103.09 | 110,109,107.45 | 159,023,210.54 |
合计
| 合计 | 48,914,103.09 | 110,109,107.45 | 159,023,210.54 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
截止2019年6月30日，本公司通过股票回购专用证券账户，以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为20,824,351股，占本公司总股本的4.11%。
28、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 415,146.90 | 276,177.89 | 274,939.80 | 1,238.09 | 690,086.70 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 415,146.90 | 276,177.89 | 274,939.80 | 1,238.09 | 690,086.70 | |||
| 其他综合收益合计 | 415,146.90 | 276,177.89 | 274,939.80 | 1,238.09 | 690,086.70 | |||
29、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 101,398,945.23 | 101,398,945.23 | ||
| 合计 | 101,398,945.23 | 101,398,945.23 |
30、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 577,886,149.75 | 430,812,513.71 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 4,488,557.16 | |
| 调整后期初未分配利润 | 582,374,706.91 | 430,812,513.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 105,918,567.83 | 190,782,362.94 |
| 减：提取法定盈余公积 | 18,343,373.00 |
应付普通股股利
| 应付普通股股利 | 99,706,920.80 | 25,365,353.90 |
| 期末未分配利润 | 588,586,353.94 | 577,886,149.75 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润4,488,557.16元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 464,943,168.11 | 313,037,604.23 | 441,819,231.32 | 298,266,734.94 |
| 其他业务 | 8,549,084.70 | 3,610,186.18 | 9,341,435.11 | 3,940,530.49 |
| 合计 | 473,492,252.81 | 316,647,790.41 | 451,160,666.43 | 302,207,265.43 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
32、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,845,657.77 | 1,975,003.55 |
| 教育费附加 | 791,034.73 | 846,364.56 |
| 房产税 | 1,653,079.20 | 1,692,000.27 |
| 土地使用税 | 477,926.58 | 171,751.63 |
| 车船使用税 | 5,850.00 | 6,030.00 |
| 印花税 | 210,241.20 | 215,603.69 |
| 地方教育附加 | 527,356.52 | 564,244.09 |
| 环保税 | 140.40 |
合计
| 合计 | 5,511,146.00 | 5,471,138.19 |
33、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,304,294.35 | 10,261,546.12 |
| 运输费 | 4,701,397.20 | 4,631,836.39 |
| 维修配件费 | 2,645,354.69 | 2,713,150.13 |
| 差旅费 | 1,215,414.23 | 1,530,481.48 |
| 展览费 | 82,616.04 | 1,293,290.91 |
| 广告宣传费 | 2,247,546.37 | 5,561,688.73 |
| 业务招待费 | 102,309.41 | 177,397.07 |
| 会议费 | 59,761.47 | 34,088.75 |
| 通讯费 | 101,674.09 | 112,119.67 |
| 汽车费用 | 101,600.49 | 118,948.68 |
| 折旧费 | 1,022,452.48 | 1,078,123.60 |
| 其他 | 568,370.40 | 619,678.02 |
| 合计 | 24,152,791.22 | 28,132,349.55 |
34、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,389,719.35 | 14,809,464.95 |
| 折旧费 | 1,593,340.94 | 1,590,740.14 |
| 无形资产摊销 | 368,297.13 | 234,953.78 |
| 租赁物管水电费 | 1,633,785.71 | 1,477,394.10 |
| 会议费 | 371,349.19 | 18,647.19 |
| 汽车费用 | 343,609.80 | 341,351.63 |
| 差旅费 | 519,783.34 | 524,294.83 |
| 办公费 | 319,906.10 | 384,880.63 |
| 招待费 | 397,159.37 | 279,715.03 |
| 中介机构费 | 1,513,944.11 | 1,093,977.06 |
| 运输费 | 19,221.01 | 23,486.86 |
| 其他 | 1,449,416.52 | 1,430,009.71 |
合计
| 合计 | 21,919,532.57 | 22,208,915.91 |
35、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,979,530.68 | 14,742,003.98 |
| 材料费 | 7,565,966.08 | 2,513,480.58 |
| 折旧费 | 1,206,795.84 | 1,411,774.07 |
| 中介服务费 | 867,205.21 | 1,746,284.03 |
| 租赁物管水电费 | 809,610.18 | 842,511.22 |
| 加工修理费 | 242,113.40 | 267,543.19 |
| 差旅费 | 308,433.57 | 185,806.05 |
| 无形资产摊销 | 42,471.23 | 17,020.38 |
| 其他 | 232,281.06 | 158,164.08 |
| 合计 | 29,254,407.25 | 21,884,587.58 |
36、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 63,249.00 | |
| 减：利息收入 | 16,919,268.29 | 9,251,848.06 |
| 汇兑损益 | -3,475,054.19 | -9,514,280.06 |
| 银行手续费 | 267,693.74 | 228,174.26 |
| 合计 | -20,063,379.74 | -18,537,953.86 |
37、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,468,388.86 | 6,248,750.68 |
38、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,194.26 | -55,780.60 |
处置交易性金融资产取得的投资收益
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,462,830.64 | 9,271,717.98 |
| 合计 | 10,468,024.90 | 9,215,937.38 |
39、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 12,617,849.32 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 12,617,849.32 | |
| 合计 | 12,617,849.32 |
40、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 410,901.04 | |
| 应收账款坏账损失 | -445,110.66 | |
| 合计 | -34,209.62 |
41、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,190,607.38 | |
| 二、存货跌价损失 | -395,793.76 | -499,875.69 |
| 合计 | -395,793.76 | -2,690,483.07 |
42、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 31,236.06 | 56,159.58 |
43、营业外收入
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 118,846.73 | 265,489.55 | 118,846.73 |
| 合计 | 118,846.73 | 265,489.55 | 118,846.73 |
44、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 1,312.12 | 1,312.12 | |
| 合计 | 1,312.12 | 1,312.12 |
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,060,601.76 | 12,924,107.64 |
| 递延所得税费用 | 938,607.36 | |
| 合计 | 18,060,601.76 | 13,862,715.00 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 127,342,995.47 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,101,449.32 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,530.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -966,883.91 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -925,599.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 848,104.62 |
| 所得税费用 | 18,060,601.76 |
46、其他综合收益
详见附注28。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到租金 | 1,020,701.06 | 797,635.64 |
| 利息收入 | 6,749,431.51 | 8,307,043.59 |
| 政府补助 | 5,166,512.86 | 7,511,250.68 |
| 往来款项及其他 | 12,850,845.10 | 12,728,857.43 |
| 合计 | 25,787,490.53 | 29,344,787.34 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 33,778,566.67 | 34,615,783.03 |
| 往来款项及其他 | 420,000.00 | 360,339.46 |
| 合计 | 34,198,566.67 | 34,976,122.49 |
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付股利所支付的手续费 | 62,118.19 | 18,250.37 |
| 支付股份回购款 | 110,094,023.91 | |
| 合计 | 110,156,142.10 | 18,250.37 |
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
净利润
| 净利润 | 109,282,393.71 | 89,027,502.75 |
| 加：资产减值准备 | 430,003.38 | 2,690,483.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,206,908.03 | 8,852,787.39 |
| 无形资产摊销 | 402,285.79 | 369,676.99 |
| 长期待摊费用摊销 | 752,139.07 | 336,700.24 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -31,236.06 | -56,159.58 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -12,617,849.32 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 62,118.19 | 18,250.37 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,468,024.90 | -9,215,937.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 938,607.36 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 22,772,986.96 | -6,928,833.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -58,208,646.76 | -21,127,206.21 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 9,537,914.33 | -13,205,240.41 |
| 其他 | 2,987,500.00 | 4,245,249.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,108,492.42 | 55,945,880.17 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,323,865,304.28 | 832,801,123.85 |
| 减：现金的期初余额 | 662,333,506.84 | 856,259,324.02 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 661,531,797.44 | -23,458,200.17 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,323,865,304.28 | 662,333,506.84 |
| 其中：库存现金 | 539,809.55 | 198,319.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,323,323,970.41 | 658,039,639.07 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,524.32 | 4,095,548.23 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,323,865,304.28 | 662,333,506.84 |
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 553,916,453.81 |
| 其中：美元 | 78,717,445.44 | 6.8747 | 541,158,822.17 |
| 欧元 | 1,628,327.96 | 7.8170 | 12,728,639.66 |
| 港币 | 32,958.17 | 0.87966 | 28,991.98 |
| 应收账款 | -- | -- | 53,197,257.91 |
| 其中：美元 | 7,414,385.32 | 6.8747 | 50,971,674.76 |
| 欧元 | 284,710.65 | 7.8170 | 2,225,583.15 |
| 其他应收款 | -- | -- | 1,566,523.47 |
| 其中：美元 | 151,415.25 | 6.8747 | 1,040,934.42 |
| 欧元 | 67,236.67 | 7.8170 | 525,589.05 |
| 应付账款 | -- | -- | 4,120,147.88 |
| 其中：美元 | 561,477.09 | 6.8747 | 3,859,986.55 |
| 欧元 | 33,281.48 | 7.8170 | 260,161.33 |
| 其他应付款 | -- | -- | 421,538.54 |
| 其中：美元 | 50,000.41 | 6.8747 | 343,737.82 |
| 欧元 | 9,952.76 | 7.8170 | 77,800.72 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 企业名称 | 经营地址 | 记账本位币 |
| 佳士科技美国有限公司 | 美国华盛顿州西雅图市 | 美元 |
| 佳士科技欧洲有限责任公司 | 意大利米兰 | 欧元 |
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
软件增值税即征即退
| 软件增值税即征即退 | 357,875.86 | 其他收益 | 357,875.86 |
| 递延收益递延 | 2,987,500.00 | 其他收益 | 2,987,500.00 |
| 科技创新专项资金资助 | 3,841,868.00 | 其他收益 | 3,841,868.00 |
| 电费补贴 | 316,176.00 | 其他收益 | 316,176.00 |
| 出口信用保险资助 | 579,569.00 | 其他收益 | 579,569.00 |
| 其他 | 385,400.00 | 其他收益 | 385,400.00 |
| 合计 | 8,468,388.86 | 其他收益 | 8,468,388.86 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆运达科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 成都佳士科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市佳士精密工业有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 佳士科技美国有限公司 | 美国 | 美国 | 贸易 | 54.00% | 新设 | |
| 深圳市佳士机器人自动化设备有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市佳士机器人科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 60.00% | 新设 | |
| 深圳市首谷科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下合并 | |
| 佳士科技欧洲有限责任公司 | 意大利 | 意大利 | 研发 | 100.00% | 新设 | |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 佳士科技美国有限公司 | 46.00% | 221,571.74 | 851,010.62 | |
| 深圳市首谷科技有限公司 | 49.00% | 3,316,915.68 | 16,669,249.84 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 佳士科技美国有限公司 | 12,876,981.74 | 473,550.44 | 13,350,532.18 | 11,500,509.10 | 11,500,509.10 | 10,958,562.86 | 465,721.10 | 11,424,283.96 | 10,058,630.08 | 10,058,630.08 | ||
| 深圳市首谷科技有限公司 | 78,135,395.52 | 2,416,391.59 | 80,551,787.11 | 46,532,909.89 | 46,532,909.89 | 57,920,278.25 | 2,138,155.83 | 60,058,434.08 | 32,808,772.54 | 32,808,772.54 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 佳士科技美国有限公司 | 14,035,906.37 | 481,677.70 | 481,677.70 | -73,753.98 | 11,921,659.43 | 158,775.53 | 158,775.53 | -68,362.85 |
| 深圳市首谷科技有限公司 | 78,288,685.13 | 6,769,215.68 | 6,769,215.68 | -3,322,942.98 | 63,448,541.00 | 5,950,375.47 | 5,950,375.47 | 3,570,569.91 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市佳盈五金 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 45.00% | 权益法 | |
制品有限公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
制品有限公司
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 深圳市佳盈五金制品有限公司 | 深圳市佳盈五金制品有限公司 | |
| 流动资产 | 30,923,648.85 | 38,677,047.91 |
| 非流动资产 | 3,967,913.19 | 4,452,911.34 |
| 资产合计 | 34,891,562.04 | 43,129,959.25 |
| 流动负债 | 3,912,667.68 | 12,162,607.68 |
| 负债合计 | 3,912,667.68 | 12,162,607.68 |
| 归属于母公司股东权益 | 30,978,894.36 | 30,967,351.57 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 13,940,502.46 | 13,935,308.20 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 13,940,502.46 | 13,935,308.20 |
| 营业收入 | 37,291,583.76 | 21,768,476.33 |
| 净利润 | 11,542.80 | -123,956.89 |
| 综合收益总额 | 11,542.80 | -123,956.89 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、应收票据，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临的信用风险。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本公司的客户较为分散，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末，本公司的应收账款中前五名客户的款项占21.55%（上期末为31.07%），本公司不存在重大信用风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注七、注释4和注释6的披露。
2、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
3、市场风险
（1）汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
（2）利率风险
本公司无市场利率变动的风险。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 593,762,724.60 | 593,762,724.60 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 | 571,617,849.32 | 571,617,849.32 | ||
融资产
| 融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 571,617,849.32 | 571,617,849.32 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 22,144,875.28 | 22,144,875.28 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 22,144,875.28 | 22,144,875.28 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量的交易性金融资产为本公司持有的理财产品，本公司根据理财产品合同中最可能达到的预期收益率作为估值依据。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳市佳盈五金制品有限公司 | 本公司持股45% |
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 徐爱平 | 本公司持股5%以上股东 |
| 潘磊 | 本公司持股5%以上股东、董事长、总经理 |
| 深圳市千鑫恒投资发展有限公司 | 本公司持股5%以上股东 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市佳盈五金制品有限公司 | 采购材料 | 27,481,283.16 | 32,386,791.92 |
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 深圳市佳盈五金制品有限公 | 8,845,849.41 | 12,519,632.03 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年6月30日，本公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为5,900,000.00 元。除此之外，截至2019年6月30日，本公司无其他需要披露的或有事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
例
| 例 | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 11,345,266.50 | 7.02% | 11,166,588.44 | 98.43% | 178,678.06 | 11,001,397.90 | 8.81% | 10,876,059.96 | 98.86% | 125,337.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 11,345,266.50 | 7.02% | 11,166,588.44 | 98.43% | 178,678.06 | 11,001,397.90 | 8.81% | 10,876,059.96 | 98.86% | 125,337.94 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 150,204,163.76 | 92.98% | 3,446,111.84 | 2.29% | 146,758,051.92 | 113,857,291.08 | 91.19% | 3,140,027.88 | 2.76% | 110,717,263.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄风险组合 | 141,847,265.22 | 87.80% | 3,446,111.84 | 2.43% | 138,401,153.38 | 106,318,082.42 | 85.15% | 3,140,027.88 | 2.95% | 103,178,054.54 |
| 合并范围的关联方组合 | 8,356,898.54 | 5.18% | 8,356,898.54 | 7,539,208.66 | 6.04% | 7,539,208.66 | ||||
| 合计 | 161,549,430.26 | 100.00% | 14,612,700.28 | 9.05% | 146,936,729.98 | 124,858,688.98 | 100.00% | 14,016,087.84 | 11.23% | 110,842,601.14 |
按单项计提坏账准备：11,166,588.44元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 11,345,266.50 | 11,166,588.44 | 98.43% | 预计未来现金流量现值低于其账面价值。 |
| 合计 | 11,345,266.50 | 11,166,588.44 | -- | -- |
按账龄风险组合计提坏账准备：3,446,111.84元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 135,792,952.33 | 255,528.84 | 0.19% |
| 1至2年 | 2,177,388.46 | 109,130.80 | 5.01% |
| 2至3年 | 845,044.76 | 178,219.94 | 21.09% |
| 3至4年 | 5,213.91 | 2,569.94 | 49.29% |
| 4至5年 | 880,527.18 | 754,523.74 | 85.69% |
| 5年以上 | 2,146,138.58 | 2,146,138.58 | 100.00% |
| 合计 | 141,847,265.22 | 3,446,111.84 | -- |
按合并范围的关联方组合计提坏账准备：0.00元
单位： 元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 佳士科技美国有限公司 | 7,319,600.27 | 0.00% | |
| 重庆运达科技有限公司 | 99,747.00 | 0.00% | |
| 深圳市首谷科技有限公司 | 38,939.78 | 0.00% | |
| 深圳市佳士机器人科技有限公司 | 898,611.49 | 0.00% | |
| 合计 | 8,356,898.54 | -- | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,140,027.88 | 10,876,059.96 | 14,016,087.84 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 412,823.28 | 290,528.48 | 703,351.76 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 106,739.32 | 106,739.32 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 3,446,111.84 | 11,166,588.44 | 14,612,700.28 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 144,149,850.87 |
| 1至2年 | 2,177,388.46 |
| 2至3年 | 845,044.76 |
| 3年以上 | 14,377,146.17 |
| 3至4年 | 5,213.91 |
4至5年
| 4至5年 | 1,507,216.90 |
| 5年以上 | 12,864,715.36 |
| 合计 | 161,549,430.26 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,876,059.96 | 290,528.48 | 11,166,588.44 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,140,027.88 | 412,823.28 | 106,739.32 | 3,446,111.84 | |
| 合计 | 14,016,087.84 | 703,351.76 | 106,739.32 | 14,612,700.28 | |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 106,739.32 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 47,349,379.79 | 29.31 | 8,202,293.86 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 18,906,267.56 | 4,674,767.84 |
| 其他应收款 | 117,568,297.95 | 127,217,920.53 |
| 合计 | 136,474,565.51 | 131,892,688.37 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 18,906,267.56 | 4,674,767.84 |
| 合计 | 18,906,267.56 | 4,674,767.84 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 644,213.91 | 659,596.84 |
| 出口退税 | 3,302,934.00 | 2,854,556.57 |
| 员工借款及备用金 | 2,713,886.65 | 2,565,897.08 |
| 往来单位款项 | 740,486.14 | 730,485.15 |
| 子公司往来 | 110,562,676.07 | 119,227,011.24 |
| 其他 | 303,034.15 | 2,296,846.69 |
| 合计 | 118,267,230.92 | 128,334,393.57 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,116,473.04 | 1,116,473.04 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 417,540.07 | 417,540.07 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 698,932.97 | 698,932.97 |
按账龄披露
单位： 元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,334,234.23 |
| 1至2年 | 415,737.19 |
| 2至3年 | 781,503.13 |
| 3年以上 | 110,735,756.37 |
| 3至4年 | 6,517,923.56 |
| 4至5年 | 104,096,097.48 |
| 5年以上 | 121,735.33 |
| 合计 | 118,267,230.92 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,116,473.04 | 417,540.07 | 698,932.97 | |
| 合计 | 1,116,473.04 | 417,540.07 | 698,932.97 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 子公司往来 | 104,065,378.75 | 5年以内 | 87.99% | |
| 第二名 | 子公司往来 | 6,435,689.58 | 4年以内 | 5.44% | |
| 第三名 | 出口退税 | 3,302,934.00 | 1年以内 | 2.79% | 165,146.70 |
| 第四名 | 员工借款 | 542,457.00 | 2年以内 | 0.46% | 32,122.85 |
| 第五名 | 押金及保证金 | 503,572.67 | 3年以内 | 0.43% | 251,786.34 |
| 合计 | -- | 114,850,032.00 | -- | 97.11% | 449,055.89 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 268,055,193.00 | 51,559,800.00 | 216,495,393.00 | 258,769,725.00 | 51,559,800.00 | 207,209,925.00 |
| 对联营、合营企 | 13,940,502.46 | 13,940,502.46 | 13,935,308.20 | 13,935,308.20 | ||
业投资
| 业投资 | ||||||
| 合计 | 281,995,695.46 | 51,559,800.00 | 230,435,895.46 | 272,705,033.20 | 51,559,800.00 | 221,145,233.20 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 重庆运达科技有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 成都佳士科技有限公司 | 28,800,200.00 | 28,800,200.00 | 51,559,800.00 | |||
| 深圳市佳士精密工业有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 佳士科技美国有限公司 | 6,742,386.00 | 6,742,386.00 | ||||
| 深圳市首谷科技有限公司 | 18,870,000.00 | 18,870,000.00 | ||||
| 深圳市佳士机器人自动化设备有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 佳士科技欧洲有限责任公司 | 7,797,339.00 | 9,285,468.00 | 17,082,807.00 | |||
| 合计 | 207,209,925.00 | 9,285,468.00 | 216,495,393.00 | 51,559,800.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市佳盈五金制品有限公司 | 13,935,308.20 | 5,194.26 | 13,940,502.46 | ||||||||
| 小计 | 13,935,30 | 5,194.26 | 13,940,50 | ||||||||
8.20
| 8.20 | 2.46 | ||||||||||
| 合计 | 13,935,308.20 | 5,194.26 | 13,940,502.46 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 354,032,054.13 | 229,236,803.66 | 362,616,367.84 | 239,843,461.49 |
| 其他业务 | 1,757,135.98 | 341,741.98 | 2,273,373.04 | 341,741.98 |
| 合计 | 355,789,190.11 | 229,578,545.64 | 364,889,740.88 | 240,185,203.47 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,194.26 | -55,780.60 |
| 理财产品收益 | 10,382,219.53 | 9,115,004.34 |
| 合计 | 10,387,413.79 | 9,059,223.74 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 31,236.06 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,110,513.00 | 主要系收到的政府补助所致 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 23,080,679.96 | 主要系银行理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 117,534.61 | |
| 减：所得税影响额 | 4,595,896.85 |
少数股东权益影响额
| 少数股东权益影响额 | 538,482.42 | |
| 合计 | 26,205,584.36 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.36% | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.28% | 0.16 | 0.16 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2019年半年度报告原本。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
深圳市佳士科技股份有限公司
法定代表人：潘 磊2019年8月17日