财经首页 | 新浪首页 | 新浪导航
上证指数: 0000.00　0.00　00.00亿元　|　深圳成指: 0000.00　0.00　00.00亿元　|　沪深300: 0000.00　0.00　00.00亿元

读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)		昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
鸿利智汇：2021年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2021-08-27

鸿利智汇集团股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李国平、主管会计工作负责人赵军及会计机构负责人(会计主管人员)毕杰敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告中如有涉及未来的计划、业绩目标预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：

1、受宏观经济影响LED行业市场需求下降的风险

由于国际经济形势复杂多变，企业面临LED市场需求下降的风险。公司围绕长期战略目标，在维护原有国际国内LED照明市场份额的同时，通过不断布局LED新技术、新应用领域，不断完善公司LED产业链的业务整合，以此提升公司LED产业的业务规模以及市场占有率，为公司构建新的盈利增长点。

2、传统LED产品利润空间压缩及新产品未能按期起量风险

LED行业产品技术更新换代迅速，叠加原材料价格波动影响，公司存在毛利空间持续被挤压风险。随着产业链成熟度的提高、良率的不断提升和成本的

不断下降，Mini LED将进入产业爆发期，但是产能的提升需要一个渐进的过程。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 29

第五节 环境与社会责任 ...... 30

第六节 重要事项 ...... 31

第七节 股份变动及股东情况 ...... 43

第八节 优先股相关情况 ...... 48

第九节 债券相关情况 ...... 49

第十节 财务报告 ...... 50

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文件；

二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、其他有关资料

释义

释义项指释义内容
中国证监会指中国证券监督管理委员会
鸿利光电、鸿利智汇、本公司、公司指鸿利智汇集团股份有限公司
元指人民币元
股东大会指鸿利智汇集团股份有限公司股东大会
董事会指鸿利智汇集团股份有限公司董事会
监事会指鸿利智汇集团股份有限公司监事会
公司章程指鸿利智汇集团股份有限公司章程
本报告期、报告期、报告期内指2021年半年度报告
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
重盈工元指广州市重盈工元节能科技有限公司
佛达信号指广州市佛达信号设备有限公司
莱帝亚指广州市莱帝亚照明股份有限公司
深圳斯迈得指深圳市斯迈得半导体有限公司
江西斯迈得指江西斯迈得半导体有限公司
江西鸿利指江西鸿利光电有限公司
鸿祚投资指广州市鸿祚投资有限公司
良友科技指广东良友科技有限公司
金材五金指东莞市金材五金有限公司
谊善车灯指丹阳谊善车灯设备制造有限公司
鸿利显示指广州市鸿利显示电子有限公司
速易网络指深圳市速易网络科技有限公司
明鑫成指深圳市明鑫成照明科技有限公司
金舵投资指四川金舵投资有限责任公司
老窖集团指泸州老窖集团有限责任公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称鸿利智汇股票代码300219
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称鸿利智汇集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）鸿利智汇
公司的外文名称（如有）Hongli Zhihui Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）HongliZhihui
公司的法定代表人李国平

二、联系人和联系方式

项目董事会秘书证券事务代表
姓名关飞刘冬丽
联系地址广州市花都区花东镇先科一路1号广州市花都区花东镇先科一路1号
电话020-86733958020-86733958
传真020-86733777020-86733777
电子信箱stock@honglitronic.comstock@honglitronic.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称《中国证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的网址巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点广州市花都区花东镇先科一路1号公司证券投资部

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）2,004,207,113.851,330,415,244.8850.65%
归属于上市公司股东的净利润（元）141,028,980.2939,262,489.56259.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）128,488,857.1718,980,393.55576.96%
经营活动产生的现金流量净额（元）60,703,701.6199,626,553.47-39.07%
基本每股收益（元/股）0.200.06233.33%
稀释每股收益（元/股）0.200.06233.33%
加权平均净资产收益率7.09%2.13%4.96%
项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4,489,416,287.263,767,074,612.9919.18%
归属于上市公司股东的净资产（元）2,058,502,359.811,918,041,279.407.32%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-444,775.68主要系处置固定资产所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）15,335,895.85主要系收到政府补助所致
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费404,335.82
债务重组损益1,918,384.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,092,439.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出407,883.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额3,256,674.81
少数股东权益影响额（税后）732,486.31
合计12,540,123.12--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求

（一）公司所从事的主要业务、业务模式

鸿利智汇作为国内领先的集研产销于一体的LED半导体封装器件产品上市企业，报告期内，坚持“聚焦主业、整合提效”的发展思路，专注于LED半导体封装业务、LED照明业务两大板块。一方面，坚守LED半导体封装业务的战略根基，借力Mini LED项目实现板块突破，另一方面，继续发力LED照明业务，以产业链整合为契机，打造国产车灯及应用照明领先品牌。具体情况如下：

1、LED半导体封装业务

主要是为客户提供LED照明解决方案，方案中所需的LED灯珠由公司研发、生产和销售，产品广泛应用于汽车照明、通用照明、特殊照明、专用照明等众多领域。

产 品销售模式应用领域行业地位
Mini LED直销LED直显、LED背光及相关产品技术、产品均处于国内领先
白光LED、车规级LED、LED灯丝、UV LED、红外LED、LED支架、五金器件等直销汽车照明、通用照明、特殊照明、专用照明、UV固化、大健康、人脸识别等技术、产品均处于国内领先

2、LED照明业务

主要包括商用车LED智能灯具、乘用车智能灯具、工程照明等业务。其中，商用车LED智能灯具主要客户有海拉、博世、麦格纳等，产品已应用于沃尔沃、奔驰等知名车企的商用车；乘用车智能灯具产品包括前组合灯、后组合灯、内饰灯等，主要客户包括吉利集团、长城集团、北京汽车等知名车企。工程照明业务专注于智慧城市道路照明、市政园林景观照明等。已服务的项目有昆明经开区顺通大道灯光亮化工程、珠海大剧院灯光景观提升项目、南昌红谷滩亮化工程项目等。

产 品销售模式应用领域行业地位
商用车LED智能灯具直销商用车照明、装饰技术、产品均处于国内领先
乘用车智能灯具直销乘用车照明、装饰国内自主车灯领先地位
工程照明业务直销智慧城市道路照明、市政园林景观照明道路、景观照明的设计、施工专业化水平处于国内领先地位

（二）报告期公司业绩来源分析

2021年上半年，公司实现营业收入200,420.71万元，比上年同期增长50.65%；实现归属于母公司所有者净利润14,102.90万元，比上年同期增长259.20%。本报告期，影响公司业绩来源的主要因素如下：

1、LED半导体封装增长明显。今年上半年，LED市场需求回暖，LED半导体封装订单需求旺盛，受原材料价格短期波动影响，公司积极调整供需平衡，封装产能得到有效释放与提升，收入及利润均有明显增长。本报告期，公司LED半导体封装毛利率为21.17%，产能利用率为83.97 %，产品综合良率为97.05%。

2、LED照明业务保持稳定。佛达信号商用车灯国内外市场双线布局持续深化；谊善乘用车灯客户结构优化，产品毛利上升，成本费用下降，经营整体呈好转态势；重盈工元、明鑫成强强联手，积极参与国内工程照明项目的投标活动，亮化工程、文旅照明、景观照明业务趋势向好。

（三）公司所属行业的发展情况

1、行业发展现状及变化趋势

根据中国半导体照明产业发展蓝皮书（2020）显示：“十四五”期间，我国半导体照明产业发展阶段将进入成熟期，但持续向价值链高端迈进、转向应用驱动技术创新仍然为其主旋律。上游芯片环节半导体属性逐渐加强，产业集中度不断提升，龙头企业加速布局化合物第三代半导体，发力高附加值细分市场已经是行业的共识。

中游封装工艺和产能竞争日益激烈，制造封装环节呈现中度集约化。部分企业开始加强高附值细分领域的布局。高显指、全光谱器件、RGB显示、Mini背光和显示器件，植物光照器件、紫外LED器件等利基产品市场份额呈现增长态势。

下游半导体照明应用环节中小企业仍是市场主力，市场集中度较低。通用照明成为市场的压舱石，高光品质、智能照明产品将在消费升级市场加速渗透；高附加值通用照明包括室内智能照明、教室照明等市场将保持高速增长；非功能性照明应用领域Mini/Micro -LED显示与背光、车用LED、文旅照明等成为重要的驱动力；此外后疫情时代的深紫外LED杀菌消毒市场、LED植物光照等应用市场也迎来了爆发期。

2021年，国家科技计划部署的“十四五”半导体照明首批项目将继续支持LED光效和光品质提升研究，提升高Al组分GaN材料质量和器件发光效率，开发Mini/Micro-LED芯片制备和转移。国家发改委在完成《中国半导体照明产业“十四五”发展规划前期研究》的基础上酝酿编制和联合相关部委发布《中国半导体照明产业“十四五”规划》。

2、主要竞争对手基本情况：

序号企业名称基本情况备注
1佛山市国星光电股份有限公司成立于1981年 注册资本：6.18亿元（人民币） 主要产品：LED器件类产品（包括显示屏用器件产品、白光器件产品、指示器件产品）、LED组件类产品（包括显示模块与背光源、Mini背光模组）、LED外延片及芯片（包括各种功率及尺寸的外延片、LED芯片产品）及应用类产品深交所主板上市公司（股票代码002449）
2木林森股份有限公司成立于1997年 注册资本：14.84亿元（人民币） 主要产品： 深紫外线LED、深紫外线芯片、MiniLed与硅基黄光LED、智能灯具、智能动作检测器、智能开关、智能插座等、LED照明产品及LED显示屏、装饰灯饰等，LED封装及应用系列产品，主要有SMDLED、LampLED、LED应用（包括照明产品及其他）三大类深交所主板上市公司（股票代码002745）
3深圳市聚飞光电股份有限公司成立于2005年 注册资本：12.78亿（人民币） 主要业务：从事SMD LED产品的研发、生产与销售，主要产品为背光LED器件和照明LED器件。深交所创业板上市公司（股票代码300303）
4深圳市瑞丰光电子股份有限公司成立于2000年 注册资本： 5.36亿元（人民币） 主要产品：照明用LED器件及组件、高端背光源LED器件及组件 （中大尺寸液晶电视背光源、小尺寸背光LED等）、显示用LED器件及组件等深交所创业板上市公司（股票代码300241）

（四）报告期经营情况

2021年上半年，全球经济略有复苏，国内疫情趋于平稳。LED市场需求激增，在此期间公司在2020年布局的扩产产能得到有效的释放，报告期内，公司根据市场需求逐步扩大生产规模，同时充分整合内部资源，优化主营业务结构，加大技术研

发力度。报告期公司实现营业收入200,420.71万元，比上年同期增长50.65%；实现利润总额16,633.66万元，比上年同期增长

240.61%；归属于母公司所有者净利润14,102.90万元，比上年同期增长259.20%。

1、借力Mini LED实现板块突破，全面提升公司竞争力与影响力

Mini/Micro LED显示技术是我国十四五规划“新型显示与战略性电子材料”里面的一项关键性技术。公司一直走在国内LED产业技术的最前端，在市场需求初期就开始潜心研发Mini/Micro LED半导体显示技术。本报告期，公司全面发力Mini LED项目，在技术创新方面，公司致力研发出属于自己并且可以稳定量产的半导体显示技术路线，2021年1月，公司与华南理工大学建立了Mini/Micro LED联合实验室，努力建立自身核心技术竞争力；公司产品主要从两个方向布局：一是Mini LED背光源，可实现高亮度、高色域和高动态对比度显示，与液晶显示屏搭配，主要应用于电视机、显示器、笔记本和车载产品市场，二是Mini LED直显，采用RGB LED芯片作为直接显示模组，主要应用在安防、电影院、商场、智慧城市等商业显示领域。在产能规模方面， Mini LED一期项目已顺利投产并为国内主流的厂家提供批量生产。目前，Mini LED二期项目施工建设工作已全面启动，二期项目总建筑面积近17.84万平方米，完全达产后预计年产值达40亿人民币。随着Mini LED一期项目的成功投产与二期建设启动的再加码，在行业需求的推动下，新产能的释放将直接提升公司的盈利能力和市场竞争力。

2021年4月，公司超高清Mini LED半导体显示技术产品——163寸P1.25、217寸P1.25 4K Mini LED显示屏分别亮相广州塔和粤剧博物馆，为广州地标升级显示技术设备，“亮出美丽花城名片”助力。

鸿利Mini LED显示屏亮相广州塔

鸿利Mini LED显示屏亮相广州粤剧博物馆

2、坚守LED业务战略根基，扩产升级齐发力

本报告期，公司传统LED半导体封装业务以稳固市场占有率为基础，对外，持续深化与大客户、强客户合作，不断优化客户结构及产品结构，致力于为客户提供最优质和最具市场竞争力的LED产品，在高端应用领域奠定了坚实基础。对内，全面推行精益化管理，推进降本增效长效机制，将精益管理逐步向品质、生产、研发等各端推进，确保了良好的盈利水平。

报告期内，广州、南昌两地扩产升级取得新进展，产能升级为公司旗下“鸿利光电”和“斯迈得”两大品牌提供了充足的产能储备。随着公司产能和自动化程度的逐步提升，以“智造”赋能“制造”，未来公司产能将得到进一步释放，为匹配市场需求和提升客户满意度打下坚实的基础。

鸿利光电、斯迈得半导体主推产品

3、汽车照明深化国内外市场，业绩稳定增长

本报告期，汽车照明业务稳定增长。佛达信号商用车灯对外出口业务增速明显，业务订单饱满，现有产能较客户订单需求处于相对紧张的状态，有待进行产能扩张布局；谊善乘用车灯积极进行客户结构优化，乘用车灯产品毛利上升，成本费用下降，经营整体呈好转态势。通过多措并举积极拓展业务，本报告期引进了北京汽车等新客户、新项目。

4、商业照明协同凸显，工程照明更上一层楼

2020年9月，公司完成了对具有国家城市及道路照明承包施工壹级资质及照明工程专项设计甲级资质（“双甲”资质）明鑫成85%股权的收购。整合完成后，明鑫成积极参与到“亮化”行动中，与子公司重盈工元强强联合，积极参与国内工程项目的投标活动，共同致力文旅景观照明、智慧城市照明、智慧教育照明等工程建设服务，目前，公司工程照明业务整体开展良好。未来，公司将持续聚合行业领先的创意设计、智能技术、产品配套、工程运维资源，致力城市文旅景观照明和城市智慧照明建设。

助力2021上海合作组织传统医学论坛—明鑫成

5、内控建设显成效，赋能长远健康发展

报告期内，公司进一步完善内部控制管理体系，通过集团化管控提升了分子公司治理能力。本报告期，公司筹备转让金材五金80%股权，盘活低效存量资产，提高资产运营效率。在今年上半年，公司还进一步优化客户结构，通过调整组织架构，全面精益管理等全方位进行内部治理，分子公司经营形势整体好转，有效推动公司长期健康发展。

二、核心竞争力分析

1、科研能力强，核心竞争力突出

公司作为国家火炬计划重点高新技术企业，一直专注于LED相关领域的研发和技术团队建设，始终坚持将技术创新、产品升级和产品性能提升放在企业发展首位，通过知识产权体系认证建设，掌握了一批LED封装领域相关的核心技术专利。近年来，先后获得中国专利优秀奖、广东省科学技术一等奖、广州市市长质量奖等殊荣。2020年1月，公司参与的“高光效长寿命半导体照明关键技术与产业化”项目荣获中华人民共和国国务院颁发的2019年度国家科学技术进步奖一等奖。公司研发实力雄厚，目前拥有三个国家认可CNAS实验室，且其中一个为获得美国EPA授权的能源之星实验室。截至报告期末，公司共拥有有效专利797项，其中发明专利131项。

公司是国内较早布局Mini/Micro LED新型显示技术领域的企业，率先推出了技术领先的鸿·屏/玄彩晶系列产品，并通过在工艺技术上的不断摸索和精益求精，形成了独有的Mini LED产品工艺路线。产品性能得到了极大的提升，尤其是在显示产品的墨色一致性和拼缝处理上，获得了国内外一线品牌客户的高度认可。

2、产品体系全，行业领导地位巩固

为持续巩固在白光封装行业的领导地位，公司立足LED封装主业中高端产品，以车灯照明应用为主抢占下游市场，聚焦车用LED器件、Mini LED、LED汽车前大灯等专业应用领域，统筹布局红外LED、UV LED等领域，逐步打造完善的LED产

品链，不断拓宽产品应用范围，增强公司在白光封装行业的控制力和话语权，培育新的利润增长点。公司凭借不断拓宽的产品链和业务规模及严格的产品质量管理，先后与全球多家龙头企业保持长期稳定的良好合作，公司产品直接或间接销往欧洲、美洲、东南亚、非洲等40多个国家和地区，奠定了公司全球LED封装领域供应商的行业领先地位。

3、产品质量硬，市场竞争优势明显

公司不断完善质量控制体系，强化产品可靠性，先后通过了第三方权威机构认证审核并获得ISO9001：2015和IATF16949：

2016质量管理体系认证证书，ISO14001：2015环境管理体系证书。公司多款产品获得中国CQC认证、欧盟CE认证、美国UL认证，符合欧美LM-80寿命测试要求，SONY GP认定通知书，并满足当前国际RoHS、REACH等法律法规要求。公司车规级LED封装多款产品率先通过AEC-Q102/IEC60810认证测试，基本实现全车LED应用覆盖。公司从订单承接开始就把LED产品的稳定性、可靠性纳入整个产品生产流程，采用加强技术研发投入、全周期产品质量控制和采购先进生产设备等手段保证产品的高可靠性优势。产品良品率、使用寿命均保持行业领先地位。

4、供应链管理优，快速响应能力显著

公司通过科学的管理模式高度集成工作流及信息流，实现产品设计周期、生产周期大幅缩短，与行业内其它企业相比，具有快速响应客户需求的优势。尤其在生产制造方面，公司采用精益生产模式（TPS）、以准时化（JIT）方式组织生产，不断优化工艺流程，并在产品生产布局上坚持专业化及区位辐射的原则，让分布在广州、东莞、南昌、镇江等地的各分子公司能够发挥各自的区位优势。

5、全球市场布局广，品牌形象树立良好

公司LED半导体封装板块旗下拥有“鸿利光电”、“斯迈得”等多个品牌，是国内照明用白光LED封装器件的领导者。公司凭借不断拓宽的产品链和业务规模及严格的产品质量管理，先后与全球龙头企业保持长期稳定的良好合作，奠定了在全球LED封装领域供应商的行业地位。同时，公司持续拓展海外业务，产品直接或间接销往包括欧洲、美洲、东南亚、非洲等40多个国家和地区。随着不断拓宽的产品链条及严格的产品质量管理，公司在不同领域培养了一批标杆客户资源，在行业内树立了良好的品牌形象，获得业内众多客户的认可。

公司依靠科学合理的研发机制以及多年行业积累，产品技术水平先进，产品的性能参数和质量与国外产品接近，在中高端白光LED封装领域已达到全球领先水平。多年来，公司先后获得标准化良好行为企业AAAA级证书、2019年度中国照明灯饰行业十大封装品牌、2020年度LED产业链TOP50、2020年度中国照明灯饰行业十大封装品牌等。

6、报告期内，公司核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员等未发生重大变化。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

项目本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入2,004,207,113.851,330,415,244.8850.65%主要系本报告期销售规模扩大所致
营业成本1,551,979,241.791,053,759,907.0747.28%主要系本报告期销售规模扩大所致
销售费用51,484,877.0450,393,288.112.17%
管理费用88,968,557.2667,896,827.1131.03%主要系本报告期管理人工成本增加所致
财务费用7,414,072.48151,882.934,781.44%主要系本报告期增加贷款规模，利息支出增加所致
所得税费用28,786,182.8619,245,974.3949.57%主要系本报告期销售规模扩大利润增加所致
研发投入100,866,711.8175,117,229.6234.28%主要系本报告期加大研发投入所致
经营活动产生的现金流量净额60,703,701.6199,626,553.47-39.07%主要系本报告期支付给职工的现金及支付相关税费增加所致
投资活动产生的现金流量净额-143,311,278.91-51,935,639.37-175.94%主要系本报告期收回投资收到的现金减少、购建固定资产、无形资产、长期待摊费用的支出增加所致
筹资活动产生的现金流量净额185,264,630.54-44,104,355.51520.06%主要系本报告期取得借款收到的现金增加所致
现金及现金等价物净增加额102,331,856.903,259,526.173,039.47%主要系本报告期经营、投资、筹资现金流变化综合影响所致
税金及附加9,714,913.914,411,147.77120.24%主要系本报告期缴纳增值税增加导致相关的附加税费增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
LED封装板块1,684,238,253.461,327,739,473.0721.17%59.06%57.81%0.63%
汽车照明产品270,568,015.01205,194,989.7924.16%25.83%19.90%3.75%
分地区
东北3,999,266.562,994,145.6225.13%95.89%116.70%-7.19%
华北59,915,608.8749,616,040.6517.19%-40.21%-47.40%11.32%
华东718,540,172.42570,106,087.5220.66%73.01%65.51%3.60%
华南640,594,349.19514,675,386.3219.66%89.59%100.97%-4.55%
华中24,549,772.8620,630,209.7415.97%116.75%106.86%4.02%
西北13,168,737.1810,618,312.9619.37%996.54%1024.43%-2.00%
西南52,818,612.4644,591,998.5415.58%59.53%50.58%5.03%
国外441,219,748.93319,702,281.5227.54%18.35%15.96%1.50%

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：

对主要收入来源地的销售情况

主要收入来源地产品名称销售量销售收入当地行业政策、汇率或贸易政策发生的重大不利变化及其对公司当期和未来经营业绩的影响情况
北美洲主要为LED封装产品、汽车照明产品10,688.4960,934,334.25本公司出口交易的外汇风险主要与美元相关，若美元贬值会对产品出口利润会产生一定负面影响。公司通过加强外汇管理，提前做好相关的对冲风险准备。
非洲308.91430,668.32
南美洲31,641.713,836,923.26
欧洲144,751.7095,513,797.67
亚洲（不含国内及港澳台）2,442,607.34265,278,025.50
大洋洲117.1714,049,965.06
港澳台地区94,592.755,294,616.29
境内128,642,239.931,558,868,783.50

不同销售模式类别的销售情况

销售模式类别本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
直销2,004,207,113.85100.00%1,330,415,244.88100.00%50.65%

报告期内销售收入占公司营业收入10%以上的产品的销售情况

产品名称项目单位本报告期上年同期同比增减
日用电子器具制造业销售量KPCS131,366,94863,410,381.91107.17%
销售收入元1,954,806,268.471,273,885,263.6553.45%
销售毛利率%21.5820.521.06%

报告期内销售收入占公司营业收入10%以上产品的产能情况

√ 适用 □ 不适用

产品名称产能产量产能利用率在建产能
LED封装产品（单位：KPCS)222,903,303.14187,167,151.3583.97%
汽车照明产品（单位：KPCS)6,139.13,913.8963.75%

公司以LED显示屏换取广告权益

□ 是 √ 否

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益5,781,311.623.47%主要系本报告期联营合营企业权益法核算确认投资收益所致具有可持续性
公允价值变动损益-809,021.16-0.49%主要系本报告期金融资产公允价值下降形成损失所致具有可持续性
资产减值-47,305,538.56-28.37%主要系本报告期计提信用减值准备及存货跌价准备所致具有可持续性
营业外收入612,914.890.37%主要系本报告期对供应商品质扣款所致不具有可持续性
营业外支出205,031.850.12%主要系本报告期报废固定资产所致不具有可持续性
其他收益15,335,895.859.20%主要系本报告期收到政府补助或摊销政府补助相关递延收益所致不具有可持续性
资产处置收益-444,775.68-0.27%主要系本报告期处置固定资产产生收益所致不具有可持续性

五、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

项目本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金351,048,550.297.82%221,056,449.305.87%1.95%主要系本报告期银行借款增加、盈利增加所致
应收账款1,180,916,876.9126.30%995,490,988.9926.43%-0.13%主要系本报告期销售规模增加，应收账款增加所致，占比基本持平
合同资产27,134,123.450.60%18,101,190.030.48%0.12%主要系本报告期未验收确认的工程应收款增加所致
存货712,456,849.1015.87%480,055,844.0712.74%3.13%主要系本报告期业务增长期末存货增加、储备原材料所致
投资性房地产19,497,368.880.43%27,847,938.630.74%-0.31%主要系本报告期房屋建筑物对外出租减少所致
长期股权投资63,174,062.051.41%53,027,716.801.41%0.00%主要系本报告期根据权益法核算的联营企业盈利所致，占比基本持平
固定资产1,354,810,425.4830.18%1,291,685,128.0334.29%-4.11%主要系本报告期新增设备所致
在建工程89,191,201.011.99%45,969,602.791.22%0.77%主要系本报告期增加新厂房建设投入所致
使用权资产8,704,592.420.19%0.00%0.19%主要系本报告期执行新租赁准则所致
短期借款402,631,181.308.97%332,162,708.338.82%0.15%主要系报告期短期借款增加所致
合同负债33,535,313.840.75%20,068,814.480.53%0.22%主要系本报告期与收入相关的预收款项增加所致
长期借款80,051,945.001.78%0.000.00%1.78%主要系报告期工程建设增加导致项目所需长期借款增加所致
租赁负债6,338,679.550.14%0.000.00%0.14%主要系本报告期执行新租赁准则所致
衍生金融资产52,000.000.00%0.000.00%0.00%主要系本报告期购买期权所致
应收票据11,470,466.980.26%17,400,721.650.46%-0.20%主要系本报告期末比上年末商业承兑汇票减少所致
应收款项融资89,218,280.821.99%61,992,615.431.65%0.34%主要系本报告期末比上年末银行承兑汇票增加所致
预付款项16,176,904.760.36%9,947,805.130.26%0.10%主要系本报告期业务增长预付供应商货款增加所致
其他应收款31,722,883.210.71%63,504,458.331.69%-0.98%主要系本报告期原土地保证金转抵土地使用权款转入无形资产所致
无形资产148,892,640.203.32%94,465,733.942.51%0.81%主要系本报告期购入土地使用权所致
衍生金融负债119,890.000.00%0.000.00%0.00%主要系本报告期购买外汇远期合同所致
应付票据350,910,995.587.82%193,853,830.435.15%2.67%主要系增加使用票据支付供应商所致
应付账款1,239,514,977.9527.61%922,577,188.4424.49%3.12%主要系本期业务增加应付供应商款增加所致
应付职工薪酬82,800,106.431.84%120,285,654.593.19%-1.35%主要系本报告期支付了上年末计提的年终奖期末余额减少所致
应交税费31,599,855.860.70%22,789,193.850.60%0.10%主要系本报告期业务增加应交税费增加所致
一年内到期的非流动负债3,471,078.100.08%50,592,646.361.34%-1.26%主要系一年内到期的长期借款还款所致
预计负债5,487,541.410.12%3,862,884.840.10%0.02%主要系本报告期计提的预计负债累计数增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
OPTI- LUXX INC（美国）设立36,191,204.05元美国密歇根州销售不适用2,162,113.11元1.76%否
其他情况说明2019年7月，公司全资子公司佛达信号以400万美元设立全资子公司OPTI- LUXX INC. 该公司主要业务为汽车照明产品销售。

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）109,628,608.33-598,831.16109,029,777.17
2.衍生金融资产-90,300.00920,370.00778,070.0052,000.00
4．其他权益工具投资1,106,422.64-13,112.801,093,309.84
金融资产小计110,735,030.97-689,131.16-13,112.800.00920,370.00778,070.000.00110,175,087.01
5.应收款项融资61,992,615.4327,225,665.3989,218,280.82
上述合计172,727,646.40-689,131.16-13,112.800.00920,370.00778,070.0027,225,665.39199,393,367.83
金融负债14,495,073.92119,890.0014,614,963.92

其他变动的内容应收款项融资其他变动减少主要系银行承兑汇票自应收票据重分类所致报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目账面价值（元）受限原因
货币资金83,928,131.82票据保证金、保函保证金、远期结汇保证金、诉讼冻结存款、政府补助专用存款、监管账户工程款
应收融资款项17,108,676.58票据质押
合计101,036,808.40

六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
134,734,006.6390,102,989.2749.53%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）
以自筹资金在江西省南昌市投资建设LED产业基地自建是LED行业8,856,179.90933,423,716.40自筹资金92.51%0.00313,056,504.87不适用2014年09月06日巨潮资讯网
以自筹资金在南昌临空经济区投资建设LED项目及相关配套设施二期自建是LED行业11,708,764.9311,708,764.93自筹资金0.98%0.000.00不适用2020年12月09日巨潮资讯网
以自筹资金在广州市花都区投资建设鸿利光电LED新型显示一期项目自建是LED行业22,913,744.00102,913,744.00自筹资金68.61%0.00-38,590,871.52不适用2020年06月17日巨潮资讯网
以自筹资金在广州市花都区投资建设鸿利光电LED新型显示二期项目自建是LED行业91,255,317.8091,255,317.80自筹资金4.56%0.000.00不适用2020年12月16日巨潮资讯网
合计------134,734,006.631,139,301,543.13----0.00274465633.35------

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他352,323,993.37-689,131.16-13,112.80920,370.00778,070.000.00199,393,367.83自有
合计352,323,993.37-689,131.16-13,112.80920,370.00778,070.000.00199,393,367.83--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额（如有）期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
金融机构不适用否远期外汇963.582021年5月27日2021年11月30日963.58963.580.47%
金融机构不适用否期货、期权14.232021年4月19日2021年8月25日92.0477.8114.230.01%-28.34
合计977.81----1055.6277.81977.810.48%-28.34
衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况（如适用）无
审议衍生品投资的董事会决议2021年3月16日
披露日期（如有)
审议衍生品投资的股东大会决议披露日期（如有)不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）公司进行衍生品交易业务遵循稳健原则，不以投机为目的，所有衍生品的套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率及原材料价格波动风险为目的。衍生品交易中可能出现的风险主要包括： 1、市场风险：在外汇汇率、利率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失；原材料如铜材，价格行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失； 2、内部控制风险：套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理套期保值业务过程中造成损失； 3、政策风险：如果法律法规政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。 公司已制定《远期结售汇及外汇期权交易管理制度》、《期货套期保值业务管理制度》对相关套期保值业务的操作原则、审批权限、业务流程、保密制度、风险管理等方面进行明确规定。公司将加强对外汇汇率及交易原材料市场行情的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免损失。公司仅与具有相关业务经营资质的银行及期货交易公司等金融机构开展外汇及期货期权的套期保值业务，保证公司衍生品交易管理工作开展的合法性。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定1、远期外汇合约 公司远期外汇合约是按金融机构根据剩余交割时限确定的期末远期汇率报价确认未交割远期结汇合约的公允价值变动。 2、期货、期权合约 公司的期货、期权合约主要在期货/期权交易所交易，市场透明，成交活跃，成交价格和当日交易市值能充分反映衍生品的公允价值。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明无变化
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见1、独立董事对公司开展期货套期保值业务的独立意见： 经核查,公司开展套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司已制定《期货保值交易业务管理制度》，明确了审批流程、风险防控和管理等内部控制程序，对公司控制期货风险起到了保障的作用。公司开展套期保值业务，能有效规避和防范主要产品价格波动给公司带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值功能，降低价格波动对公司的影响。我们认为，公司开展期货套期保值业务不存在损害公司及全体股东的利益，同意公司开展期货套期保值交易业务。 2、独立董事对公司开展远期结汇业务的独立意见： 公司本次开展远期结售汇是围绕公司的业务来进行的，不是单纯的以盈利为目的的远期外汇交易，是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以稳定和扩大出口以及防范汇率风险为目的，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司及控股子公司开展远期结售汇业务。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在出售重大股权情况。

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
广州市佛达信号设备有限公司子公司LED汽车信号灯和LED汽车照明产品等3,00025,673.1517,560.0214,415.172,524.142,219.18
广州市重盈工元节能科技有限公司子公司节能技术的研究、开发及相关咨询服务10,00012,457.5411,704.13533.49-176.21-317.61
深圳市斯迈得半导体有限公司子公司LED发光二极管等10,60039,407.2224,885.4216,339.831,220.131,042.16
江西鸿利光电有限公司子公司LED发光二极管等66,709.43145,814.0282,277.0479,544.326,559.665,576.56
广东良友科技有限公司子公司LED支架等电子类配件9,50395,066.3139,341.4447,350.765,237.64,451.62
广州市莱帝亚照明股份有限公司子公司LED灯条、日光灯管、筒灯、面板灯和射灯等1,5005,775.543,200.874,306.63200.77181.11
东莞市金材五金有限公司子公司五金制品、塑胶制品3,98021,083.11-1,813.934,790.15-1,312.66-1,292.06
丹阳谊善车灯设备制造有限公司子公司汽车照明产品11,864.9370636,253.47-5,786.8614,124.31-1,322.8-1,279.5
广州市鸿利显示电子有限公司子公司Mini LED、显示屏、显示屏材料等8,00022,297.943,840.91609.92-1,646.14-1,646.14
深圳市明鑫成照明科技有限公司子公司照明工程5,0004,691.372,278.523,977.4952.41,097.41

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、江西鸿利

江西鸿利成立于2014年9月12日，注册资本为66,709.43万元，公司持有100%股权，主要经营LED发光二极管。上年度，江西鸿利业务受到疫情的影响，本报告期，受益于LED产品市场需求旺盛，江西鸿利业务订单增加，相比上年同期营业收入增长50.40%，净利润较上年同期增长131.43%。

2、良友科技

良友科技成立于2007年8月3日，注册资本为9,503万元，公司持有100%股权，主要经营LED支架。上年度，良友科技业

务受到疫情的影响，本报告期，受益于LED产品市场需求旺盛，良友科技积极开拓市场，业务订单增长明显，相比上年同期营业收入增长105.78%，净利润较上年同期增长146.79%。

3、金材五金

金材五金成立于2013年1月14日，注册资本为3,980万元，公司持有100%股权。主要依托精密模具、快速成型、表面处理、真空镀膜、CNC加工中心等主要技术手段，以手机等消费电子为主，兼顾医疗器械、汽车电子市场领域，提供精密模具和精密结构件产品及服务。主要产品有手机摄像头支架、手机卡托、手机按键和手机金属中框等。本报告期，金材五金受消费电子行业需求低迷影响订单与上年基本持平略有下滑，虽金材五金采取了降本及调整产品结构的措施使利润有所提升，但由于订单不足单位成本较高，仍处于亏损状态。金材五金本报告期净利润较去年同期增长66.95%。

4、谊善车灯

谊善车灯成立于2003年9月3日，注册资本为11,864.937055万元，截至目前，公司持有其71.19%的股权。主营业务为汽车灯具的研发、生产、销售，主要产品有汽车前组合灯、后组合灯、整车小灯等。本报告期，谊善车灯销售订单增加，毛利率上调，利润有所增加，但由于单位成本较高仍处于亏损状态，谊善车灯本报告期净利润较去年同期增长64.54%。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、受宏观经济影响LED行业市场需求下降的风险

由于国际经济形势复杂多变，企业面临LED市场需求下降的风险。公司围绕长期战略目标，在维护原有国际国内LED照明市场份额的同时，通过不断布局LED新技术、新应用领域，不断完善公司LED产业链的业务整合，以此提升公司LED产业的业务规模以及市场占有率，为公司构建新的盈利增长点。

2、传统LED产品利润空间压缩及新产品未能按期起量风险

LED行业产品技术更新换代迅速，叠加原材料价格波动影响，公司存在毛利空间持续被挤压风险。随着产业链成熟度的提高、良率的不断提升和成本的不断下降，Mini LED将进入产业爆发期，但是产能的提升需要一个渐进的过程。

3、原材料缺货及涨价风险

全球芯片供应仍然紧张，存在断料风险，中小尺寸芯片涨价迅猛，成本压力巨大。公司将采取战略备货、物料替代、偏波搭配等方式冲抵缺料及成本上涨风险。

4、应收账款坏账风险

公司主要欠款客户均为合作多年的长期客户，拥有良好的商业信誉，同时公司已制订完善的应收账款管理制度，并按会计政策规定对应收账款计提了充分的坏账准备。但若主要债务人的财务状况发生重大不利变化，导致应收账款不能及时收回，将会对公司资金周转和经营活动的现金流量产生较大风险。

5、经营管理风险

随着公司业务和规模的持续扩张，给公司在管理模式、技术创新、市场开拓等方面提出了更高要求。目前，尽管公司拥有行业一流的管理人才及大批技术专业人才，并拥有产业化、批量化的生产能力，但仍存在着因业务规模扩大导致的经营管理风险。未来，公司将进一步健全内控管理制度，完善公司治理结构，储备核心人才，以适应公司的快速发展。

6、汇率波动风险

公司部分子公司以外销收入为主，虽然采取了一定的风险规避措施，但人民币与美元之间的汇率变动，仍可能给公司未来运营带来汇兑风险。公司将尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式，以达到规避外汇风险的目的。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年04月26日公司会议室电话沟通机构长城证券、百年人寿、招商基金、中银资管、优益增投资、中融基金、摩根史丹利华鑫等机构人员公司经营情况以及行业情况调研巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2021年05月10日公司会议室其他其他2020年年度网上业绩说明会的投资者公司经营情况、行业情况及发展规划巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2021年06月16日公司会议室电话沟通机构长城证券、中信保城公司、摩根士丹利华鑫基金、景顺、华夏久盈、国投瑞银、国泰基金、大家保险、百年保险资产管理、安信基金、上海聚鸣投资、广东钜洲投资有限责任公司等机构人员公司经营情况以及行业情况调研巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大会临时股东大会45.29%2021年01月6日2021年01月06日具体内容详见巨潮资讯网发布的《2021年第一次临时股东大会决议公告（2021-001 ）》
2020年年度股东大会年度股东大会43.21%2021年05月17日2021年05月18日具体内容详见巨潮资讯网发布的《2020年年度股东大会决议公告（2021-030）》
2021年第二次临时股东大会临时股东大会43.28%2021年06月07日2021年06月08日具体内容详见巨潮资讯网发布的《2021年第二次临时股东大会决议公告（2021-036）》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境与社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及下属公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环境保护方面相关法律法规的规定，自觉履行生态环境保护的社会责任。未披露其他环境信息的原因

□ 适用 √ 不适用

二、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
因客户拖欠货款公司作为原告向法院提起诉讼323.76否一审胜诉无财产执行，法院出具终本裁定2019年11月28日巨潮资讯网
委托合同纠纷（一家律师事务所作为原告向公司提起诉讼）514.37否一审等待判决暂无
因客户拖欠货款公司作为原告向法院提起诉讼69.89否一审胜诉货款已收回29.24万元，剩余强制执行中
因一名自然人拖欠股权转让款公司作为原告向法院提起诉讼95.31否一审等待判决暂无
因一家公司拖欠股权转让款公司作为原告向法院提起诉讼229.1否二审二审立案暂无
因四名自然人和一家公司强制执行案件公司作为原告向法院提起诉讼501.75否已立案强制执行股权评估阶段暂无
因一家公司拖欠货款公司作为原告向法院提起诉讼100.21否一审已调解货款已收回44.88万元
因一家公司买卖合同纠纷公司作为原告向法院提起诉讼9.22否一审收到破产清算通知书，终止诉讼程序破产清算阶段
因一家公司买卖合同纠纷公司作为原告向法院提起诉讼17.99否一审已立案暂无
货款纠纷（一家公司作为原告向公司及子公司金材五金提起诉讼）510.94否一审已撤诉已撤诉
因客户拖欠货款公司作为原告向法院提起诉讼182.36否二审胜诉货款已强制执行14.70万元，剩余强制执行中2019年07月13日巨潮资讯网
因客户拖欠货款子公司斯迈得作为原告向法院提起诉讼554.5否高院审已调解已调解2019年07月13日巨潮资讯网
因客户拖欠货款，子公司斯迈得作为原告向一家公司提起诉讼16.22否二审胜诉申请强制执行2019年11月28日巨潮资讯网
因二家客户合同纠纷子公司斯迈得作为原告向法院提起诉讼45.73否一审胜诉申请强制执行
因二家客户拖欠货款子公司良友科技作为原告向法院提起诉讼121.27否一审胜诉申请强制执行2019年11月28日巨潮资讯网
因客户拖欠货款子公司良友科技作为原告向法院提起诉讼15.91否二审等待判决暂无
因客户拖欠货款子公司良友科技作为原告向法院提起诉讼46.45否一审胜诉申请强制执行
网络服务合同纠纷(子公司速易网络作为原告向一家公司提起诉讼)6.59否一审胜诉无财产执行，法院出具终本裁定
技术服务合同纠纷（速易子公司车一百作为原告向法院提起诉讼）15.32否一审胜诉申请强制执行
因客户租赁合同纠纷子公司谊善车灯作为原告向法院提起诉讼2,000否二审驳回原告诉讼请求驳回原告诉讼请求
不当得利纠纷（子公司谊善车灯作为原告向两名自然人提起诉讼）110.57否一审等待判决暂无
追偿权纠纷（子公司谊善车灯向两家公司及多名自然人提起诉讼）2,108.84否二审等待开庭暂无2020年12月2日巨潮资讯网
股权出资纠纷（子公司谊善车灯作为原告向一名自然人提起诉讼）640否一审胜诉申请强制执行
买卖合同纠纷（二家公司作为原告向子公司谊善车灯提起诉讼）75.4否一审已调解已调解
买卖合同纠纷（一家公司24.6否一审已撤诉已撤诉
作为原告向子公司谊善车灯提起诉讼）
法律服务合同纠纷（一家公司作为原告向子公司谊善车灯提起诉讼）30.75是一审上诉二审暂无
买卖合同纠纷（子公司谊善车灯作为原告向一家公司提起诉讼）408.81否一审等待开庭暂无
买卖合同纠纷（二家公司作为原告向子公司谊善车灯提起诉讼）32.53否一审等待开庭暂无
买卖合同纠纷（子公司谊善车灯作为原告向法院提起诉讼1,241.06否一审等待判决暂无
买卖合同纠纷（子公司鸿利显示作为原告向一家公司提起诉讼）6.72否已立案管辖权异议上诉中暂无
因客户拖欠货款子公司江西鸿利作为原告向法院提起诉讼10.07否二审胜诉已和解
买卖合同纠纷（子公司重盈工元作为原告向一家公司提起诉讼）18.53否二审胜诉货款已收回
因客户拖欠货款子公司重盈工元作为原告向法院提起诉讼47.38否一审等待判决暂无
工程合同纠纷（因客户拖欠货款子公司明鑫成作为原告向法院提起诉讼）550否一审等待判决暂无
买卖合同纠纷（孙公司江西宝鸿作为原告向一家公司提起诉讼）22.67否一审申请撤诉暂无
房屋租赁合同纠纷（一家公司作为原告向子公司金材五金提起诉讼）347.04否二审胜诉驳回原告全部诉讼请求
买卖合同纠纷（子公司金材五金作为原告向一家公司提起诉讼）10.55否一审胜诉申请强制执行
买卖合同纠纷（子公司金材五金作为原告向一家27.46否一审已调解已调解
公司提起诉讼）
买卖合同纠纷（子公司金材五金作为原告向一家公司提起诉讼）20.26否已立案等待判决暂无
买卖合同纠纷（子公司金材五金作为原告向一家公司提起诉讼）5.89否一审已立案申请撤诉
买卖合同纠纷（因客户拖欠货款子公司莱帝亚作为原告向法院提起诉讼）21.66否一审胜诉申请强制执行

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司控股股东和实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

√ 适用 □ 不适用

承包情况说明

1、2021年3月，子公司江西鸿利与四川康润集团建筑安装工程有限公司、容海川城乡规划设计有限公司就江西鸿利光电有限公司南昌LED产业基地项目（二期）签署了《建设项目工程总承包合同》，中标合同价款为11,869.36万元。

2、2021年3月，子公司鸿利显示与四川康润集团建筑安装工程有限公司、广州筑鼎建筑与规划设计院有限公司、广东核力工程勘察院签署了《鸿利光电LED新型背光显示二期项目勘察设计施工总承包合同》，中标合同总定价为32,121万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、公司及子公司作为承租方，本报告期确认的租赁费为470.19万元。

承租方名称出租方名称租赁资产承租面积 (平方米)租赁费(元)
深圳市斯迈得半导体有限公司深圳市中运泰科技有限公司厂房6,3981,096,800.00
深圳市斯迈得半导体有限公司深圳市欣上科技有限公司厂房1,279286,754.16
深圳市斯迈得半导体有限公司深圳市信瑞达电力设备有限公司厂房2,11968,615.24
深圳市斯迈得半导体有限公司深圳市中运泰科技有限公司宿舍49间205,157.15
深圳市帮帮信息科技有限公司深圳市富海商务服务有限公司办公场地20.002,857.14
深圳市速易网络科技有限公司深圳语信科技有限公司办公场地230.00150,310.44
霍尔果斯凡立微科技有限公司霍尔果斯诚源中拓中小企业有限公司办公场地45.0011,458.60
Opti-Luxx Inc（美国佛达）R&T DEVELOPMENT LLC办公场地1,207.70186,284.16
Opti-Luxx Inc（美国佛达）KOETJE PRPPERTIES LLC宿舍两居室42,496.00
丹阳谊善车灯设备制造有限公司江苏乾晨车辆饰件有限公司厂房/宿舍42间108,000.00
丹阳谊善车灯设备制造有限公司丹阳市国亨塑业有限公司厂房8,925.00500,000.00
丹阳谊善车灯设备制造有限公司江苏洪昌科技股份有限公司厂房960.0019,200.00
丹阳谊善车灯设备制造有限公司自然人宿舍1,003.5589,701.62
江西鸿利光电有限公司南昌临空置业投资有限公司宿舍21,062.741,756,535.58
深圳市明鑫成照明科技有限公司自然人办公场地/宿舍220.0035,590.08
深圳市明鑫成照明科技有限公司深圳市建居商业服务有限公司办公场地176.7738,312.85
广州市重盈工元节能科技有限公司自然人宿舍104.0013,200.00
鸿利智汇集团股份有限公司广州分公司厦门翔发地产有限公司办公场地117.0022,549.93
鸿利智汇集团股份有限公司广州分公司浙江君尚饭店有限公司办公场地59.3647,460.00
鸿利智汇集团股份有限公司广州分公司自然人办公场地51.248,941.25
鸿利智汇集团股份有限公司车用半导体科技分公司肆海百家宿舍3间11,700.00

2、本公司/子公司作为出租方：向其他第三方租赁办公场所、厂房、宿舍、机器设备等，获得租赁收入70.19万元

3、向参股子公司波电电子、秉一光电、佛隽汽车租赁厂房、宿舍等，获得租赁收入55.45万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
江苏常诚汽车部件有限公司2017年09月26日1,9002017年03月01日1,900连带责任担保自主债务合同期满后两年否否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0报告期内对外担保实际发生额合计（A2）0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）1,900报告期末实际对外担保余额合计（A4）521.18
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
江西鸿利光电有限公司2019年04月26日5,0002020年10月20日5,000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
江西鸿利光电有限公司2021年01月06日19,0002021年01月21日2,000连带责任担保；抵押自主债务履行期届满后三年否否
2021年03月01日2,000自主债务履行期届满后三年否否
东莞市金材五金有限公司2019年04月26日2,0000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
丹阳谊善车灯设备制造有限公司2017年10月20日8000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
丹阳谊善车灯设备制造有限公司2018年11月21日7,2000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
丹阳谊善车灯设备制造有限公司2019年09月28日8600连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
丹阳谊善车灯设备制造有限公司2019年12月12日3,6000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
深圳市斯迈得半导体有限公司2021年01月06日2,0002021年03月01日2,000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
广州市鸿利显示电子有限公司2021年01月06日40,0002021年05月20日40,000连带责任担保;抵押自主债务履行期届满后三年否否
广州市鸿利显示电子有限公司2021年04月26日2,0000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
广东良友科技有限公司2021年01月06日10,0002021年06月10日10,000连带责任担保自主债务履行期届满后三年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）73,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）56,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）92,460报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）19,537.2
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）73,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）56,000
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）94,360报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）20,058.38
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例9.74%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）0
上述三项担保金额合计（D+E+F）0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、关于回购子公司江西鸿利少数股东股权的事宜

2016年4月25日，公司与南昌产业发展投资有限公司（以下简称“南昌发展”）签订了《江西鸿利光电有限公司股权投资协议》以及《股权投资补充协议》，南昌发展向江西鸿利增资1亿元，此次投资期限为三年，在此期间江西鸿利每年向南昌发展支付年化1%回报，南昌发展不参与固定回报之外的任何利润分配，不参与江西鸿利的日常经营管理，并放弃江西鸿利未来增资、原股东股权转让的认购优先权。2019年6月，江西鸿利申请了将原应于2019年4月到期的回购义务款延长2年支付，并获得批准。 2020年10月28日，为履行回购义务，公司与南昌发展签订《股权转让合同》，合同约定此次股权收购价款分三期支付，合同签订之日起三个工作日内向南昌发展支付3,000万元；2020年12月31日前支付2,000万元；2021年04月15日前支付5,000万元第三期转让价款及利息。具体内容详见公司于2020年10月30日发布的《关于回购子公司股权的公告》截止本报告期末，上述股权款已支付完毕，并于2021年5月完成了工商变更登记手续，公司持有江西鸿利100%的股权。

2、关于公开挂牌转让子公司金材五金80%股权的事宜

2021年5月20日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公开挂牌转让子公司金材五金80%股权的

议案》，公司将通过西南产权交易所以评估价414.03万元挂牌转让金材五金80%的股权，该议案已经2021年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2021年5月20日在巨潮资讯网披露的《关于公开挂牌转让子公司金材五金80%股权的公告》。

根据西南产权交易所出具的《关于确认受让资格的征求意见函》，本次交易共征集1名符合条件的意向受让方，鉴于本次交易受让方游国娥与公司副总裁廖梓成为母子关系，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，本次交易构成关联交易。 2021年8月25日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于与关联方签署产权交易合同暨关联交易的议案》同意公司与游国娥签署《产权交易合同》。上述议案尚需提交股东大会审议。

十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、关于子公司斯迈得与南昌临空经济区管委会签订投资合作协议书的事宜

2020年12月10日，子公司深圳斯迈得与南昌临空经济区管委会签署关于“国家科技进步一等奖成果转化”项目投资合作协议书，深圳斯迈得将在南昌临空经济区内成立新项目公司，投资建设LED项目及相关配套设施，主要研发、生产、销售-高光效LED封装、智能模组等产品。项目投资约12亿人民币（分期投入），一期产值约8亿元。具体内容详见公司于2020年12月9日在巨潮资讯网披露的《关于子公司与南昌临空经济区管委会签订投资合作协议书的公告》。

截止目前，南昌LED产业基地二期项目正在施工中。

2、关于子公司鸿利显示与广州市花都区人民政府签订二期LED新型显示项目合作协议的事宜2020年12月16日，子公司鸿利显示与广州市花都区人民政府签订合作协议，鸿利显示将在花都区投资建设鸿利光电LED新型显示二期项目，主要致力于Mini LED、Micro LED的研发、生产和销售。项目投资规模约20亿元，预计完全达产后年产值约40亿元。具体内容详见公司于2020年12月16日在巨潮资讯网披露的《于子公司与广州市花都区人民政府签订合作协议的公告》。

截止目前，Mini LED二期项目基建工程正在施工中。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

项目本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份80,248,33711.34%-351,750-351,75079,896,58711.29%
1、国家持股00
2、国有法人持股00
3、其他内资持股80,248,33711.34%-351,750-351,75079,896,58711.29%
其中：境内法人持股00
境内自然人持股80,248,33711.34%-351,750-351,75079,896,58711.29%
4、外资持股00
其中：境外法人持股00
境外自然人持股00
二、无限售条件股份627,695,16988.66%351,750351,750628,046,91988.71%
1、人民币普通股627,695,16988.66%351,750351,750628,046,91988.71%
2、境内上市的外资股00
3、境外上市的外资股00
4、其他00
三、股份总数707,943,506100.00%00707,943,506100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

截止报告期末，公司解除限售股数351,750股，主要变动原因是公司高级管理人员股份变动所致。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
李国平78,346,972078,346,972董监高承诺参照高管股份进行管理
李俊东1,441,136360,00001,081,136董监高承诺参照高管股份进行管理
杨永发19,725019,725董监高承诺参照高管股份进行管理
陈淑芬4,50004,500董监高承诺参照高管股份进行管理
刘信国436,0040436,004董监高承诺参照高管股份进行管理
邓寿铁08,2508,250董监高承诺参照高管股份进行管理
合计80,248,337360,0008,25079,896,587----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数14,265报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0持有特别表决权股份的股东总数（如有）0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
四川金舵投资有限责任公司国有法人30.08%212,954,66600212,954,666
李国平境内自然人12.76%90,312,630-14,150,00078,346,97211,965,658
马成章境内自然人4.00%28,318,864-7,069,43628,318,864
王招娣境内自然人2.00%14,150,10014,150,10014,150,100
建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金股票型组合其他1.42%10,070,05110,070,05110,070,051
张宝玉境内自然人0.98%6,955,579360,7066,955,579
李牡丹境内自然人0.94%6,636,084-4,553,4046,636,084
韦晨境内自然人0.79%5,610,431140,9005,610,431
香港中央结算有限公司境外法人0.74%5,267,7353,046,3125,267,735
奚宇境外自然人0.72%5,103,500-155,0005,103,500
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司第二大股东李国平配偶为第三大股东马成章侄女；李牡丹为公司全资子公司速易网络总经理。除此之外，公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
四川金舵投资有限责任公司212,954,666人民币普通股212,954,666
马成章28,318,864人民币普通股28,318,864
王招娣14,150,100人民币普通股14,150,100
李国平11,965,658人民币普通股11,965,658
建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金股票型组合10,070,051人民币普通股10,070,051
张宝玉6,955,579人民币普通股6,955,579
李牡丹6,636,084人民币普通股6,636,084
韦晨5,610,431人民币普通股5,610,431
香港中央结算有限公司5,267,735人民币普通股5,267,735
奚宇5,103,500人民币普通股5,103,500
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的公司第二大股东李国平配偶为第三大股东马成章侄女；李牡丹为公司全资子公司速易网络总经理。除此之外，公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系。
说明
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）1、股东王招娣通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有14,150,000股，通过普通证券账户持有100股，实际合计持有14,150,100股。 2、股东韦晨通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,610,431股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有5,610,431股

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

姓名职务任职状态期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）期初被授予的限制性股票数量（股）本期被授予的限制性股票数量（股）期末被授予的限制性股票数量（股）
李国平董事长现任104,462,630014,150,00090,312,630000
贾合朝副董事长；副总裁现任0000000
李俊东董事;总裁现任1,441,515001,441,515000
全健独立董事现任0000000
王建民独立董事现任0000000
万晶独立董事现任0000000
杨永发董事现任26,3000026,300000
邓寿铁董事；副总裁现任11,0000011,000000
刘信国董事现任581,33900581,339000
赵军副总裁；财务总监现任0000000
江德权监事会主席现任0000000
陈淑芬监事现任6,000006,000000
王跃飞监事现任0000000
关飞副总裁、董事会秘书现任0000000
合计----106,528,784014,150,00092,378,784000

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：鸿利智汇集团股份有限公司

2021年06月30日

单位：元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金351,048,550.29221,056,449.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产0.00
衍生金融资产52,000.00
应收票据11,470,466.9817,400,721.65
应收账款1,180,916,876.91995,490,988.99
应收款项融资89,218,280.8261,992,615.43
预付款项16,176,904.769,947,805.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款31,722,883.2163,504,458.33
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货712,456,849.10480,055,844.07
合同资产27,134,123.4518,101,190.03
持有待售资产50,084,475.4849,303,001.03
一年内到期的非流动资产8,065,663.828,306,621.69
其他流动资产49,191,752.5255,901,696.54
流动资产合计2,527,538,827.341,981,061,392.19
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款13,521,431.4313,345,967.89
长期股权投资63,174,062.0553,027,716.80
其他权益工具投资1,093,309.841,106,422.64
其他非流动金融资产109,029,777.17109,628,608.33
投资性房地产19,497,368.8827,847,938.63
固定资产1,354,810,425.481,291,685,128.03
在建工程89,191,201.0145,969,602.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产8,704,592.42
无形资产148,892,640.2094,465,733.94
开发支出
商誉15,936,259.9115,936,259.91
长期待摊费用60,430,851.9152,182,906.82
递延所得税资产39,077,848.8038,918,076.58
其他非流动资产38,517,690.8241,898,858.44
非流动资产合计1,961,877,459.921,786,013,220.80
资产总计4,489,416,287.263,767,074,612.99
流动负债：
短期借款402,631,181.30332,162,708.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债14,495,073.9214,495,073.92
衍生金融负债119,890.00
应付票据350,910,995.58193,853,830.43
应付账款1,239,514,977.95922,577,188.44
预收款项48,569,106.6041,402,742.40
合同负债33,535,313.8420,068,814.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬82,800,106.43120,285,654.59
应交税费31,599,855.8622,789,193.85
其他应付款60,289,057.2354,793,679.76
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债0.00
一年内到期的非流动负债3,471,078.1050,592,646.36
其他流动负债2,337,223.931,578,555.90
流动负债合计2,270,273,860.741,774,600,088.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款80,051,945.000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债6,338,679.550.00
长期应付款0.00
长期应付职工薪酬
预计负债5,487,541.413,862,884.84
递延收益26,983,776.5227,447,056.69
递延所得税负债48,303,390.4845,786,763.37
其他非流动负债0.00
非流动负债合计167,165,332.9677,096,704.90
负债合计2,437,439,193.701,851,696,793.36
所有者权益：
股本707,943,506.00707,943,506.00
其他权益工具0.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
资本公积1,179,196,736.461,179,196,736.46
减：库存股0.00
其他综合收益4,796,540.345,045,198.74
专项储备
盈余公积63,394,948.5063,394,948.50
一般风险准备
未分配利润103,170,628.51-37,539,110.30
归属于母公司所有者权益合计2,058,502,359.811,918,041,279.40
少数股东权益-6,525,266.25-2,663,459.77
所有者权益合计2,051,977,093.561,915,377,819.63
负债和所有者权益总计4,489,416,287.263,767,074,612.99

法定代表人：李国平 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：毕杰敏

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金268,069,514.38158,565,354.52
交易性金融资产
衍生金融资产52,000.00
应收票据327,671.85
应收账款235,208,918.81173,793,194.54
应收款项融资34,773,812.8217,484,678.29
预付款项6,205,434.8925,655,813.59
其他应收款643,838,335.84618,989,088.82
其中：应收利息
应收股利
存货100,194,748.0981,871,227.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产11,005,203.226,093,794.03
流动资产合计1,299,347,968.051,082,780,822.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,831,009,492.451,801,301,016.55
其他权益工具投资1,093,309.841,106,422.64
其他非流动金融资产80,619,821.8181,218,652.97
投资性房地产18,207,539.4026,533,923.51
固定资产301,697,321.99268,344,549.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,568,169.0824,878,299.35
开发支出
商誉
长期待摊费用1,017,001.051,326,739.57
递延所得税资产20,806,450.4920,510,261.82
其他非流动资产2,173,400.00999,108.00
非流动资产合计2,281,192,506.112,226,218,974.28
资产总计3,580,540,474.163,308,999,797.03
流动负债：
短期借款292,527,138.91272,162,708.33
交易性金融负债13,833,845.3713,833,845.37
衍生金融负债0.00
应付票据242,610,656.92139,289,326.31
应付账款261,068,704.72165,821,420.76
预收款项6,365,900.00800,000.00
合同负债5,650,979.195,484,541.09
应付职工薪酬24,300,472.2034,132,472.37
应交税费8,274,825.583,499,624.53
其他应付款822,465,148.82947,301,479.95
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债0.00
一年内到期的非流动负债592,646.3650,592,646.36
其他流动负债472,147.16471,164.15
流动负债合计1,678,162,465.231,633,389,229.22
非流动负债：
长期借款50,051,945.000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债0.00
长期应付款0.00
长期应付职工薪酬
预计负债87,850.3376,746.10
递延收益5,379,186.546,020,384.81
递延所得税负债7,608,530.087,496,340.16
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计63,127,511.9513,593,471.07
负债合计1,741,289,977.181,646,982,700.29
所有者权益：
股本707,943,506.00707,943,506.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,203,139,274.511,203,139,274.51
减：库存股
其他综合收益-906,690.16-893,577.36
专项储备
盈余公积63,394,948.5063,394,948.50
未分配利润-134,320,541.87-311,567,054.91
所有者权益合计1,839,250,496.981,662,017,096.74
负债和所有者权益总计3,580,540,474.163,308,999,797.03

3、合并利润表

单位：元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入2,004,207,113.851,330,415,244.88
其中：营业收入2,004,207,113.851,330,415,244.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,810,428,374.291,251,730,282.61
其中：营业成本1,551,979,241.791,053,759,907.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加9,714,913.914,411,147.77
销售费用51,484,877.0450,393,288.11
管理费用88,968,557.2667,896,827.11
研发费用100,866,711.8175,117,229.62
财务费用7,414,072.48151,882.93
其中：利息费用10,574,095.654,496,979.56
利息收入2,854,110.254,075,202.44
加：其他收益15,335,895.8525,859,944.00
投资收益（损失以“－”号填列）5,781,311.622,105,856.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益4,146,345.251,895,142.87
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-809,021.16-2,505,739.53
信用减值损失（损失以“-”号填列）-8,618,027.18-2,232,051.66
资产减值损失（损失以“-”号填列）-38,687,511.38-55,709,778.36
资产处置收益（损失以“-”号填列）-444,775.681,897,968.33
三、营业利润（亏损以“－”号填列）166,336,611.6348,101,161.59
加：营业外收入612,914.89941,869.15
减：营业外支出205,031.8588,428.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）166,744,494.6748,954,602.63
减：所得税费用28,786,182.8619,245,974.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）137,958,311.8129,708,628.24
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）137,958,311.8129,708,628.24
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润141,028,980.2939,262,489.56
2.少数股东损益-3,070,668.48-9,553,861.32
六、其他综合收益的税后净额-248,658.40250,932.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-248,658.40250,932.12
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-13,112.80-12,514.63
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-13,112.80-12,514.63
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-235,545.60263,446.75
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-235,545.60263,446.75
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额137,709,653.4129,959,560.36
归属于母公司所有者的综合收益总额140,780,321.8939,513,421.68
归属于少数股东的综合收益总额-3,070,668.48-9,553,861.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.200.06
（二）稀释每股收益0.200.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：李国平 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：毕杰敏

4、母公司利润表

单位：元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业收入515,271,756.12312,058,229.68
减：营业成本394,316,225.47231,036,717.83
税金及附加3,650,612.522,016,350.48
销售费用13,824,356.9111,526,485.66
管理费用32,434,503.3922,426,197.07
研发费用22,754,072.0415,996,273.77
财务费用-3,249,281.92-5,806,896.39
其中：利息费用7,304,371.012,540,629.25
利息收入10,938,614.26-8,634,208.15
加：其他收益1,879,491.4312,640,672.08
投资收益（损失以“－”号填列）136,780,264.51202,692,253.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,578,475.901,453,383.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-689,131.16-2,949,364.13
信用减值损失（损失以“-”号填列）-224,730.33-1,532,384.83
资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,999,675.26-4,164,687.15
资产处置收益（损失以“-”号填列）126,184.91-1,073,261.01
二、营业利润（亏损以“－”号填列）184,413,671.81240,476,329.35
加：营业外收入10,636.1514,531.44
减：营业外支出86,707.2465,153.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）184,337,600.72240,425,707.55
减：所得税费用7,091,087.685,697,690.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）177,246,513.04234,728,017.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）177,246,513.04234,728,017.53
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-13,112.80-12,514.63
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-13,112.80-12,514.63
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-13,112.80-12,514.63
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额177,233,400.24234,715,502.9
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,458,682,158.571,300,426,917.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还51,680,679.2940,199,702.22
收到其他与经营活动有关的现金33,143,144.3548,488,401.91
经营活动现金流入小计1,543,505,982.211,389,115,022.01
购买商品、接受劳务支付的现金980,345,389.20877,682,273.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金342,695,300.49289,600,926.71
支付的各项税费60,066,849.9034,171,006.74
支付其他与经营活动有关的现金99,694,741.0188,034,261.94
经营活动现金流出小计1,482,802,280.601,289,488,468.54
经营活动产生的现金流量净额60,703,701.6199,626,553.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金5,565,900.0040,800,055.07
取得投资收益收到的现金0.00464,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,491,534.408,446,556.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额60,000.0012,340,000.00
收到其他与投资活动有关的现金2,594,900.006,477,948.99
投资活动现金流入小计12,712,334.4068,528,660.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金145,816,229.27100,464,300.28
投资支付的现金6,000,000.0020,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,862,442.120.00
支付其他与投资活动有关的现金2,344,941.920.00
投资活动现金流出小计156,023,613.31120,464,300.28
投资活动产生的现金流量净额-143,311,278.91-51,935,639.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金400,000.00250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金400,000.00250,000.00
取得借款收到的现金350,499,459.18182,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金111,759,572.2516,337,354.70
筹资活动现金流入小计462,659,031.43199,187,354.70
偿还债务支付的现金221,499,459.18129,793,901.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,066,288.907,107,947.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,184,846.042,687,770.19
支付其他与筹资活动有关的现金47,828,652.81106,389,861.44
筹资活动现金流出小计277,394,400.89243,291,710.21
筹资活动产生的现金流量净额185,264,630.54-44,104,355.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-325,196.34-327,032.42
五、现金及现金等价物净增加额102,331,856.903,259,526.17
加：期初现金及现金等价物余额164,788,561.57230,366,602.51
六、期末现金及现金等价物余额267,120,418.47233,626,128.68

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金408,439,758.18277,143,672.40
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金7,318,191.4818,709,076.95
经营活动现金流入小计415,757,949.66295,852,749.35
购买商品、接受劳务支付的现金211,005,263.83249,954,412.10
支付给职工以及为职工支付的现金97,673,361.5377,923,004.52
支付的各项税费20,645,795.1216,529,883.74
支付其他与经营活动有关的现金18,164,139.1111,232,780.38
经营活动现金流出小计347,488,559.59355,640,080.74
经营活动产生的现金流量净额68,269,390.07-59,787,331.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金5,565,900.0040,800,000.00
取得投资收益收到的现金135,485,207.01201,238,869.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额302,500.001,135,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.0011,340,000.00
收到其他与投资活动有关的现金102,612,936.656,565,114.94
投资活动现金流入小计243,966,543.66261,079,784.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,963,021.4811,135,607.79
投资支付的现金0.0020,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额28,130,000.000.00
支付其他与投资活动有关的现金159,271,356.58137,222,023.51
投资活动现金流出小计191,364,378.06168,357,631.30
投资活动产生的现金流量净额52,602,165.6092,722,153.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金240,499,459.18151,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金177,750,789.0531,678,957.29
筹资活动现金流入小计418,250,248.23182,678,957.29
偿还债务支付的现金221,499,459.1862,193,901.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,624,192.851,621,522.74
支付其他与筹资活动有关的现金224,589,664.53118,957,627.29
筹资活动现金流出小计450,713,316.56182,773,051.03
筹资活动产生的现金流量净额-32,463,068.33-94,093.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-87,834.9622,310.74
五、现金及现金等价物净增加额88,320,652.3832,863,038.62
加：期初现金及现金等价物余额129,615,866.11154,771,924.43
六、期末现金及现金等价物余额217,936,518.49187,634,963.05

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额707,943,506.001,179,196,736.465,045,198.7463,394,948.50-37,539,110.301,918,041,279.40-2,663,459.771,915,377,819.63
加：会计政策变更-319,241.48-319,241.48-6,291.96-325,533.44
前期差错更正0.000.00
同一控制下企业合并0.000.00
其他0.000.00
二、本年期初余额707,943,506.000.000.000.001,179,196,736.460.005,045,198.740.0063,394,948.500.00-37,858,351.780.001,917,722,037.92-2,669,751.731,915,052,286.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.000.000.00-248,658.400.000.000.00141,028,980.290.00140,780,321.89-3,855,514.52136,924,807.37
（一）综合收益总额-248,658.40141,028,980.29140,780,321.89-3,070,668.48137,709,653.41
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00400,000.00400,000.00
1．所有者投入的普通股0.00400,000.00400,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.00
4．其他0.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-1,184,846.04-1,184,846.04
1．提取盈余公积0.000.00
2．提取一般风险准备0.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.00-1,184,846.04-1,184,846.04
4．其他0.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.00
6．其他0.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.00
2．本期使用0.000.00
（六）其他0.000.00
四、本期期末余额707,943,506.000.000.000.001,179,196,736.460.004,796,540.340.0063,394,948.500.00103,170,628.510.002,058,502,359.81-6,525,266.252,051,977,093.56

上期金额

单位：元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存其他综合收益专项储备盈余公积一般风险未分配利润其他小计
优先股永续债其他股准备
一、上年年末余额707,943,506.000.000.000.001,180,379,022.190.006,437,672.410.0063,394,948.500.00-130,330,975.751,827,824,173.3532,662,236.341,860,486,409.69
加：会计政策变更0.000.000.00
前期差错更正0.000.00
同一控制下企业合并0.000.00
其他0.000.00
二、本年期初余额707,943,506.000.000.000.001,180,379,022.190.006,437,672.410.0063,394,948.500.00-130,330,975.751,827,824,173.3532,662,236.341,860,486,409.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.00250,932.120.000.0039,262,489.5639,513,421.68-11,991,631.5127,521,790.17
（一）综合收益总额250,932.1239,262,489.5639,513,421.68-9,553,861.3229,959,560.36
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00250,000.00250,000.00
1．所有者投入的普通股0.00250,000.00250,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.00
4．其他0.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-2,687,770.19-2,687,770.19
1．提取盈余公积0.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.00-2,687,770.19-2,687,770.19
4．其他0.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.00
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他0.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.00
2．本期使用0.000.00
（六）其他0.000.000.00
四、本期期末余额707,943,506.000.000.000.001,180,379,022.190.006,688,604.530.0063,394,948.500.00-91,068,486.191,867,337,595.0320,670,604.831,888,008,199.86

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额707,943,506.001,203,139,274.51-893,577.3663,394,948.50-311,567,054.911,662,017,096.74
加：会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额707,943,506.000.000.000.001,203,139,274.510.00-893,577.360.0063,394,948.50-311,567,054.910.001,662,017,096.74
三、本期增减变动金额0.000.000.000.000.000.00-13,112.800.000.00177,246,513.040.00177,233,400.24
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-13,112.80177,246,513.04177,233,400.24
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．所有者投入的普通股0.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.00
4．其他0.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.00
2．对所有者（或股东）的分配0.00
3．其他0.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.00
3．盈余公积弥补亏损0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5．其他综合收益结转留存收益0.00
6．其他0.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.00
2．本期使用0.00
（六）其他0.00
四、本期期末余额707,943,506.000.000.000.001,203,139,274.510.00-906,690.160.0063,394,948.50-134,320,541.870.001,839,250,496.98

上期金额

单位：元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额707,943,506.000.000.000.001,203,139,274.510.00-939,328.650.0063,394,948.50-406,262,779.101,567,275,621.26
加：会计政策变更0.000.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额707,943,506.000.000.000.001,203,139,274.510.00-939,328.650.0063,394,948.50-406,262,779.101,567,275,621.26
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.000.000.00-12,514.630.000.00234,728,017.53234,715,502.90
（一）综合收益总额-12,514.63234,728,017.53234,715,502.90
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．所有者投入的普通股0.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.00
4．其他0.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.00
2．对所有者（或股东）的分配0.00
3．其他0.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.00
3．盈余公积弥补亏损0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5．其他综合收益结转留存收益0.00
6．其他0.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.00
2．本期使用0.00
（六）其他0.00
四、本期期末余额707,943,506.000.000.000.001,203,139,274.510.00-951,843.280.0063,394,948.50-171,534,761.571,801,991,124.16

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

鸿利智汇集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“鸿利智汇”），原名广州市鸿利光电股份有限公司，系在广州市鸿利光电子有限公司的基础上整体变更设立，于2010年2月25日在广州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为440121000019831的《企业法人营业执照》，登记的注册资本为人民币76,230,280.00元。

经本公司2010年3月15日召开的临时股东大会决议，由广发信德投资管理有限公司以货币资金认购本公司6,329,420股股份、认缴本公司新增注册资本人民币6,329,420.00元；由陈雁升以货币资金认购本公司9,173,300股股份、认缴本公司新增注册资本人民币9,173,300.00元。本次增资完成后，注册资本变更为人民币91,733,000.00元。

经本公司2010年8月28日召开的2010年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]626号文”核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票31,000,000股，并于2011年5月18日在深圳证券交易所创业板上市交易。本公司于2011年6月21日完成工商变更登记手续，注册资本变更为人民币122,733,000.00元。

经本公司2012年4月9日召开的2011年年度股东大会审议通过，本公司以2012年4月18日为股权登记日，以总股本122,733,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股5股、以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计增加122,733,000股，每股面值1.00元，增加股本122,733,000.00元。本公司于2012年5月11日完成工商变更登记手续，注册资本变更为人民245,466,000.00元。

经本公司2014年3月12日召开的2014年第一次临时股东大会及第二届董事会第十次会议审议通过，本公司实施股权激励，向股权激励对象定向发行限制性股票845,950股，增加股本845,950.00元。公司注册资本变更为人民币246,311,950.00元。

经本公司2014年9月5日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过，公司回购并注销限制性股票32,000股，减少股本32,000.00元。公司注册资本变更为人民币246,279,950.00元。

经本公司2015年5月19日召开的2014年年度股东大会审议通过，公司回购并注销限制性股票266,585股，减少股本266,585.00元。公司注册资本变更为人民币246,013,365.00元。

经本公司2015年9月14日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并注销限制性股票74,375股，减少股本74,375.00元。公司注册资本变更为人民币245,938,990.00元。

经本公司2015年9月14日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，公司以2015年11月12日为股权登记日，以总股本245,938,990为基数，以资本公积向全体股东每10股转增15股，共计增加368,908,485股，每股面值1.00元，增加股本368,908,485.00元。公司注册资本变更为人民币614,847,475.00元。本公司于2015年12月1日完成工商变更登记手续，并换领了统一社会信用代码为91440101761932988M的《营业执照》。

经本公司2015年11月2日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]500号文”核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股56,634,996股，每股面值1.00元，增加股本56,634,996.00元。公司注册资本变更为人民币671,482,471.00元。

经本公司2016年6月24日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过，公司名称由“广州市鸿利光电股份有限公司”变更为“鸿利智汇集团股份有限公司”。本公司于2016年7月5日完成工商变更登记手续。

经本公司2016年7月28日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过，公司回购并注销限制性股票506,778股，减少股本506,778.00元。公司注册资本变更为人民币670,975,693.00元。

经本公司2017年1月4日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]809号文”核准，本公司向李牡丹和杨云峰非公开发行人民币普通股股票42,620,362.00股，每股面值1.00元，增加股本42,620,362.00元。公司注册资本变更为人民币713,596,055.00元。

经本公司2017年6月16日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过，公司回购并注销限制性股票675,697股，减少股本675,697.00元。公司注册资本变更为人民币712,920,358.00元。

经本公司2018年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币4,995,000.00元。新增加注册资本通过向54名股权激励对象定向发行限制性股票4,995,000股，每股面值1.00元，公司注册资本变更为人民币717,915,358.00元。

经本公司2018年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请减少注册资本人民币4,976,852.00元，通过在

二级市场以集中竞价交易方式回购注销公司股份4,976,852股，每股面值1.00元，公司注册资本变更为人民币712,938,506.00元。经本公司2018年第五次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请减少注册资本人民币120,000.00元，回购注销原激励对象已获授权但未解锁的限制性股票120,000股，每股面值1.00元，公司注册资本变更为人民币712,818,506.00元。

经本公司2018年第七次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请减少注册资本人民币100,000.00元，回购注销原激励对象已获授权但未解锁的限制性股票100,000 股，每股面值1.00元，公司注册资本变更为人民币712,718,506.00元。经本公司2019年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请减少注册资本人民币1,537,500.00元，回购注销原激励对象已获授权但未解锁的限制性股票1,537,500股，每股面值1.00元，公司注册资本变更为人民币711,181,006.00元。经本公司2019年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请减少注册资本人民币3,237,500.00元，终止股票激励计划回购注销原激励对象已获授权但未解锁的限制性股票3,237,500股，每股面值1.00元，公司注册资本变更为人民币707,943,506.00元。

2、公司工商注册信息

本公司最新营业执照经广州市市场监督管理局登记核发，工商注册号：440121000019831；统一社会信用代码：

91440101761932988M；注册资本：70,794.3506万人民币；组织形式：股份有限公司（上市）；法定代表人：李国平；注册地址：广州市花都区花东镇先科一路1号。

3、公司的业务性质及经营产品

本公司的业务性质为：日用电子器具制造业。

本公司的主要产品为：LED光源，LED灯具，五金产品等。

4、第一大股东以及最终实质控制人名称

本公司的母公司为四川金舵投资有限责任公司，最终实质控制人为泸州市国有资产监督管理委员会。

5、财务报告的批准报出者

本次财务报告于2021年8月25日经公司第四届董事会第二十二次会议批准报出。

合并财务报表范围及其变化

本期合并报表范围变化主要包括：设立子公司江西斯迈得半导体有限公司、深圳市鸿灿科创科技有限公司、深圳市鸿伟科创科技有限公司。

合并财务报表范围及其变化详见附注八、九。合并财务报表范围内的主要公司简称如下：

序号简称全称与本公司关系
1佛达公司广州市佛达信号设备有限公司全资子公司
2美国佛达OPTI- LUXX INC（美国）佛达公司子公司
3莱帝亚广州市莱帝亚照明股份有限公司控股子公司
4重盈公司广州市重盈工元节能科技有限公司全资子公司
5江西宝鸿江西宝鸿科技有限公司重盈公司子公司
6良友科技广东良友科技有限公司全资子公司
7金材五金东莞市金材五金有限公司全资子公司
8江西鸿利江西鸿利光电有限公司全资子公司
9智达公司江西鸿利智达光电有限公司江西鸿利子公司
10斯迈得深圳市斯迈得半导体有限公司全资子公司
11鸿祚投资广州市鸿祚投资有限公司全资子公司
12香港鸿利鸿利（香港）投资有限公司全资子公司
13鸿利BVI鸿利（BVI）有限公司香港鸿利子公司
14速易网络深圳市速易网络科技有限公司全资子公司
15谊善车灯丹阳谊善车灯设备制造有限公司控股子公司
16鸿利显示广州市鸿利显示电子有限公司控股子公司
17明鑫成深圳市明鑫成照明科技有限公司控股子公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1、遵循企业会计准则的声明

本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期为一年。自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：

1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

3）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司报告年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对

子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（3）少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

（4）超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（5）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明

满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。

对合营企业的计量会计政策详见22、长期股权投资。

（2）共同经营的会计处理方法

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。

本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

（1）汇兑差额的处理

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10、金融工具

（1）金融工具的确认

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

（2）金融资产的分类、确认和计量

1）本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。A、以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2）金融资产的减值准备

A、减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

信用损失，是指本公司按照实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

B、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

C、以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

D、金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（3）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债。

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。。

（4）金融资产转移确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的终止确认

金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（8）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同

由于本公司所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，票据期限较短，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此将应收银行承兑汇票视为具有较低信用风险的金融工具，考虑历史违约率为零的情况下，本公司对应收银行承兑票据的预期信用损失率确定为零。

12、应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

（1）单项评估信用风险的应收账款

单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款——金额100万元以上（含）的款项；其他应收款——金额50万元以上（含）的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额不重大但单独计提坏账准备的计提方法本公司对有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据
组合1除已单独计量损失准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备
组合2合并报表范围内主体之间的应收账款
组合3零风险组合，有客观证据表明应收款项无信用风险可以全部收回

按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。不同组合计量损失准备的计提方法：

项目计提方法
组合1账龄分析法
组合2除存在客观证据表明本公司无法按相关合同及政策条款收回款项外，预期合并报表范围内主体之间的应收账款不存在预期信用损失，确定预期信用损失率为零
组合3坏账准备计提比例为0.00%

13、应收款项融资

应收款项融资是指本公司收到的既以到期收回本金及利息为目的，又以背书转让、银行贴现为目的的银行承兑汇票。银行承兑汇票剩余期限较短，账面余额与公允价值相近的，以账面价值作为其公允价值。详见10、金融工具。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具以及12、应收账款。

15、存货

（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品等。

（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：

与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

该存货的成本能够可靠地计量。

（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。

（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。1）可变现净值的确定方法：

确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

2）存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。

16、合同资产

本公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具以及12、应收账款。

17、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

18、持有待售资产

（1）持有待售类别的确认标准

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：

根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

（2）持有待售类别的会计处理方法

本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。

19、债权投资

本公司债权投资系资产负债表日以摊余成本计量的长期债权投资。具体核算详见10、金融工具。

20、其他债权投资

本公司其他债权投资系资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资。具体核算详见10、金融工具。

21、长期应收款

本公司长期应收款系账期超过一年的具有融资性质的按摊余成本计量的应收款项。具体核算详见10、金融工具。

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a．一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

b．通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c．为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

d．在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

3）无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

2）采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3）本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

4）本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

已出租的土地使用权；

持有并准备增值后转让的土地使用权；

已出租的建筑物。

（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（3）初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（4）后续计量

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产折旧与固定资产有关的后续支出：符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-3053.17-4.75
机器及生产设备年限平均法5-1059.50-19.00
生产性工具器具年限平均法3-101、59.50-31.67
运输设备年限平均法5519.00
办公设备及其他年限平均法5519.00
EMC资产年限平均法EMC业务的受益期0

本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行

25、在建工程

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

资产支出已经发生；

借款费用已经发生；

为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

□ 适用 √ 不适用

28、油气资产

□ 适用 √ 不适用

29、使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

①租赁负债的初始计量金额；

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

③承租人发生的初始直接费用；

④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照五、31长期资产减值所述的原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

A、无形资产的确认本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：

与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可靠地计量。B、无形资产的计量本公司无形资产按照成本进行初始计量；无形资产的后续计量；对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）、使用权资产等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

本公司将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。

33、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。短期薪酬：本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35、租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

②取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；

④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

该义务是企业承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定：

对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。

本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金

额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

□ 适用 √ 不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

（1）收入确认原则

收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司于合同开始日对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；

③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品；

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则

①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法

①销售商品收入

本公司在将商品控制权转移至客户时确认收入确认销售收入。销售收入确认的具体原则：国内销售业务销售收入确认原则为货物交付客户，并取得货款或取得经客户确认单据；国外销售业务销售收入确认原则为将货物交付承运方并报关成功。

②提供劳务收入

本公司提供工程合同收入按照合同约定满足在某一时段内履行履约义务条件的按照履约进度确认收入，否则在客户取得商品控制权时点时确认收入；

本公司提供网络营销推广服务及汽车互联网信息服务确认收入的具体原则为：提交客户所需求用户信息并经双方核对确认数据量后按合同约定的结算模式及单价确认收入。

③让渡资产使用权收入

采用直线法在让渡资产使用权期限内分摊确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□ 适用 √ 不适用

40、政府补助

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时，予以确认：

能够满足政府补助所附条件；

能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量：

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：

A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

B、属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

本公司作为承租人，在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债：

（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见29使用权资产及35租赁负债。

本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人应当将该项租赁分类为融资租赁。出租人应当将除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。本公司作为出租人，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租

赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁收款额包括： 1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； 2）取决于指数或比率的可变租赁付款额； 3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格； 4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项； 5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

43、其他重要的会计政策和会计估计

合同能源管理业务会计政策合同能源管理业务（ENERGY MANAGEMENT CONTRACT ，简称EMC业务），是指本集团与用能单位签订能源管理合同，由本集团向用能单位提供综合性的节能服务，包括节能诊断、融资、设计、制造、施工和服务等，而用能单位以节能效益支付本集团价款（包括本集团的投入和合理利润）的一种新型业务模式。本集团EMC业务具有如下特点：本集团EMC业务一般分为建设、节能服务（受益）、移交三个阶段；在建设期本集团未收取或较少获取价款；在节能服务期（或称受益期），本集团对投入的节能资产具有所有权，而用能单位具有使用权；在节能服务期，节能资产的日常维护及修理由本集团承担；本集团取得节能服务价款的方式一般由用能单位在节能服务期内分期支付，且期限较长（一般长于一年）；节能服务期满，本集团无偿或获取少量价款后向用能单位移交节能资产的产权。针对本集团EMC业务的特点，本集团参照特定方式的租赁业务，制定了如下会计核算政策：

①本集团对因EMC业务发生的建设支出，包括提供产品、设计、检测和工程服务等相关的支出，全部作为EMC资产的成本计入“固定资产（EMC资产）”，并作为本集团固定资产进行管理，采用直线法在节能受益期内平均计提折旧，并计入“主营业务成本（EMC业务）”，EMC资产在折旧时一般不留残值。在节能服务期内发生的EMC资产维修和保养费用等日常支出，全部计入损益。节能服务期满，向用能单位移交EMC资产，按本集团固定资产清理方式进行相关会计处理。

②节能服务期内，应收取用能单位支付的价款，视同EMC资产的租赁收入，计入“主营业务收入（EMC业务）”。每单次收取节能价款的节能单个受益期内，其EMC业务收入在该单个受益内，采用预提或摊销的方式平均分月计入本集团“主营业务收入（EMC业务）”。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发《企业会计准则第21号--租赁》的通知》(财会[2018]35 号)（以下简称"新租赁准本公司于2021年4月22日召开的第四届董事会第二十次会议、第四巨潮资讯网 http://www.cninfo.
则"），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自 2021 年 1 月1 日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更。届监事会第十四次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。com.cn （公告编号：2021-023）

执行新租赁准则对本期期初资产负债表（合并）相关项目的影响列示如下：

项目2020-12-31余额调整金额2021-1-1余额
使用权资产0.0010,302,886.5210,302,886.52
一年内到期的非流动负债50,592,646.362,859,056.7453,451,703.10
租赁负债0.007,769,363.227,769,363.22
未分配利润-37,539,110.30-319,241.48-37,858,351.78
少数股东权益-2,663,459.77-6,291.96-2,669,751.73

执行新租赁准则对本期期初资产负债表（母公司）无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金221,056,449.30221,056,449.300.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据17,400,721.6517,400,721.650.00
应收账款995,490,988.99995,490,988.990.00
应收款项融资61,992,615.4361,992,615.430.00
预付款项9,947,805.139,947,805.130.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款63,504,458.3363,504,458.330.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货480,055,844.07480,055,844.070.00
合同资产18,101,190.0318,101,190.030.00
持有待售资产49,303,001.0349,303,001.030.00
一年内到期的非流动资产8,306,621.698,306,621.690.00
其他流动资产55,901,696.5455,901,696.540.00
流动资产合计1,981,061,392.191,981,061,392.190.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款13,345,967.8913,345,967.890.00
长期股权投资53,027,716.8053,027,716.800.00
其他权益工具投资1,106,422.641,106,422.640.00
其他非流动金融资产109,628,608.33109,628,608.330.00
投资性房地产27,847,938.6327,847,938.630.00
固定资产1,291,685,128.031,291,685,128.030.00
在建工程45,969,602.7945,969,602.790.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产10,302,886.5210,302,886.52
无形资产94,465,733.9494,465,733.940.00
开发支出
商誉15,936,259.9115,936,259.910.00
长期待摊费用52,182,906.8252,182,906.820.00
递延所得税资产38,918,076.5838,918,076.580.00
其他非流动资产41,898,858.4441,898,858.440.00
非流动资产合计1,786,013,220.801,796,316,107.3210,302,886.52
资产总计3,767,074,612.993,777,377,499.5110,302,886.52
流动负债：
短期借款332,162,708.33332,162,708.330.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债14,495,073.9214,495,073.920.00
衍生金融负债
应付票据193,853,830.43193,853,830.430.00
应付账款922,577,188.44922,577,188.440.00
预收款项41,402,742.4041,402,742.400.00
合同负债20,068,814.4820,068,814.480.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬120,285,654.59120,285,654.590.00
应交税费22,789,193.8522,789,193.850.00
其他应付款54,793,679.7654,793,679.760.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债50,592,646.3653,451,703.102,859,056.74
其他流动负债1,578,555.901,578,555.900.00
流动负债合计1,774,600,088.461,777,459,145.202,859,056.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债0.007,769,363.227,769,363.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,862,884.843,862,884.840.00
递延收益27,447,056.6927,447,056.690.00
递延所得税负债45,786,763.3745,786,763.370.00
其他非流动负债
非流动负债合计77,096,704.9084,866,068.127,769,363.22
负债合计1,851,696,793.361,862,325,213.3210,628,419.96
所有者权益：
股本707,943,506.00707,943,506.000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,179,196,736.461,179,196,736.460.00
减：库存股
其他综合收益5,045,198.745,045,198.740.00
专项储备
盈余公积63,394,948.5063,394,948.500.00
一般风险准备
未分配利润-37,539,110.30-37,858,351.78-319,241.48
归属于母公司所有者权益合计1,918,041,279.401,917,722,037.92-319,241.48
少数股东权益-2,663,459.77-2,669,751.73-6,291.96
所有者权益合计1,915,377,819.631,915,052,286.19-325,533.44
负债和所有者权益总计3,767,074,612.993,777,377,499.5110,302,886.52

调整情况说明首次执行新租赁准则，2021年期初按新租赁准则调整“使用权资产”、“一年内到期的非流动负债”、“租赁负债”及“未分配利润”、“少数股东权益”所致。母公司资产负债表

单位：元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金158,565,354.52158,565,354.520.00
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据327,671.85327,671.850.00
应收账款173,793,194.54173,793,194.540.00
应收款项融资17,484,678.2917,484,678.290.00
预付款项25,655,813.5925,655,813.590.00
其他应收款618,989,088.82618,989,088.820.00
其中：应收利息
应收股利
存货81,871,227.1181,871,227.110.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,093,794.036,093,794.030.00
流动资产合计1,082,780,822.751,082,780,822.750.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,801,301,016.551,801,301,016.550.00
其他权益工具投资1,106,422.641,106,422.640.00
其他非流动金融资产81,218,652.9781,218,652.970.00
投资性房地产26,533,923.5126,533,923.510.00
固定资产268,344,549.87268,344,549.870.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,878,299.3524,878,299.350.00
开发支出
商誉
长期待摊费用1,326,739.571,326,739.570.00
递延所得税资产20,510,261.8220,510,261.820.00
其他非流动资产999,108.00999,108.000.00
非流动资产合计2,226,218,974.282,226,218,974.280.00
资产总计3,308,999,797.033,308,999,797.030.00
流动负债：
短期借款272,162,708.33272,162,708.330.00
交易性金融负债13,833,845.3713,833,845.370.00
衍生金融负债
应付票据139,289,326.31139,289,326.310.00
应付账款165,821,420.76165,821,420.760.00
预收款项800,000.00800,000.000.00
合同负债5,484,541.095,484,541.090.00
应付职工薪酬34,132,472.3734,132,472.370.00
应交税费3,499,624.533,499,624.530.00
其他应付款947,301,479.95947,301,479.950.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债50,592,646.3650,592,646.360.00
其他流动负债471,164.15471,164.150.00
流动负债合计1,633,389,229.221,633,389,229.220.00
非流动负债：
长期借款0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债76,746.1076,746.100.00
递延收益6,020,384.816,020,384.810.00
递延所得税负债7,496,340.167,496,340.160.00
其他非流动负债0.00
非流动负债合计13,593,471.0713,593,471.070.00
负债合计1,646,982,700.291,646,982,700.290.00
所有者权益：
股本707,943,506.00707,943,506.000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,203,139,274.511,203,139,274.510.00
减：库存股
其他综合收益-893,577.36-893,577.360.00
专项储备
盈余公积63,394,948.5063,394,948.500.00
未分配利润-311,567,054.91-311,567,054.910.00
所有者权益合计1,662,017,096.741,662,017,096.740.00
负债和所有者权益总计3,308,999,797.033,308,999,797.030.00

调整情况说明母公司资产负债表无调整

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税LED封装、LED车灯、五金制品等非优惠税率产品收入；工程项目、销售不动产等；租赁服务等13%；9%；6%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额27%、25%、16.5%、15%、12.5%
教育费附加应纳流转税额3%
房产税房产原值、租金1.2%、12%
土地使用税土地面积2-5元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：无

2、税收优惠

（1）所得税率优惠

公司名称所得税优惠税率优惠期备注
鸿利智汇集团股份有限公司15%2020年至2022年高新技术企业
广州市佛达信号设备有限公司15%2019年至2021年高新技术企业
广州市莱帝亚照明股份有限公司15%2020年至2022年高新技术企业
深圳市斯迈得半导体有限公司15%2018年至2020年高新技术企业
广东良友科技有限公司15%2019年至2021年高新技术企业
东莞市金材五金有限公司15%2019年至2021年高新技术企业
江西鸿利光电有限公司15%2020年至2022年高新技术企业
广州市重盈工元节能科技有限公司12.5%按项目第一笔收入起三免三减半节能行业优惠
霍尔果斯凡立微科技有限公司免征2017年至2021年地方优惠政策
喀什猎狐网络科技有限公司免征2018年至2022年地方优惠政策
鸿利（BVI）有限公司免征当地优惠政策

（2）企业所得税扣除项目的优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条第（一）项“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用”加计扣除及《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税[2018]99号），报告期内本公司及子公司研究开发费用在据实扣除的基础上，按研究开发费的75%加计扣除。

（3）增值税进项税额加计扣除的优惠

根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额，报告期内深圳市速易网络科技有限公司、广州市重盈工元节能科技有限公司进项税按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。

（4）斯迈得公司2021年度正处于高新技术企业复审过程中，根据2016年科技部、财政部、税务总局联合下发的《关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火〔2016〕32号）及配套文件《关于修订印发<高新技术企业认定管理工作指引>的通知》（国科发火〔2016〕195号）斯迈得公司2021年度按15%的税率预缴企业所得税。

3、其他

注1：本公司全资子公司香港鸿利依照香港立法局颁布的《税务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按16.5%的税率缴纳利得税。注2：本公司全资子公司佛达公司之全资子公司OPTI- LUXX INC依照美国当地税收政策，依据纳税年度的应纳税所得额按6%的税率向密歇根州政府缴纳州所得税，同时按21%的税率向联邦政府缴纳联邦所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金31,988.7031,472.06
银行存款270,285,960.15171,362,907.26
其他货币资金80,730,601.4449,662,069.98
合计351,048,550.29221,056,449.30
其中：存放在境外的款项总额5,096,281.092,639,033.06
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额83,928,131.8256,267,887.73

其他说明期末使用受限的货币资金情况详见附注七、81

2、交易性金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、衍生金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
期权52,000.00
合计52,000.00

其他说明：无

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据11,470,466.9817,400,721.65
合计11,470,466.9817,400,721.65

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据11,586,330.28100.00%115,863.301.00%11,470,466.9817,576,486.52100.00%175,764.871.00%17,400,721.65
其中：
组合111,586,330.28100.00%115,863.301.00%11,470,466.9817,576,486.52100.00%175,764.871.00%17,400,721.65
合计11,586,330.28100.00%115,863.301.00%11,470,466.9817,576,486.52100.00%175,764.871.00%17,400,721.65

按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内11,586,330.28115,863.301.00%
其中：6个月以内11,586,330.28115,863.301.00%
合计11,586,330.28115,863.30--

确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票175,764.87-59,901.57115,863.30
合计175,764.87-59,901.57115,863.30

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √ 不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据2,686,561.73
合计2,686,561.73

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用

（6）本期实际核销的应收票据情况

□ 适用 √ 不适用

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款27,314,536.132.22%27,314,536.13100.00%0.0030,269,330.212.90%25,689,330.2184.87%4,580,000.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款1,204,379,347.3097.78%23,462,470.391.95%1,180,916,876.911,012,324,894.4497.10%21,413,905.452.12%990,910,988.99
其中：
组合11,204,379,347.3097.78%23,462,470.391.95%1,180,916,876.911,012,324,894.4497.10%21,413,905.452.12%990,910,988.99
合计1,231,693,883.43100.00%50,777,006.524.12%1,180,916,876.911,042,594,224.65100.00%47,103,235.664.52%995,490,988.99

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
湖南长丰猎豹汽车有限公司6,591,780.006,591,780.00100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
湖南猎豹汽车股份有限公司5,842,000.565,842,000.56100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
河南速达电动汽车科技有限公司3,458,024.533,458,024.53100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
广州市鸿利智显科技有限公司2,000,000.002,000,000.00100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
东莞市晋益电子科技有限公司1,728,060.961,728,060.96100.00%存在纠纷，对方处于破产清算中，预计收回可能性较小
佛山宝瑞华智能技术有限公司1,591,316.051,591,316.05100.00%强制执行中，预计收回可能性较小
中山市元众半导体科技有限公司1,053,780.361,053,780.36100.00%强制执行中，预计收回可能性较小
亚浦耳照明股份有限公司1,013,029.871,013,029.87100.00%对方无可执行的财产
深圳市迈的斯臻品光源有限公司730,154.65730,154.65100.00%对方无可执行的财产
广州帝宇电子科技有限公司487,435.00487,435.00100.00%对方无可执行的财产
深圳市中建南方建设集团有限公司460,602.00460,602.00100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
佛山市哲迪照明科技有限公司442,849.28442,849.28100.00%强制执行中，预计收回可能性较小
江门玖华鑫光电科技有限公司337,084.42337,084.42100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
建湖光达照明有限公司231,038.00231,038.00100.00%强制执行中，预计收回可能性较小
东莞市领旭精密科技有限公司202,616.48202,616.48100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
深圳市天利来电子有限公司159,513.54159,513.54100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
广东雪莱特光电科技股份有限公司155,742.86155,742.86100.00%强制执行中，预计收回可能性较小
广州拍贷网互联网科技有限公司153,238.00153,238.00100.00%对其法人诉讼中，预计收回可能性较小
东莞市海特机械配件有限公司124,565.79124,565.79100.00%存在纠纷，预计收回可能性较小
中山市古镇言一行灯饰厂105,180.09105,180.09100.00%强制执行中，预计收回可能性较小
宁波欧莱特照明有限公司100,699.20100,699.20100.00%已诉讼和解，款项分期支付
东莞市亿心达精密技术有限公司98,743.9098,743.90100.00%准备申请强制执行，预计收回可能性较小
上海厚冠信息咨询有限公司65,932.0065,932.00100.00%对方无可执行的财产
深圳市鑫景顺科技有限公司65,319.6565,319.65100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
深圳市中泰达精密五金有限公司58,888.4058,888.40100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
惠州市众业科技有限公司56,940.5456,940.54100.00%存在纠纷，对方处于破产清算中，预计收回可能性较小
合计27,314,536.1327,314,536.13----

按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,184,959,062.0112,289,894.181.04%
其中：6个月以内1,173,951,136.1411,739,497.861.00%
7-12月11,007,925.87550,396.325.00%
1-2年11,061,253.133,318,375.8730.00%
2-3年1,682,772.741,177,940.9270.00%
3年以上6,676,259.426,676,259.42100.00%
合计1,204,379,347.3023,462,470.39--

确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）1,186,367,856.37
其中：6个月以内1,174,078,595.82
7-12月12,289,260.55
1至2年17,274,210.64
2至3年7,376,031.29
3年以上20,675,785.13
3至4年15,674,074.28
4至5年543,298.00
5年以上4,458,412.85
合计1,231,693,883.43

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备25,689,330.214,178,875.962,553,670.0427,314,536.13
按组合计提坏账准备21,413,905.452,630,593.0974,831.95656,860.1023,462,470.39
合计47,103,235.666,809,469.0574,831.953,210,530.140.0050,777,006.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的应收账款3,210,530.14
合计3,210,530.14

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
烟台红壹佰照明有限公司货款964,994.98款项无法收回按授权管理层审批否
安徽猎豹汽车有限公司货款1,387,964.36款项打折子公司谊善车灯董事会否
北京汽车制造厂有限公司黄骅公司货款656,860.10款项打折子公司谊善车灯董事会否
合计--3,009,819.44------

应收账款核销说明：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第1名172,766,517.4314.03%1,727,665.18
第2名166,689,650.4113.53%1,666,896.50
第3名65,118,569.975.29%651,185.70
第4名45,611,039.953.70%456,110.40
第5名35,836,484.132.91%358,364.84
合计486,022,261.8939.46%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

6、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票89,218,280.8261,992,615.43
合计89,218,280.8261,992,615.43

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（1）期末银行承兑汇票期限较短，收回风险较小，以账面价值作为其公允价值列报。

（2）期末公司已质押的应收款项融资金额为17,108,676.58元。

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融列示如下：

项目期末终止确认的金额期末未终止确认的金额
银行承兑汇票：1,004,263,935.92
未到期已贴现的银行承兑汇票171,866,841.85
未到期已背书的银行承兑汇票832,397,094.07
合计1,004,263,935.920.00

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内12,874,106.3679.57%8,816,902.7388.63%
1至2年2,497,982.6215.44%776,423.107.80%
2至3年576,768.173.57%292,846.862.94%
3年以上228,047.611.41%61,632.440.62%
合计16,176,904.76--9,947,805.13--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为5,111,971.82元，占预付款项期末余额合计数的比例为31.60%。

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款31,722,883.2163,504,458.33
合计31,722,883.2163,504,458.33

（1）应收利息

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金10,595,416.5540,070,918.89
股权回购款40,000,000.0040,000,000.00
郭志强担保代偿款等25,288,621.6025,288,621.60
借款 注115,792,238.3917,703,642.44
应收担保责任款8,500,000.009,000,000.00
出口退税款2,054,503.351,045,456.53
股权转让款
其他7,678,674.097,053,670.05
合计109,909,453.98140,162,309.51

注1：借款系2019年转让的子公司江西来立得光电贸易有限公司在合并体系内形成的借款，按合同约定陆续回款

2)坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额9,469,828.1367,188,023.0576,657,851.18
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提1,734,903.72-5,687.111,729,216.61
本期核销0.00200,497.02200,497.02
2021年6月30日余额11,204,731.8566,981,838.9278,186,570.77

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）6,376,276.41
其中：6个月以内5,793,812.09
7-12月582,464.32
1至2年69,525,955.06
2至3年5,324,100.65
3年以上28,683,121.86
3至4年27,301,769.13
4至5年149,261.73
5年以上1,232,091.00
合计109,909,453.98

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备76,657,851.181,729,216.61200,497.0278,186,570.77
合计76,657,851.181,729,216.610.00200,497.020.0078,186,570.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的其他应收款200,497.02
合计200,497.02

其中重要的其他应收款核销情况：无

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
郭志强股权回购款及关联方往来款65,288,621.602-3年59.40%65,288,621.60
江西来立得光电贸易有限公司借款15,792,238.392-3年14.37%4,564,611.92
丹阳市国亨塑业有限公司应收担保责任款8,500,000.00结算期内7.73%
大理海东开发市政建设有限公司保证金3,000,000.002至3年2.73%1,344,000.00
广州市花都区国家税务局出口退税2,054,503.356个月以内1.87%102,725.17
合计--94,635,363.34--86.10%71,299,958.69

6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

期末第三阶段其他应收款计提坏账准备情况如下：

对方单位名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
郭志强65,288,621.6065,288,621.60100%涉及诉讼，全额计提
谊善车灯预付货款956,553.18956,553.18100%无法联系对方，全额计提
丹阳市乾江车辆附件有限公司511,664.14511,664.14100%存在纠纷、全额计提
深圳市立东超声波设备有限公司225,000.00225,000.00100%定制设备，无法取得退款，全额计提
合计66,981,838.9266,981,838.92

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料182,605,217.974,558,199.72178,047,018.2580,623,675.234,698,509.4775,925,165.76
在产品96,375,760.1296,375,760.1253,381,653.2253,381,653.22
库存商品241,456,692.1034,527,788.57206,928,903.53190,486,616.2532,579,916.42157,906,699.83
周转材料22,541,801.901,342,859.6321,198,942.2712,270,485.451,407,897.0410,862,588.41
合同履约成本1,684,556.091,684,556.099,925,101.059,925,101.05
发出商品211,483,325.8614,024,262.46197,459,063.40161,594,204.9612,264,129.54149,330,075.42
半成品10,312,354.891,562,785.088,749,569.8117,809,772.941,093,932.5116,715,840.43
委托加工物资2,013,035.632,013,035.636,008,719.956,008,719.95
合计768,472,744.5656,015,895.46712,456,849.10532,100,229.0552,044,384.98480,055,844.07

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料4,698,509.47776,776.97917,086.724,558,199.72
库存商品32,579,916.4218,337,601.1816,389,729.0334,527,788.57
周转材料1,407,897.040.0065,037.411,342,859.63
半成品1,093,932.51623,221.92154,369.351,562,785.08
发出商品12,264,129.5416,059,056.9214,298,924.0014,024,262.46
合计52,044,384.9835,796,656.990.0031,825,146.510.0056,015,895.46

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□ 适用 √ 不适用

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

□ 适用 √ 不适用

10、合同资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程项目30,206,472.483,072,349.0327,134,123.4518,282,684.67181,494.6418,101,190.03
合计30,206,472.483,072,349.0327,134,123.4518,282,684.67181,494.6418,101,190.03

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
工程项目2,890,854.390.000.00按信用组合计提减值准备
合计2,890,854.390.000.00--

其他说明：无

11、持有待售资产

单位：元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
固定资产-房屋建筑物48,863,504.0048,863,504.002021年12月31日
无形资产-土地使用权1,220,971.481,220,971.482021年12月31日
合计50,084,475.4850,084,475.48--

其他说明：

2019年2月，江西鸿利拟处置房屋建筑物（博物馆）及其土地使用权，与南昌临空置业投资有限公司就上述资产的转让签订了具有法律约束力的《收购合同》。因资产权证暂未办理，无法实施过户，预计将在2021年完成，江西鸿利将房屋建筑物（博物馆）及其土地使用权资产继续划分为持有待售资产。截止2021年6月30日江西鸿利已经预收4,220.32万元处置款，期末不存在减值迹象。

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款8,065,663.828,306,621.69
合计8,065,663.828,306,621.69

重要的债权投资/其他债权投资

□ 适用 √ 不适用

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税44,138,170.2043,219,905.25
企业所得税5,053,582.3212,679,155.10
其他税费0.002,636.19
合计49,191,752.5255,901,696.54

其他说明：无

14、债权投资

□ 适用 √ 不适用

15、其他债权投资

□ 适用 √ 不适用

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款工程服务13,663,876.50142,445.0713,521,431.4313,345,967.8913,345,967.896%
合计13,663,876.50142,445.0713,521,431.4313,345,967.8913,345,967.89--

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提142,445.07142,445.07
2021年6月30日余额142,445.07142,445.07

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□ 适用 √ 不适用

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

注：将于一年以内到期的长期应收款已重分类至“一年内到期的非流动资产”

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市旭晟半导体股份有限公司28,157,433.51949,982.0629,107,415.57
江苏鸿利国泽光电科技有限公司6,012,803.57-21,756.995,991,046.58566,111.69
广州市鸿利秉一光电科技有限公司5,795,873.94650,250.836,446,124.776,304,025.92
上海佛隽汽车电子有限公司2,913,914.90463,466.583,377,381.48
广州市佛隽汽车电子有限公司10,147,690.886,000,000.002,104,402.7718,252,093.65
小计53,027,716.806,000,000.000.004,146,345.250.000.000.000.000.0063,174,062.056,870,137.61
合计53,027,716.806,000,000.000.004,146,345.250.000.000.000.000.0063,174,062.056,870,137.61

18、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额
广州民营投资股份有限公司93,309.84106,422.64
成都开元金舵智汇股权投资基金合伙企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
合计1,093,309.841,106,422.64

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
广州民营投资股份有限公司906,690.16管理该金融资产的业务模式
成都开元金舵智汇股权投资基金合伙企业(有限合伙)管理该金融资产的业务模式
合计906,690.16

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
权益工具投资
其中：江苏南亿迪纳数字科技发展有限公司45,000,000.0045,000,000.00
北京光荣联盟半导体照明产业投资中心（有限合伙）7,609,755.788,140,091.80
广东信实通投资管理有限公司2,731,235.752,712,459.49
广州市波电电子科技有限公司1,510,915.011,268,450.51
广州珠航校车服务有限公司1,596,212.691,925,948.59
广州市鸿利智显科技有限公司2,171,702.582,171,702.58
安徽鸿创新能源动力有限公司9,840,762.299,840,762.29
浙江合众新能源汽车有限公司18,569,193.0718,569,193.07
佛山创钰铭伯股权投资合伙企业(有限合伙)20,000,000.0020,000,000.00
江西省一保通信息科技股份有限公司0.00
信达新兴财富（北京）资产管理有限公司0.00
东莞市鑫诠光电技术有限公司0.00
开曼网利有限公司0.00
合计109,029,777.17109,628,608.33

其他说明：

期末公允价值为0的投资，系被投资单位连续亏损已资不抵债、或已停业、或已清算，预计无法收回投资成本，确认公允价值为0。

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额37,670,074.8937,670,074.89
2.本期增加金额2,316,190.542,316,190.54
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入2,316,190.542,316,190.54
（3）企业合并增加
3.本期减少金额13,121,305.0613,121,305.06
（1）处置
（2）其他转出
（3）转回固定资产13,121,305.0613,121,305.06
4.期末余额26,864,960.3726,864,960.37
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额9,822,136.269,822,136.26
2.本期增加金额975,290.51975,290.51
（1）计提或摊销223,163.74223,163.74
（2）固定资产转入752,126.77752,126.77
3.本期减少金额3,429,835.283,429,835.28
（1）处置
（2）其他转出
（3）转回固定资产3,429,835.283,429,835.28
4.期末余额7,367,591.497,367,591.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值19,497,368.8819,497,368.88
2.期初账面价值27,847,938.6327,847,938.63

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产1,354,810,425.481,291,685,128.03
固定资产清理0.000.00
合计1,354,810,425.481,291,685,128.03

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物机器及生产设备生产性工具器具运输设备办公及其他设备EMC资产合计
一、账面原值：
1.期初余额524,588,659.381,060,915,560.35386,566,289.7110,337,718.4120,145,825.07104,750,555.972,107,304,608.89
2.本期增加金额17,719,582.50107,247,839.4841,958,493.06402,026.90887,367.210.00168,215,309.15
（1）购置0.0083,496,525.2741,955,556.88301,962.80987,431.310.00126,741,476.26
（2）在建工程转入4,598,277.4323,754,250.390.000.000.000.0028,352,527.82
（3）企业合并增加0.000.000.000.000.000.000.00
（4）投资性房地产转入13,121,305.060.000.000.000.000.0013,121,305.06
（5）其他增加0.01-2,936.182,936.18100,064.10-100,064.100.000.01
3.本期减少金额2,316,190.5415,626,442.951,638,194.972,830,284.1745,535.440.0022,456,648.07
（1）处置或报废0.0015,626,442.951,638,194.972,830,284.1745,535.440.0020,140,457.53
（2）转入投资性房地产2,316,190.540.000.000.000.000.002,316,190.54
（3）企业合并减少0.000.000.000.000.000.000.00
（4）其他减少0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额539,992,051.341,152,536,956.88426,886,587.807,909,461.1420,987,656.84104,750,555.972,253,063,269.97
二、累计折旧
1.期初余额72,836,134.69370,963,073.29262,553,062.957,872,074.2212,795,637.0376,662,096.12803,682,078.30
2.本期增加金额12,476,212.7957,103,352.2618,712,578.69425,887.00742,095.253,734,116.3793,194,242.36
（1）计提8,823,213.7757,103,352.2618,712,578.69392,615.86775,366.393,734,116.3789,764,407.08
（2）投资性房地产转入3,429,835.280.000.000.000.000.003,429,835.28
（3）资产类别重分类0.000.000.000.000.000.000.00
（4）其他增加0.000.000.0033,271.14-33,271.140.000.00
3.本期减少金额752,126.775,970,475.27882,444.002,688,769.9643,338.620.0010,560,318.36
（1）处置或报废0.005,970,475.27882,444.002,688,769.9643,338.620.009,585,027.85
（2）转入投资性房地产752,126.770.000.000.000.000.00975,290.51
（3）企业合并减少0.000.000.000.000.000.000.00
（4）其他减少0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额84,337,056.97422,095,950.28280,383,197.645,609,191.2613,494,393.6680,396,212.49886,316,002.30
三、减值准备
1.期初余额0.003,798,168.215,574,083.270.003,449.292,561,701.7911,937,402.56
2.本期增加金额0.000.000.000.002,561,701.79-2,561,701.790.00
（1）计提0.000.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额560.37560.37
（1）处置或报废560.37560.37
4.期末余额3,797,607.845,574,083.272,565,151.0811,936,842.19
四、账面价值
1.期末账面价值455,654,994.37726,643,398.76140,929,306.892,300,269.884,928,112.1024,354,343.481,354,810,425.48
2.期初账面价值451,752,524.69686,154,318.85118,439,143.492,465,644.197,346,738.7525,526,758.061,291,685,128.03

（2）暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

（3）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
鸿利智汇9#厂房23,079,287.02于2021年7月8日办妥产权证书
合计23,079,287.02

其他说明注1：其他增加系本期根据对固定资产清查盘点，对资产分类进行调整所致。

（5）固定资产清理

□ 适用 √ 不适用

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程89,191,201.0145,969,602.79
合计89,191,201.0145,969,602.79

（1）在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
良友厂房建设0.000.000.002,837,616.840.002,837,616.84
鸿利9#厂房装修2,561,000.030.002,561,000.0319,000,000.000.0019,000,000.00
江西鸿利二期厂房建设9,126,837.660.009,126,837.660.000.000.00
安装中的设备22,904,998.960.0022,904,998.9624,131,985.950.0024,131,985.95
鸿利光电LED新型背光显示二期项目54,598,364.360.0054,598,364.360.000.000.00
合计89,191,201.010.0089,191,201.0145,969,602.790.0045,969,602.79

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
良友厂房建设207,000,000.002,837,616.841,760,660.594,598,277.430.000.00100.00%已完工转固0.000.000.00%其他
鸿利9#厂房装修20,000,000.0019,000,000.000.000.0016,438,999.972,561,000.0312.81%0.000.000.00%其他
江西鸿利二期厂房建设121,891,906.620.009,126,837.660.000.009,126,837.667.49%0.000.000.00%其他
安装中的设备0.0024,131,985.9522,527,263.4023,754,250.390.0022,904,998.960.000.000.00%其他
鸿利光电LED新型背光显示二期项目2,000,000,000.000.0054,598,364.360.000.0054,598,364.362.73%19,375.0019,375.000.00%其他
合计2,348,891,906.6245,969,602.7988,013,126.0128,352,527.8216,438,999.9789,191,201.01----19,375.0019,375.000.00%--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用

（4）工程物资

□ 适用 √ 不适用

23、生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备合计
1.期初余额12,942,986.290.0012,942,986.29
2.本期增加金额0.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.00
4.期末余额12,942,986.290.0012,942,986.29
1.期初余额2,640,099.770.002,640,099.77
2.本期增加金额1,598,294.100.001,598,294.10
（1）计提1,598,294.100.001,598,294.10
3.本期减少金额0.000.000.00
（1）处置0.000.000.00
4.期末余额4,238,393.870.004,238,393.87
1.期初余额0.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.00
（1）计提0.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.00
（1）处置0.000.000.00
4.期末余额0.000.000.00
1.期末账面价值8,704,592.420.008,704,592.42
2.期初账面价值10,302,886.520.0010,302,886.52

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件著作权办公软件专利与非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额67,700,959.8858,000.0014,230,856.7732,624,290.89114,614,107.54
2.本期增加金额59,472,200.00294,142.5959,766,342.59
（1）购置59,472,200.00294,142.5959,766,342.59
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
(2) 企业合并减少
(3) 其他减少
4.期末余额127,173,159.8858,000.0014,524,999.3632,624,290.89174,380,450.13
二、累计摊销
1.期初余额10,177,409.5058,000.009,252,559.31660,404.7920,148,373.60
2.本期增加金额1,177,591.031,049,416.233,112,429.075,339,436.33
（1）计提1,177,591.031,049,416.233,112,429.075,339,436.33
(2) 企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
(2) 企业合并减少
(3) 其他减少
4.期末余额11,355,000.5358,000.0010,301,975.543,772,833.8625,487,809.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值115,818,159.354,223,023.8228,851,457.03148,892,640.20
2.期初账面价值57,523,550.384,978,297.4631,963,886.1094,465,733.94

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

□ 适用 √ 不适用

27、开发支出

□ 适用 √ 不适用

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
广州市重盈工元节能科技有限公司173,209.05173,209.05
广东良友科技有限公司15,936,259.9115,936,259.91
深圳市斯迈得半导体有限公司99,206,800.0099,206,800.00
东莞市金材五金有限公司164,617,144.20164,617,144.20
深圳市速易网络科技有限公司718,157,112.94718,157,112.94
丹阳谊善车灯设备制造有限公司174,365,391.38174,365,391.38
合计1,172,455,917.481,172,455,917.48

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
广州市重盈工元节能科技有限公司173,209.05173,209.05
广东良友科技有限公司
深圳市斯迈得半导体有限公司99,206,800.0099,206,800.00
东莞市金材五金有限公司164,617,144.20164,617,144.20
深圳市速易网络科技有限公司718,157,112.94718,157,112.94
丹阳谊善车灯设备制造有限公司174,365,391.38174,365,391.38
合计1,156,519,657.571,156,519,657.57

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息报告期末，本公司以2021年6月30日为基准日，对原非同一控制下并购良友科技形成的商誉进行减值测试，评估商誉的可收回金额，不计提商誉减值准备。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

（1）商誉减值测试情况如下：

项目广东良友科技有限公司
商誉账面余额①15,936,259.91
商誉减值准备②
商誉账面价值③=①-②15,936,259.91
归属于少数股东权益的商誉金额④
包含归属于少数股东权益的商誉金额⑤=③+④15,936,259.91
不包含商誉的资产组账面价值⑥621,567,935.72
包含商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥637,504,195.63
资产组的可收回金额（预计未来现金流量的现值）⑧759,612,200.00
商誉资产减值（以商誉余额为限）⑨=⑦-⑧
母公司持股比例⑩100%

（2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

上述公司商誉减值测试涉及的资产组或资产组组合的构成情况如下：资产负债表日的测试范围为与商誉相关的最小资产组所涉及的资产及负债，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

（3）商誉减值测试的过程、参数及商誉减值损失确认的方法

1）可收回金额方法的确定根据《会计准则第8号—资产减值》的相关规定，可收回金额是公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者，即：可收回金额=Max（公允价值-处置费用，预计未来现金流量的现值）预计未来现金流量的现值（在用价值），是指资产组（CGU）在现有会计主体，按照现有的经营模式持续经营该资产组的前提下未来现金流的现值。资产的公允价值减去处置费用后的净额，应当根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。经综合分析，按照《企业会计准则第8号—资产减值》的相关方法规定，无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，因此采用收益法评估与商誉相关的资产组预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。2）评估重要假设及依据假设被评估单位持续经营，并在关键范围、销售模式和渠道、管理层等影响生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化；国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，政治、经济和社会环境无重大变化。假设无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业经营造成重大不利影响。假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。 有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。

3）关键参数

归属于母公司的商誉资产减值⑾=⑨*⑩

项目/公司

项目/公司预测期预测期收入增长率稳定期收入增长率利润率折现率
广东良友科技有限公司2021年下半年-2025年（后续为稳定期）1.10%（2021年下半年比上半年增长）、4%、4%、4%、3%与预测期末 2025年持平5.25%（2021年下半年）、8.02%、8.19%、9.15%、9.54%13.06%

良友科技根据历史年度的经营状况，未来的战略发展规划、市场营销计划、自身经营优劣势分析以及对行业政策、市场竞争环境等方面的判断，预计未来五年LED支架等产品销售量逐年增加，另外基于历史年度平均单位售价的变动预计价格呈下降趋势，综合分析确定销售收入增长率分别为1.10%（2021年下半年比上半年增长）、4%、4%、4%、3%，利润率预测期为5.25%（2021年下半年）、8.02%、8.19%、9.15%、9.54%。

公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。

商誉减值测试的影响

□ 适用 √ 不适用

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费8,680,151.4821,817,140.674,650,962.7925,846,329.36
会籍费326,667.300.0078,399.96248,267.34
模具费43,176,088.04726,789.929,566,622.7534,336,255.21
合计52,182,906.8222,543,930.5914,295,985.500.0060,430,851.91

其他说明注：会籍费系相关行业协会的会员入籍费，按受益期限10年摊销；模具费系不满足固定资产确认条件的模具，根据其预计使用年限予以摊销。30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备149,857,056.1023,065,675.11147,423,494.5122,677,685.70
内部交易未实现利润7,431,725.131,114,758.778,189,950.401,228,492.56
交易性金融负债14,495,073.952,174,261.0914,495,073.922,174,261.09
递延收益21,189,884.783,178,482.7323,827,374.933,574,106.25
长期应付款592,646.3388,896.95592,646.3388,896.95
预计负债4,016,945.40607,712.452,922,427.12447,925.50
其他非流动金融资产公允价值变动58,776,888.008,816,533.2058,178,056.868,726,708.53
衍生金融工具公允价值变动210,190.0031,528.50
合计256,570,409.6939,077,848.80255,629,024.0738,918,076.58

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他应收款-股东资本性投入21,088,400.003,163,260.0021,088,400.003,163,260.00
固定资产一次性税前扣除的所得税影响255,766,894.4338,365,034.16233,966,879.0835,095,031.86
非同一控制企业合并资产公允价值持续计算的结果27,133,004.166,775,096.3230,113,886.047,528,471.51
合计303,988,298.5948,303,390.48285,169,165.1245,786,763.37

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产39,077,848.8038,918,076.58
递延所得税负债48,303,390.4845,786,763.37

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异57,643,941.3845,236,778.86
可抵扣亏损398,880,973.33375,919,087.11
合计456,524,914.71421,155,865.97

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2021年65,733.2665,733.26
2022年6,019,466.216,019,466.21
2023年51,548,688.9252,242,601.51
2024年139,890,186.51139,999,998.94
2025年168,483,299.26177,591,287.19
2026年32,873,599.17
2027年
合计398,880,973.33375,919,087.11--

31、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程、设备款37,857,290.8237,857,290.8241,122,458.4441,122,458.44
预付软件款660,400.00660,400.00776,400.00776,400.00
合计38,517,690.8238,517,690.8241,898,858.4441,898,858.44

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
保证借款30,000,000.0030,000,000.00
信用借款370,008,625.72271,000,000.00
票据贴现30,000,000.00
借款利息2,622,555.581,162,708.33
合计402,631,181.30332,162,708.33

注：保证借款由江苏常诚汽车部件有限公司、常国民、于苏琴、郭志强、郭武俊提供担保，到期日为2021年8月15日，详见附注十二、5（4）

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

□ 适用 √ 不适用

33、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债14,495,073.9214,495,073.92
其中：
子公司超过承诺利润业绩奖励14,495,073.9214,495,073.92
合计14,495,073.9214,495,073.92

34、衍生金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
远期外汇合同119,890.00
合计119,890.00

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票350,910,995.58193,853,830.43
合计350,910,995.58193,853,830.43

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
1年以内1,213,706,664.77900,276,230.67
1-2年17,916,959.3819,085,893.52
2-3年4,815,935.371,378,125.59
3年以上3,075,418.431,836,938.66
合计1,239,514,977.95922,577,188.44

（2）账龄超过1年的重要应付账款

□ 适用 √ 不适用

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额
6个月以内7,166,364.20800,000.00
7-12月800,000.00602,742.40
1-2年602,742.4010,000,000.00
2-3年10,000,000.00
3年以上30,000,000.0030,000,000.00
合计48,569,106.6041,402,742.40

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
南昌临空置业投资有限公司40,602,742.40预收资产出售款、资产尚未出售移交
合计40,602,742.40--

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
销售预收款33,471,093.6619,952,526.65
工程服务64,220.18116,287.83
合计33,535,313.8420,068,814.48

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬120,082,040.65313,787,500.66351,224,639.6982,644,901.62
二、离职后福利-设定提存计划162,613.9412,530,037.7412,552,446.87140,204.81
三、辞退福利41,000.00631,777.50657,777.5015,000.00
合计120,285,654.59326,949,315.90364,434,864.0682,800,106.43

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴119,635,209.07287,862,158.18325,672,094.0881,825,273.17
2、职工福利费31,650.0010,338,596.019,935,403.44434,842.57
3、社会保险费17,953.069,849,914.859,854,396.3113,471.60
其中：医疗保险费12,078.476,754,860.726,758,898.008,041.19
工伤保险费264.84211,814.33211,841.06238.11
生育保险费5,609.75841,934.55841,837.035,707.27
其他保险费0.002,041,305.252,041,820.22-514.97
4、住房公积金82,080.002,678,179.362,697,729.3662,530.00
5、工会经费和职工教育经费315,148.523,058,652.263,065,016.50308,784.28
6、短期带薪缺勤0.000.000.000.00
7、短期利润分享计划0.000.000.000.00
合计120,082,040.65313,787,500.66351,224,639.6982,644,901.62

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险155,688.7012,191,433.0612,216,269.26130,852.50
2、失业保险费6,925.24338,604.68336,177.619,352.31
合计162,613.9412,530,037.7412,552,446.87140,204.81

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税11,734,720.1115,334,922.97
企业所得税15,605,446.744,456,438.72
个人所得税1,131,517.391,114,304.74
城市维护建设税687,597.53508,632.49
印花税402,734.78319,701.28
教育费附加333,164.87230,570.53
房产税1,245,719.01473,176.36
地方教育附加222,109.95154,434.78
土地使用税234,026.43194,040.07
文化事业建设费0.00
环保税2,819.052,971.91
合计31,599,855.8622,789,193.85

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应付款60,289,057.2354,793,679.76
合计60,289,057.2354,793,679.76

（1）应付利息

□ 适用 √ 不适用

（2）应付股利

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
工程款8,428,583.3320,360,729.11
待付费用2,004,649.597,828,176.88
暂收款8,609,348.025,822,299.90
保证及质保金26,870,196.856,801,058.88
业务员风险金1,528,976.071,478,220.41
代扣代缴款156,279.23205,227.64
应付股权款10,000,000.0011,862,442.12
其他2,691,024.14435,524.82
合计60,289,057.2354,793,679.76

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
中陆建设管理有限公司6,026,931.92工程款，未到结算期
合计6,026,931.92--

其他说明

42、持有待售负债

□ 适用 √ 不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款19,375.00
一年内到期的长期应付款592,646.36592,646.36
一年内到期的其他非流动负债2,859,056.7452,859,056.74
合计3,471,078.1053,451,703.10

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
销售预收款中的增值税-待转销项税额2,337,223.931,578,555.90
合计2,337,223.931,578,555.90

短期应付债券的增减变动：无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
抵押借款30,000,000.00
信用借款50,051,945.00
合计80,051,945.00

46、应付债券

□ 适用 √ 不适用

47、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
房屋租赁6,338,679.557,769,363.22
合计6,338,679.557,769,363.22

48、长期应付款

□ 适用 √ 不适用

49、长期应付职工薪酬

□ 适用 √ 不适用

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼159,103.00220,858.18
产品质量保证5,328,438.413,642,026.66
合计5,487,541.413,862,884.84--

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助27,447,056.6910,474,331.0010,937,611.1726,983,776.52政府拨入
合计27,447,056.6910,474,331.0010,937,611.1726,983,776.52--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
深紫外LED产品应用关键技术研究936,206.62108,244.38827,962.24与资产相关
固态紫外光源先进封装技术研究2,941,703.1790,547.732,851,155.44与资产相关
2020年度东莞市自动化改造项目1,628,141.8087,987.661,540,154.14与资产相关
机器换人项目(良友)1,422,518.63152,056.341,270,462.29与资产相关
技术改造项目补助（良友）722,010.73120,031.80601,978.93与资产相关
2021年度东莞市自动化改造项目916,900.0076,686.35840,213.65与资产相关
技术创新项目补助（设备款）687,500.0075,000.00612,500.00与资产相关
节能减排示范项目扶持575,000.1749,999.98525,000.19与资产相关
2016产业转型升级专项资金1,261,050.00126,104.731,134,945.27与资产相关
高光效节能LED产503,709.4953,918.20449,791.29与资产相关
业化
自动化智能改造项目686,753.0044,999.96641,753.04与资产相关
东莞市“机器换人”专项资金应用项目1,026,465.76138,250.23888,215.53与资产相关
2020年度东莞市技术改造设备奖补项目1,166,200.00774,777.00391,423.00与资产相关
鸿利显示LED新型背光显示项目8,391,231.004,818,730.833,572,500.17与资产相关
第四批关键核心设备4,757,569.611,225,348.993,532,220.62与资产相关
第一批核心设备区级补贴3,178,183.05533,138.132,645,044.92与资产相关
PPP Loan美国薪酬保障计划贷款补助1,606,463.001,592,503.1813,959.820.00与收益相关
其他小额补助5,513,781.66855,325.864,658,455.80
合计27,447,056.6910,474,331.0010,923,651.3513,959.8226,983,776.52

52、其他非流动负债

□ 适用 √ 不适用

53、股本

单位：元

项目期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数707,943,506.00707,943,506.00

54、其他权益工具

□ 适用 √ 不适用

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1,098,063,076.721,098,063,076.72
其他资本公积81,133,659.7481,133,659.74
合计1,179,196,736.461,179,196,736.46

56、库存股

□ 适用 √ 不适用

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-893,577.36-13,112.80-13,112.80-906,690.16
其他权益工具投资公允价值变动-893,577.36-13,112.80-13,112.80-906,690.16
二、将重分类进损益的其他综合收益5,938,776.10-235,545.60-235,545.605,703,230.50
外币财务报表折算差额5,938,776.10-235,545.60-235,545.605,703,230.50
其他综合收益合计5,045,198.74-248,658.40-248,658.404,796,540.34

58、专项储备

□ 适用 √ 不适用

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积63,394,948.5063,394,948.50
合计63,394,948.5063,394,948.50

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-37,539,110.30-130,330,975.75
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-319,241.48
调整后期初未分配利润-37,858,351.78-130,330,975.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润141,028,980.2939,262,489.56
期末未分配利润103,170,628.51-91,068,486.19

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-319,241.48元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,955,120,977.141,534,271,295.881,292,234,922.261,030,434,322.16
其他业务49,086,136.7117,707,945.9138,180,322.6223,325,584.91
合计2,004,207,113.851,551,979,241.791,330,415,244.881,053,759,907.07

收入相关信息：

单位：元

合同分类合计
商品类型
（1）LED封装板块1,684,238,253.46
（2）汽车照明产品270,568,015.01
（3）互联网车主服务314,708.67
（4）其他业务49,086,136.71
市场或客户类型
（1）境内市场1,558,868,783.50
（2）境外市场445,338,330.35

与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,003,946.051,245,744.42
教育费附加1,443,139.66550,995.08
房产税2,460,781.991,049,521.46
土地使用税478,708.34330,325.80
车船使用税6,257.928,879.36
印花税1,384,979.00841,706.55
地方教育附加930,511.00367,067.43
文化事业建设费0.007,432.85
环保税0.005,850.10
残疾人就业保障金6,589.953,624.72
合计9,714,913.914,411,147.77

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬31,626,799.8124,362,852.91
工程项目维护费1,975,197.35620,668.02
广告宣传费901,323.36290,954.85
运输费7,894,652.70
办公费268,912.8719,576.95
业务招待费2,542,336.471,461,576.10
汽车费277,545.61206,321.12
差旅费1,226,900.26884,859.08
渠道代理费2,118,721.132,207,650.51
咨询中介费1,844,906.803,292,546.16
招投标费0.0065,843.96
折旧摊销23,020.5771,923.76
产品质量保证金5,981,196.784,627,799.81
租赁费1,027,078.141,910,377.00
其他小额费用1,670,937.892,475,685.18
合计51,484,877.0450,393,288.11

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬54,507,943.3736,355,344.76
折旧摊销8,901,370.347,526,235.83
水电费1,845,882.711,620,266.56
差旅费1,119,086.57539,302.15
业务招待费2,242,520.821,344,233.17
汽车费481,321.581,219,821.19
运维费用1,722,699.072,128,778.26
办公费用1,590,154.701,833,560.05
租赁费1,717,739.402,676,174.41
咨询中介费5,825,929.234,484,471.86
保险费676,485.23645,444.42
劳务费3,404,492.252,333,637.62
装修改装费3,735,752.751,369,730.70
修理费710,995.371,499,248.42
其他486,183.872,320,577.71
合计88,968,557.2667,896,827.11

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
人员人工费用47,265,870.8134,328,386.06
直接投入费用40,412,256.0327,976,217.65
折旧费用3,411,657.213,706,493.34
无形资产摊销费用156,657.16225,660.20
其他相关费用8,312,781.728,880,472.37
委托研发费用1,307,488.88
合计100,866,711.8175,117,229.62

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出10,574,095.654,496,979.56
减：利息收入2,854,110.254,075,202.44
汇兑净损失-884,377.02-703,075.85
金融机构手续费655,530.84433,181.66
未确认融资费用/收益摊销-77,066.74
合计7,414,072.48151,882.93

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
递延收益摊销10,923,651.354,225,830.32
劳动就业服务中心企业以工代训职业培训补贴956,500.00
2021年市级出口信用保险补贴款169,596.93
2021年春节期间正常生成奖励1,000,000.00
2021年春节期间正常生成奖励300,000.00
产业扶持资金845,000.00
2017年高新技术企业认定受理补贴款200,000.00
东莞市人力资源和社会保障局第七批以工代训培训补184,000.00
2017年高新技术企业认定受理补贴200,000.00
2019年度失业保险稳岗补贴102,618.16
广州市失业保险费返还10,206,000.00
2017年广州市企业研发经费投入后补助212,400.00
2016年高新技术企业认定通过补贴280,000.00
南昌市职工失业保险管理处职业技能提升行动申领补贴112,500.00
省级工程中心配套资助项目款400,000.00
深圳市社会保险基金管理局（失业保险稳岗补贴）524,965.42
深圳市科技创新委员会高新处2019年企业研发资助514,000.00
增值税加计扣除115,926.41
深圳市科技创新委员会2019年企业研发资助款192,000.00
淮安市三河互联网游戏产业园建设管理有限公司项目扶持款662,484.00
花都区科技工业商务和信息化局企业补贴款175,400.00
广州市科技创新委员会2018年区研发后补助402,000.00
广州市失业保险费返还623,700.00
广州市花都区市场监督管理局知识产权专利奖150,000.00
2018年度省级商务发展专项资金-进口贴息457,600.00
债务重组收益5,563,506.36
其他零星补助557,147.57939,013.33
合计15,335,895.8525,859,944.00

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4,146,345.251,475,927.22
处置长期股权投资产生的投资收益419,270.72
债务重组收益1,918,384.77
处置衍生金融资产取得的投资收益-283,418.40
处置衍生金融负债取得的投资收益-253,441.40
联营企业业绩补偿464,100.00
合计5,781,311.622,105,856.54

69、净敞口套期收益

□ 适用 √ 不适用

70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-90,300.00443,624.60
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-90,300.00443,624.60
其他非流动金融资产-598,831.16-2,949,364.13
衍生金融负债-119,890.00
合计-809,021.16-2,505,739.53

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1,729,350.63-2,495,115.83
长期应收款坏账损失-142,445.07
应收账款坏账损失-6,806,133.05283,417.52
应收票据坏账损失59,901.57-20,353.35
合计-8,618,027.18-2,232,051.66

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-35,796,656.99-55,290,625.58
五、固定资产减值损失-419,152.78
十二、合同资产减值损失-2,890,854.39
合计-38,687,511.38-55,709,778.36

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产的利得（损失"-"）-444,775.681,897,968.33
合计-444,775.681,897,968.33

74、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚没及违约金收入450,378.98412,199.80450,378.98
其他162,535.91529,669.35162,535.91
合计612,914.89941,869.15612,914.89

计入当期损益的政府补助：无

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠5,000.0050,000.005,000.00
非流动资产报废、毁损损失102,709.0429,480.36102,709.04
其他97,322.818,947.7597,322.81
合计205,031.8588,428.11205,031.85

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用25,908,030.8911,815,122.84
递延所得税费用2,878,151.977,430,851.55
合计28,786,182.8619,245,974.39

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额166,744,494.67
按法定/适用税率计算的所得税费用25,011,674.20
子公司适用不同税率的影响-3,052,043.88
调整以前期间所得税的影响-97,456.09
非应税收入的影响-950,108.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响0.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,318,358.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10,192,476.27
前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损在本期确认递延所得税资产的影响0.00
研发费用加计扣除的影响0.00
所得税费用28,786,182.86

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
政府补助14,341,408.4318,169,615.62
利息收入2,303,564.993,329,852.78
收到的押金保证金4,595,972.953,459,921.79
废品收入2,614,150.941,467,766.19
其他9,288,047.0422,061,245.53
合计33,143,144.3548,488,401.91

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
付现费用94,194,002.7378,031,337.48
金融机构手续费414,881.51291,728.65
押金保证金2,921,400.461,135,045.15
支付预计负债款567,098.47
其他2,164,456.318,009,052.19
合计99,694,741.0188,034,261.94

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
原子公司归还借款本息2,000,000.005,887,948.99
衍生金融工具594,900.00
收回远期结汇保证金590,000.00
合计2,594,900.006,477,948.99

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
工程监管账户受限款1,424,323.52
衍生金融工具920,618.40
合计2,344,941.920.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收回承兑汇票保证金11,274,444.37
票据贴现款111,687,400.605,062,910.33
其他72,171.65
合计111,759,572.2516,337,354.70

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
银承票据款46,885,132.66106,389,861.44
减资
其他943,520.15
合计47,828,652.81106,389,861.44

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润137,958,311.8129,708,628.24
加：资产减值准备47,305,538.5657,941,830.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧89,764,407.0883,384,406.56
使用权资产折旧1,598,294.10
无形资产摊销5,339,436.331,820,233.24
长期待摊费用摊销14,295,985.5012,190,046.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）444,775.681,897,968.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）102,709.0429,480.36
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）809,021.162,505,739.53
财务费用（收益以“－”号填列）9,689,718.633,793,903.71
投资损失（收益以“－”号填列）-5,781,311.62-2,105,856.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-159,772.222,987,210.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）2,516,627.114,443,641.20
存货的减少（增加以“－”号填列）-236,372,515.51-43,938,647.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-191,525,255.84181,572,477.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）183,315,397.53-231,984,474.83
其他1,402,334.27-4,620,033.95
经营活动产生的现金流量净额60,703,701.6199,626,553.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额267,120,418.47233,626,128.68
减：现金的期初余额164,788,561.57230,366,602.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额102,331,856.903,259,526.17

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金267,120,418.47164,788,561.57
其中：库存现金31,988.7031,472.06
可随时用于支付的银行存款266,640,892.10164,721,044.84
可随时用于支付的其他货币资金447,537.6736,044.67
三、期末现金及现金等价物余额267,120,418.47164,788,561.57

80、所有者权益变动表项目注释

□ 适用 √ 不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金83,928,131.82票据保证金、保函保证金、远期结汇保证金、诉讼冻结存款、政府补助专用存款、监管账户工程款
应收融资款项17,108,676.58票据质押
合计101,036,808.40--

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----9,725,994.43
其中：美元1,445,010.136.46019,334,909.92
欧元42,544.267.6862327,003.69
港币77,012.810.8320864,080.82
应收账款----61,878,527.54
其中：美元9,333,384.396.460160,294,596.52
欧元182,242.027.68621,400,748.61
港币220,150.000.83208183,182.41
长期借款----
其他应收款--75,700.29
其中：美元11,718.136.460175,700.29
应付账款--15,203,604.85
其中：美元2,353,462.776.460115,203,604.85
其他应付款--776,824.83
其中：美元120,249.666.4601776,824.83
短期借款--8,625.72
其中：美元1,335.236.46018,625.72

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

□ 适用 √ 不适用

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关政府补助10,474,331.00递延收益9,331,148.17
与收益相关政府补助递延收益1,592,503.18
与收益相关政府补助4,412,244.50其他收益4,412,244.50
合计14,886,575.5015,335,895.85

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

2、同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

3、反向购买

□ 适用 √ 不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

设立子公司2021年1月，子公司深圳市斯迈得半导体有限公司认缴出资10000万元设立全资子公司江西斯迈得半导体有限公司，截至

资产负债表日尚未开展经营活动。

2021年3月，莱帝亚子公司广州市高鸿科创科技有限公司认缴出资100万元设立全资子公司深圳市鸿灿科创科技有限公司，认缴出资100万元设立全资子公司深圳市鸿伟科创科技有限公司。截至资产负债表日两家公司尚未开展经营活动。

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
广州市佛达信号设备有限公司广州广州制造业100.00%同一控制下合并
OPTI- LUXX INC（美国）美国美国贸易100.00%设立
广州市莱帝亚照明股份有限公司广州广州制造业78.77%设立
广州市高鸿科创科技有限公司广州广州贸易60.00%设立
广州市南鸿科创科技有限公司广州广州贸易60.00%设立
广州市艳鸿科创科技有限公司广州广州贸易60.00%设立
广州市鸿浩科创科技有限公司广州广州贸易60.00%设立
深圳市鸿灿科创科技有限公司深圳深圳贸易60.00%设立
深圳市鸿伟科创科技有限公司深圳深圳贸易60.00%设立
香港莱帝亚照明有限公司香港香港贸易100.00%设立
广州市重盈工元节能科技有限公司广州广州服务业100.00%非同一控制下合并
江西宝鸿科技有限公司南昌南昌服务业60.00%设立
广东良友科技有限公司东莞东莞制造业100.00%非同一控制下合并
东莞市金材五金有限公司东莞东莞制造业100.00%非同一控制下合并
江西鸿利光电有限公司南昌南昌制造业100.00%设立
江西鸿利智达光电有限公司南昌南昌制造业100.00%设立
深圳市斯迈得半导体有限公司深圳深圳制造业100.00%非同一控制下合并
江西斯迈得半导体有限公司南昌南昌制造业100.00%设立
广州市鸿祚投资有限公司广州广州投资100.00%设立
鸿利（香港）投资有限公司香港香港投资100.00%设立
鸿利（BVI）有限公司BVIBVI投资100.00%设立
深圳市速易网络科技有限公司深圳深圳互联网100.00%非同一控制下合并
深圳市车一百网络科技有限公司深圳深圳互联网100.00%非同一控制下合并
喀什猎狐网络科技有限公司喀什深圳互联网100.00%非同一控制下合并
上海一跃网络科技有限公司上海深圳互联网100.00%非同一控制下合并
海南圆点立方信息技术有限公司海南深圳互联网100.00%非同一控制下合并
淮安优聚网络科技有限公司淮安深圳互联网100.00%非同一控制下合并
深圳市帮帮信息科技有限公司深圳深圳互联网51.00%非同一控制下合并
霍尔果斯凡立微科技有限公司霍尔果斯深圳互联网100.00%非同一控制下合并
丹阳谊善车灯设备制造有限公司丹阳丹阳制造71.19%非同一控制下合并
广州市鸿利显示电子有限公司广州广州制造业95.00%设立
广州市鸿利显示科技有限公司广州广州制造业95.00%设立
深圳市明鑫成照明科技有限公司 注1深圳深圳服务业85.00%非同一控制下合并

注1：2021年6月，明鑫成公司名称由“深圳市明鑫成建设工程有限公司”变更为“深圳市明鑫成照明科技有限公司”。

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广州市莱帝亚照明股份有限公司21.23%403,863.501,184,846.046,728,712.07
丹阳谊善车灯设备制造有限公司28.81%-3,686,235.58-18,268,644.97
广州市鸿利显示科技有限公司5.00%-823,072.33-929,543.58
深圳市明鑫成照明科技有限公司15.00%1,301,589.086,461,065.46
合计-2,803,855.321,184,846.04-6,008,411.01

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广州市莱帝亚照明股份有限公司52,456,337.625,299,055.0257,755,392.6425,380,407.77366,237.8925,746,645.6656,765,306.985,005,518.9261,770,825.9026,148,740.17244,461.5626,393,201.73
丹阳谊善车灯232,526,512.31130,008,189.06362,534,701.37416,875,855.663,527,484.77420,403,340.43261,666,376.38141,754,839.92403,421,216.30445,110,750.803,384,118.18448,494,868.98
设备制造有限公司
广州市鸿利显示科技有限公司44,112,981.14178,866,400.81222,979,381.95150,991,577.3833,578,676.09184,570,253.4742,261,822.8450,052,199.0892,314,021.9265,572,756.37690.4865,573,446.85
深圳市明鑫成照明科技有限公司45,279,617.0428,685,509.6373,965,126.6724,076,786.546,814,570.3930,891,356.9345,705,585.6830,224,511.3475,930,097.0234,005,116.317,528,471.5141,533,587.82

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
广州市莱帝亚照明股份有限公司43,066,346.191,811,122.811,901,984.12-1,938,786.4440,633,234.774,043,343.874,043,343.874,335,721.85
丹阳谊善车灯设备制造有限公司141,243,112.77-12,794,986.38-12,794,986.38-6,092,630.55115,314,774.49-36,086,319.77-36,086,319.77-21,874,755.25
广州市鸿利显示科技有限公司6,099,237.26-16,461,446.59-16,461,446.59-1,954,549.395,005,191.59-5,268,659.45-5,268,659.45-3,194,449.98
深圳市明鑫成照明科技有限公司39,773,961.788,677,260.548,677,260.54-3,769,169.98

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□ 适用 √ 不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□ 适用 √ 不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□ 适用 √ 不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
重要的联营企业：
广州市鸿利秉一光电科技有限公司广州广州制造业41.17%权益法
深圳市旭晟半导体有限公司深圳深圳制造业28.19%权益法
江苏鸿利国泽光电科技有限公司镇江市镇江市制造业27.27%权益法
上海佛隽汽车电子有限公司上海上海贸易40.00%权益法
广州市佛隽汽车电子有限公司广州广州制造业40.00%权益法

（2）重要合营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
广州市鸿利秉一光电科技有限公司深圳市旭晟半导体有限公司江苏鸿利国泽光电科技有限公司上海佛隽汽车电子有限公司广州市佛隽汽车电子有限公司广州市鸿利秉一光电科技有限公司深圳市旭晟半导体有限公司江苏鸿利国泽光电科技有限公司上海佛隽汽车电子有限公司广州市佛隽汽车电子有限公司
流动资产16,541,200.14103,579,821.0421,774,507.6941,432,489.2883,853,621.7216,854,784.5482,684,463.9915,982,757.3854,637,586.4765,654,890.66
非流动资产4,999,166.6118,948,536.448,945,806.241,330,674.597,359,863.485,541,818.1820,397,326.908,722,070.571,250,196.476,716,757.33
资产合计21,540,366.75122,528,357.4830,720,313.9342,763,163.8791,213,485.2022,396,602.72103,081,790.8924,704,827.9555,887,782.9472,371,647.99
流动负债5,425,054.8255,297,215.608,753,146.4234,319,710.2045,332,715.767,006,917.8739,220,574.734,657,876.8348,602,995.7247,002,420.80
非流动负债0.000.000.000.00250,535.28900,000.00
负债合计5,425,054.8255,297,215.608,753,146.4234,319,710.2045,583,251.047,906,917.8739,220,574.734,657,876.8348,602,995.7247,002,420.80
归属于母公司股东权益16,115,311.9367,231,141.8821,967,167.518,443,453.6745,630,234.1614,489,684.8563,861,216.1620,046,951.127,284,787.2225,369,227.19
按持股比例计算的净资产份额6,446,124.7718,952,458.905,991,046.583,377,381.4818,252,093.655,795,873.9418,002,476.845,466,803.572,913,914.9010,147,690.88
--商誉10,154,956.6710,154,956.67
--其他546,000.00
对联营企业权益投资的账面价值6,446,124.7729,107,415.575,991,046.583,377,381.4818,252,093.655,795,873.9428,157,433.516,012,803.572,913,914.9010,147,690.88
营业收入13,404,379.5551,213,531.2513,189,960.7032,102,899.4957,356,748.609,288,794.3533,978,077.368,034,328.8315,037,539.2817,515,285.91
净利润1,779,107.276,178,727.05-79,783.611,020,737.135,276,003.161,644,855.974,132,872.31100,072.77273,820.91830,576.87
综合收益总额1,779,107.276,178,727.05-79,783.611,020,737.135,276,003.161,644,855.974,132,872.31100,072.77273,820.91830,576.87

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□ 适用 √ 不适用

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□ 适用 √ 不适用

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

□ 适用 √ 不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

□ 适用 √ 不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□ 适用 √ 不适用

4、重要的共同经营

□ 适用 √ 不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□ 适用 √ 不适用

6、其他

□ 适用 √ 不适用

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融工具主要有货币资金、交易性金融资产、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明详见本附注七相关项目。本公司在经营过程中面临各种金融风险包括信用风险、市场风险和流动性风险。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、其他权益工具投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为2个月，主要客户可以延长至6个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的

应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。综上分析，公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。

2、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式，以达到规避外汇风险的目的。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款等措施，合理降低利率波动风险。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司各分、子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各分、子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产52,000.00109,029,777.17109,081,777.17
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产52,000.00109,029,777.17109,081,777.17
（1）债务工具投资0.00
（2）权益工具投资109,029,777.17109,029,777.17
（3）衍生金融资产52,000.0052,000.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.00
（1）债务工具投资0.00
（2）权益工具投资0.00
（二）其他债权投资0.00
（三）其他权益工具投资1,093,309.841,093,309.84
（四）投资性房地产0.00
1.出租用的土地使用权0.00
2.出租的建筑物0.00
3.持有并准备增值后转让的土地使用权0.00
（五）生物资产0.00
1.消耗性生物资产0.00
2.生产性生物资产0.00
应收款项融资89,218,280.8289,218,280.82
持续以公允价值计量的资产总额199,341,367.83199,341,367.83
（六）交易性金融负债119,890.00119,890.00
其中：发行的交易性债券0.00
衍生金融负债119,890.00119,890.00
其他0.00
（七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债14,495,073.9214,495,073.92
持续以公允价值计量的负债总额119,890.0014,495,073.9214,614,963.92
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

项目公允价值说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产——衍生金融资产衍生金融资产系期权合约，根据资产负债表日金融机构公布的期权价值确定其公允价值
交易性金融负债-衍生金融负债衍生金融负债系远期外汇合约，根据资产负债表日金融机构公布的相同期限远期外汇汇率确定其公允价值

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□ 适用 √ 不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目公允价值说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产——权益工具投资系对无控制、共同控制及重大影响、活跃市场没有报价的权益性投资。根据被投资单位资产负债表日财务报表等判断，确认按投资成本或享有的被投资单位净资产份额等，作为公允价值。
应收款项融资-银行承兑汇票期限较短，发生信用损失风险较小，按成本作为公允价值。
指定以公允价值计量变动计入其他综合收益的非交易性权益投资系对无控制、共同控制及重大影响、活跃市场没有报价的权益性投资。根据被投资单位资产负债表日财务报表等判断，确认按投资成本或享有的被投资单位净资产份额等，作为公允价值。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债-业绩承诺奖励根据原并购合同约定的业绩承诺奖励计算方式，按应支付的金额作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□ 适用 √ 不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□ 适用 √ 不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□ 适用 √ 不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□ 适用 √ 不适用

9、其他

□ 适用 √ 不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
四川金舵投资有限责任公司四川泸州市投资275,000.00万元30.08%30.08%

本企业的母公司情况的说明注：本公司母公司的控股股东系泸州老窖集团有限责任公司，直接持有四川金舵投资有限责任公司100.00%股权，本公司最终控制方系泸州市国有资产监督管理委员会，直接持有泸州老窖集团有限责任公司100.00%股权。本企业最终控制方是泸州市国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
广州市鸿利秉一光电科技有限公司联营企业
江苏鸿利国泽光电科技有限公司联营企业
深圳市旭晟半导体股份有限公司联营企业
广州佛隽汽车电子有限公司佛达公司之联营企业
上海佛隽汽车电子有限公司佛达公司之联营企业
广州市波电电子科技有限公司原联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
李国平、马黎清董事长及其配偶
李俊东、贾合朝、邓寿铁、刘信国、杨永发、全健、万晶、王建民现任董事
江德权、陈淑芬、王跃飞现任监事
关飞、赵军高级管理人员
郭志强、邹明爱、丹阳市泽博汽车零部件厂（有限合伙）谊善车灯的股东及亲属控制的企业
巴现成、巴丽明鑫成的股东
四川康润集团建筑安装工程有限公司同一实际控制人

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
上海佛隽汽车电子有限公司采购商品1,133,083.56
广州市佛隽汽车电子有限公司采购商品14,402,937.99
江苏鸿利国泽光电科技有限公司采购商品64,683.2133,985.18
深圳市旭晟半导体股份有限公司采购商品63,582.665,015.30
广州市鸿利秉一光电科技有限公司采购商品45,385.85434,980.22
四川康润集团建筑安装工程有限公司接受劳务20,522,753.48188,679.24
合计35,099,343.191,795,743.50

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广州市佛隽汽车电子有限公司销售商品1,439,848.48500,495.54
广州市佛隽汽车电子有限公司提供劳务153,037.9026,057.70
江苏鸿利国泽光电科技有限公司销售商品5,094,344.861,776,440.84
深圳市旭晟半导体股份有限公司销售商品1,137,130.20787,840.59
广州市波电电子科技有限公司销售商品30,718.0735,906.41
广州市波电电子科技有限公司提供劳务49,060.38424.50
广州市鸿利秉一光电科技有限公司销售商品146,790.4692,260.34
广州市鸿利秉一光电科技有限公司提供劳务52,217.5215,590.96
四川康润集团建筑安装工程有限公司销售商品11,523.43
合计8,114,671.303,235,016.88

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□ 适用 √ 不适用

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广州市佛隽汽车电子有限公司厂房325,113.76219,229.36
广州市波电电子科技有限公司厂房108,540.47145,882.62
广州市鸿利秉一光电科技有限公司厂房120,805.02156,401.82
四川康润集团建筑安装工程有限公司宿舍37,866.97
合计592,326.22521,513.80

本公司作为承租方：

□ 适用 √ 不适用

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

□ 适用 √ 不适用

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江苏常诚汽车部件有限公司、常国民、于苏琴、郭志强、郭武俊30,000,000.002019年08月16日2021年08月15日否

关联担保情况说明2021年7月23日，子公司谊善车灯归还江苏丹阳农村商业银行股份有限公司保证借款3000万元本金及相应利息金额。

（5）关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用

（6）关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬6,063,132.365,411,620.41

（8）其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款广州佛隽汽车电子有限公司1,158,260.7011,582.611,026,219.9011,810.17
应收账款江苏鸿利国泽光电科技有限公司2,117,727.9421,177.271,360,509.6813,605.10
应收账款深圳市旭晟半导体股份有限公司381,473.283,814.73894,545.288,945.45
应收账款广州市波电电子科技有限公司8,412.1284.125,850.0958.50
应收账款广州市鸿利秉一光电科技有限公司52,353.77523.54
应收账款四川康润集团建筑安装工程有限公司129,600.001,296.00
应收票据江苏鸿利国泽光电科技有限公司50,000.00
应收票据深圳市旭晟半导体股份有限公司185,345.0090,570.00
预付帐款深圳市旭晟半导体股份有限公司649.80
预付帐款四川康润集团建筑安装工程有限公司24,177,752.57
其他应收款郭志强65,288,621.6065,288,621.6065,288,621.6065,288,621.60

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据广州市鸿利秉一光电科技有限公司273,710.50
应付账款广州市佛隽汽车电子有限公司10,558,872.144,110,827.91
应付账款江苏鸿利国泽光电科技有限公司11,400.0026,069.34
应付账款广州市鸿利秉一光电科技有限公司13,100.00
合同负债深圳市旭晟半导体股份有限公司113,761.06407,683.82
其他流动负债深圳市旭晟半导体股份有限公司14,788.9452,998.90
其他应付款四川康润集团建筑安装工程有限公司23,959,816.87
其他应付款巴现成、巴丽（股权转让款）10,000,000.0010,000,000.00
其他应付款巴现成（关联方往来款）2,767,010.362,513,542.86

7、关联方承诺

□ 适用 √ 不适用

8、其他

□ 适用 √ 不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √ 不适用

5、其他

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺本公司租赁合同涉及的承诺事项本公司作为承租人，租赁合同涉及的重要承诺事项如下：

出租方承租方租赁资产租赁开始日租赁结束日租金约定
丹阳市国亨塑业有限公司丹阳谊善厂房2020/1/12030/1/1100万元/年
深圳市中运泰科技有限公司斯迈得厂房/办公场地2019/10/12024/9/302019年10月至2021年9月租金为137,085.71元/月，2021年10月至2023年9月租金为150,794.29元/月，2023年10月至2024年9月租金为165,873.33元/月；每月物业管理费7,831.13元
深圳市中运泰科技有限公司斯迈得厂房/办公场地2020/12/12024/9/302020年12月至2021年9月租金为45,714.29元/月，2021年10月至2023年9月租金为50,285.71元/月，2023年10月至2024年9月租金为55,314.29元/月; 每月物业管理费2,611.32元
深圳市欣上科技有限公司斯迈得厂房2020/12/12021/11/30厂房租金47,505.71/月；管理费用：2,087.42/月
深圳市信瑞达电力设备有限公司斯迈得厂房2021/6/12022/5/31厂房租金68,605.52/月；管理费用：3,329.52/月
上海东方金融广场企业发展有限公司深圳市帮帮信息科技有限公司办公场地2020/6/12023/2/1495,787.59元/月

上述租赁承诺预计影响未来财务状况和经营成果如下：

年份租金（含物业费）预计影响财务状况和经营成果
2021年7-12月4,023,787.19-4,023,787.19
2022年6,398,472.36-6,398,472.36
2023年4,076,090.82-4,076,090.82
2024年3,213,715.53-3,213,715.53
2025年3,213,715.53-3,213,715.53
2026-2030年4,000,000.00-4,000,000.00

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1）未决诉讼/仲裁

立案时间原告被告案由受理法院标的额案件进展情况
(万元)
2019/8/30本公司亚浦耳照明股份有限公司/ 戴坚货物纠纷花都区人民法院188.55无财产可执行
2019/9/26本公司广州帝宇电子科技有限公司货物纠纷花都区人民法院54.3无财产可执行
2019/9/26本公司深圳市迈的斯臻品光源有限公司货物纠纷花都区人民法院80.91无财产可执行
2020/5/13广东某律师事务所本公司服务纠纷深圳市福田区人民法院514.37审理中
2020/11/11本公司马廷永股权转让纠纷广州仲裁委员会95.31审理中
2020/11/26本公司广州市鸿利智显科技有限公司设备转让款纠纷花都区人民法院229.1审理中
2020/12/21本公司郭志强、郭志明、邹明爱、郭武俊、丹阳市泽博汽车零部件厂（有限合伙）股权回购款纠纷广州市中级人民法院501.75审理中
2020/7/2本公司佛山市哲迪照明科技有限公司/李保伟/刘玲玲货物纠纷花都区人民法院69.89申请强制执行中
2019/4/26佛达信号佛山宝瑞华智能技术有限公司货物纠纷佛山市南海区人民法院182.36申请强制执行中
2019/9/18良友科技中山市元众半导体科技有限公司货物纠纷中山市第二人民法院110.75申请强制执行中
2019/8/1明鑫成广东勤上智慧城市科技工程有限公司工程纠纷贵阳市云岩区人民法院550审理中
2020/10/14谊善车灯姜瑜、郭志强不当得利纠纷丹阳市人民法院110.56审理中
2020/10/21谊善车灯左瑞林、江苏烨鑫电子有限公司、丹阳市泽博汽车零部件厂（有限合伙）、郭志强、郭志明、邹明爱、郭武俊追偿权纠纷丹阳市人民法院2108.84审理中
2020/12/15谊善车灯湖南猎豹汽车股份有限公司货物纠纷湖南省长沙市长沙县人民法院581.89审理中
2020/12/15谊善车灯湖南长丰猎豹汽车有限公司、湖南猎豹汽车股份有限公司货物纠纷湖南省长沙市长沙县人民法院659.17审理中
2021/1/6谊善车灯郭志强股东出资纠纷丹阳市人民法院640申请强制执行中
2021/5/13谊善车灯河南速达电动汽车科技有限公司货物纠纷河南省三门峡市湖滨区人民法院408.8审理中

2）担保事项谊善车灯为非关联方担保的情况如下：

担保方被担保方担保金额期末担保余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
谊善车灯江苏常诚汽车部件有限公司1,900.00521.182017/3/12018/2/28否注1
谊善车灯满瑞塑业江苏有限公司1,370.00148.952016/9/22017/9/2否注2

注1：谊善车灯为江苏常诚汽车部件有限公司向兴业银行股份有限公司镇江分行的贷款提供连带责任担保，截至报告日，江苏常诚汽车部件有限公司已与银行协商分期偿还。注2：谊善车灯为满瑞塑业江苏有限公司(原用名：江苏迅驰汽车部件有限公司)向招商银行股份有限公司南京分行的贷款提供连带责任担保，满瑞塑业江苏有限公司已于2020年1月21日还清该笔款项本金。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□ 适用 √ 不适用

2、利润分配情况

□ 适用 √ 不适用

3、销售退回

□ 适用 √ 不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

1、2021年7月23日，子公司谊善车灯归还江苏丹阳农村商业银行股份有限公司保证借款3000万元本金及相应利息金额。

2、2021年7月14日、2021年8月4日，本公司分别支付子公司明鑫成原股东巴现成股权转让款各300万元，合计600万元，剩余明鑫成公司应付股权款400万元根据股权转让协议将于2021年12月31日前支付。

3、本公司子公司莱帝亚于2021年7月20日公开挂牌转让子公司广州市高鸿科创科技有限公司60%股权，并于2021年8月16日挂牌截止，于2021年8月17日，与受让方李高签订股权转让协议，股权转让价格为60万元，暂未办理工商变更手续。

4、本公司于2021年7月20日公开挂牌转让子公司金材五金80%股权，并于2021年8月16日挂牌截止，于2021年8月25日，与受让方游国娥签订股权转让协议，股权转让价格为414.03万元，暂未办理工商变更手续。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□ 适用 √ 不适用

2、债务重组

本报告期，本公司控股子公司谊善车灯与债权人达成债务重组协议，产生债务重组收益108.03万元。本报告期谊善车灯与债务人达成债务重组协议，产生债务重组收益83.81万元。

3、资产置换

□ 适用 √ 不适用

4、年金计划

□ 适用 √ 不适用

5、终止经营

□ 适用 √ 不适用

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。本公司的经营分部的分类与内容如下：

LED封装分部：生产、销售LED封装产品、通用照明产品

LED汽车照明分部：生产、销售汽车照明产品

互联网车主服务：互联网服务

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目LED封装分部LED汽车照明分部互联网车主服务分部分部间抵销合计
营业收入2,144,833,085.53285,394,832.17955,328.98-426,976,132.832,004,207,113.85
营业成本1,756,202,922.82219,434,365.651,954,957.86-425,613,004.541,551,979,241.79
利润总额291,168,153.5612,324,535.79-740,823.95-136,007,370.73166,744,494.67
资产总额7,454,702,197.40619,266,200.6132,100,566.31-3,616,652,677.064,489,416,287.26
负债总额3,719,679,653.17501,534,686.783,012,979.54-1,786,788,125.792,437,439,193.70

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

（4）其他说明

□ 适用 √ 不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）本公司应向谊善车灯原控制人郭志强追偿金额情况

截止2021年6月30日，本公司应向谊善车灯原控制人郭志强追偿金额共计人民币103,070,537.12元，其中股权回购款4,000.00万元；账面已列示的担保代偿损失款等25,288,621.60元；其他担保代偿损失款以及郭志强个人借款、承诺承担其他损失款37,781,915.52元（因款项收回具有不确定性，不满足资产确认条件，暂未挂账）。本公司正在通过提起诉讼等加大催收和追偿力度，以减少损失。

（2）除上述情况外，本公司无其他需要说明的重要事项。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款4,673,468.801.94%4,673,468.80100.00%0.004,693,468.802.61%4,693,468.80100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款236,787,514.4498.06%1,578,595.630.67%235,208,918.81174,905,869.0397.39%1,112,674.490.64%173,793,194.54
其中：
组合1135,982,849.9156.32%1,578,595.63134,404,254.28104,959,055.2458.44%1,112,674.491.06%103,846,380.75
组合2100,804,664.5341.75%0.00%100,804,664.5369,946,813.7938.95%69,946,813.79
合计241,460,983.24100.00%6,252,064.432.59%235,208,918.81179,599,337.83100.00%5,806,143.293.23%173,793,194.54

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
广州市鸿利智显科技有限公司2,000,000.002,000,000.00100.00%诉讼中，预计收回可能性较小
亚浦耳照明股份有限公司1,013,029.871,013,029.87100.00%对方无可执行的财产
深圳市迈的斯臻品光源有限公司730,154.65730,154.65100.00%对方无可执行的财产
广州帝宇电子科技有限公司487,435.00487,435.00100.00%对方无可执行的财产
佛山市哲迪照明科技有限公司442,849.28442,849.28100.00%强制执行中，预计收回可能性较小
合计4,673,468.804,673,468.80----

按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内135,481,034.861,426,963.541.05%
其中：6个月以内133,677,205.021,336,772.051.00%
7-12月1,803,829.8490,191.495.00%
1-2年499,096.11149,728.8330.00%
2-3年2,718.941,903.2670.00%
3年以上
合计135,982,849.911,578,595.63--

确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）237,131,533.78
其中：6个月以内234,609,329.23
7-12月2,522,204.55
1至2年2,096,111.00
2至3年1,015,748.81
3年以上1,217,589.65
3至4年1,217,589.65
4至5年0.00
合计241,460,983.24

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备4,693,468.800.004,693,468.80
按组合计提坏账准备1,112,674.49465,921.141,578,595.63
合计5,806,143.29465,921.140.000.000.006,272,064.43

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（3）本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第1名81,605,479.5433.80%
第2名10,607,972.304.39%106,079.72
第3名7,809,836.133.23%78,098.36
第4名7,272,352.793.01%
第5名6,787,244.032.81%
合计114,082,884.7947.24%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款643,838,335.84618,989,088.82
合计643,838,335.84618,989,088.82

（1）应收利息

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方单位款项630,879,094.87604,497,702.08
股权回购款40,000,000.0040,000,000.00
借款15,792,238.3917,363,642.44
保证金及押金2,457,386.403,048,214.34
代垫款861,371.04944,356.79
其他578,694.3183,503.33
合计690,568,785.01665,937,418.98

2)坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额6,948,330.1640,000,000.0046,948,330.16
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提-217,880.990.00-217,880.99
本期转回0.000.00
2021年6月30日余额6,730,449.170.0040,000,000.0046,730,449.17

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）632,457,367.30
其中：6个月以内632,437,367.30
7-12月20,000.00
1至2年56,159,686.40
2至3年300,203.37
3年以上1,651,527.94
3至4年469,720.21
4至5年118,166.73
5年以上1,063,641.00
合计690,568,785.01

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备40,000,000.0040,000,000.00
按组合计提坏账准备6,948,330.16-217,880.990.006,730,449.17
合计46,948,330.16-217,880.990.000.000.0046,730,449.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

4)本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第1名关联方往来款205,456,187.486个月以内29.75%
第2名关联方往来款196,277,024.326个月以内28.42%
第3名关联方往来款125,707,970.526个月以内18.20%
第4名关联方往来款102,452,849.106个月以内14.84%
第5名股权回购款40,000,000.001-2年5.79%40,000,000.00
合计--669,894,031.42--97.01%40,000,000.00

6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,150,764,631.171,361,299,725.641,789,464,905.533,122,634,631.171,361,299,725.641,761,334,905.53
对联营、合营企业投资48,414,724.536,870,137.6141,544,586.9246,836,248.636,870,137.6139,966,111.02
合计3,199,179,355.701,368,169,863.251,831,009,492.453,169,470,879.801,368,169,863.251,801,301,016.55

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
广州市佛达信号设备有限公司53,967,999.1253,967,999.12
广州市莱帝亚照明股份有限公司12,546,642.7512,546,642.75
广州市重盈工元节能科技有限公司99,826,790.9599,826,790.95173,209.05
广东良友科技有限公司191,697,600.02191,697,600.02
深圳市斯迈得半导体有限公司173,657,215.00173,657,215.0099,206,800.00
鸿利（香港）投资有限公司0.000.0061,154,000.00
江西鸿利光电有限公司669,080,899.96669,080,899.96
广州市鸿祚投资有限公司200,000,000.00200,000,000.00
东莞市金材五金有限公司0.000.00318,500,000.00
深圳市速易网络科技有限公司190,013,302.56190,013,302.56718,157,112.94
丹阳谊善车灯设备制造有限公司92,674,455.1792,674,455.17164,108,603.65
广州市鸿利显示电子有限公司47,870,000.0028,130,000.0076,000,000.00
深圳市明鑫成照明科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
合计1,761,334,905.5328,130,000.001,789,464,905.531,361,299,725.64

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市旭晟半导体股份有限公司28,157,433.51949,982.0629,107,415.570.00
江苏鸿利国泽光电科技有限公司6,012,803.57-21,756.995,991,046.58566,111.69
广州市鸿利秉一光电科技有限公司5,795,873.94650,250.836,446,124.776,304,025.92
小计39,966,111.021,578,475.9041,544,586.926,870,137.61
合计39,966,111.021,578,475.9041,544,586.926,870,137.61

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务501,414,285.68385,690,945.20303,794,637.39225,491,078.25
其他业务13,857,470.448,625,280.278,263,592.295,545,639.58
合计515,271,756.12394,316,225.47312,058,229.68231,036,717.83

收入相关信息：

单位：元

合同分类合计
（1）境内市场483,896,171.14
（2）境外市场31,375,584.98

与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益135,485,207.01200,774,769.37
权益法核算的长期股权投资收益1,578,475.901,034,168.11
处置长期股权投资产生的投资收益419,215.65
联营企业业绩补偿464,100.00
处置衍生金融资产取得的投资收益-283,418.40
合计136,780,264.51202,692,253.13

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益-444,775.68主要系处置固定资产所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）15,335,895.85主要系收到政府补助所致
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费404,335.82
债务重组损益1,918,384.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,092,439.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出407,883.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额3,256,674.81
少数股东权益影响额732,486.31
合计12,540,123.12--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润7.09%0.200.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.46%0.18150.1815

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

4、其他
  附件：公告原文
↑返回页顶↑
客户服务热线：4000520066　　 欢迎批评指正
常见问题解答 互联网违法和不良信息举报　 新浪财经意见反馈留言板

新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 联系我们 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 通行证注册 | 产品答疑

新浪公司　版权所有

新浪财经免费提供股票、基金、债券、外汇等行情数据以及其他资料均来自相关合作方，仅作为用户获取信息之目的，并不构成投资建议。
新浪财经以及其合作机构不为本页面提供信息的错误、残缺、延迟或因依靠此信息所采取的任何行动负责。市场有风险，投资需谨慎。