证券代码：300235 证券简称：方直科技 公告编号：2022-044
深圳市方直科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季
度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期
本报告期比上年同期增减
年初至报告期末
年初至报告期末比
上年同期增减
营业收入（元） 38,164,304.23 -3.97% 82,276,485.99 -8.45%归属于上市公司股东的净利润（元） 17,728,683.33 17.99% 27,641,927.92 8.93%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
15,171,576.13 10.02% 22,308,767.80 5.64%经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 14,843,441.05 499.48%基本每股收益（元/股） 0.1056 17.99% 0.1647 8.93%稀释每股收益（元/股） 0.1056 17.99% 0.1647 8.93%加权平均净资产收益率 2.61% 0.33% 4.09% 0.24%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 712,482,042.28 685,266,192.89 3.97%归属于上市公司股东的所有者权益（元） 687,054,814.50 663,058,271.77 3.62%
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-20,599.51 -28,389.78 处置固定资产损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
425,377.20 2,338,877.28 政府资助委托他人投资或管理资产的损益 2,623,253.84 3,994,488.91 理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,089.62 -30,057.11 其他减：所得税影响额 450,834.71 941,759.18合计 2,557,107.20 5,333,160.12 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用项目
变动金额（万元）
变动幅度
变动原因
货币资金
-18,657.74
-54%
主要系本报告期，公司为提高资金使用效率，利用闲置资金购买银行理财产品所致。
交易性金融资产
20,000.00
222%
主要系本报告期，公司为提高资金使用效率，利用闲置资金购买银行理财产品所致。
应收票据
-900.17
-100%
主要系银行承兑汇票在本期兑现所致。
应收账款
2,073.19
82%
主要系秋季开学旺季，教育系统征订业务确认收入，形成的应收账款增加所致。
预付款项
914.02
200%
主要系报告期内项目软硬件设备采购增加所致。
其他应收款
112.42
308%
主要系在不影响公司主营业务发展的前提下，公司为符合条件的员工提供限制额度的首套商品房购房免息借款所致。
存货
-192.96
-31%
主要系报告期内项目完工，软硬件设备成本结转所致。
使用权资产
-16.49
-55%
主要系公司租赁费逐期摊销所致。
无形资产
-28.51
-41%
主要系公司无形资产摊销所致。
应付账款
430.89
66%
主要系是销售旺季同步教育软件产品采购增加所致。
应付职工薪酬
-275.34
-50%
主要系上年末计提的薪酬在本年度内支付所致。
应交税费
532.99
752%
主要系销售旺季随着业务收入的确认，增值税和企业所得税同步增加。
其他应付款
-363.20
-59%
主要系支付了上年末计提的版权费所致。
一年内到期的非流动负债
-8.81
-40%
主要系公司一年期内的租赁费用摊销所致。
租赁负债
-7.69
-100%
主要系公司租赁一年内到期科目重分类所致。
财务费用
199.96
38%
主要系公司为提高资金使用效率，用于购买理财的资金增加，导致利息收入较上年同比减少。
其他收益
162.82
52%
主要系本报告期取得的政府资助较上年同比有所增加所致。
投资收益
-190.48
-70%
主要系被投资企业本期净利润下降所致。
信用减值损失
-78.94
-429%
主要系本报告期计提的信用减值损失增加所致。
营业外收入
-19.12
-93%
主要系本报告期收到的侵权赔款较上年同比减少所致。
营业外支出
3.17
76%
主要系本报告期公司向扶贫地区捐赠教育资源所致。
少数股东损益
10.53
100%
主要系上年度公司转让徐州金太阳教育科技有限公司股份所致。
经营活动产生的现金流量净额
1,855.91
499%
主要系本期购买商品、提供劳务支付的现金及其他与经营活动有关的现金支出较上年同比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额
-14,921.19
-307%
主要系本报告期，公司为提高资金使用效率，利用闲置资金购买银行理财产品所致。
筹资活动产生的现金流量净额
568.35
62%
主要系本报告期，公司给股东的分红金额较上年同比减少所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 18,437 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件
的股份数量
质押、标记 或冻结情况股份状态 数量黄元忠 境内自然人 14.71% 24,688,623 19,657,967黄晓峰 境内自然人 12.80% 21,490,177 0陈克让 境内自然人 10.44% 17,518,478 13,138,858 质押 8,500,000北京嘉豪伟业投资中心（有限合伙）
境内非国有法人 4.71% 7,906,340 0深圳市前海永诚资产管理有限公司－永诚1号证券私募基金
其他 1.55% 2,600,000 0罗金鑫 境内自然人 0.91% 1,522,000 0张文凯 境内自然人 0.60% 1,003,871 752,903徐开东 境内自然人 0.46% 771,300 0朱一七 境内自然人 0.46% 768,500 0法国兴业银行 境外法人 0.32% 531,800 0
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量黄晓峰 21,490,177 人民币普通股 21,490,177北京嘉豪伟业投资中心（有限合伙） 7,906,340 人民币普通股 7,906,340黄元忠 5,030,656 人民币普通股 5,030,656陈克让 4,379,620 人民币普通股 4,379,620深圳市前海永诚资产管理有限公司－永诚
号证券私募基金
2,600,000 人民币普通股 2,600,000罗金鑫 1,522,000 人民币普通股 1,522,000徐开东 771,300 人民币普通股 771,300朱一七 768,500 人民币普通股 768,500法国兴业银行 531,800 人民币普通股 531,800李胜军 528,700 人民币普通股 528,700上述股东关联关系或一致行动的说明
公司实际控制人黄元忠先生同黄晓峰先生、陈克让先生为一致行动人。公司未知上述其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
公司股东徐开东通过普通证券账户持有
| 75,200 |
股，通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有696,100股，实际合计持有771,300股；公司股东李胜军通过普通证券账户持有491,800股，通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
股，实际合计持有
| 528,700 |
股。
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股股东名称 期初限售股数
本期解除限售股数
本期增加限售股数
期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期黄元忠 19,657,967 0 0 19,657,967 高管锁定股 当年解锁持有股份的25%陈克让 13,138,858 0 0 13,138,858 高管锁定股 当年解锁持有股份的25%张文凯 752,903 0 0 752,903 高管锁定股 当年解锁持有股份的25%刘念 3,600 900 0 2,700 高管锁定股
已离任，在原定任期内和任期届满后六个月内，继续遵守每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的
的相关规定
合计 33,553,328 900 0 33,552,428
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市方直科技股份有限公司
2022年09月30日
单位：元项目 2022年9月30日 2022年1月1日流动资产：
货币资金 158,889,797.23 345,467,218.07结算备付金拆出资金交易性金融资产 290,000,000.00 90,000,000.00衍生金融资产应收票据 9,001,662.40应收账款 46,004,462.44 25,272,601.99应收款项融资预付款项 13,712,440.12 4,572,265.50应收保费
应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,489,360.86 365,201.48
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 4,244,326.82 6,173,966.06合同资产 816,750.00 816,750.00持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 731,113.16 951,842.25流动资产合计 515,888,250.63 482,621,507.75非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 116,481,953.49 119,836,018.57其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 79,376,224.16 81,551,179.34在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 133,507.56 298,452.67无形资产 409,539.04 694,633.54开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 192,567.40 264,401.02其他非流动资产非流动资产合计 196,593,791.65 202,644,685.14资产总计 712,482,042.28 685,266,192.89流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据应付账款 10,804,079.12 6,495,139.38预收款项合同负债 2,837,814.89 2,649,360.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 2,804,555.31 5,557,917.04应交税费 6,038,643.18 708,790.26其他应付款 2,492,226.13 6,124,244.35其中：应付利息
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 133,507.56 221,592.81其他流动负债 316,401.59 374,017.31流动负债合计 25,427,227.78 22,131,061.26非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股
永续债租赁负债 76,859.86长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 76,859.86负债合计 25,427,227.78 22,207,921.12所有者权益：
股本 167,831,090.00 167,831,090.00其他权益工具
其中：优先股
永续债资本公积 281,759,762.25 281,759,762.25
减：库存股其他综合收益 -288,763.39专项储备盈余公积 28,612,214.49 28,612,214.49一般风险准备未分配利润 209,140,511.15 184,855,205.03归属于母公司所有者权益合计 687,054,814.50 663,058,271.77
少数股东权益所有者权益合计 687,054,814.50 663,058,271.77负债和所有者权益总计 712,482,042.28 685,266,192.89法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：廖晓莉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 82,276,485.99 89,865,982.60
其中：营业收入 82,276,485.99 89,865,982.60
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本
54,983,847.13 66,386,643.36其中：营业成本 23,033,058.47 28,134,323.03
利息支出手续费及佣金支出退保金
赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 921,802.01 1,091,960.98销售费用 8,833,827.70 11,901,221.94管理费用 8,725,640.58 8,052,315.18研发费用16,785,437.95 22,522,362.03财务费用 -3,315,919.58 -5,315,539.80
其中：利息费用
利息收入 3,339,105.22 5,072,981.56加：其他收益4,744,555.15 3,116,377.62投资收益（损失以“－”号填列） 829,187.22 2,734,012.75其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-3,165,301.69 -337,105.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -605,185.78 184,178.98资产减值损失（损失以“-”号填列） -411,347.16资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,849,848.29 29,513,908.59
加：营业外收入 14,886.77 206,090.00减：营业外支出 73,333.44 41,669.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,791,401.62 29,678,329.33
减：所得税费用 4,149,473.70 4,407,470.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,641,927.92 25,270,858.41
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润（净亏损以
| “ |
－
号填列）
27,641,927.92 25,270,858.41
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.
归属于母公司股东的净利润（净亏损以
| “-” |
号填列）
27,641,927.92 25,376,143.25
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -105,284.84
六、其他综合收益的税后净额 -288,763.39归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-288,763.39
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -297,365.90
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -297,365.90
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 8,602.51
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 3,913.54
3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 4,688.97
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 27,353,164.53 25,270,858.41
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 27,353,164.53 25,376,143.25
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -105,284.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1647 0.1512
（二）稀释每股收益 0.1647 0.1512本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：廖晓莉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,205,325.13 87,666,495.76客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,372,790.10 1,674,193.78收到其他与经营活动有关的现金 26,687,845.81 31,141,017.30经营活动现金流入小计 100,265,961.04 120,481,706.84
购买商品、接受劳务支付的现金14,281,749.77 29,183,647.54客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现金 26,308,125.14 35,866,750.76支付的各项税费 6,614,547.00 7,272,044.67支付其他与经营活动有关的现金 38,218,098.08 51,874,934.81经营活动现金流出小计 85,422,519.99 124,197,377.78经营活动产生的现金流量净额 14,843,441.05 -3,715,670.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 360,000,000.00 260,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,994,488.91 3,071,118.30处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
42,930.00 68,050.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 364,037,418.91 263,139,168.30购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,811,051.00 1,450,896.97
投资支付的现金 560,100,000.00 310,350,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00投资活动现金流出小计 561,911,051.00 311,800,896.97投资活动产生的现金流量净额 -197,873,632.09 -48,661,728.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3,356,621.80 9,230,709.95其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 190,608.00筹资活动现金流出小计 3,547,229.80 9,230,709.95筹资活动产生的现金流量净额 -3,547,229.80 -9,230,709.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -186,577,420.84 -61,608,109.56
加：期初现金及现金等价物余额 345,467,218.07 319,510,759.17
六、期末现金及现金等价物余额 158,889,797.23 257,902,649.61
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
深圳市方直科技股份有限公司
董事会2022年10月28日