上海新阳半导体材料股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
上海新阳半导体材料股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013 年 10 月
上海新阳半导体材料股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司全体董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议
三、公司负责人王福祥、主管会计工作负责人邵建民及会计机构负责人(会计主管人员)周红晓声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 933,611,530.95 433,036,953.23 115.6%
归属于上市公司股东的净资产
773,210,465.10 375,827,587.57 105.74%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
6.7945 4.4122 53.99%
产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业总收入（元） 33,466,638.16 3.84% 104,696,067.50 8.61%
归属于上市公司股东的净利润
4,844,685.68 -50.28% 21,916,206.47 -20.34%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 14,879,197.40 -4.61%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.1307 -27.39%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.06 -45.45% 0.26 -18.75%
稀释每股收益（元/股） 0.06 -45.45% 0.26 -18.75%
净资产收益率（%） 1.27% -1.47% 5.75% -1.68%
扣除非经常性损益后的净资产收
1.28% 1.35% 6.35% -0.98%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,591.39 固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 02 专项补助 1400.99 万元，其他
14,939,457.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 政府补助 92.96 万元。
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -4,104,590.25 重大资产重组费用
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
664,141.00 银行理财产品投资收益
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -140,000.00 慈善捐赠支出
与 02 专项当期确认政府补助收
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -14,009,866.39
入所对应的费用支出
减：所得税影响额 -397,808.70
合计 -2,275,640.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、新产品开发所面临的风险
公司的电子化学品具有品种多、批量少、升级快、研发投入大、周期长、风险高等特点，需要持续开
发和创新。产品研发试制成功后，进行大规模生产时，任何设备工艺参数缺陷、员工素质差异等都可能导
致产品品质波动，面临产品难以规模化生产风险。
公司通过多年持续不断的研发投入，加强技术储备和科研管理，掌握了自主知识产权的核心技术，在
电子化学品研发及生产领域积累了较为丰富的经验和技术储备，能够降低新产品开发的风险。
2、新产品市场推广风险
由于芯片制造工艺对环境、材料的严格要求，芯片制造企业一般选择认证合格的安全供应商保持长期
合作，从而降低材料供应商变化可能导致的产品质量风险；同时，新的材料供应商必须通过芯片制造企业
严格的公司和产品评估认证才能成为其合格供应商。因此，公司芯片铜互连电镀液及添加剂等新产品大规
模市场销售市场推广面临客户的认证意愿、对公司质量管理能力的认可以及严格的产品认证等不确定因
素，存在一定的市场推广风险。
公司一直高度重视新市场推广工作，并通过加大新产品市场开发投入、严格新产品质量管理、引进新
市场专业人员等手段控制新市场推广的风险。
3、投资规模扩张和研发投入导致盈利能力下降的风险
随着募投项目逐步建成投产，公司投资规模迅速扩大，固定资产大幅增加将导致折旧及运行成本大幅
增加，同时公司近年来研发投入较大，如果公司市场开发工作进展不顺利，将会导致公司盈利能力下降的
风险。公司将全力做好新市场开发，不断挖掘和发现新的客户，力争减少盈利能力下降的风险。同时公司
也集约运行，从管理上挖掘潜力，把运行成本的上升控制到最小程度。
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 3,912
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
SIN YANG
INDUSTRIES &
境外法人 29.9% 25,472,000 25,472,000
TRADING PTE
LT
上海新晖资产管
境内非国有法人 26.17% 22,288,000 22,288,000
理有限公司
上海新科投资有
境内非国有法人 18.69% 15,920,000 15,920,000
限公司
赵洪林 境内自然人 0.71% 602,841
赵国英 境内自然人 0.7% 596,220
上海多盛劳务有
境内非国有法人 0.6% 514,700
限公司
樊国华 境内自然人 0.54% 464,206
苏州铭润进出口
境内非国有法人 0.54% 459,400
有限公司
北京市海淀通达
境内非国有法人 0.46% 390,785
工业公司
四川省川威钒钛
冶金科技开发有 境内非国有法人 0.43% 365,056
限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
赵洪林 602,841 人民币普通股 602,841
赵国英 596,220 人民币普通股 596,220
上海多盛劳务有限公司 514,700 人民币普通股 514,700
樊国华 464,206 人民币普通股 464,206
苏州铭润进出口有限公司 459,400 人民币普通股 459,400
北京市海淀通达工业公司 390,785 人民币普通股 390,785
四川省川威钒钛冶金科技开发有 365,056 人民币普通股 365,056
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限公司
卢金泉 317,500 人民币普通股 317,500
刘妙珍 292,500 人民币普通股 292,500
李会清 267,472 人民币普通股 267,472
发起人股东 SIN YANG INDUSTRIES & TRADING PTE LTD、上海新晖资产管理有限公
上述股东关联关系或一致行动的
司、上海新科投资有限公司为关联公司，属同一控制人控制下的一致行动人。除此之外，
说明
公司未知前十名股东和前十名无限售股东之间是否有关联关系和一致行动人情况。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
SIN YANG
INDUSTRIES & 2014 年 06 月 29
25,472,000 0 0 25,472,000 发起人股份
TRADING PTE 日
LT
上海新晖资产管 2014 年 06 月 29
22,288,000 0 0 22,288,000 发起人股份
理有限公司 日
上海新科投资有 2014 年 06 月 29
15,920,000 0 0 15,920,000 发起人股份
限公司 日
合计 63,680,000 0 0 63,680,000 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
注： 未合并江苏考普乐新材料有限公司报表之前以下简称“合并前”
合并江苏考普乐新材料有限公司报表之后以下简称“合并后”
1、本报告期末，货币资金比年初下降3047万元，下降12.79%，主要原因：
（1）合并前，货币资金比年初下降7517万元，下降31.56%，本报告期支付募投项目及02专项工程和设备
款以及购买2900万元银行理财产品。
（2）合并后，货币资金增加4470万元，比年初下降12.79%。
2、本报告期末，应收票据比年初增加5206万元，上升246.83%，主要原因：
（1）合并前，应收票据比年初下降194万元，下降9.19%。
（2）合并后，应收票据增加5400万元，比年初上升246.83%。
3、本报告期末，应收帐款比年初增加11929万元，上升214.45%，主要原因：
（1）合并前，应收帐款比年初增加740万元，上升13.30%。
（2）合并后，应收帐款增加11189万元，比年初上升214.45%。
4、本报告期末，其他应收款比年初增加3260万元，上升2971.95%，主要原因：
（1）合并前，本报告期购买银行理财产品2900万元，其他应收款比年初增加3115万元，上升2839.64%。
（2）合并后，其他应收款增加145万元，比年初上升2971.95%。
5、本报告期末，存货比年初增加4699万元，上升289.50%，主要原因：
（1）合并前，本报告期投资项目中自制设备在制增加550万元，02专项材料采购入库暂未领用200余万元，
存货比年初增加829万元，上升51.10%。
（2）合并后，存货增加3870万元，比年初上升289.50%。
6、本报告期末，固定资产比年初增加1127万元，上升32.07%，主要原因：
（1）合并前，固定资产比年初减少196万元，下降5.58%。
（2）合并后，固定资产增加1323万元，比年初上升32.07%。
7、本报告期末，在建工程比年初增加5249万元，上升112.29%，主要原因：
（1）合并前，募投项目和02专项的工程设备未验收导致在建工程比年初增加3190万元，上升68.25%。
（2）合并后，在建工程增加2059万元，比年初上升112.29%
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8、本报告期末，无形资产比年初增加7053万元，上升706.69%，主要原因：
（1）合并前，无形资产比年初减少19万元，下降1.94%。
（2）合并后，无形资产增加7072万元，比年初上升706.69%。
9、本报告期末，开发支出较年初增加215万元，主要原因：02专项资本化研发支出增加所致。
10、本报告期末，合并后，商誉比年初增加13833万元。
11、本报告期末，递延所得税资产比年初增加325万元，上升306.10%，主要原因：
（1）合并前，递延所得税资产比年初增加1万元，上升0.61%。
（2）合并后，递延所得税资产增加324万元，比年初上升306.10%。
12、本报告期末，合并后，短期借款比年初增加2000万元。
13、本报告期末，应付帐款比年初增加2762万元，上升178.02%，主要原因：
（1）合并前，应付帐款比年初增加452万元，上升29.14%。
（2）合并后，应付帐款增加2310万元，比年初上升178.02%。
14、本报告期末，预收款项比年初增加478万元，上升312.45%，主要原因：
（1）合并前，由于设备合同预收的款项增加导致预收款项比年初增加134万元，上升87.49%。
（2）合并后，预收款项增加344万元，上升312.45%。
15、本报告期末，应交税费比年初增加212万元，上升41.22%，主要原因：
（1）合并前，本报告期缴纳上年度增值税导致应交税费比年初减少420万元，下降81.51%。
（2）合并后，应交税费增加632万元，比年初上升41.22%。
16、本报告期末，其他应付款比年初增加220万元，上升199.25%，主要原因：
（1）合并前，其他应付款比年初增加15万元，上升13.79%。
（2）合并后，其他应付款增加205万元，比年初上升199.25%。
17、本报告期末，股本比年初增加2862万元，上升33.60%，本报告期以发行股份购买资产方式购入江苏考
普乐新材料有限公司100%股权所致。
18、本报告期末，资本公积比年初增加36218万元，上升176.77%，本报告期以发行股份购买资产方式购入
江苏考普乐新材料有限公司100%股权溢价所致。
19、本报告期末，专项储备比年初增加171万元，上升75.61%，为本报告期计提并使用剩余的安全生产费。
20、本报告期，营业税金及附加比上年同期减少20万元，下降48.50%，为本报告期应交增值税减少所致。
21、本报告期，营业外支出比上年同期增加14万元，上升759.30%，为捐赠支出增加所致。
22、本报告期，营业利润比上年同期减少474万元，下降30.12%，主要原因：
（1）本报告期发生资产重组费用410万元。
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（2）本报告期研发费用比上年同期增加339万元。
（3）本报告期计提安全生产费181万元。
23、本报告期，收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增加42万元，上升48.06%，主要原因：收到的
非02专项项目的其他政府补助收入增加。
24、本报告期，支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加661万元，114.69%，主要原因：本报告期
发生02专项自筹研发费用增加所致。
25、本报告期，收到其他与投资活动有关的现金比上年同期增加11624万元，上升1682.78%，主要原因：
（1）合并前，收到其他与投资活动有关的现金比上年同期增加7154万元，上升1034.45%，为报告期投资
银行理财产品到期收回所致。
（2）合并后，收到其他与投资活动有关的现金增加4470万元，比年初上升1682.78%。
26、本报告期，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加207.32%，主要原因：
募投项目和02专项自筹的投资持续增加所致。
27、本报告期，收到其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少78.61%，主要原因：本报告期02专项按照
项目预算拨款额比上年同期减少所致。
28、本报告期，支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少40.14%，主要原因：
（1）本报告期按照项目预算拨付给子课题单位的补助款减少。
（2）本报告期与子公司未发生资金往来。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入10469.61万元，比去年同期增长8.61%，实现归属于上市公司股东的净利
润2191.62万元，比去年同期下降20.34%。营业收入同比上升的主要原因是公司产品订单增加所致，净利润
同比下降的主要原因是报告期内公司发生并购重组费用、计提安全生产费用、所得税税率变化等因素所致。
报告期内，公司紧紧围绕着发展规划，深入开展三方面工作：第一，继续做好公司经营和管理确保稳
定公司的经营业绩，市场地位稳固；第二，继续强化公司管理和文化建设，加大研发投入，为公司持续、
快速、健康发展打下管理、团队、技术和产品的基础；第三，继续推进募投项目的实施，确保公司在传统
半导体封装市场地位稳固的同时，推动快速占领半导体晶圆制造、先进封装等高端市场。
同时，公司积极利用资本市场平台优势，通过并购重组等方式实现公司外延式扩张，向功能性化学材
料更多领域发展。报告期内，公司进行重大资产重组事项，通过发行股份购买资产的方式收购江苏考普乐
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新材料有限公司100%股权。本次重组事项已获中国证监会核准并顺利实施完毕，截止本报告出具日已完成
发行股份购买资产的新增股份上市。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司紧紧围绕着发展规划，深入开展工作并取得一定的进展。
第一，报告期内，公司原有市场地位稳固，新产品销售订单稳步增加，实现了营业收入的增长。
第二，公司的新产品推广工作取得突破和进展：芯片铜互连电镀液产品在中芯国际上海S3厂成功切换
到VMS中央供液系统并成为基准材料（Baseline)，对我公司产品的采购份额会有明显增加；在中芯国际（北
京）65纳米工艺验证顺利进行中，在无锡海力士半导体（中国）有限公司32纳米工艺的产品验证受到海力
士火灾影响暂时中断，预计近期将会恢复验证。公司的其它晶圆化学品，如晶圆清洗化学品、电镀添加剂
及TSV、Bumping专用化学品在其它客户的验证也都取得了不同程度的进展。除了国内半导体客户外，公
司也投入力量在台湾、东南亚等地积极拓展市场。
第三，报告期内，公司积极推动募投项目建设进展顺利，目前募投项目一和募投项目三已经基本建成，
进入收尾阶段，年底前可以具备生产条件，募投项目二由于适当控制投资节奏，将会比计划达产时间有所
延迟。
第四，公司在强化管理、文化建设方面也脚踏实地开展一些系统工作，比如流程管理、绩效管理、IT
管理、团队建设、幸福企业等等，为全年管理工作的提升打下了基础，为公司长期文化建设和团队建设创
造了有利条件。
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对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、新产品开发所面临的风险
公司的电子化学品具有品种多、批量少、升级快、研发投入大、周期长、风险高等特点，需要持续开
发和创新。产品研发试制成功后，进行大规模生产时，任何设备工艺参数缺陷、员工素质差异等都可能导
致产品品质波动，面临产品难以规模化生产风险。
公司通过多年持续不断的研发投入，加强技术储备和科研管理，掌握了自主知识产权的核心技术，在
电子化学品研发及生产领域积累了较为丰富的经验和技术储备，能够降低新产品开发的风险。
2、新产品市场推广风险
由于芯片制造工艺对环境、材料的严格要求，芯片制造企业一般选择认证合格的安全供应商保持长期
合作，从而降低材料供应商变化可能导致的产品质量风险；同时，新的材料供应商必须通过芯片制造企业
严格的公司和产品评估认证才能成为其合格供应商。因此，公司芯片铜互连电镀液及添加剂等新产品大规
模市场销售市场推广面临客户的认证意愿、对公司质量管理能力的认可以及严格的产品认证等不确定因
素，存在一定的市场推广风险。
公司一直高度重视新市场推广工作，并通过加大新产品市场开发投入、严格新产品质量管理、引进新
市场专业人员等手段控制新市场推广的风险。
3、行业和市场波动风险
半导体产业具有技术呈周期性发展和市场呈周期性波动的特点。公司主营业务处于半导体产业链的材
料和设备支撑行业，其市场需求和全球及国内半导体产业的发展状况息息相关，因此，本公司的业务发展
会受到半导体行业周期性波动的影响。如果全球及国内半导体行业再度进入发展低谷，则公司将面临业务
发展放缓、业绩产生波动的风险。
未来几年公司将在技术开发和市场开发加大投入。开发市场、加速进口替代可以扩大公司市场份额，
保证经营业绩；开发技术、持续推出新产品可以不断拓宽公司产品应用领域，提高产品毛利。
4、安全环保风险
公司从产品生产工艺看属精细化工行业，虽然公司细分产品多为配方类的电子化学品，生产过程的污
染工艺较少，但在生产经营中仍存在着少量“三废”排放。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略
的全面实施，国家环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋提高，以及主要客户对供应商产品品质和环
境治理要求提高，环保治理成本将不断增加。同时，本公司生产过程中使用的部分原材料为酸碱和有机溶
剂，如操作不当可能发生安全事故，影响公司的生产经营，并可能造成一定的经济损失。
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公司对安全和环保工作高度重视，通过了环境管理体系、职业健康与安全管理体系、安全标准化企业
等多项认证，并获得了安全生产许可证、危险化学品经营许可证等资质，能够有效减少安全环保方面的风
险。
5、核心技术泄密风险
公司拥有多项国家发明专利和实用新型专利，在不断研发的过程中，公司还形成了较多的非专利技术
和核心配方，这些技术和配方都是公司技术领先的保证。如果出现任何侵犯本公司专利或相关知情人士违
反保密义务的情形，可能对公司的正常经营产生不利影响。
公司自成立以来就非常注重对专利、非专利技术和核心配方的保护，为了保证公司的核心机密不外泄，公
司与董事、监事、高级管理人员、所有研发人员以及管理、财务等各个岗位的核心人员均签订了《保密协
议书》，采取了配方保密、专人保管等特殊方法，并通过岗位分离及权限设置，避免部分技术人员掌握全
部核心技术内容，最大限度的降低核心技术泄密风险。
6、投资规模扩张和研发投入导致盈利能力下降的风险
随着募投项目逐步建成投产，公司投资规模迅速扩大，固定资产大幅增加将导致折旧及运行成本大幅
增加，同时公司近年来研发投入较大，如果公司市场开发工作进展不顺利，将会导致公司盈利能力下降的
风险。公司将全力做好新市场开发，不断挖掘和发现新的客户，力争减少盈利能力下降的风险。同时公司
也集约运行，从管理上挖掘潜力，把运行成本的上升控制到最小程度。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
根据《发行股份购买资产协议》，考普乐自
2012 年 12 月 31 日起至交割日，考普乐在此 该承诺需等考
期间的收益由上海新阳享有；发生的期间亏 普乐自基准日
损由考普乐 14 名股东按其本次交易完成前所 至交割日期间
李昊等考普乐 2013 年 04 月
持考普乐股份比例承担，并以现金方式按其 无固定期限 的损益归属审
14 名股东 25 日
各自所应承担的比例向上海新阳补足。具体 定后再确定具
补偿金额由上海新阳聘请的会计师事务所于 体承诺履行情
标的资产交割完成之日起 60 个工作日内进行 况。
审计确认。
李昊、周海燕、 截至本报告出
上海新阳本次向李昊、周海燕、耿雷、孙国
耿雷、孙国平、 2013 年 10 月 具日，该承诺仍
平、周明峰、陶月明、王海军、徐辉等八名 2013 年 04 月
周明峰、陶月 18 日至 2016 在履行过程中，
股东发行的股份自股份发行结束之日起三十 25 日
明、王海军、徐 年 10 月 17 日 承诺人无违反
六个月内不得转让。
辉 该承诺的情况
资产重组时所 截至本报告出
程焱、罗瑞娥、 上海新阳向程焱、罗瑞娥、胡美珍、王霞、
作承诺 2013 年 10 月 具日，该承诺仍
胡美珍、王霞、 苏州和信达及国发黎曼等六名股东发行的股 2013 年 04 月
18 日至 2014 在履行过程中，
苏州和信达及 份自股份发行结束之日起十二个月内不得转 25 日
年 10 月 17 日 承诺人无违反
国发黎曼 让。
该承诺的情况
考普乐 2013 年、2014 年、2015 年实现的合
截至本报告出
并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股
2013 年 1 月 1 具日，该承诺仍
李昊等考普乐 东的净利润不低于 3,620 万元、4,055 万元、 2013 年 04 月
日至 2015 年 在履行过程中，
14 名股东 4,
