证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2023-025
冠昊生物科技股份有限公司关于聘任公司2023年度审计机构的公告
本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
冠昊生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月19日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公司2023年度财务审计机构的议案》，拟续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“大信会计师事务所”）为公司2023年度审计机构，本事项需提交公司2022年年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证书和证券、期货相关业务许可证，该公司在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正，表现了良好的职业操守和业务素质。综合考虑该所的审计质量与服务水平情况，拟继续聘任大信会计师事务所作为公司2023年度审计机构，公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司审计业务的实际情况与大信会计师事务所协商确定2023年度相关审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
1、机构信息
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有32家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前，大信国际会计网络全球成员有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等33家网络成员所。大信拥有财
政部颁发的会计师事务所执业证书，是我国最早从事证券业务的会计师事务所之一，以及首批获得H股企业审计资格的事务所，具有近30年的证券业务从业经验。
2、人员信息
首席合伙人为谢泽敏先生。截至2022年12月31日，大信从业人员总数4026人，其中合伙人166人，注册会计师941人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。
3、业务信息
2021年度业务收入18.63亿元，为超过10,000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入16.36亿元、证券业务收入6.35亿元。2021年上市公司年报审计客户197家（含H股），平均资产额258.71亿元，收费总额2.48亿元。主要分布于制造业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、水利环境和公共设施管理业、交通运输仓储和邮政业。大信具有公司所在行业的审计业务经验。
4.投资者保护能力
职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
5.独立性和诚信记录
大信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施15次、自律监管措施1次和纪律处分0次。31名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4人次、监督管理措施27人次和自律监管措施2人次。
6、项目成员情况
1. 基本信息
拟签字项目合伙人：丁亭亭
拥有中国注册会计师，中国注册资产评估师，中国注册税务师，国际注册内部审计师执业资质。1999年度成为注册会计师，2000年度开始从事证券业务审
计服务，2013年开始在本所执业，2019年开始为本公司提供审计服务。至今为中铝集团、中铝国际、青青稞酒、安博通等央企、上市公司提供过年报审计、专项审计等各项专业服务。丁亭亭先生目前兼任湖南长远锂科股份有限公司独立董事。
拟签字注册会计师：黎程拥有注册会计师、土地估价师执业资质。2009年成为注册会计师，2012年开始从事证券业务审计服务，2013年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务。近三年签署的上市公司审计报告有百洋产业投资集团股份有限公司2019 年度审计报告、宁夏英力特化工股份有限公司2021年度审计报告。未在其他单位兼职。
拟签字注册会计师：黄颖拥有注册会计师执业资质。2021年成为注册会计师，2016年开始从事证券业务审计服务，2014年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务。至今为中铝国际、百洋股份等上市公司提供过年报审计、专项审计等各项专业服务。未在其他单位兼职。
拟安排项目质量控制复核人员：冯发明拥有注册会计师执业资质。2002年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司和挂牌公司审计质量复核，2001年开始在本所执业，具有证券服务业务10年以上从业经历。目前任职事务所项目质量复核岗位，负责过多个证券业务项目的质量复核，包括上市公司年报及并购重组审计、IPO审计和新三板挂牌企业审计等，具备相应的专业胜任能力。未在其他单位兼职。
2.诚信记录
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会于2023年4月19日召开了第五届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于聘任公司2023年度财务审计机构的议案》。审计委员会认为大信会计师事务所具备会计师事务所执业证书和证券、期货相关业务许可证，该公司在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正。同意公司续聘大信会计师事务所为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司第五届董事会第十六次会议审议。
2、董事会和监事会审议情况
公司于2023年4月19日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公司2023年度财务审计机构的议案》，同意聘任大信会计师事务所为公司2023年度审计机构。
3、独立董事的事前认可意见
经过全面、认真地审查了大信会计师事务所的相关资质材料，我们认为：大信会计师事务所作为公司的审计机构，为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了的审计工作，出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。我们同意将《关于聘任公司2023年度财务审计机构的议案》提交公司第五届董事会第十六次会议和公司2022年年度股东大会审议。
4、独立董事的独立意见
独立董事认为：大信会计师事务所具备从事上市公司审计业务的丰富经验和职业素质，承办公司财务审计业务以来，遵循独立、客观、公正的执业准则，所出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。我们同意继续聘请大信会计师事务所为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司股
东大会审议。
5、本议案尚须提交公司2022年年度股东大会审议。
四、备查文件
1、第五届董事会第十六次会议决议；
2、第五届监事会第十三次会议决议；
3、第五届董事会审计委员会第十一次会议决议；
4、独立董事关于相关事项的事前认可意见和独立意见；
5、拟聘会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。特此公告。冠昊生物科技股份有限公司董事会2023年4月20日