北京光线传媒股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王长田、主管会计工作负责人曾艳及会计机构负责人（会计主管人员）曹攀声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司经营中可能面临的各种风险情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”部分，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 股份变动及股东情况 ...... 29
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 42
第十一节 备查文件目录 ...... 177
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、光线传媒 | 指 | 北京光线传媒股份有限公司 |
| 光线控股 | 指 | 上海光线投资控股有限公司 |
| 中信建投 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2019年1 月1 日至2019年6月30 日 |
| 中国天楹 | 指 | 中国天楹股份有限公司 |
| 华晟领飞 | 指 | 上海华晟领飞股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 新丽传媒 | 指 | 新丽传媒集团有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 光线传媒 | 股票代码 | 300251 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京光线传媒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 光线传媒 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing Enlight Media Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Enlight Media | ||
| 公司的法定代表人 | 王长田 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 侯俊 | 徐楠楠 |
| 联系地址 | 北京市东城区和平里东街11号院3号楼3层 | 北京市东城区和平里东街11号院3号楼3层 |
| 电话 | 010-64516451 | 010-64516451 |
| 传真 | 010-84222188 | 010-84222188 |
| 电子信箱 | ir@ewang.com | ir@ewang.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 1,170,583,722.78 | 720,934,418.51 | 62.37% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 105,270,267.80 | 2,107,136,830.07 | -95.00% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 68,628,189.18 | 225,981,158.92 | -69.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -377,486,697.55 | -181,196,373.81 | -108.33% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.72 | -94.44% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.72 | -94.44% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.23% | 22.85% | -21.62% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,788,495,801.38 | 10,846,113,290.23 | -9.75% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 8,356,378,191.69 | 8,644,336,072.02 | -3.33% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 39,539,679.16 | 主要是转让杭州当虹科技有限公司部分股权确认的投资收益。 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,753,987.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,528,301.88 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,329,178.11 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 86,350.40 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -689,515.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,127.14 | |
| 减：所得税影响额 | 10,916,030.19 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 | |
| 合计 | 36,642,078.62 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业
报告期内，公司各项业务平稳健康发展。公司业务以内容为核心、以影视为驱动，在横向的内容覆盖及纵向的产业链延伸两个维度同时布局，目前业务已覆盖电影、电视剧（网剧）、动漫、文学、艺人经纪、实景娱乐等领域，是国内覆盖内容领域最全面、产业链纵向延伸最完整的综合内容集团之一。
1、影视业务板块。主要包括电影、电视剧（网剧）等，是公司的核心竞争力所在，也是扩展并拉动其他业务板块的核心驱动力所在。
2、动漫业务板块。主要包括动画影视及动漫题材的真人影视等，是公司在横向领域内优势最明显的业务板块，也是最具发展潜力的业务板块之一，已经并将持续在提高公司利润率、驱动其他业务、巩固公司行业地位等方面贡献巨大力量。
3、内容关联业务板块。主要包括艺人经纪、文学、实景娱乐等，既涵括不同的内容形式，也包含内容的衍生和延展，是公司在以优质影视内容为核心建立行业地位和竞争优势后，孕育并促进其他业务板块发展的具体体现。
4、产业投资板块。主要指公司对其他公司及实体的股权投资，均以内容投资和战略投资为核心，是公司布局内容产业链、扩大并延伸业务触角、丰富内容产品线及来源的重要保障。
报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 | 主要是本报告期支付企业所得税及股权投资款所致； |
| 其他权益工具投资 | 主要是期初根据新金融工具准则调整可供出售金融资产至其他权益工具投资所致； |
| 可供出售金融资产 | 主要是期初根据新金融工具准则调整可供出售金融资产至其他权益工具投资所致。 |
| 序号 | 电影名称（暂定） | 公映许可证编号 | 出品方 |
| 1 | 疯狂的外星人 | 电审故字〔2019〕第3号 | 北京欢喜首映文化有限公司、欢喜传媒集团有限公司（中国香港）、北京坏猴子文化产业发展有限公司、北京光线影业有限公司、霍尔果斯乐开花影业有限公司、欢欢喜喜（天津）文化投资有限公司、坏猴子（上海）文化传播有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司、北京麦特文化发展有限公司、正夫君泽影视传媒有限公司、霍尔果斯坏猴子影视文化传播有限公司、西藏筋斗云影业有限公司、东台麦和映画文化发展有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、山南光线影业有限公司、无锡宝唐影业有限公司 |
| 2 | 阳台上 | 电审故字〔2018〕第231号 | 北京光线影业有限公司、鑫影映画（北京）影业传媒股份有限公司、上海乐不思蜀影视有限公司、周冬雨影视文化传播新沂工作室、霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯泰洋川禾文化传媒有限公司、名利场影视文化传媒（北京）有限公司、北京耀鸿影视文化传媒有限公司 |
| 3 | 风中有朵雨做的云 | 电审故字〔2018〕第852号 | 北京光线影业有限公司、海宁瀚坤影视传媒有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、上海恒星引力影视传媒有限公司、天津猫眼微影文化传媒有限公司、上海千易志诚文化传媒有限公司、杭州新鼎明影视投资管理股份有限公司 |
| 4 | 雪暴 | 电审故字〔2018〕第477号 | 麦颂影视投资（上海）有限公司、和力辰光国际文化传媒（北京）股份有限公司、和和（上海）影业有限公司、北京光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司、山南光线影业有限公司、漫山（北京）文化有限公司、北京星空壹禾影视发展有限公司出品、黑蚂蚁（上海）影业有限公司、无锡宝唐影业有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司 |
| 5 | 四个春天 | 电审纪字〔2018〕第30号 | 百川影业无锡有限公司、和和（上海）影业有限公司、东申（上海）影业有限公司、黑猫互娱（天津）文化传媒有限公司、麦特影视文化传媒（天津）有限公司、上海淘票票影视文化有限公司、黑蚂蚁（上海）影业有限公司、北京光线影业有限公司、球和头（北京）影视文化有限公司、北京嘉士通文化有限公司、华夏电影发行有限责任公司、白马（上海）影视发行有限公司、北京国影纵横电影发行有限公司、东台壹尺文化传媒有限公司、珠江影业传媒股份有限公司、上海腾讯影业文化传播有限公司、咪咕文化科技有限公司 |
| 序号 | 被许可公司 | 证照名称 | 编号 | 许可范围 | 发证机关 | 有效期限 |
| 1 | 北京光线传媒股份有限公司 | 营业性演出许可证 | 京演（机构）〔2009〕0617号 | 经营演出及经纪业务 | 北京市文化局 | 2009年3月4日-2020年3月3日 |
| 2 | 北京光线传媒股份有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （京）字第00015号 | 动画片、专题片、电视综艺、不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目 | 北京市广播电视局 | 2019年04月01日-2021年03月31日 |
| 3 | 北京光线传媒股份有限公司 | 电影发行经营许可证 | 影证发字〔2019〕第4号 | 电影片发行 | 国家电影局 | 2019年1月17日-2021年1月16日 |
| 4 | 北京光线传媒股份有限公司 | 中关村高新技术企业 | 20182070640011 | 无 | 中关村科技园区管理委员会 | 2018年11月15日-2021年11月14日 |
| 5 | 北京光线影业有限公司 | 电影发行经营许可证 | 影证发字〔2019〕第5号 | 电影片发行 | 国家电影局 | 2019年1月17日-2021年1月16日 |
| 6 | 北京光线影业有限公司 | 中关村高新技术企业证书 | 20162070468411 | 无 | 中关村科技园区管理委员会 | 2016年10月25日-2019年10月24日 |
| 7 | 北京光线易视网络科技有限公司 | 电信与信息服务业务经营许可证 | 京ICP证050023号 | 业务种类：第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）； 服务项目：互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械，含电子公告服务 | 北京市通信管理局 | 2015年4月2日-2020年4月2日 |
| 8 | 北京光线易视网络科技有限公司 | 网络文化经营许可证 | 京网文〔2017〕 7856-868号 | 利用信息网络经营游戏产品 | 北京市文化局 | 2014年9月26日-2020年9月25日 |
| 9 | 北京光线易视网络科技有限公司 | 信息网络传播视听节目许可证 | 0108231 | 业务名称：互联网视听节目服务； 业务类别：第二类互联网视听节目服务中的第六项：文艺、娱乐等专业类视听节目的汇集、播出服务 | 国家新闻出版广电总局 | 2018年2月13日-2021年2月13日 |
| 10 | 上海光线电视传播有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （沪）字第0029号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 上海市广播电视局 | 2019年04月01日-2021年3月31日 |
| 11 | 北京传媒之光广告有限公司 | 电影放映经营许可证 | 京东映字〔2016〕第12号 | 经营范围：电影放映 | 北京市东城区文化委员会 | 2016年12月21日-2020年12月31日 |
| 12 | 北京传媒之光广告有限公司 | 食品流通许可证 | SP1101011510094841 | 许可范围：零售预包装食品 | 北京市东城区食品药品监督管理局 | 2015年10月14日-2020年10月13日 |
| 13 | 霍尔果斯彩条屋 影业有限公司 | 广播电视节目 制作经营许可证 | （新）字第00193 号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 新疆广播电视局 | 2019年04月01日-2021年3月31日 |
| 14 | 霍尔果斯青春光线影业有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （新）字第00186号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 新疆广播电视局 | 2019年04月01日-2021年3月31日 |
| 15 | 山南光线艺人经 | 营业性演出许 | 540000120002 | 演出营销，演出经纪，演出组织，演员签约， | 西藏自治区文化 | 2017年11月17日-2019 |
| 纪有限公司 | 可证 | 演员推广，演员代理，演出代理，演出制作，演出居间 | 局 | 年11月16日 | ||
| 16 | 霍尔果斯五光十色影业有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （新）字第00788号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 新疆广播电视局 | 2019年04月01日-2021年3月31日 |
| 17 | 霍尔果斯小森林影业有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （新）字第00696号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 新疆广播电视局 | 2019年04月01日-2021年3月31日 |
| 18 | 霍尔果斯光威影业有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （新）字第00194号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 新疆广播电视局 | 2019年04月01日-2021年3月31日 |
| 19 | 霍尔果斯光印影业有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （新）字第00816号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 新疆广播电视局 | 2019年04月01日-2021年3月31日 |
| 序号 | 登记号 | 著作权人 | 软件名称 |
| 1 | 2019SR0563936 | 北京光线传媒股份有限公司 | 光线艺人数据分析管理系统 |
| 2 | 2019SR0563659 | 北京光线影业有限公司 | 在线影视票房管理系统 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）2019年上半年经营情况概述
根据电影资金办数据显示，2019年上半年，全国总票房为311.7亿元，同比减少2.7%；观影总人次为8.08亿，同比减少
10.3%；国产影片票房份额占比为50.54%，同比减少8.67%；票房过亿影片42部，其中国产影片17部。上半年，电影市场总体表现较为低迷，优质头部影片数量不足，市场表现差强人意。目前，国内影视剧行业仍然处于严峻形势中，资金普遍匮乏，许多项目无法开机，大量影视公司倒闭或歇业；同时还要面对观众的品味多样且变化快速、整体经济发展速度放缓、来自其他形式视频内容的激烈竞争等诸多挑战，行业整体发展态势不容乐观。在这样的外部环境下，公司始终坚持“内容为王”的发展战略，坚持步步为营，坚持匠心品质，坚持以内容为中心的持续布局和输出。大浪淘沙，沉者为金，公司致力于潜心经营，当能成为经过市场检验后沉淀的精华。
1、 电影业务
目前，整个行业头部影片供不应求，中尾部影片质量参差不齐。优质电影作品已获得市场的普遍认同和重视，质量和口碑成为票房的核心驱动力。在行业相对低迷的阶段，公司仍有相当数量的项目储备、成熟的风险控制体系、优秀的成本把控能力、高标准的要求及执行能力等等，具备持续布局和输出优质内容产品的巨大潜力。报告期内，公司参与投资、发行并计入本报告期票房的影片总票房为28.16亿元，包括《疯狂的外星人》《四个春天》《夏目友人帐》《阳台上》《风中有朵雨做的云》《雪暴》《千与千寻》共七部影片。同时，公司于报告期内布局并推进了投资、制作或发行的多部影片的相关映前工作，其中，《银河补习班》《哪吒之魔童降世》《保持沉默》已于7、8月份上映，《铤而走险》《友情以上》《两只老虎》《妙先生》《荞麦疯长》《墨多多谜境冒险》《误杀》《我和我的祖国》《如果声音不记得》等多部电影有望于年内上映。预计于2020年上映的部分电影项目也已经在制作、拍摄阶段。
2、 动漫业务
国产动画电影的数量总体有所增加，平均单片票房保持增长，国产动画电影在内容创作及技术层面的进步有目共睹，除了已经较为普遍的低幼向动画作品，也已涌现出了全年龄向的优质“合家欢”动画电影，部分取材于中国传统文化的动画作品表现出较强的市场活力。随着动画制作软件的不断升级、电脑CG技术的日渐成熟，国产动画电影的制作水平也有了明显提升，优质国产动画电影为人民群众提供了更多的观影选择。有鉴于此，中国的动漫产业还有很大的想象和发展空间，未来仍有一片蓝海可以展望。
报告期内，公司协助推广了两部日本引进片《夏目友人帐》和《千与千寻》，分别取得了1.15亿元和4.86亿元的票房成绩，表现亮眼。公司主投、主控的动画电影《哪吒之魔童降世》也进行了制作、发行、宣传等工作，该影片已于2019年7月26日上映，截至目前，该影片打破了动画电影首日/单日票房最高纪录、首周/单周票房最高纪录、市场最高观影人次、首日/单日场次纪录、单日排片纪录、单日票房占比纪录、单日分账破亿天数纪录、IMAX中国暑期档最佳票房纪录等多项纪录，成为IMAX中国首部破亿动画电影、首部进入内地票房总榜前十名的动画电影、中国影史动画电影票房冠军、中国影史票房总榜前三，冲破了国产动画电影票房的天花板，印证了公司多年来在动漫业务板块的战略布局成效显著。公司在动画电影项目方面的储备位于行业前列，在动画电影的制作、宣发方面具有较强的市场竞争力。下半年，公司仍有《妙先生》等动画电影上映，《姜子牙》《深海》《大鱼海棠2》《西游记之大圣闹天宫》等多个重量级动漫项目在有序推进中。
3、 电视剧（含网剧）业务
电视剧收视多元化呈加速态势，用户的内容消费习惯更加趋于移动化、碎片化，直播、短视频的崛起也分流了电视剧播出渠道的流量。目前，电视剧的内容审查、题材监管趋严，行业调整仍在进行中，剧集内容头部化、精品化趋势明显。
报告期内，公司确认了《八分钟的温暖》《逆流而上的你》《听雪楼》的电视剧投资、发行收入。其中，《八分钟的温暖》《听雪楼》已分别于2019年1月、5月在腾讯视频独家播出，《逆流而上的你》已于2019年2月在湖南卫视首播，并在爱奇艺、腾讯视频和优酷视频同步播出。公司制作的《我在未来等你》已进入后期完善阶段，有望于2019年播出。公司拥有较为丰富的电视剧（含网剧）项目储备，其中不乏原创项目，对于此类项目，公司能够从创作源头起把控节奏和质量，有效控
制成本投入，整合各业务板块资源。公司多部优质剧集在开发、制作阶段，类型、题材多样，能够有效平衡政策和项目风险。
4、艺人经纪及内容相关业务
报告期内，公司部分艺人成长迅速，在多部影视剧项目中担纲重要角色，在商业活动中也体现了自身的影响力和价值。对于导演、编剧的业务安排，公司将工作重点从量的积累转向质的提升，建立人才模型，筛选符合公司业务要求的人才，建立长期合作关系。目前，公司储备的部分编剧、导演已投入影视剧项目的筹备、制作中，能够有效促进项目开发进度、控制成本，实现了内部人才资源共享。公司对于文学版权领域的投入，可以提升文学版权向电影内容制作的转化效率，同时能够实现艺人经纪、编剧导演与内容生产运营的协同发展。
5、产业投资业务
报告期内，公司的参股公司整体经营情况较好。其中，参股公司Maoyan Entertainment于2019年2月4日在香港联交所挂牌上市；公司受让了控股股东光线控股持有的华晟领飞6.46%的份额，截至目前，华晟领飞已投资二十余个项目，如美团点评、三六零、乐信、找钢网、京东数科等，其中已有多个项目成功上市；参股公司杭州当虹科技股份有限公司处于科创板上市申报过程中；公司已投资了20余家动漫产业链上下游公司，掌握充足的优质动漫IP资源，将有效融合产业链各环节，打造国内最有实力的动画电影创作体系，希望能为中国动画产业的发展发挥重要作用。
（二）下半年经营计划
随着5G、云计算和人工智能等技术的进步和手机等终端设备的革新，内容产品的媒介形式将发生较为重大的变化，市场有望呈现多种崭新的应用场景，从而促进内容需求端迎来蓬勃生机，为内容作品的生产提供良好的环境，形成良性循环。公司致力于生产思想精深、艺术精湛、制作精良的各类型影视剧项目，兼收并蓄，努力“讲好中国故事”，同时促进资源与业务的协同，推动各业务板块的互利共荣。公司下半年影视剧项目大致规划如下：
1、电影项目
（1）预计上映电影项目
| 序号 | 电影名称（暂定） | （预计）上映时间 | 合作方式 | 进度 | 主要演职人员 |
| 1 | 银河补习班 | 2019年7月18日 | 投资 | 已上映 | 导演：邓超 主演：邓超 |
| 2 | 哪吒之魔童降世 | 2019年7月26日 | 投资+发行 | 已上映 | 导演：饺子 |
| 3 | 保持沉默 | 2019年8月23日 | 投资+发行 | 已上映 | 主演：周迅、吴镇宇 |
| 4 | 铤而走险 | 2019年8月30日 | 投资 | 即将上映 | 导演：甘剑宇 主演：大鹏、欧豪 |
| 5 | 友情以上 | 2019年9月20日 | 协助推广 | 待上映 | 主演：平采娜·乐维瑟派布恩、奈哈·西贡索邦 |
| 6 | 我和我的祖国 | 2019年10月1日 | 投资 | 制作中 | 导演：陈凯歌、张一白、管虎、薛晓路、徐峥、宁浩、文牧野 |
| 7 | 八佰 | 待定 | 投资 | 制作完成 | 导演：管虎 主演：张译、李卓航、刘云龙 |
| 8 | 墨多多谜境冒险 | 待定 | 投资+发行 | 制作中 | 导演：王竞 主演：秦昊、蔡国庆 |
| 9 | 南方车站的聚会 | 待定 | 投资+发行 | 制作中 | 导演：刁亦男 主演：胡歌、桂纶镁、廖凡、万茜 |
| 10 | 妙先生 | 待定 | 投资+发行 | 制作中 | 导演：李凌霄 |
| 11 | 荞麦疯长 | 待定 | 投资+发行 | 制作中 | 导演：徐展雄 主演：马思纯、黄景瑜、钟楚曦 |
| 12 | 误杀 | 待定 | 投资 | 制作中 | 监制：陈思诚 主演：肖央、谭卓 |
| 13 | 两只老虎 | 待定 | 投资+发行 | 制作中 | 导演：李非 |
| 14 | 西晒 | 待定 | 投资+发行 | 制作中 | 导演：袁媛 |
| 15 | 如果声音不记得 | 待定 | 投资+发行 | 制作中 | 导演：落落 |
| 16 | 小小的愿望 | 待定 | 投资 | 制作完成 | 导演：田羽生 主演：彭昱畅、王大陆、魏大勋 |
| 序号 | 电影名称（暂定） | 进度 | 主创人员 |
| 1 | 坚如磐石 | 制作中 | 导演：张艺谋 |
| 2 | 姜子牙 | 制作中 | 导演：程腾、李炜 |
| 3 | 破阵子 | 制作中 | 导演：董天翼 |
| 4 | 深海 | 制作中 | 导演：田晓鹏 |
| 5 | 星游记之冲出地球 | 制作中 | 导演：胡一泊 |
| 6 | 莫尔道嘎 | 制作中 | 导演：曹金玲 |
| 7 | 她的故事 | 引进中 | 导演：闵奎东 |
| 8 | 爱情洄游 | 引进中 | 导演：Tanujan Chandra |
| 9 | 后来我们都哭了 | 前期策划 | 待定 |
| 10 | 照明商店 | 前期策划 | 待定 |
| 11 | 深海里的星星 | 前期策划 | 待定 |
| 12 | 东宫 | 前期策划 | 待定 |
| 13 | 大鱼海棠2 | 制作中 | 导演：梁旋、张春 |
| 14 | 西游记之大圣闹天宫 | 制作中 | 导演：田晓鹏 |
| 15 | 凤凰 | 制作中 | 待定 |
| 16 | 魁拔 | 制作中 | 导演：王川 |
| 17 | 鬼列车 | 制作中 | 导演：景绍宗 |
| 18 | BOBO&TOTO | 前期策划 | 待定 |
| 19 | 大理寺日志 | 制作中 | 待定 |
| 20 | 八仙过大海 | 制作中 | 待定 |
| 21 | 桃花源.记 | 前期策划 | 待定 |
| 22 | 你的孤独，虽败犹荣 | 前期策划 | 待定 |
| 23 | 五个扑水的少年 | 前期策划 | 待定 |
| 24 | 刀锋上的救赎 | 前期策划 | 待定 |
| 25 | 永失我爱 | 前期策划 | 待定 |
| 26 | 这么些年 | 前期策划 | 待定 |
| 27 | 会飞的蚂蚁 | 前期策划 | 导演：周铨 |
| 28 | 跑步吧，爷爷 | 前期策划 | 待定 |
| 29 | 君生我已老 | 前期策划 | 待定 |
| 30 | 十年一品温如言 | 前期策划 | 待定 |
| 电视剧/网剧名称 | 主要演职人员 |
| 长河落日 | 监制：韩三平；导演：赵一龙 主演：张鲁一、张钧甯、木幡龙 |
| 新世界 | 导演：徐兵； 主演：孙红雷、张鲁一、尹昉、万茜、李纯、胡静、秦汉、赵峥 |
| 我在未来等你 | 导演：薛凌 主演：李光洁、费启鸣、孙千 |
| 无法直视 | 导演：任钊萱 |
| 也平凡 | 主演：郑恺、林峯 |
| 盗墓笔记2 | 导演: 刘国辉、李昂 |
| 江山纪 | 导演：高希希 |
| 我的健身教练 | 导演：赵晨阳 |
| 恨君不似江楼月 | 导演：何澍培 |
| 对的时间对的人 | 导演：周晓鹏 |
| 爱你，是我做过最好的事 | 待定 |
| 茶啊二中 | 导演：阎凯 |
| 左耳 | 导演：陈慧翎 |
| 星游记之风暴法米拉2、星游记之风暴法米拉3 | 导演：胡一泊 |
| 我们这些年 | 导演：梦继 |
| 大理寺日志 | 待定 |
| 深海里的星星 | 待定 |
| 怪医黑杰克 | 待定 |
| 后来我们都哭了 | 待定 |
| 时擦 | 待定 |
| 田螺有妇男 | 待定 |
| 救命，我变成了一条狗 | 待定 |
| 剩斗士郡主 | 待定 |
| 君生我已老 | 待定 |
| 候鸟 | 待定 |
| 乡愁 | 待定 |
| 花美男幼儿园 | 待定 |
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,170,583,722.78 | 720,934,418.51 | 62.37% | 主要是本报告期电影收入增加所致； |
| 营业成本 | 1,146,940,155.90 | 387,771,249.05 | 195.78% | 主要是本报告期电影成本增加所致； |
| 销售费用 | 899,963.59 | 1,852,358.57 | -51.42% | 主要是本报告期调整人员结构变动所致； |
| 管理费用 | 35,814,089.82 | 38,049,849.73 | -5.88% | |
| 财务费用 | 8,651,533.90 | 28,798,086.09 | -69.96% | 主要是本报告期计提公司债利息减少所致； |
| 所得税费用 | -20,354,698.74 | 354,216,594.64 | -105.75% | 主要是上年同期按利润计提的企业所得税较多所致； |
| 研发投入 | 4,980,315.32 | 6,166,168.49 | -19.23% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -377,486,697.55 | -181,196,373.81 | -108.33% | 主要是本报告期支付去年计提的企业所得税较多所致； |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -302,441,065.71 | 2,347,407,590.16 | -112.88% | 主要是上年同期收到新丽传媒股权转让款较多所致； |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -146,680,421.60 | -586,721,686.40 | 75.00% | 主要是本报告期较上年同期分红减少所致； |
| 现金及现金等价物净增加额 | -826,556,069.17 | 1,579,787,056.28 | -152.32% | 主要是上年同期收到新丽传媒股权转让款较多所致。 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 电影及衍生品 | 923,801,590.69 | 1,002,497,000.98 | -8.52% | 95.52% | 314.41% | -57.32% |
| 电视剧 | 220,297,196.56 | 134,330,943.89 | 39.02% | -6.63% | -2.39% | -2.65% |
| 游戏及其他 | 26,484,935.53 | 10,112,211.03 | 61.82% | 112.02% | 22.70% | 27.80% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 114,019,977.47 | 134.27% | 主要是对联营企业计提的投资收益及转让杭州当虹 | 其中对联营企业计提的投资 |
| 科技有限公司部分股权确认的投资收益。 | 收益为可持续性收益。 | |||
| 公允价值变动损益 | 86,350.40 | 0.10% | ||
| 资产减值 | 0.00 | 0.00% | ||
| 营业外收入 | 32,350.15 | 0.04% | ||
| 营业外支出 | 736,665.55 | 0.87% | ||
| 资产处置收益 | 8,267.04 | 0.01% | ||
| 其他收益 | 1,637,225.67 | 1.93% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,043,017,008.10 | 10.66% | 3,503,328,466.86 | 27.76% | -17.10% | 主要是去年下半年支付公司债16光线01回售款、影视剧投资款及本报告期支付企业所得税、股权投资款所致； |
| 应收账款 | 452,612,832.01 | 4.62% | 672,898,516.92 | 5.33% | -0.71% | 主要是本报告期影视剧回款增加所致； |
| 存货 | 1,138,215,442.21 | 11.63% | 1,067,972,388.37 | 8.46% | 3.17% | |
| 长期股权投资 | 4,803,368,009.90 | 49.07% | 4,816,015,194.26 | 38.16% | 10.91% | |
| 固定资产 | 35,802,513.40 | 0.37% | 39,126,765.38 | 0.31% | 0.06% | |
| 预付账款 | 357,478,896.93 | 3.65% | 397,313,292.99 | 3.15% | 0.50% | |
| 其他应收款 | 239,077,811.91 | 2.44% | 204,812,485.53 | 1.62% | 0.82% | |
| 其他流动资产 | 19,747,249.30 | 0.20% | 154,219,382.46 | 1.22% | -1.02% | 主要是本报告期内赎回银行理财产品所致； |
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 0.00% | 1,395,451,609.81 | 11.06% | -11.06% | 主要是期初根据新金融工具准则调整可供出售金融资产至其他权益工具投资所致； |
| 商誉 | 15,482,700.32 | 0.16% | 241,061,619.54 | 1.91% | -1.75% | 主要是去年末计提商誉减值所致； |
| 其他权益工具投资 | 1,445,653,701.47 | 14.77% | 0.00 | 0.00% | 14.77% | 主要是期初根据新金融工具准则调整可供出售金融资产至其他权益工具投资所致； |
| 递延所得税资产 | 143,850,675.50 | 1.47% | 36,117,917.27 | 0.29% | 1.18% | 主要是本报告期内税前可弥补亏损、 |
| 其他权益工具投资公允价值变动确认的递延所得税增加所致； | ||||||
| 应付账款 | 228,179,025.03 | 2.33% | 434,383,342.65 | 3.44% | -1.11% | 主要是本报告期支付影视剧分账款所致； |
| 应交税费 | 38,595,379.56 | 0.39% | 362,046,916.07 | 2.87% | -2.48% | 主要是本报告期支付企业所得税所致； |
| 应付债券 | 988,977,690.48 | 10.10% | 1,977,244,374.62 | 15.67% | -5.57% | 主要是去年下半年支付公司债16光线01回售款所致。 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 561,277.60 | 86,350.40 | 647,628.00 | ||||
| 4．其他权益工具投资 | 1,114,550,609.92 | -107,347,645.17 | 427,350,000.00 | 1,445,653,701.47 | |||
| 金融资产小计 | 1,115,111,887.52 | 86,350.40 | -107,347,645.17 | 427,350,000.00 | 1,446,301,329.47 | ||
| 上述合计 | 1,115,111,887.52 | 86,350.40 | -107,347,645.17 | 427,350,000.00 | 1,446,301,329.47 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 年末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 50,000.00 | 天猫保证金 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 627,275,000.00 | 99,967,187.50 | 527.48% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 上海华晟领飞股权投资合伙企业（有限合伙） | 股权投资 | 收购 | 413,000,000.00 | 6.46% | 自有 | 上海光线投资控股有限公司 | 长期 | 权益性投资 | 2,246,325.40 | 否 | 2019年03月05日 | 具体内容详见公司于2019年3月5日在巨潮资讯网发布的《关于受让基金份额暨关联交易的公告》（公告编号：2019-013） | |
| 合计 | -- | -- | 413,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 2,246,325.40 | -- | -- | -- |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 240,674,827.06 | -68,113,900.71 | 228,597,855.69 | 149,876,496.95 | 募集及自有资金 | |||
| 股票 | 39,136,616.80 | -23,773,254.06 | 7,438,944.72 | 自有资金 | ||||
| 股票 | 81,000,000.00 | -15,460,490.40 | 60,386,012.80 | 募集资金 | ||||
| 股票 | 607,151.25 | 86,350.40 | 647,628.00 | 重组 | ||||
| 合计 | 361,418,595.11 | 86,350.40 | -107,347,645.17 | 0.00 | 0.00 | 228,597,855.69 | 218,349,082.47 | -- |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 38,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 38,000 | 0 | 0 | |
| 公司名称 | 公司类 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 型 | ||||||||
| 北京光线影业有限公司 | 子公司 | 影视剧 | 1,890,000,000.00 | 3,696,369,607.74 | 2,281,585,406.10 | 762,938,410.90 | -116,931,458.48 | -89,421,039.76 |
| 香港影业国际有限公司 | 子公司 | 影视剧 | 658,262,337.98 | 229,614,714.28 | 227,338,882.65 | 28,908.02 | 45,750,233.08 | 45,750,233.08 |
| Maoyan Entertainment/天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 参股公司 | 互联网票务和影视 | 151,931.00 | 11,500,973,052.09 | 8,007,648,398.00 | 1,984,613,868.00 | 359,407,411.00 | 257,408,665.00 |
| 上海华晟领势创业投资合伙企业（有限合伙） | 参股公司 | 创业投资 | 1,015,610,073.18 | 1,019,581,770.09 | 1,019,581,770.07 | 0.00 | 80,356,944.43 | 80,360,043.04 |
过的电影片不得发行、放映、进口、出口。虽然国家实行梗概公示，电影创作环境相对宽松；虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过；虽然公司成立以来从未发生过电影未获备案的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电影作品审查的风险。电视剧方面，国家实行电视剧拍摄制作备案公示及内容审查和发行许可制度。未经备案公示的电视剧不得拍摄，未取得发行许可的电视剧不得发行、播出和评奖。截至目前，虽然公司参与合作发行的电视剧未出现过未获备案、未取得发行许可的情形，但公司不能保证此类情形不会发生。一旦出现此类情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电视剧作品审查的风险。游戏方面，国家实行移动游戏内容审核制度，《国家新闻出版广电总局办公厅关于移动游戏出版服务管理的通知》自2016年7月1日起实施，未经审核通过的移动游戏不得上网出版运营。虽然公司在项目立项时的内部审查确保了游戏中无禁止性内容，但公司不能保证未通过审核的情形不会出现。一旦出现上述情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着移动游戏作品内容审核的风险。
4、预付账款金额较大的风险
公司预付款项主要为委托制作影视剧而预先支付给受托制作方的影视剧制作费，该预付账款待相关影视剧取得发行许可证或电影公映许可证后结转为存货进行核算。尽管公司制定了完善的预算控制机制及制作监控机制，而且已经积累了一定的影视剧投资和发行经验，处于行业前列，盈利能力逐年提升，但仍不能排除未来个别影视剧收入未达预期的风险。
5、市场竞争加剧的风险
随着国家政策对文化产业的鼓励与扶持，影视行业日益成为社会关注的热点行业，影视公司不断涌现，行业外的市场主体、资金、人才涌入影视行业。尽管影视行业每年持续发展，但总体规模在短期内并不会出现爆发式增长，因此，很长一段时间内，影视行业仍将呈现竞争激烈的态势，公司面临市场竞争加剧的风险。
6、盗版的风险
侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止，尤其是随着互联网的普及，盗版影视作品在网络上泛滥成灾。尽管政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施，在保护知识产权方面取得了明显的成效，但打击盗版侵权、规范市场秩序仍然是一个长期的过程，因此，公司在一定时期内仍将面临影视作品遭受盗版侵害的风险。
7、影视剧项目的季节性风险
由于影视公司的收入主要来自于各个影视项目，而项目的分布在年度、季节等时间维度上并非平均覆盖，此外各个项目在质量、收入方面也会存在较大差异，因此，公司未来可能存在经营业绩季节性波动的风险。
8、与公司债有关的风险
在公司发行的公司债券存续期内，公司可能面临如下风险：（1）流动性风险：公司无法保证债券会在债券二级市场有活跃的交易，投资者将可能面临流动性风险；（2）偿付风险：在债券存续期内，公司所处的宏观经济环境、资本市场状况、国家相关政策等外部环境以及公司本身的生产经营存在着一定的不确定性，可能导致公司不能从预期的还款来源中获得足够资金按期、足额支付本期债券本息，可能会使投资者面临一定的偿付风险；（3）尽管在债券发行时，公司已根据现时情况安排了偿债保障措施来保障本期债券按时还本付息，但是可能由于不可控的市场、政策、法律法规变化等因素导致拟定的偿债保障措施不能完全充分或无法完全履行，投资者可能面临利益受到影响的风险。
应对措施：针对上述风险，公司将继续坚持“内容为王”的发展战略，不断提高内容产品的品质，不断提升对项目风险的认知与把控能力，紧抓政策不断出台对行业发展进行指导、规范的契机，推动内容产业的持续升级，降低市场及项目风险。公司将通过在不同内容领域的横向扩展、在产业链不同环节的纵向布局以及在内容的衍生业务及产品上的探索突破，来巩固现有行业地位，降低行业竞争的风险。公司将坚持业绩与品质两手抓，保持经营业绩的稳定及良好发展态势，获取较充足的资金，降低公司债券无法兑付等风险。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
公司下半年影视剧项目情况详见第四章“经营情况讨论与分析”第一节“概述”部分。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.33% | 2019年04月12日 | 2019年04月12日 | 巨潮资讯网 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.14% | 2019年05月15日 | 2019年05月15日 | 巨潮资讯网 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 上海光线投资控股有限公司；王长田 | 同业竞争 | 本人（或本公司）目前没有直接或间接地从事任何与公司实际从事业务存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起，本人（或本公司）将不会并保证促使其他子企业不开展与公司生产、经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与公司有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与公司业务直接竞争或可能竞争的业务、企业、项目或其他任 | 2010年02月26日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 何活动，以避免对公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 | ||||||
| 王长田、李晓萍、李德来、袁若苇、王鑫 | 股份限售 | 公司董事、监事和高级管理人员王长田、李晓萍、李德来、袁若苇、王鑫承诺，所持公司股份在上述承诺的限售期届满后，在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的 25%，在离职后半年内不得转让。 | 2011年07月22日 | 任职期间内及离职后半年 | 正常履行中 | |
| 王牮、张航 | 股份限售 | 公司高级管理人员王牮、监事张航承诺，所持公司股份在上述承诺的限售期届满后，在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的 25%，在离职后半年内不得转让。 | 2011年07月22日 | 任职期间内及离职后半年 | 截至2019年2月15日已履行完毕 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司报告期内发生的重大关联交易事项已在巨潮资讯网披露。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于受让基金份额暨关联交易的公告》 | 2019年03月05日 | 巨潮资讯网 |
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司发生的重大事项均已在巨潮资讯网披露，请投资者查询相关公告。
| 序号 | 公告编号 | 公告名称 | 披露日期 | 披露媒体 |
| 1 | 2019-013 | 关于受让基金份额暨关联交易的公告 | 2019年3月5日 | 巨潮资讯网 |
| 2 | 2019-026 | 2019年第一次临时股东大会决议公告 | 2019年4月12日 | 巨潮资讯网 |
| 3 | 2019-033 | 关于会计政策变更的公告 | 2019年4月23日 | 巨潮资讯网 |
| 4 | 2019-040 | 关于超短期融资券获准注册的公告 | 2019年5月16日 | 巨潮资讯网 |
| 5 | 2019-002 | 关于控股股东部分股份质押延期购回的公告 | 2019年1月10日 | 巨潮资讯网 |
| 6 | 2019-004 | 关于控股股东部分股份质押、解除质押及质押延期购回的公告 | 2019年2月1日 | 巨潮资讯网 |
| 7 | 2019-007 | 关于控股股东部分股份质押及解除质押的公告 | 2019年2月11日 | 巨潮资讯网 |
| 8 | 2019-008 | 关于控股股东部分股份质押延期购回的公告 | 2019年2月15日 | 巨潮资讯网 |
| 9 | 2019-009 | 关于控股股东部分股份质押延期购回的公告 | 2019年2月25日 | 巨潮资讯网 |
| 10 | 2019-014 | 关于控股股东部分股份质押的公告 | 2019年3月6日 | 巨潮资讯网 |
| 11 | 2019-015 | 关于控股股东部分股份解除质押的公告 | 2019年3月8日 | 巨潮资讯网 |
| 12 | 2019-016 | 关于控股股东部分股份质押及解除质押的公告 | 2019年3月13日 | 巨潮资讯网 |
| 13 | 2019-017 | 关于控股股东部分股份质押及解除质押的公告 | 2019年3月22日 | 巨潮资讯网 |
| 14 | 2019-019 | 关于控股股东部分股份质押及质押延期购回的公告 | 2019年3月25日 | 巨潮资讯网 |
| 15 | 2019-041 | 关于控股股东部分股份质押及解除质押的公告 | 2019年5月20日 | 巨潮资讯网 |
2、2019年3月4日，公司以自有资金出资人民币41,300万元受让光线控股持有的华晟领飞6.46%的份额，对应华晟领飞人民币35,000万元的出资额。本次交易完成后，公司取得华晟领飞6.46%的份额。2019年7月1日，华晟领飞取得上海市市场监督管理局颁发的营业执照，具体信息如下：名称：上海华晟领飞股权投资合伙企业（有限合伙）；类型：有限合伙企业；执行事务合伙人：上海华晟信航股权投资管理中心（有限合伙）（委派代表：王新卫）；成立日期：2015年09月25日；合伙期限：2015年09月25日至2022年9月24日；统一社会信用代码：91310000358486260Y；经营范围：股权投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司子公司发生的重大事项均已在巨潮资讯网披露，请投资者查询相关公告。
| 序号 | 公告编号 | 公告名称 | 披露日期 | 披露媒体 |
| 1 | 2019-005 | 关于参股公司Maoyan Entertainment在香港联交所上市的公告 | 2019年2月11日 | 巨潮资讯网 |
| 2 | 2019-023 | 关于对外提供财务资助的公告 | 2019年3月28日 | 巨潮资讯网 |
| 3 | 2019-024 | 关于对外提供财务资助的补充公告 | 2019年4月3日 | 巨潮资讯网 |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 190,685,688 | 6.50% | -40,918,660 | -40,918,660 | 149,767,028 | 5.11% | |||
| 3、其他内资持股 | 190,685,688 | 6.50% | -40,918,660 | -40,918,660 | 149,767,028 | 5.11% | |||
| 境内自然人持股 | 190,685,688 | 6.50% | -40,918,660 | -40,918,660 | 149,767,028 | 5.11% | |||
| 二、无限售条件股份 | 2,742,922,744 | 93.50% | 40,918,660 | 40,918,660 | 2,783,841,404 | 94.89% | |||
| 1、人民币普通股 | 2,742,922,744 | 93.50% | 40,918,660 | 40,918,660 | 2,783,841,404 | 94.89% | |||
| 三、股份总数 | 2,933,608,432 | 100.00% | 0 | 0 | 2,933,608,432 | 100.00% | |||
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 限售股数 | ||||||
| 李晓萍 | 83,357,574 | 0 | 0 | 83,357,574 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解限 |
| 李德来 | 70,966,143 | 5,250,000 | 0 | 65,716,143 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解限 |
| 袁若苇 | 912,161 | 224,250 | 0 | 687,911 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解限 |
| 王鑫 | 5,400 | 0 | 0 | 5,400 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解限 |
| 合计 | 155,241,278 | 5,474,250 | 0 | 149,767,028 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 73,774 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 上海光线投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 44.06% | 1,292,661,896 | 0 | 1,292,661,896 | 质押 | 784,483,840 | ||||
| 杭州阿里创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 8.78% | 257,638,314 | 0 | 257,638,314 | ||||||
| 北京三快科技有限公司 | 境内非国有法人 | 6.00% | 176,016,506 | 0 | 176,016,506 | ||||||
| 杜英莲 | 境内自然人 | 3.87% | 113,545,832 | 0 | 113,545,832 | ||||||
| 李晓萍 | 境内自然人 | 3.79% | 111,143,432 | 83,357,574 | 27,785,858 | ||||||
| 李德来 | 境内自然人 | 2.99% | 87,621,524 | 65,716,143 | 21,905,381 | ||||||
| 王牮 | 境内自然人 | 1.18% | 34,633,600 | 0 | 34,633,600 | ||||||
| 王洪田 | 境内自然人 | 1.05% | 30,800,640 | 0 | 30,800,640 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－泓德远见回报混合型证券投资基金 | 其他 | 0.87% | 25,628,750 | 25,628,750 | 0 | 25,628,750 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易 | 其他 | 0.61% | 17,975,250 | -1,609,700 | 0 | 17,975,250 | |||||
| 型开放式指数证券投资基金 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 公司非公开发行新增股份115,606,936股，杭州阿里创业投资有限公司以24.22元价格认购其中16,515,277股，自2015年3月26日上市起锁定，锁定期十二个月。 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、公司实际控制人王长田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资控股有限公司董事及股东。公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第35 号）规定的一致行动人的情形。 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 上海光线投资控股有限公司 | 1,292,661,896 | 人民币普通股 | 1,292,661,896 | |
| 杭州阿里创业投资有限公司 | 257,638,314 | 人民币普通股 | 257,638,314 | |
| 北京三快科技有限公司 | 176,016,506 | 人民币普通股 | 176,016,506 | |
| 杜英莲 | 113,545,832 | 人民币普通股 | 113,545,832 | |
| 王牮 | 34,633,600 | 人民币普通股 | 34,633,600 | |
| 王洪田 | 30,800,640 | 人民币普通股 | 30,800,640 | |
| 李晓萍 | 27,785,858 | 人民币普通股 | 27,785,858 | |
| 中国工商银行股份有限公司－泓德远见回报混合型证券投资基金 | 25,628,750 | 人民币普通股 | 25,628,750 | |
| 李德来 | 21,905,381 | 人民币普通股 | 21,905,381 | |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 17,975,250 | 人民币普通股 | 17,975,250 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、公司实际控制人王长田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资控股有限公司董事及股东。公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第35 号）规定的一致行动人的情形。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | |||
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 王长田 | 董事长、总经理 | 现任 | |||||||
| 李晓萍 | 董事、副总经理 | 现任 | 111,143,432 | 111,143,432 | |||||
| 李德来 | 董事、副总经理 | 现任 | 87,621,524 | 87,621,524 | |||||
| 陈少晖 | 董事 | 现任 | |||||||
| 尹雷 | 董事 | 现任 | |||||||
| 苗棣 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 周展 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 陈少峰 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 曾艳 | 财务总监 | 现任 | |||||||
| 侯俊 | 董事、董事会秘书、投资总经理 | 现任 | |||||||
| 袁若苇 | 监事会主席 | 现任 | 917,215 | 229,304 | 687,911 | ||||
| 王鑫 | 监事 | 现任 | 7,200 | 7,200 | |||||
| 曹晓北 | 监事 | 现任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 199,689,371 | 0 | 229,304 | 199,460,067 | 0 | 0 | 0 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 北京光线传媒股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 16光线01 | 112411 | 2016年07月08日 | 2019年07月08日 | 1,601.38 | 3.50% | 单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 |
| 北京光线传媒股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 17光线01 | 112605 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 100,000 | 5.30% | 单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 根据《公司债券发行与交易管理办法》及相关管理规定，公司两期债券仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 不适用 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 不适用 | ||||||
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 中信建投证券股份有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | 联系人 | 董军峰 | 联系人电话 | 010-65608337 |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||
| 名称 | 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 | 办公地址 | 上海市杨浦区控江路1555号A座103室 |
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | ||
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 根据募集说明书，本次发行债券募集资金拟用于补充流动资金。在股东大会批准的前述范围内，“16光线01”和“17光线01”债券募集资金扣除发行费用后，用于补充流动资金。 |
| 期末余额（万元） | 0 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 正常 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
持续扩大，公司的营业收入和净利润有望进一步提升，从而为偿还本期债券本息提供保障。
（2）偿债应急保障方案
根据公司合并财务报表，2016年末、2017年末、2018年末、2019年6月末，公司流动资产余额为327,310.99万元、388,509.39万元、483,453.36万元和325,079.69万元，其中货币资金余额分别为152,010.99万元、192,354.14万元、186,957.31万元和104,301.70万元。此外，2019年6月末，公司其他权益工具投资余额为144,565.37万元。随着公司资产规模增长，公司流动资产规模保持在较高水平，且货币资金较为充足，此外还有规模较大且易变现的其他权益工具投资，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。
4、偿债保障措施
为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
（1）专门部门负责偿付工作
发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
（2）制定债券持有人会议规则
发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
有关债券持有人会议规则的具体内容，详见募集说明书“第八节债券持有人会议”。
（3）充分发挥债券受托管理人的作用
发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投担任本期债券的债券受托管理人，并与中信建投订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
有关债券受托管理人的权利和义务，详见募集说明书“第九节债券受托管理人”。
（4）严格信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
（5）发行人承诺
经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通过，发行人承诺在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：
不向股东分配利润；
暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
主要责任人不得调离。报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施，公司偿债计划没有发生变化。
（二）“17光线01”债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
1、增信机制
本期债券由深圳市高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证，担保范围包括本期债券的全部本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的全部费用。2017年9月29日，深圳市高新投集团有限公司为本期债券出具了担保函，并与公司签订了担保合同。
2017年7月26日，新世纪评级给予深圳市高新投集团有限公司主体信用等级AAA。深圳市高新投集团有限公司的综合实力较强，能够为公司本期债券偿付的安全性提供保障。
报告期末，深圳市高新投集团有限公司主要财务指标如下（未经审计）：
单位：万元
| 项 目 | 2019年6月30日/2019年1-6月 |
| 资产总额 | 2,133,736.13 |
| 净资产 | 1,211,626.87 |
| 其中：归属于母公司所有者权益合计 | 1,210,374.35 |
| 营业总收入 | 130,490.01 |
| 净利润 | 70,222.33 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 69,800.38 |
| 资产负债率 | 43.22% |
| 流动比率 | 5.63 |
| 速动比率 | 5.63 |
本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
（2）制定债券持有人会议规则
发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
有关债券持有人会议规则的具体内容，详见本募集说明书“第八节 债券持有人会议”。
（3）充分发挥债券受托管理人的作用
发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投担任本期债券的债券受托管理人，并与中信建投订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书“第九节 债券受托管理人”。
（4）严格信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
（5）发行人承诺
经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通过，发行人承诺在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：
①不向股东分配利润；
②暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
④主要责任人不得调离。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
本报告期内，未出现以下应当由受托管理人召集债券持有人会议的情况：
1、拟变更债券募集说明书的重要约定；
2、拟修改债券持有人会议规则；
3、拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
4、发行人不能按期支付本息；
5、发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；
6、增信机构、增信措施或者其他偿债保障措施发生重大变化且对债券持有人利益带来重大不利影响；
7、发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；
8、发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的；
9、发行人提出债务重组方案的；
10、发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。因此，报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，中信建投作为公司“16光线01”及“17光线01”的受托管理人，严格依照《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责，持续关注公司的经营状况、财务状况及资信状况，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益，不存在与公司利益冲突的情形。
具体内容详见公司2019年6月21日披露于巨潮资讯网的《北京光线传媒股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2018年度）》。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 753.34% | 402.69% | 350.65% |
| 资产负债率 | 14.65% | 20.32% | -5.67% |
| 速动比率 | 489.57% | 227.53% | 262.04% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 11.67 | 86.56 | -86.52% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京光线传媒股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,043,017,008.10 | 1,869,573,077.27 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 647,628.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 561,277.60 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 452,612,832.01 | 281,551,141.73 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 357,478,896.93 | 555,841,970.27 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 239,077,811.91 | 178,118,701.00 |
| 其中：应收利息 | 1,054,606.60 | 4,110,871.77 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,138,215,442.21 | 1,547,108,718.72 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 19,747,249.30 | 401,778,714.19 |
| 流动资产合计 | 3,250,796,868.46 | 4,834,533,600.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,114,550,609.92 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,803,368,009.90 | 4,699,732,198.98 |
| 其他权益工具投资 | 1,445,653,701.47 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 35,802,513.40 | 38,011,646.78 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 887,761.02 | 1,192,492.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 15,482,700.32 | 15,482,700.32 |
| 长期待摊费用 | 23,293,571.31 | 26,608,327.52 |
| 递延所得税资产 | 143,850,675.50 | 90,001,713.28 |
| 其他非流动资产 | 69,360,000.00 | 26,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 6,537,698,932.92 | 6,011,579,689.45 |
| 资产总计 | 9,788,495,801.38 | 10,846,113,290.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 228,179,025.03 | 428,419,694.63 |
| 预收款项 | 87,768,004.80 | 115,752,787.53 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,625,210.17 | 13,504,406.21 |
| 应交税费 | 38,595,379.56 | 601,121,317.16 |
| 其他应付款 | 52,369,813.64 | 25,787,061.95 |
| 其中：应付利息 | 38,107,156.41 | 11,178,135.79 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,980,739.03 | 15,972,369.77 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 431,518,172.23 | 1,200,557,637.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 988,977,690.48 | 984,705,660.41 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 10,221,387.09 | 7,464,000.08 |
| 递延所得税负债 | 5,431,113.11 | |
| 其他非流动负债 | 3,125,076.30 | 5,359,383.26 |
| 非流动负债合计 | 1,002,324,153.87 | 1,002,960,156.86 |
| 负债合计 | 1,433,842,326.10 | 2,203,517,794.11 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,933,608,432.00 | 2,933,608,432.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,213,303,169.76 | 2,385,776,980.11 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -108,134,183.43 | -34,060,267.25 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 319,947,197.26 | 319,947,197.26 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,997,653,576.10 | 3,039,063,729.90 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,356,378,191.69 | 8,644,336,072.02 |
| 少数股东权益 | -1,724,716.41 | -1,740,575.90 |
| 所有者权益合计 | 8,354,653,475.28 | 8,642,595,496.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,788,495,801.38 | 10,846,113,290.23 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 887,026,593.34 | 1,377,235,156.28 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 38,601,595.44 | 38,513,407.55 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,465,829.56 | 2,850,459.17 |
| 其他应收款 | 298,818,332.53 | 46,972,536.24 |
| 其中：应收利息 | 609,296.60 | 3,849,978.76 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 3,974,187.19 | 94,379.60 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 339,972.00 | 300,683,881.70 |
| 流动资产合计 | 1,232,226,510.06 | 1,766,349,820.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 894,986,157.52 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 6,304,975,914.94 | 6,150,515,286.66 |
| 其他权益工具投资 | 1,236,344,266.57 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 25,247,330.58 | 26,339,483.33 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 419,001.35 | 511,679.80 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,411,323.68 | 13,078,930.40 |
| 递延所得税资产 | 88,746,373.02 | 61,556,331.64 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 7,667,144,210.14 | 7,146,987,869.35 |
| 资产总计 | 8,899,370,720.20 | 8,913,337,689.89 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 20,541,419.80 | 22,379,763.24 |
| 预收款项 | 191,200.00 | 50,160,344.00 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,929,201.83 | 6,643,881.99 |
| 应交税费 | 33,767,663.94 | 577,638,736.52 |
| 其他应付款 | 774,474,670.02 | 16,810,242.69 |
| 其中：应付利息 | 38,107,156.41 | 11,178,135.79 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,980,739.03 | 15,972,369.77 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 848,884,894.62 | 689,605,338.21 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 988,977,690.48 | 984,705,660.41 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,170,000.10 | 2,604,000.08 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 68,472.72 | 271,001.74 |
| 非流动负债合计 | 991,216,163.30 | 987,580,662.23 |
| 负债合计 | 1,840,101,057.92 | 1,677,186,000.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,933,608,432.00 | 2,933,608,432.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,404,718,610.31 | 2,412,315,433.31 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -111,751,228.80 | -51,457,310.59 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 319,947,197.26 | 319,947,197.26 |
| 未分配利润 | 1,512,746,651.51 | 1,621,737,937.47 |
| 所有者权益合计 | 7,059,269,662.28 | 7,236,151,689.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,899,370,720.20 | 8,913,337,689.89 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,170,583,722.78 | 720,934,418.51 |
| 其中：营业收入 | 1,170,583,722.78 | 720,934,418.51 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,197,748,321.02 | 464,657,382.12 |
| 其中：营业成本 | 1,146,940,155.90 | 387,771,249.05 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 462,262.49 | 2,019,670.19 |
| 销售费用 | 899,963.59 | 1,852,358.57 |
| 管理费用 | 35,814,089.82 | 38,049,849.73 |
| 研发费用 | 4,980,315.32 | 6,166,168.49 |
| 财务费用 | 8,651,533.90 | 28,798,086.09 |
| 其中：利息费用 | 31,209,419.95 | 50,097,536.74 |
| 利息收入 | 22,656,239.48 | 21,259,438.34 |
| 加：其他收益 | 1,637,225.67 | 819,695.19 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 114,019,977.47 | 2,205,263,576.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 64,972,534.14 | -39,270,397.77 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 86,350.40 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,965,207.41 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,301,020.76 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,267.04 | 44,646.35 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 85,622,014.93 | 2,453,103,933.38 |
| 加：营业外收入 | 32,350.15 | 8,022,422.26 |
| 减：营业外支出 | 736,665.55 | 356,732.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 84,917,699.53 | 2,460,769,623.14 |
| 减：所得税费用 | -20,354,698.74 | 354,216,594.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 105,272,398.27 | 2,106,553,028.50 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 105,272,398.27 | 2,106,553,028.50 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 105,270,267.80 | 2,107,136,830.07 |
| 2.少数股东损益 | 2,130.47 | -583,801.57 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -74,073,916.18 | -338,228,829.15 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -74,073,916.18 | -338,228,829.15 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -76,499,603.16 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -4,314,421.82 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -72,185,181.34 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,425,686.98 | -338,228,829.15 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 25,582.13 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -340,674,386.24 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 2,425,686.98 | 2,419,974.96 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 31,198,482.09 | 1,768,324,199.35 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 31,196,351.62 | 1,768,908,000.92 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,130.47 | -583,801.57 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.72 |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.72 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 19,876,339.55 | 16,076,896.65 |
| 减：营业成本 | 12,932,161.96 | 14,585,052.52 |
| 税金及附加 | 14,197.16 | 1,802,640.25 |
| 销售费用 | 530,818.07 | 1,229,835.91 |
| 管理费用 | 27,924,455.99 | 24,354,244.28 |
| 研发费用 | 3,695,844.73 | 3,044,256.25 |
| 财务费用 | 14,677,500.09 | 32,005,917.55 |
| 其中：利息费用 | 31,209,419.95 | 50,097,536.74 |
| 利息收入 | 16,538,735.49 | 18,096,358.04 |
| 加：其他收益 | 896,465.26 | 418,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 83,301,193.27 | 2,215,921,633.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 30,948,625.61 | -33,044,575.11 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -679,191.90 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 170,212.95 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,267.04 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,628,095.22 | 2,155,564,796.05 |
| 加：营业外收入 | 100,000.00 | |
| 减：营业外支出 | -336.68 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 43,628,431.90 | 2,155,664,796.05 |
| 减：所得税费用 | 5,939,296.26 | 354,043,170.89 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,689,135.64 | 1,801,621,625.16 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,689,135.64 | 1,801,621,625.16 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -60,293,918.21 | -280,118,877.31 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -60,293,918.21 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -60,293,918.21 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -280,118,877.31 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 25,582.13 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -280,144,459.44 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -22,604,782.57 | 1,521,502,747.85 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 965,750,435.01 | 681,032,758.53 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,304.24 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,258,820.81 | 46,151,673.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 993,015,560.06 | 727,184,431.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 689,747,804.51 | 713,773,273.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,665,713.45 | 56,539,908.89 |
| 支付的各项税费 | 582,136,162.67 | 9,798,989.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,952,576.98 | 128,268,633.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,370,502,257.61 | 908,380,805.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -377,486,697.55 | -181,196,373.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 380,270,118.39 | 3,325,040,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,402,765.67 | 26,990,444.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,691,876.42 | |
| 投资活动现金流入小计 | 394,732,884.06 | 3,353,722,320.50 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 538,949.77 | 6,447,542.84 |
| 投资支付的现金 | 696,635,000.00 | 999,867,187.50 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 697,173,949.77 | 1,006,314,730.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -302,441,065.71 | 2,347,407,590.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 146,680,421.60 | 586,721,686.40 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 146,680,421.60 | 586,721,686.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -146,680,421.60 | -586,721,686.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 52,115.69 | 297,526.33 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -826,556,069.17 | 1,579,787,056.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,869,523,077.27 | 1,923,541,410.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,042,967,008.10 | 3,503,328,466.86 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 21,094,202.41 | 18,238,962.63 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 912,812,858.67 | 272,707,288.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 933,907,061.08 | 290,946,250.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,736,768.03 | 7,108,279.54 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,545,008.61 | 25,892,597.01 |
| 支付的各项税费 | 556,717,292.33 | 5,469,490.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 436,400,864.67 | 649,348,312.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,029,399,933.64 | 687,818,680.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -95,492,872.56 | -396,872,429.32 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 300,000,000.00 | 3,325,040,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,179,176.62 | 34,484,744.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 9,954,236.60 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 322,193,413.22 | 3,359,524,744.10 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 196,682.00 | 1,129,637.10 |
| 投资支付的现金 | 570,032,000.00 | 909,900,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 570,228,682.00 | 911,029,637.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -248,035,268.78 | 2,448,495,107.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 146,680,421.60 | 586,721,686.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流出小计 | 146,680,421.60 | 586,721,686.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -146,680,421.60 | -586,721,686.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -490,208,562.94 | 1,464,900,991.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,377,235,156.28 | 1,385,896,164.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 887,026,593.34 | 2,850,797,155.70 |
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,385,776,980.11 | -34,060,267.25 | 319,947,197.26 | 3,039,063,729.90 | 8,644,336,072.02 | -1,740,575.90 | 8,642,595,496.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,933,608,432.00 | 2,385,776,980.11 | -34,060,267.25 | 319,947,197.26 | 3,039,063,729.90 | 8,644,336,072.02 | -1,740,575.90 | 8,642,595,496.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -172,473,810.35 | -74,073,916.18 | -41,410,153.80 | -287,957,880.33 | 15,859.49 | -287,942,020.84 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -74,073,916.18 | 105,270,267.80 | 31,196,351.62 | 2,130.47 | 31,198,482.09 | ||||||||||
| （二）所有者投 | 13,729 | 13,729 | |||||||||||||
| 入和减少资本 | .02 | .02 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 13,729.02 | 13,729.02 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -146,680,421.60 | -146,680,421.60 | -146,680,421.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -146,680,421.60 | -146,680,421.60 | -146,680,421.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -172,473,810.35 | -172,473,810.35 | -172,473,810.35 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,213,303,169.76 | -108,134,183.43 | 319,947,197.26 | 2,997,653,576.10 | 8,356,378,191.69 | -1,724,716.41 | 8,354,653,475.28 |
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,472,438,561.83 | 441,127,959.91 | 171,718,148.88 | 2,400,719,616.93 | 8,419,612,719.55 | 35,152,216.62 | 8,454,764,936.17 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,933,608,432.00 | 2,472,438,561.83 | 441,127,959.91 | 171,718,148.88 | 2,400,719,616.93 | 8,419,612,719.55 | 35,152,216.62 | 8,454,764,936.17 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,172,467.23 | -338,228,829.15 | 1,520,415,143.67 | 1,218,358,781.75 | -3,753,896.97 | 1,214,604,884.78 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -338,228,829 | 2,107,136,83 | 1,768,882,41 | -583,801.57 | 1,768,298,617. | ||||||||||
| .15 | 0.07 | 8.79 | 22 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,170,095.40 | -3,170,095.40 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -3,170,095.40 | -3,170,095.40 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -586,721,686.40 | -586,721,686.40 | -586,721,686.40 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -586,721,686.40 | -586,721,686.40 | -586,721,686.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 36,172,467.23 | 36,198,049.36 | 36,198,049.36 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,508,611,029.06 | 102,899,130.76 | 171,718,148.88 | 3,921,134,760.60 | 9,637,971,501.30 | 31,398,319.65 | 9,669,369,820.95 |
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,412,315,433.31 | -51,457,310.59 | 319,947,197.26 | 1,621,737,937.47 | 7,236,151,689.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,933,608,432.00 | 2,412,315,433.31 | -51,457,310.59 | 319,947,197.26 | 1,621,737,937.47 | 7,236,151,689.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,596,823.00 | -60,293,918.21 | -108,991,285.96 | -176,882,027.17 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -60,293,918.21 | 37,689,135.64 | -22,604,782.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -146,680,421.60 | -146,680,421.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -146,680,421.60 | -146,680,421.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -7,596,8 | -7,596,823 |
| 23.00 | .00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,404,718,610.31 | -111,751,228.80 | 319,947,197.26 | 1,512,746,651.51 | 7,059,269,662.28 |
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,446,973,018.34 | 338,476,827.88 | 171,718,148.88 | 874,398,188.45 | 6,765,174,615.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,933,608,432.00 | 2,446,973,018.34 | 338,476,827.88 | 171,718,148.88 | 874,398,188.45 | 6,765,174,615.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,572,467.23 | -280,118,877.31 | 1,214,899,938.76 | 960,353,528.68 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -280,118,877.31 | 1,801,621,625.16 | 1,521,477,165.72 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -586,721, | -586,721,68 | ||||||||||
| 686.40 | 6.40 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -586,721,686.40 | -586,721,686.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 25,572,467.23 | 25,598,049.36 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,933,608,432.00 | 2,472,545,485.57 | 58,357,950.57 | 171,718,148.88 | 2,089,298,127.21 | 7,725,528,144.23 |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 40.00 | 80.00 | 货币 |
| 杜英莲 | 10.00 | 20.00 | 货币 |
| 合计 | 50.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 80.00 | 80.00 | 货币 |
| 杜英莲 | 20.00 | 20.00 | 货币 |
| 合计 | 100.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 240.00 | 80.00 | 货币 |
| 杜英莲 | 60.00 | 20.00 | 货币 |
| 合计 | 300.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 80.00 | ||
| 336.00 | 货币 | ||
| 64.00 | 净资产 | ||
| 杜英莲 | 74.00 | 18.00 | 货币 |
| 16.00 | 净资产 | ||
| 王洪田 | 10.00 | 2.00 | 货币 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 236.00 | 60.00 | 货币 |
| 64.00 | 净资产 | ||
| 北京影都影视文化传播 有限公司 | 125.00 | 25.00 | 货币 |
| 杜英莲 | 14.00 | 6.00 | 货币 |
| 16.00 | 净资产 |
| 李晓萍 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 李德来 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 王洪田 | 10.00 | 2.00 | 货币 |
| 尹克 | 5.00 | 1.00 | 货币 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 361.00 | 85.00 | 货币 |
| 64.00 | 净资产 |
| 杜英莲 | 14.00 | 6.00 | 货币 |
| 16.00 | 净资产 | ||
| 李晓萍 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 李德来 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 王洪田 | 10.00 | 2.00 | 货币 |
| 尹克 | 5.00 | 1.00 | 货币 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 415.00 | 99.00 | 货币 |
| 80.00 | 净资产 | ||
| 王洪田 | 5.00 | 1.00 | 货币 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 王长田 | 350.00 | 86.00 | 货币 |
| 80.00 | 净资产 | ||
| 杜英莲 | 30.00 | 6.00 | 货币 |
| 李晓萍 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 李德来 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 王洪田 | 10.00 | 2.00 | 货币 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 上海光线投资控股有限公司 | 350.00 | 86.00 | 货币 |
| 80.00 | 净资产 | ||
| 杜英莲 | 30.00 | 6.00 | 货币 |
| 李晓萍 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 李德来 | 15.00 | 3.00 | 货币 |
| 王洪田 | 10.00 | 2.00 | 货币 |
| 合计 | 500.00 | 100.00 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 上海光线投资控股有限公司 | 295.9890 | 75.1978 | 货币 |
| 80.0000 | 净资产 | ||
| 杜英莲 | 30.0000 | 6.0000 | 货币 |
| 李晓萍 | 30.0000 | 6.0000 | 货币 |
| 李德来 | 25.0000 | 5.0000 | 货币 |
| 王洪田 | 11.2695 | 2.2539 | 货币 |
| 王牮 | 8.8865 | 1.7773 | 货币 |
| 张昌琦 | 1.9040 | 0.3808 | 货币 |
| 达娃卓玛 | 1.5870 | 0.3174 | 货币 |
| 张昭 | 1.2695 | 0.2539 | 货币 |
| 潘家全 | 1.2695 | 0.2539 | 货币 |
| 李传龙 | 1.2695 | 0.2539 | 货币 |
| 袁若苇 | 0.7615 | 0.1523 | 货币 |
| 周金玲 | 0.6345 | 0.1269 | 货币 |
| 傅亚力 | 0.6345 | 0.1269 | 货币 |
| 王嫦春 | 0.5080 | 0.1016 | 货币 |
| 陈捷 | 0.5080 | 0.1016 | 货币 |
| 刘赟 | 0.5080 | 0.1016 | 货币 |
| 傅小平 | 0.5080 | 0.1016 | 货币 |
| 张航 | 0.3810 | 0.0762 | 货币 |
| 黄瑾 | 0.3810 | 0.0762 | 货币 |
| 赵军歌 | 0.3810 | 0.0762 | 货币 |
| 田甜 | 0.3810 | 0.0762 | 货币 |
| 宋佳怡 | 0.3810 | 0.0762 | 货币 |
| 贺晓曦 | 0.3810 | 0.0762 | 货币 |
| 金勇 | 0.3175 | 0.0635 | 货币 |
| 张渊 | 0.3175 | 0.0635 | 货币 |
| 李国良 | 0.3175 | 0.0635 | 货币 |
| 陈黛蓉 | 0.3175 | 0.0635 | 货币 |
| 孙永焕 | 0.3175 | 0.0635 | 货币 |
| 柳岩 | 0.3175 | 0.0635 | 货币 |
| 谢楠 | 0.3175 | 0.0635 | 货币 |
| 葛延红 | 0.2540 | 0.0508 | 货币 |
| 苏明 | 0.2540 | 0.0508 | 货币 |
| 罗霞 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 范佳佳 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 李海鹏 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 董汉强 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 喻娟 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 常索妮 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 左大建 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 雷东升 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 李黎 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 王辰霖 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 李慧 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 王莹 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 娜珍 | 0.1905 | 0.0381 | 货币 |
| 合计 | 500.0000 | 100.0000 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 上海光线投资控股有限公司 | 5,923.5722 | 75.1978 | 净资产 |
| 杜英莲 | 472.6350 | 6.0000 | 净资产 |
| 李晓萍 | 472.6350 | 6.0000 | 净资产 |
| 李德来 | 393.8625 | 5.0000 | 净资产 |
| 王洪田 | 177.5453 | 2.2539 | 净资产 |
| 王牮 | 140.0000 | 1.7773 | 净资产 |
| 张昌琦 | 30.0000 | 0.3808 | 净资产 |
| 达娃卓玛 | 25.0000 | 0.3174 | 净资产 |
| 张昭 | 20.0000 | 0.2539 | 净资产 |
| 潘家全 | 20.0000 | 0.2539 | 净资产 |
| 李传龙 | 20.0000 | 0.2539 | 净资产 |
| 袁若苇 | 12.0000 | 0.1523 | 净资产 |
| 周金玲 | 10.0000 | 0.1269 | 净资产 |
| 傅亚力 | 10.0000 | 0.1269 | 净资产 |
| 王嫦春 | 8.0000 | 0.1016 | 净资产 |
| 陈捷 | 8.0000 | 0.1016 | 净资产 |
| 刘赟 | 8.0000 | 0.1016 | 净资产 |
| 傅小平 | 8.0000 | 0.1016 | 净资产 |
| 张航 | 6.0000 | 0.0762 | 净资产 |
| 黄瑾 | 6.0000 | 0.0762 | 净资产 |
| 赵军歌 | 6.0000 | 0.0762 | 净资产 |
| 田甜 | 6.0000 | 0.0762 | 净资产 |
| 宋佳怡 | 6.0000 | 0.0762 | 净资产 |
| 贺晓曦 | 6.0000 | 0.0762 | 净资产 |
| 金勇 | 5.0000 | 0.0635 | 净资产 |
| 张渊 | 5.0000 | 0.0635 | 净资产 |
| 李国良 | 5.0000 | 0.0635 | 净资产 |
| 陈黛蓉 | 5.0000 | 0.0635 | 净资产 |
| 孙永焕 | 5.0000 | 0.0635 | 净资产 |
| 柳岩 | 5.0000 | 0.0635 | 净资产 |
| 谢楠 | 5.0000 | 0.0635 | 净资产 |
| 葛延红 | 4.0000 | 0.0508 | 净资产 |
| 苏明 | 4.0000 | 0.0508 | 净资产 |
| 罗霞 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 范佳佳 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 李海鹏 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 董汉强 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 喻娟 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 常索妮 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 左大建 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 雷东升 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 李黎 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 王辰霖 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 李慧 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 王莹 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 娜珍 | 3.0000 | 0.0381 | 净资产 |
| 合计 | 7,877.2500 | 100.0000 | - |
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 出资方式 |
| 上海光线投资控股有限公司 | 5,923.5722 | 72.0630 | 净资产 |
| 杜英莲 | 472.6350 | 5.7498 | 净资产 |
| 李晓萍 | 472.6350 | 5.7498 | 净资产 |
| 李德来 | 393.8625 | 4.7915 | 净资产 |
| 王洪田 | 177.5453 | 2.1599 | 净资产 |
| 包锦堂 | 164.4000 | 2.0000 | 货币 |
| 王牮 | 140.0000 | 1.7032 | 净资产 |
| 包莉娜 | 60.0000 | 0.7299 | 货币 |
| 洪美文 | 60.0000 | 0.7299 | 货币 |
| 黄鑫 | 58.3500 | 0.7099 | 货币 |
| 张昌琦 | 30.0000 | 0.3650 | 净资产 |
| 达娃卓玛 | 25.0000 | 0.3041 | 净资产 |
| 张昭 | 20.0000 | 0.2433 | 净资产 |
| 潘家全 | 20.0000 | 0.2433 | 净资产 |
| 李传龙 | 20.0000 | 0.2433 | 净资产 |
| 袁若苇 | 12.0000 | 0.1460 | 净资产 |
| 周金玲 | 10.0000 | 0.1217 | 净资产 |
| 傅亚力 | 10.0000 | 0.1217 | 净资产 |
| 王嫦春 | 8.0000 | 0.0973 | 净资产 |
| 陈捷 | 8.0000 | 0.0973 | 净资产 |
| 刘赟 | 8.0000 | 0.0973 | 净资产 |
| 傅小平 | 8.0000 | 0.0973 | 净资产 |
| 张航 | 6.0000 | 0.0730 | 净资产 |
| 黄瑾 | 6.0000 | 0.0730 | 净资产 |
| 赵军歌 | 6.0000 | 0.0730 | 净资产 |
| 田甜 | 6.0000 | 0.0730 | 净资产 |
| 宋佳怡 | 6.0000 | 0.0730 | 净资产 |
| 贺晓曦 | 6.0000 | 0.0730 | 净资产 |
| 金勇 | 5.0000 | 0.0608 | 净资产 |
| 张渊 | 5.0000 | 0.0608 | 净资产 |
| 李国良 | 5.0000 | 0.0608 | 净资产 |
| 陈黛蓉 | 5.0000 | 0.0608 | 净资产 |
| 孙永焕 | 5.0000 | 0.0608 | 净资产 |
| 柳岩 | 5.0000 | 0.0608 | 净资产 |
| 谢楠 | 5.0000 | 0.0608 | 净资产 |
| 葛延红 | 4.0000 | 0.0487 | 净资产 |
| 苏明 | 4.0000 | 0.0487 | 净资产 |
| 罗霞 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 范佳佳 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 李海鹏 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 董汉强 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 喻娟 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 常索妮 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 左大建 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 雷东升 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 李黎 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 王辰霖 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 李慧 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 王莹 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 娜珍 | 3.0000 | 0.0365 | 净资产 |
| 合计 | 8,220.0000 | 100.0000 | - |
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相
关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司及其子公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2）金融负债转移的确认依据和计量方法
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公
允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵消
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具： 1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、其他非流动资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
11、应收票据
12、应收账款
本集团以预期信用损失为基础，对于《企业会计准则第14号—收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。这里的信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收款项预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收款项减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收款项减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，
贷记应收款项。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独计算预期信用损失，单独计算未发生预期信用损失的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已确认信用损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。
（2）按信用风险组合计算预期信用损失的应收款项的确定依据和计算方法
本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 |
| 特殊信用组合 | 内部员工备用金、代垫员工社会保险、代垫员工住房公积金、本集团合并范围内关联公司 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 预期信用损失率 |
| 特殊信用组合 | 其他方法 |
行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收账款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付款项”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
2）影视剧业务的核算方法
①自制拍摄影视剧根据实际发生的支出核算成本。
②本集团除自制拍摄影视剧外，委托其他单位拍摄影视剧的，公司预付给受托方的制片款项，先通过“预付款项”科目核算；当摄制并结算完成或取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》，按实际结算金额转做库存商品成本。
（3）发出存货的计价方法
存货发出时按个别计价法计价。
成本结转
一次结转：以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。
分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。“计划收入比例法”是指从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本年确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本年应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。
（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
公司原材料、在产品、库存商品存在以下情形时应提取减值准备，具体如下：
原材料：公司原材料主要核算影视剧成本，当影视剧本在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间难以立项时，应提取减值准备。
在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。
库存商品：公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测、可变现净值低于库存商品账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
存货实行永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
1）对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
2）对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
3）对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（3）不再满足持有待售确认条件时的会计处理
1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（4）其他持有待售非流动资产的会计处理
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括电子设备。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3 | 4.85 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 3 | 12.13 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业1）无形资产的计价方法
①取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
节能服务公司投资项目形成的无形资产，应按合同约定的效益分享期摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） | 确定依据 |
| 软件 | 5年 | 0.00 | 20.00 | 预计使用年限 |
| 专利技术 | 5年 | 0.00 | 20.00 | 预计使用年限 |
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修改造费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修改造费用的摊销年限为5年。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2)处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
37、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
本集团营业收入主要包括电影、电视剧销售收入、演艺活动收入、网络游戏收入、动画服务收入、影票服务收入、广告收入和后期制作收入等，具体收入确认方法如下：
（1）电影、电视剧销售收入
1）电视剧销售收入：电视剧的销售收入包括电视播映权转让收入、信息网络播映权转让收入、音像版权转让收入等。在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过，取得《电视剧发行许可证》后，电视剧拷贝、播映带和其它载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本集团时确认收入。
2）电影票房分账收入及版权收入：电影票房分账收入在电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》后，电影于院线，影院上线后按公司与放映方确认的实际票房统计并根据相应的分账方法所计算的金额确认收入；电影版权收入在影片取得电影行政主管部门颁发的《电影片公映许可证》后、母带已经交付给买方，相关经济利益很可能流入本集团时确认收入。
3）电影发行收入：电影发行方根据合同约定按照一定比例在电影总收入中提取确认的收入。
4）电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播)映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
（2）演艺活动收入
本集团演艺活动业务在活动的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，在相关活动发生时确认收入
（3）网络游戏收入
本集团开发、发行的游戏产品一般是授权游戏运营平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），网络游戏运营商将其在游戏中取得的收入扣除相关费用后按协议约定的比例分成给本集团，在双方核对数据确认无误后，本集团确认营业收入；本集团转让游戏运营版权、且无后续费用发生的，在转让版权时确认收入。本集团将一次性收取的约定期间内的版权金计入递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营业收入。
（4）动画服务收入
本集团动画服务收入包括：
1）受托制作动画、影视特效、广告等制作服务收入：制作项目在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确定，与制作项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，在资产负债表日按完工百分比法（工程完工进度）确认收入；对在资产负债表日劳务成果不能可靠估计的制作项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发生的成本确认为费用。
2）动画制作技术培训服务及技术支持收入：动画制作技术培训服务及技术支持收入主要为特定单位或人员所开展的与动画制作技术相关的培训或技术支持。在培训服务及技术支持相关劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。
（5）影票服务收入
电影院影片放映收入：是指电影影片于影院上映后企业根据实际收到的电影票销售款减去应支付给北京华夏联合电影院线有限责任公司的票房分账款、国家电影专项基金以及增值税及附加后的影片放映收入。
（6）广告收入和后期制作收入
本集团广告收入、后期制作收入等在服务已经提供，而且交易相关的经济利益很可能流入本集团时确认。
40、政府补助
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
（1）所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的确认与转回取决于本集团于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本集团的财务状况及经营业绩产生影响。
（2）折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（3）固定资产的可使用年限
本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
（4）非金融长期资产减值
本集团在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影响。
（5）坏账准备计提
本集团管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回。
（6）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（7）营业成本结转
本集团影视剧业务的营业成本结转按照会计准则以及电影企业会计核算办法的相关要求采用“计划收入比例法”核算，即从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本年确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本年应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入），而采用“计划收入比例法”的核心问题是保证对预计总收入的预测的准确性、合理性，管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对本集团投资制作发行的即将上映影视片的市场状况进行综合分析判断。在影视片发行期间，管理层在每个会计期末，将影视片实际销售状况与预测的销售收入总额进行比较，对以后期间该影视片预计销售收入进行重新预测和调整。影视片预计销售收入的估计可能对本集团报告期或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重大影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年陆续修订印发了《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号--金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第37号--金融工具列报》（财会〔2017〕14号）和《企业会计准则第24号--套期会计》（财会〔2017〕9号），本集团属于在境内上市的的企业，自2019年1月1日起执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初资产负债报表相关项目。 | 第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议 | 期初交易性金融资产影响561,277.60元，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产影响-561,277.60元；期初可供出售金融资产影响-1,114,550,609.92元，其他权益工具投资影响1,114,550,609.92元。 |
| 根据财政部2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），本集团已按要求执行该通知。 | 第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议 | |
| 根据财政部2019年5月9日发布《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），本集团已按要求执行该通知。 | 第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议 | |
| 根据财政部2019年5月16日发布《企业会计准则第12号-债务重组》（财会〔2019〕9号），本集团已按要求执行该通知。 | 第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 1,869,573,077.27 | 1,869,573,077.27 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 561,277.60 | 561,277.60 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 561,277.60 | 0.00 | -561,277.60 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 281,551,141.73 | 281,551,141.73 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 555,841,970.27 | 555,841,970.27 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 178,118,701.00 | 178,118,701.00 | |
| 其中：应收利息 | 4,110,871.77 | 4,110,871.77 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,547,108,718.72 | 1,547,108,718.72 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 401,778,714.19 | 401,778,714.19 | |
| 流动资产合计 | 4,834,533,600.78 | 4,834,533,600.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 1,114,550,609.92 | 0.00 | -1,114,550,609.92 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 4,699,732,198.98 | 4,699,732,198.98 | |
| 其他权益工具投资 | 1,114,550,609.92 | 1,114,550,609.92 | |
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 38,011,646.78 | 38,011,646.78 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,192,492.65 | 1,192,492.65 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 15,482,700.32 | 15,482,700.32 | |
| 长期待摊费用 | 26,608,327.52 | 26,608,327.52 | |
| 递延所得税资产 | 90,001,713.28 | 90,001,713.28 | |
| 其他非流动资产 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 6,011,579,689.45 | 6,011,579,689.45 | |
| 资产总计 | 10,846,113,290.23 | 10,846,113,290.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 428,419,694.63 | 428,419,694.63 | |
| 预收款项 | 115,752,787.53 | 115,752,787.53 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,504,406.21 | 13,504,406.21 | |
| 应交税费 | 601,121,317.16 | 601,121,317.16 | |
| 其他应付款 | 25,787,061.95 | 25,787,061.95 | |
| 其中：应付利息 | 11,178,135.79 | 11,178,135.79 | |
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,972,369.77 | 15,972,369.77 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,200,557,637.25 | 1,200,557,637.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 984,705,660.41 | 984,705,660.41 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,464,000.08 | 7,464,000.08 | |
| 递延所得税负债 | 5,431,113.11 | 5,431,113.11 | |
| 其他非流动负债 | 5,359,383.26 | 5,359,383.26 | |
| 非流动负债合计 | 1,002,960,156.86 | 1,002,960,156.86 | |
| 负债合计 | 2,203,517,794.11 | 2,203,517,794.11 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,933,608,432.00 | 2,933,608,432.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,385,776,980.11 | 2,385,776,980.11 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -34,060,267.25 | -34,060,267.25 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 319,947,197.26 | 319,947,197.26 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,039,063,729.90 | 3,039,063,729.90 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,644,336,072.02 | 8,644,336,072.02 | |
| 少数股东权益 | -1,740,575.90 | -1,740,575.90 | |
| 所有者权益合计 | 8,642,595,496.12 | 8,642,595,496.12 | |
| 负债和所有者权益总计 | 10,846,113,290.23 | 10,846,113,290.23 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,377,235,156.28 | 1,377,235,156.28 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 38,513,407.55 | 38,513,407.55 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,850,459.17 | 2,850,459.17 | |
| 其他应收款 | 46,972,536.24 | 46,972,536.24 | |
| 其中：应收利息 | 3,849,978.76 | 3,849,978.76 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 94,379.60 | 94,379.60 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 300,683,881.70 | 300,683,881.70 | |
| 流动资产合计 | 1,766,349,820.54 | 1,766,349,820.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 894,986,157.52 | -894,986,157.52 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,150,515,286.66 | 6,150,515,286.66 | |
| 其他权益工具投资 | 894,986,157.52 | 894,986,157.52 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 26,339,483.33 | 26,339,483.33 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 511,679.80 | 511,679.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 13,078,930.40 | 13,078,930.40 | |
| 递延所得税资产 | 61,556,331.64 | 61,556,331.64 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 7,146,987,869.35 | 7,146,987,869.35 | |
| 资产总计 | 8,913,337,689.89 | 8,913,337,689.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 22,379,763.24 | 22,379,763.24 | |
| 预收款项 | 50,160,344.00 | 50,160,344.00 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,643,881.99 | 6,643,881.99 | |
| 应交税费 | 577,638,736.52 | 577,638,736.52 | |
| 其他应付款 | 16,810,242.69 | 16,810,242.69 | |
| 其中：应付利息 | 11,178,135.79 | 11,178,135.79 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,972,369.77 | 15,972,369.77 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 689,605,338.21 | 689,605,338.21 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 984,705,660.41 | 984,705,660.41 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,604,000.08 | 2,604,000.08 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 271,001.74 | 271,001.74 | |
| 非流动负债合计 | 987,580,662.23 | 987,580,662.23 | |
| 负债合计 | 1,677,186,000.44 | 1,677,186,000.44 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,933,608,432.00 | 2,933,608,432.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,412,315,433.31 | 2,412,315,433.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -51,457,310.59 | -51,457,310.59 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 319,947,197.26 | 319,947,197.26 | |
| 未分配利润 | 1,621,737,937.47 | 1,621,737,937.47 | |
| 所有者权益合计 | 7,236,151,689.45 | 7,236,151,689.45 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,913,337,689.89 | 8,913,337,689.89 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16%/13%、10%/9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、0% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 文化事业建设费 | 广告业和娱乐业营业额 | 3% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 霍尔果斯五光十色影业有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传播有限公司 | 0% |
| 山南光线影业有限公司 | 15% |
| 北京强手网络科技有限公司、北京光线音乐有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南光线艺人经纪有限公司 | 20% |
| 除上述公司之外的其他纳税主体 | 25% |
企业执行15%的企业所得税优惠税率，并且符合条件的，自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方分享部分，即6%。本公司之三级子公司山南光线影业有限公司享受上述优惠政策，实际按9%征收企业所得税。3）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之四级子公司北京强手网络科技有限公司、本公司之三级子公司北京光线音乐有限公司、本公司之三级子公司山南光线电子商务有限公司、本公司之二级子公司山南光线艺人经纪有限公司享受该优惠政策。
3、其他
注1：根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）：为推进增值税实质性减税，现将2019年增值税改革有关事项公告如下：纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。本公告自2019年4月1日起执行。
注2：本公司之三级子公司香港影业国际有限公司注册地为香港特别行政区，涉及税种主要为公司利得税，按照香港特别行政区规定公司利得税适用税率为16.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 304,986.68 | 382,292.37 |
| 银行存款 | 1,042,302,478.85 | 1,868,808,025.84 |
| 其他货币资金 | 409,542.57 | 382,759.06 |
| 合计 | 1,043,017,008.10 | 1,869,573,077.27 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 23,005,491.72 | 25,061,918.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 647,628.00 | 561,277.60 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 647,628.00 | 561,277.60 |
| 其中： | ||
| 合计 | 647,628.00 | 561,277.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 99,662,258.92 | 16.22% | 99,662,258.92 | 100.00% | 0.00 | 105,965,602.23 | 23.71% | 105,965,602.23 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 97,315,045.49 | 15.84% | 97,315,045.49 | 100.00% | 0.00 | 103,618,388.80 | 23.19% | 103,618,388.80 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 2,347,213.43 | 0.38% | 2,347,213.43 | 100.00% | 0.00 | 2,347,213.43 | 0.52% | 2,347,213.43 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 514,967,263.38 | 83.78% | 62,354,431.37 | 12.11% | 452,612,832.01 | 340,941,945.91 | 76.29% | 59,390,804.18 | 17.42% | 281,551,141.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 514,967,263.38 | 83.78% | 62,354,431.37 | 12.11% | 452,612,832.01 | 340,941,945.91 | 76.29% | 59,390,804.18 | 17.42% | 281,551,141.73 |
| 合计 | 614,629,522.30 | 100.00% | 162,016,690.29 | 26.36% | 452,612,832.01 | 446,907,548.14 | 100.00% | 165,356,406.41 | 37.00% | 281,551,141.73 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户2 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京优朋普乐科技有限公司 | 12,346,656.69 | 12,346,656.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 霍尔果斯彼岸影视文化有限公司 | 7,029,310.27 | 7,029,310.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京爱迪时代投资管理有限公司 | 6,340,000.00 | 6,340,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京亦美互动传媒广告有限公司 | 5,883,404.48 | 5,883,404.48 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳大盛国际传媒有限公司 | 3,717,743.10 | 3,717,743.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海灿星文化传媒有限公司 | 3,308,120.58 | 3,308,120.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| ARCLIGHT FILMS INTERNATIONAL | 3,261,610.57 | 3,261,610.57 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州鸿孚网络科技有限公司 | 3,248,199.80 | 3,248,199.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京中外名人文化传媒股份有限公司 | 2,680,000.00 | 2,680,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏译林影视文化传媒有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 星乐伟业（北京）文化传播有限公司 | 595,797.55 | 595,797.55 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京完美风暴影视文化有限公司 | 519,511.33 | 519,511.33 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 乐视网信息技术（北京）股份有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| EMPHASIS VIDEO ENTERTAINMENT LIMITED | 277,480.00 | 277,480.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏行狐电子商务有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京云途数字营销顾问有限公司 | 100,764.00 | 100,764.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合一信息技术（北京）有限公司 | 65,000.00 | 65,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西茂业置地房地产开发有限公司太原购物中心（分公司） | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青岛广电无线传媒集团股份有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州蓝弧文化传播有限公司 | 31,973.76 | 31,973.76 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 希界维天河（武汉）影城有限公司 | 3,500.00 | 3,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 至乐汇（北京）文化传媒有限公司 | 3,186.79 | 3,186.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 99,662,258.92 | 99,662,258.92 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 422,702,289.79 | 12,681,068.70 | 3.00% |
| 1至2年 | 44,335,750.62 | 4,433,575.07 | 10.00% |
| 2至3年 | 2,421,565.57 | 484,313.11 | 20.00% |
| 3至4年 | 1,253,638.18 | 501,455.27 | 40.00% |
| 5年以上 | 44,254,019.22 | 44,254,019.22 | 100.00% |
| 合计 | 514,967,263.38 | 62,354,431.37 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 422,702,289.79 |
| 1至2年 | 55,845,060.89 |
| 2至3年 | 8,910,333.77 |
| 3年以上 | 127,171,837.85 |
| 3至4年 | 12,513,083.75 |
| 4至5年 | 37,664,009.47 |
| 5年以上 | 76,994,744.63 |
| 合计 | 614,629,522.30 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 59,390,804.18 | 6,965,130.44 | 4,018,869.74 | 17,366.49 | 62,354,431.37 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 103,618,388.80 | 6,303,343.31 | 97,315,045.49 | |||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 2,347,213.43 | 2,347,213.43 | ||||
| 合计 | 165,356,406.41 | 6,965,130.44 | 6,303,343.31 | 4,018,869.74 | 17,366.49 | 162,016,690.29 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,018,869.74 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期末按欠款方归集的应收账款余额前五名合计金额397,875,349.56元，占应收账款期末余额合计数的比例64.73%，相应计提的坏账准备期末余额合计金额40,067,942.98元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 182,232,670.07 | 50.98% | 504,447,205.27 | 90.75% |
| 1至2年 | 164,394,494.98 | 45.98% | 49,366,714.60 | 8.88% |
| 2至3年 | 10,462,287.51 | 2.93% | 2,028,050.40 | 0.37% |
| 3年以上 | 389,444.37 | 0.11% | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 357,478,896.93 | -- | 555,841,970.27 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 霍尔果斯领誉影视传媒有限公司 | 75,471,695.24 | 尚未结算 |
| 霍尔果斯十月文化传媒有限公司 | 40,000,000.00 | 尚未结算 |
| 霍尔果斯新益影视文化传播有限公司 | 38,880,000.00 | 尚未结算 |
| KAILIDOSCOPE | 11,871,026.38 | 尚未结算 |
| 合计 | 166,222,721.62 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,054,606.60 | 4,110,871.77 |
| 其他应收款 | 238,023,205.31 | 174,007,829.23 |
| 合计 | 239,077,811.91 | 178,118,701.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 1,054,606.60 | 1,209,337.53 |
| 银行理财产品 | 0.00 | 2,901,534.24 |
| 合计 | 1,054,606.60 | 4,110,871.77 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 4,409,402.62 | 4,517,687.82 |
| 往来款 | 334,320,863.17 | 272,241,428.98 |
| 备用金 | 7,269,031.39 | 4,127,699.33 |
| 代垫员工社会保险费 | 630,816.39 | 883,855.64 |
| 其他 | 1,576,617.16 | 0.00 |
| 合计 | 348,206,730.73 | 281,770,671.77 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 107,762,842.54 | 107,762,842.54 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| --转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| --转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| --转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| 本期计提 | 2,303,420.28 | 2,303,420.28 | ||
| 本期转回 | 0.00 | 0.00 | ||
| 本期转销 | 0.00 | 0.00 | ||
| 本期核销 | 45,521.00 | 45,521.00 | ||
| 其他变动 | 162,783.60 | 162,783.60 | ||
| 2019年6月30日余额 | 110,183,525.42 | 110,183,525.42 |
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 178,581,921.66 |
| 1至2年 | 75,430,581.76 |
| 2至3年 | 4,594,115.25 |
| 3年以上 | 89,600,112.06 |
| 3至4年 | 87,143,602.23 |
| 4至5年 | 102,937.60 |
| 5年以上 | 2,353,572.23 |
| 合计 | 348,206,730.73 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 13,525,252.72 | 2,303,420.28 | 0.00 | 15,828,673.00 | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 93,931,152.89 | 0.00 | 0.00 | 162,783.60 | 94,093,936.49 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 306,436.93 | 0.00 | 0.00 | 45,521.00 | 260,915.93 | |
| 合计 | 107,762,842.54 | 2,303,420.28 | 0.00 | 45,521.00 | 162,783.60 | 110,183,525.42 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 45,521.00 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 应收应退投资款 | 64,500,000.00 | 1年以内 | 18.52% | 1,935,000.00 |
| 杭州嘉艺影视传媒有限公司 | 应收应退投资款 | 58,800,000.00 | 1年以内 | 16.89% | 1,764,000.00 |
| 天津七星文化发展有限公司 | 应收股权款 | 47,010,561.36 | 1年以内3,246,800.00元;3-4年43763761.36元 | 13.50% | 47,010,561.36 |
| Dragon Entertainment Private Limited | 应收股权款 | 40,914,495.12 | 3-4年 | 11.75% | 40,914,495.12 |
| 汪海滨 | 应收股权款 | 36,000,000.00 | 1-2年 | 10.34% | 3,600,000.00 |
| 合计 | -- | 247,225,056.48 | -- | 71.00% | 95,224,056.48 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 116,755,687.14 | 18,158,353.68 | 98,597,333.46 | 105,292,927.83 | 18,158,353.68 | 87,134,574.15 |
| 在产品 | 944,159,054.50 | 27,307,955.63 | 916,851,098.87 | 1,101,736,759.40 | 27,307,955.63 | 1,074,428,803.77 |
| 库存商品 | 141,591,469.08 | 18,824,459.20 | 122,767,009.88 | 404,369,800.00 | 18,824,459.20 | 385,545,340.80 |
| 合计 | 1,202,506,210.72 | 64,290,768.51 | 1,138,215,442.21 | 1,611,399,487.23 | 64,290,768.51 | 1,547,108,718.72 |
否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求是存货中前五名影视作品情况
| 影视剧目 | 进度情况 |
| 坚如磐石（电影） | 制作中 |
| 新世界（电视剧） | 拍摄中 |
| 三体（电影） | 后期制作 |
| 墨多多谜境冒险（电影） | 制作中 |
| 八佰（电影） | 制作完成 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 18,158,353.68 | 18,158,353.68 | ||||
| 在产品 | 27,307,955.63 | 27,307,955.63 | ||||
| 库存商品 | 18,824,459.20 | 18,824,459.20 | ||||
| 合计 | 64,290,768.51 | 64,290,768.51 | ||||
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 0.00 | 380,000,000.00 |
| 待抵扣及预缴各项税费 | 19,747,249.30 | 21,778,714.19 |
| 合计 | 19,747,249.30 | 401,778,714.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 明星影业（上海）有限公司 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 霍尔果斯小森林影业有限公司 | 825,599.67 | 0.00 | 0.00 | -825,599.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上海祺天文化发展 | 14,236,622.16 | 0.00 | 0.00 | 16,108.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,252,730.51 | 0.00 |
| 有限公司 | |||||||||||
| 霍尔果斯大魔王影视文化有限公司 | 1,198,597.32 | 0.00 | 0.00 | -178,366.23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,020,231.09 | 0.00 |
| 北京七维视觉科技有限公司 | 43,016,748.42 | 0.00 | 0.00 | -4,746,451.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 38,270,297.23 | 0.00 |
| 上海华晟信选创业投资管理中心（有限合伙） | 2,104,436.07 | 0.00 | 0.00 | 20,314.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,124,750.20 | 0.00 |
| 上海华晟股权投资管理有限公司 | 3,157,291.14 | 0.00 | 0.00 | 851,573.31 | 0.00 | 0.00 | 2,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 2,008,864.45 | 0.00 |
| 霍尔果斯十月文化传媒有限公司 | 7,888,474.59 | 198,000,000.00 | 0.00 | -843,300.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,045,174.59 | 0.00 |
| 上海青空绘彩动漫文化传播有限公司 | 2,310,570.41 | 0.00 | 0.00 | 13,235.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,323,805.73 | 0.00 |
| 北京漫言星空文化发展有限公司 | 8,188,271.35 | 0.00 | 0.00 | -260,392.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,927,878.73 | 0.00 |
| 吉林省凝羽动画有限公司 | 11,547,270.44 | 6,425,000.00 | 0.00 | -352,991.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 17,619,279.30 | 0.00 |
| 北京中传合道文化发展有限公司 | 6,223,380.24 | 0.00 | 0.00 | -2,041,826.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,181,553.88 | 0.00 |
| 霍尔果斯大象映画文化传播有限公司 | 68,056.36 | 0.00 | 68,056.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 霍尔果斯 | 4,162,810 | 0.00 | 0.00 | 36,306.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,199,116 | 0.00 |
| 战火影业有限公司 | .01 | .45 | |||||||||
| 霍尔果斯永久文化传媒有限公司 | 630,860.07 | 0.00 | 630,860.07 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 霍尔果斯光印影业有限公司 | 37,678,312.27 | 0.00 | 0.00 | -23,745.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 37,654,566.38 | 0.00 |
| 天津市好传文化传播有限公司 | 20,691,573.32 | 0.00 | 0.00 | -711,433.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,980,140.08 | 0.00 |
| 彼岸天（北京）文化有限公司 | 15,486,597.40 | 0.00 | 0.00 | -404,042.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,082,554.78 | 0.00 |
| 北京全擎娱乐文化传媒有限公司 | 8,051,105.83 | 0.00 | 0.00 | -499,018.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,552,087.01 | 0.00 |
| 霍尔果斯可可豆动画影视有限公司 | 7,895,346.52 | 0.00 | 0.00 | -1,208,563.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,686,782.88 | 0.00 |
| 杭州路行动画设计有限公司 | 7,226,878.89 | 0.00 | 0.00 | 902,150.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,129,029.04 | 0.00 |
| 苏州幻想师动画制作有限公司 | 3,857,439.21 | 3,500,000.00 | 0.00 | -126,426.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,231,012.32 | 0.00 |
| 神奇一天国际传媒（北京）有限公司 | 8,758,177.29 | 0.00 | 0.00 | -298,449.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,459,728.14 | 0.00 |
| 丰县盛堂影业有限公司 | 298,573.02 | 0.00 | 0.00 | 69,403.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 367,976.75 | 0.00 |
| 天津橙子映像传媒 | 83,201,596.92 | 0.00 | 0.00 | -4,590,853.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 78,610,743.26 | 0.00 |
| 有限公司 | |||||||||||
| 上海华晟领势创业投资合伙企业（有限合伙） | 299,792,637.30 | 0.00 | 0.00 | 25,699,141.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 325,491,779.06 | 0.00 |
| 浙江齐聚科技有限公司 | 270,846,693.32 | 0.00 | 0.00 | 9,290,992.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 280,137,685.44 | 0.00 |
| 丰县光点影业有限公司 | 263,000.31 | 0.00 | 0.00 | -7,288.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 255,711.71 | 0.00 |
| 山南光启影视有限公司 | 38,443,580.48 | 0.00 | 0.00 | -10,158.07 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 38,433,422.41 | 0.00 |
| 北京大千阳光数字科技股份有限公司 | 38,537,094.23 | 0.00 | 0.00 | -167,217.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 38,369,876.35 | 0.00 |
| 北京热度文化传媒有限公司 | 9,346,284.00 | 0.00 | 0.00 | -121,644.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,224,639.80 | 0.00 |
| 杭州当虹科技有限公司 | 111,592,456.96 | 0.00 | 17,670,813.67 | 670,989.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 94,592,632.88 | 0.00 |
| 鄂尔多斯市末匠文化传播有限公司 | 18,906,813.46 | 0.00 | 0.00 | -893,815.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18,012,997.91 | 0.00 |
| 北京二十四文化传媒有限公司 | 0.00 | 8,000,000.00 | 0.00 | 105,372.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,105,372.25 | 0.00 |
| 天津雨后文化发展有限公司 | 0.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | -165,621.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,834,378.50 | 0.00 |
| MaoyanEntertainment/天津猫眼微影文化传媒 | 3,613,299,050.00 | 0.00 | 0.00 | 45,774,153.91 | 1,798,248.43 | -164,876,987.35 | 0.00 | 0.00 | -3,813,254.20 | 3,492,181,210.79 | 0.00 |
| 有限公司 | |||||||||||
| 广州易动文化传播有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 46,299,448.83 |
| 上海嘉皓信息科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,626,814.10 |
| 成都魔法文化传播有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,186,393.84 |
| 北京酷游艺动科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 225,890.59 |
| Coveredge(Cayman)Inc启维公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 166,515,654.82 |
| 小计 | 4,699,732,198.98 | 225,925,000.00 | 18,369,730.10 | 64,972,534.14 | 1,798,248.43 | -164,876,987.35 | 2,000,000.00 | 0.00 | -3,813,254.20 | 4,803,368,009.90 | 220,854,202.18 |
| 合计 | 4,699,732,198.98 | 225,925,000.00 | 18,369,730.10 | 64,972,534.14 | 1,798,248.43 | -164,876,987.35 | 2,000,000.00 | 0.00 | -3,813,254.20 | 4,803,368,009.90 | 220,854,202.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海华晟领飞股权投资合伙企业（有限合伙） | 413,000,000.00 | 0.00 |
| 北京中关村银行股份有限公司 | 396,000,000.00 | 396,000,000.00 |
| 大连天神娱乐股份有限公司 | 149,876,496.95 | 225,029,468.20 |
| 上海喜天影视文化股份有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 北京多牛互动传媒股份有限公司 | 73,131,796.00 | 0.00 |
| 北京多米在线科技股份有限公司 | 68,130,451.00 | 68,130,451.00 |
| 欢瑞世纪联合股份有限公司 | 60,386,012.80 | 77,685,789.44 |
| 经纬创腾（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 宁波挚信新经济二期股权投资合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 41,250,000.00 |
| 苏州蓝白红影业有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 杭州缇苏文化传播有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 杭州玄机科技信息技术有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 北京铁血科技股份公司 | 7,438,944.72 | 11,233,105.28 |
| 涿州逐鹿文化传媒有限公司 | 5,000,000.00 | 0.00 |
| 山河万物影视传媒南京有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,800,000.00 | 1,200,000.00 |
| 北京智水互娱科技有限公司 | 990,000.00 | 990,000.00 |
| 众大合联市场咨询（北京）有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 深圳市英威诺科技有限公司 | 0.00 | 73,131,796.00 |
| 上海赛体网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| HeroVenturesLLC | 0.00 | 0.00 |
| ACCESSBRIGHTINC | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,445,653,701.47 | 1,114,550,609.92 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 大连天神娱乐股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 90,798,330.11 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 北京多牛互动传媒股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 北京多米在线科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 北京铁血科技股份公司 | 0.00 | 0.00 | 31,697,672.08 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 宁波挚信新经济二期股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,925,727.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 经纬创腾（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 北京中关村银行股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 欢瑞世纪联合股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 20,613,987.20 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 |
| 涿州逐鹿文化传媒有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 苏州蓝白红影业有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 山河万物影视传媒南京有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 上海喜天影视文化股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 杭州缇苏文化传播有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 众大合联市场咨询（北京）有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 杭州玄机科技信息技术有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 北京智水互娱科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 上海赛体网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,560,000.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| HeroVenturesLLC | 0.00 | 0.00 | 13,110,834.77 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| ACCESSBRIGHTINC | 0.00 | 0.00 | 31,394,799.16 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 | |
| 上海华晟领飞股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,246,325.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具投资 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 35,802,513.40 | 38,011,646.78 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 35,802,513.40 | 38,011,646.78 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 23,220,816.62 | 4,056,840.54 | 56,967,039.16 | 4,831,937.29 | 89,076,633.61 |
| 2.本期增加金额 | 68,567.77 | 0.00 | 415,647.15 | 0.00 | 484,214.92 |
| （1）购置 | 68,567.77 | 0.00 | 415,647.15 | 0.00 | 484,214.92 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | -19,964.00 | 415,696.00 | 77,630.00 | 473,362.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | -19,964.00 | 415,696.00 | 77,630.00 | 473,362.00 |
| 4.期末余额 | 23,289,384.39 | 4,076,804.54 | 56,966,990.31 | 4,754,307.29 | 89,087,486.53 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,189,001.68 | 894,502.19 | 46,682,925.78 | 2,298,557.18 | 51,064,986.83 |
| 2.本期增加金额 | 564,217.99 | 247,152.72 | 1,482,045.66 | 393,399.19 | 2,686,815.56 |
| （1）计提 | 564,217.99 | 247,152.72 | 1,482,045.66 | 393,399.19 | 2,686,815.56 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | -11,696.96 | 403,225.12 | 75,301.10 | 466,829.26 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | -11,696.96 | 403,225.12 | 75,301.10 | 466,829.26 |
| 4.期末余额 | 1,753,219.67 | 1,153,351.87 | 47,761,746.32 | 2,616,655.27 | 53,284,973.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 21,536,164.72 | 2,923,452.67 | 9,205,243.99 | 2,137,652.02 | 35,802,513.40 |
| 2.期初账面价值 | 22,031,814.94 | 3,162,338.35 | 10,284,113.38 | 2,533,380.11 | 38,011,646.78 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 霍尔果斯琪瑞大厦2层203 | 2,242,191.19 | 开发商尚未办妥房产证 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,000,000.00 | 595,238.10 | 5,375,447.18 | 9,970,685.28 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,000,000.00 | 595,238.10 | 5,375,447.18 | 9,970,685.28 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,000,000.00 | 595,238.10 | 4,182,954.53 | 8,778,192.63 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 304,731.63 | 304,731.63 | |||
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 304,731.63 | 304,731.63 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,000,000.00 | 595,238.10 | 4,487,686.16 | 9,082,924.26 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 887,761.02 | 887,761.02 | |||||
| 2.期初账面价值 | 1,192,492.65 | 1,192,492.65 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京全线实景文化有限公司 | 47,095,305.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,095,305.22 |
| 东阳光线影业有限公司 | 127,557.23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 127,557.23 |
| 杭州热锋网络科技有限公司 | 311,395,922.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 311,395,922.68 |
| 广州仙海网络科技有限公司 | 90,227,235.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 90,227,235.22 |
| 北京七彩柠檬科技有限公司 | 12,244,946.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,244,946.02 |
| 上海红鲤文化传播有限公司 | 15,355,143.09 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,355,143.09 |
| 合计 | 476,446,109.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 476,446,109.46 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京全线实景文化有限公司 | 47,095,305.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,095,305.22 |
| 杭州热锋网络科技有限公司 | 311,395,922.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 311,395,922.68 |
| 广州仙海网络科技有限公司 | 90,227,235.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 90,227,235.22 |
| 北京七彩柠檬科技有限公司 | 12,244,946.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,244,946.02 |
| 合计 | 460,963,409.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 460,963,409.14 |
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 26,542,781.14 | 40,663.64 | 3,341,858.53 | 0.00 | 23,241,586.25 |
| 其他 | 65,546.38 | 0.00 | 13,561.32 | 0.00 | 51,985.06 |
| 合计 | 26,608,327.52 | 40,663.64 | 3,355,419.85 | 0.00 | 23,293,571.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 184,275,721.08 | 46,068,930.27 | 76,539,091.80 | 19,134,772.95 |
| 应收账款减值准备 | 108,553,605.46 | 26,977,784.69 | 107,932,002.74 | 26,422,944.48 |
| 其他应收款减值准备 | 63,949,517.63 | 15,987,379.41 | 63,651,143.14 | 15,901,658.72 |
| 存货跌价准备 | 30,066,178.75 | 7,314,292.26 | 30,066,178.75 | 7,314,292.26 |
| 递延收益 | 2,170,000.10 | 542,500.03 | 2,604,000.08 | 651,000.02 |
| 应付利息 | 35,542,351.96 | 8,885,587.99 | 4,332,932.00 | 1,083,233.00 |
| 长期股权投资减值准备 | 6,626,814.12 | 1,656,703.53 | 6,827,714.12 | 1,706,928.53 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 151,539,424.24 | 37,884,856.06 | 71,147,533.34 | 17,786,883.32 |
| 合计 | 582,723,613.34 | 145,318,034.24 | 363,100,595.97 | 90,001,713.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,869,434.96 | 1,467,358.74 | 21,724,452.40 | 5,431,113.11 |
| 合计 | 5,869,434.96 | 1,467,358.74 | 21,724,452.40 | 5,431,113.11 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | -1,467,358.74 | 143,850,675.50 | 0.00 | 90,001,713.28 |
| 递延所得税负债 | -1,467,358.74 | 0.00 | 5,431,113.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 94,007,689.98 | 101,791,441.26 |
| 应收账款减值准备 | 53,463,084.83 | 57,424,403.67 |
| 其他应收款减值准备 | 46,234,007.79 | 44,111,699.40 |
| 存货跌价准备 | 34,224,589.76 | 34,224,589.76 |
| 递延收益 | 8,051,386.99 | 4,860,000.00 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 44,505,633.93 | 44,505,633.93 |
| 长期股权投资减值准备 | 214,227,388.06 | 209,760,218.04 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 146,795.68 | 164,065.76 |
| 合计 | 494,860,577.02 | 496,842,051.82 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 8,344,073.73 | 0.00 | |
| 2023年 | 21,524,153.57 | 28,938,402.30 | |
| 2022年 | 19,170,183.47 | 20,415,462.90 | |
| 2021年 | 14,240,656.34 | 14,886,339.60 | |
| 2020年 | 30,728,622.87 | 33,641,307.38 | |
| 2019年 | 0.00 | 3,909,929.08 | |
| 合计 | 94,007,689.98 | 101,791,441.26 | -- |
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权投资款 | 69,360,000.00 | 26,000,000.00 |
| 合计 | 69,360,000.00 | 26,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 177,053,256.40 | 372,906,932.87 |
| 1-2年 | 15,744,778.73 | 31,606,001.65 |
| 2-3年 | 14,448,614.85 | 16,325,710.14 |
| 3年以上 | 20,932,375.05 | 7,581,049.97 |
| 合计 | 228,179,025.03 | 428,419,694.63 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江苏译林影视文化传媒有限公司 | 5,897,401.36 | 尚未最终结算 |
| 深圳市高新投集团有限公司 | 5,660,377.34 | 尚未最终结算 |
| 上海腾讯影业文化传播有限公司 | 4,498,710.47 | 尚未最终结算 |
| 北京真乐道文化传播有限公司 | 4,478,685.68 | 尚未最终结算 |
| 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 4,447,015.34 | 尚未最终结算 |
| 合计 | 24,982,190.19 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 44,162,698.59 | 69,040,963.01 |
| 1-2年 | 42,791,939.22 | 45,938,157.53 |
| 2-3年 | 224,700.00 | 773,666.99 |
| 3年以上 | 588,666.99 | 0.00 |
| 合计 | 87,768,004.80 | 115,752,787.53 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 霍尔果斯光印影业有限公司 | 36,000,000.00 | 项目未完成 |
| 上海嘉印文化传播有限公司 | 6,000,000.00 | 项目未完成 |
| 合计 | 42,000,000.00 | -- |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,645,534.66 | 48,157,093.38 | 52,398,205.20 | 8,404,422.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 781,871.55 | 4,269,489.48 | 4,830,573.70 | 220,787.33 |
| 三、辞退福利 | 77,000.00 | 0.00 | 77,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 13,504,406.21 | 52,426,582.86 | 57,305,778.90 | 8,625,210.17 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,367,786.39 | 38,817,593.99 | 42,292,677.42 | 7,892,702.96 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 36,395.27 | 36,395.27 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 441,616.66 | 2,630,064.40 | 2,926,579.24 | 145,101.82 |
| 其中：医疗保险费 | 393,894.65 | 2,366,583.32 | 2,629,027.67 | 131,450.30 |
| 工伤保险费 | 15,660.28 | 83,478.13 | 96,002.90 | 3,135.51 |
| 生育保险费 | 32,061.73 | 180,002.95 | 201,548.67 | 10,516.01 |
| 4、住房公积金 | 107,210.16 | 3,075,772.77 | 3,174,686.93 | 8,296.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 399,415.17 | 416,618.14 | 457,711.25 | 358,322.06 |
| 8、其他 | 329,506.28 | 3,180,648.81 | 3,510,155.09 | 0.00 |
| 合计 | 12,645,534.66 | 48,157,093.38 | 52,398,205.20 | 8,404,422.84 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 751,769.99 | 4,103,139.09 | 4,644,570.46 | 210,338.62 |
| 2、失业保险费 | 30,101.56 | 166,350.39 | 186,003.24 | 10,448.71 |
| 合计 | 781,871.55 | 4,269,489.48 | 4,830,573.70 | 220,787.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 414,129.62 | 2,045,583.40 |
| 企业所得税 | 34,683,463.44 | 596,535,068.66 |
| 个人所得税 | 2,879,868.80 | 406,530.82 |
| 城市维护建设税 | 19,228.06 | 211,122.82 |
| 代扣代缴税费 | 120,218.58 | 580,200.77 |
| 文化事业建设费 | 0.00 | 375,100.50 |
| 教育费附加 | 7,800.29 | 90,040.89 |
| 地方教育费附加 | 5,200.22 | 59,355.73 |
| 房产税 | 185,743.35 | 185,743.35 |
| 印花税 | 275,986.37 | 628,197.24 |
| 其他税费 | 3,740.83 | 4,372.98 |
| 合计 | 38,595,379.56 | 601,121,317.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 38,107,156.41 | 11,178,135.79 |
| 其他应付款 | 14,262,657.23 | 14,608,926.16 |
| 合计 | 52,369,813.64 | 25,787,061.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 38,107,156.41 | 11,178,135.79 |
| 合计 | 38,107,156.41 | 11,178,135.79 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来单位款项 | 6,470,957.08 | 9,490,332.08 |
| 代收款项 | 239,839.07 | 75,215.91 |
| 押金 | 1,076,957.38 | 1,126,957.38 |
| 其他 | 6,474,903.70 | 3,916,420.79 |
| 合计 | 14,262,657.23 | 14,608,926.16 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 霍尔果斯新华亚环传媒有限公司 | 6,000,000.00 | 项目未结算 |
| 合计 | 6,000,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的应付债券 | 15,980,739.03 | 15,972,369.77 |
| 合计 | 15,980,739.03 | 15,972,369.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一般公司债券 | 988,977,690.48 | 984,705,660.41 |
| 合计 | 988,977,690.48 | 984,705,660.41 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 17光线01 | 1,000,000,000.00 | 2017.10.26 | 3年 | 994,000,000.00 | 984,705,660.41 | 26,647,222.23 | 4,272,030.07 | 0.00 | 988,977,690.48 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 994,000,000.00 | 984,705,660.41 | 26,647,222.23 | 4,272,030.07 | 988,977,690.48 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,464,000.08 | 4,409,041.48 | 1,651,654.47 | 10,221,387.09 | |
| 合计 | 7,464,000.08 | 4,409,041.48 | 1,651,654.47 | 10,221,387.09 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京市东城区雍和园文化创意产业集聚区影视演艺工场改造项目 | 2,604,000.08 | 433,999.98 | 2,170,000.10 | 与资产相关 | ||||
| 光线影视版权（IP)产业化运营项目"专项资金 | 4,860,000.00 | 4,860,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 苏州高铁新城与红鲸影视合作项目 | 4,409,041.48 | 1,217,654.49 | 3,191,386.99 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 3,125,076.30 | 5,359,383.26 |
| 合计 | 3,125,076.30 | 5,359,383.26 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,933,608,432.00 | 2,933,608,432.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,360,079,859.53 | 0.00 | 0.00 | 1,360,079,859.53 |
| 其他资本公积 | 1,025,697,120.58 | 0.00 | 172,473,810.35 | 853,223,310.23 |
| 合计 | 2,385,776,980.11 | 0.00 | 172,473,810.35 | 2,213,303,169.76 |
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,162,463.83 | -100,561,330.27 | 0.00 | 0.00 | -24,061,727.11 | -76,499,603.16 | -111,662,066.99 | |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | -4,314,421.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -4,314,421.82 | -4,314,421.82 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -35,162,463.83 | -96,246,908.45 | 0.00 | 0.00 | -24,061,727.11 | -72,185,181.34 | -107,347,645.17 | |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,102,196.58 | 2,425,686.98 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,425,686.98 | 3,527,883.56 | |
| 外币财务报表折算差额 | 1,102,196.58 | 2,425,686.98 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,425,686.98 | 3,527,883.56 | |
| 其他综合收益合计 | -34,060,267.25 | -98,135,643.29 | 0.00 | 0.00 | -24,061,727.11 | -74,073,916.18 | -108,134,183.43 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 319,947,197.26 | 319,947,197.26 |
| 合计 | 319,947,197.26 | 319,947,197.26 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,039,063,729.90 | 2,400,719,616.93 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,039,063,729.90 | 2,400,719,616.93 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 105,270,267.80 | 2,107,136,830.07 |
| 减：应付普通股股利 | 146,680,421.60 | 586,721,686.40 |
| 期末未分配利润 | 2,997,653,576.10 | 3,921,134,760.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,162,865,256.56 | 1,145,730,995.12 | 720,934,418.51 | 387,771,249.05 |
| 其他业务 | 7,718,466.22 | 1,209,160.78 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,170,583,722.78 | 1,146,940,155.90 | 720,934,418.51 | 387,771,249.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 64,098.96 | 69,851.61 |
| 教育费附加 | 31,481.75 | 29,936.68 |
| 车船使用税 | 2,000.00 | 800.00 |
| 印花税 | 345,795.83 | 1,899,130.00 |
| 地方教育费附加 | 18,880.92 | 19,957.82 |
| 水利建设专项基金 | 5.03 | -5.92 |
| 合计 | 462,262.49 | 2,019,670.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 895,819.69 | 1,752,875.08 |
| 电话费 | 2,155.90 | 0.00 |
| 邮寄费 | 1,988.00 | 0.00 |
| 房租及物业费 | 0.00 | 59,922.24 |
| 差旅费 | 0.00 | 14,167.12 |
| 业务招待费 | 0.00 | 6,642.00 |
| 车辆费 | 0.00 | 5,714.30 |
| 办公费 | 0.00 | 559.90 |
| 其他 | 0.00 | 12,477.93 |
| 合计 | 899,963.59 | 1,852,358.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 13,667,541.13 | 16,849,079.52 |
| 房租及物业费 | 8,363,452.23 | 8,039,011.54 |
| 服务费（含中介费） | 4,883,262.66 | 3,251,563.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,677,344.18 | 2,482,915.10 |
| 固定资产折旧费 | 2,100,552.57 | 2,162,299.53 |
| 办公费 | 1,978,786.18 | 423,914.61 |
| 差旅费 | 523,339.73 | 876,116.15 |
| 水电费 | 469,044.71 | 467,913.46 |
| 业务招待费 | 287,920.13 | 660,491.36 |
| 无形资产摊销 | 128,200.55 | 138,327.58 |
| 电话费 | 87,325.29 | 60,305.00 |
| 其他 | 647,320.46 | 2,637,912.88 |
| 合计 | 35,814,089.82 | 38,049,849.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 4,913,987.85 | 6,132,253.22 |
| 办公费 | 66,327.47 | 23,611.00 |
| 维修费 | 10,304.27 | |
| 合计 | 4,980,315.32 | 6,166,168.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 31,209,419.95 | 50,097,536.74 |
| 减：利息收入 | 22,656,239.48 | 21,259,438.34 |
| 加：汇兑损益 | 43,827.23 | -88,859.47 |
| 加：手续费支出 | 54,526.20 | 48,847.16 |
| 合计 | 8,651,533.90 | 28,798,086.09 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业扶持资金 | 550,000.00 | 0.00 |
| 2017年度东城区文化创意产业发展专项资金项目-VR内容体验与实景娱乐示范 | 356,700.00 | 0.00 |
| 2017年度东城区文化创意产业发展专项资金项目-衍生品开发与互动营销产业化 | 104,400.00 | 0.00 |
| 北京市东城区雍和园文化创意产业集聚区影视演艺工场改造项目 | 433,999.98 | 0.00 |
| 增值税加计扣除 | 90,765.28 | 0.00 |
| 高新补贴 | 70,200.00 | 400,000.00 |
| 税收返还 | 6,033.27 | 1,695.19 |
| 税收减免 | 10,127.14 | 0.00 |
| 文创办投贷奖 | 15,000.00 | 0.00 |
| 商标注册 | 0.00 | 400,000.00 |
| 社保稳岗补贴 | 0.00 | 18,000.00 |
| 合计 | 1,637,225.67 | 819,695.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 64,972,534.14 | -39,270,397.77 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 39,546,211.90 | 2,241,439,445.67 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 8,172,053.32 | 0.00 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 1,582,062.55 |
| 银行理财产品投资收益 | 1,329,178.11 | 1,512,465.76 |
| 合计 | 114,019,977.47 | 2,205,263,576.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 86,350.40 | 0.00 |
| 合计 | 86,350.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,303,420.28 | |
| 应收账款坏账损失 | -661,787.13 | |
| 合计 | -2,965,207.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -13,268,735.00 | |
| 二、存货跌价损失 | 3,967,714.24 | |
| 合计 | -9,301,020.76 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 8,267.04 | 44,646.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的款项 | 32,350.00 | 0.00 | 32,350.00 |
| 违约金及罚金 | 0.00 | 7,921,231.13 | 0.00 |
| 其他 | 0.15 | 101,191.13 | 0.15 |
| 合计 | 32,350.15 | 8,022,422.26 | 32,350.15 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法收回的款项 | 162,074.24 | 162,074.24 | |
| 固定资产毁损报废损失 | 14,799.78 | 14,799.78 | |
| 滞纳金 | 557,071.72 | 356,732.50 | 557,071.72 |
| 其他 | 2,719.81 | 2,719.81 | |
| 合计 | 736,665.55 | 356,732.50 | 736,665.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,863,649.48 | 361,867,560.60 |
| 递延所得税费用 | -35,218,348.22 | -7,650,965.96 |
| 合计 | -20,354,698.74 | 354,216,594.64 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 84,917,699.53 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,229,424.88 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -27,376,768.13 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | -15,910,876.06 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 101,834.31 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,055,052.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,656,738.51 |
| 所得税费用 | -20,354,698.74 |
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 18,282,668.55 | 12,028,092.32 |
| 营业外收入 | 0.00 | 1,080,886.32 |
| 政府补助 | 5,505,341.48 | 0.00 |
| 往来款 | 3,470,810.78 | 33,042,694.36 |
| 合计 | 27,258,820.81 | 46,151,673.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 4,143.90 | 92,754.19 |
| 管理费用 | 18,110,099.04 | 20,767,764.80 |
| 财务费用 | 54,911.00 | 51,073.28 |
| 营业外支出 | 334,795.07 | 21,700.82 |
| 往来款 | 15,448,627.97 | 107,335,340.06 |
| 合计 | 33,952,576.98 | 128,268,633.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购子公司 | 1,691,876.42 | |
| 合计 | 1,691,876.42 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 105,272,398.27 | 2,106,553,028.50 |
| 加：资产减值准备 | 2,965,207.41 | 9,301,020.76 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,686,815.56 | 3,239,449.64 |
| 使用权资产折旧 | 0.00 | 0.00 |
| 无形资产摊销 | 304,731.63 | 148,424.54 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,355,419.85 | 3,206,629.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -8,267.04 | -44,646.35 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 14,799.78 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -86,350.40 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 31,253,247.18 | 50,097,536.74 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -114,019,977.47 | -2,205,263,576.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -35,218,348.22 | -7,655,315.60 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | -60,119,009.34 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 408,893,276.51 | 82,721,158.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -33,608,763.96 | -633,073,402.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -749,290,886.65 | 469,692,327.95 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -377,486,697.55 | -181,196,373.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,042,967,008.10 | 3,503,328,466.86 |
| 减：现金的期初余额 | 1,869,523,077.27 | 1,923,541,410.58 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -826,556,069.17 | 1,579,787,056.28 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,042,967,008.10 | 1,869,523,077.27 |
| 其中：库存现金 | 304,986.68 | 382,292.37 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,042,302,478.85 | 1,868,808,025.84 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 359,542.57 | 332,759.06 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,042,967,008.10 | 1,869,523,077.27 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 50,000.00 | 天猫旗舰店押金 |
| 合计 | 50,000.00 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 3,844,664.01 | 6.8747 | 26,430,911.67 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 2,490.32 | 0.8797 | 2,190.73 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 4,961,856.00 | 0.8797 | 4,364,944.72 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 其他应账款 | |||
| 港币 | 46,509,600.00 | 0.8797 | 40,914,495.12 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关政府补助 | 15,000.00 | 文创办投贷奖 | 15,000.00 |
| 与资产相关政府补助 | 4,340,000.00 | 北京市东城区雍和园文化创意产业集聚区影视演艺工场改造项目 | 433,999.98 |
| 与资产相关政府补助 | 4,860,000.00 | 光线影视版权（IP)产业化运营项目"专项资金 | 0.00 |
| 与资产相关政府补助 | 4,409,041.48 | 苏州高铁新城与红鲸影视合作项目 | 1,217,654.49 |
| 与收益相关政府补助 | 70,200.00 | 高新补贴 | 70,200.00 |
| 与收益相关政府补助 | 6,033.27 | 税收返还 | 6,033.27 |
| 与收益相关政府补助 | 550,000.00 | 企业扶持资金 | 550,000.00 |
| 与收益相关政府补助 | 356,700.00 | 2017年度东城区文化创意产业发展专项资金项目-VR内容体验与实景娱乐示范 | 356,700.00 |
| 与收益相关政府补助 | 104,400.00 | 2017年度东城区文化创意产业发展专项资金项目-衍生品开发与互动营销产业化 | 104,400.00 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期新设子公司天津光合世纪文化有限公司，二级子公司北京光线影业有限公司新设北京彩条屋科技有限公司；注销霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯聚光影业有限公司、鄂尔多斯市光线影业有限公司、上海聚合广告有限公司、光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京光线影业有限公司 | 北京 | 北京 | 影视 | 100.00% | 设立 | |
| 东阳光线影业有限公司 | 东阳 | 东阳 | 影视 | 100.00% | 收购 | |
| 香港影业国际有限公司 | 香港 | 香港 | 影视 | 100.00% | 设立 | |
| 山南光线影业有限公司 | 山南 | 山南 | 影视 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯青春光线影业有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯彩条屋影业有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视 | 100.00% | 设立 | |
| 上海红鲤文化传播有限公司 | 上海 | 上海 | 动漫 | 60.00% | 收购 | |
| 苏州红鲸影视文化传播有限公司 | 苏州 | 苏州 | 动漫 | 60.00% | 收购 | |
| 霍尔果斯青春光线文化传播有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视出版 | 85.00% | 设立 | |
| 山南光线电子商务有限公司 | 山南 | 山南 | 衍生品电商 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯光威影业有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视 | 75.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯五光十色影业有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州热锋网络科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 游戏 | 100.00% | 收购 | |
| 北京热锋互动网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 游戏 | 100.00% | 收购 | |
| 青岛热蜂互动网络科技有限公司 | 青岛 | 青岛 | 游戏 | 100.00% | 收购 | |
| 北京强手网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 游戏 | 100.00% | 收购 | |
| 上海光线电视传播有限公司 | 上海 | 上海 | 广告 | 100.00% | 设立 | |
| 广州仙海网络科技有限公司 | 广州 | 广州 | 游戏 | 100.00% | 收购 | |
| 北京七彩柠檬科技有限公司 | 北京 | 北京 | 游戏 | 100.00% | 收购 | |
| 北京盛世互娱网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 游戏 | 100.00% | 收购 | |
| 山南光线艺人经纪有限公司 | 山南 | 山南 | 经纪 | 95.00% | 设立 | |
| 北京英事达形象包装顾问有限公司 | 北京 | 北京 | 包装策划 | 100.00% | 设立 | |
| 北京光线音乐有限公司 | 北京 | 北京 | 影视 | 100.00% | 收购 | |
| 北京全线实景文化有限公司 | 北京 | 北京 | 文化艺术 | 100.00% | 收购 | |
| 全线实景娱乐扬州有限公司 | 扬州 | 扬州 | 实景娱乐 | 100.00% | 设立 | |
| 北京光线易视网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 网络信息 | 100.00% | 设立 | |
| 北京传媒之光广告有限公司 | 北京 | 北京 | 广告 | 100.00% | 设立 | |
| 北京彩条屋科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术推广 | 100.00% | 设立 | |
| 天津光合世纪文化有限公司 | 天津 | 天津 | 影视 | 100.00% | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海红鲤文化传播有限公司 | 40.00% | 0.00 | 0.00 | -3,170,095.40 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海红鲤文化传播有限公司 | 13,474,319.66 | 11,480,794.77 | 24,955,114.43 | 13,295,554.79 | 3,191,386.99 | 16,486,941.78 | 11,848,933.89 | 12,877,695.46 | 24,726,629.35 | 12,636,442.39 | 72,777.57 | 12,709,219.96 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海红鲤文 | 8,238,693.22 | -3,549,236.74 | -3,549,236.74 | -893,699.41 | 8,678,161.80 | -951,722.98 | -951,722.98 | -26,334,050.6 |
| 化传播有限公司 | 1 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津橙子映像传媒有限公司 | 天津 | 天津 | 文化传媒 | 24.62% | 权益法 | |
| 上海华晟领势创业投资合伙企业（有限合伙） | 上海 | 上海 | 创业投资 | 31.98% | 权益法 | |
| 浙江齐聚科技有限公司 | 北京 | 金华 | 视频直播 | 48.21% | 权益法 | |
| Maoyan Entertainment/天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 北京 | 天津 | 互联网票务和影视 | 17.18% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| Maoyan Entertainment/天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 浙江齐聚科技有限公司 | 天津橙子映像传媒有限公司 | 上海华晟领势创业投资合伙企业（有限合伙） | 浙江齐聚科技有限公司 | 天津橙子映像传媒有限公司 | 上海华晟领势创业投资合伙企业（有限合伙） | Maoyan Entertainment/天津猫眼微影文化传媒有限公司 | |
| 流动资产 | 5,589,421,563.00 | 232,166,999.11 | 481,573,519.77 | 167,314,669.53 | 215,979,823.07 | 497,690,590.82 | 21,708,789.69 | 3,574,481,352.97 |
| 非流动资产 | 5,911,551,489.00 | 21,648,720.28 | 366,976,167.19 | 852,267,100.56 | 21,951,137.83 | 368,335,415.36 | 917,787,337.36 | 5,502,145,572.83 |
| 资产合计 | 11,500,973,052.00 | 253,815,719.39 | 848,549,686.96 | 1,019,581,770.09 | 237,930,960.90 | 866,026,006.18 | 939,496,127.05 | 9,076,626,925.80 |
| 流动负债 | 3,275,910,416.09 | 36,455,956.19 | 518,080,662.23 | 0.02 | 37,699,316.51 | 516,724,304.33 | 274,400.02 | 3,172,852,188.89 |
| 非流动负债 | 217,414,238.00 | 8,570,257.18 | 0.00 | 0.00 | 8,570,257.18 | 0.00 | 0.00 | 197,226,867.00 |
| 负债合计 | 3,493,324,654.09 | 45,026,213.37 | 518,080,662.23 | 0.02 | 46,269,573.69 | 516,724,304.33 | 274,400.02 | 3,370,079,055.89 |
| 少数股东权益 | 0.00 | 5,941,514.05 | 12,452,433.84 | 0.00 | 8,085,314.17 | 12,641,293.30 | 0.00 | 4,598,620.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 8,007,648,398.00 | 202,847,991.97 | 318,016,590.89 | 1,019,581,770.07 | 183,576,073.04 | 336,660,408.55 | 939,221,727.03 | 5,701,949,249.91 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,375,713,994.78 | 97,793,016.93 | 78,295,684.68 | 326,062,250.07 | 88,502,024.81 | 82,885,792.59 | 300,363,108.30 | 1,142,100,434.76 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,492,181,210.79 | 280,137,685.44 | 78,610,743.26 | 325,491,779.06 | 270,846,693.32 | 83,201,596.92 | 299,792,637.30 | 3,613,299,050.00 |
| 营业收入 | 1,984,613,868.00 | 199,205,248.69 | 3,448,971.76 | 0.00 | 215,671,340.91 | 129,578,764.57 | 0.00 | 1,935,213,143.00 |
| 净利润 | 257,408,666.00 | 17,088,284.42 | -18,206,762.80 | 80,360,043.04 | -6,764,919.10 | -15,568,577.08 | 43,485,972.67 | -206,867,573.00 |
| 综合收益总额 | 257,408,666.00 | 17,088,284.42 | -18,206,762.80 | 80,360,043.04 | -6,764,919.10 | -15,568,577.08 | 43,485,972.67 | -206,867,573.00 |
| 本年度收到 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,484,744.1 | 0.00 |
| 的来自联营企业的股利 | 0 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 626,946,591.35 | 432,592,221.44 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -11,200,899.99 | -6,745,746.31 |
| --其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| --综合收益总额 | -11,200,899.99 | -6,745,746.31 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金、应收款项等金融资产，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债， 如应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款等。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本集团风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币有关，除子公司香港影业国际有限公司以港币进行日常经营外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2019 年6月30日，除附注合并财务报表项目外币货币性项目外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 期末金额 | 期初金额 |
| 货币资金-美元 | 3,844,664.01 | 4,152,493.78 |
| 货币资金-港币 | 2,490.32 | 2,888.52 |
| 应收账款-港币 | 4,961,856.00 | 4,961,856.00 |
| 其它应收款-港币 | 46,509,600.00 | 46,687,197.11 |
本集团期末无己逾期未减值的金融资产。
（3）流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1至2年 | 2至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 金融资产 | — | — | — | — | — |
| 货币资金 | 1,043,017,008.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,043,017,008.10 |
| 交易性金融资产 | 647,628.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 647,628.00 |
| 应收账款 | 614,629,522.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 614,629,522.30 |
| 其它应收款 | 348,206,730.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 348,206,730.73 |
| 其他权益工具投资 | 1,445,653,701.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,445,653,701.47 |
| 金融负债 | — | — | — | — | — |
| 应付账款 | 228,179,025.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 228,179,025.03 |
| 其它应付款 | 52,369,813.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 52,369,813.64 |
| 应付职工薪酬 | 8,625,210.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,625,210.17 |
| 一年内到期的非流动负债-应付债券 | 16,013,800.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,013,800.00 |
| 应付债券 | 1,000,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000,000.00 |
| 项目 | 汇率变动 | 本期 | 上期 |
| 对除税前利润的影响 | 对除税前利润的影响 | ||
| 所有外币 | 对人民币升值5% | 3,585,627.11 | 3,802,486.92 |
| 所有外币 | 对人民币贬值5% | -3,585,627.11 | -3,802,486.92 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 647,628.00 | 0.00 | 0.00 | 647,628.00 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 647,628.00 | 0.00 | 0.00 | 647,628.00 |
| （2）权益工具投资 | 647,628.00 | 0.00 | 0.00 | 647,628.00 |
| （三）其他权益工具投资 | 217,701,454.47 | 0.00 | 1,227,952,247.00 | 1,445,653,701.47 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 218,349,082.47 | 0.00 | 1,227,952,247.00 | 1,446,301,329.47 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 上海光线投资控股有限公司 | 上海 | 文化产业投资 | 6,000,000.00 | 44.06% | 44.06% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 天津猫眼微影科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 霍尔果斯可可豆动画影视有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京中传合道文化发展有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京全擎娱乐文化传媒有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 杭州路行动画设计有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京猫眼文化传媒有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 彼岸天（北京）文化有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 杭州当虹科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 成都魔法文化传播有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 霍尔果斯十月文化传媒有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 天津猫眼影业有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 霍尔果斯小森林影业有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京七维视觉科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 天津市好传文化传播有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京玄银互动科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 浙江齐聚科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 霍尔果斯光印影业有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京酷游艺动科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 霍尔果斯大魔王影视文化有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 鄂尔多斯市末匠文化传播有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 苏州幻想师动画制作有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 天津橙子映像传媒有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 上海青空绘彩动漫文化传播有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过 交易额度 | 上期发生额 |
| 天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 影视剧服务 | 70,792,674.48 | 210,000,000.00 | 否 | 7,500,000.00 |
| 天津猫眼微影科技有限公司 | 影视剧服务 | 37,225,401.00 | 90,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 天津猫眼微影科技有限公司 | 电影票务服务 | 1,040,147.17 | 90,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 霍尔果斯可可豆动画影视有限公司 | 影视剧服务 | 8,507,600.00 | 8,400,000.00 | ||
| 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 影视剧服务 | 15,000,000.00 | 0.00 | ||
| 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 电商服务 | 0.00 | 26,651.84 | ||
| 北京中传合道文化发展有限公司 | 影视剧服务 | 11,122,641.50 | 10,237,680.82 | ||
| 北京全擎娱乐文化传媒有限公司 | 影视剧服务 | 2,071,697.96 | 20,000,000.00 | ||
| 杭州路行动画设计有限公司 | 影视剧服务 | 1,728,264.22 | 2,830,188.79 | ||
| 北京猫眼文化传媒有限公司 | 影视剧服务 | 120,000.00 | 210,000,000.00 | 否 | 17,596,444.00 |
| 成都魔法文化传播有限公司 | 影视剧服务 | 0.00 | 7,415,000.00 | ||
| 上海青空绘彩动漫文化传播有限公司 | 影视剧服务 | 0.00 | 20,000.00 | ||
| 彼岸天（北京）文化有限公司 | 影视剧服务 | 0.00 | 53,000.00 | ||
| 彼岸天（北京）文化有限公司 | 制作服务 | 84,905.66 | 0.00 | ||
| 杭州当虹科技有限公司 | 信息技术服务 | 954.92 | 0.00 | ||
| 天津橙子映像传媒有限公司 | 电商服务 | 0.00 | 13,325.92 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 霍尔果斯可可豆动画影视有限公司 | 项目制作收入 | 3,891,994.81 | 937,358.49 |
| 成都魔法文化传播有限公司 | 项目制作收入 | 104,210.85 | 115,409.43 |
| 霍尔果斯十月文化传媒有限公司 | 项目制作收入 | 1,491,083.31 | 101,993.40 |
| 北京中传合道文化发展有限公司 | 项目制作收入 | 0.00 | 4,991,011.27 |
| 天津猫眼影业有限公司 | 艺人经纪收入 | 504,716.98 | 0.00 |
| 霍尔果斯小森林影业有限公司 | 艺人经纪收入 | 0.00 | 806,603.78 |
| 霍尔果斯小森林影业有限公司 | 服务收入 | 6,670,121.20 | 0.00 |
| 北京猫眼文化传媒有限公司 | 技术服务收入 | 943,396.20 | 393,081.74 |
| 北京七维视觉科技有限公司 | 电影院收入 | 195.34 | 58.25 |
| 天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 影视剧服务 | 70,000,000.00 | 0.00 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 北京七维视觉科技有限公司 | 办公用房产 | 684,727.28 | 686,189.32 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,676,000.00 | 2,532,730.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 霍尔果斯可可豆动画影视有限公司 | 12,150,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 霍尔果斯十月文化传媒有限公司 | 51,151,250.00 | 0.00 | 51,151,250.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 天津市好传文化传播有限公司 | 5,073,786.43 | 0.00 | 5,073,786.43 | 0.00 |
| 预付款项 | 彼岸天（北京）文化有限公司 | 2,500,000.00 | 0.00 | 2,500,000.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 北京全擎娱乐文化传媒有限公司 | 7,429,245.08 | 0.00 | 4,952,830.05 | 0.00 |
| 预付款项 | 天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,200,000.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 0.00 | 0.00 | 79,500,000.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 北京中传合道文化发展有限公司 | 226,415.15 | 6,792.45 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 成都魔法文化传播有限公司 | 60,463.50 | 1,813.91 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 霍尔果斯十月文化传媒有限公司 | 315,304.00 | 9,459.12 | 21,278.00 | 638.34 |
| 应收账款 | 北京七维视觉科技有限公司 | 3,012,875.54 | 195,839.55 | 2,262,816.50 | 120,721.07 |
| 应收账款 | 北京玄银互动科技有限公司 | 586,925.26 | 58,692.53 | 586,925.26 | 58,692.53 |
| 应收账款 | 浙江齐聚科技有限公司 | 2,773,546.67 | 277,354.67 | 2,773,546.67 | 277,354.67 |
| 应收账款 | 霍尔果斯光印影业有限公司 | 20,000.00 | 600.00 | 20,000.00 | 600.00 |
| 其他应收款 | 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 64,500,000.00 | 1,935,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 北京酷游艺动科技有限公司 | 154,245.19 | 10,934.36 | 204,245.19 | 14,521.36 |
| 其他应收款 | 北京玄银互动科技有限公司 | 3,219,747.38 | 3,219,747.38 | 3,219,747.38 | 3,219,747.38 |
| 其他应收款 | 北京七维视觉科技有限公司 | 2,000,000.00 | 800,000.00 | 2,000,000.00 | 800,000.00 |
| 其他应收款 | 北京中传合道文化发展有限公司 | 0.00 | 0.00 | 4,500,000.00 | 135,000.00 |
| 其他应收款 | 霍尔果斯大魔王影视文化有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,950,000.00 | 195,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 鄂尔多斯市末匠文化传播有限公司 | 50,000.00 | 0.00 |
| 预收款项 | 霍尔果斯光印影业有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 预收款项 | 北京中传合道文化发展有限公司 | 3,589,534.56 | 0.00 |
| 预收款项 | 天津猫眼微影科技有限公司 | 772,017.20 | 0.00 |
| 应付账款 | 北京全擎娱乐文化传媒有限公司 | 2,313,334.17 | 2,313,334.17 |
| 应付账款 | 彼岸天（北京）文化有限公司 | 428,208.86 | 1,708,346.00 |
| 应付账款 | 杭州路行动画设计有限公司 | 1,371,184.80 | 4,118,483.18 |
| 应付账款 | 霍尔果斯橙子映像传媒有限公司 | 4,447,015.34 | 4,447,015.34 |
| 应付账款 | 苏州幻想师动画制作有限公司 | 111,104.80 | 0.00 |
| 应付账款 | 天津橙子映像传媒有限公司 | 1,251,441.77 | 1,251,441.77 |
| 应付账款 | 天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 58,820,118.80 | 29,490,000.00 |
| 应付账款 | 天津市好传文化传播有限公司 | 982,295.52 | 1,979,476.65 |
| 应付账款 | 北京猫眼文化传媒有限公司 | 0.00 | 120,000.00 |
| 其他应付款 | 上海光线投资控股有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 其他应付款 | 天津猫眼影业有限公司 | 0.00 | 3,000,000.00 |
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）根据本公司与北京航星机械制造公司于2006年1月6日签署的《租赁合同》及2009年3月1日签署的《补充协议》，本公司租赁北京市东城区和平里东街11号院内研发楼内5,011㎡用于办公；租赁期限自2006年1月15日开始至2021年1月14日止；年租金为5,150,000.00元。
（2）根据本公司与北京航星机械制造有限公司于2013年签署的《租赁合同》，本公司租赁北京市东城区和平里东街11号院内74、76号楼作为经营场所，建筑面积为3,419.82㎡；租赁期限自2014年1月1日开始至2023年12月31日止；年租金为3,500,000.00元，但租期满3年后，开始每年递增3%，到租期结束。
（3）根据本公司与北京航星机械制造公司于2016年8月11日签署的《租赁合同》，本公司租赁北京市东城区和平里东街11号院内的航星科技园3号楼2层作为办公室；租赁面积为2,707.61㎡；租赁期限自2016年4月15日开始至2021年4月14日止；年租金为5,633,183.00元，但租期满2年后，自第三年开始房租按每年递增3%，到租期结束。
以上三项截至2019年6月30日，本公司未来最低应支付租金汇总如下：
| 年限 | 经营租赁 |
| 第1年（2019年6月30日--2020年6月30日） | 15,045,487.57 |
| 第2年（2020年6月30日--2021年6月30日） | 11,627,871.35 |
| 第3年（2021年6月30日--2022年6月30日） | 4,118,321.15 |
| 3年以上（2022年6月30日及以后年度） | 6,394,150.05 |
| 合计 | 37,185,830.12 |
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织机构、管理要求及报告制度，本集团的经营业务范围划分为2个经营分部。本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了2个报告分部，分别为影视剧、游戏及其他。这些报告分部是以业务类别为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：1）影视剧分部业务主要包括影视剧的投资制作与发行业务等；2）游戏及其他分部业务主要包括游戏产品的制作与发行业务；艺人经纪业务等，分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 影视剧 | 游戏及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,143,975,766.73 | 26,655,125.86 | -47,169.81 | 1,170,583,722.78 |
| 营业成本 | 1,129,510,333.44 | 18,524,162.06 | -1,094,339.60 | 1,146,940,155.90 |
| 资产总额 | 9,822,769,515.70 | 122,453,560.70 | -156,727,275.02 | 9,788,495,801.38 |
| 负债总额 | 1,405,383,773.39 | 79,968,542.10 | -51,509,989.39 | 1,433,842,326.10 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 51,783,950.79 | 42.53% | 51,783,950.79 | 100.00% | 0.00 | 51,783,950.79 | 42.59% | 51,783,950.79 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 51,180,000.00 | 42.03% | 51,180,000.00 | 100.00% | 0.00 | 51,180,000.00 | 42.09% | 51,180,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 603,950.79 | 0.50% | 603,950.79 | 100.00% | 0.00 | 603,950.79 | 0.50% | 603,950.79 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 69,970,787.97 | 57.47% | 31,369,192.53 | 44.83% | 38,601,595.44 | 69,809,806.17 | 57.41% | 31,296,398.62 | 44.83% | 38,513,407.55 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 37,933,288.15 | 31.16% | 31,369,192.53 | 82.70% | 6,564,095.62 | 37,073,292.01 | 30.49% | 31,296,398.62 | 84.42% | 5,776,893.39 |
| 关联方组合 | 32,037,499.82 | 26.31% | 0.00 | 0.00% | 32,037,499.82 | 32,736,514.16 | 26.92% | 0.00 | 0.00% | 32,736,514.16 |
| 合计 | 121,754,738.76 | 100.00% | 83,153,143.32 | 68.30% | 38,601,595.44 | 121,593,756.96 | 100.00% | 83,080,349.41 | 68.33% | 38,513,407.55 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户2 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京中外名人文化传媒股份有限公司 | 2,680,000.00 | 2,680,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 乐视网信息技术（北京）股份有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京云途数字营销顾问有限公司 | 100,764.00 | 100,764.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 至乐汇（北京）文化传媒有限公司 | 3,186.79 | 3,186.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 51,783,950.79 | 51,783,950.79 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,050,073.05 | 61,502.19 | 3.00% |
| 1至2年 | 5,083,916.40 | 508,391.64 | 10.00% |
| 5年以上 | 30,799,298.70 | 30,799,298.70 | 100.00% |
| 合计 | 37,933,288.15 | 31,369,192.53 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 特殊信用组合-关联方组合 | 32,037,499.82 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 32,037,499.82 | 0.00 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 34,047,572.87 |
| 1至2年 | 7,123,916.40 |
| 2至3年 | 3,186.79 |
| 3年以上 | 80,580,062.70 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 32,180,000.00 |
| 5年以上 | 48,400,062.70 |
| 合计 | 121,754,738.76 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 31,296,398.62 | 72,793.91 | 31,369,192.53 | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 51,180,000.00 | 51,180,000.00 | |||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 603,950.79 | 603,950.79 | |||
| 合计 | 83,080,349.41 | 72,793.91 | 83,153,143.32 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 609,296.60 | 3,849,978.76 |
| 其他应收款 | 298,209,035.93 | 43,122,557.48 |
| 合计 | 298,818,332.53 | 46,972,536.24 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 609,296.60 | 1,102,307.53 |
| 银行理财 | 0.00 | 2,747,671.23 |
| 合计 | 609,296.60 | 3,849,978.76 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 258,942,974.28 | 3,625,595.71 |
| 保证金、押金 | 3,641,746.00 | 3,641,746.00 |
| 往来款 | 44,266,966.81 | 44,266,966.81 |
| 备用金 | 1,303,381.08 | 965,736.08 |
| 代垫员工社会保险费 | 256,965.44 | 264,633.57 |
| 合计 | 308,412,033.61 | 52,764,678.17 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,642,120.69 | 9,642,120.69 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| --转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| --转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| --转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | ||
| 本期计提 | 606,397.99 | 606,397.99 | ||
| 本期转回 | 0.00 | 0.00 | ||
| 本期转销 | 0.00 | 0.00 | ||
| 本期核销 | 45,521.00 | 45,521.00 | ||
| 其他变动 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2019年6月30日余额 | 10,202,997.68 | 10,202,997.68 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 260,446,474.09 |
| 1至2年 | 39,360,808.46 |
| 2至3年 | 4,507,428.63 |
| 3年以上 | 4,097,322.43 |
| 3至4年 | 2,011,500.00 |
| 4至5年 | 101,000.00 |
| 5年以上 | 1,984,822.43 |
| 合计 | 308,412,033.61 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 6,386,551.13 | 606,397.99 | 0.00 | 6,992,949.12 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账的其他应收款 | 2,949,132.63 | 0.00 | 0.00 | 2,949,132.63 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账的其他应收款 | 306,436.93 | 0.00 | 0.00 | 45,521.00 | 260,915.93 |
| 合计 | 9,642,120.69 | 606,397.99 | 0.00 | 45,521.00 | 10,202,997.68 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 45,521.00 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 霍尔果斯彩条屋影业有限公司 | 往来款 | 160,000,000.00 | 1年以内 | 51.88% | 0.00 |
| 北京全线实景文化有限公司 | 往来款 | 70,000,000.00 | 1年以内 | 22.70% | 0.00 |
| 汪海滨 | 应收股权款 | 36,000,000.00 | 1-2年 | 11.67% | 3,600,000.00 |
| 北京英事达形象包装顾问有限公司 | 往来款 | 25,000,000.00 | 1年以内 | 8.11% | 0.00 |
| 北京光线易视网络科技有限公司 | 往来款 | 3,400,000.00 | 1年以内 | 1.10% | 0.00 |
| 合计 | -- | 294,400,000.00 | -- | 95.46% | 3,600,000.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,083,419,362.63 | 138,340,634.93 | 1,945,078,727.70 | 1,945,277,362.63 | 141,381,451.27 | 1,803,895,911.36 |
| 对联营、合营企业投资 | 4,359,897,187.24 | 0.00 | 4,359,897,187.24 | 4,346,619,375.30 | 0.00 | 4,346,619,375.30 |
| 合计 | 6,443,316,549.87 | 138,340,634.93 | 6,304,975,914.94 | 6,291,896,737.93 | 141,381,451.27 | 6,150,515,286.66 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京光线影业有限公司 | 1,754,134,186.26 | 140,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,894,134,186.26 | 0.00 |
| 北京传媒之光广告有限公司 | 1,080,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,080,000.00 | 0.00 |
| 上海光线电视传播有限公司 | 1,731,151.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,731,151.91 | 14,768,848.09 |
| 北京英事达形象包装顾问有限公司 | 9,500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,500,000.00 | 0.00 |
| 北京全线实景文化有限公司 | 1,346,516.78 | 8,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,346,516.78 | 47,095,305.22 |
| 北京光线易视网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 0.00 |
| 山南光线艺人经纪有限公司 | 0.00 | 142,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 142,000.00 | 70,000.00 |
| 广州仙海网络科技有限公司 | 19,144,872.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,144,872.75 | 76,406,481.62 |
| 光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司 | 6,959,183.66 | 0.00 | 6,959,183.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | |||||||
| 合计 | 1,803,895,911.36 | 148,142,000.00 | 6,959,183.66 | 0.00 | 0.00 | 1,945,078,727.70 | 138,340,634.93 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津橙子映像传媒有限公司 | 83,201,596.92 | 0.00 | 0.00 | -4,590,853.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 78,610,743.26 | 0.00 |
| 上海华晟领势创业投资合伙企业（有限合伙） | 299,792,637.30 | 0.00 | 0.00 | 25,699,141.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 325,491,779.06 | 0.00 |
| 天津猫眼微影文化传媒有限公司 | 3,644,412,752.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,644,412,752.27 | 0.00 |
| 浙江齐聚科技有限公司 | 198,273,647.85 | 0.00 | 0.00 | 9,290,992.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 207,564,639.97 | 0.00 |
| 北京热度文化传媒有限公司 | 9,346,284.00 | 0.00 | 0.00 | -121,644.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,224,639.80 | 0.00 |
| 杭州当虹科技有限公司 | 111,592,456.96 | 0.00 | 17,670,813.67 | 670,989.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 94,592,632.88 | 0.00 |
| 小计 | 4,346,619,375.30 | 0.00 | 17,670,813.67 | 30,948,625.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,359,897,187.24 | |
| 合计 | 4,346,619,375.30 | 0.00 | 17,670,813.67 | 30,948,625.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,359,897,187.24 | 0.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 12,365,527.77 | 11,891,189.50 | 16,076,896.65 | 14,585,052.52 |
| 其他业务 | 7,510,811.78 | 1,040,972.46 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 19,876,339.55 | 12,932,161.96 | 16,076,896.65 | 14,585,052.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 30,948,625.61 | -33,044,575.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 42,921,062.27 | 2,248,966,208.32 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 8,172,053.32 | 0.00 |
| 银行理财产品投资收益 | 1,259,452.07 | 0.00 |
| 合计 | 83,301,193.27 | 2,215,921,633.21 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 39,539,679.16 | 主要是转让杭州当虹科技有限公司部分股权确认的投资收益。 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,753,987.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,528,301.88 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 | 0.00 |
| 位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,329,178.11 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 86,350.40 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -689,515.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,127.14 | |
| 减：所得税影响额 | 10,916,030.19 | |
| 少数股东权益影响额 | 0.00 | |
| 合计 | 36,642,078.62 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.23% | 0.04 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.80% | 0.02 | 0.02 |
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室、深圳证券交易所