湖南尔康制药股份有限公司 2018年年度报告 2019-027 2019年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人帅放文、主管会计工作负责人赵寻及会计机构负责人(会计主管人员)邝育华声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本报告全文,并特别注意下列风险因素: 1、国家政策宏观调控风险 随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化,医药政策措施陆续出台,给整个医药行业带来较大改变和冲击。在国家宏观经济增速放缓的背景下,医药行业增速也呈现出下行态势,药辅行业面临考验的同时,也可能迎来新的竞争局面。公司虽然对药用辅料行业政策把握程度相对较高,但仍存在对医药行业其他细分领域政策理解不够透彻而带来的风险。另外,因目前国家监管机构改革,行业政策能否按预期出台、后续配套措施落地实施时间存在不确定性。公司管理层将时刻关注政策变化,根据政策需要,不断完善内部制度、规范内部管理,积极采取有效措施应对政策变化可能带来的风险,最大限度地确保公司处于安全的行业环境。 2、战略布局的管理风险 公司自成立以来一直保持着较快的发展速度,近年来为适应市场的发展变化,公司进行了新的战略布局,随着公司经营规模和业务范围不断扩大,公司产品线的延伸,组织结构日益复杂,对公司管理的要求越来越高。这些变化对公司的管理提出更新、更高的要求。公司将继续深入推进管理提升,结合公司发展情况不断优化组织结构,深化体制机制改革,创新激励机制,实现有质量、有效益,可持续发展。 3、产能扩大带来的风险 随着公司募集资金投资项目以及各个自有资金投资项目的逐步建成达产,公司主要产品的产能将实现大幅提高,公司产能扩张是建立在对市场、技术及销售能力等各个方面进行谨慎的可行性研究分析基础之上的,但仍可能出现产能扩张带来的管理风险和库存风险,公司将加大生产、销售各方面的管理力度,持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势,严格把控产品质量,制定科学合理的销售策略,加大市场推广力度,有效规避风险。 4、药品质量风险 药品作为一种特殊商品,直接关系到人民生命健康,其产品质量尤其重要,国家对药品的生产工艺、原材料、储存环境等均有严格的要求或限制。在药品生产、运输、储存及使用过程的全流程中,均可能使产品发生物理、化学等变化,从而影响产品质量,甚至导致医疗事故。如果未来公司发生产品质量问题,将对公司生产经营和市场声誉造成不利影响。 5、诉讼相关风险 公司因证券虚假陈述责任纠纷事项收到湖南省长沙市中级人民法院出具的 《应诉通知书》等法律文书,截至本报告披露日,相关诉讼事项尚未开庭审理,在诉讼审结之前,其影响暂时无法准确估计。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2,062,604,870股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...... 8 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 12 第三节 公司业务概要 ...... 32 第四节 经营情况讨论与分析 ...... 55 第五节 重要事项 ...... 72 第六节 股份变动及股东情况 ...... 79 第七节 优先股相关情况 ...... 79 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 80 第九节 公司治理 ...... 86 第十节 公司债券相关情况 ...... 91 第十一节 财务报告 ...... 92 第十二节 备查文件目录 ...... 203 释义 释义项 | 指 | 释义内容 | 公司、本公司、尔康制药 | 指 | 湖南尔康制药股份有限公司 | 尔康湘药 | 指 | 湖南尔康湘药制药有限公司(现已被公司吸收合并) | 湘易康 | 指 | 湖南湘易康制药有限公司 | 湘利来 | 指 | 湖南湘利来化工有限公司 | 南宁桂之隆 | 指 | 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 | 药用辅料工程技术研究中心 | 指 | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 | 香港尔康 | 指 | 湖南尔康(香港)有限公司 | 柬埔寨尔康 | 指 | 湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司 | 粤尔康 | 指 | 广东粤尔康制药有限公司 | 凯博思 | 指 | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | 同泰胶囊 | 指 | 湖南同泰胶囊有限公司 | 正阳胶囊 | 指 | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司(现已被公司吸收合并) | 洞庭公司 | 指 | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 尔康明胶 | 指 | 湖南尔康明胶有限公司 | 旺康生化 | 指 | 旺康生化有限公司 | 尔康生物淀粉 | 指 | 尔康生物淀粉有限公司 | 苏易康 | 指 | 益阳大通湖苏易康制药有限公司 | 尔康医药经营 | 指 | 湖南尔康医药经营有限公司 | 凯纳网络 | 指 | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 帅佳投资 | 指 | 湖南帅佳投资有限公司 | 康祥合伙企业 | 指 | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 瑞华医药 | 指 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 九势制药 | 指 | 河南九势制药股份有限公司 | 素麻生物 | 指 | 云南素麻生物科技有限公司 | 工业大麻 | 指 | 四氢大麻酚含量低于0.3%(干物质重量百分比)的大麻属原植物及其提取产品 | 普通淀粉 | 指 | 公司生产的普通木薯淀粉产品 | 改性淀粉 | 指 | 公司生产的木薯改性淀粉产品 | 硬胶囊、空心胶囊 | 指 | 呈圆筒形、由上下配套的两节紧密套合而成的胶囊壳的统称,内容 |
| | 物多为粉末状或颗粒状固体 | 软胶囊 | 指 | 呈圆形或椭圆形、多为透明的封闭软质胶囊壳的统称,内容物多为液体或者半固体 | 淀粉囊 | 指 | 使用公司自产的改性淀粉制作的淀粉植物空心胶囊(淀粉植物胶囊),包括淀粉空囊和羟丙基淀粉空心胶囊 | 淀粉空囊 | 指 | 公司生产的专门用于食品领域的淀粉囊 | 羟丙基淀粉空心胶囊 | 指 | 公司生产的用于膳食补充剂(保健品)和药品领域的淀粉囊 | 淀粉胶囊制剂 | 指 | 使用公司生产的羟丙基淀粉空心胶囊作为胶囊壳的制剂产品的统称 | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 | 《公司章程》 | 指 | 《湖南尔康制药股份有限公司章程》 | 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 | 上年同期 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 | 尔康制药 | 股票代码 | 300267 | 公司的中文名称 | 湖南尔康制药股份有限公司 | 公司的中文简称 | 尔康制药 | 公司的外文名称(如有) | HUNAN ER-KANG PHARMACEUTICAL CO., LTD. | 公司的外文名称缩写(如有) | ER-KANG | 公司的法定代表人 | 帅放文 | 注册地址 | 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 | 注册地址的邮政编码 | 410331 | 办公地址 | 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 | 办公地址的邮政编码 | 410331 | 公司国际互联网网址 | www.hnerkang.com | 电子信箱 | 300267@hnerkang.com |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | 姓名 | 施湘燕 | 范艺 | 联系地址 | 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 | 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 | 电话 | 0731-83282597 | 0731-83282597 | 传真 | 0731-83282705 | 0731-83282705 | 电子信箱 | shixiangyan@hnerkang.com | fanyi@hnerkang.com |
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 | 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 中国证监会指定网站 | 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | 签字会计师姓名 | 贺梦然、孙剑 |
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 营业收入(元) | 2,354,485,579.21 | 2,827,885,190.81 | 2,827,885,190.81 | -16.74% | 2,960,896,815.03 | 2,705,821,623.19 | 归属于上市公司股东的净利润(元) | 216,579,339.26 | 522,456,311.96 | 522,456,311.96 | -58.55% | 1,026,434,494.30 | 795,351,359.14 | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 263,292,410.44 | 463,563,487.33 | 463,563,487.33 | -43.20% | 980,970,173.08 | 749,887,037.92 | 经营活动产生的现金流量净额(元) | 123,894,781.22 | 687,211,143.82 | 689,111,143.82 | -82.02% | 486,495,536.30 | 507,055,136.30 | 基本每股收益(元/股) | 0.1050 | 0.2533 | 0.2533 | -58.55% | 0.5 | 0.3864 | 稀释每股收益(元/股) | 0.1050 | 0.2533 | 0.2533 | -58.55% | 0.5 | 0.3851 | 加权平均净资产收益率 | 3.95% | 10.14% | 10.14% | -6.19% | 22.00% | 17.54% | | 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 资产总额(元) | 6,048,680,388.79 | 5,720,067,519.74 | 5,720,067,519.74 | 5.74% | 5,653,240,595.76 | 5,417,386,549.34 | 归属于上市公司股东的净资产(元) | 5,598,971,555.76 | 5,366,689,675.21 | 5,366,689,675.21 | 4.33% | 5,182,607,008.43 | 4,934,675,887.26 |
22,931.58万元,调减营业成本2,033.47万元,调减利润20,898.11万元。 2、2016 年度,公司负责国际销售部门未及时将销售退回及其后续处理的期后事项告知公司总部,导致财务部未按企业会计准则中对于销售退货的原则进行处理, 2016 年度财务报表应调减营业收入2,575.93万元,调减应收账款原值1,223.69万元,调减应收账款坏账准备122.37万元,调减利润2,210.20万元,调增其他应付款1,207.71万元。 3、根据2018年9月7日财政部发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。由此公司将2017年年报中实际收到的与资产相关的政府补助1,900,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金” ,将2016年年报中实际收到的与资产相关的政府补助20,559,600.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金“。 六、分季度主要财务指标 单位:元 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 营业收入 | 489,777,293.38 | 495,771,634.31 | 560,777,573.55 | 808,159,077.97 | 归属于上市公司股东的净利润 | 103,283,526.03 | 118,156,380.84 | 76,327,248.29 | -81,187,815.90 | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 97,241,508.06 | 111,090,179.77 | 66,409,762.65 | -11,449,040.04 | 经营活动产生的现金流量净额 | 173,967,988.12 | -33,341,119.80 | -111,830,999.41 | 95,098,912.31 |
项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 | 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -1,400,280.40 | 462,293.12 | 264,956.83 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 23,331,643.87 | 57,002,228.16 | 35,027,114.81 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 16,086,493.48 | 13,645,336.50 | 15,679,365.20 | | 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -66,100,000.00 | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,125,312.73 | -534,551.09 | 2,105,655.67 | | 减:所得税影响额 | 6,204,419.18 | 10,265,236.12 | 7,567,964.92 | | 少数股东权益影响额(税后) | 301,196.22 | 1,417,245.94 | 44,806.37 | | 合计 | -46,713,071.18 | 58,892,824.63 | 45,464,321.22 | -- |
第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业 (一)基本情况公司秉承“一切为了药品的安全”的企业使命,主营业务集中在药用辅料、成品药、原料药三大领域,目前已经成为国内生产规模最大的药用辅料龙头企业。 1、药用辅料领域作为国家药用辅料工程技术研究中心的依托单位,公司通过对现有辅料品种及新品种的持续研发,现已形成药用溶剂、药用稳定剂、药用蔗糖、淀粉及淀粉囊等系列化产品的发展态势,能够满足下游制剂客户个性化、全方位、多层次的采购需求。 药用辅料 | 用于生产药品和调配处方时使用的赋形剂和附加剂。 | 1、药用溶剂 | 用于将原料药或辅料在一定条件下分别以颗粒、液滴、胶粒、分子、离子或是其混合形式进行分散的液体介质。 | 药用甘油 | 可用于注射剂、胶囊剂、片剂、栓剂、丸剂、软膏剂、乳膏剂等剂型的生产;实际应用中,还可做助悬剂、稳定剂等。 |
药用丙二醇 | 可用于注射剂、冲洗剂、灌肠剂、合剂等剂型的生产;实际应用中,还可做增塑剂等。 | 药用乙醇 | 可用于酊剂、贴剂、贴膏剂、口服溶液剂、口服混悬剂、口服乳剂、耳用制剂、冲洗剂、灌肠剂等剂型的生产;实际应用中,除作为药用溶剂外,还可做抑菌剂等。 | 2、药用稳定剂 | 用于改善溶液、胶体、固体等形态药品的稳定性能,保持药品持续有效。 | 药用氢氧化钠 | 调节酸碱度以提高药物稳定性,可用于注射剂的生产。 |
明胶 | 用作生物制品稳定剂,可用于胶囊剂、注射剂、膜剂、涂膜剂等剂型的生产。 | 柠檬酸系列 | 调节酸碱度与螯合作用提高药物稳定性,还具有抗氧化作用,可用于片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服溶液剂、注射剂等剂型的生产。 | 心脑血管类辅料 | 增加心脑血管药的溶解度提高稳定性,降低其毒副作用,可用于心脑血管类注射剂的生产。 |
其他稳定剂 | 用于改善溶液、胶体、固体等形态药品的稳定性能,保持药品持续有效。 | 3、药用蔗糖系列 | | 口服类蔗糖 | 主要在口服类产品和生物制品中,用作矫味剂、黏合剂等;可用于片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服溶液剂、口服乳剂、口服混悬剂、散剂、糖浆剂、注射剂、丸剂等剂型的生产。 | 其他类蔗糖 | 可用于生产生物制品等药品,可用于注射剂、丸剂等剂型的生产。 | 4、淀粉及淀粉囊系列 | |
普通淀粉 | 在医药领域可用作片剂、胶囊剂、颗粒剂的填充剂、稀释剂,在其他领域应用十分广泛,可用于制作淀粉糖、糖醇、发酵制品、高分子材料、酒精等产品。 | 改性淀粉及淀粉囊系列 | 可用于替代明胶和卡拉胶在药品、保健食品、食品领域的应用,主要起赋型、增稠、乳化、胶凝等作用,可用于片剂、注射剂、胶囊剂、颗粒剂、栓剂、丸剂、软膏剂、乳膏剂、散剂、糖浆剂、搽剂、涂剂、涂膜剂、酊剂、贴剂、贴膏剂、口服溶液剂、口服混悬剂、口服乳剂、植入剂、膜剂、耳用制剂、冲洗剂、灌肠剂、合剂等剂型的生产。 | 5、其他辅料 | 包括十六醇、十八醇、十六十八醇、乙二胺、硬脂酸等,主要用于软膏剂、乳膏剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、溶液剂等剂型的生产,起赋形、润滑、保湿等作用。 |
产品名称 | 用途 | 成品药 | | 注射用磺苄西林钠 | 第二代半合成青霉素类广谱抗生素制剂,由日本武田药品工业公司首先研制,公司为本品国内首仿企业。用于治疗敏感菌所致的肺炎、尿路感染、复杂性皮肤软组织感染和败血症等。 | 其他成品药 | 包括炉甘石洗剂(用于治疗湿疹)、复方甘草片(用于镇咳)等 |
原料药 | | 1、抗菌防腐类 | 主要包括磺胺类抗菌药和外用防腐药,用于杀灭微生物。 | 磺胺嘧啶 | 磺胺类抗菌药,用于敏感细菌及其他敏感病原微生物所致的感染。 |
间苯二酚 | 消毒防腐药,用于外用治湿疹、牛皮癣等。 | 2、其他原料药 | 主要包括呼吸系统用原料药等 |
3、销售模式目前,公司产品主要采用直销、经销模式对外销售。(三)业绩驱动因素报告期内,公司管理层按照年度经营计划,积极开展各项业务,但由于受到医药行业改革、产业结构调整、配套政策不完善、环保监管力度增强以及大宗商品价格波动等因素影响,2018年公司业绩较去年同期有所下滑。 (四)行业发展情况随着供给侧改革的进一步推进,医药行业陆续出台多项政策,涵盖了医药、医疗、医保以及流通四大领域下几乎所有细分领域,行业整体增速放缓,产业结构处于调整升级阶段。在医保控费、药品招标降价趋势不变的市场环境下,公立医院改革、分级诊疗、医院控制药占比、两票制、仿制药一致性评价等一系列政策深入实施,给药品生产经营带来一定压力,并沿产业链向上游供给端传递,使得公司部分业务受到一定影响。另外,受环保政策影响,上游原材料价格上涨,且存在原材料供应商无法持续、稳定供货的风险,为保证公司正常生产经营、有效控制成本,报告期内公司加大对部分原材料的储备。公司密切关注政策变化的同时,还将根据市场需求变化进一步丰富产品品种、优化产品结构,保证公司可持续发展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 | 重大变化说明 | 股权资产 | 长期股权投资期末较期初减少44.58%,主要系本期确认权益法核算的长期股权投资收益-2,075.38万元所致。 | 固定资产 | 固定资产期末较期初增加30.27%,主要系本期广东粤尔康制药有限公司及尔康生物淀粉有限公司在建工程达到预定可使用状态转固所致。 | 无形资产 | 无重大变化 | 在建工程 | 在建工程期末较期初减少64.32%,主要系本期广东粤尔康制药有限公司及尔康生物淀粉有限公司在建工程达到预定可使用状态转固所致。 | 预付账款 | 预付账款期末较期初增加121.32%,主要系本期原料和大宗商品采购规模扩大预付账款增加所致。 | 其他非流动资产 | 其他非流动资产期末较期初增加205.85%,主要系本期设备预付款增加所致。 |
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 | 湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司 | 全资子公司湖南尔康(香港)有限公司下设 | 1,290,891,482.38 | 柬埔寨 | 直接经营 | 直接控制 | 19,255,252.38 | 22.89% | 否 |
| 的全资子公司 | | | | | | | | 旺康生化有限公司 | 全资子公司湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司下设的控股子公司 | 262,992,663.97 | 柬埔寨 | 直接经营 | 直接控制 | -3,514,335.22 | 4.66% | 否 | 尔康生物淀粉有限公司 | 全资子公司湖南尔康(香港)有限公司下设的全资子公司 | 892,844,144.93 | 柬埔寨 | 直接经营 | 直接控制 | -3,182,329.42 | 15.83% | 否 |
序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利期限 | 取得方式 | 1 | 一种药用盐酸的生产方法 | 发明专利 | 200910042950X | 20年 | 自主研发 |
2 | 药用蔗糖的生产工艺 | 发明专利 | 2009100429514 | 20年 | 自主研发 |
3 | 二羟丙茶碱的合成方法 | 发明专利 | 2009101469932 | 20年 | 自主研发 | 4 | 一种药用级亚硫酸氢钠的制备方法 | 发明专利 | 2009101621022 | 20年 | 自主研发 |
5 | 一种合成药用磺胺嘧啶银的方法 | 发明专利 | 2009101621018 | 20年 | 自主研发 | 6 | 药用苯甲酸钠的制备 | 发明专利 | 2009101620227 | 20年 | 自主研发 |
7 | 从食品级枸橼酸获得药用级枸橼酸的方法 | 发明专利 | 2009101620212 | 20年 | 自主研发 |
8 | 从十二烷基硫酸钠去除硫酸钠和氯化钠的方法 | 发明专利 | 2009101620208 | 20年 | 自主研发 | 9 | 枸橼酸钠的生产方法 | 发明专利 | 2009101620195 | 20年 | 自主研发 |
10 | 用于制备药用级氢氧化钠的电解装置 | 发明专利 | 2009101698950 | 20年 | 自主研发 | 11 | 一种药用预混辅料 | 发明专利 | 2009101800304 | 20年 | 自主研发 |
12 | 药用级无水碳酸钠的及其制备方法 | 发明专利 | 2009102499935 | 20年 | 自主研发 |
13 | 医用级丙二醇的制备方法 | 发明专利 | 2009102499920 | 20年 | 自主研发 |
14 | 医药级焦亚硫酸钠的制备方法 | 发明专利 | 2009102499916 | 20年 | 自主研发 | 15 | 药用蓖麻油精炼方法 | 发明专利 | 2009102595932 | 20年 | 自主研发 |
16 | 药用级硬脂酸镁及其精制方法 | 发明专利 | 2009102653302 | 20年 | 自主研发 | 17 | D(-)-磺苄西林钠的提纯方法 | 发明专利 | 2011101145697 | 20年 | 自主研发 |
18 | 一种药用级间苯三酚的生产工艺 | 发明专利 | 201210584903X | 20年 | 自主研发 |
19 | 一种药用枸橼酸钾的生产工艺 | 发明专利 | 2012105849167 | 20年 | 自主研发 | 20 | 一种药用磺胺脒的生产工艺 | 发明专利 | 201210584928X | 20年 | 自主研发 |
21 | 间苯三酚口腔崩解片及其制备方法 | 发明专利 | 2012105873289 | 20年 | 自主研发 |
22 | 一种药用级腺嘌呤精制纯化方法 | 发明专利 | 2013100000562 | 20年 | 自主研发 | 23 | 一种药用蔗糖的生产工艺 | 发明专利 | 2013101713092 | 20年 | 自主研发 |
24 | 一种药用海藻酸钠的生产工艺 | 发明专利 | 2013102937438 | 20年 | 自主研发 | 25 | 一种炉甘石粉原料药的合成方法 | 发明专利 | 2013102937442 | 20年 | 自主研发 |
26 | 一种药用月桂氮卓酮的生产方法 | 发明专利 | 2013102937457 | 20年 | 自主研发 | 27 | 一种负载型催化剂催化合成药用聚(乳酸 乙醇酸)的方法 | 发明专利 | 2013102950184 | 20年 | 自主研发 |
28 | 一种药用干酵母粉的生产工艺 | 发明专利 | 2013104904405 | 20年 | 自主研发 | 29 | 一种固相负载法合成泛影酸的工艺 | 发明专利 | 201310490441X | 20年 | 自主研发 |
30 | 一种分子筛负载离子液体催化合成柠檬酸三乙酯的方法 | 发明专利 | 2013105008005 | 20年 | 自主研发 | 31 | 一种共混挤出法制备淀粉基软胶囊的方法 | 发明专利 | 2013105105700 | 20年 | 自主研发 |
32 | 一种复合挤出法生产淀粉基软胶囊的方法 | 发明专利 | 201310510572X | 20年 | 自主研发 | 33 | 一种淀粉基软胶囊的制备方法 | 发明专利 | 2013105105749 | 20年 | 自主研发 |
34 | 一种用于胶囊用品的淀粉自增强复合材料的制备工艺 | 发明专利 | 2013105105819 | 20年 | 自主研发 | 35 | 一种用于生产淀粉材料软胶囊的成膜组合物及其制备方法 | 发明专利 | 2014101597541 | 20年 | 自主研发 | 36 | 一种羟丙基淀粉空心胶囊及其制备工艺 | 发明专利 | 2014101598027 | 20年 | 自主研发 |
37 | 一种药用改性淀粉型空白丸芯 | 发明专利 | 2014101629275 | 20年 | 自主研发 | 38 | 一种肠溶性胶囊材料组合物 | 发明专利 | 2014101638927 | 20年 | 自主研发 |
39 | 一种蛋白质接枝天然多糖及其制备方法及用途 | 发明专利 | 2014101638912 | 20年 | 自主研发 | 40 | 一种用于替代明胶制备肠溶性胶囊材料的组合物及其制备方法 | 发明专利 | 2014101640999 | 20年 | 自主研发 |
41 | 一种改性明胶胶囊 | 发明专利 | 2014101797730 | 20年 | 自主研发 |
42 | 一种明胶-谷氨酸交联复合物及其制备工艺 | 发明专利 | 2014101797891 | 20年 | 自主研发 | 43 | 一种磺胺脒-甲氧苄啶泡腾片的制备方法 | 发明专利 | 2014101837367 | 20年 | 自主研发 |
44 | 炉甘石泡腾片及其制备方法 | 发明专利 | 2014101839837 | 20年 | 自主研发 | 45 | 一种以木薯淀粉为原料制备海藻糖的方法 | 发明专利 | 2014102331988 | 20年 | 自主研发 |
46 | 一种聚乙二醇-12-羟基硬脂酸酯的合成方法 | 发明专利 | 2014102332533 | 20年 | 自主研发 |
47 | 一种木薯渣发酵制备乙醇的方法 | 发明专利 | 201410233268X | 20年 | 自主研发 | 48 | 一种木薯片发酵制备乙醇的方法 | 发明专利 | 2014102333860 | 20年 | 自主研发 |
49 | 一种脂肪酸乙氧基化反应的窄分布催化剂及其制备方法 | 发明专利 | 2014102336445 | 20年 | 自主研发 |
50 | 一种明胶共混天然多糖改性胶囊 | 发明专利 | 2014102332336 | 20年 | 自主研发 |
51 | 一种魔芋甘露聚糖-鱼明胶复合物及其制备工艺 | 发明专利 | 2014102332321 | 20年 | 自主研发 | 52 | 一种疫苗保护剂预混辅料及其制备方法 | 发明专利 | 2014103096472 | 20年 | 自主研发 |
53 | 一种预混辅料及其制备方法 | 发明专利 | 2014103096487 | 20年 | 自主研发 | 54 | 一种硼酸酯交换法合成聚乙二醇-12-羟基硬脂酸酯的方法 | 发明专利 | 2014103125899 | 20年 | 自主研发 | 55 | 一种固相负载法合成聚乙二醇-12-羟基硬脂酸酯的方法 | 发明专利 | 2014103126675 | 20年 | 自主研发 |
56 | 一种药用滑石粉的制备方法 | 发明专利 | 2014103139834 | 20年 | 自主研发 | 57 | 一种阿扑西林的合成方法 | 发明专利 | 2014103214411 | 20年 | 自主研发 |
58 | 一种替加环素原料药的生产方法 | 发明专利 | 2014104392721 | 20年 | 自主研发 |
59 | 一种间苯二酚的合成方法 | 发明专利 | 2014104393777 | 20年 | 自主研发 | 60 | 一种炉甘石洗剂的生产方法 | 发明专利 | 2014104481570 | 20年 | 自主研发 |
61 | 一种炉甘石膏剂的生产方法 | 发明专利 | 2014104482022 | 20年 | 自主研发 | 62 | 一种药用预胶化羟丙基淀粉的制备方法与用途 | 发明专利 | 2014104481922 | 20年 | 自主研发 |
63 | 一种药用羟丙基淀粉的生产工艺 | 发明专利 | 2014104481937 | 20年 | 自主研发 | 64 | 一种药用预胶化淀粉的制备方法 | 发明专利 | 2014104501076 | 20年 | 自主研发 |
65 | 一种麝香草酚的合成方法 | 发明专利 | 2014104572508 | 20年 | 自主研发 |
66 | 一种药用柠檬酸酯的合成方法 | 发明专利 | 2014105111852 | 20年 | 自主研发 | 67 | 一种介孔分子筛负载杂多酸催化合成药用柠檬酸三乙酯的方法 | 发明专利 | 2014105112198 | 20年 | 自主研发 |
68 | 一种稳定的淀粉基成膜组合物 | 发明专利 | 2014105122024 | 20年 | 自主研发 | 69 | 一种具保湿能力的淀粉胶囊及其制备方法 | 发明专利 | 201410512240X | 20年 | 自主研发 |
70 | 一种药用乙醇的制备方法 | 发明专利 | 2014105109640 | 20年 | 自主研发 | 71 | 一种无水乙醇的制备方法 | 发明专利 | 201410511208X | 20年 | 自主研发 |
72 | 一种药用乙酰柠檬酸三辛酯的合成方法 | 发明专利 | 2014106001192 | 20年 | 自主研发 | 73 | 一种注射用吐温80的精制方法 | 发明专利 | 2014106002918 | 20年 | 自主研发 |
74 | 一种酶法制备药用明胶的生产方法 | 发明专利 | 2014106030180 | 20年 | 自主研发 |
75 | 一种药用明胶的生产工艺 | 发明专利 | 2014106078796 | 20年 | 自主研发 | 76 | 一种全淀粉植物胶及其制备方法和应用 | 发明专利 | 2015100492034 | 20年 | 自主研发 |
77 | 一种供注射用海藻糖的制备方法 | 发明专利 | 2015100492053 | 20年 | 自主研发 |
78 | 一种无水碳酸钠纳米颗粒的制备方法 | 发明专利 | 2015100492068 | 20年 | 自主研发 | 79 | 一种提高优质明胶得率的方法 | 发明专利 | 201510058371X | 20年 | 自主研发 | 80 | 一种含异麦芽酮糖醇和甘露醇中药丸剂及制备方法 | 发明专利 | 2015100583724 | 20年 | 自主研发 |
81 | 一种供注射用复合乳糖的生产方法 | 发明专利 | 2015100583739 | 20年 | 自主研发 |
82 | 一种速溶型淀粉软胶囊 | 发明专利 | 2015100584267 | 20年 | 自主研发 | 83 | 一种全淀粉植物胶囊及其生产方法 | 发明专利 | 2015100584939 | 20年 | 自主研发 |
84 | 一种速溶于水的淀粉成膜组合物 | 发明专利 | 2015100594165 | 20年 | 自主研发 | 85 | 一种酶法制备磺苄西林钠的工艺 | 发明专利 | 2015101008310 | 20年 | 自主研发 |
86 | 一种淀粉基软胶囊的制备方法 | 发明专利 | 2015101008325 | 20年 | 自主研发 | 87 | 一种淀粉基植物空心胶囊 | 发明专利 | 2015101019796 | 20年 | 自主研发 |
88 | 一种植物质空心胶囊及其制备方法 | 发明专利 | 2015101031529 | 20年 | 自主研发 |
89 | 磺胺嘧啶片及其制备方法 | 发明专利 | 2015101746502 | 20年 | 自主研发 | 90 | 一种制备植物胶囊的成膜组合物及其制备方法 | 发明专利 | 2015101804175 | 20年 | 自主研发 |
91 | 一种淀粉空心胶囊及其制备工艺 | 发明专利 | 201510180418X | 20年 | 自主研发 |
92 | 一种淀粉胶囊的制备方法 | 发明专利 | 2015101804669 | 20年 | 自主研发 | 93 | 一种淀粉基植物空心胶囊及其制备工艺 | 发明专利 | 2015101804809 | 20年 | 自主研发 |
94 | 一种用于制备淀粉空心胶囊的溶胶方法 | 发明专利 | 2015102179330 | 20年 | 自主研发 | 95 | 一种山梨酸的纯化方法 | 发明专利 | 2015102176775 | 20年 | 自主研发 |
96 | 一种药用羟丙基淀粉胶囊的制备方法 | 发明专利 | 2015102417339 | 20年 | 自主研发 |
97 | 一种药用纳米氧化锌的制备方法 | 发明专利 | 2015102417979 | 20年 | 自主研发 | 98 | 一种淀粉成膜组合物 | 发明专利 | 2015102417983 | 20年 | 自主研发 |
99 | 一种淀粉植物空心胶囊 | 发明专利 | 2015102426997 | 20年 | 自主研发 | 100 | 一种植物性肠溶胶囊的制备方法 | 发明专利 | 2015102851898 | 20年 | 自主研发 |
101 | 一种海藻多糖的提取方法 | 发明专利 | 2015102852405 | 20年 | 自主研发 | 102 | 一种异麦芽酮糖醇的制备方法 | 发明专利 | 2015102852674 | 20年 | 自主研发 |
103 | 一种纳米二氧化硅的制备方法 | 发明专利 | 201510319415X | 20年 | 自主研发 |
104 | 一种淀粉植物硬胶囊的生产方法 | 发明专利 | 2015103209757 | 20年 | 自主研发 | 105 | 一种淀粉胶囊及其制备方法 | 发明专利 | 2015104059954 | 20年 | 自主研发 |
106 | 一种预混辅料及其制备方法 | 发明专利 | 2015104066905 | 20年 | 自主研发 |
107 | 一种预混辅料的制备方法 | 发明专利 | 201510407536X | 20年 | 自主研发 | 108 | 一种用于直接压片制备口崩片的预混辅料 | 发明专利 | 2015104593015 | 20年 | 自主研发 |
109 | 一种柠檬酸酯的制备方法 | 发明专利 | 2015107876285 | 20年 | 自主研发 | 110 | 柠檬酸三己二醇酯及其制备方法 | 发明专利 | 2015107900123 | 20年 | 自主研发 |
111 | 一种磺胺嘧啶的合成方法 | 发明专利 | 2015107878469 | 20年 | 自主研发 |
112 | 一种降低酱腌菜中亚硝酸盐含量的料包 | 发明专利 | 2015107933038 | 20年 | 自主研发 | 113 | 一种介孔二氧化硅负载N,N-二环己基碳酰亚胺制备柠檬酸三乙酯的方法 | 发明专利 | 2015107933625 | 20年 | 自主研发 | 114 | 一种甲氧苄啶的合成方法 | 发明专利 | 2015108257723 | 20年 | 自主研发 |
115 | 一种柠檬酸三异壬酯化合物及其制备方法 | 发明专利 | 2015108434681 | 20年 | 自主研发 |
116 | 一种改性淀粉制备硬胶囊的方法 | 发明专利 | 2015108711913 | 20年 | 自主研发 | 117 | 一种乙酰柠檬酸三(十八醇)酯的制备方法 | 发明专利 | 2015108803737 | 20年 | 自主研发 |
118 | 一种香辛料胶囊 | 发明专利 | 2015109493047 | 20年 | 自主研发 | 119 | 一种低油抗菌食品脆片制品的淀粉胶囊产品 | 发明专利 | 2015109493051 | 20年 | 自主研发 |
120 | 一种无臭冻干大蒜粉胶囊产品 | 发明专利 | 2015109584440 | 20年 | 自主研发 |
121 | 一种肾细胞癌治疗药物舒尼替尼-PLGA/Fe3O4复 | 发明专利 | 2015109785967 | 20年 | 自主研发 |
| 合微球及其制备方法 | | | | | 122 | 一种甲基多巴的合成方法 | 发明专利 | 2016101569080 | 20年 | 自主研发 |
123 | 一种磺胺脒的合成方法 | 发明专利 | 2016101569095 | 20年 | 自主研发 | 124 | 一种可压性蔗糖的制备方法 | 发明专利 | 2016102713110 | 20年 | 自主研发 |
125 | 一种补铁药物的制备方法 | 发明专利 | 201610271313X | 20年 | 自主研发 |
126 | 一种丙二醇的精制方法 | 发明专利 | 2016102717145 | 20年 | 自主研发 | 127 | 一种用于精制丙二醇的改性聚砜膜及其制备方法 | 发明专利 | 2016102717855 | 20年 | 自主研发 |
128 | 一种阿莫西林微球缓释胶囊制备方法 | 发明专利 | 2016102721386 | 20年 | 自主研发 | 129 | 一种可应用于可食性包装领域的淀粉基成膜组合物 | 发明专利 | 2016103069794 | 20年 | 自主研发 | 130 | 一种可应用于可食性包装领域的淀粉空囊及其制备方法 | 发明专利 | 2016103096151 | 20年 | 自主研发 |
131 | 一种改善机械性能的淀粉胶囊 | 发明专利 | 2016107351629 | 20年 | 自主研发 |
132 | 用于制备药用级氢氧化钠的电解装置 | 实用新型 | 2009201761841 | 10年 | 自主研发 | 133 | 一种用于生产全淀粉基软胶囊的成型设备 | 实用新型 | 2013206091448 | 10年 | 自主研发 |
134 | 一种用于生产全淀粉基胶囊颗粒料的造粒设备 | 实用新型 | 2013206093890 | 10年 | 自主研发 | 135 | 一种胶囊 | 实用新型 | 2014202181257 | 10年 | 自主研发 |
136 | 一种用于生产淀粉基软胶囊的展胶盒 | 实用新型 | 2015203607726 | 10年 | 自主研发 |
137 | 一种便于自动装填的药品包装盒 | 实用新型 | 2016203741147 | 10年 | 自主研发 | 138 | 一种药品包装盒 | 实用新型 | 2016203741151 | 10年 | 自主研发 |
139 | 一种药用铝铝包装模具 | 实用新型 | 2016204196114 | 10年 | 自主研发 | 140 | 药用铝铝包装模具 | 实用新型 | 2016204196133 | 10年 | 自主研发 |
141 | 一种化胶罐 | 实用新型 | 2016213063075 | 10年 | 自主研发 | 142 | 一种胶囊溶胶罐 | 实用新型 | 2016213063499 | 10年 | 自主研发 |
143 | 一种搅拌桨 | 实用新型 | 2016213067485 | 10年 | 自主研发 |
144 | 一种硬胶囊的闭合和出囊装置 | 实用新型 | 2016213125809 | 10年 | 自主研发 | 145 | 一种静电纺丝胶囊制胚机 | 实用新型 | 2016214279081 | 10年 | 自主研发 |
146 | 药瓶 | 外观设计 | 2009302380791 | 10年 | 自主研发 |
147 | 包装箱(磺苄西林钠) | 外观设计 | 2009302384792 | 10年 | 自主研发 | 148 | 包装盒(磺苄西林钠) | 外观设计 | 2009302384805 | 10年 | 自主研发 |
149 | 包装盒(全淀粉胶囊) | 外观设计 | 2015300969222 | 10年 | 自主研发 | 150 | 标签(全淀粉胶囊) | 外观设计 | 2015300969843 | 10年 | 自主研发 |
151 | 说明书(全淀粉胶囊) | 外观设计 | 2015300970200 | 10年 | 自主研发 |
152 | 药用包装盒(阿莫西林胶囊) | 外观设计 | 2016304895805 | 10年 | 自主研发 | 153 | 药用包装盒(氨咖黄敏胶囊) | 外观设计 | 2016304915175 | 10年 | 自主研发 |
154 | 药品包装盒(非诺贝特胶囊) | 外观设计 | 2016304918120 | 10年 | 自主研发 | 155 | 药品包装盒(诺氟沙星) | 外观设计 | 2016305090131 | 10年 | 自主研发 |
156 | 药品包装盒(萘普生) | 外观设计 | 2016305090146 | 10年 | 自主研发 |
157 | 药品包装盒(盐酸雷尼替丁) | 外观设计 | 2016305090470 | 10年 | 自主研发 |
158 | 药品包装盒(西咪替丁) | 外观设计 | 2016305094289 | 10年 | 自主研发 | 159 | HYDROXYPROPYL STARCH VACANT CAPSULES AND A PROCESS FOR PRODUCING THEM | 发明专利 | CA 2872290 | 20年 | 自主研发 |
160 | HYDROXYPROPYL STARCH VACANT CAPSULES AND A PROCESS FOR PRODUCING THEM | 发明专利 | US 9693964 | 20年 | 自主研发 |
161 | COMPOUNDING AND EXTRUDING METHOD FOR PRODUCING STARCH SOFTGEL CAPSULES | 发明专利 | CA 2872049 | 20年 | 自主研发 |
162 | PREPARATION PROCESS OF A SELF-REINFORCED STARCH COMPOSITE USED TO PRODUCE CAPSULES | 发明专利 | CA 2872054 | 20年 | 自主研发 |
163 | PREPARATION PROCESS OF A SELF-REINFORCED STARCH COMPOSITE USED TO PRODUCE CAPSULES | 发明专利 | US 9339053 | 20年 | 自主研发 |
164 | PREPARATION PROCESS OF A SELF-REINFORCED STARCH COMPOSITE USED TO PRODUCE CAPSULES | 发明专利 | EP 2876130 | 20年 | 自主研发 | 165 | PREPARATION PROCESS OF A SELF-REINFORCED STARCH COMPOSITE USED TO PRODUCE CAPSULES | 发明专利 | AU 2014271228 | 20年 | 自主研发 |
166 | FILM-FORMING COMPOSITE USED TO MAKE STARCH SOFTGEL CAPSULES AND THE METHOD TO PREPARE IT | 发明专利 | CA 2872353 | 20年 | 自主研发 | 167 | MIXING AND EXTRUDING METHOD FOR PREPARING STARCH SOFTGEL CAPSULES | 发明专利 | CA 2872050 | 20年 | 自主研发 |
168 | COATING AND EXTRUDING METHOD FOR PRODUCING STARCH SOFTGEL CAPSULES | 发明专利 | CA 2872052 | 20年 | 自主研发 |
序号 | 发明名称 | 专利类型 | 专利状态 | 申请号/专利号 | 申请人 | 1 | 一种维C银翘泡腾片 | 发明专利 | 已受理 | 2018101616682 | 尔康制药 | 2 | 一种充惰性气体包装的维C银翘片 | 发明专利 | 已受理 | 2018101638681 | 尔康制药 |
3 | 一种生物柴油副产物甘油的精制方法 | 发明专利 | 已受理 | 2017100778011 | 尔康制药 | 4 | 一种盐酸雷尼替丁胶囊的制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016112427401 | 尔康制药 | 5 | 一种磺化复合变性淀粉 | 发明专利 | 已受理 | 2016112099411 | 尔康制药 | 6 | 一种反应结晶法制备超细水杨酸的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111737701 | 尔康制药 | 7 | 胃滞留漂浮的氯霉素淀粉胶囊及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111740634 | 尔康制药 | 8 | 一种药用蔗糖的精制方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111743454 | 尔康制药 |
9 | 一种增强韧度的三维网状复合交联淀粉 | 发明专利 | 已受理 | 2016111744921 | 尔康制药 | 10 | 一种用于硬胶囊用品的淀粉自增强复合材料的制备工艺 | 发明专利 | 已受理 | 2016111755451 | 尔康制药 | 11 | 一种预胶化羟丙基淀粉及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111763123 | 尔康制药 | 12 | 一种保健新型淀粉基软胶囊 | 发明专利 | 已受理 | 2016111336034 | 尔康制药 | 13 | 一种利用静电纺丝制作的硬胶囊及其制作方法 | 发明专利 | 已受理 | 201611133680X | 尔康制药 | 14 | 一种梯度离心法提取蔗糖的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111339437 | 尔康制药 | 15 | 一种冻干洋葱粉的保存方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111340538 | 尔康制药 |
16 | 一种速溶真空冷冻干燥洋葱粉的加工工艺 | 发明专利 | 已受理 | 2016111341418 | 尔康制药 | 17 | 一种药用预胶化淀粉的制备方法的改进 | 发明专利 | 已受理 | 2016110953370 | 尔康制药 | 18 | 一种负载型催化剂催化合成呋喃西林的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016110470657 | 尔康制药 | 19 | 一种高纯度替加环素的精制方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016110473513 | 尔康制药 | 20 | 一种D-(-)-α-磺苄西林钠的制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016110173985 | 尔康制药 | 21 | 一种呋喃妥因的合成精制方法的改进 | 发明专利 | 已受理 | 2016110110454 | 尔康制药 | 22 | 一种双嘧达莫原料药的生产方法 | 发明专利 | 已受理 | 201611006751X | 尔康制药 | 23 | 一种药用呋喃唑酮的生产方法 | 发明专利 | 已受理 | 201610991903X | 尔康制药 | 24 | 一种生物发酵法制备1,3-丙二醇的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016109921769 | 尔康制药 | 25 | 一种利用二氧化碳合成烟酸的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016109925990 | 尔康制药 |
26 | 一种合成曲匹布通的新方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016109948390 | 尔康制药 | 27 | 一种装填冻干蛋类制品的淀粉胶囊 | 发明专利 | 已受理 | 2015109489357 | 尔康制药 | 28 | 一种装填固体饮料的胶囊 | 发明专利 | 已受理 | 201510949299X | 尔康制药 | 29 | 一种多种口味的方便速食主食 | 发明专利 | 已受理 | 2015109493013 | 尔康制药 | 30 | 一种低盐腌菜及其制作方法 | 发明专利 | 已受理 | 201510793363X | 尔康制药 | 31 | 一种辣椒的腌制方法 | 发明专利 | 已受理 | 2015107933644 | 尔康制药 | 32 | 一种茶粉酱腌菜的方法 | 发明专利 | 已受理 | 201510793370X | 尔康制药 | 33 | 一种降低酱腌菜亚硝酸盐含量的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2015107933714 | 尔康制药 | 34 | 一种雪菜腌制的新工艺 | 发明专利 | 已受理 | 2015107934651 | 尔康制药 | 35 | 一种保健酱腌菜的制作方法 | 发明专利 | 已受理 | 2015107939674 | 尔康制药 |
36 | 一种碳酸锌纳米胶束制剂及制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111738795 | 尔康湘药 | 37 | 高溶解性磺苄西林钠结肠靶向淀粉胶囊及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111739694 | 尔康湘药 | 38 | 一种复方甘草片及其生产工艺 | 发明专利 | 已受理 | 2016111332669 | 尔康湘药 | 39 | 一种磺胺脒淀粉胶囊剂及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016102747297 | 尔康湘药 |
40 | 一种炉甘石洗剂的制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2015102938228 | 尔康湘药 | 41 | 一种复方甘草片及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 201510217935X | 尔康湘药 | 42 | 一种秸秆生物发酵制备乙醇的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2017105834802 | 湘易康 | 43 | 一种盐酸西替利嗪片及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2017105835843 | 湘易康 | 44 | 一种氨茶碱缓释片及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2017105873417 | 湘易康 | 45 | 一种精制药用乙醇的工艺 | 发明专利 | 已受理 | 2016111736982 | 湘易康 | 46 | 复方磺胺嘧啶-甲氧苄啶纳米颗粒制剂及其制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111332442 | 湘易康 |
47 | 一种以硼氨烷为氢源催化加氢合成葡甲胺的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111340129 | 湘易康 | 48 | 一种磺胺甲噁唑的精制方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016110455549 | 湘易康 | 49 | 一种生产纳米蔗糖的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016109919167 | 湘易康 | 50 | 一种明胶薄膜的制备方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016112435431 | 尔康明胶 | 51 | 一种混合层皮制备明胶的方法 | 发明专利 | 已受理 | 2016111857258 | 尔康明胶 | 52 | 一种碱法制备药用明胶的工艺 | 发明专利 | 已受理 | 2016111828838 | 尔康明胶 | 53 | 一种酸法制备药用明胶的工艺 | 发明专利 | 已受理 | 2016111829277 | 尔康明胶 |
序号 | 证书名称 | 证书编号 | 发证机关 | 有效期限 | 拥有者 | 1 | 药品生产许可证 | 湘20150031 | 湖南省食品药品监督管理局 | 2020.12.31 | 尔康制药 | 2 | 药品生产许可证 | 湘20150131 | 湖南省食品药品监督管理局 | 2020.8.10 | 湘易康 |
3 | 药品生产许可证 | 桂20160093 | 广西壮族自治区食品药品监督管理局 | 2020.12.31 | 桂之隆 | 4 | 药品生产许可证 | 粤20140650 | 广东省食品药品监督管理局 | 2019.9.29 | 粤尔康 | 5 | 药品生产许可证 | 湘20170108 | 湖南省食品药品监督管理局 | 2022.7.21 | 尔康明胶 |
序号 | 证书编号 | 有效期至 | 发证日期 | 拥有者 | 1 | HN20150116 | 2020年8月24日 | 2015年8月25日 | 尔康制药 |
2 | HN20160189 | 2021年3月6日 | 2016年3月7日 | 尔康湘药 | 3 | HN20160238 | 2021年12月8日 | 2016年12月9日 | 尔康湘药 |
4 | HN20170247 | 2022年2月7日 | 2017年2月7日 | 湘易康 | 5 | HN20180314 | 2023年06月03日 | 2018年06月04日 | 尔康制药 | 6 | HN20180334 | 2023年11月13日 | 2018年11月14日 | 尔康制药 |
7 | HN20180335 | 2023年11月13日 | 2018年11月14日 | 湘易康 |
序号 | 品名 | 批准文号 | 1 | 无水亚硫酸钠 | 湘食药辅准字F20050002 |
2 | 盐酸 | 湘食药辅准字F20050003 | 3 | 焦亚硫酸钠 | 湘食药辅准字F20050004 | 4 | 枸橼酸 | 湘食药辅准字F20050005 |
5 | 苯甲酸钠 | 湘食药辅准字F20050006 | 6 | 甘油(供注射用) | 湘食药辅准字F20050007 | 7 | 三氯甲烷 | 湘食药辅准字F20050008 |
8 | 白凡士林 | 湘食药辅准字F20050009 | 9 | 黄凡士林 | 湘食药辅准字F20050010 | 10 | 氢氧化钠 | 湘食药辅准字F20050011 |
12 | 亚硫酸氢钠 | 湘食药辅准字F20050013 | 13 | 乙醇 | 湘食药辅准字F20050014 | 14 | 十二烷基硫酸钠 | 湘食药辅准字F20060002 |
15 | 聚山梨酯80 | 湘食药辅准字F20060003 | 16 | 炉甘石粉 | 湘食药辅准字F20060004 |
17 | 硬脂酸 | 湘食药辅准字F20060005 | 18 | 硬脂酸镁 | 湘食药辅准字F20060006 | 19 | 羊毛脂 | 湘食药辅准字F20060007 |
20 | 轻质液状石蜡 | 湘食药辅准字F20060008 | 21 | 依地酸二钠 | 湘食药辅准字F20060009 | 22 | 枸橼酸钾 | 湘食药辅准字F20060010 |
23 | 无水枸橼酸 | 湘食药辅准字F20060011 | 24 | 氢氧化钾 | 湘食药辅准字F20070001 | 25 | L-酒石酸 | 湘食药辅准字F20070003 |
26 | 乙二胺 | 湘食药辅准字F20070004 | 27 | 聚乙二醇1500 | 湘食药辅准字F20070005 | 28 | 聚乙二醇600 | 湘食药辅准字F20070006 |
29 | 聚乙二醇400 | 湘食药辅准字F20070007 | 30 | 聚乙二醇1000 | 湘食药辅准字F20070008 | 31 | 聚乙二醇4000 | 湘食药辅准字F20070009 |
32 | 环拉酸钠 | 湘食药辅准字F20070010 | 33 | 山梨酸 | 湘食药辅准字F20070011 |
34 | 羟苯乙酯 | 湘食药辅准字F20070012 | 35 | 阿司帕坦 | 湘食药辅准字F20070013 | 36 | 二甲亚砜 | 湘食药辅准字F20070015 |
37 | 聚乙二醇6000 | 湘食药辅准字F20080001 | 38 | 硬脂酸聚烃氧(40)酯 | 湘食药辅准字F20080002 | 39 | 羧甲淀粉钠 | 湘食药辅准字F20080004 |
40 | 乳糖 | 湘食药辅准字F20080005 | 41 | 硫酸钙 | 湘食药辅准字F20080006 | 42 | 三氯叔丁醇 | 湘食药辅准字F20080007 |
43 | 苯甲醇 | 湘食药辅准字F20080008 | 44 | 醋酸钠 | 湘食药辅准字F20080009 | 45 | 混合脂肪酸甘油酯(硬脂) | 湘食药辅准字F20080010 |
46 | 二氧化硅 | 湘食药辅准字F20080011 | 47 | 羧甲基纤维素钠 | 湘食药辅准字F20080012 | 48 | 磷酸 | 湘食药辅准字F20080013 |
49 | 山梨酸钾 | 湘食药辅准字F20080014 | 50 | 单、双硬脂酸甘油酯 | 湘食药辅准字F20080015 |
52 | 十八醇 | 湘食药辅准字F20080017 | 53 | 十六十八醇 | 湘食药辅准字F20080018 | 54 | L-苹果酸 | 湘食药辅准字F20080019 |
55 | 海藻酸 | 湘食药辅准字F20080020 | 56 | 泊洛沙姆188 | 湘食药辅准字F20080021 |
57 | 玉米朊 | 湘食药辅准字F20080022 | 58 | 香兰素 | 湘食药辅准字F20080023 | 59 | 海藻酸钠 | 湘食药辅准字F20080024 |
60 | 胆固醇 | 湘食药辅准字F20080025 | 61 | 肉桂油 | 湘食药辅准字F20080026 | 62 | 八角茴香油 | 湘食药辅准字F20080027 |
63 | 甜菊素 | 湘食药辅准字F20080028 | 64 | 精制玉米油 | 湘食药辅准字F20080029 | 65 | 水杨酸甲酯 | 湘食药辅准字F20080030 |
66 | 乳酸 | 湘食药辅准字F20080031 | 67 | 硫酸 | 湘食药辅准字F20080032 | 68 | 丁香油 | 湘食药辅准字F20080033 |
69 | 聚丙烯酸树脂Ⅱ | 湘食药辅准字F20080034 | 70 | 聚丙烯酸树脂Ⅲ | 湘食药辅准字F20080035 | 71 | 聚丙烯酸树脂Ⅳ | 湘食药辅准字F20080036 |
72 | 糊精 | 湘食药辅准字F20090001 | 73 | 二氧化钛 | 湘食药辅准字F20090002 |
74 | 羟丙纤维素 | 湘食药辅准字F20090003 | 75 | 淀粉 | 湘食药辅准字F20090004 | 76 | 月桂氮卓酮 | 湘食药辅准字F20090005 |
77 | 蔗糖硬脂酸酯 | 湘食药辅准字F20090006 | 78 | 纤维醋法酯 | 湘食药辅准字F20090007 | 79 | 预胶化淀粉 | 湘食药辅准字F20090011 |
80 | DL-酒石酸 | 湘食药辅准字F20090012 | 81 | 聚维酮K30 | 湘食药辅准字F20090016 | 82 | 聚乙烯醇 | 湘食药辅准字F20090017 |
83 | 微晶纤维素 | 湘食药辅准字F20090018 | 84 | 羟丙甲纤维素 | 湘食药辅准字F20090019 | 85 | 软皂 | 湘食药辅准字F20090020 |
86 | 正丁醇 | 湘食药辅准字F20090021 | 87 | 丁酸 | 湘食药辅准字F20090022 | 88 | 油酸 | 湘食药辅准字F20090023 |
89 | 花生油 | 湘食药辅准字F20090029 | 90 | 倍他环糊精 | 湘食药辅准字F20090030 |
92 | 可可粉 | 湘食药辅准字F20090032 | 93 | 单糖浆 | 湘食药辅准字F20090033 | 94 | 琼脂 | 湘食药辅准字F20090035 |
95 | 虫白蜡 | 湘食药辅准字F20090036 | 96 | 紫氧化铁 | 湘食药辅准字F20090037 |
97 | 石蜡 | 湘食药辅准字F20090038 | 98 | 红氧化铁 | 湘食药辅准字F20090041 | 99 | 黄氧化铁 | 湘食药辅准字F20090042 |
100 | 大豆油 | 湘食药辅准字F20090043 | 101 | 棕氧化铁 | 湘食药辅准字F20090047 | 102 | 甲基纤维素 | 湘食药辅准字F20090053 |
103 | 硫酸铵 | 湘食药辅准字F20090055 | 104 | 对羟基苯甲酸丙酯 | 湘食药辅准字F20090057 | 105 | 胭脂红 | 湘食药辅准字F20090058 |
106 | 苋菜红 | 湘食药辅准字F20090059 | 107 | 日落黄 | 湘食药辅准字F20090060 | 108 | 2,6-二叔丁基对甲酚 | 湘食药辅准字F20090061 |
109 | 硫柳汞 | 湘食药辅准字F20090062 | 110 | 麦芽糖 | 湘食药辅准字F20100009 | 111 | 果胶 | 湘食药辅准字F20110008 |
112 | 富马酸 | 湘食药辅准字F20110009 | 113 | 巴西棕榈蜡 | 湘食药辅准字F20110010 |
114 | 乙酸乙酯 | 湘食药辅准字F20110011 | 115 | 异丙醇 | 湘食药辅准字F20110012 | 116 | 蔗糖 | 湘食药辅准字F20110023 |
117 | 蔗糖 | 湘食药辅准字F20070002 | 118 | 蔗糖 | 桂药准字F2010001 | 119 | 空心胶囊 | 国药准字F20020003 |
120 | 明胶 | 湘食药辅准字F20070014 | 121 | 羟丙基淀粉空心胶囊 | 粤药准字F20150003 | 122 | 羟丙基淀粉空心胶囊 | 湘食药辅准字F20160030 |
123 | 枸橼酸三正丁酯 | 湘食药辅准字F20160052 | 124 | 枸橼酸三乙酯 | 湘食药辅准字F20160054 | 125 | 海藻糖 | 湘食药辅准字F20160053 |
126 | 腺嘌呤 | 湘食药辅准字F20160055 | 127 | 预胶化羟丙基淀粉 | 湘食药辅准字F20160056 | 128 | 麝香草酚 | 湘食药辅准字F20160057 |
1 | 复方甘草片 | 片剂 | 国药准字H43021141 | 2 | 呋喃妥因肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021201 | 3 | 呋喃唑酮片 | 片剂 | 国药准字H43021204 |
4 | 呋喃唑酮片 | 片剂 | 国药准字H43021203 | 5 | 呋喃唑酮片 | 片剂 | 国药准字H43021202 |
6 | 琥乙红霉素片 | 片剂 | 国药准字H43020799 | 7 | 琥乙红霉素片 | 片剂 | 国药准字H43020798 | 8 | 琥乙红霉素片 | 片剂 | 国药准字H43021611 |
9 | 吡喹酮片 | 片剂 | 国药准字H43021506 | 10 | 左旋多巴片 | 片剂 | 国药准字H43021084 | 11 | 吡罗昔康片 | 片剂 | 国药准字H43021505 |
12 | 吡罗昔康片 | 片剂 | 国药准字H43021504 | 13 | 萘普生片 | 片剂 | 国药准字H43021561 | 14 | 萘普生片 | 片剂 | 国药准字H43021562 |
15 | 萘普生片 | 片剂 | 国药准字H43021563 | 16 | 复合维生素B片 | 片剂 | 国药准字H43021126 | 17 | 次硝酸铋片 | 片剂 | 国药准字H43021459 |
18 | 磺胺间甲氧嘧啶片 | 片剂 | 国药准字H43021599 | 19 | 甲氧苄啶片 | 片剂 | 国药准字H43021601 | 20 | 甲砜霉素片 | 片剂 | 国药准字H43020792 |
21 | 甲砜霉素肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021602 | 22 | 地西泮片 | 片剂 | 国药准字H43021597 |
23 | 地西泮片 | 片剂 | 国药准字H43021191 | 24 | 复方磺胺甲恶唑片 | 片剂 | 国药准字H43021598 | 25 | 干酵母片 | 片剂 | 国药准字H43021127 |
26 | 干酵母片 | 片剂 | 国药准字H43021129 | 27 | 干酵母片 | 片剂 | 国药准字H43021128 | 28 | 甲基多巴片 | 片剂 | 国药准字H43021077 |
29 | 氨茶碱片 | 片剂 | 国药准字H43020791 | 30 | 氨茶碱片 | 片剂 | 国药准字H43020790 | 31 | 胆茶碱片 | 片剂 | 国药准字H43021075 |
32 | 甲硝唑片 | 片剂 | 国药准字H43021600 | 33 | 复方氢氧化铝片 | 片剂 | 国药准字H43021557 | 34 | 马来酸氯苯那敏片 | 片剂 | 国药准字H43021132 |
35 | 舒必利片 | 片剂 | 国药准字H43021079 | 36 | 舒必利片 | 片剂 | 国药准字H43021492 | 37 | 氢氧化铝片 | 片剂 | 国药准字H43021549 |
38 | 氢氯噻嗪片 | 片剂 | 国药准字H43021197 | 39 | 氢氯噻嗪片 | 片剂 | 国药准字H43021198 |
41 | 尼群地平片 | 片剂 | 国药准字H43020113 | 42 | 四环素片 | 片剂 | 国药准字H43021607 | 43 | 四环素片 | 片剂 | 国药准字H43021606 |
44 | 四环素片 | 片剂 | 国药准字H43021608 | 45 | 氯霉素片 | 片剂 | 国药准字H43021604 |
46 | 吡拉西坦片 | 片剂 | 国药准字H43020117 | 47 | 依托红霉素片 | 片剂 | 国药准字H43020116 | 48 | 乙酰螺旋霉素片 | 片剂 | 国药准字H43021083 |
49 | 乙酰螺旋霉素片 | 片剂 | 国药准字H43021082 | 50 | 磺胺甲噁唑片 | 片剂 | 国药准字H43021194 | 51 | 磺胺脒片 | 片剂 | 国药准字H43020112 |
52 | 安乃近片 | 片剂 | 国药准字H43021496 | 53 | 安乃近片 | 片剂 | 国药准字H43021497 | 54 | 磺胺嘧啶片 | 片剂 | 国药准字H43020111 |
55 | 氨基己酸片 | 片剂 | 国药准字H43020179 | 56 | 磷酸哌嗪片 | 片剂 | 国药准字H43021131 | 57 | 磷酸哌嗪片 | 片剂 | 国药准字H43021130 |
58 | 硝苯地平片 | 片剂 | 国药准字H43021080 | 59 | 硝苯地平片 | 片剂 | 国药准字H43021081 | 60 | 维生素C片 | 片剂 | 国药准字H43020852 |
61 | 盐酸氯丙嗪片 | 片剂 | 国药准字H43021493 | 62 | 盐酸氯丙嗪片 | 片剂 | 国药准字H43021494 |
63 | 土霉素片 | 片剂 | 国药准字H43020115 | 64 | 土霉素片 | 片剂 | 国药准字H43020114 | 65 | 盐酸二甲双胍片 | 片剂 | 国药准字H43020277 |
66 | 维生素B1片 | 片剂 | 国药准字H43021133 | 67 | 维生素B1片 | 片剂 | 国药准字H43020851 | 68 | 异烟肼片 | 片剂 | 国药准字H43021038 |
69 | 异烟肼片 | 片剂 | 国药准字H43021039 | 70 | 异烟肼片 | 片剂 | 国药准字H43021040 | 71 | 枸橼酸喷托维林片 | 片剂 | 国药准字H43021550 |
72 | 棕榈氯霉素(B型)片 | 片剂 | 国药准字H43021610 | 73 | 磷酸苯丙哌林片 | 片剂 | 国药准字H43021167 | 74 | 卡托普利片 | 片剂 | 国药准字H43021036 |
75 | 卡托普利片 | 片剂 | 国药准字H43021078 | 76 | 布洛芬片 | 片剂 | 国药准字H43021161 | 77 | 布洛芬片 | 片剂 | 国药准字H43021162 |
78 | 二羟丙茶碱片 | 片剂 | 国药准字H43021166 | 79 | 对乙酰氨基酚片 | 片剂 | 国药准字H43021165 |
81 | 对乙酰氨基酚片 | 片剂 | 国药准字H43021163 | 82 | 复方乙酰水杨酸片 | 片剂 | 国药准字H43021031 | 83 | 联磺甲氧苄啶片 | 片剂 | 国药准字H43021603 |
84 | 贝诺酯片 | 片剂 | 国药准字H43021556 | 85 | 陈香露白露片 | 片剂 | 国药准字Z43021033 |
86 | 陈香露白露片 | 片剂 | 国药准字Z43021031 | 87 | 甲硝唑维B6片 | 片剂 | 国药准字H43021894 | 88 | 对氨基水杨酸钠片 | 片剂 | 国药准字H43021030 |
89 | 酚磺乙胺片 | 片剂 | 国药准字H43022086 | 90 | 复方磺胺嘧啶片 | 片剂 | 国药准字H43021192 | 91 | 维生素B2片 | 片剂 | 国药准字H43021135 |
92 | 维生素B2片 | 片剂 | 国药准字H43021134 | 93 | 诺氟沙星片 | 片剂 | 国药准字H43021037 | 94 | 西咪替丁片 | 片剂 | 国药准字H43021555 |
95 | 西咪替丁片 | 片剂 | 国药准字H43021554 | 96 | 盐酸麻黄碱片 | 片剂 | 国药准字H43021501 | 97 | 盐酸麻黄碱片 | 片剂 | 国药准字H43021502 |
98 | 盐酸麻黄碱片 | 片剂 | 国药准字H43021500 | 99 | 盐酸赖氨酸片 | 片剂 | 国药准字H43021896 | 100 | 小儿氨酚匹林咖啡因片 | 片剂 | 国药准字H43022070 |
101 | 曲克芦丁片 | 片剂 | 国药准字H43021768 | 102 | 吗氯贝胺片 | 片剂 | 国药准字H20000294 |
103 | 维生素B6片 | 片剂 | 国药准字H43021136 | 104 | 盐酸吗啉胍片 | 片剂 | 国药准字H43021771 | 105 | 吲哚美辛肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021507 |
106 | 双氯芬酸钠肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021499 | 107 | 阿司匹林肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021765 | 108 | 阿司匹林肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021160 |
109 | 红霉素肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021193 | 110 | 红霉素肠溶片 | 片剂 | 国药准字H43021460 | 111 | 利巴韦林含片 | 片剂 | 国药准字H43021730 |
112 | 利巴韦林含片 | 片剂 | 国药准字H43022016 | 113 | 利巴韦林含片 | 片剂 | 国药准字H43022017 | 114 | 茶碱缓释片 | 片剂 | 国药准字H43021498 |
115 | 吉他霉素片 | 片剂 | 国药准字H43022206 | 116 | 依托红霉素颗粒 | 颗粒剂 | 国药准字H43020797 | 117 | 依托红霉素颗粒 | 颗粒剂 | 国药准字H43022083 |
118 | 枸橼酸铋钾颗粒 | 颗粒剂 | 国药准字H43021145 | 119 | 枸橼酸铋钾颗粒 | 颗粒剂 | 国药准字H43021144 |
120 | 复方氨酚那敏颗粒 | 颗粒剂 | 国药准字H43021767 |
121 | 小儿氨酚黄那敏颗粒 | 颗粒剂 | 国药准字H43021770 | 122 | 阿莫西林胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43020265 | 123 | 羟甲香豆素胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43021205 |
124 | 羟甲香豆素胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43020800 | 125 | 萘普生胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43021558 |
126 | 萘普生胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43021559 | 127 | 萘普生胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43021560 | 128 | 非诺贝特胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43020845 |
129 | 诺氟沙星胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43020795 | 130 | 氯霉素胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43020793 | 131 | 盐酸雷尼替丁胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43021143 |
132 | 西咪替丁胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43021142 | 133 | 氨咖黄敏胶囊 | 胶囊剂 | 国药准字H43021766 | 134 | 酮洛芬肠溶胶囊 | 胶囊剂(肠溶) | 国药准字H43021516 |
135 | 酮洛芬肠溶胶囊 | 胶囊剂(肠溶) | 国药准字H43021517 | 136 | 小儿对乙酰氨基酚灌汤液 | 外用溶液剂 | 国药准字H43021895 | 137 | 小儿安乃近灌肠液 | 溶液剂 | 国药准字H43022038 |
138 | 小儿安乃近灌肠液 | 溶液剂 | 国药准字H43021982 | 139 | 哈西奈德溶液 | 溶液剂 | 国药准字H43021033 | 140 | 哈西奈德溶液 | 溶液剂 | 国药准字H43021034 |
141 | 甲酚皂溶液 | 溶液剂 | 国药准字H43021032 | 142 | 稀戊二醛溶液 | 外用溶液剂 | 国药准字H43021520 |
143 | 浓戊二醛溶液 | 外用溶液剂 | 国药准字H43021515 | 144 | 浓戊二醛溶液 | 外用溶液剂 | 国药准字H43021514 | 145 | 注射用磺苄西林钠 | 注射剂 | 国药准字H43021684 |
146 | 注射用磺苄西林钠 | 注射剂 | 国药准字H43021685 | 147 | 注射用磺苄西林钠 | 注射剂 | 国药准字H43021686 | 148 | 炉甘石洗剂 | 洗剂 | 国药准字H20153294 |
149 | 盐酸地尔硫卓片 | 片剂 | 国药准字H43021609 |
1 | 松节油 | 国药准字Z43020065 | 2 | 浓氨溶液 | 国药准字H43020093 | 3 | 氨茶碱 | 国药准字H43020103 |
4 | 氨基己酸 | 国药准字H43020104 | 5 | 茶碱 | 国药准字H43020105 |
6 | 酚磺乙胺 | 国药准字H43020106 | 7 | 磺胺嘧啶 | 国药准字H43020107 | 8 | 磺胺脒 | 国药准字H43020108 |
10 | 醋酸 | 国药准字H43020194 | 11 | 无水碳酸钠 | 国药准字H43020195 | 12 | 高锰酸钾 | 国药准字H43020196 |
13 | 磺胺嘧啶银 | 国药准字H43020197 | 14 | 甲醛溶液 | 国药准字H43020198 |
15 | 硫酸铜 | 国药准字H43020199 | 16 | 硫酸锌 | 国药准字H43020200 | 17 | 弱蛋白银 | 国药准字H43020201 |
18 | 稀盐酸 | 国药准字H43020202 | 19 | 硝酸银 | 国药准字H43020203 | 20 | 亚硝酸钠 | 国药准字H43020204 |
21 | 枸橼酸钠 | 国药准字H43020205 | 22 | 胆茶碱 | 国药准字H43020744 | 23 | 干酵母 | 国药准字H43020745 |
24 | 磺苄西林钠 | 国药准字H43020747 | 25 | 甲基多巴 | 国药准字H43020748 | 26 | 甲氧苄啶 | 国药准字H43020749 |
27 | 依托红霉素 | 国药准字H43020753 | 28 | 枸橼酸铋钾 | 国药准字H43020754 | 29 | 蓖麻油 | 国药准字Z43020915 |
30 | 次硝酸铋 | 国药准字H43021489 | 31 | 阿莫西林 | 国药准字H43021508 |
32 | 次水杨酸铋 | 国药准字H43021510 | 33 | 二羟丙茶碱 | 国药准字H43021511 | 34 | 泛影酸 | 国药准字H43021512 |
35 | 甘油 | 国药准字H43022244 | 36 | 吗氯贝胺 | 国药准字H20000293 | 37 | 依地酸钙钠 | 国药准字H20103167 |
38 | 硼酸 | 国药准字H20103046 | 39 | 硼砂 | 国药准字H20103044 | 40 | 炉甘石粉 | 国药准字H20103578 |
41 | 尿素 | 国药准字H20103805 | 42 | 间苯二酚 | 国药准字H20073856 | 43 | 氧化锌 | 国药准字H20143335 |
44 | 盐酸溴己新 | 国药准字H20153072 | 45 | 葡甲胺 | 国药准字H43020819 | 46 | 地巴唑 | 国药准字H20174104 |
1 | 安全生产许可证 | (湘)WH安许证字[2017]H3-0168 | 尔康制药 |
2 | 安全生产许可证 | (湘)WH安许证字[2016]109 | 湘易康 | 3 | 安全生产标准化证书 | 湘(长)AQBWHⅢ换2018000026 | 尔康制药 | 4 | 危险化学品经营许可证 | CSX-05-危化经许[2016]第336号 | 尔康制药 |
5 | 危险化学品经营许可证 | (浏)危化经许证字[2016]第010号 | 湘利来 | 6 | 危险化学品登记证 | 430112086 | 尔康制药 |
7 | 危险化学品登记证 | 430910017 | 湘易康 | 8 | 排放污染物许可证 | 益(大)环(许)第(10)号 | 湘易康 | 9 | 排污许可证 | 914301007558022471001P | 尔康制药 |
10 | 排污许可证 | 43018116080089 | 尔康制药 | 11 | 排污许可证 | 43062418040009 | 尔康明胶 | 12 | 质量管理体系认证证书 | 00118Q38553R1M/4300 | 尔康制药 |
13 | 质量管理体系认证证书 | 00118Q31556R0M/4300 | 旺康生化 | 14 | 质量管理体系认证证书 | 00116Q24572R4M/4300 | 洞庭柠檬酸 | 15 | 质量管理体系认证证书 | 00118Q35736R1M/4300 | 尔康明胶 |
16 | 食品安全管理体系认证证书 | 001FSMS1500419 | 尔康制药 | 17 | 食品安全管理体系认证证书 | 001FSMS1800080 | 旺康生化 | 18 | 食品安全管理体系认证证书 | 001FSMS1300532 | 洞庭柠檬酸 |
19 | 食品安全管理体系认证证书 | 001FSMS1500312 | 尔康明胶 | 20 | 环境管理体系认证证书 | 00119E30560R0M/4300 | 旺康生化 |
第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年,在全球及国内经济充满挑战和不确定性的严峻形势下,制药行业整体盈利增速放缓。国家三医领域改革政策密集出台,其中仿制药一致性评价和带量采购工作的不断推进,提高了药品的安全性和有效性,促使行业集中度提高,也加大了制药行业竞争压力。 受医药行业改革、产业结构调整、配套政策不完善以及环保监管力度增强等因素影响,2018年公司业绩较去年同期有所下滑。2018年公司实现营业收入235,448.56万元,较去年同期下降16.74%。 (一)业务开展情况 1、药用辅料 受药品供给侧改革和消费升级影响,整个医药行业的产业结构、产品结构、组织结构都在发生重大调整,下游制剂企业对药用辅料的需求发生变化。报告期内,公司药用辅料实现销售收入183,048.56万元,较去年同期下降15.54%。 随着国内老龄化进程加深,慢病人群比例扩大,注射剂及心脑血管药物保持旺盛需求,受此影响,注射用辅料及心脑血管类辅料需求保持持续增长,2018年药用氢氧化钠实现销售收入10,664.36万元,较去年同期增长58.03%;心脑血管类辅料实现销售收入12,896.96万元,较去年同期增长86.63%。因此,2018年公司药用稳定剂实现销售收入40,785.33万元,较去年同期增长11.15%。 受木薯淀粉市场行情波动较大等因素影响,2018年普通淀粉实现销售收入66,852.36万元,较去年同期下降11.71%;客户受舆论影响对改性淀粉和淀粉囊系列产品的观望态度加强,同时国内医药行业配套措施尚未完善,公司改性淀粉及淀粉囊市场拓展不及预期,2018年改性淀粉和淀粉囊系列产品实现销售收入6,209.10万元,较去年同期下降81.57%。 受下游需求波动变化影响,2018年公司药用溶剂实现销售收入16,628.55万元,较去年同期下降6.29%;2018年蔗糖系列产品实现销售收入27,231.90万元,较去年同期下降6.25%。 2、成品药 报告期内,公司成品药实现销售收入36,185.87万元,较去年同期下降23.34%。 受“限抗令”、部分地区限制门诊输液等政策影响,2018年公司注射用磺苄西林钠实现销售收入32,808.96万元,较去年同期下降14.99%;2018年公司其他成品药实现销售收入3,376.91万元,较去年同期下降60.75%,主要原因在于受两票制政策落地实施、医药流通行业整合的影响,2018年公司医药流通领域成品药销售收入较去年同期下降。 3、原料药 报告期内,公司原料药实现销售收入15,113.13万元,较去年同期下降14.03%。 受环保政策影响,监管部门对上游原料药行业的督查力度进一步加强,2018年公司对部分生产线进行环保改造和调整,及子公司湘易康因开展美国FDA认证的准备工作,对部分生产线提质改造,上述原因导致2018年原料药销售收入较去年同期下降。 (二)对外投资情况 2018年下半年,经公司总经理工作会议审议通过,公司启动了医药中间体生产项目建设,项目建设主体为尔康生物淀粉,主要产品为对硝基苯酚、对氨基苯酚等,投资概算为5,000万元,设计产能为年产8,000吨;2019年1月,经公司总经理工作会议审议通过,公司决定追加医药中间体生产项目投资概算至7,000万元,设计产能增加至10,000吨。本次项目投资是公司在原料药产业链进行向上延伸布局的尝试,公司计划通过上下游拓展,进一步控制原料药成本。目前该项目已完成前期设计,启动设备定制、选型与预订工作。 (三)研发工作开展情况 报告期内,公司研发投入金额为5,647.48万元,较去年同期减少28.42%,主要原因在于近年来医药行业上下游的供求 关系发生较大变化,发展趋势尚待明确,短期内公司暂时调整研发投入。报告期内公司研发工作开展情况如下: 1、关于原料药、药用辅料与药品制剂共同审评审批工作的开展情况2017年12月4日,原国家食药监总局发布《总局关于调整原料药、药用辅料和药包材审评审批事项的公告》(以下简称“146号公告”),将原料药、药用辅料和药包材由原来的“单独审评审批并发放批准文号”改为“与药品制剂共同审评审批并发放登记号”。公司利用已有原辅料批文及技术优势,积极开展相关工作并获取原辅料登记备案号,便于与药品制剂生产企业合作开展共同审评审批工作。 (1)辅料登记情况 截至2018年12月31日,公司56个药用辅料品种共计127个登记号完成公示,其中供注射用辅料有32 个,供吸入用辅料9个,供眼用辅料6个,供局部及舌下用辅料22个,供透皮用辅料2个,供口服及其他给药途径的辅料有56个。具体品种情况如下表所示。 1 | DL-酒石酸 | F20180001537 | 局部及舌下 | F20170000374 | 口服 | | | F20180001172 | 注射 | 2 | L-酒石酸 | F20170000333 | 口服 | F20180000118 | 注射 | F20180001484 | 局部及舌下 | 3 | 阿司帕坦 | F20180001176 | 吸入 | F20170000340 | 口服 | 4 | 白凡士林 | F20170000317 | 局部及舌下 | F20180001320 | 注射 | 5 | 苯甲醇 | F20170000279 | 口服 | F20170000278 | 注射 |
6 | 丙二醇 | F20170000306 | 口服 | F20180001451 | 局部及舌下 | F20180001468 | 注射 | 7 | 虫白蜡 | F20170000388 | 口服 | 8 | 醋酸钠 | F20170000287 | 口服 | F20180001052 | 注射 | 9 | 单、双硬脂酸甘油酯 | F20180001318 | 注射 | F20170000343 | 局部及舌下 | F20180000718 | 口服 |
10 | 二丁基羟基甲苯 | F20170000401 | 口服 | | | F20180001048 | 局部及舌下 | 11 | 二氧化钛 | F20170000368 | 口服 | 12 | 富马酸 | F20170000405 | 口服 | F20180001618 | 注射 | 13 | 甘油(供注射用) | F20170000304 | 注射 | F20170000305 | 口服 | F20180001053 | 吸入 | 14 | 枸橼酸 | F20180000619 | 注射 |
F20170000314 | 口服 | F20180000929 | 局部及舌下 | F20180000957 | 其他 |
| | F20180001054 | 吸入 | 15 | 花生油 | F20170000383 | 口服 | 16 | 焦亚硫酸钠 | F20170000312 | 注射 | F20180001144 | 局部及舌下 | F20170000313 | 口服 | 17 | 聚山梨酯80 | F20170000321 | 口服 | F20180000307 | 局部及舌下 | F20180001135 | 眼用 | F20170000320 | 注射 | 18 | 聚维酮K30 | F20170000375 | 口服 |
19 | 聚乙二醇1500 | F20170000336 | 口服 | 20 | 聚乙二醇400 | F20170000282 | 口服 | F20180001467 | 注射 | 21 | 聚乙二醇4000 | F20180000720 | 注射 | F20170000275 | 口服 | 22 | 聚乙二醇6000 | F20170000276 | 口服 | 23 | 磷酸 | F20170000294 | 口服 | F20170000293 | 注射 |
24 | 硫酸 | F20170000360 | 注射 | F20180001520 | 吸入 | | | F20170000361 | 口服 | 25 | 硫酸铵 | F20170000396 | 口服 | F20180001051 | 注射 | 26 | 明胶空心胶囊 | F20180001549 | 口服 | 27 | 羟苯丙酯 | F20180001602 | 局部及舌下 | F20170000397 | 口服 | 28 | 羟苯乙酯 | F20170000339 | 口服 | F20170000338 | 注射 | F20180001456 | 眼用 | F20180000309 | 局部及舌下 |
29 | 羟丙基淀粉空心胶囊 | F20170000272 | 口服 | 30 | 轻质液状石蜡 | F20180000313 | 透皮 | F20180000308 | 局部及舌下 | F20170000326 | 口服 | 31 | 氢氧化钾 | F20170000332 | 口服 | F20170000331 | 注射 | 32 | 氢氧化钠 | F20170000246 | 注射 |
F20170000420 | 口服 | F20180000737 | 吸入 | F20180001134 | 眼用 |
| | F20180001486 | 局部及舌下 | 33 | 肉桂油 | F20170000349 | 口服 | 34 | 乳酸 | F20170000359 | 口服 | F20180000575 | 注射 | 35 | 乳糖 | F20170000291 | 口服 | F20170000292 | 注射 | 36 | 山梨酸 | F20180001049 | 局部及舌下 | F20170000277 | 口服 |
37 | 山梨酸钾 | F20170000299 | 口服 | F20170000298 | 局部及舌下 | | | F20180001219 | 吸入 | 38 | 十八醇 | F20180000393 | 口服 | F20170000296 | 局部及舌下 | 39 | 十二烷基硫酸钠 | F20170000318 | 口服 | F20170000319 | 局部及舌下 | F20180001317 | 注射 | 40 | 十六醇 | F20170000295 | 局部及舌下 | F20180001145 | 口服 | 41 | 十六十八醇 | F20170000297 | 局部及舌下 | F20180001544 | 口服 |
42 | 水杨酸甲酯 | F20170000358 | 局部及舌下 | F20170000357 | 口服 | F20170000356 | 注射 | 43 | 微晶纤维素 | F20170000377 | 口服 | 44 | 无水枸橼酸 | F20170000330 | 口服 | F20180000830 | 注射 | 45 | 无水亚硫酸钠 | F20170000311 | 口服 | F20180001175 | 眼用 | F20170000310 | 注射 |
46 | 无水乙醇 | F20180000241 | 注射 | | | F20180000242 | 口服 | 47 | 香兰素 | F20170000346 | 口服 | 48 | 亚硫酸氢钠 | F20170000273 | 注射 | 49 | 盐酸 | F20170000256 | 注射 | F20180000956 | 其他 | F20170000419 | 口服 | F20180000738 | 吸入 |
| | F20180000696 | 眼用 | 50 | 依地酸二钠 | F20170000328 | 口服 | F20170000327 | 注射 | | | F20180000928 | 局部及舌下 | F20180000958 | 其他 | F20180001055 | 吸入 | F20180000089 | 眼用 | 51 | 乙醇 | F20180000240 | 口服 | 52 | 乙二胺 | F20170000334 | 注射 | 53 | 乙酸乙酯 | F20170000407 | 口服 | F20180001305 | 透皮 | 54 | 异丙醇 | F20170000408 | 口服 |
55 | 硬脂酸 | F20170000323 | 局部及舌下 | | | F20180001148 | 口服 | 56 | 蔗糖 | F20170000417 | 注射 | F20170000409 | 口服 | F20180000736 | 吸入 |
编号 | 品种名称 | 登记号 | 拟用制剂给药途径 | 1 | 枸橼酸钠 | Y20180000549 | 局部及舌下 | Y20170001830 | 口服 | Y20180000693 | 其他 | Y20180000738 | 吸入 | | | Y20180001178 | 眼用 | Y20170001747 | 注射 | 2 | 桂利嗪 | Y20170002338 | \ | 3 | 间苯三酚 | Y20170000190 | \ | 4 | 烟酸 | Y20170002343 | \ | 5 | 稀盐酸 | Y20170001809 | 口服 | Y20170001808 | 注射 |
报告期内,公司获得17项专利,其中发明专利14项,实用新型3项,主要涉及领域包括淀粉囊、柠檬酸酯、传统辅料等的相关技术,上述专利的取得,有利于公司进一步完善知识产权壁垒,增强对公司核心技术的保护,加强公司核心竞争力。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求: 否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求: 否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求: 否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求: 否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况 单位:元 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | 营业收入合计 | 2,354,485,579.21 | 100% | 2,827,885,190.81 | 100% | -16.74% | 分行业 | 医药制造业 | 2,059,359,418.74 | 87.47% | 2,501,755,600.44 | 88.47% | -17.68% | 医药流通业 | 295,126,160.47 | 12.53% | 326,129,590.37 | 11.53% | -9.51% | 分产品 | 药用辅料 | 1,830,485,586.68 | 77.74% | 2,167,212,508.69 | 76.64% | -15.54% | 成品药 | 361,858,680.17 | 15.37% | 472,002,445.97 | 16.69% | -23.34% | 原料药及其他 | 162,141,312.36 | 6.89% | 188,670,236.15 | 6.67% | -14.06% |
分地区 | 华中地区 | 376,047,067.47 | 15.97% | 341,255,790.29 | 12.07% | 10.20% | 华东地区 | 726,319,442.76 | 30.85% | 586,732,745.76 | 20.75% | 23.79% | 华北地区 | 122,143,913.33 | 5.19% | 176,748,482.56 | 6.25% | -30.89% | 西南地区 | 120,605,259.92 | 5.12% | 100,032,510.07 | 3.54% | 20.57% | 华南地区 | 697,207,561.03 | 29.61% | 994,031,540.51 | 35.15% | -29.86% | 东北地区 | 97,909,868.92 | 4.16% | 90,785,159.25 | 3.21% | 7.85% | 西北地区 | 36,957,269.25 | 1.57% | 32,306,214.25 | 1.14% | 14.40% | 海外地区 | 177,295,196.53 | 7.53% | 505,992,748.12 | 17.89% | -64.96% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | 分行业 | 医药制造业 | 2,059,359,418.74 | 1,247,245,766.59 | 39.44% | -17.68% | -16.46% | -0.88% | 医药流通业 | 295,126,160.47 | 267,118,805.77 | 9.49% | -9.51% | -7.23% | -2.22% | 分产品 | 药用蔗糖系列 | 272,319,006.75 | 251,081,356.88 | 7.80% | -6.25% | -1.80% | -4.18% | 淀粉及淀粉囊系列 | 730,614,572.73 | 657,913,263.76 | 9.95% | -33.23% | -15.53% | -18.87% | 药用氢氧化钠 | 106,443,554.63 | 11,697,462.28 | 89.01% | 58.03% | 20.45% | 3.43% | 心脑血管类辅料 | 128,969,569.58 | 15,161,592.03 | 88.24% | 86.63% | 83.13% | 0.23% | 注射用磺苄西林钠 | 328,089,582.01 | 116,383,767.66 | 64.53% | -14.99% | -28.72% | 6.84% | 分地区 | 华中地区 | 376,047,067.47 | 141,677,083.51 | 62.32% | 10.20% | 1.99% | 3.03% | 华东地区 | 726,319,442.76 | 467,105,171.91 | 35.69% | 23.79% | 44.30% | -9.14% | 华南地区 | 697,207,561.03 | 575,039,769.87 | 17.52% | -29.86% | -34.60% | 5.97% |
√ 是 □ 否 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 医药制造业-原辅料 | 销售量 | 吨 | 294,406.69 | 377,245.5 | -21.96% | 生产量 | 吨 | 296,570.02 | 353,876.01 | -16.19% | 库存量 | 吨 | 57,531.39 | 55,546.13 | 3.57% | 医药制造业-成品药 | 销售量 | 万瓶 | 2,649.84 | 3,100.46 | -14.53% | 生产量 | 万瓶 | 2,694.85 | 3,528.67 | -23.63% | 库存量 | 万瓶 | 699.55 | 660.7 | 5.88% | 医药制造业-成品药 | 销售量 | 万盒 | 55.57 | 296.88 | -81.28% | 生产量 | 万盒 | 124.72 | 311.61 | -59.98% | 库存量 | 万盒 | 134.11 | 64.96 | 106.45% |
行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | 医药制造业 | 药用辅料 | 1,078,750,399.22 | 71.23% | 1,250,435,183.77 | 70.21% | -13.73% | 医药制造业 | 成品药 | 128,858,938.98 | 8.51% | 182,286,739.60 | 10.24% | -29.31% | 医药制造业 | 原料药及其他 | 39,636,428.39 | 2.62% | 60,248,986.23 | 3.38% | -34.21% | 医药流通业 | 药用辅料 | 214,515,924.95 | 14.17% | 209,693,371.92 | 11.77% | 2.30% | 医药流通业 | 成品药 | 1,666,184.59 | 0.11% | 26,640,157.40 | 1.50% | -93.75% |
医药流通业 | 原料药及其他 | 50,936,696.23 | 3.36% | 51,595,609.74 | 2.90% | -1.28% |
前五名客户合计销售金额(元) | 422,307,017.62 | 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 17.94% | 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 | 1 | ***** | 137,429,895.10 | 5.84% | 2 | ***** | 82,472,219.96 | 3.50% | 3 | ***** | 72,180,789.86 | 3.07% | 4 | ***** | 67,124,050.84 | 2.85% | 5 | ***** | 63,100,061.86 | 2.68% | 合计 | -- | 422,307,017.62 | 17.94% |
前五名供应商合计采购金额(元) | 268,604,372.06 | 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 18.29% | 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 | 1 | ***** | 87,113,792.99 | 5.94% | 2 | ***** | 51,175,825.00 | 3.48% | 3 | ***** | 51,039,966.79 | 3.47% |
4 | ***** | 39,986,672.28 | 2.72% | 5 | ***** | 39,288,115.00 | 2.68% | 合计 | -- | 268,604,372.06 | 18.29% |
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | 销售费用 | 268,730,337.11 | 172,752,592.93 | 55.56% | 主要系本期市场推广费增加所致。 | 管理费用 | 148,750,286.58 | 121,998,637.93 | 21.93% | | 财务费用 | -27,052,918.63 | 19,752,538.63 | -236.96% | 主要系本期汇兑收益增加所致。 | 研发费用 | 56,474,771.11 | 78,901,667.89 | -28.42% | |
| 2018年 | 2017年 | 2016年 | 研发人员数量(人) | 135 | 135 | 215 | 研发人员数量占比 | 9.09% | 9.14% | 12.66% | 研发投入金额(元) | 56,474,771.11 | 78,901,667.89 | 96,528,348.76 | 研发投入占营业收入比例 | 2.40% | 2.79% | 3.57% | 研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 5,589,587.83 | 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 5.79% | 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.72% |
项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 经营活动现金流入小计 | 2,877,414,157.81 | 3,099,044,793.63 | -7.15% | 经营活动现金流出小计 | 2,753,519,376.59 | 2,409,933,649.81 | 14.26% | 经营活动产生的现金流量净额 | 123,894,781.22 | 689,111,143.82 | -82.02% | 投资活动现金流入小计 | 3,231,194,868.48 | 4,736,144,154.40 | -31.78% | 投资活动现金流出小计 | 3,311,724,026.63 | 4,890,520,475.48 | -32.28% | 投资活动产生的现金流量净额 | -80,529,158.15 | -154,376,321.08 | 47.84% | 筹资活动现金流入小计 | | 285,460,411.12 | -100.00% | 筹资活动现金流出小计 | 45,099,530.28 | 326,934,753.31 | -86.21% | 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,099,530.28 | -41,474,342.19 | -8.74% | 现金及现金等价物净增加额 | 4,742,598.09 | 461,533,636.17 | -98.97% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | 投资收益 | -4,667,335.76 | -1.73% | 购买银行理财产品收益、确认权益法核算的长期股权投资损失 | 是 | 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | | | 资产减值 | 40,411,940.85 | 14.99% | 计提应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备、存货跌价准备以及商誉减值准备 | 是 | 营业外收入 | 1,321,211.67 | 0.49% | 政府补助、无需支付的款 | 否 |
| | | 项、违约赔偿收入 | | 营业外支出 | 80,353,452.15 | 29.80% | 未决诉讼赔偿款、罚没支出、非流动资产毁损报废损失、对外捐赠等 | 否 |
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | 货币资金 | 1,457,739,244.19 | 24.10% | 1,411,761,884.68 | 24.68% | -0.58% | 无重大变动 | 应收账款 | 344,623,073.82 | 5.70% | 335,463,404.61 | 5.86% | -0.16% | 无重大变动 | 存货 | 893,483,658.18 | 14.77% | 703,784,836.55 | 12.30% | 2.47% | 无重大变动 | 投资性房地产 | 42,070,442.70 | 0.70% | 43,897,972.14 | 0.77% | -0.07% | 无重大变动 | 长期股权投资 | 25,803,728.98 | 0.43% | 46,557,558.22 | 0.81% | -0.38% | 无重大变动 | 固定资产 | 2,293,142,783.62 | 37.91% | 1,760,363,999.94 | 30.78% | 7.13% | 无重大变动 | 在建工程 | 292,187,276.13 | 4.83% | 818,959,714.54 | 14.32% | -9.49% | 无重大变动 |
4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 (1)募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 | 2011 | 公开发行 | 76,664.99 | 159.79 | 80,066.18 | 0 | 16,332.3 | 21.30% | 0 | 无 | 0 | 2015 | 非公开发行 | 193,906.68 | 4,064.65 | 169,879.42 | 0 | 0 | 0.00% | 27,391.94 | 全部存放于募集资金专项账户 | 0 | 合计 | -- | 270,571.67 | 4,224.44 | 249,945.6 | 0 | 16,332.3 | 6.04% | 27,391.94 | -- | 0 | 募集资金总体使用情况说明 | 1. 首次公开发行普通股(A 股) 本公司以前年度已使用募集资金79,906.39万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为3,401.14万元;2018年度实际使用募集资金159.79万元;2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0.05万元;累计已使用募集资金80,066.18万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为3,401.19万元。截至2018年12月31日,募集资金余额为人民币0.00万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额);实际募集资金账户余额为人民币0.00万元。 2.非公开发行普通股(A 股) 本公司以前年度已使用募集资金165,814.77万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为2,845.09万元;2018年度实际使用募集资金4,064.65万元;2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为519.59万元;募集资金投资项目中累计已使用募集资金169,879.42万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为3,364.68万元。截至 2018年 12 月 31日,公司非公开发行募集资金余额为人民币27,391.94万元。 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项 | 募集资金承诺 | 调整后投资总 | 本报告期投入 | 截至期末累计 | 截至期末投资 | 项目达到预定 | 本报告期实现 | 截止报告期末 | 是否达到预计 | 项目可行性是 |
| 目(含部分变更) | 投资总额 | 额(1) | 金额 | 投入金额(2) | 进度(3)=(2)/(1) | 可使用状态日期 | 的效益 | 累计实现的效益 | 效益 | 否发生重大变化 | 承诺投资项目 | 药用辅料及抗生素原料药扩产项目 | 否 | 19,942 | 17,017.4 | | 17,017.4 | 100.00% | 2013年06月30日 | 7,016.52 | 30,841.82 | 否 | 否 | 药用辅料工程技术研究中心建设项目 | 否 | 5,033 | 4,961.38 | | 4,961.38 | 100.00% | 2013年01月31日 | | | 不适用 | 否 | 五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目 | 是 | 19,332 | 12,879.9 | | 12,879.9 | 100.00% | 2013年06月30日 | 771.79 | 18,207.99 | 否 | 否 | 营销网络建设项目 | 是 | 5,739 | 4,132 | | 4,293.67 | 100.00% | 2013年01月31日 | | | 不适用 | 否 | 华南药用辅料基地建设项目(一期) | 否 | | 7,939 | 159.79 | 8,095.51 | 100.00% | 2018年12月31日 | | | 不适用 | 否 | 永久补充流动资金 | 否 | | 4,745.95 | | 4,745.95 | 100.00% | | | | 不适用 | 否 | 年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目 | 是 | 193,906.68 | 193,906.68 | 4,064.65 | 169,879.42 | 87.61% | 2019年12月31日 | | | 不适用 | 否 | 承诺投资项目小计 | -- | 243,952.68 | 245,582.31 | 4,224.44 | 221,873.23 | -- | -- | 7,788.31 | 49,049.81 | -- | -- | 超募资金投向 | 年产18万吨药用木薯淀粉生产项目 | 否 | | 14,409.28 | | 14,415.73 | | 2014年03月31日 | 1,925.53 | 116,764.72 | 否 | 否 | 购置办公用房 | 否 | | 2,689.49 | | 2,689.49 | | | | | | | 购买土地 | 是 | | 2,319.8 | | 2,319.8 | | | | | | | 归还银行贷款(如有) | -- | | 2,000 | | 2,000 | | -- | -- | -- | -- | -- | 补充流动资金(如有) | -- | | 6,647.35 | | 6,647.35 | | -- | -- | -- | -- | -- | 超募资金投向小计 | -- | | 28,065.92 | | 28,072.37 | -- | -- | 1,925.53 | 116,764.72 | -- | -- | 合计 | -- | 243,952. | 273,648. | 4,224.44 | 249,945. | -- | -- | 9,713.84 | 165,814. | -- | -- |
| | 68 | 23 | | 6 | | 53 | | 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | | 1.药用辅料及抗生素原料药扩产项目未达承诺收益的情况说明 (1) 药用辅料扩产项目 由于公司未能充分估计到药用辅料行业规范化进程低于前期预估水平,加上受药品供给侧改革和消费升级影响,整个医药行业的产业结构、产品结构、组织结构都在发生重大调整,导致公司药用辅料扩产项目在投产后暂未实现承诺效益。 (2) 抗生素原料药扩产项目 近年来,抗生素滥用现象受到高度重视,主管部门陆续出台相关政策限制抗生素滥用现象,部分地区限制门诊输液等政策的落地实施。各项相关政策的出台和实施使得国内抗生素需求量下滑,整个国内抗生素市场受到一定影响,导致扩产项目投产后产能未能充分释放,暂未实现承诺效益。 2.五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目 由于“限抗令”、部分地区限制门诊输液等政策的落地实施,整个抗生素市场均受到一定影响,造成磺苄西林钠产品扩产项目在投产后产能未充分释放,暂未实现承诺效益。 3.华南药用辅料基地建设项目(一期) 2015年3月1日,经公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过,公司将华南药用辅料基地建设项目(一期)达到预定可适用状态时间首次延期至2015年12月31日。因该项目后续相关审批手续较慢,经2016年3月25日第二届董事会第三十九次会议审议通过,公司将该项目达到预定可使用状态时间延期至2016年6月30日。后经第二届董事会第四十五次会议和第二届监事会第二十八次会议审议通过,公司将该项目达到预定可使用状态时间延期至 2016年12月31日。因近年医药行业政策变动较大,配套性措施的出台尚不明朗,公司进一步放缓了项目进度。2018年4月23 日公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于华南药用辅料基地建设项目(一期)延期的议案》,该项目达到预定可使用状态时间延期至2018年12月31日。 4.年产18万吨药用木薯淀粉生产项目 2013年11月,公司使用IPO超募资金在柬埔寨投资建设年产18万吨药用木薯淀粉生产项目,该项目设立时主要产品为普通淀粉。2014年开始,公司通过后期技术改造,使得年产18万吨药用木薯淀粉生产项目同时具备普通淀粉和改性淀粉的生产能力。由于国内医药其他子行业配套政策未达预期,客户受舆论影响观望态度加强,2018年度公司改性淀粉国内外市场拓展不及预期,导致销售收入减少,本期未实现预期效益。 5.年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目 经2018年12月10日第三届董事会第十七次会议审议,通过了《关于年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目延期的议案》。公司结合医药行业政策变化、自身产能和市场情况,遵循循序渐进的释放产能原则,减缓募投项目投资进度。目前项目投资尚未完成,为降低募集资金的投资风险,保障资金安全合理运用,现根据募投项目的实际建设和投资情况,经审慎研究,公司将该项目建设期延长至 2019年12月31日。 | 项目可行性发生重大变化的情况说明 | | 无 | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | | 适用 | | (1) 公司超募资金金额26,618.99万元,根据2011年10月25日公司第一届董事会第七届次会议审议通过的《关于使用超募资金归还银行贷款的议案》,公司使用2,000万元的超募资 |
| | 金归还短期贷款。 (2) 根据2012年 3 月 8 日公司第一届董事第九次会决议通过的《关于使用超募资金购置办公用房的议案》,公司使用不超过2,690万元的超募资金购置办公用房,公司已使用超募资金2,689.49万元购置办公用房。 (3) 根据2012年8月14日公司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,公司使用3,000万元超募资金永久补充流动资金。公司已使用超募资金3,000万元永久补充流动资金。 (4) 经 2013年11月20日第一次临时股东大会决议审议通过,使用部分超募资金18,000万元投资建设年产18万吨药用木薯淀粉生产项目,实施主体为公司全资孙公司湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司。 (5) 根据2014 年3 月26 日,公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于拟使用剩余超募资金和自有资金购买土地使用权的议案》,全体董事、监事一致同意使用剩余超募资金及利息为23,032,168.47 元、自有资金60,967,831.53元共计不超过8400 万元购买上述土地使用权,截止本报告期末,公司已使用超募资金2,319.80万元购买土地。 | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | | 适用 | | 以前年度发生 | | 经 2016 年 3 月 4 日第二届董事会第三十七次会议审议,通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》,项目名称由“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 300 亿粒淀粉植物软胶囊”变更为“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 3 万吨改性淀粉”;项目总投资由 250,346.00 万元变更为 250,580.44 万元;实施主体由湖南尔康制药股份有限公司变更为湖南尔康制药股份有限公司(年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊项目)与湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司(年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目)共同实施;实施地点变更为在湖南长沙浏阳生物医药园和柬埔寨马德望省分别实施。 经 2016 年 5 月 26 日第二届董事会第四十四次会议审议,通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》,年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目的实施主体由湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司变更为在柬埔寨马德望省由全资子公司湖南尔康(香港)有限公司设立的全资孙公司尔康生物淀粉有限公司。 | 募集资金投资项目实施方式调整情况 | | 不适用 | | | | | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | | 适用 | | 经 2012 年 3 月 8 日公司第一董事会第九次会议通过的《关于拟使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,公司使用募集资金 3,726.35 万元置换预先投入募投项目的自筹资金;经2015 年 12 月 10 日召开的第二届董事会第三十五次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,本公司将使用募集资金置换截至2015 年 12 月 3 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 44,197.60 万元。 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | | 适用 | | 1.经 2015 年 12 月 28 日召开的第二届董事会第三十六次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,本公司将 20,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动 |
| | 资金,使用期限自公司董事会批准之日起不超过 12 个月,该暂时补充流动资金的款项于 2016 年 3 月 4 日已归还至募集资金专户。 2.经2016年3 月7日召开的第二届董事会第三十八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,本公司将 40,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会批准之日起不超过 12 个月,该暂时补充流动资金的款项于 2017 年 3 月 8 日前已归还至募集资金专户。 3.经 2017 年 3 月 9 日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,本公司将 27,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会批准之日起不超过 9 个月,该暂时补充流动资金的款项于 2017 年 12 月 4 日前已归还至募集资金专户。 4.经2018年1月23日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,本公司将20,000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月,该暂时补充流动资金的款项于2018年12月3日已归还至募集资金专户。 | 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | | 适用 | | 1.根据2013 年 9 月 12 日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金投资项目“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”的节余募集资金 3,264.99 万元及利息收入永久补充流动资金。公司在转入流动资金账户时,根据两个项目的实时结余金额3,653.34万元转入流动资金账户(其中结余募集资金2,996.23万元,利息收入657.11万元)。 2.根据2014年5月27日公司第二届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》,公司将募集资金投资项目“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”的节余募集资金及利息收入 1,092.60万元永久补充流动资金。 3.根据2014 年8 月11 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”节余超募资金永久补充流动资金的议案》,公司将超募资金投资项目“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”的节余超募资金及利息收入3,590.72 万元永久补充全资孙公司湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司的流动资金。2016年度“年产18万吨药用木薯淀粉生产项目”应付款项已支付完毕,公司将募集资金产生的利息收入46.98万元补充流动资金。 4.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》6.4.8 相关规定,2015年公司将募集资金账户交通银行长沙星沙支行(431655000018010061805)中余额(包括利息)9.11万元、募集资金账户长沙银行浏阳支行(800132574108010)中余额(包括利息)0.54万元全部转入公司自有资金账户,用于永久补充流动资金。 5.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》6.4.8 相关规定,2016年公司将募集资金账户中国银行金边支行(10000110037523)中余额(包括利息)46.98万元全部转入公司自有资金账户,用于永久补充流动资金。 结余原因:在不影响项目建设效果的前提下,公司从实际出发,本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金,同时对工程设计进行了优化,合理安排物资采购与设备选型,降低了项目投资成本,导致项目实际投资低于预计投资;在募集资金项目建设过程中,公司在采购环节严格把控,对部分设备进行集中采购,使得成本得到了有效的控制。 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | | 尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专项账户。 | 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | | 募集资金使用及披露中不存在其他问题或情况。 |
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 | 华南药用辅料基地建设项目(一期) | 五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目/营销网络建设项目 | 7,939 | 159.79 | 8,095.51 | 100.00% | 2018年12月31日 | | 不适用 | 否 | 年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目 | 年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产300亿粒淀粉植物软胶囊 | 193,906.68 | 4,064.65 | 169,879.42 | 87.61% | 2019年12月31日 | | 不适用 | 否 | 永久补充流动资金 | 药用辅料及抗生素原料药扩产项目/药用辅料工程技术研究中心建设项目/五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目/年产18万吨药用木薯淀粉生产项目/超募资金结余 | 8,393.3 | | 8,393.3 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | 合计 | -- | 210,238.98 | 4,224.44 | 186,368.23 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1.为提高公司募集资金的使用效率,突出公司核心竞争优势,优化产业结构,提升公司的长期盈利能力和抗风险能力,以适应市场竞争的新需求,实现股东价值的最大化,经2013 年11 月1 日第一届董事会第二十六次会议、 2013年11月20日第一次临时股东大会决议,审议通过了《关于变更部分募集资金投向暨投资华南药用辅料基地建设项目(一期)的议案》。公司决定变更五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目及营销网络建设项目的募集资金投向,使用五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目的剩余募集资金6,332万元、营销网络建设项目的剩余募集资金1,607万元投资华南药用辅料基地建设项目(一期),该项目的实施单位为广东粤尔康制药有限公司。 2.经2013 年 9月 12 日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金投资项目“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”的节余募集资金 3,264.99 万元及利息收入永久补充流动资金。公司在转入流动资金账户时,根据两个项目的实时结余金额3,653.34万元转入流动资金账户(其中结余募集资金2,996.23万元,利息收入657.11万元)。 3.经2014年5月27日公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于使用“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金投资项目“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”的节余募集资金120.10万元,利息收入972.50万元,共计 1,092.60 万元,永久补充流动资金。公司已根据项目的实时结余金额1,092.61万元转入流动资金账户(其中结余募集资金120.10万元,利息收入972.51万元)。 4.经2014 年8 月11 日公司第二届董事会第十六次会议、2014年9月9日公司第三次临时股东大会审议通过《关于使用“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”节余超募资金永久补充流动资金的议案》,公司将超募资金投资项目“年产18 万吨药用木薯淀粉生产项目”的节余超募资金及利息收入3,590.72 万元永久补充全资孙公司湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司的流动资金。 5.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》6.4.8 相关规定,2015年公司将募集资金账户交通银行长沙星沙支行(431655000018010061805)中余额(包括利息)91,130.21元、募集资金账户长沙银行浏阳支行(800132574108010)中余额(包括利息)5,357.80元全部转入公司自有资金账户,用于永久补充流动资金。 6.根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》6.4.8 相关规定,2016年公司将募集资金账户中国银行金边支行(10000110037523)中余额(包括利息)46.98万元全部转入公司自有资金账户,用于永久补充流动资金。 7.经2016年3月4日第二届董事会第三十七次会议审议,通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》,项目名称由“年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产300亿粒淀粉植物软胶囊”变更为“年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产3万吨改性淀粉”;项目总投资由250,346.00万元变更为250,580.44万元;实施主体由湖南尔康制药股份有限公司变更为湖南尔康制药股份有限公司(年产500亿粒淀粉植物空心胶囊项目)与湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司(年产500亿粒淀粉植物空心胶囊与3万吨改性淀粉项目)共同实施;实施地点变更为在湖南长沙浏阳生物医药园和柬埔寨马德望省分别实施。 |
| 8.经2016 年5月26日第二届董事会第四十四次会议审议,通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》,年产500亿粒淀粉植物空心胶囊与3万吨改性淀粉项目的实施主体由湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司变更为在柬埔寨马德望省由全资子公司湖南尔康(香港)有限公司设立的全资孙公司尔康生物淀粉有限公司。 9. 经2017年4月20日第三届董事会第三次会议及2017年5月20日召开的2016年年度股东大会审议,通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》,公司拟将“年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产3万吨改性淀粉项目”变更为“年产700亿粒淀粉植物空心胶囊与年产4万吨改性淀粉项目”,年产700亿粒淀粉植物空心胶囊项目的生产主体为尔康制药,年产4万吨改性淀粉项目的生产主体为尔康生物淀粉有限公司。 | 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | 湖南湘易康制药有限公司 | 子公司 | 原料药;药用辅料(蔗糖)、化工产品(监控化学品、危险化学品除外)、食品添加剂、医药用中间体的生产销售。 | 1000 万元人民币 | 567,333,777.66 | 541,298,565.07 | 367,554,119.24 | 182,612,192.03 | 157,020,260.06 |
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 2018年11月20日,公司与正阳胶囊签署《合并协议》,根据公司经营发展需要,为提高运营效率,降低管理成本,公司对正阳胶囊进行吸收合并,截至报告期末,上述吸收合并事项尚未完成。 | 公司吸收合并正阳胶囊不会对公司生产经营和业绩产生重大影响。 |
中进一步萎缩。 综合以上影响,未来成品药生产企业出于对药品质量全面负责、药用原辅料的稳定供应等方面考虑,有动力与药用原辅料优势企业建立长期、稳定的深度合作关系;另一方面,带量采购模式逐步破除仿制药销售壁垒,给予向制剂升级的药用原辅料企业带来更多的产业机遇,有助于具有产业资本优势的原辅料企业向产业链下游开展布局,以特色原辅料资源为抓手切入成品药生产经营领域。 因此,在当前发生剧变的医药行业格局之下,药用原辅料龙头企业的优势地位将得到进一步提升。 (二)公司发展战略规划 在过去的一段时间内,国内医药行业变革程度较大,到2019年,相关新政将逐步推进落地实施。公司处于制药行业细分子行业的原料药及药用辅料制造业,将抓住行业变革带来的机遇,迎来转机之年。 1、服务“一致性评价”,深度开发药用辅料配伍组合 一致性评价的核心在于制剂处方的研究,即药用辅料的筛选与合理搭配。公司将持续以国家药用辅料工程技术研究中心为技术支持,根据多年的研究经验积累,基于现有品种深耕细作,为客户打包提供定制化的原辅料优化配伍方案,更进一步的提升“一站式”配送的质量水平,助力药品向“三小”(毒性小、剂量小、不良反应小)、“三效”(高效、速效、长效)发展。 2、以客户需求为导向,着手高端辅料的定制化开发 药用辅料可按给药途径分为供口服用、供眼用、供吸入用、供注射用等,其中高端辅料如供注射用的药用辅料,相对其他药用辅料而言,对质量安全性的要求最高,具有相对较高的技术附加值及销售价格。在一致性评价、带量采购共同推动药品质量提升的驱动下,成品药企业有使用高端辅料的诉求。公司将着力于开展高端辅料定制化开发,推动高端辅料向常规药品制剂的应用,例如药用空心胶囊是用量较大的药用辅料之一,虽然公司的改性淀粉及淀粉囊系列产品的前期市场推广情况不达预期,但淀粉胶囊具有的特性和优势符合人们对高品质药品、保健食品的需求。公司将持续推进改性淀粉及淀粉囊系列产品的在药品、保健食品领域的市场推广工作,并根据客户的需要,提供淀粉胶囊或高端明胶胶囊的定制化服务,满足客户的个性化需求。 3、以药用辅料为切入点,布局工业大麻产业链 公司现已成为国内品种最全、规模最大的专业药用辅料生产企业,未来将一方面巩固药用辅料龙头地位和标准先行优势,扩大公司药用辅料市场份额,另一方面基于当前原辅料品种,开展研究,逐步向成品药、保健食品领域拓展。 2019年3月28日,公司与素麻生物达成合作意向,与素麻生物拟就工业大麻提取物在制药、食品和保健食品等终端应用领域开展合作。若合作进展顺利,素麻生物可借助公司在药用辅料标准化、定制化研究方面的优势,达到其建立源头产业技术标准的目的;公司可以辅料为切入点参与工业大麻产业链分工,为大麻提取物制成的相关药品、保健食品提供辅料及配套技术服务,与国内工业大麻行业共同成长。 4、紧跟“一带一路”,延伸原料药产业链布局 近年来国内供给侧改革进入深水区,环保政策收紧,产业结构调整,化学原料药制造业承受较大的发展压力,尤其是响水事件后,国内化工企业进行全面安全检查,部分企业停产整顿,相关产品(包括医药中间体)价格有所上扬。为保障产业链运作顺畅,公司将紧跟“一带一路”政策号召,充分利用公司历史技术积累及“一带一路”地区的资源优势生产上游产品,向原料药产业上游进行延伸布局,达到控制原料药成本的目的。 5、构建“原辅料+制剂一体化”,拓展成品药业务领域 公司将基于现有品种深耕细作,充分挖掘拥有独特产业链资源优势的原料药或药用辅料品种,合理开展资本运作,运用多种商业合作模式(例如OEM加工、贴牌生产等),与相关品种的成品药企业开展深度战略合作,构建“原辅料+制剂一体化”的产供销商业生态,共同开拓成品药业务领域。 (三)2019年公司经营计划 1、严守GMP规范生产,确保药品质量安全 公司将严格遵守药品GMP及安全生产相关规范,重视生产过程中的现场管理,确保各项操作符合批准的操作规程和GMP的要求;严格按照相关标准及规范对原辅料、中间体、成品进行质量控制,确保对涉及药品质量活动的全过程进行有效控制,杜绝安全事故、药品质量事故。 2、积极拓展销售渠道 公司将在巩固现有市场的基础上,构建多种销售模式有效互补的立体营销体系,加强市场宣传和推广工作,保持与医 药以及保健品领域企业的紧密合作,进一步丰富植物淀粉胶囊运用品种,在大力拓展国内成品药销售渠道(如OTC渠道)的同时,继续加大国内外市场开拓力度,从而不断提高公司原辅料传统业务与新型业务的市场占有率,保证销售收入和主营利润的持续增长。 3、加大研发力度持续深入开展淀粉及淀粉胶囊系列产品的研究工作,修订技术质量标准,丰富产品规格,拓宽产品应用领域;持续突破药用辅料的生产工艺以及精制提纯的关键技术,基于现有品种深度开展高端药用辅料定制化开发及辅料组合的配伍研究,为一致性评价提供服务,逐步实现部分替代进口高端药用原辅料。持续完善知识产权保护体系,建立专利壁垒,建立专利预警机制,保护公司合法权益不受侵害。持续开发绿色环保的工艺,引进先进环保技术,应对不断增大的环保压力。 4、加强集团化的内部管理 随着公司规模的扩张,强化内部管理将作为重要工作之一。公司将加大子公司与分支机构的管理,形成良好的集团化内部管理体系。同时,公司将加强信息化管理建设,将继续推进财务、业务、管理一体化,实现信息资源共享,使管理者与员工、各个部门之间以及企业与外部之间的交流更直接,提高管理的高效性、准确性,降低管理成本。 5、建设高素质人才梯队 公司面临行业调整、结构调整、管理提升的内外部形势,对生产、技术、经营、管理方面的人才提出更高需求。公司一方面采取竞岗和培训的方式,为员工提供良好的提升通道,促进公司员工价值最大化;另一方面充分利用多种渠道吸引高端人才,完善公司人才梯队建设,为公司向全球化方向发展提供人力保障。 (四)公司可能面对的风险 1、募集资金投资项目可能存在的风险 公司非公开发行募集资金投资项目是对公司新型业务--淀粉及淀粉囊系列产品的产业链布局。虽然公司对该投资项目进行了技术和经济可行性论证,并聘请了专业机构出具了可行性研究报告,认为此次募集资金投资项目的实施有利于提升公司产品技术优势和市场竞争力,提高公司产品市场占有率,增强公司的盈利能力。但在项目建设过程中,仍面临着宏观经济变化、下游行业需求变化、市场推广不及预期、无法如期完成产值等风险因素,存在募集资金投资项目盈利无法达预期的风险。公司将加大生产、销售各方面的管理力度,持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势,严格把控产品质量,制定科学合理的销售策略,加大市场推广力度,有效规避风险。 2、对外投资事项可能存在的风险 公司部分对外投资项目尚处于合作双方初步协商达成一致,仅签署合作意向协议阶段,合作事项完成时间存在不确定性,如合作各方最终无法达成一致,对外投资项目存在终止的可能。公司在开展对外投资项目前,将对投资项目进行全面可行性分析,并就投资标的开展尽职调查,根据审计与评估结果谨慎判断。 3、产品推广可能存在的风险 公司淀粉及淀粉囊系列产品推广过程,存在能否在较短时间内替代传统产品、推广进程能否达到预期的风险,以及淀粉及淀粉囊系列产品质量是否能满足客户定制化需求的风险。公司将密切关注淀粉及淀粉囊系列产品市场推广进度,持续跟踪相关市场的发展现状和未来趋势,严格把控产品质量、提升定制化服务能力,制定科学合理的销售策略,努力将风险降到最低。 4、应收账款可能存在的风险 随着公司经营规模的扩大、新产品的推广以及跨境业务的拓展,应收账款余额将进一步增加,加大了坏账发生的可能性,降低了整体资产使用效率。公司将通过完善信用管理政策,严格执行信用管控体系,控制应收账款的账龄,缩短应收账款周转天数,提高资金周转效率。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用 报告期内,公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》及《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《公司章程》等有关制度的规定和要求,做好公司利润分配方案实施工作。报告期内,公司现金分红政策的执行情况良好,符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求,分红标准和比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,同时,公司提供了网络投票股东大会,使中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了充分维护。 现金分红政策的专项说明 | 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 | 分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 | 相关的决策程序和机制是否完备: | 是 | 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 | 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 | 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
每10股送红股数(股) | 0 | 每10股派息数(元)(含税) | 0.10 | 每10股转增数(股) | 0 | 分配预案的股本基数(股) | 2,062,604,870.00 | 现金分红金额(元)(含税) | 20,626,048.70 | 以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 | 现金分红总额(含其他方式)(元) | 0.00 | 可分配利润(元) | 1,070,156,468.46 | 现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% | 本次现金分红情况 |
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | 经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2018年度母公司实现净利润20,604,862.37元。根据有关规定,按照母公司2018年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金2,060,486.24元。截至2018年12月31日,公司累计可供股东分配利润为1,070,156,468.46元。 利润分配预案为:以公司总股本2,062,604,870股为基数,向全体股东以每10股派发人民币0.1元(含税)的股利红利,合计派发现金红利人民币20,626,048.7元,送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增0股。 |
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 2018年 | 20,626,048.70 | 216,579,339.26 | 9.52% | 0.00 | 0.00% | 20,626,048.70 | 9.52% | 2017年 | 41,252,097.40 | 522,456,311.96 | 7.90% | 0.00 | 0.00% | 41,252,097.40 | 7.90% | 2016年 | 41,252,097.40 | 795,351,359.14 | 5.19% | 0.00 | 0.00% | 41,252,097.40 | 5.19% |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | | | | | | | 资产重组时所作承诺 | | | | | | | 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 帅放文 | | 本人及本人关系密切的亲属,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司所从事的主营业务构成竞争关系的业务;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员;本人将善意履行作为公司控股股东的义务,不利用控股股东地位就公司与本人及本人关系密切的亲属的任何关联交易采取任何行动、故意促使公司的股东大会或董事会作出侵犯公司或其他股东合法权益的决议;如果公司必须或无法避免与本人或本人关系密切的亲属发生关联交易,则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行,并且严格按照国家有关法律法规、公司章程的规定履行有关程序,本人及本人关系密切的亲属将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。 | 2011年09月27日 | 长期 | 报告期内,承诺方均严格遵守承诺。 | 股权激励承诺 | 尔康制药 | | 不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2013年12月11日 | 2018年3月4日 | 报告期内,承诺方均严格遵守承诺。 | 其他对公司中小股东所作承诺 | 帅放文 | | 1、本人及本人投资的标的公司将杜绝一切占用上市公司资金、资产的行为,在任何情况下,不要求上市公司向本人及本人投资的标的公司、经济组织提供任何形式的担保或者资金占用。2、本人及本人投 | 2016年04月13日 | 长期 | 报告期内,承诺方均严格遵守承诺。 |
| | | 资的标的公司将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易,对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公开、公平、公正的原则,并依法签订协议、履行合法程序,按照上市公司章程、有关法律法规等规定履行信息披露义务和相关报批手续,保证不通过关联交易损害上市公司及其中小股东的合法权益。3、本人投资的标的公司收购条件成就后,本人将在36个月内向尔康制药提出以适当的方式(包括但不限于股权收购、资产收购、换股吸收合并等)解决标的公司与尔康制药资产及业务整合的议案。4、若标的公司条件成就后尔康制药无意向收购标的公司的,本人承诺在尔康制药向本人发出无收购意向的书面通知文件后的12个月内将本人所持标的公司全部股权或资产对外转让给与本人无关联的第三方或以其他方式进行处置,以确保本人与尔康制药之间不存在同业竞争情形。 | | | | 承诺是否按时履行 | 是 | | | | | | 如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | | |
□ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 2018年4月23日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于对前期会计差错更正的议案》,同意根据 《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》相关规定和要求,对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据,天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司前期差错更正事项进行了审核,并出具《关于公司重要前期差错更正的说明》。公司根据中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》(〔2018〕2号)的检查结论及公司自查情况,就相关事项对2015年度、2016年度财务报表进行更正,具体情况详见公司于2018年4月25日对外披露的《关于对前期会计差错更正的公告》(公告编号:2018-034)。 2019年4月23日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,公司将按照财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)的相关规定,于2019年1月1日起执行新金融工具准则的会计政策,对原采用的相关会计准则进行相应调整;另外,根据《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)对企业财务报表的格式进行调整,其他未修改部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。具体情况详见公司于2019年4月25日对外披露的《关于会计政策变更的公告》。 七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 □适用 √不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 境内会计师事务所报酬(万元) | 200 | 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 10年 | 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 贺梦然、孙剑 | 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年、2年 |
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 | 原告共计125名以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼,要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。 | 3,584.16 | 是 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理,其影响暂无法准确估计。 | 暂无 | 2018年08月13日 | 2018-052 | 原告共计79名以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼,要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。 | 8,304.48 | 是 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理,其影响暂无法准确估计。 | 暂无 | 2018年08月17日 | 2018-053 | 原告共计277名以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼,要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责 | 17,465.22 | 是 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理,其影响暂无法准确估计。 | 暂无 | 2018年10月12日 | 2018-065 |
任。 | | | | | | | | 原告共计130名以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼,要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。 | 7,342.31 | 是 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理,其影响暂无法准确估计。 | 暂无 | 2018年11月12日 | 2018-069 | 原告共计74名以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼,要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。 | 810.87 | 是 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理,其影响暂无法准确估计。 | 暂无 | 2018年11月22日 | 2018-072 | 原告共计5名以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼,要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。 | 733.26 | 是 | 尚未开庭审理 | 因本诉讼事项尚未开庭审理,其影响暂无法准确估计。 | 暂无 | 2018年12月07日 | 2018-074 | 报告期内小额诉讼累计 | 1,589.67 | 否 | - | 已确认负债 | - | - | - |
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 | 湖南尔康制药股份有限公司 | 公司 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 责令改正,给予警告,并处以60万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | 帅放文、刘爱军 | 董事 | 信息披露违法违 | 被中国证监会立 | 给予警告,并分 | 2018年06月14 | 2018-049 |
| | 规 | 案调查或行政处罚 | 别处以30万元罚款 | 日 | | 王向峰、杨海明、帅友文、帅瑞文 | 董事 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告,并分别处以10万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | 高振亚 | 高级管理人员 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告,并处以10万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | 张曲曲 | 其他 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告,并处以10万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | 王健、许中缘、左田芳 | 董事 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告,并分别处以3万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | 罗琅 | 高级管理人员 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告,并处以3万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | 周伏军、陈文献、李义国 | 监事 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 给予警告,并分别处以3万元罚款 | 2018年06月14日 | 2018-049 | 湖南尔康制药股份有限公司 | 公司 | 存在违规行为 | 被深交所给予纪律处分 | 公开谴责 | 2018年11月2日 | 2018-068 | 帅放文、刘爱军 | 董事 | 存在违规行为 | 被深交所给予纪律处分 | 公开谴责 | 2018年11月2日 | 2018-068 | 高振亚 | 高级管理人员 | 存在违规行为 | 被深交所给予纪律处分 | 公开谴责 | 2018年11月2日 | 2018-068 | 王向峰、杨海明、帅友文、帅瑞文 | 董事 | 存在违规行为 | 被深交所给予纪律处分 | 通报批评 | 2018年11月2日 | 2018-068 | 罗琅 | 高级管理人员 | 存在违规行为 | 被深交所给予纪律处分 | 通报批评 | 2018年11月2日 | 2018-068 | 王健、许中缘、左田芳 | 独立董事 | 存在违规行为 | 被深交所给予纪律处分 | 通报批评 | 2018年11月2日 | 2018-068 | 周伏军、陈文献、李义国 | 监事 | 存在违规行为 | 被深交所给予纪律处分 | 通报批评 | 2018年11月2日 | 2018-068 | 湖南尔康医药经营有限公司 | 其他 | 违反《中华人民共和国反垄断法》 | 被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚 | 责令立即停止违法行为;没收违法所得239.47万元;处以847.94万元罚款。 | 2019年01月04日 | 2019-002 |
整改情况说明√ 适用 □ 不适用 1、公司及相关当事人受到中国证监会行政处罚的整改情况说明公司根据 《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》相关规定和要求,对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据,天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司前期差错更正事项进行了审核,并出具《关于公司重要前期差错更正的说明》。 公司及相关当事人特此向广大投资者致以诚挚的歉意,公司将以此为戒,进一步提高规范运作意识、强化内部治理及信息披露管理,严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的要求,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。 2、公司及相关当事人收到深交所纪律处分的整改情况说明 公司及相关当事人向公司全体股东及广大投资者表示诚挚的歉意,并于2018年11月8日在深圳市全景网络有限公司提供的网上平台举行公开致歉会。公司全体董事、监事和高级管理人员将引以为戒,严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定,本着对公司、股东特别是中小投资者负责的态度,认真组织公司经营管理工作,切实履行忠实义务及勤勉义务,确保公司合规运作。 公司将督促相关人员加强对《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的学习,强化风险责任意识,提高规范运作水平及信息披露质量。 3、尔康医药经营受到国家市场监督管理总局行政处罚的整改情况说明 事件发生后,公司高度重视,已责令尔康医药经营按要求立即组织整改,加强法律法规的学习,强化相关工作人员及责任人的法律意识,引以为戒,杜绝医药流通经营过程中违法违规行为的发生,守法经营。目前,公司及子公司生产经营情况正常。 公司于2018年9月28日对外披露了《关于签署股份转让意向协议书的提示性公告》,公司拟收购扑尔敏原料药生产企业河南九势制药股份有限公司不低于51%的股份。若收购完成,公司将从源头上保持扑尔敏原料药的产品质量与市场供应,按照市场化原则规范交易,合法运用市场支配地位。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况□ 适用 √ 不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2018年4月23日,公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过《关于股权激励计划已授予股票期权第三个行权期不符合行权条件予以注销的议案》,根据公司《股票期权激励计划》、《股票期权激励计划考核管理办法》,公司股票期权激励计划第三个行权期未达到行权条件,应对本次股票期权激励计划第三个行权期已授予的期权7,843,808 份进行注销。具体情况详见2018年4月25日对外披露的《关于股权激励计划已授予期权第三个行权期不符合行权条件予以注销的公告》(公告编号:2018-033)。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用公司第三届董事会第十一次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于控股股东为公司申请授信额度提供关联担保的议案》,公司控股股东、实际控制人帅放文先生为公司(含子公司)向交通银行股份有限公司申请40,000万元人民币的综合授信额度提供连带责任担保。截至2018年12月31日,控股股东实际为公司(含子公司)申请综合授信额度提供的担保金额为8,656.67万元。公司第三届董事会第十一次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于日常关联交易计划的议案》,预计公司(包括子公司)未来十二个月内(2018年4月25日至2019年4月24日)可能发生的关联交易金额不超过17,500万元人民币。截至2018年12月31日,公司实际发生的日常关联交易金额合计575.08万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 | 关于控股股东为公司申请银行授信额度提供关联担保的公告 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网 | 关于日常关联交易计划的公告 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网 |
(2)承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 (1)担保情况 单位:万元 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 2017年9月30日 | 60,000 | 2017年9月30日 | 45,000 | 一般保证 | 至2018年12月10日 | 是 | 否 | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 2018年12月10日 | 35,000 | 2018年12月10日 | 27,000 | 一般保证 | 至2019年04月 | 是 | 否 | 报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 35,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 72,000 | 报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 95,000 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 27,000 | 公司对子公司的担保情况 | 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | 湖南湘利来化工有限公司 | 2017年4月21日 | 40,000 | 2017年4月20日 | 4,489.37 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | 湖南湘利来化工有限公司 | 2018年04月25日 | 48,000 | 2018年04月23日 | 27,500.39 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | 报告期内审批对子公司担保额度 | 48,000 | 报告期内对子公司担保实 | 31,989.76 |
合计(B1) | | | 际发生额合计(B2) | | | | 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 88,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 8,656.67 | 子公司对子公司的担保情况 | 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | | | | | | | | | | 报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | | 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | | 公司担保总额(即前三大项的合计) | 报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 83,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 103,989.76 | 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 183,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 35,656.67 | 实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 6.37% | 其中: | 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | | 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 8,656.67 | 担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | | 上述三项担保金额合计(D+E+F) | 8,656.67 | 对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | | 违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | |
报告期内委托理财概况 单位:万元 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 银行理财产品 | 自有资金 | 76,600 | 0 | 0 | 合计 | 76,600 | 0 | 0 |
3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 | 尔康制药 | COD | 有组织处理后间接排放进园区污水站 | 1 | DW001 | ≤500mg/L | 污水综合排放标准GB 8978-1996,化学合成类制药工业水污染物排放标准GB 21904-2008,污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015 | COD≤5.19t/a 氨氮≤0.93t/a | COD≤5.19t/a 氨氮≤0.93t/a | 未超标 | 氨氮 | ≤45mg/L | 二氯甲烷 | ≤0.3mg/L | 硝基苯类 | ≤5mg/L | 悬浮物 | ≤400mg/L | 总磷(以P计) | ≤1.0mg/L | pH值 | 6-9 | 色度 | N/A | 五日生化需氧量 | ≤300mg/L | 总氮(以N计) | N/A | 苯胺类 | ≤5.0mg/L | VOCs | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA004 | ≤60mg/Nm? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996,工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13 2322-2016 ,恶臭污染物排放标准GB14554-93 | VOCs≤4.87t/a | VOCs≤4.87t/a | 1 | DA005 | ≤60mg/Nm? | 1 | DA006 | ≤60mg/Nm? | 1 | DA008 | ≤60mg/Nm? | 1 | DA009 | ≤60mg/Nm? | 颗粒物 | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA001 | ≤120mg/Nm? | N/A | N/A | 1 | DA002 | ≤120mg/Nm? | 1 | DA003 | ≤120mg/Nm? | 1 | DA004 | ≤120mg/Nm? | 1 | DA005 | ≤120mg/Nm? | 1 | DA006 | ≤120mg/Nm? | 1 | DA007 | ≤120mg/Nm? | 1 | DA008 | ≤120mg/Nm? | 甲醇 | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA001 | ≤190mg/Nm? | N/A | N/A | 1 | DA002 | ≤190mg/Nm? | 1 | DA003 | ≤190mg/Nm? | 1 | DA004 | ≤190mg/Nm? | 氯化氢 | 有组织处理后达标排放 | 1 | DA001 | ≤100mg/Nm? | N/A | N/A | 1 | DA002 | ≤100mg/Nm? | 1 | DA003 | ≤100mg/Nm? | 1 | DA005 | ≤100mg/Nm? | 1 | DA006 | ≤100mg/Nm? | 湘易康 | NO2 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤400mg/m? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996,工业企业挥 | NO2≤29.61t/a 氨氮 | NO2≤29.61t/a 氨氮 | 未超标 |
| 氨氮 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤25mg/L | 发性有机物排放控制标准DB13 2322-2016 ,恶臭污染物排放标准GB14554-93 | ≤0.57t/a | ≤0.57t/a | | | COD | 有组织处理后间接排放,进园区污水站 | 1 | 厂区 | ≤120mg/L | 污水综合排放标准GB 8978-1996,化学合成类制药工业水污染物排放标准GB 21904-2008,污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015 | COD≤2.74t/a | COD≤2.74t/a | | 尔康明胶 | COD | 间接排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | ≤480mg/L | 污水综合排放标准GB 8978-1996,化学合成类制药工业水污染物排放标准GB 21904-2008,污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015 | COD≤36t/a | COD≤36t/a | 未超标 | 氨氮 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤35mg/L | 氨氮≤9t/a | 氨氮≤9t/a | SO2 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤300mg/m? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996,锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 ,恶臭污染物排放标准GB14554-93 | SO2≤10.08 t/a | SO2≤10.08 t/a | NO2 | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区 | ≤300mg/m? | NO2≤ 14.4t/a | NO2≤ 14.4t/a |
无 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2018年3月12日,公司对外披露《关于国家药用辅料工程技术研究中心通过验收的公告》,以公司为依托单位的国家药用辅料工程技术研究中心通过验收,为公司关键核心技术的突破、科技成果的转化、行业技术进步的推进奠定了良好的基础。 2、2018年3月15日,公司对外披露《关于签订购销协议的公告》,公司与依科制药签署《羟丙基淀粉空心胶囊购销协议》,依科制药向公司采购羟丙基淀粉空心胶囊88亿粒,协议金额合计人民币26,500万元。2019年1月30日,公司对外披露《关于签署<羟丙基淀粉空心胶囊购销协议之终止协议>的公告》,受医药行业政策变化的影响,依科制药更换公司淀粉空心胶囊进度延后,采购量相应减少,未能按《购销协议》约定完成计划采购量,公司就此事项与依科制药进行多次磋商,鉴于依科制药实际采购情况已无法按《购销协议》继续履行,经友好协商,双方签署《终止协议》。 3、2016年5月,公司与全资孙公司柬埔寨尔康与SYN PHARMATECH INC.公司签署《销售合同》。2016年度公司向SYN PHARMATECH INC.销售改性淀粉粉 387.94 万美元,由于与最终客户的要求存在质量差异,经协商后,公司同意SYN公司自行处置该部分货物,并由公司承担相应损失,但公司负责国际销售部门未及时将销售退回及其后续处理的期后事项告知公司总部,导致财务部未按企业会计准则中对于销售退货的原则进行处理。2018年4月25日,公司发布《关于对前期会计差错更正的公告》,审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具《关于公司重要前期差错更正的说明》,对前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据。报告期内,公司已完成退款事宜,退款金额为446.13万美元(其中资金占用费58.19万美元)。 4、2018年6月14日,公司对外披露《关于收到中国证监会湖南监管局<行政处罚决定书>的公告》,湖南证监局依法对公司信息披露违法违规一案进行了立案调查、审理,本案现已调查、审理终结。 5、2018年7月4日,公司对外披露《2017年年度权益分派实施公告》,截至2018年7月12日,本次权益分派实施完毕。 6、2018年9月28日,公司对外披露《关于签署股份转让意向协议书的提示性公告》,公司与九势制药、时明昀签署《股份转让意向协议书》,公司拟受让时明昀持有的不低于51%的九势制药股份,时明昀同意向公司转让上述标的股份,公司聘请具备证券期货从业资格的审计、评估机构对标的公司进行审计、评估,在评估报告确认的评估结果基础上由各方协商一致后最终确认本次转让价格,具体转让价格和数额以各方就本次转让所签署的股份转让正式协议为准。报告期内,公司聘请了中介机构对九势制药进行业务、财务、法律等尽职调查与审计、评估,现场尽调工作已经完成,各方正在协调推进解决尽调过程中发现的问题。目前,因涉及司法诉讼,时明昀所持九势制药股份处于司法冻结状态,相关工作仍在推进中。 7、2018年12月11日,公司对外披露《关于减少并购基金投资额的公告》和《关于减少为并购基金优先级资金提供担保金额的公告》,经并购基金合伙人一致同意,康祥合伙企业拟将注册资本由 60,000 万元减少至 42,000 万元,各合伙人出资情况变化如下:金元证券(代表金元平安长沙 1 号定向资产管理计划)认缴出资额由 45,000 万元变更为 27,000万元;物明投资认缴出资额为 300 万元,未发生变化;凯文华诚投资认缴出资额为 300 万元,未发生变化;尔康制药认缴出资额为 14,400 万元,未发生变化。公司为并购基金优先级资金提供担保的担保最高额度由不超过 60,000 万元减少至不超过 35,000 万元(优先级资金本金及并购基金存续期内累计最高收益总金额合计数),担保期限至2021年11月。 2019年4月15日,公司对外披露《关于并购基金合伙份额变动的公告》,康祥合伙企业的优先级合伙人金元证券股份有限公司(代表金元平安长沙1号定向资产管理计划,以下简称“金元证券”)拟退伙,其认缴出资额由27,000万元减少至0万元,在前述合伙份额变动完成后,康祥合伙企业出资规模由42,000万元减少至15,000万元;在金元证券退伙后,公司终止为优先级资金提供担保,担保金额由不超过35,000万元减少至0元。另外,同意公司转让康祥合伙企业14,400万元的出资份额,转让完成后,公司在康祥合伙企业的出资额为0元。目前,公司转让康祥合伙企业合伙份额事项暂未签署正式转让协议,正式转让协议签署后,公司将依据相关法律法规及时履行信息披露义务。 2019年4月19日,公司对外披露《关于并购基金合伙份额变动的进展公告》,金元证券与公司、深圳物明投资管理有限公司、昌都市凯文华诚投资管理有限公司签订了《合伙企业退伙协议》,截至上述公告日,退伙人的财产份额已退还,康祥合伙企业的出资规模缩减为15,000万元。因优先级合伙人金元证券已退伙,自金元证券退伙之日起,公司终止为优先级资金提供担保,担保金额由不超过35,000 万元(优先级资金本金及并购基金存续期内累计最高收益总金额合计数)减少至0 元。 8、2018年12月18日,公司对外披露《关于非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》,本次申请解除股份限售的股东共计6名,申请解除限售股份数量为 232,828,870 股,占公司总股本比例为 11.29%,申请解除限售的股份实际可上市流通股份数量为 58,207,218 股,占公司总股本比例为 2.82%。上述股份已于2018年12月21日解除限售。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2018年1月10日,公司对外披露《关于子公司完成注销登记的公告》,经公司第三届董事会第五次会议、2017年第一次临时股东大会审议通过,公司对全资子公司尔康湘药进行吸收合并,截至该公告日,尔康湘药的工商注销登记手续办理完毕。 2、2018年8月21日,公司对外披露《关于全资子公司通过FDA认证的公告》,全资子公司湘易康收到了FDA现场核查书面报告(Establishment Inspection Report),FEI(工厂注册号)为3013723309。根据该核查报告,湘易康符合美国FDA 对于原料药生产的cGMP质量体系要求,通过了FDA现场检查。湘易康本次顺利通过FDA认证,为湘易康拓展美国原料药市场、扩大业务规模奠定了基础,将对湘易康产品在国际市场的销售起到推动作用,有利于进一步提升湘易康综合竞争力。 3、2018年11月15日,公司对外披露《关于公司及全资子公司获得<药品GMP证书>的公告》,本次公司和湘易康的认证系原有《药品 GMP 证书》到期认证续展。本次认证通过有利于公司及湘易康继续保持稳定的生产能力,有利于更好的满足市场需求。 4、2018年11月20日,公司与全资子公司正阳胶囊签署《合并协议》,根据公司经营发展需要,为提高运营效率,降低管理成本,公司对正阳胶囊进行吸收合并,吸收合并完成后,正阳胶囊依法注销,其全部业务、资产、债权、债务由公司依法承继,公司将作为经营主体对吸收的资产和业务进行管理,尔康明胶由正阳胶囊的全资子公司变更为尔康制药的全资子公司。2019年3月6日,正阳胶囊注销完毕。 5、2018年12月28日,公司对外披露《关于子公司收到<行政处罚告知书>的公告》,国家市场监督管理总局认定尔康医药经营在中国扑尔敏原料药市场具有市场支配地位,经查,尔康医药经营涉嫌实施了以下滥用市场支配地位行为。2019年1月4日,公司对外披露《关于子公司收到<行政处罚决定书>的公告》,国家市场监督管理总局对尔康医药经营作出行政处罚。目前,尔康医药经营已按要求完成整改、生产经营情况正常。 6、2018年下半年,经公司总经理工作会议审议通过,公司启动了医药中间体生产项目建设,项目建设主体为尔康生物淀粉,主要产品为对硝基苯酚、对氨基苯酚等,投资概算为5,000万元,设计产能为年产8,000吨;2019年1月,经公司总经理工作会议审议通过,公司决定追加医药中间体生产项目投资概算至7,000万元,设计产能增加至10,000吨。本次项目投资是公司在原料药产业链进行向上延伸布局的尝试,公司计划通过上下游拓展,进一步控制原料药成本。目前该项目已完成前期设计,启动设备定制、选型与预订工作。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 | 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | 一、有限售条件股份 | 877,230,937 | 42.53% | | | | -171,902,635 | -171,902,635 | 705,328,302 | 34.20% | 3、其他内资持股 | 877,230,937 | 42.53% | | | | -171,902,635 | -171,902,635 | 705,328,302 | 34.20% | 其中:境内法人持股 | 46,565,774 | 2.26% | | | | -46,565,774 | -46,565,774 | | | 境内自然人持股 | 830,665,163 | 40.27% | | | | -125,336,861 | -125,336,861 | 705,328,302 | 34.20% | 二、无限售条件股份 | 1,185,373,933 | 57.47% | | | | 171,902,635 | 171,902,635 | 1,357,276,568 | 65.80% | 1、人民币普通股 | 1,185,373,933 | 57.47% | | | | 171,902,635 | 171,902,635 | 1,357,276,568 | 65.80% | 三、股份总数 | 2,062,604,870 | 100.00% | | | | 0 | 0 | 2,062,604,870 | 100.00% |
√ 适用 □ 不适用 1、2018年9月25日,公司对外披露《关于变更高级管理人员的公告》,因公司经营发展及工作调整需要,罗琅申请辞去董事会秘书、副总经理职务,辞职报告自递交至董事会之日起生效。 2、2018年12月18日,公司对外披露《关于非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》,公司非公开发行股份于2018年12月21日可上市流通。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用 1、高管离职申报后,中国登记结算有限责任公司深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。 2、监事任职期间,中国登记结算有限责任公司深圳分公司将其新增股份按照75%自动锁定。 3、公司已就非公开发行股份解除限售事项通过中国登记结算有限责任公司深圳分公司进行登记,非公开发行限售股份已于2018年12月21日上市流通。股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位:股 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 | 帅放文 | 641,004,754 | | | 641,004,754 | 董监高任职期间限售、非公开发行锁定 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | 刘爱军 | 1,108,878 | | | 1,108,878 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | 王向峰 | 3,703,131 | | | 3,703,131 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | 杨海明 | 1,396,912 | | | 1,396,912 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | 帅友文 | 276,805 | | | 276,805 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除 |
| | | | | | 限售 | 帅瑞文 | 246,880 | | | 246,880 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | 高振亚 | 149,625 | | | 149,625 | 董监高任职期间限售(现已辞去职务) | 2019年11月16日 | 罗琅 | 149,625 | | 49,875 | 199,500 | 董监高任职期间限售(现已辞去职务) | 2019年11月16日 | 曹泽雄 | 42,927,481 | | 14,309,161 | 57,236,642 | 类高管任职期间限售(现已离职) | 2019年1月23日 | 李义国 | 0 | | 1,425 | 1,425 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | 陈文献 | 3,750 | | | 3,750 | 董监高任职期间限售 | 每年按上年末持股数的25%解除限售 | 夏哲 | 46,565,774 | 46,565,774 | | 0 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | 彭杏妮 | 93,131,548 | 93,131,548 | | 0 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | 泰达宏利基金-工商银行-彭文剑 | 23,282,888 | 23,282,888 | | 0 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | 泰达宏利基金-工商银行-孙麟 | 16,298,020 | 16,298,020 | | 0 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | 泰达宏利基金-工商银行-李首钧 | 6,984,866 | 6,984,866 | | 0 | 非公开发行锁定 | 2018年12月21日 | 合计 | 877,230,937 | 186,263,096 | 14,360,461 | 705,328,302 | -- | -- |
□ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 | 24,142 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 35,603 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | 股份状态 | 数量 | 帅放文 | 境内自然人 | 41.44% | 854,673,006 | | 641,004,754 | 213,668,252 | 质押 | 523,050,000 | 湖南帅佳投资有限公司 | 境内非国有法人 | 11.24% | 231,851,004 | | 0 | 231,851,004 | 冻结 | 231,851,004 | 彭杏妮 | 境内自然人 | 4.52% | 93,131,548 | | 0 | 93,131,548 | 质押 | 93,131,548 | 曹泽雄 | 境内自然人 | 2.77% | 57,236,642 | | 57,236,642 | 0 | | | 夏哲 | 境内自然人 | 2.26% | 46,565,774 | | 0 | 46,565,774 | 质押 | 46,565,774 | 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.68% | 34,689,600 | | 0 | 34,689,600 | | | 泰达宏利基金-工商银行-彭文剑 | 其他 | 1.09% | 22,582,888 | | 0 | 22,582,888 | | | 华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰66号集合资金信托计划 | 其他 | 1.08% | 22,311,400 | | 0 | 22,311,400 | | | 泰达宏利基金- | 其他 | 0.79% | 16,298,02 | | 0 | 16,298,02 | | |
工商银行-孙麟 | | | 0 | | | 0 | | | 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 其他 | 0.78% | 16,029,038 | | 0 | 16,029,038 | | | 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 无 | 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中,帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长兼总经理曹再云女士为夫妻关系;曹再云女士与曹泽雄先生为姐弟关系。除前述情况外,公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。也未知前十名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | 前10名无限售条件股东持股情况 | 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | 股份种类 | 数量 | 湖南帅佳投资有限公司 | 231,851,004 | 人民币普通股 | 231,851,004 | 帅放文 | 213,668,252 | 人民币普通股 | 213,668,252 | 彭杏妮 | 93,131,548 | 人民币普通股 | 93,131,548 | 夏哲 | 46,565,774 | 人民币普通股 | 46,565,774 | 中央汇金资产管理有限责任公司 | 34,689,600 | 人民币普通股 | 34,689,600 | 泰达宏利基金-工商银行-彭文剑 | 22,582,888 | 人民币普通股 | 22,582,888 | 华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰66号集合资金信托计划 | 22,311,400 | 人民币普通股 | 22,311,400 | 泰达宏利基金-工商银行-孙麟 | 16,298,020 | 人民币普通股 | 16,298,020 | 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 16,029,038 | 人民币普通股 | 16,029,038 | 全国社保基金四零三组合 | 15,691,047 | 人民币普通股 | 15,691,047 | 前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中,帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长兼总经理曹再云女士为夫妻关系;曹再云女士与曹泽雄先生为姐弟关系。除前述情况外,公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。也未知前十名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | 参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 不适用 |
2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 | 帅放文 | 本人 | 中国 | 否 | 主要职业及职务 | 帅放文先生于2003年创办本公司,为公司创始人,现任公司董事长,同时兼任湖南省辅料战略联盟副理事长、中国麻醉药品协会理事、湖南药学会中药天然药物专业委员会委员。 | 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 | 帅放文 | 本人 | 中国 | 否 | 湖南帅佳投资有限公司 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 | 曹泽雄 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国人 | 否 | 主要职业及职务 | 帅放文先生于2003年创办本公司,为公司创始人,现任公司董事长,同时兼任湖南省辅料战略联盟副理事长、中国麻醉药品协会理事、湖南药学会中药天然药物专业委员会委员。 湖南帅佳投资有限公司为公司第二大股东。 曹泽雄原任职于公司,已于2018年7月16日离职。 | 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 | 湖南帅佳投资有限公司 | 曹再云 | 2009年11月19日 | 16,000,000元 | 医药投资 |
第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 帅放文 | 董事长 | 现任 | 男 | 53 | 2010年10月29日 | 2019年11月15日 | 854,673,006 | | | | 854,673,006 | 刘爱军 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2015年03月01日 | 2019年11月15日 | 1,478,504 | | | | 1,478,504 | 王向峰 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2010年10月29日 | 2019年11月15日 | 4,937,508 | | | | 4,937,508 | 帅友文 | 董事 | 现任 | 女 | 57 | 2010年10月29日 | 2019年11月15日 | 369,074 | | | | 369,074 | 帅瑞文 | 董事 | 现任 | 女 | 48 | 2012年08月13日 | 2019年11月15日 | 329,174 | | | | 329,174 | 杨海明 | 董事、总工程师 | 现任 | 男 | 49 | 2010年10月29日 | 2019年11月15日 | 1,862,550 | | | | 1,862,550 | 王健 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2016年11月16日 | 2019年11月15日 | 0 | | | | 0 | 许中缘 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2016年11月16日 | 2019年11月15日 | 0 | | | | 0 | 左田芳 | 独立董事 | 现任 | 女 | 54 | 2016年11月16日 | 2019年11月15日 | 0 | | | | 0 | 周伏军 | 监事 | 现任 | 男 | 53 | 2016年11月16日 | 2019年11月15日 | 0 | | | | 0 | 陈文献 | 监事 | 现任 | 女 | 53 | 2016年 | 2019年 | 5,000 | | | | 5,000 |
| | | | | 11月16日 | 11月15日 | | | | | | 李义国 | 监事 | 现任 | 男 | 54 | 2013年11月20日 | 2019年11月15日 | 0 | 1,900 | | | 1,900 | 施湘燕 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 女 | 48 | 2018年09月25日 | 2019年11月15日 | 0 | | | | 0 | 赵寻 | 财务总监 | 现任 | 女 | 31 | 2018年05月18日 | 2019年11月15日 | 0 | | | | 0 | 高振亚 | 财务总监 | 离任 | 男 | 49 | 2013年06月13日 | 2019年11月15日 | 199,500 | | | | 199,500 | 罗琅 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | 男 | 39 | 2012年04月24日 | 2019年11月15日 | 199,500 | | | | 199,500 | 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 864,053,816 | 1,900 | 0 | 0 | 864,055,716 |
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 | 高振亚 | 财务总监 | 解聘 | 2018年05月18日 | 公司内部职位调整,转任其他管理工作。 | 赵寻 | 财务总监 | 聘任 | 2018年05月18日 | 经公司第三届董事会第十三次会议审议通过,独立董事发表同意意见,聘任赵寻为公司财务总监。 | 罗琅 | 董事会秘书、副总经理 | 解聘 | 2018年09月25日 | 公司内部职位调整,转任其他管理工作。 | 施湘燕 | 董事会秘书、副总经理 | 聘任 | 2018年09月25日 | 经公司第三届董事会第十五次会议审议通过,独立董事发表同意意见,聘任施湘燕为公司董事会秘书、副总经理 |
2. 刘爱军先生,2004 年3 月起任职于本公司,曾任公司销售总监、公司副总经理,现任公司总经理。3.王向峰先生,毕业于西安交通大学高分子材料专业,工学学士,高级工程师。曾任职于湖南省岳阳市对外经济委员会、中国石化巴陵石化公司,曾任岳阳经济技术开发区万利达有限公司总经理,2004年起任职于本公司,专业从事制剂新辅料的研究,主管公司项目研究、检验工作。王向峰先生现任本公司董事、副总经理,兼任湖南药学会中药天然药物专业委员会委员、国家药典委员会委员。 4.帅友文女士,曾任职于湖北省公安县夹竹园砖厂小学、湖北省公安县夹竹园小学。2003年起任职于本公司,现任公司董事、行政总监,兼任帅佳投资董事。 5.帅瑞文女士,2007年起任职于本公司,现任公司董事、采购总监,兼任帅佳投资董事。 6.杨海明先生,毕业于华东理工大学化学工程系,理学学士,工程师。曾任湖南制药厂工艺员,曾在珠海天威打印机耗材有限公司从事技术管理工作,2007年起任职于本公司,现任本公司董事、总工程师。 7.王健先生,毕业于中国中医研究院,中医学硕士、主任医师,现任中国中医科学院中医药防治艾滋病研究中心常务副主任,博士生导师。王健先生从事中医药治疗艾滋病临床和科研工作25年,曾主持“十五”、“十一五”以及“十二五”国家科技重大专项“中医药治疗艾滋病”课题;主编艾滋病专著8部,发表文章100余篇。王健先生还担任国家中医药管理局艾滋病专家组成员、卫生部艾滋病专家委员会委员、中华中医药学会艾滋病专业委员会主任委员、中国性病艾滋病防治协会副会长。2016年11月16日起,王健先生任公司独立董事。 8. 许中缘先生,毕业于中国人民大学,民商法博士,2008 年7 月至2013 年7 月在湖南大学法学院任副教授,2013年8 月至今在中南大学法学院任教授、博士生导师,中南大学升华学者,中南大学法学院院长助理。兼任湖南省法学会法学教育研究会秘书长,湖南省人民检察院专家咨询委员会委员,入选湖南省青年社会科学研究“百人工程”项目。曾受教育部留学基金委委派,在巴黎第十大学留学访问一年。2016年11月16 日起,许中缘先生任公司独立董事。 9.左田芳女士,毕业于中南财经大学,财税专业硕士,1987年至2002年在湖南财经专科学校任教,2002年起在长沙理工大学任教,从事会计学专业的教学工作,副教授。多次参与湖南省政府组织的财务、物价与税收“三大”检查,并多次参加上市公司年报审计、企业股份制改造和资产评估工作。2016年11月16日起,左田芳女士任公司独立董事。 (二)监事主要工作经历: 1.周伏军先生,出生于1966年,中国国籍,无境外永久居留权,2005年起在本公司任职,现任公司业务经理。 2.陈文献女士,出生于1966年,中国国际,无境外永久居留权,1986年毕业于上海铁道学院,2005年起在本公司任职,现任子公司湘易康常务副总经理。 3.李义国先生,出生于1965年,中国国籍,无境外永久居留权,质量工程师、化工工程师。1988年至1998年,于广州市精细化学工业公司任职工艺员、品质主管,1998年至2003年,于广州农药厂任职总工办公室主任,2003年至2012年,于广东东硕科技有限公司任职品质部经理、管理者代表,2012年起任职于本公司,现任本公司品质部经理。 (三)高级管理人员主要工作经历: 高级管理人员刘爱军、王向峰、杨海明简介见本节“(一)公司董事会成员”之董事简介。 1.施湘燕女士,本科学历,2000年9月至2018年8月担任岳阳林纸股份有限公司董事会秘书,现任公司董事会秘书、副总经理。 2.赵寻女士,本科学历,2009年2月至2012年12月担任美的集团湖南分部财务主任,现任公司财务总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 | 帅友文 | 湖南帅佳投资有限公司 | 董事 | 2010年05月28日 | | 否 | 帅瑞文 | 湖南帅佳投资有限公司 | 董事 | 2010年05月 | | 否 |
| | 28日 | | 在股东单位任职情况的说明 | 截至2018年12月31日,帅佳投资持有公司股份231,851,004股,占公司股本的11.24%,是公司的第二大股东。 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 | 王健 | 中国中医科学院 | 常务副主任,博士生导师 | 1991年03月01日 | | 是 | 许中缘 | 中南大学法学院 | 教授、博士生导师 | 2013年08月28日 | | 是 | 左田芳 | 长沙理工大学 | 副教授 | 2002年03月01日 | | 是 | 在其他单位任职情况的说明 | 报告期内,上述董事任职的其他单位与公司不存在关联关系。 |
1、公司独立董事的2018年度津贴为税前人民币12万元,其履行职务发生的费用由公司实报实销。2、在公司兼任高级管理人员的非独立董事按照公司董事会确定的高级管理人员薪酬标准领取薪酬,不另领取董事薪酬;在公司股东单位任职并领取薪酬且不兼任公司高级管理人员的非独立董事不另领取董事薪酬;不兼任公司高级管理人员及其他职务的非独立董事2018年度薪酬标准为税前人民币12万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 | 帅放文 | 董事长 | 男 | 53 | 现任 | 57.6 | 否 | 刘爱军 | 董事、总经理 | 男 | 45 | 现任 | 50.2 | 否 | 王向峰 | 董事、副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 48.84 | 否 | 帅友文 | 董事 | 女 | 57 | 现任 | 27.32 | 否 | 帅瑞文 | 董事 | 女 | 48 | 现任 | 26.52 | 否 | 杨海明 | 董事、总工程师 | 男 | 49 | 现任 | 44.84 | 否 | 王健 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 12 | 否 | 许中缘 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 12 | 否 | 左田芳 | 独立董事 | 女 | 54 | 现任 | 12 | 否 | 周伏军 | 监事 | 男 | 53 | 现任 | 26.18 | 否 | 陈文献 | 监事 | 女 | 53 | 现任 | 24.4 | 否 | 李义国 | 监事 | 男 | 54 | 现任 | 23.9 | 否 | 施湘燕 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 48 | 现任 | 16 | 否 | 赵寻 | 财务总监 | 女 | 31 | 现任 | 32.2 | 否 | 高振亚 | 财务总监 | 男 | 49 | 离任 | 35.6 | 否 | 罗琅 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 39 | 离任 | 36.4 | 否 | 合计 | -- | -- | -- | -- | 486 | -- |
母公司在职员工的数量(人) | 752 | 主要子公司在职员工的数量(人) | 733 | 在职员工的数量合计(人) | 1,485 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,485 | 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 | 专业构成 | 专业构成类别 | 专业构成人数(人) | 生产人员 | 798 | 销售人员 | 117 | 技术人员 | 99 | 财务人员 | 37 | 行政人员 | 299 | 研发人员 | 135 | 合计 | 1,485 | 教育程度 | 教育程度类别 | 数量(人) | 硕士及以上 | 36 | 本科 | 389 | 专科 | 311 | 中专及以下 | 749 | 合计 | 1,485 |
第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系,健全并严格执行公司的各项内部控制制度,促进公司规范运作,不断加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,提高公司治理水平。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及公司《章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求,规范地召集、召开股东大会,对公司的相关事项做出了决策,程序规范,决策科学,效果良好。为了方便中小股东行使股东大会投票权,公司股东大会均提供网络投票参会方式,维护了流通股股东权益。报告期内,公司共召开2次股东大会,会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合相关法律法规和《公司章程》的规定。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东帅放文先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求,规范自己的行为,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,未损害公司及其他股东的利益,不存在控股股东占用公司资金的现象,公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会 公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司董事会各位董事均能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会、董事会专门委员会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,除战略委员会由董事长担任主任委员以外,其他专门委员会均由独立董事担任主任委员,且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预。 报告期内,公司董事参加了相关培训,通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高了履行董事职责的能力。 4、关于监事与监事会 公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。报告期内,公司监事会各位监事均能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内,公司监事参加了相关培训,通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高了履行监事职责的能力。 5、关于公司与投资者 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作,严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《投资者调研接待工作管理制度》、《内幕信 息知情人登记制度》、《重大信息内部报告制度》等操作文件的要求,真实、准确、完整、及时地披露信息。同时,明确董事长为公司信息披露第一责任人,董事会秘书为信息披露负责人,证券部负责信息披露日常事务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》为信息披露报纸,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为信息披露网站。 公司在报告期间不断尝试更加有效、充分地开展投资者关系管理工作,指定专人负责与投资者进行沟通和交流,设立了电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道,采取积极回复投资者咨询、线上交流、参加公开投资者接待日活动等多种形式。作为公众公司,在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系,公司仍需要进一步加强投资者关系管理工作,以提高公司信息透明度,保障全体股东的合法权益。 6、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立较公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视公司的社会责任,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在人员、资产、财务、机构、业务上与控股股东及实际控制人保持独立性,公司控股股东、实际控制人及其关联人也不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 | 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.27% | 2018年05月18日 | 2018年05月18日 | 公告编号:2018-042 | 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.00% | 2018年12月26日 | 2018年12月26日 | 公告编号:2018-084 |
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 | 王健 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 | 许中缘 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 | 左田芳 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
的履行职责情况并对其薪酬情况进行了审核,对薪酬执行情况进行了监督,并根据公司各个董事和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素,对考核和评价标准提出建议,促进公司在规范运作的基础上,进一步提高在薪酬考核方面的科学性。 4、提名委员会工作情况 报告期内,提名委员会按照《提名委员会工作细则》积极履行职责,对高级管理人员的选择和标准提出建议,并对现任高级管理人员任职资格进行严格审查,提出专业意见。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据《公司法》、《证券法》以及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定,遵循公平、公正、公开的原则,运用激励与约束相结合的长期性激励手段,不断建立和逐步完善高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,积极探索与现代企业制度相适应的考评及激励机制,以调动高级管理人员的积极性、主动性与创造性,提升企业核心竞争力,以确保公司经营目标的实现,改善并提高企业经营管理水平,确保实现公司未来发展战略和经营目标,最终实现股东、公司和激励对象各方利益的一致,为股东带来更为持久、丰富的回报。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月25日 | 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | 缺陷认定标准 | 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | 定性标准 | 财务报告重大缺陷的迹象包括:(1)控制环境无效;(2)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(3)未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(4)审计委员会和审计部门对公司的对 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期 |
| 外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 | 定量标准 | 本公司以利润总额的5%作为利润表整体重要性水平的衡量指标,以净资产的5%作为资产负债表整体重要性水平的衡量指标。当利润表项目潜在错报金额大于或等于利润总额的 5%,或资产负债表项目潜在错报金额大于或等于净资产的5%时,则认定为重大缺陷;当利润表项目潜在错报金额小于利润总额的 5%,但大于或等于利润总额的3%,或资产负债表项目潜在错报金额小于净资产的5%,但大于或等于净资产的3%,则认定为重要缺陷;当利润表项目潜在错报金额小于利润总额的 3%,资产负债表项目潜在错报金额小于净资产的3%时,则认定为一般缺陷。 | 本公司以直接损失占公司净资产的5%作为非财务报告重要性水平的衡量指标。当直接损失金额大于或等于净资产的5%,则认定为重大缺陷;当直接损失金额小于净资产的5%但大于或等于净资产的3%,则认定为重要缺陷;当直接损失金额小于净资产的3%时,则认定为一般缺陷。 | 财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | 非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | 财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | 非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | 审计报告签署日期 | 2019年04月23日 | 审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 审计报告文号 | 天健审〔2019〕2-426号 | 注册会计师姓名 | 贺梦然、孙剑 |
(2) 向尔康制药公司外聘律师事务所了解案件的进展情况,向外部专家了解并讨论其对诉讼案件涉及的争议事项、系统风险因素和可能结果的判断,获取并复核了外聘律师事务所就涉诉金额及其可能的最佳估计赔偿金额出具的专业法律意见; (3) 与管理层进行讨论,评估管理层根据律师专业意见确认的预计负债金额是否恰当; (4) 检查与预计负债相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)及财务报表附注五(二)1所述,2018年度公司实现营业收入237,753.18万元。由于收入是尔康制药公司的关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将尔康制药公司收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括: (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性; (2) 结合尔康制药公司业务模式、销售合同中与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款,检查收入确认政策是否符合企业会计准则的规定; (3) 对营业收入及毛利率按产品、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因; (4) 选取样本对主要客户的销售金额及应收账款期末余额实施函证程序,或执行检查与收入确认相关的支持性文件的替代测试程序,包括检查销售合同、发货单、运输单、签收单、开票及回款情况等;对于海外客户,补充检查出口报关单、提单,并到当地海关查询和核对报关出口数据; (5) 选取样本对资产负债表日前后确认的收入进行截止测试,核对出库单、签收单及其他支持性文件,检查资产负债表日后是否存在异常退换货情况,评价收入是否在恰当的会计期间确认; (6) 查询主要客户的工商信息资料,并对主要客户特别是新增大客户进行实地走访,确认其与公司是否存在关联关系,相关交易和回款数据是否相符; (7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (三) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十一)和财务报表附注五(一)2所述。截至2018年12月31日,尔康制药公司应收账款账面余额39,746.99万元,已计提的坏账准备余额为5,284.69万元。坏账准备计提需要较多依赖于管理层的判断和估计,且应收账款如不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大,为此我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括: (1) 了解与应收账款管理、减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性; (2) 将尔康制药公司的坏账准备政策与同行业上市公司坏账准备政策、以往年度计提政策及后续实际核销或转回情况等进行对比分析,评估尔康制药公司坏账准备政策的合理性; (3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款; (4) 对于单独进行减值测试的应收账款,获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的客户经营情况、历史还款情况、管理层对客户信用风险作出的评估等进行核对; (5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等,评价管理层减值测试方法的合理性(包括各组合坏账准备的计提比例);测试管理层使用数据的准确性和完整性(包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合,以抽样方式检查应收账款账龄的准确性)以及对应计提坏账准备的计算是否准确; (6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估尔康制药公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 尔康制药公司治理层(以下简称治理层)负责监督尔康制药公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对尔康制药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致尔康制药公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就尔康制药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:贺梦然 (项目合伙人) 中国·杭州 中国注册会计师:孙剑 二〇一九年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:湖南尔康制药股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 1,457,739,244.19 | 1,411,761,884.68 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据及应收账款 | 457,685,741.61 | 458,545,161.62 | 其中:应收票据 | 113,062,667.79 | 123,081,757.01 | 应收账款 | 344,623,073.82 | 335,463,404.61 | 预付款项 | 185,751,973.64 | 83,928,209.43 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 17,347,609.21 | 14,950,510.76 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | |
存货 | 893,483,658.18 | 703,784,836.55 | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 47,363,988.23 | 52,354,470.97 | 流动资产合计 | 3,059,372,215.06 | 2,725,325,074.01 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 可供出售金融资产 | 105,440.00 | 105,440.00 | 持有至到期投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 25,803,728.98 | 46,557,558.22 | 投资性房地产 | 42,070,442.70 | 43,897,972.14 | 固定资产 | 2,293,142,783.62 | 1,760,363,999.94 | 在建工程 | 292,187,276.13 | 818,959,714.54 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 无形资产 | 254,666,512.32 | 265,927,716.94 | 开发支出 | | | 商誉 | 21,828,855.56 | 27,843,428.13 | 长期待摊费用 | 57,342.66 | 133,799.70 | 递延所得税资产 | 15,542,002.84 | 16,598,267.54 | 其他非流动资产 | 43,903,788.92 | 14,354,548.58 | 非流动资产合计 | 2,989,308,173.73 | 2,994,742,445.73 | 资产总计 | 6,048,680,388.79 | 5,720,067,519.74 | 流动负债: | | | 短期借款 | | | 向中央银行借款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 拆入资金 | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据及应付账款 | 93,379,332.58 | 89,118,224.85 | 预收款项 | 94,830,995.17 | 52,108,664.55 |
卖出回购金融资产款 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付职工薪酬 | 24,730,212.85 | 23,233,348.80 | 应交税费 | 24,461,428.38 | 16,214,251.05 | 其他应付款 | 41,738,126.75 | 64,084,768.75 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付分保账款 | | | 保险合同准备金 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | | | 其他流动负债 | | | 流动负债合计 | 279,140,095.73 | 244,759,258.00 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 66,100,000.00 | | 递延收益 | 40,803,342.66 | 46,740,137.73 | 递延所得税负债 | 23,348,561.82 | 16,867,162.71 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 130,251,904.48 | 63,607,300.44 | 负债合计 | 409,392,000.21 | 308,366,558.44 | 所有者权益: | | | 股本 | 2,062,604,870.00 | 2,062,604,870.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 956,333,859.33 | 956,333,859.33 |
减:库存股 | | | 其他综合收益 | 53,070,684.30 | -3,391,234.00 | 专项储备 | 1,201,500.25 | 708,779.86 | 盈余公积 | 108,421,123.84 | 106,360,637.60 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 2,417,339,518.04 | 2,244,072,762.42 | 归属于母公司所有者权益合计 | 5,598,971,555.76 | 5,366,689,675.21 | 少数股东权益 | 40,316,832.82 | 45,011,286.09 | 所有者权益合计 | 5,639,288,388.58 | 5,411,700,961.30 | 负债和所有者权益总计 | 6,048,680,388.79 | 5,720,067,519.74 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 774,182,294.87 | 860,054,982.64 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据及应收账款 | 196,921,341.51 | 184,036,430.72 | 其中:应收票据 | 27,490,890.17 | 65,208,621.29 | 应收账款 | 169,430,451.34 | 118,827,809.43 | 预付款项 | 26,057,830.11 | 111,999,956.74 | 其他应收款 | 1,190,217,905.48 | 873,389,339.64 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 611,198,068.08 | 667,007,607.44 | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 5,915,579.29 | 13,936,811.83 | 流动资产合计 | 2,804,493,019.34 | 2,710,425,129.01 | 非流动资产: | | | 可供出售金融资产 | 105,440.00 | 105,440.00 |
持有至到期投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 231,827,397.41 | 251,481,226.65 | 投资性房地产 | 42,070,442.70 | 43,897,972.14 | 固定资产 | 1,213,621,225.35 | 1,242,726,879.22 | 在建工程 | 17,306,620.69 | 29,325,818.08 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 无形资产 | 136,038,632.51 | 141,771,519.23 | 开发支出 | | | 商誉 | 2,003,166.56 | 2,003,166.56 | 长期待摊费用 | | | 递延所得税资产 | 12,712,889.02 | 9,146,982.92 | 其他非流动资产 | 700,018.93 | 1,190,988.75 | 非流动资产合计 | 1,656,385,833.17 | 1,721,649,993.55 | 资产总计 | 4,460,878,852.51 | 4,432,075,122.56 | 流动负债: | | | 短期借款 | | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据及应付账款 | 95,520,992.90 | 91,853,243.90 | 预收款项 | 15,787,622.91 | 41,039,283.82 | 应付职工薪酬 | 18,833,898.84 | 17,585,213.34 | 应交税费 | 10,395,949.39 | 651,373.36 | 其他应付款 | 7,029,279.16 | 14,864,150.97 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | | | 其他流动负债 | | | 流动负债合计 | 147,567,743.20 | 165,993,265.39 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | |
应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 66,100,000.00 | | 递延收益 | 38,657,509.28 | 44,408,304.35 | 递延所得税负债 | 16,598,575.90 | 9,564,014.05 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 121,356,085.18 | 53,972,318.40 | 负债合计 | 268,923,828.38 | 219,965,583.79 | 所有者权益: | | | 股本 | 2,062,604,870.00 | 2,062,604,870.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 949,571,061.58 | 949,571,061.58 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | 1,201,500.25 | 708,779.86 | 盈余公积 | 108,421,123.84 | 106,360,637.60 | 未分配利润 | 1,070,156,468.46 | 1,092,864,189.73 | 所有者权益合计 | 4,191,955,024.13 | 4,212,109,538.77 | 负债和所有者权益总计 | 4,460,878,852.51 | 4,432,075,122.56 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 一、营业总收入 | 2,354,485,579.21 | 2,827,885,190.81 | 其中:营业收入 | 2,354,485,579.21 | 2,827,885,190.81 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 2,023,893,048.95 | 2,225,452,612.38 |
其中:营业成本 | 1,514,364,572.36 | 1,780,900,048.66 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险合同准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 22,214,059.57 | 19,393,823.01 | 销售费用 | 268,730,337.11 | 172,752,592.93 | 管理费用 | 148,750,286.58 | 121,998,637.93 | 研发费用 | 56,474,771.11 | 78,901,667.89 | 财务费用 | -27,052,918.63 | 19,752,538.63 | 其中:利息费用 | 1,282,477.62 | 5,521,447.21 | 利息收入 | 7,963,444.92 | 5,946,796.73 | 资产减值损失 | 40,411,940.85 | 31,753,303.33 | 加:其他收益 | 22,659,643.87 | 55,536,228.16 | 投资收益(损失以“-”号填列) | -4,667,335.76 | -68,769,702.97 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -20,753,829.24 | -82,415,039.47 | 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | 汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 78,647.35 | | 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 348,663,485.72 | 589,199,103.62 | 加:营业外收入 | 1,321,211.67 | 2,137,386.09 | 减:营业外支出 | 80,353,452.15 | 743,644.06 | 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 269,631,245.24 | 590,592,845.65 | 减:所得税费用 | 58,960,337.47 | 75,793,745.95 | 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 210,670,907.77 | 514,799,099.70 | (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 210,670,907.77 | 514,799,099.70 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | | | 归属于母公司所有者的净利润 | 216,579,339.26 | 522,456,311.96 | 少数股东损益 | -5,908,431.49 | -7,657,212.26 | 六、其他综合收益的税后净额 | 57,675,896.52 | -63,049,644.86 | 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 56,461,918.30 | -61,485,703.94 | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | 56,461,918.30 | -61,485,703.94 | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | | | 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | | | 4.现金流量套期损益的有效部分 | | | 5.外币财务报表折算差额 | 56,461,918.30 | -61,485,703.94 | 6.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,213,978.22 | -1,563,940.92 | 七、综合收益总额 | 268,346,804.29 | 451,749,454.84 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 273,041,257.56 | 460,970,608.02 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,694,453.27 | -9,221,153.18 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.1050 | 0.2533 | (二)稀释每股收益 | 0.1050 | 0.2533 |
4、母公司利润表 单位:元 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 一、营业收入 | 850,613,692.27 | 673,886,598.78 | 减:营业成本 | 372,341,068.40 | 331,560,346.70 | 税金及附加 | 17,315,508.01 | 10,540,830.29 | 销售费用 | 225,919,226.92 | 60,329,317.07 | 管理费用 | 88,397,836.24 | 63,572,832.66 | 研发费用 | 41,011,886.39 | 41,125,617.28 | 财务费用 | -18,665,872.69 | 27,284,490.49 | 其中:利息费用 | 285,412.36 | 2,901,055.91 | 利息收入 | 6,111,930.97 | 1,913,680.65 | 资产减值损失 | 24,563,100.35 | 13,043,461.98 | 加:其他收益 | 8,020,795.07 | 29,444,728.52 | 投资收益(损失以“-”号填列) | -7,851,999.58 | -98,869,806.42 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -20,753,829.24 | -103,442,441.78 | 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 78,647.35 | | 二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 99,978,381.49 | 57,004,624.41 | 加:营业外收入 | 1,021,251.03 | 1,552,784.86 | 减:营业外支出 | 67,694,157.04 | 47,783.70 | 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 33,305,475.48 | 58,509,625.57 | 减:所得税费用 | 12,700,613.11 | 22,426,676.12 | 四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,604,862.37 | 36,082,949.45 | (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,604,862.37 | 36,082,949.45 | (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | | | 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | | | 4.现金流量套期损益的有效部分 | | | 5.外币财务报表折算差额 | | | 6.其他 | | | 六、综合收益总额 | 20,604,862.37 | 36,082,949.45 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,494,641,005.13 | 2,855,035,873.58 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保险业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 收到的税费返还 | 9,967,616.35 | 3,323,175.13 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 372,805,536.33 | 240,685,744.92 | 经营活动现金流入小计 | 2,877,414,157.81 | 3,099,044,793.63 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,778,745,125.28 | 1,806,354,211.01 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 106,595,097.45 | 97,958,844.97 | 支付的各项税费 | 159,071,690.17 | 178,099,630.58 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 709,107,463.69 | 327,520,963.25 | 经营活动现金流出小计 | 2,753,519,376.59 | 2,409,933,649.81 | 经营活动产生的现金流量净额 | 123,894,781.22 | 689,111,143.82 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 3,215,000,000.00 | 4,721,500,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | 16,086,493.48 | 13,645,336.40 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 108,375.00 | 998,818.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 3,231,194,868.48 | 4,736,144,154.40 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 96,724,026.63 | 258,915,035.48 | 投资支付的现金 | 3,215,000,000.00 | 4,631,605,440.00 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 3,311,724,026.63 | 4,890,520,475.48 |
投资活动产生的现金流量净额 | -80,529,158.15 | -154,376,321.08 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | 9,580,411.12 | 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | | 275,880,000.00 | 发行债券收到的现金 | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | | 285,460,411.12 | 偿还债务支付的现金 | | 275,880,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,099,530.28 | 44,153,153.31 | 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | | 6,901,600.00 | 筹资活动现金流出小计 | 45,099,530.28 | 326,934,753.31 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,099,530.28 | -41,474,342.19 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,476,505.30 | -31,726,844.38 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,742,598.09 | 461,533,636.17 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 1,383,490,982.47 | 921,957,346.30 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,388,233,580.56 | 1,383,490,982.47 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 820,637,098.46 | 644,966,635.33 | 收到的税费返还 | | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 128,460,693.74 | 298,964,472.77 | 经营活动现金流入小计 | 949,097,792.20 | 943,931,108.10 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 127,094,938.39 | 105,677,151.05 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,125,873.29 | 42,502,400.59 | 支付的各项税费 | 81,828,978.16 | 73,259,476.38 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 699,974,377.84 | 69,584,585.36 | 经营活动现金流出小计 | 973,024,167.68 | 291,023,613.38 | 经营活动产生的现金流量净额 | -23,926,375.48 | 652,907,494.72 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 2,206,000,000.00 | 1,880,000,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | 14,321,362.96 | 4,572,635.26 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,000.00 | 205,000.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | 7,881.90 | 投资活动现金流入小计 | 2,220,427,362.96 | 1,884,785,517.16 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,021,577.85 | 27,086,349.62 | 投资支付的现金 | 2,207,100,000.00 | 1,797,007,040.00 | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | 166,629,131.63 | 投资活动现金流出小计 | 2,241,121,577.85 | 1,990,722,521.25 | 投资活动产生的现金流量净额 | -20,694,214.89 | -105,937,004.09 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | 9,580,411.12 | 取得借款收到的现金 | | 275,880,000.00 | 发行债券收到的现金 | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | | 285,460,411.12 | 偿还债务支付的现金 | | 275,880,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,252,097.40 | 44,153,153.31 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流出小计 | 41,252,097.40 | 320,033,153.31 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,252,097.40 | -34,572,742.19 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | 6,080,896.93 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -85,872,687.77 | 518,478,645.37 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 860,054,982.64 | 341,576,337.27 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 774,182,294.87 | 860,054,982.64 |
项目 | 本期 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 一、上年期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | -3,391,234.00 | 708,779.86 | 106,360,637.60 | | 2,244,072,762.42 | 45,011,286.09 | 5,411,700,961.30 | 加:会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | -3,391,234.00 | 708,779.86 | 106,360,637.60 | | 2,244,072,762.42 | 45,011,286.09 | 5,411,700,961.30 | 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | 56,461,918.30 | 492,720.39 | 2,060,486.24 | | 173,266,755.62 | -4,694,453.27 | 227,587,427.28 | (一)综合收益总额 | | | | | | | 56,461,918.30 | | | | 216,579,339.26 | -4,694,453.27 | 268,346,804.29 | (二)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | | | | | 1.所有者投入的普通股 | | | | | | | | | | | | | | 2.其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | 3.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | | | | | (三)利润分配 | | | | | | | | | 2,060,486.24 | | -43,312,583.64 | | -41,252,097.40 | 1.提取盈余公积 | | | | | | | | | 2,060,486.24 | | -2,060,486.24 | | | 2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | 3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | | -41,252,097.40 | 4.其他 | | | | | | | | | | | | | | (四)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | 1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | 2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | 3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | 5.其他 | | | | | | | | | | | | | | (五)专项储备 | | | | | | | | 492,720.39 | | | | | 492,720.39 | 1.本期提取 | | | | | | | | 1,118,250.22 | | | | | 1,118,250.22 | 2.本期使用 | | | | | | | | 625,529.83 | | | | | 625,529.83 | (六)其他 | | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | 53,070,684.30 | 1,201,500.25 | 108,421,123.84 | | 2,417,339,518.04 | 40,316,832.82 | 5,639,288,388.58 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | 一、上年期末余额 | 2,060,361,214.00 | | | | 946,566,088.28 | | 58,094,469.94 | 424,929.58 | 102,752,342.66 | | 1,766,476,842.80 | 61,695,184.33 | 4,996,371,071.59 | 加:会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,060,361,214.00 | | | | 946,566,088.28 | | 58,094,469.94 | 424,929.58 | 102,752,342.66 | | 1,766,476,842.80 | 61,695,184.33 | 4,996,371,071.59 | 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,243,656.00 | | | | 9,767,771.05 | | -61,485,703.94 | 283,850.28 | 3,608,294.94 | | 477,595,919.62 | -16,683,898.24 | 415,329,889.71 | (一)综合收益总额 | | | | | | | -61,485,703.94 | | | | 522,456,311.96 | -9,221,153.18 | 451,749,454.84 | (二)所有者投入和减少资本 | 2,243,656.00 | | | | 9,852,320.79 | | | | | | | | 12,095,976.79 | 1.所有者投入的普通股 | | | | | | | | | | | | | | 2.其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,243,656.00 | | | | 9,852,320.79 | | | | | | | | 12,095,976.79 | 4.其他 | | | | | | | | | | | | | | (三)利润分配 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | | -44,860,392.34 | | -41,252,097.40 | 1.提取盈余公积 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | | -3,608,294.94 | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | 3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | | -41,252,097.40 | 4.其他 | | | | | | | | | | | | | | (四)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | 1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | 2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | | | 3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | 5.其他 | | | | | | | | | | | | | | (五)专项储备 | | | | | | | | 283,850.28 | | | | | 283,850.28 | 1.本期提取 | | | | | | | | 1,201,604.68 | | | | | 1,201,604.68 | 2.本期使用 | | | | | | | | 917,754.40 | | | | | 917,754.40 | (六)其他 | | | | | -84,549.74 | | | | | | | -7,462,745.06 | -7,547,294.80 | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 956,333,859.33 | | -3,391,234.00 | 708,779.86 | 106,360,637.60 | | 2,244,072,762.42 | 45,011,286.09 | 5,411,700,961.30 |
项目 | 本期 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 一、上年期末余 | 2,062,60 | | | | 949,571,0 | | | 708,779.8 | 106,360,6 | 1,092,8 | 4,212,109 |
额 | 4,870.00 | | | | 61.58 | | | 6 | 37.60 | 64,189.73 | ,538.77 | 加:会计政策变更 | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 949,571,061.58 | | | 708,779.86 | 106,360,637.60 | 1,092,864,189.73 | 4,212,109,538.77 | 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | | 492,720.39 | 2,060,486.24 | -22,707,721.27 | -20,154,514.64 | (一)综合收益总额 | | | | | | | | | | 20,604,862.37 | 20,604,862.37 | (二)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | | | 1.所有者投入的普通股 | | | | | | | | | | | | 2.其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | 3.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | 4.其他 | | | | | | | | | | | | (三)利润分配 | | | | | | | | | 2,060,486.24 | -43,312,583.64 | -41,252,097.40 | 1.提取盈余公积 | | | | | | | | | 2,060,486.24 | -2,060,486.24 | | 2.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | -41,252,097.40 | 3.其他 | | | | | | | | | | | | (四)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | 1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | 3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | 5.其他 | | | | | | | | | | | | (五)专项储备 | | | | | | | | 492,720.39 | | | 492,720.39 | 1.本期提取 | | | | | | | | 1,118,250.22 | | | 1,118,250.22 | 2.本期使用 | | | | | | | | 625,529.83 | | | 625,529.83 | (六)其他 | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 949,571,061.58 | | | 1,201,500.25 | 108,421,123.84 | 1,070,156,468.46 | 4,191,955,024.13 |
项目 | 上期 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 一、上年期末余额 | 2,060,361,214.00 | | | | 942,911,285.56 | | | 424,929.58 | 102,752,342.66 | 626,807,241.73 | 3,733,257,013.53 | 加:会计政策变更 | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 2,060,361,214.00 | | | | 942,911,285.56 | | | 424,929.58 | 102,752,342.66 | 626,807,241.73 | 3,733,257,013.53 | 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,243,656.00 | | | | 6,659,776.02 | | | 283,850.28 | 3,608,294.94 | 466,056,948.00 | 478,852,525.24 | (一)综合收益总额 | | | | | | | | | | 36,082,949.45 | 36,082,949.45 | (二)所有者投 | 2,243,65 | | | | 9,852,320 | | | | | | 12,095,97 |
入和减少资本 | 6.00 | | | | .79 | | | | | | 6.79 | 1.所有者投入的普通股 | | | | | | | | | | | | 2.其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,243,656.00 | | | | 9,852,320.79 | | | | | | 12,095,976.79 | 4.其他 | | | | | | | | | | | | (三)利润分配 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | -44,860,392.34 | -41,252,097.40 | 1.提取盈余公积 | | | | | | | | | 3,608,294.94 | -3,608,294.94 | | 2.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | -41,252,097.40 | -41,252,097.40 | 3.其他 | | | | | | | | | | | | (四)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | 1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | 2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | | | 3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | 5.其他 | | | | | | | | | | | | (五)专项储备 | | | | | | | | 283,850.28 | | | 283,850.28 | 1.本期提取 | | | | | | | | 1,201,604.68 | | | 1,201,604.68 | 2.本期使用 | | | | | | | | 917,754.40 | | | 917,754.40 | (六)其他 | | | | | -3,192,544 | | | | | 474,834,390.89 | 471,641,846.12 |
| | | | | .77 | | | | | | | 四、本期期末余额 | 2,062,604,870.00 | | | | 949,571,061.58 | | | 708,779.86 | 106,360,637.60 | 1,092,864,189.73 | 4,212,109,538.77 |
定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入; (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外: (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括: ① 债务人发生严重财务困难; ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期; ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易; ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。 11、应收票据及应收账款 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额100万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项 | 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
组合名称 | 坏账准备计提方法 | 账龄组合 | 账龄分析法 | 合并范围内关联往来组合 | 其他方法 |
账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 | 1年以内(含1年) | 10.00% | 10.00% | 1-2年 | 20.00% | 20.00% | 2-3年 | 50.00% | 50.00% | 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 | 合并范围内关联往来组合 | 0.00% | 0.00% |
单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和应收合并财务报表范围公司的款项组合的未来 |
| 现金流量现值存在显著差异。 | 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产(1)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2)折旧方法 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 | 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 | 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 | 计算机及普通设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 | 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 | 其他设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产20、油气资产21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项 目 | 摊销年限(年) | 土地使用权 | 50 | 专利权 | 法律保护年限 | 非专利技术 | 10 | 商标权 | 10 | 软件 | 3 | 其他 | 3 |
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬的会计处理方法:在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2)离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。 26、股份支付 1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法公司主要销售药用原料、药用辅料及成品药等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营的确认标准、会计处理方法 满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营: (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区; (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分; (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。 2. 与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。 3.安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 | 企业会计准则变化引起的会计政策变更 | 经第三届董事会第十九次会议、第三届 | |
监事会第十四次会议审议通过 (1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下: 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | 应收票据 | 123,081,757.01 | 应收票据及应收账款 | 458,545,161.62 | 应收账款 | 335,463,404.61 | 应收利息 | | 其他应收款 | 14,950,510.76 | 应收股利 | | 其他应收款 | 14,950,510.76 | 固定资产 | 1,760,363,999.94 | 固定资产 | 1,760,363,999.94 | 固定资产清理 | | 在建工程 | 818,959,714.54 | 在建工程 | 818,959,714.54 | 工程物资 | | 应付票据 | | 应付票据及应付账款 | 89,118,224.85 | 应付账款 | 89,118,224.85 | 应付利息 | | 其他应付款 | 64,084,768.75 | 应付股利 | | 其他应付款 | 64,084,768.75 | 管理费用 | 200,900,305.82 | 管理费用 | 121,998,637.93 | 研发费用 | 78,901,667.89 | 收到其他与经营活动有关的现金[注] | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,900,000.00 | 收到其他与投资活动有关的现金[注] | 1,900,000.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 | |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、10%、6%、5% | 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% | 房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% | 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% | 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% | 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.50%、15%、20% |
纳税主体名称 | 所得税税率 | 本公司 | 15% | 湖南湘易康制药有限公司(以下简称“湘易康公司”) | 15% | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司(以下简称“辅料研究中心”) | 15% | 湖南尔康(香港)有限公司 | 16.50% | 湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司 | 20% | 旺康生化有限公司 | 20% | 尔康生物淀粉有限公司 | 20% | 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 库存现金 | 2,490,591.58 | 1,184,764.49 | 银行存款 | 1,383,456,701.50 | 1,380,492,866.87 | 其他货币资金 | 71,791,951.11 | 30,084,253.32 | 合计 | 1,457,739,244.19 | 1,411,761,884.68 | 其中:存放在境外的款项总额 | 154,133,765.51 | 257,018,623.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 应收票据 | 113,062,667.79 | 123,081,757.01 | 应收账款 | 344,623,073.82 | 335,463,404.61 | 合计 | 457,685,741.61 | 458,545,161.62 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 银行承兑票据 | 45,867,222.79 | 73,655,701.41 | 商业承兑票据 | 67,195,445.00 | 49,426,055.60 | 合计 | 113,062,667.79 | 123,081,757.01 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 银行承兑票据 | 85,934,851.13 | | 合计 | 85,934,851.13 | |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 397,469,927.34 | 100.00% | 52,846,853.52 | 13.30% | 344,623,073.82 | 377,514,076.51 | 99.74% | 42,050,671.90 | 11.14% | 335,463,404.61 | 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | | | | | | 979,445.25 | 0.26% | 979,445.25 | 100.00% | | 合计 | 397,469,927.34 | 100.00% | 52,846,853.52 | 13.30% | 344,623,073.82 | 378,493,521.76 | 100.00% | 43,030,117.15 | 11.37% | 335,463,404.61 |
1年以内小计 | 311,869,765.74 | 31,186,976.61 | 10.00% | 1至2年 | 78,462,734.03 | 15,692,546.81 | 20.00% | 2至3年 | 2,340,194.94 | 1,170,097.47 | 50.00% | 3年以上 | 4,797,232.63 | 4,797,232.63 | 100.00% | 合计 | 397,469,927.34 | 52,846,853.52 | 13.30% |
项目 | 核销金额 | 江苏涟水制药有限公司 | 979,445.25 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | 江苏涟水制药有限公司 | 货款 | 979,445.25 | 将其破产财产清偿后仍然无法收回的账款确认为无法收回的坏账 | | 否 | 合计 | -- | 979,445.25 | -- | -- | -- |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 | ***** | 39,936,600.00 | 10.05 | 3,993,660.00 | ***** | 39,412,400.00 | 9.92 | 4,173,640.00 | ***** | 20,305,315.50 | 5.11 | 2,030,531.55 |
***** | 17,809,100.00 | 4.48 | 1,780,910.00 | ***** | 17,623,190.58 | 4.43 | 1,762,319.06 | 小 计 | 135,086,606.08 | 33.99 | 13,741,060.61 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 1年以内 | 184,889,273.73 | 99.54% | 83,422,630.43 | 99.40% | 1至2年 | 616,548.88 | 0.33% | 305,560.83 | 0.36% | 2至3年 | 118,207.93 | 0.06% | 144,002.73 | 0.17% | 3年以上 | 127,943.10 | 0.07% | 56,015.44 | 0.07% | 合计 | 185,751,973.64 | -- | 83,928,209.43 | -- |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) | ***** | 26,413,535.00 | 14.22 | ***** | 25,262,120.70 | 13.60 | ***** | 22,000,000.00 | 11.84 | ***** | 19,843,862.19 | 10.68 | ***** | 7,833,915.00 | 4.22 | 小 计 | 101,353,432.89 | 54.56% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 其他应收款 | 17,347,609.21 | 14,950,510.76 |
合计 | 17,347,609.21 | 14,950,510.76 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 36,437,068.55 | 100.00% | 19,089,459.34 | 52.39% | 17,347,609.21 | 28,695,955.47 | 100.00% | 13,745,444.71 | 47.90% | 14,950,510.76 | 合计 | 36,437,068.55 | 100.00% | 19,089,459.34 | 52.39% | 17,347,609.21 | 28,695,955.47 | 100.00% | 13,745,444.71 | 47.90% | 14,950,510.76 |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 账龄 | 期末余额 | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 1年以内分项 | 1年以内小计 | 4,339,274.81 | 433,927.48 | 10.00% | 1至2年 | 16,701,172.77 | 3,340,234.55 | 20.00% | 2至3年 | 162,647.32 | 81,323.66 | 50.00% | 3年以上 | 15,233,973.65 | 15,233,973.65 | 100.00% | 合计 | 36,437,068.55 | 19,089,459.34 | 52.39% |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | 往来款 | 9,764,984.87 | 12,203,993.50 | 保证金及押金 | 15,777,443.50 | 9,682,923.55 | 其他 | 10,894,640.18 | 6,809,038.42 | 合计 | 36,437,068.55 | 28,695,955.47 |
单位: 元 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 | ***** | 其他 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 27.44% | 2,000,000.00 | ***** | 往来款 | 9,672,923.55 | 3年以上 | 26.55% | 9,672,923.55 | ***** | 保证金 | 6,440,000.00 | 1-2年 | 17.67% | 1,288,000.00 | ***** | 保证金 | 5,000,000.00 | 3年以上 | 13.72% | 5,000,000.00 | ***** | 保证金 | 3,171,450.00 | 1年以内 | 8.70% | 317,145.00 | 合计 | -- | 34,284,373.55 | -- | 94.08% | 18,278,068.55 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 原材料 | 170,346,517.95 | 134,345.14 | 170,212,172.81 | 173,869,598.25 | 109,199.80 | 173,760,398.45 | 在产品 | 21,230,488.81 | | 21,230,488.81 | 51,780,958.86 | | 51,780,958.86 | 库存商品 | 637,912,543.37 | 16,762,547.19 | 621,149,996.18 | 449,420,594.33 | 1,416,783.89 | 448,003,810.44 | 周转材料 | 8,046,677.51 | | 8,046,677.51 | 5,407,288.84 | | 5,407,288.84 | 在途物资 | 2,029,088.20 | | 2,029,088.20 | 3,829,951.52 | | 3,829,951.52 | 发出商品 | 70,815,234.67 | | 70,815,234.67 | 21,002,428.44 | | 21,002,428.44 | 合计 | 910,380,550.51 | 16,896,892.33 | 893,483,658.18 | 705,310,820.24 | 1,525,983.69 | 703,784,836.55 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否 (2)存货跌价准备 单位: 元 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | 原材料 | 109,199.80 | 2,990,528.15 | | 2,965,382.81 | | 134,345.14 | 库存商品 | 1,416,783.89 | 16,073,214.64 | | 727,451.34 | | 16,762,547.19 | 合计 | 1,525,983.69 | 19,063,742.79 | | 3,692,834.15 | | 16,896,892.33 |
项 目 | 转销金额 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 | 原材料 | 2,956,753.75 | 可变现净值确定依据为公司资产负债表日同类产品的销售价格 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货退回厂家 | 原材料 | 8,629.06 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货报废 | 库存商品 | 104,208.24 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货报废 | 库存商品 | 623,243.10 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 | 小 计 | 3,692,834.15 | | |
单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 待抵扣增值税 | 41,754,803.46 | 43,085,251.09 | 预缴企业所得税 | 5,540,848.30 | 9,269,219.88 | 预缴印花税 | 68,336.47 | | 合计 | 47,363,988.23 | 52,354,470.97 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 可供出售权益工具: | 105,440.00 | | 105,440.00 | 105,440.00 | | 105,440.00 | 按成本计量的 | 105,440.00 | | 105,440.00 | 105,440.00 | | 105,440.00 | 合计 | 105,440.00 | | 105,440.00 | 105,440.00 | | 105,440.00 |
可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | | 合计 |
被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 北京中联医药化工实业公司 | 105,440.00 | | | 105,440.00 | | | | | 3.00% | |
可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | | 合计 |
可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间(个月) | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
其他说明 14、长期股权投资 单位: 元 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 一、合营企业 | 二、联营企业 | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 41,773,122.71 | | | -19,684,325.71 | | | | | | 22,088,797.00 | | 湖南子康日用品有限公司 | 4,784,435.51 | | | -1,069,503.53 | | | | | | 3,714,931.98 | | 小计 | 46,557,558.22 | | | -20,753,829.24 | | | | | | 25,803,728.98 | | 合计 | 46,557,558.22 | | | -20,753,829.24 | | | | | | 25,803,728.98 | |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 | 一、账面原值 | | | | | 1.期初余额 | 49,985,825.19 | | | 49,985,825.19 | 2.本期增加金额 | | | | | (1)外购 | | | | | (2)存货\固定资 | | | | |
产\在建工程转入 | | | | | (3)企业合并增加 | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | (1)处置 | | | | | (2)其他转出 | | | | | | | | | | 4.期末余额 | 49,985,825.19 | | | 49,985,825.19 | 二、累计折旧和累计摊销 | | | | | 1.期初余额 | 6,087,853.05 | | | 6,087,853.05 | 2.本期增加金额 | 1,827,529.44 | | | 1,827,529.44 | (1)计提或摊销 | 1,827,529.44 | | | 1,827,529.44 | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | (1)处置 | | | | | (2)其他转出 | | | | | | | | | | 4.期末余额 | 7,915,382.49 | | | 7,915,382.49 | 三、减值准备 | | | | | 1.期初余额 | | | | | 2.本期增加金额 | | | | | (1)计提 | | | | | | | | | | 3、本期减少金额 | | | | | (1)处置 | | | | | (2)其他转出 | | | | | | | | | | 4.期末余额 | | | | | 四、账面价值 | | | | | 1.期末账面价值 | 42,070,442.70 | | | 42,070,442.70 | 2.期初账面价值 | 43,897,972.14 | | | 43,897,972.14 |
□ 适用 √ 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 固定资产 | 2,293,142,783.62 | 1,760,363,999.94 | 合计 | 2,293,142,783.62 | 1,760,363,999.94 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 计算机及普通设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 | 一、账面原值: | | | | | | | 1.期初余额 | 1,461,470,447.11 | 663,697,289.70 | 66,917,421.11 | 23,869,858.19 | 27,267,577.84 | 2,243,222,593.95 | 2.本期增加金额 | 512,530,546.13 | 114,452,744.50 | 7,574,101.98 | 287,102.40 | 1,026,623.47 | 635,871,118.48 | (1)购置 | 2,408,860.67 | 8,858,079.91 | 4,608,753.31 | 287,102.40 | 386,345.78 | 16,549,142.07 | (2)在建工程转入 | 510,121,685.46 | 105,594,664.59 | 2,965,348.67 | | 640,277.69 | 619,321,976.41 | (3)企业合并增加 | | | | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | 1,704,818.89 | | 8,038.38 | 524,208.01 | | 2,237,065.28 | (1)处置或报废 | 1,704,818.89 | | 8,038.38 | 524,208.01 | | 2,237,065.28 | 本期汇率变动的影响 | 10,957,971.73 | 7,511,483.27 | 82,728.69 | 319,654.53 | 18,707.94 | 18,890,546.16 | 4.期末余额 | 1,983,254,146.08 | 785,661,517.47 | 74,566,213.40 | 23,952,407.11 | 28,312,909.25 | 2,895,747,193.31 | 二、累计折旧 | | | | | | | 1.期初余额 | 153,558,138.50 | 245,558,500.98 | 41,635,281.27 | 15,207,013.26 | 20,794,912.70 | 476,753,846.71 |
2.本期增加金额 | 48,741,912.12 | 55,410,572.40 | 7,554,566.66 | 2,640,580.27 | 3,243,644.27 | 117,591,275.72 | (1)计提 | 48,741,912.12 | 55,410,572.40 | 7,554,566.66 | 2,640,580.27 | 3,243,644.27 | 117,591,275.72 | | | | | | | | 3.本期减少金额 | 186,325.59 | | 4,102.84 | 483,784.26 | | 674,212.69 | (1)处置或报废 | 186,325.59 | | 4,102.84 | 483,784.26 | | 674,212.69 | 本期汇率变动的影响 | 1,355,029.74 | 1,296,554.17 | 36,144.41 | 133,062.97 | 7,961.36 | 2,828,752.65 | 4.期末余额 | 203,468,754.77 | 302,265,627.55 | 49,221,889.50 | 17,496,872.24 | 24,046,518.33 | 596,499,662.39 | 三、减值准备 | | | | | | | 1.期初余额 | | 5,850,936.49 | 253,810.81 | | | 6,104,747.30 | 2.本期增加金额 | | | | | | | (1)计提 | | | | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | | (1)处置或报废 | | | | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | | 5,850,936.49 | 253,810.81 | | | 6,104,747.30 | 四、账面价值 | | | | | | | 1.期末账面价值 | 1,779,785,391.31 | 477,544,953.43 | 25,090,513.09 | 6,455,534.87 | 4,266,390.92 | 2,293,142,783.62 | 2.期初账面价值 | 1,307,912,308.61 | 412,287,852.23 | 25,028,329.03 | 8,662,844.93 | 6,472,665.14 | 1,760,363,999.94 |
(4)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项目 | 期末账面价值 | 房屋及建筑物 | 42,070,442.70 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 | 粤尔康厂房 | 23,822,895.02 | 正在办理中 | 粤尔康办公楼、宿舍楼 | 27,127,311.32 | 正在办理中 | 淀粉植物胶囊项目-附属楼一 | 5,798,727.37 | 正在办理中 | 淀粉植物胶囊项目-附属楼二 | 5,843,199.51 | 正在办理中 | 淀粉植物胶囊新建项目-观景楼 | 28,647,780.68 | 正在办理中 | 明胶冷库 | 6,043,647.99 | 正在办理中 | 明胶办公楼 | 1,156,126.55 | 正在办理中 | 苏易康车间 | 4,000,663.43 | 正在办理中 | 合计 | 102,440,351.87 | |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 在建工程 | 292,187,276.13 | 818,959,714.54 | 合计 | 292,187,276.13 | 818,959,714.54 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 年产18万吨药用木薯淀粉生产项目 | | | | 115,581.18 | | 115,581.18 | 木薯淀粉空心胶囊产业园项目 | 288,633,517.28 | | 288,633,517.28 | 777,338,750.04 | | 777,338,750.04 | 明胶产区整改工程 | 364,908.01 | | 364,908.01 | 170,754.77 | | 170,754.77 | 华南药用辅料基地建设项目一期 | | | | 27,818,300.51 | | 27,818,300.51 | 年产84亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | | | | 1,787,179.49 | | 1,787,179.49 | 原料4车间及3间仓库改造工程 | | | | 7,084,338.50 | | 7,084,338.50 | 年产236亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | | | | 1,470,085.47 | | 1,470,085.47 | 公共区域及厂区整改工程 | 344,055.97 | | 344,055.97 | 660,724.58 | | 660,724.58 | 污水处理工程 | 2,844,794.87 | | 2,844,794.87 | 2,514,000.00 | | 2,514,000.00 | 合计 | 292,187,276.13 | | 292,187,276.13 | 818,959,714.54 | | 818,959,714.54 |
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 | 年产18万吨药用木薯淀粉生产项目 | 144,092,800.00 | 115,581.18 | 299,577.24 | 420,977.98 | -5,819.56 | | 100.33% | 100.00% | | | | 募股资金 | 木薯淀粉空心胶囊产业园项目 | 2,505,804,400.00 | 777,338,750.04 | 28,599,214.92 | 554,017,142.82 | -36,712,695.14 | 288,633,517.28 | 69.85% | 87.61% | 15,706,344.47 | | | 募股资金 |
明胶产区整改工程 | 20,000,000.00 | 170,754.77 | 3,377,221.62 | 3,183,068.38 | | 364,908.01 | 99.10% | 99.10% | | | | 其他 | 华南药用辅料基地建设项目一期 | 79,390,000.00 | 27,818,300.51 | 8,493,329.98 | 36,311,630.49 | | | 100.00% | 100.00% | | | | 募股资金 | 年产84亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | 41,800,000.00 | 1,787,179.49 | | 1,787,179.49 | | | 67.63% | 100.00% | | | | 其他 | 原料4车间及3间仓库改造工程 | 16,000,000.00 | 7,084,338.50 | 4,088,181.75 | 11,172,520.25 | | | 100.12% | 100.00% | | | | 其他 | 年产236亿粒淀粉胶囊制剂车间项目 | 117,500,000.00 | 1,470,085.47 | | 1,470,085.47 | | | 6.14% | 100.00% | | | | 其他 | 公共区域及厂区整改工程 | 5,500,000.00 | 660,724.58 | 2,661,594.70 | 2,978,263.31 | | 344,055.97 | 95.81% | 95.81% | | | | 其他 | 污水处理工程 | 12,000,000.00 | 2,514,000.00 | 8,015,463.09 | 7,684,668.22 | | 2,844,794.87 | 87.75% | 87.75% | | | | 其他 | 围墙及管道改造 | 300,000.00 | | 296,440.00 | 296,440.00 | | | 98.81% | 100.00% | | | | 其他 | 合计 | 2,942,387,200.00 | 818,959,714.54 | 55,831,023.30 | 619,321,976.41 | -36,718,514.70 | 292,187,276.13 | -- | -- | 15,706,344.47 | | | -- |
(4)工程物资 单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 其他 | 合计 | 一、账面原值 | | | | | | | | 1.期初余额 | 203,788,415.50 | 3,000,000.00 | 100,983,757.87 | 16,689,937.32 | 166,600.00 | 1,942,888.72 | 326,571,599.41 | 2.本期增加金额 | | | | | | | | (1)购置 | | | | | | | | (2)内部研发 | | | | | | | | (3)企业合并增加 | | | | | | | | | | | | | | | |
3.本期减少金额 | | | | | | | | (1)处置 | | | | | | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | 203,788,415.50 | 3,000,000.00 | 100,983,757.87 | 16,689,937.32 | 166,600.00 | 1,942,888.72 | 326,571,599.41 | 二、累计摊销 | | | | | | | | 1.期初余额 | 17,574,100.12 | 934,740.89 | 23,838,345.49 | 16,206,690.42 | 147,116.83 | 1,942,888.72 | 60,643,882.47 | 2.本期增加金额 | 4,248,070.94 | 151,579.56 | 6,579,365.12 | 264,014.40 | 18,174.60 | | 11,261,204.62 | (1)计提 | 4,248,070.94 | 151,579.56 | 6,579,365.12 | 264,014.40 | 18,174.60 | | 11,261,204.62 | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | | | (1)处置 | | | | | | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | 21,822,171.06 | 1,086,320.45 | 30,417,710.61 | 16,470,704.82 | 165,291.43 | 1,942,888.72 | 71,905,087.09 | 三、减值准备 | | | | | | | | 1.期初余额 | | | | | | | | 2.本期增加金额 | | | | | | | | (1)计提 | | | | | | | | | | | | | | | | 3.本期减少金额 | | | | | | | | (1)处置 | | | | | | | | | | | | | | | | 4.期末余额 | | | | | | | | 四、账面价值 | | | | | | | |
1.期末账面价值 | 181,966,244.44 | 1,913,679.55 | 70,566,047.26 | 219,232.50 | 1,308.57 | | 254,666,512.32 | 2.期初账面价值 | 186,214,315.38 | 2,065,259.11 | 77,145,412.38 | 483,246.90 | 19,483.17 | | 265,927,716.94 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 5,967,858.11 | | | | | 5,967,858.11 | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 4,736,852.95 | | | | | 4,736,852.95 | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | 727,661.40 | | | | | 727,661.40 | 浏阳白云药业有限公司 | 2,003,166.56 | | | | | 2,003,166.56 | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 51,026,200.17 | | | | | 51,026,200.17 | 合计 | 64,461,739.19 | | | | | 64,461,739.19 |
单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 5,967,858.11 | | | | | 5,967,858.11 | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 4,736,852.95 | | | | | 4,736,852.95 | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 25,913,600.00 | 5,286,911.17 | | | | 31,200,511.17 | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | | 727,661.40 | | | | 727,661.40 | 合计 | 36,618,311.06 | 6,014,572.57 | | | | 42,632,883.63 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 | 绿化工程 | 133,799.70 | | 76,457.04 | | 57,342.66 | 合计 | 133,799.70 | | 76,457.04 | | 57,342.66 |
其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 资产减值准备 | 45,418,453.34 | 7,035,842.69 | 22,290,072.04 | 3,764,804.92 | 内部交易未实现利润 | 6,586,251.47 | 987,937.73 | 39,493,529.93 | 5,924,029.49 | 递延收益 | 40,217,092.47 | 6,032,563.87 | 46,062,887.55 | 6,909,433.13 | 可递延业务宣传费 | 9,904,390.35 | 1,485,658.55 | | | 合计 | 102,126,187.63 | 15,542,002.84 | 107,846,489.52 | 16,598,267.54 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 非同一控制企业合并资产评估增值 | 41,433,046.27 | 6,214,956.94 | 46,749,524.20 | 7,012,428.63 | 因税法采用加速折旧导致的固定资产账面价值与计税基础的差异 | 114,224,032.51 | 17,133,604.88 | 65,698,227.20 | 9,854,734.08 | 合计 | 155,657,078.78 | 23,348,561.82 | 112,447,751.40 | 16,867,162.71 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 | 递延所得税资产 | | 15,542,002.84 | | 16,598,267.54 | 递延所得税负债 | | 23,348,561.82 | | 16,867,162.71 |
可抵扣暂时性差异 | 92,738,632.97 | 79,411,782.06 | 可抵扣亏损 | 108,146,270.70 | 88,064,952.27 | 合计 | 200,884,903.67 | 167,476,734.33 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 | 2018年 | | 5,429,912.58 | | 2019年 | 7,002,666.27 | 7,360,947.36 | | 2020年 | 19,166,371.30 | 19,287,691.19 | | 2021年 | 35,993,245.42 | 36,079,944.83 | | 2022年 | 17,906,760.52 | 19,906,456.31 | | 2023年 | 21,937,641.95 | | | 2027年 | 3,983,066.20 | | | 2028年 | 2,156,519.04 | | | 合计 | 108,146,270.70 | 88,064,952.27 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 工程设备预付款 | 27,303,788.92 | 1,354,548.58 | 预付专利技术受让款 | 16,600,000.00 | 13,000,000.00 | 合计 | 43,903,788.92 | 14,354,548.58 |
单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 应付票据 | 22,800,000.00 | | 应付账款 | 70,579,332.58 | 89,118,224.85 | 合计 | 93,379,332.58 | 89,118,224.85 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 | 银行承兑汇票 | 22,800,000.00 | | 合计 | 22,800,000.00 | |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 货款 | 41,155,201.00 | 46,831,077.08 | 工程设备款 | 23,461,571.83 | 34,635,974.29 | 其他 | 5,962,559.75 | 7,651,173.48 | 合计 | 70,579,332.58 | 89,118,224.85 |
(3)账龄超过1年的重要应付账款 单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 货款 | 94,830,995.17 | 52,108,664.55 | 合计 | 94,830,995.17 | 52,108,664.55 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 一、短期薪酬 | 20,131,854.07 | 102,752,955.82 | 101,281,083.86 | 21,603,726.03 | 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,101,494.73 | 6,079,831.89 | 6,054,839.80 | 3,126,486.82 | 三、辞退福利 | | 35,753.00 | 35,753.00 | | 合计 | 23,233,348.80 | 108,868,540.71 | 107,371,676.66 | 24,730,212.85 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,611,145.03 | 94,474,768.60 | 92,160,014.44 | 16,925,899.19 | 2、职工福利费 | 641.90 | 2,582,777.90 | 2,583,419.80 | | 3、社会保险费 | 1,588,462.77 | 3,560,487.37 | 3,561,011.05 | 1,587,939.09 | 其中:医疗保险费 | 1,175,397.17 | 2,735,491.39 | 2,736,533.60 | 1,174,354.96 | 工伤保险费 | 317,828.86 | 669,194.13 | 668,800.34 | 318,222.65 | 生育保险费 | 95,236.74 | 155,801.85 | 155,677.11 | 95,361.48 | 4、住房公积金 | 555,743.59 | 1,983,112.00 | 1,984,012.00 | 554,843.59 | 5、工会经费和职工教育经费 | 3,375,860.78 | 151,809.95 | 992,626.57 | 2,535,044.16 | 合计 | 20,131,854.07 | 102,752,955.82 | 101,281,083.86 | 21,603,726.03 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 1、基本养老保险 | 2,794,261.80 | 5,869,514.59 | 5,844,697.13 | 2,819,079.26 | 2、失业保险费 | 307,232.93 | 210,317.30 | 210,142.67 | 307,407.56 | 合计 | 3,101,494.73 | 6,079,831.89 | 6,054,839.80 | 3,126,486.82 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增值税 | 14,471,323.05 | 5,279,444.75 | 企业所得税 | 8,064,076.20 | 9,752,867.38 | 个人所得税 | 265,502.06 | 228,737.16 | 城市维护建设税 | 736,602.32 | 157,467.96 | 房产税 | | 41,562.60 | 土地使用税 | | 19,227.75 | 教育费附加 | 736,602.32 | 154,077.47 | 其他 | 187,322.43 | 580,865.98 | 合计 | 24,461,428.38 | 16,214,251.05 |
33、其他应付款 单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 其他应付款 | 41,738,126.75 | 64,084,768.75 | 合计 | 41,738,126.75 | 64,084,768.75 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 保证金 | 16,481,978.94 | 16,025,802.37 | 运费 | 1,530,449.70 | 2,881,588.10 | 股权转让款 | 8,467,184.29 | 8,949,698.09 | 往来款及其他 | 15,258,513.82 | 36,227,680.19 | 合计 | 41,738,126.75 | 64,084,768.75 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 | 股权转让款 | 8,467,184.29 | 尚处于诉讼阶段 | 合计 | 8,467,184.29 | -- |
账龄超过1年以上的其他应付款主要为2016年度收购凯纳的股权转款846.72万元34、持有待售负债 单位: 元 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | | 期末余额 |
单位: 元 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 | 未决诉讼 | 66,100,000.00 | | 对尚未开庭审理的证券虚假陈述责任纠纷案件预计损失。 | 合计 | 66,100,000.00 | | -- |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 | 政府补助 | 46,740,137.73 | | 5,936,795.07 | 40,803,342.66 | 政府补助 | 合计 | 46,740,137.73 | | 5,936,795.07 | 40,803,342.66 | -- |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 | 工业发展引导资金 | 357,250.15 | | | 90,999.96 | | | 266,250.19 | 与资产相关 | 淀粉自增强胶囊囊壳材料及其胶囊制品产业化 | 320,000.00 | | | | | | 320,000.00 | 与资产相关 |
补助 | | | | | | | | | 药用辅料及原料药技术改造项目 | 1,654,583.23 | | | 95,000.04 | | | 1,559,583.19 | 与资产相关 | 注射用药用辅料关键技术研究及产业化 | 825,000.00 | | | 150,000.00 | | | 675,000.00 | 与资产相关 | 药用辅料扩产、新增抗生素原料药生产项目 | 274,999.88 | | | 50,000.08 | | | 224,999.80 | 与资产相关 | 药用辅料工程技术研究中心项目 | 212,499.82 | | | 50,000.08 | | | 162,499.74 | 与资产相关 | 磺苄西林钠技术改造生产线建设资金补助 | 247,500.00 | | | 45,000.00 | | | 202,500.00 | 与资产相关 | 生物及新材料高新技术产业化项目 | 274,999.88 | | | 50,000.08 | | | 224,999.80 | 与资产相关 | 药用辅料及抗生素原料药生产项目 | 7,089,000.00 | | | 1,251,000.00 | | | 5,838,000.00 | 与资产相关 | 国家药用辅料工程技术研究中心应用技术与开发项目 | 800,000.16 | | | 99,999.68 | | | 700,000.48 | 与资产相关 | 磺苄西林钠设备补助资金 | 90,750.00 | | | 33,000.00 | | | 57,750.00 | 与资产相关 | 阿朴西林原料药及注射用阿朴西林的研发与生产 | 274,999.88 | | | 50,000.04 | | | 224,999.84 | 与资产相关 | 公租房补贴 | 9,455,921.47 | | | 1,043,994.99 | | | 8,411,926.48 | 与资产相关 | 拨付2014年度科技投入 | 10,455,000.00 | | | 1,230,000.00 | | | 9,225,000.00 | 与资产相关 |
建设补助经费 | | | | | | | | | 国家药用辅料工程技术研究中心(科技部) | 2,400,000.00 | | | 300,000.00 | | | 2,100,000.00 | 与资产相关 | 年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊和300亿粒淀粉植物软胶囊新建项目补助资金 | 429,166.65 | | | 50,000.08 | | | 379,166.57 | 与资产相关 | 省2016年第四批战略性新兴产业与新型工业化专项资金(淀粉胶囊项目) | 7,133,333.33 | | | 800,000.08 | | | 6,333,333.25 | 与资产相关 | 基础设施建设项目补助资金 | 3,097,080.00 | | | 344,120.08 | | | 2,752,959.92 | 与资产相关 | 燃气开户费补助 | 414,720.00 | | | 103,680.00 | | | 311,040.00 | 与资产相关 | 长沙市创新平台建设 | 933,333.28 | | | 99,999.88 | | | 833,333.40 | 与资产相关 | 合计 | 46,740,137.73 | | | 5,936,795.07 | | | 40,803,342.66 | |
| 期初余额 | 本次变动增减(+、—) | 期末余额 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 股份总数 | 2,062,604,870.00 | | | | | | 2,062,604,870.00 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 资本溢价(股本溢价) | 941,128,428.03 | | | 941,128,428.03 | 其他资本公积 | 15,205,431.30 | | | 15,205,431.30 | 合计 | 956,333,859.33 | | | 956,333,859.33 |
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | 本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,391,234.00 | 57,675,896.52 | | | 56,461,918.30 | 1,213,978.22 | 53,070,684.30 | 外币财务报表折算差额 | -3,391,234.00 | 57,675,896.52 | | | 56,461,918.30 | 1,213,978.22 | 53,070,684.30 | 其他综合收益合计 | -3,391,234.00 | 57,675,896.52 | | | 56,461,918.30 | 1,213,978.22 | 53,070,684.30 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 安全生产费 | 708,779.86 | 1,118,250.22 | 625,529.83 | 1,201,500.25 | 合计 | 708,779.86 | 1,118,250.22 | 625,529.83 | 1,201,500.25 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 法定盈余公积 | 106,360,637.60 | 2,060,486.24 | | 108,421,123.84 | 合计 | 106,360,637.60 | 2,060,486.24 | | 108,421,123.84 |
项目 | 本期 | 上期 | 调整前上期末未分配利润 | 2,244,072,762.42 | 1,766,476,842.80 | 调整后期初未分配利润 | 2,244,072,762.42 | 1,766,476,842.80 | 加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 216,579,339.26 | 522,456,311.96 | 减:提取法定盈余公积 | 2,060,486.24 | 3,608,294.94 | 应付普通股股利 | 41,252,097.40 | 41,252,097.40 | 期末未分配利润 | 2,417,339,518.04 | 2,244,072,762.42 |
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 52、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 主营业务 | 2,345,783,596.48 | 1,511,515,234.73 | 2,819,168,527.43 | 1,778,112,785.45 | 其他业务 | 8,701,982.73 | 2,849,337.63 | 8,716,663.38 | 2,787,263.21 | 合计 | 2,354,485,579.21 | 1,514,364,572.36 | 2,827,885,190.81 | 1,780,900,048.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 城市维护建设税 | 5,156,077.39 | 4,048,058.75 | 教育费附加 | 5,136,169.79 | 4,002,563.78 | 房产税 | 7,358,583.10 | 7,054,049.60 | 土地使用税 | 2,813,225.96 | 2,644,669.17 | 车船使用税 | 33,823.68 | 33,563.80 | 印花税 | 1,207,067.22 | 1,411,599.83 | 水利建设基金 | 418,000.00 | 199,318.08 | 环境保护税 | 91,112.43 | | 合计 | 22,214,059.57 | 19,393,823.01 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 职工薪酬 | 14,282,693.23 | 12,983,025.57 | 办公费 | 923,270.18 | 1,240,361.13 | 差旅费 | 2,949,866.15 | 4,171,814.50 | 业务招待费 | 1,380,956.93 | 1,640,145.45 | 运输装卸费 | 40,601,518.88 | 40,214,492.86 |
广告业务宣传费 | 832,613.39 | 928,754.42 | 营销会务费 | 3,059,590.13 | 4,597,010.61 | 长期待摊费用摊销 | | 2,112,000.00 | 仓储费 | 664,829.60 | 758,259.62 | 市场推广费 | 197,614,279.64 | 98,485,221.24 | 其他 | 6,420,718.98 | 5,621,507.53 | 合计 | 268,730,337.11 | 172,752,592.93 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 职工薪酬 | 43,283,705.72 | 37,237,781.79 | 办公费 | 2,354,825.65 | 2,236,110.49 | 差旅费 | 1,278,435.06 | 1,201,946.47 | 业务招待费 | 1,592,547.16 | 1,737,826.85 | 折旧费 | 57,629,576.98 | 47,397,872.89 | 税金 | 344,378.78 | 1,629,991.60 | 车辆费 | 2,850,608.13 | 3,627,523.30 | 无形资产摊销 | 6,826,813.66 | 7,009,289.91 | 顾问咨询费 | 9,262,205.78 | 5,691,332.12 | 其他 | 23,327,189.66 | 14,228,962.51 | 合计 | 148,750,286.58 | 121,998,637.93 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 职工薪酬 | 14,698,821.14 | 15,728,380.07 | 物料消耗 | 28,208,740.60 | 48,415,203.55 | 折旧费 | 7,211,745.32 | 7,037,183.91 | 无形资产摊销 | 4,434,390.96 | 4,434,390.96 | 其他 | 1,921,073.09 | 3,286,509.40 | 合计 | 56,474,771.11 | 78,901,667.89 |
其他说明: 57、财务费用 单位: 元 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 利息支出 | 1,282,477.62 | 5,521,447.21 | 减:利息收入 | 7,963,444.92 | 5,946,796.73 | 手续费 | 1,111,681.87 | 1,180,585.03 | 汇兑损失 | -21,483,633.20 | 18,997,303.12 | 合计 | -27,052,918.63 | 19,752,538.63 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 一、坏账损失 | 15,333,625.49 | 23,159,306.26 | 二、存货跌价损失 | 19,063,742.79 | 1,380,397.07 | 十三、商誉减值损失 | 6,014,572.57 | 7,213,600.00 | 合计 | 40,411,940.85 | 31,753,303.33 |
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关的政府补助 | 5,936,795.07 | 5,996,794.87 | 与收益相关的政府补助 | 16,722,848.80 | 49,539,433.29 | 合 计 | 22,659,643.87 | 55,536,228.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 权益法核算的长期股权投资收益 | -20,753,829.24 | -82,415,039.47 | 理财产品的投资收益 | 16,086,493.48 | 13,645,336.50 | 合计 | -4,667,335.76 | -68,769,702.97 |
其他说明: 61、公允价值变动收益 单位: 元 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | 固定资产处置收益 | 78,647.35 | | 合 计 | 78,647.35 | |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 政府补助 | 672,000.00 | 1,466,000.00 | 672,000.00 | 非流动资产毁损报废利得 | | 512,018.72 | | 违约赔偿收入 | 282,110.83 | 115,944.80 | 282,110.83 | 无需支付的款项 | 367,100.84 | 7,621.10 | 367,100.84 | 其他 | | 35,801.47 | | 合计 | 1,321,211.67 | 2,137,386.09 | 1,321,211.67 |
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 | 供给侧结构性改革资金 | 长沙市商务局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 是 | 否 | 672,000.00 | | 与收益相关 | 政府奖励 | 益阳市国库集中支付核 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持 | 是 | 否 | | 1,458,000.00 | 与收益相关 |
| 算局 | | 特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | | | | | | 长沙浏阳经济技术开发区-总支成立活动经费 | 湖南省财政厅 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | | 8,000.00 | 与收益相关 | | | | | | | 672,000.00 | 1,466,000.00 | |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 对外捐赠 | 1,001,446.64 | 575,824.53 | 1,001,446.64 | 非流动资产毁损报废损失 | 1,478,927.75 | 49,725.60 | 1,478,927.75 | 未决诉讼赔偿款 | 66,100,000.00 | | 66,100,000.00 | 罚没支出 | 11,474,100.00 | | 11,474,100.00 | 其他 | 298,977.76 | 118,093.93 | 298,977.76 | 合计 | 80,353,452.15 | 743,644.06 | 80,353,452.15 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 当期所得税费用 | 51,422,673.66 | 65,929,941.67 | 递延所得税费用 | 7,537,663.81 | 9,863,804.28 | 合计 | 58,960,337.47 | 75,793,745.95 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 | 本期发生额 | 利润总额 | 269,631,245.24 | 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 40,444,686.79 | 子公司适用不同税率的影响 | 7,972,118.12 | 调整以前期间所得税的影响 | -385,875.36 | 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 11,938,871.04 | 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,011,225.40 | 科技开发费用加计扣除 | -6,020,688.52 | 所得税费用 | 58,960,337.47 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 利息收入 | 7,963,444.92 | 5,946,796.73 | 收保证金 | 2,054,007.73 | 1,741,150.00 | 政府补助及奖励 | 17,394,848.80 | 47,235,433.29 | 收回票据保证金 | | 9,526,600.00 | 收回信用证保证金 | 332,544,398.22 | 160,507,123.60 | 往来及其他 | 12,848,836.66 | 15,728,641.30 | 合计 | 372,805,536.33 | 240,685,744.92 |
付现的管理、研发费用 | 42,495,709.74 | 34,720,171.22 | 付现的销售费用 | 253,695,280.34 | 151,674,257.57 | 支付票据保证金 | 22,800,000.00 | 3,784,000.00 | 支付信用证保证金 | 350,979,159.64 | 124,423,101.70 | 对外捐赠 | | 59,810.11 | 保证金 | 4,542,109.60 | 10,652,969.46 | 手续费支出 | 1,111,681.87 | 1,180,585.03 | 往来及其他 | 33,483,522.50 | 1,026,068.16 | 合计 | 709,107,463.69 | 327,520,963.25 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 收购少数股权支付的现金 | | 6,901,600.00 | 合计 | | 6,901,600.00 |
(1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 | 1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- | 净利润 | 210,670,907.77 | 514,799,099.70 | 加:资产减值准备 | 40,411,940.85 | 31,753,303.33 | 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 119,418,805.16 | 116,333,917.70 | 无形资产摊销 | 11,261,204.62 | 11,443,680.87 | 长期待摊费用摊销 | 76,457.04 | 2,282,999.57 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -78,647.35 | | 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,478,927.75 | -462,293.12 | 财务费用(收益以“-”号填列) | 1,282,477.62 | 5,521,447.21 | 投资损失(收益以“-”号填列) | 4,667,335.76 | 68,769,702.97 | 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 1,056,264.70 | 7,400,288.55 | 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 6,481,399.11 | 2,463,515.73 | 存货的减少(增加以“-”号填列) | -208,762,564.41 | 61,464,299.68 | 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -140,545,581.82 | -117,866,975.56 | 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 52,342,336.23 | -40,305,520.12 | 其他 | 24,133,518.19 | 25,513,677.31 | 经营活动产生的现金流量净额 | 123,894,781.22 | 689,111,143.82 | 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- | 3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- | 现金的期末余额 | 1,388,233,580.56 | 1,383,490,982.47 | 减:现金的期初余额 | 1,383,490,982.47 | 921,957,346.30 | 现金及现金等价物净增加额 | 4,742,598.09 | 461,533,636.17 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 一、现金 | 1,388,233,580.56 | 1,383,490,982.47 | 其中:库存现金 | 2,490,591.58 | 1,184,764.49 | 可随时用于支付的银行存款 | 1,383,456,701.50 | 1,380,492,866.87 | 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,286,287.48 | 1,813,351.10 | 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,388,233,580.56 | 1,383,490,982.47 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | 货币资金 | 69,505,663.63 | 票据及信用证保证金 | 合计 | 69,505,663.63 | -- |
71、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位: 元 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 | 货币资金 | -- | -- | 213,300,121.92 | 其中:美元 | 31,078,811.82 | 6.8632 | 213,300,101.27 | 欧元 | | | | 港币 | 23.57 | 0.8762 | 20.65 | | | | | 应收账款 | -- | -- | 113,394,516.25 | 其中:美元 | 16,522,105.76 | 6.8632 | 113,394,516.25 | 欧元 | | | | 港币 | | | | | | | | 长期借款 | -- | -- | | 其中:美元 | | | | 欧元 | | | | 港币 | | | | 预付账款 | | | 28,742,156.20 | 其中:美元 | 4,187,865.17 | 6.8632 | 28,742,156.23 | 其他应收款 | | | 3,431,600.00 | 其中:美元 | 500,000.00 | 6.8632 | 3,431,600.00 | 应付票据及应付账款 | | | 4,580,791.64 | 其中:美元 | 667,442.54 | 6.8632 | 4,580,791.64 | 预收账款 | | | 1,101,506.61 | 其中:美元 | 160,494.61 | 6.8632 | 1,101,506.61 | 其他应付款 | | | 4,461,269.77 | 其中:美元 | 650,027.65 | 6.8632 | 4,461,269.77 |
香港特别行政区设立,本公司持有100%股权。该公司以美元为记账本位币,主要从事国际贸易业务。 2) 本公司子公司湖南尔康(柬埔寨)投资有限公司(以下简称“尔康(柬埔寨)”),注册资本1,000万美元,于2013年8月在柬埔寨王国金边市成立。由本公司子公司尔康(香港)持有其100%的股权。该公司以美元为记账本位币,经营范围: 酒精、木薯淀粉等药用辅料的生产、销售,药品、医药设备进出口及代理。 3) 本公司子公司旺康生化有限公司,注册资本1,000万美元,于2014年8月在柬埔寨王国马德望成立。由本公司子公司尔康(柬埔寨)持有其70%的股权。该公司以美元为记账本位币,经营范围:柠檬酸、柠檬酸钠、柠檬酸钾、柠檬酸铵系列产品制造销售。 4) 本公司子公司尔康生物淀粉有限公司,注册资本1,000万美元,于2016年4月在柬埔寨王国马德望成立。由本公司子公司尔康(香港)持有其100%的股权。该公司以美元为记账本位币,经营范围:改性淀粉、乙醇、胶囊系列产品制造销售。 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 73、政府补助 (1)政府补助基本情况 单位: 元 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 | 工业发展引导资金 | 90,999.96 | 其他收益 | 90,999.96 | 药用辅料及原料药技术改造项目 | 95,000.04 | 其他收益 | 95,000.04 | 注射用药用辅料关键技术研究及产业化 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 | 药用辅料扩产、新增抗生素原料药生产项目 | 50,000.08 | 其他收益 | 50,000.08 | 药用辅料工程技术研究中心项目 | 50,000.08 | 其他收益 | 50,000.08 | 磺苄西林钠技术改造生产线建设资金补助 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 | 生物及新材料高新技术产业化项目 | 50,000.08 | 其他收益 | 50,000.08 | 药用辅料及抗生素原料药生产项目 | 1,251,000.00 | 其他收益 | 1,251,000.00 | 国家药用辅料工程技术研究中心应用技术与开发项目 | 99,999.68 | 其他收益 | 99,999.68 | 磺苄西林钠设备补助资金 | 33,000.00 | 其他收益 | 33,000.00 | 阿朴西林原料药及注射用阿朴西林的研发与生产 | 50,000.04 | 其他收益 | 50,000.04 | 公租房补贴 | 1,043,994.99 | 其他收益 | 1,043,994.99 |
拨付2014年度科技投入建设补助经费 | 1,230,000.00 | 其他收益 | 1,230,000.00 | 国家药用辅料工程技术研究中心(科技部) | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 | 年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊和300亿粒淀粉植物软胶囊新建项目补助资金 | 50,000.08 | 其他收益 | 50,000.08 | 省2016年第四批战略性新兴产业与新型工业化专项资金(淀粉胶囊项目) | 800,000.08 | 其他收益 | 800,000.08 | 基础设施建设项目补助资金 | 344,120.08 | 其他收益 | 344,120.08 | 燃气开户费补助 | 103,680.00 | 其他收益 | 103,680.00 | 长沙市创新平台建设 | 99,999.88 | 其他收益 | 99,999.88 | 获得科技平台奖奖金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 | 获得高新技术企业相关补助资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 | 2017年外贸奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 | 湘阴县科技局创新基金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 | 财政税收奖励 | 13,360,848.80 | 其他收益 | 13,360,848.80 | 专利补助 | 19,000.00 | 其他收益 | 19,000.00 | 市政府2017年财政性奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 | 收到园区税收增幅贡献奖 | 230,000.00 | 其他收益 | 230,000.00 | 收到园区企业规模奖 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 | 财政局建设补助经费 | 103,000.00 | 其他收益 | 103,000.00 | 2017年外贸保目标促发展奖励基金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 | 经开区2017年度外贸保目标、促发展补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 | 收浏阳经济技术开发区管理委员会成品药经济工作会议奖金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 | 收浏阳经济技术开发区管理委员会尔康经济工作会议奖金 | 840,000.00 | 其他收益 | 840,000.00 | 收浏阳市食品药品工商质量管理局补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 | 浏阳市商业服务业补助资金 | 690,000.00 | 其他收益 | 690,000.00 |
专户 | | | | 浏阳市商业服务业补助资金专户-2018年中央外经贸发展专项资金 | 280,000.00 | 其他收益 | 280,000.00 | 湖南省知识产权局2018年第一批国内发明专利授权资金到账 | 48,000.00 | 其他收益 | 48,000.00 | 高新技术企业补助资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 | 收商务局专项资金款 | 182,000.00 | 其他收益 | 182,000.00 | 供给侧结构性改革资金 | 672,000.00 | 营业外收入 | 672,000.00 | 合计 | 23,331,643.87 | | 23,331,643.87 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
单位: 元 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | 直接 | 间接 | 湖南湘利来化工有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 流通业 | 100.00% | | 同一控制合并 | 湖南同泰淀粉胶囊有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 制造业 | 55.00% | | 投资设立 | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 服务业 | 70.00% | | 投资设立 | 湖南湘易康制药有限公司 | 益阳市 | 益阳市 | 制造业 | 100.00% | | 非同一控制下企业合并 | 益阳大通湖苏易康制药有限公司 | 益阳市 | 益阳市 | 制造业 | | 100.00% | 投资设立 | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 北山 | 北山 | 制造业 | 100.00% | | 非同一控制下企业合并 | 湖南尔康明胶有限公司 | 湘阴 | 湘阴 | 制造业 | | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 湘阴 | 湘阴 | 制造业 | 51.00% | | 非同一控制下企业合并 | 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 制造业 | 100.00% | | 非同一控制下企业合并 | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 69.98% | | 非同一控制下企业合并 | 广东粤尔康制药有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 100.00% | | 投资设立 | 湖南尔康(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 销售/贸易 | 100.00% | | 投资设立 | 湖南尔康 (柬埔寨)投资有限公司 | 马德望 | 金边市 | 制造业 | | 100.00% | 投资设立 | 旺康生化有限公司 | 马德望 | 马德望 | 制造业 | | 70.00% | 投资设立 | 湖南尔康医药经营有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 互联网销售 | 100.00% | | 投资设立 | 尔康生物淀粉有限公司 | 马德望 | 马德望 | 制造业 | | 100.00% | 投资设立 | 长沙市凯纳网络技术有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 网络技术研发 | | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | 湖南尔康保健食品有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 制造业 | 100.00% | | 投资设立 |
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 | 旺康生化有限公司 | 30.00% | -1,054,300.57 | | 25,066,415.77 |
(3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 旺康生化有限公司 | 108,673,115.69 | 154,319,548.28 | 262,992,663.97 | 179,437,944.73 | | 179,437,944.73 | 92,889,143.43 | 153,732,397.04 | 246,621,540.47 | 163,599,080.08 | | 163,599,080.08 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 旺康生化有限公司 | 88,453,120.58 | -3,514,335.22 | 532,258.85 | -10,856,559.01 | 153,218,138.09 | -3,528,393.13 | -8,741,529.53 | 2,611,307.73 |
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 直接 | 间接 |
昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 昌都市 | 昌都市 | 健康产业投资 | 24.00% | | 权益法核算 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 流动资产 | 332,148,912.05 | 539,528,826.84 | 非流动资产 | 3,618,163.55 | 3,707,394.09 | 资产合计 | 335,767,075.60 | 543,236,220.93 | 流动负债 | 47,774,734.91 | 34,921,427.84 | 负债合计 | 47,774,734.91 | 34,921,427.84 | 少数股东权益 | -10,429,839.36 | -2,620,363.66 | 归属于母公司股东权益 | 298,422,180.05 | 510,935,156.75 | 按持股比例计算的净资产份额 | 286,485,292.85 | 490,497,750.48 | --内部交易未实现利润 | 4,620,865.06 | 16,149,044.97 | 对联营企业权益投资的账面价值 | 22,088,797.00 | 41,773,122.71 | 营业收入 | 327,390,476.92 | 18,978,096.19 | 净利润 | -32,513,026.70 | -89,815,654.76 |
合营企业: | -- | -- | 投资账面价值合计 | | | 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- | 联营企业: | -- | -- | 投资账面价值合计 | 3,714,931.98 | 4,784,435.51 | 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- | --净利润 | -1,069,503.53 | -1,215,564.49 |
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | 直接 | 间接 |
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2018年12月31日,本公司应收账款的33.99% (2017年12月31日:27.51%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下: 项 目 | 期末数 | 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | 应收票据 | 113,062,667.79 | | | | 113,062,667.79 | 小 计 | 113,062,667.79 | | | | 113,062,667.79 |
项 目 | 期初数 | 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | 应收票据 | 123,081,757.01 | | | | 123,081,757.01 | 小 计 | 123,081,757.01 | | | | 123,081,757.01 |
项 目 | 期末数 | 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 应付票据及应付账款 | 93,379,332.58 | 93,379,332.58 | 93,379,332.58 | | | 其他应付款 | 41,738,126.75 | 41,738,126.75 | 41,738,126.75 | | | 小 计 | 135,117,459.33 | 135,117,459.33 | 135,117,459.33 | | |
项 目 | 期初数 | 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 应付票据及应付账款 | 89,118,224.85 | 89,118,224.85 | 89,118,224.85 | | |
其他应付款 | 64,084,768.75 | 64,084,768.75 | 64,084,768.75 | | | 小 计 | 153,202,993.6 | 153,202,993.6 | 153,202,993.6 | | |
项目 | 期末公允价值 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- | 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 | 浏阳市利美免疫力修复中心有限公司 | 同受最终控制方控制 | 浏阳利美医院有限公司 | 同受最终控制方控制 | 湖南琦琪制药有限公司 | 同受最终控制方控制 | 浏阳津兰药业有限公司 | 同受最终控制方控制 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 联营企业控制的企业 | 湖南子康日用品有限公司 | 联营企业 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 采购商品 | 4,948,275.87 | 100,000,000.00 | 否 | | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 接受劳务 | 4,265,796.07 | 100,000,000.00 | 否 | 10,843,962.00 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 销售商品 | 3,888,863.29 | 12,710,089.20 | 浏阳津兰药业有限公司 | 销售商品 | | 14,149,214.37 | 湖南琦琪制药有限公司 | 销售商品 | 18,555.55 | 826,940.17 | 浏阳市利美免疫力修复中心有限公司 | 销售商品 | | 26,854.70 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 | 浏阳利美医院有限公司 | 车间租金 | 54,857.14 | 109,714.29 | 浏阳津兰药业有限公司 | 车间租金 | 171,428.57 | 171,428.58 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 车间租金 | 1,142,857.14 | 1,142,857.16 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 写字楼租金 | 474,285.71 | 711,428.58 | 湖南子康日用品有限公司 | 附属楼车间租金 | | 246,857.13 |
本公司作为承租方: 单位: 元 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | | | | | |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | | | | | |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 关键管理人员报酬 | 4,859,998.33 | 4,026,256.59 |
单位: 元 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 应收票据 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | | | 28,862,655.60 | | 应收账款 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | 919,043.18 | 91,904.32 | 15,795.00 | 1,579.50 | 预付款项 | 湖南瑞华医药经营有限公司 | | | 1,590,000.00 | | 小计 | | 919,043.18 | 91,904.32 | 30,468,450.60 | 1,579.50 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | 预收款项 | 浏阳津兰药业有限公司 | | 15,827,520.80 | 预收款项 | 湖南琦琪制药有限公司 | | 3,299,008.53 | 小计 | | 0.00 | 19,126,529.33 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 | 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 | 公司本期失效的各项权益工具总额 | 7,843,808.00 | 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | | 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | |
股票期权总数量为570万股,其中首次授予513万股,预留57万股。预留部分股票期权的行权价格在该部分股票期权授予时由董事会决定,预留股票期权将在激励计划生效后12个月内进行授予。在可行权日内,若达到激励计划规定的行权条件,授予的股票期权自本期激励计划授予日起满12个月后,激励对象应在未来36个月内分3期行权,第一期30%,第二期30%,第三期40%。公司达到激励计划规定的行权条件为: 行权期 | 绩效考核目标 | 首次授予股票期权第一个行权期 | 以2013年净利润为基数,2014年净利润增长率不低于30% ;2014年加权平均净资产收益率不低于9%。 | 首次授予股票期权第二个行权期 | 以2013年净利润为基数,2015年净利润增长率不低于70%, 2015年加权平均净资产收益率不低于10% | 首次授予股票期权第三个行权期 | 以2013年净利润为基数,2016年净利润增长率不低于113% ,2016年加权平均净资产收益率不低于11% |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权:采用Black-Scholes定价模型(B-S模型)以估值技术确定; | 可行权权益工具数量的确定依据 | 以管理层预期的最佳估计数确定 | 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 | 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 71,378,837.97 | 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 | | 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 | | 本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额 | |
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 | 以公司名下房产提供财产保全 | 2019年4月16日,公司收到湖南省长沙市中级人民法院民事裁定书。因阙文彬、新余恒利资产管理中心(有限合伙)与公司证券虚假陈述责任纠纷案,法院作出裁定,查封、冻结公司名下位于长沙市开福区中山路589号开福万达广场、长沙市岳麓区潇湘南路一段368号中盈广场、长沙市芙蓉区浏阳河大道一段588号红橡华园评估值为13,486.81万元的房产。截至2018年12月31日,账面原值12,434.69万元,账面净值11,212.83 万元。 | 0.00 | 阙文彬、新余恒利资产管理中心(有限合伙)与公司证券虚假陈述责任纠纷案对财务状况和经营成果的影响数已在预计负债中体现。 |
拟分配的利润或股利 | 20,626,048.70 | 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 20,626,048.70 |
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)其他资产置换 4、年金计划5、终止经营 单位: 元 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 分部间抵销 | 合计 | 药用辅料 | 2,278,313,582.61 | 1,722,132,095.46 | | | 成品药 | 361,858,680.17 | 177,346,359.44 | | | 其他品种 | 153,721,723.52 | 87,880,575.06 | | | 分部间抵销 | -448,110,389.82 | -475,843,795.23 | | | 合 计 | 2,345,783,596.48 | 1,511,515,234.73 | | |
股东名称 | 持股总数(股) | 占公司股份总数比例(%) | 其中:质押股份总数(股) | 占公司股份总数比例(%) | 帅放文 | 854,673,006.00 | 41.44% | 523,050,000.00 | 25.36% | 湖南帅佳投资有限公司 | 231,851,004.00 | 11.24% | 231,849,999.00 | 11.24% |
份157,851,004股(原解冻日期2019年1月24日,现解冻日期2020年1月23日),2018年1月31日冻结帅佳投资持有的公司股份74,000,000股(原解冻日期2019年1月30日,现解冻日期2020年1月17日),合计共冻结231,851,004股,占公司总股本的11.24%。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位: 元 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 应收票据 | 27,490,890.17 | 65,208,621.29 | 应收账款 | 169,430,451.34 | 118,827,809.43 | 合计 | 196,921,341.51 | 184,036,430.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 银行承兑票据 | 27,490,890.17 | 33,725,365.69 | 商业承兑票据 | | 31,483,255.60 | 合计 | 27,490,890.17 | 65,208,621.29 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 银行承兑票据 | 64,469,030.62 | | 合计 | 64,469,030.62 | |
票人承担连带责任。 (2)应收账款 1)应收账款分类披露 单位: 元 类别 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 191,695,661.50 | 100.00% | 22,265,210.16 | 11.61% | 169,430,451.34 | 134,154,475.61 | 99.28% | 15,326,666.18 | 11.42% | 118,827,809.43 | 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | | | | | | 979,445.25 | 0.72% | 979,445.25 | 100.00% | | 合计 | 191,695,661.50 | 100.00% | 22,265,210.16 | 11.61% | 169,430,451.34 | 135,133,920.86 | 100.00% | 16,306,111.43 | 12.07% | 118,827,809.43 |
账龄 | 期末余额 | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 1年以内分项 | 1年以内小计 | 168,451,342.41 | 16,845,134.24 | 10.00% | 1至2年 | 10,180,744.18 | 2,036,148.84 | 20.00% | 2至3年 | 2,233,724.28 | 1,116,862.14 | 50.00% | 3年以上 | 2,267,064.94 | 2,267,064.94 | 100.00% | 合计 | 183,132,875.81 | 22,265,210.16 | 12.16% |
组合名称 | 期末数 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 合并范围内关联往 | 8,562,785.69 | | 0.00% |
项目 | 核销金额 | 江苏涟水制药有限公司 | 979,445.25 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | 江苏涟水制药有限公司 | 货款 | 979,445.25 | 将其破产财产清偿后仍然无法收回的账款确认为无法收回的坏账 | | 否 | 合计 | -- | 979,445.25 | -- | -- | -- |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 | ***** | 39,503,000.00 | 20.61 | 3,950,300.00 | ***** | 19,412,400.00 | 10.13 | 2,173,640.00 | ***** | 17,632,099.50 | 9.20 | 1,763,209.95 | ***** | 10,750,000.00 | 5.61 | 1,075,000.00 | ***** | 8,562,785.69 | 4.47 | | 小 计 | 95,860,285.19 | 50.02 | 8,962,149.95 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 其他应收款 | 1,190,217,905.48 | 873,389,339.64 | 合计 | 1,190,217,905.48 | 873,389,339.64 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,191,936,803.00 | 100.00% | 1,718,897.52 | 0.14% | 1,190,217,905.48 | 874,213,285.16 | 100.00% | 823,945.52 | 0.09% | 873,389,339.64 | 合计 | 1,191,936,803.00 | 100.00% | 1,718,897.52 | 0.14% | 1,190,217,905.48 | 874,213,285.16 | 100.00% | 823,945.52 | 0.09% | 873,389,339.64 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 账龄 | 期末余额 | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 1年以内分项 | 1年以内小计 | 3,611,835.07 | 361,183.51 | 10.00% | 1至2年 | 6,458,014.27 | 1,291,602.85 | 20.00% | 2至3年 | 20,222.32 | 10,111.16 | 50.00% | 3年以上 | 56,000.00 | 56,000.00 | 100.00% | 合计 | 10,146,071.66 | 1,718,897.52 | 16.94% |
组合名称 | 期末数 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 合并范围内关联往来组合 | 1,181,790,731.34 | | 0.00% | 小 计 | 1,181,790,731.34 | | 0.00% |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | 押金保证金 | 9,631,450.00 | 6,460,000.00 | 拆借款 | 1,182,305,353.00 | 867,753,285.16 | 合计 | 1,191,936,803.00 | 874,213,285.16 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 | ***** | 拆借款 | 312,741,189.67 | 1年以内31,775,114.95元;2-3年280,966,074.72元 | 26.24% | | ***** | 拆借款 | 295,187,785.10 | 1年以内268,574,966.54元;1-2年26,612,818.56元 | 24.77% | | ***** | 拆借款 | 219,175,695.93 | 1年以内 | 18.39% | | ***** | 拆借款 | 80,185,491.47 | 1年以内2,213.24元;1-2年222,957.46元;2-3年79,960,320.77元 | 6.73% | | ***** | 拆借款 | 72,054,818.09 | 1年以内365,211.36元;1-2年281,508.28元;2-3年71,408,098.45元 | 6.05% | | 合计 | -- | 979,344,980.26 | -- | 82.18% | |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 对子公司投资 | 206,023,668.43 | | 206,023,668.43 | 204,923,668.43 | | 204,923,668.43 | 对联营、合营企业投资 | 25,803,728.98 | | 25,803,728.98 | 46,557,558.22 | | 46,557,558.22 | 合计 | 231,827,397.41 | | 231,827,397.41 | 251,481,226.65 | | 251,481,226.65 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | 湖南湘易康制药有限公司 | 10,000,000.00 | | | 10,000,000.00 | | | 湖南湘利来化工有限公司 | 4,942,418.00 | | | 4,942,418.00 | | | 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 | 29,480,000.00 | | | 29,480,000.00 | | | 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 | 7,000,000.00 | | | 7,000,000.00 | | | 广东粤尔康制药有限公司 | 10,000,000.00 | | | 10,000,000.00 | | | 湖南同泰胶囊有限公司 | 16,500,000.00 | | | 16,500,000.00 | | | 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 | 52,000,000.00 | | | 52,000,000.00 | | | 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 | 25,000,000.00 | | | 25,000,000.00 | | | 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 | 40,001,250.43 | | | 40,001,250.43 | | | 湖南尔康医药经营有限公司 | 10,000,000.00 | | | 10,000,000.00 | | | 湖南尔康保健食品有限公司 | | 1,100,000.00 | | 1,100,000.00 | | | 合计 | 204,923,668.43 | 1,100,000.00 | | 206,023,668.43 | | |
单位: 元 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 一、合营企业 | 二、联营企业 | 昌都市康祥健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 41,773,122.71 | | | -19,684,325.71 | | | | | | 22,088,797.00 | | 湖南子康日用品有限公司 | 4,784,435.51 | | | -1,069,503.53 | | | | | | 3,714,931.98 | | 小计 | 46,557,558.22 | | | -20,753,829.24 | | | | | | 25,803,728.98 | | 合计 | 46,557,558.22 | | | -20,753,829.24 | | | | | | 25,803,728.98 | |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 主营业务 | 843,830,847.19 | 367,473,663.23 | 664,169,152.34 | 325,210,028.04 | 其他业务 | 6,782,845.08 | 4,867,405.17 | 9,717,446.44 | 6,350,318.66 | 合计 | 850,613,692.27 | 372,341,068.40 | 673,886,598.78 | 331,560,346.70 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -20,753,829.24 | -103,442,441.78 | 理财产品投资收益 | 12,901,829.66 | 4,572,635.36 | 合计 | -7,851,999.58 | -98,869,806.42 |
项目 | 金额 | 说明 | 非流动资产处置损益 | -1,400,280.40 | | 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 23,331,643.87 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 16,086,493.48 | | 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -66,100,000.00 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,125,312.73 | | 减:所得税影响额 | 6,204,419.18 | | 少数股东权益影响额 | 301,196.22 | | 合计 | -46,713,071.18 | -- |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | 基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.95% | 0.1050 | 0.1050 | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.81% | 0.1277 | 0.1277 |
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2018年年度报告》文本原件二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本四、报告期内公司在中国证监会指定披露媒体上公开披露过的所有文档文本及公告原稿五、其他备查文件
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