新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013-041
2013 年 10 月
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蒋炜、主管会计工作负责人何波及会计机构负责人(会计主管人员)袁芳声明：保证季度报
告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 497,794,263.65 425,173,222.29 17.08%
归属于上市公司股东的净资产
397,516,000.57 389,366,544.21 2.09%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
4.3726 4.283 2.09%
产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业总收入（元） 18,870,446.70 -2.08% 56,443,164.32 7.95%
归属于上市公司股东的净利润
3,664,450.96 -41.08% 8,148,745.54 -34.92%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -11,052,670.44 -7.34%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.1216 7.19%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0403 -42.43% 0.0896 -42.19%
稀释每股收益（元/股） 0.0403 -42.43% 0.0896 -42.19%
净资产收益率（%） 0.93% -0.69% 2.07% -2.57%
扣除非经常性损益后的净资产收
0.7% -0.1% 1.68% -2.16%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,833,323.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,374,895.71
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,828.72
合计 1,543,400.91 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
（一）政府招标采购导致经营业绩季节性波动风险
公司冻精产品销售分为两种模式。列入良种补贴区域和品种的种公牛冻精由各畜牧主管部门进行统一招标采购，公司参
与竞标；未列入良种补贴区域、品种，或虽已列入良种补贴区域、品种，但农牧民、牛场认为仍需要根据自身需要采购的，
由公司直接向农牧民、牛场销售种公牛冻精。在目前政策环境下，公司2011年和2012年分别有80.07%、74.12%的冻精销售
收入是通过政府统一良种补贴招标方式实现销售的。由于政府招标采购存在时间上的不确定性，致使公司营业收入季节分布
不均匀，导致公司经营业绩在年度内各季度存在较大波动的风险。
公司努力开拓直营市场空间，并通过产业链延伸等方式增加产品品类从而增加业务收入，但由于以政府采购招标形式实
现的收入占比较大，所以季节性波动风险在今后一定时期内将继续存在。
（二）良种补贴政策风险
《国务院关于促进奶业持续健康发展的意见》（国发[2007]31号）指出，“为加快扩大优质奶牛种群繁养步伐，继续执行
中央财政奶牛良种补贴政策，扩大补贴范围，同时对经过后裔测定并注册的优良种公牛冷冻精液加大补贴力度”。同时，《农
业部、财政部关于印发奶牛良种补贴资金管理暂行办法的通知》（财农[2007]164号）指出，“中央财政设立奶牛良种补贴资
金，对项目区内使用优质种公牛冷冻精液进行品种改良的奶牛养殖者进行资金补贴。列入良种补贴的优质种公牛冻精必须由
省级畜牧主管部门招标采购，由其下属各级畜牧站向奶牛养殖者发放，并由省级财政部门与种公牛站结算良种补贴资金。除
中央财政良种补贴外，各地方财政也会对本地区使用优质种公牛冷冻精液进行品种改良的奶牛养殖者进行资金补贴”。
良种补贴政策是国家为加速奶牛品种改良，促进畜牧业增长方式转变而采取的一项政策，也是目前世界各国普遍长期
采用的一种农业补贴政策。在我国目前牛良种率低、单产水平低的现状下，预计未来良种补贴政策将保持稳定甚至进一步加
大扶持力度。但是，若未来国家取消该项补贴政策或调整良种补贴方式，将会对公司的生产经营产生一定影响。
（三）税收优惠、政府补助风险
由于农业具有投入高、产出周期长、受自然灾害影响大等特点，对农业生产企业、农户给予减、免税待遇和财政补贴是
世界各国通行的做法，甚至在美国、日本、欧洲等发达国家和地区还在对农业实行财政补贴。我国多年来也一直对农业实行
减、免税优惠政策。
随着国家财政实力的不断增强，最近几年来，我国不仅继续对农业生产企业、农户实行税收优惠，还在不断加大对农业
的财政补贴力度。因此，公司预计未来享受的上述税收优惠政策和政府补贴将持续。但如未来国家调整税收优惠和政府补助
力度，仍将对公司经营业绩产生较大影响。
（四）经营业绩风险
上市后，公司在横向上扩大产品线，增加产品层次和品种，通过投资、合作、市场拓展等多种方式扩大市场占有率；在
纵向方面，延伸上下游产业链，实施肉牛项目和良种繁育服务体系建设，但由于新投项目尚未达产，产生经济效益尚需时间，
公司人工薪酬、营销费用、管理费用增加幅度加大；同时，由于产品丰富后，产品毛利率水平差异较大，致使公司综合毛利
率有所下降，导致公司2012年度、2013年1-9月实现净利润分别同比下降29.45%和33.76%，面临业绩持续下滑风险。
公司将采取积极措施改善业绩下滑，包括巩固和扩大冻精和牛羊产品销售、稳定牛奶生产和销售、积极开展进口冻精销
售等，同时，公司加强生产管理，强化成本、费用控制，以降低经营业绩风险。
（五）募集资金投资项目实施及产业一体化风险
根据公司首次公开发行股票招股说明书，公司“牛性控冷冻精液生产与开发项目”、“良种信息技术中心项目”均在2014
年6月30日达到预计可使用状态，截止本报告期末投入募集资金比例分别为5.55%和5.67%，投资进度较慢，投资项目的实施
仍然存在一定的不确定性，虽然决策投资项目时均进行了充分论证和系统规划，如果市场环境、宏观经济因素等方面出现变
化，可能导致项目不能如期完成或顺利实施，进而影响到公司预期收益的实现，存在一定的募集资金实施风险。
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目前，公司对发展战略进行一定的调整，在横向发展和纵向延伸方面实施产业一体化措施，但目前良种繁育市场受政策
及行业运作模式影响较大，市场需求潜量存在不确定性，同时实施产业一体化战略面临人才、技术储备等潜在问题，将为公
司带来经营风险和投资风险等，对公司战略的科学性、前瞻性及其权变性带来重大考验。
公司将密切关注市场及行业发展变化，对募集资金投资项目建设进行科学规划和部署，如市场环境、宏观经济因素等发
生变化的，公司将适时调整项目实施进度和规模，提高募集资金使用效率，保障募投项目实施效果。在实施产业一体化措施
方面，公司将系统规划投资进度，随时关注投资风险，采取确实管理措施提高管理水平，规避管理风险。
（六）管理风险及人力资源风险
公司业务扩张和投资子公司数量增加，对公司经营管理的要求不断提高，如果公司管理体系不能迅速适应经营规模的快
速增长，将对公司的未来经营产生不利影响；同时，投资、收购行为增多，公司对管理、技术等方面人才需求增加，如不能
建立科学的引人、用人、育人机制，将增大公司管理风险。
公司将进一步建立和完善内部控制和授权体系，通过加强管理和对业务的控制，及时发现经营管理过程中的问题，并采
取必要的应对措施，以降低管理风险；在加强管理的同时，公司将进一步完善薪酬、福利与绩效考核和激励机制，打造充满
活力的用人机制和育人机制，充分调动科研技术人才和管理人员的创新积极性，保障公司战略实施。
（七）疫病风险
疫病是畜禽养殖业面临的最大风险。国内外曾多次爆发疯牛病、口蹄疫、禽流感等疫情，导致大量畜禽死亡或被宰杀，
给畜禽养殖业造成很大的损失。作为良种繁育企业，公司需要养殖大量种公牛和母牛以生产冻精、繁育后备种公牛，因此，
公司也面临牛发生疫病的风险。牛容易发生肢蹄病、口蹄疫、流感、乳房炎、子宫炎等疫病。这些疫病的发生不仅影响牛的
生产、繁殖能力，还影响冻精和牛奶的产量和质量，严重的将导致病牛丧失生产和繁殖能力。如果爆发大规模的动物疫情，
将导致大量的牛死亡或被宰杀，将对公司生产经营造成重大影响。
公司主要管理人员和核心人员均具有多年的牛养殖及疫病预防经验，还聘请有专业兽医负责疫病的预防和治疗。公司采
取了隔离、消毒、分散饲养、疫苗注射等措施预防疫病的发生。且公司种公牛站和良种繁育场位于昌吉市榆树沟镇，远离人
口密集区，周围数十公里内没有其他养殖场，可大幅降低疾病传播的风险。同时，新疆的动物防疫水平较高，已在全区初步
形成统一指挥、反应快捷的动物防疫网络体系，可以有效防止疾病的蔓延。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 6,013
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 持股数量 条件的股份
例（%） 股份状态 数量
数量
天山农牧业发展有限公司 境内非国有法人 30.84% 28,040,000 28,040,000
新疆维吾尔自治区畜牧总站 国有法人 19.81% 18,012,999 18,012,999
昌吉州国有资产投资经营有限责
国有法人 6.84% 6,216,801 6,216,801
任公司
上海西上海资产经营有限公司 境内非国有法人 2.95% 2,679,684
翁晓忠 境内自然人 2.87% 2,607,160
全国社保基金一一五组合 其他 2.5% 2,273,000
张建新 境内自然人 2.25% 2,045,400 2,045,400
何敏 境内自然人 1.19% 1,078,050 1,078,050
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上海德盛拍卖有限公司 境内非国有法人 0.69% 624,603
杨尉引 境内自然人 0.56% 510,500
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
上海西上海资产经营有限公司 2,679,684 人民币普通股 2,679,684
翁晓忠 2,607,160 人民币普通股 2,607,160
全国社保基金一一五组合 2,273,000 人民币普通股 2,273,000
上海德盛拍卖有限公司 624,603 人民币普通股 624,603
杨尉引 510,500 人民币普通股 510,500
周益平 450,000 人民币普通股 450,000
周松涛 402,521 人民币普通股 402,521
江丽珊 377,754 人民币普通股 377,754
沈伟民 290,000 人民币普通股 290,000
游印发 275,006 人民币普通股 275,006
公司前十名股东中，张建新先生为本公司实际控制人李刚先生的兄弟，何敏先生为
上述股东关联关系或一致行动的
公司副总经理、董事会秘书。未知前十名无限售条件股东间是否存在关联关系，也未知
说明
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
截止报告期末，公司持股 5%以上的股东未通过客户信用交易担保证券账户持有公
参与融资融券业务股东情况说明
司股份。公司股东周益平通过中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账
（如有）
户持有 450,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数
天山农牧业发展有限公司 28,040,000 28,040,000 首发承诺 2015-04-25
新疆维吾尔自治区畜牧总站 18,012,999 18,012,999 延长限售承诺 2014-04-25
昌吉州国有资产投资经营有
6,216,801 6,216,801 延长限售承诺 2014-04-25
限责任公司
全国社会保障基金理事会转
2,273,000 2,273,000 0 首发承诺 2013-04-25
持三户
陈学荣 2,045,400 2,045,400 0 首发承诺 2013-04-25
张建新 2,045,400 2,045,400 首发承诺 2015-04-25
彭博 1,704,500 1,704,500 0 首发承诺 2013-04-25
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何敏 1,437,400 359,350 1,078,050 首发承诺 2013-04-25
诸伟 1,431,800 1,431,800 0 首发承诺 2013-04-25
黄新和 1,300,000 1,300,000 0 首发承诺 2013-04-25
张立广 1,022,700 1,022,700 0 首发承诺 2013-04-25
杨铎 900,000 900,000 0 首发承诺 2013-04-25
黄斌 550,000 550,000 0 首发承诺 2013-04-25
尹明德 330,000 330,000 0 首发承诺 2013-04-25
陈霞 320,000 320,000 0 首发承诺 2013-04-25
蒋炜 150,000 37,500 112,500 首发承诺 2013-04-25
刘志强 100,000 25,000 75,000 首发承诺 2013-04-25
崔海章 100,000 25,000 75,000 首发承诺 2013-04-25
李国利 100,000 100,000 0 首发承诺 2013-04-25
孙长凯 100,000 100,000 0 首发承诺 2013-04-25
合计 68,180,000 12,524,250 0 55,655,750 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产类项目变动情况 单位：元
项目 2013年9月30日 2012年9月30日 同比增减
应收账款 23,720,664.57 17,828,002.60 33.05%
预付账款 80,712,882.16 2,291,175.76 3422.77%
应收利息 2,456,301.42 1,297,549.24 89.30%
存 货 59,686,243.23 44,654,446.75 33.66%
其他流动资产 768,494.92 1,299,565.14 -40.87%
在建工程 4,381,990.29 1,412,997.32 210.12%
变动超过30%的说明：
1、应收账款的增加主要系根据合同约定部分货款尚未到结算期，致使应收账款增幅较大；
2、预付账款的增加主要系报告期预付进口种羊和种用肉牛款大幅增加所致。
3、应收利息增加主要系银行定期存款利息增加所致。
4、存货增加主要系公司收购牛羊产品及储备饲草料增加所致；
5、其他流动资产减少主要系办公租赁房屋及物业费、空调费和奶牛养殖保险费摊销影响所致；
6、在建工程增加主要系新建新疆巴尔鲁克牧业有限责任公司（以下简称“巴尔鲁克公司”）母牛产房工程、种羊场二期羊
舍工程、肉牛项目工程影响所致。
（二）负债类项目变动情况 单位：元
项目 2013年9月30日 2012年9月30日 同比增减
短期借款 10,000,000.00 5,000,000.00 100.00%
应付票据 61,200,000.00 -
预收账款 1,151,840.60 5,178,315.54 -77.76%
应交税费 -1,164,362.03 -586,151.02 103.77%
应付股利 - 1,801,299.90 -100.00%
其他应付款 1,538,234.55 640,215.01 140.27%
少数股东权益 2,669,074.13 1,066,124.44 150.35%
变动超过30%的说明：
1、短期借款增加主要系巴尔鲁克公司新增银行贷款所致；
2、应付票据增加主要系公司为进口种用肉牛办理银行承兑汇票增加所致；
3、预收账款减少主要系上年预收的货款在本年实现销售所致；
4、应交税金减少的原因系集中收购羊、饲草料，使增值税进项税额增加所致；
5、应付股利减少的原因主要系本年支付上年应付新疆维吾尔自治区畜牧总站的股利影响所致；
6、其他应付款增加的原因主要系未支付的工程质保金、投标保证金增加所致；
7、少数股东权益增加的原因主要系增加合并主体所致。
（三）费用类变动情况： 单位：元
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项目 2013年1-9月 2012年1-9月 同比增减
销售费用 7,024,990.50 4,387,919.17 60.10%
管理费用 15,714,367.18 11,843,561.18 32.68%
财务费用 -4,162,089.51 -1,710,382.04 143.34%
说明：
1、销售费用增加主要系增加合并主体及人工工资、市场拓展、产品发运、技术服务和培训等费用增加所致；
2、管理费用增加主要系增加合并主体及人工工资、境外技术交流、中介审计服务、办公场所租赁等费用及处置后备牛产生
的损失增加所致；
3、财务费用减少主要系定期存款利息增加所致；
（四）利润类项目变动情况 单位：元
项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 同比增减
营业利润 6,813,175.48 10,284,547.70 -33.75%
营业外收入 3,831,306.85 3,722,043.18 2.94%
营业外支出 2,287,905.94 1,535,612.36 48.99%
利润总额 8,356,576.39 12,470,978.52 -32.99%
净利润 8,251,390.58 12,457,582.55 -33.76%
归属于母公司所有者的净利润 8,148,745.54 12,521,368.49 -34.92%
归属于少数股东的净利润 102,645.04 -63,785.94 -260.92%
变动超过30%项目的说明：
1、营业利润减少主要系报告期内，由于增加合并主体、人工成本上升、境外技术交流、市场开拓、办公租赁等费用的增加，
以及处置后备牛产生损失等原因，造成期间费用较上年同期增长27.93%，同时预付账款余额增加，导致报告期内计提的坏账
准备金较上年增长163.88%，上述因素共同影响使营业利润较上年下降33.75%；
2、营业外支出增加主要系公司上半年对牛群结构进行了调整，淘汰生产性能低的奶牛，造成生物性资产的处置损失增加所
致。
（五）现金流量项目变动情况 单位：元
项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 同比增减
经营活动现金流入 55,047,080.69 49,894,489.21 10.33%
经营活动现金流出 66,099,751.13 61,822,628.03 6.92%
经营活动产生的现金流量净额 -11,052,670.44 -11,928,138.82 -7.34%
投资活动现金流入 18,389,699.38 499,239.00 3583.55%
投资活动现金流出 32,754,106.10 15,572,566.20 110.33%
投资活动产生的现金流量净额 -14,364,406.72 -15,073,327.20 -4.70%
筹资活动现金流入 8,815,605.08 268,491,000.00 -96.72%
筹资活动现金流出 2,264,099.89 33,932,012.82 -93.33%
筹资活动产生的现金流量净额 6,551,505.19 234,558,987.18 -97.21%
现金及现金等价物净增加额 -18,865,571.97 207,557,521.16 -109.09%
变动超过30%项目的说明
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1、投资活动现金流入增加的主要原因系募集资金定期存款到期，使收到其他与投资活动有关的现金增加以及处置生物性资
产收入增加影响所致；
2、投资活动现金流出增加的原因系公司在报告期内购建固定资产、在建工程、生物性资产所支付的金额增加所致；
3、筹资活动现金流入减少的原因系上年同期公司股票发行筹集资金量较大，本期仅有子公司取得贷款及投资款且金额较小
所致；
4、筹资活动现金流出减少的原因系上年同期使用募集资金永久偿还银行贷款金额较大，本期仅支付新疆畜牧总站2012年中
期分红款及公司利息支出且金额不大所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
（一）公司整体经营情况
报告期，主要受新增进口冻精业务收入增加影响，公司实现营业收入 5,644.32 万元，比去年同期 5,228.73 万元上升
7.95% ，但由于受增加合并主体、人工成本上升、境外技术交流、市场开拓等费用增加影响，致使期间费用较上年同期增
加 27.93%，同时，由于奶牛牛群结构调整及处置完成胚胎移植任务的受体母羊，致使公司牛奶及后备羊业务毛利下降。综
上原因，公司报告期实现利润总额 835.66 万元，比去年同期的 1,247.10 万元下降 32.99%；实现归属于母公司所有者的净利
润 814.87 万元，比去年同期的 1,252.14 万元下降 34.92%。
截止 2013 年 9 月 30 日，公司总资产为 49,779.43 万元，比年初 42,517.32 万元上升 17.08%；净资产为 40,018.51 万元，
比年初 39,043.27 万元上升 2.50%；资产负债率为 19.61%，同比上升 11.44 个百分点。
报告期，公司在稳定和发展原有业务的基础上，继续通过技术服务拓展冻精直营市场，已形成涵盖普通冻精、性控冻精、
进口冻精的多层次产品供给和营销体系，能够为直营牧场提供“量身定做”的畜牧育种产品及技术服务；报告期，公司投资
“天山生物肉牛繁育及育肥项目”并实施“农村肉牛繁育项目”，两项目合计投入资金 7,057.59 万元，其中引种投入 6,720
万元、工程建设投入 337.59 万元。公司肉牛项目部按投资计划开展安格斯、西门塔尔两个示范场的基础设施建设，进口 5100
头种用肉牛的种用畜禽遗传资源引进申请已获批，完成候选种用肉牛初选并进行境外检疫隔离，农户（养殖小区）养殖准备
及培训工作均按计划进行；报告期，公司与甘肃省家畜繁育中心签署组建合资公司意向书，就组建合资公司事项积极开展工
作，目前相关资产评估工作已结束，合作事项涉及国有资产投资，目前依据国资管理的相关规定履行财政部门备案及审批程
序，如获批，公司将进一步履行审议披露程序。
（二）驱动收入变化的原因
1、本报告期，公司自产普通冻精收入 2,858.61 万元，同比上升 17.40%，但由于受到性控冻精市场需求和招标情况变化
影响，公司 2013 年 1-9 月自产性控冻精收入 241.70 万元，同比下降 73.50%，致使公司毛利较高的自产冻精业务收入较上年
同期减少 7.37%。
2、本报告期，公司实现营业收入 5,644.32 万元，比去年同期 5,228.73 万元上升 7.95%，主要变动原因系公司新业务进
口冻精业务为公司新增收入 813.94 万元。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
报告期内公司研发费用支出143.51万元，占营业收入的2.54%，主要用于公司种公牛后裔测定体系以及后裔测定数据库
的建立，该项目是根据待测公牛系谱资料、公牛后裔（公牛女儿）出生、配种、产犊资料、体型外貌鉴定、生产性能测定（DHI）
等数据，通过统计模型来评定公牛的育种值，作为评价种公牛育种价值的依据。该项目2013年前三季度发放后测冻精6159
剂，累计合作后测服务牛场45家，新增后测数据2677条。后裔测定数据库的建立，有助于提高公司育种业务核心竞争能力。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期，受公司实施“农村肉牛繁育项目”帮助农民（养殖小区）进口肉牛及公司投资“肉牛繁育及育肥项目”项目影
响
