新疆天山畜牧生物工程股份有限公司2015年第一季度报告全文

               新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司
       2015 年第一季度报告
             2015-046
          2015 年 04 月
                                   新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人蒋炜、主管会计工作负责人何波及会计机构负责人(会计主管人
员)袁芳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                                 17,823,490.78            14,363,265.86                          24.09%
归属于上市公司普通股股东的净利润
                                                 -8,095,342.11                74,449.51                      -10,973.60%
（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                -92,360,485.91             5,680,915.77                       -1,725.80%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
                                                        -1.0160                   0.0625                      -1,725.60%
股）
基本每股收益（元/股）                                   -0.0890                   0.0008                     -11,225.00%
稀释每股收益（元/股）                                   -0.0890                   0.0008                     -11,225.00%
加权平均净资产收益率                                    -2.08%                    0.02%                          -2.10%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                        -2.33%                    -0.06%                         -2.27%
收益率
                                                                                           本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                        减
总资产（元）                                    660,017,544.96           610,012,373.40                           8.20%
归属于上市公司普通股股东的股东权益
                                                382,667,962.97           395,245,973.90                          -3.18%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                        4.2093                    4.3477                         -3.18%
产（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                         项目                              年初至报告期期末金额                  说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                 -412,612.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      1,357,947.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     18,744.09
合计                                                                    964,079.50                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    （1）良种补贴政策风险
    《国务院关于促进奶业持续健康发展的意见》（国发[2007]31号）指出，“为加快扩大优质奶牛种群繁养步伐，继续执
行中央财政奶牛良种补贴政策，扩大补贴范围，同时对经过后裔测定并注册的优良种公牛冷冻精液加大补贴力度”。同时，
《农业部、财政部关于印发奶牛良种补贴资金管理暂行办法的通知》（财农[2007]164号）指出，“中央财政设立奶牛良种补
贴资金，对项目区内使用优质种公牛冷冻精液进行品种改良的奶牛养殖者进行资金补贴。列入良种补贴的优质种公牛冻精必
须由省级畜牧主管部门招标采购，由其下属各级畜牧站向奶牛养殖者发放，并由省级财政部门与种公牛站结算良种补贴资金。
除中央财政良种补贴外，各地方财政也会对本地区使用优质种公牛冷冻精液进行品种改良的奶牛养殖者进行资金补贴”。
    良种补贴政策是国家为加速奶牛品种改良，促进畜牧业增长方式转变而采取的一项政策，也是目前世界各国普遍长期采
用的一种农业补贴政策。在我国目前牛良种率低、单产水平低的现状下，预计未来良种补贴政策将保持稳定甚至进一步加大
扶持力度。但是，若未来国家取消该项补贴政策或调整良种补贴方式，将会对公司的生产经营产生一定影响。
    （2）经营业绩风险
    上市后，公司在横向上扩大产品线，增加产品层次和品种，通过投资、合作、市场拓展等多种方式扩大市场占有率；在
纵向方面，延伸上下游产业链，完善公司整体战略布局，但由于新投项目尚未达产，产生经济效益尚需时间，公司期间费用
增加幅度较大；同时，由于产品品类丰富后，产品毛利率水平差异较大，致使公司综合毛利率有所下降，业绩面临一定的下
滑风险。
    公司将采取积极措施改善业绩下滑，包括巩固、扩大自产冻精销售，积极开拓进口冻精市场，稳定牛奶生产和销售，打
造“引种、养殖、育肥、屠宰加工、销售服务”全产业链的肉牛产业等，同时，公司加强生产管理，强化成本、费用控制，以
降低经营业绩风险。
    （3）疫病风险
    疫病是畜禽养殖业面临的最大风险。国内外曾多次爆发疯牛病、口蹄疫、禽流感等疫情，导致大量畜禽死亡或被宰杀，
给畜禽养殖业造成很大的损失。作为良种繁育企业，公司需要养殖大量种公牛和母牛以生产冻精、繁育后备种公牛，因此，
公司也面临牛发生疫病的风险。牛容易发生肢蹄病、口蹄疫、流感、乳房炎、子宫炎等疫病，这些疫病的发生不仅影响牛的
生产、繁殖能力，还影响冻精和牛奶的产量和质量，严重的将导致病牛丧失生产和繁殖能力。如果爆发大规模的动物疫情，
有可能导致大量的牛死亡或被宰杀，将对公司生产经营造成重大影响。
    公司主要管理人员和核心人员均具有多年的养殖及疫病预防经验，还聘请有专业兽医负责疫病的预防和治疗，采取了隔
离、消毒、分散饲养、疫苗注射等措施以预防疫病的发生。另外，公司种公牛站和良种繁育场位于昌吉市榆树沟镇，肉牛场
位于阿什里乡，远离人口密集区，周围数十公里内没有其他养殖场，可大幅降低疾病传播的风险。同时，新疆的动物防疫水
平较高，已在全区初步形成统一指挥、反应快捷的动物防疫网络体系，可以有效防止疾病的蔓延。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                      单位：股
报告期末股东总数                                                                                         4,549
                                            前 10 名股东持股情况
              股东名称                  股东性质      持股比例     持股数量   持有有限售条   质押或冻结情况
                                                      新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                                                              件的股份数量 股份状态       数量
天山农牧业发展有限公司               境内非国有法人     30.84%   28,040,000      28,040,000 质押         9,180,000
新疆维吾尔自治区畜牧总站             国有法人           19.81%   18,012,999      18,012,999
上海西上海资产经营有限公司           境内非国有法人      3.63%    3,303,819
昌吉州国有资产投资经营有限责任公司 国有法人              3.54%    3,216,801
翁晓忠                               境内自然人          2.88%    2,620,000
张建新                               境内自然人          2.25%    2,045,400       2,045,400 质押         2,045,400
上海德盛拍卖有限公司                 境内非国有法人      1.20%    1,087,254
广发证券股份有限公司约定购回专用账
                                     其他                0.99%      900,000
户
黄桂新                               境内自然人          0.95%      868,097
何敏                                 境内自然人          0.93%      847,322         635,491
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
                       股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量
上海西上海资产经营有限公司                                               3,303,819 人民币普通股          3,303,819
昌吉州国有资产投资经营有限责任公司                                       3,216,801 人民币普通股          3,216,801
翁晓忠                                                                   2,620,000 人民币普通股          2,620,000
上海德盛拍卖有限公司                                                     1,087,254 人民币普通股          1,087,254
广发证券股份有限公司约定购回专用账户                                      900,000 人民币普通股            900,000
黄桂新                                                                    868,097 人民币普通股            868,097
杜东晖                                                                    579,989 人民币普通股            579,989
杨尉引                                                                    472,300 人民币普通股            472,300
冯习羽                                                                    447,946 人民币普通股            447,946
廖艳莲                                                                    427,714 人民币普通股            427,714
                                                      本公司实际控制人李刚先生现任天山农牧业发展有限公司董
                                                      事长，张建新先生与李刚先生是兄弟关系。除此之外，公司未
上述股东关联关系或一致行动的说明                      知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
                                                      司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规
                                                      定的一致行动人。
                                                      上述前 10 名无限售条件股东中，公司股东杜东晖通过招商证
                                                      券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 579,989 股，
参与融资融券业务股东情况说明（如有）                  实际合计持有 579,989 股；股东廖艳莲除通过普通证券账户持
                                                      有 259,714 股外，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用
                                                      交易担保证券账户持有 168,000 股，实际合计持有 427,714 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
                                                         新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
广发证券股份有限公司约定购回专用账户账户在报告期内新增股份数量为900,000股，持股比例为0.99%，截止报告期末持股
数量为900,000股，持股比例为0.99%。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：股
                             期初限售股        本期解除限 本期增加限
           股东名称                                                       期末限售股数     限售原因     解除限售日期
                                 数             售股数       售股数
                                                                                                       2015 年 4 月 27
天山农牧业发展有限公司         28,040,000                0            0      28,040,000 首发承诺
                                                                                                       日
                                                                                          自愿延长锁   2016 年 4 月 25
新疆维吾尔自治区畜牧总站       18,012,999                0            0      18,012,999
                                                                                          定期         日
                                                                                                       2015 年 4 月 27
张建新                          2,045,400                0            0       2,045,400 首发承诺
                                                                                                       日
何敏                                 808,537       173,046            0         635,491 首发承诺
蒋炜                                 112,500             0            0         112,500 首发承诺
崔海章                                56,250        14,063            0          42,187 首发承诺
刘志强                                56,250        14,063            0          42,187 首发承诺
合计                           49,131,936          201,172            0      48,930,764          --           --
                                                              新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                    第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债类变动情况：
                                                                                                               单位：元
      项目                 期末数                    期初数            同比增减%                    变动原因
                                                                                       报告期收到的银行承兑汇票较期
    应收票据                 2,019,625.00               272,400.00           641.42
                                                                                       初增加所致
                                                                                       报告期预付的进口种用肉牛款较
    预付款项                29,276,826.59               826,122.50          3,443.88
                                                                                       期初大幅增加所致
                                                                                       报告期公司支付的用于收购架子
    其他应收款               6,712,111.24             4,400,546.70            52.53
                                                                                       牛的采购备用金较期初增加所致
                                                                                       报告期内采购的生物资产较期初
    存货                   120,570,852.39            85,088,905.48            41.70
                                                                                       增加所致
                                                                                       报告期内募集资金理财及待摊费
    其他流动资产            37,636,140.82             1,774,654.56          2,020.76
                                                                                       用较期初增加所致
                                                                                       报告期公司开具的银行承兑汇票
    应付票据                27,665,000.00               615,000.00          4,398.37   预付进口种用肉牛款较期初增加
                                                                                       所致
                                                                                       上年预收的货款在本报告期实现
    预收款项                 1,815,560.91             2,671,317.56            -32.04
                                                                                       销售所致
                                                                                       报告期支付年度绩效考核工资影
    应付职工薪酬             2,208,378.19             3,362,956.07            -34.33
                                                                                       响所致
    应付利息                         0.00               145,822.22           -100.00   报告期支付上年欠付利息所致
                                                                                       报告期支付澳洲牧场土地资产收
    其他应付款               2,942,642.31            40,450,017.49            -92.73
                                                                                       购部分价款影响所致
                                                                                       汇率下降造成外币报表折算差额
    其他综合收益            -8,422,153.67              -982,670.56           -757.07
                                                                                       较期初增加所致
（二）费用类变动情况：
                                                                                                        单位：元
      项目               本期数       上年同期数       同比增减%                         变动原因
                                                                      公司同比合并范围增加，且公司为加大销售力度增
销售费用             3,863,880.98     2,197,188.89            75.86
                                                                      加了费用开支所致
管理费用             9,475,992.34     5,127,367.42            84.81   同比增加合并范围，公司肉牛业务处于投入期，境
                                                            新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                                                      外种畜引进业务销售尚未释放，尚未带来效益
财务费用               1,986,042.35       -919,460.38       316.00    报告期银行借款增加及募集资金同比减少所致
（三）利润变动情况
                                                                                                                     单位：元
         项目           本期数            上年同期数     同比增减%                              变动原因
营业利润               -9,746,485.44       -160,212.80      -5,983.46    1、本期公司肉牛及种牛引进业务正处于投入期，期
利润总额               -8,782,405.94        135,286.17      -6,591.72    间费用增幅较大，虽然经营业务按计划推进，但销
净利润                 -9,115,063.07         97,917.21      -9,408.95    售尚未释放，尚未产生收益；
                                                                         2、由于本期实现销售的冻精产品结构变化，毛利较
                                                                         低 的 性 控 冻 精 销 量 增 加 351.8% ， 导 致 成 本 上 升
归属母公司所有者
                       -8,095,342.11         74,449.51     -10,973.60    198.12%，冻精产品销售毛利同比下降 28 个百分点；
的净利润
                                                                         3、由于牛奶市价下跌，使公司牛奶销售毛利同比下
                                                                         降 16 个百分点。
营业外收入             1,448,218.37         534,322.17         171.04    收到的计入当期损益的政府补贴同比增长 60.65%
营业外支出               484,138.87         238,823.20         102.72    淘汰生物性资产同比增加所致
（四）现金流情况
                                                                                                           单位：元
                项目                     本期数          上年同期数        同比增减%                   变动原因
                                                                                           上期收到进口种畜代理商退回
经营活动现金流入小计                    23,934,199.63    67,715,461.81           -64.65    未执行合同的预付种牛、种羊款
                                                                                           所致
                                                                                           报告期支付进口肉牛采购款同
经营活动现金流出小计                   116,294,685.54    62,034,546.04            87.47
                                                                                           比增加所致
经营活动产生的现金流量净额             -92,360,485.91     5,680,915.77        -1,725.80
投资活动现金流入小计                    36,133,493.23      265,050.00         13,532.71    出售股权影响所致
投资活动现金流出小计                    42,202,555.33     9,959,895.20           323.72    支付投资款影响所致
投资活动产生的现金流量净额              -6,069,062.10    -9,694,845.20            37.40
筹资活动现金流入小计                    64,896,176.52    10,119,423.19           541.30    报告期短期借款增加所致
                                                                                           报告期偿还部分短期借款及支
筹资活动现金流出小计                    16,490,920.75      495,316.66          3,229.37
                                                                                           付借款利息影响所致
筹资活动产生的现金流量净额              48,405,255.77     9,624,106.53           402.96
现金及现金等价物净增加额               -51,857,580.68     5,610,177.10        -1,024.35
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2015年1-3月，公司实现营业总收入1,782.35万元，同比增长24.09%；营业成本1,216.41万元，同比增长49.84%；利润总
额-878.24万元，同比下降6,591.72%；归属于母公司所有者的净利润为-809.53万元，同比下降10,973.6%。
    报告期内驱动公司收入变化的主要原因：
                                                         新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    报告期，因公司进口冻精同比增长127.17%，致使公司冻精总收入同比增长58.79%，但受自产冻精招标季节性波动因素
影响，毛利较高的自产冻精收入同比减少67.45%，同时毛利较低的进口性控冻精占比增加，综合导致冻精销售成本同比增
长198.12%，冻精综合毛利同比下降28个百分点，影响了公司盈利水平；此外，由于本期牛奶市价下跌，致使牛奶业务收入
下降11.29%，公司牛奶销售毛利同比下降16个百分点。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    公司通过天山生物（澳大利亚）投资控股有限公司控制的明加哈农业有限公司、大澳国际贸易有限公司主要从事活畜、
种畜出口业务，本期因在澳洲储备种牛需要，进行了大额后备种牛采购业务，致使生物资产采购额达到公司本期采购总额
54.17%。其中向 Wellington Livestock Pty Ltd 采购额为 2,759.19 万元，占公司本期采购总额 38.72%，Wellington Livestock Pty
Ltd 是澳大利亚维多利亚州一家活畜采购代理机构，在澳洲其他牧场组织货源代理活畜采购。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用   √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    2015 年 1-3 月，新项目投入期间费用增加、冻精结构性变化毛利下降等因素影响，公司营业收入完成同期预算的 76.56%，
利润完成同期计划的 86.77 %。公司将坚定不移的继续实施大肉牛战略，根据年度经营计划稳步推进各项业务，努力完成全
年经营目标。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
     1、政府招标采购导致经营业绩季节性波动风险
    公司冻精产品销售分为两种模式。列入良种补贴区域和品种的种公牛冻精由各畜牧主管部门进行统一招标采购，公司参
与竞标；未列入良种补贴区域、品种，或虽已列入良种补贴区域、品种，但农牧民、牛场认为仍需要根据自身需要采购的，
由公司直接向农牧民、牛场销售种公牛冻精。在目前政策环境下，公司2013年和2014年分别有90.73%、95.95%的自产冻精
销售收入是通过政府统一良种补贴招标方式实现销售的。由于政府招标采购存在时间上的不确定性，致使公司营业收入季节
分布不均匀，导致公司经营业绩在年度内各季度存在较大波动的风险。
    公司在努力开拓直营市场空间的同时，通过投资肉牛项目等方式延伸产业链，增加产品品类从而增加业务收入，但由于
以政府采购招标形式实现的收入占比较大，所以季节性波动风险在今后一定时期内将继续存在。
    2、良种补贴政策风险
                                                     新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    《国务院关于促进奶业持续健康发展的意见》（国发[2007]31号）指出，“为加快扩大优质奶牛种群繁养步伐，继续执
行中央财政奶牛良种补贴政策，扩大补贴范围，同时对经过后裔测定并注册的优良种公牛冷冻精液加大补贴力度”。同时，
《农业部、财政部关于印发奶牛良种补贴资金管理暂行办法的通知》（财农[2007]164号）指出，“中央财政设立奶牛良种补
贴资金，对项目区内使用优质种公牛冷冻精液进行品种改良的奶牛养殖者进行资金补贴。列入良种补贴的优质种公牛冻精必
须由省级畜牧主管部门招标采购，由其下属各级畜牧站向奶牛养殖者发放，并由省级财政部门与种公牛站结算良种补贴资金。
除中央财政良种补贴外，各地方财政也会对本地区使用优质种公牛冷冻精液进行品种改良的奶牛养殖者进行资金补贴”。
    良种补贴政策是国家为加速奶牛品种改良，促进畜牧业增长方式转变而采取的一项政策，也是目前世界各国普遍长期采
用的一种农业补贴政策。在我国目前牛良种率低、单产水平低的现状下，预计未来良种补贴政策将保持稳定甚至进一步加大
扶持力度。但是，若未来国家取消该项补贴政策或调整良种补贴方式，将会对公司的生产经营产生一定影响。
    3、税收优惠、政府补助风险
    由于农业具有投入高、产出周期长、受自然灾害影响大等特点，对农业生产企业、农户给予减、免税待遇和财政补贴是
世界各国通行的做法，甚至在美国、日本、欧洲等发达国家和地区还在对农业实行财政补贴。我国多年来也一直对农业实行
减、免税优惠政策。
    随着国家财政实力的不断增强，近几年来，我国不仅继续对农业生产企业、农户实行税收优惠，还在不断加大对农业的
财政补贴力度。因此，公司预计未来享受的上述税收优惠政策和政府补贴将持续。但如未来国家调整税收优惠和政府补助力
度，仍将对公司经营业绩产生较大影响。
    4、经营业绩风险
    上市后，公司在横向上扩大产品线，增加产品层次和品种，