北京掌趣科技股份有限公司2013年第三季度报告全文

                                                      北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
                                 2013 年第三季度报告
                                  第一节 重要提示
   本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人姚文彬、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)黄迎春声明：保证季度报
告中财务报告的真实性和完整性。
                                                                       北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
                                    第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                               本报告期末比上年度末增减
                                     本报告期末                        上年度末
                                                                                                         （%）
总资产（元）                               1,861,388,343.75                   913,764,120.39                      103.71%
归属于上市公司股东的净资产
                                           1,460,559,618.03                   881,899,594.67                       65.62%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
                                                       2.07                             5.39                      -61.60%
产（元/股）
                                                      本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                     年初至报告期末
                                                          增减（%）                                     年同期增减（%）
营业总收入（元）                   116,042,191.99                   83.06%           244,440,935.84                53.48%
归属于上市公司股东的净利润
                                    46,709,514.75                   140.09%           91,716,216.04                78.55%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      --                       --                     42,396,167.36                37.75%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                      --                       --                               0.06              -68.42%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                          0.07                 133.33%                     0.14               55.56%
稀释每股收益（元/股）                          0.07                 133.33%                     0.14               55.56%
净资产收益率（%）                             3.68%                  1.43%                     8.88%               -1.07%
扣除非经常性损益后的净资产收
                                              3.54%                  1.49%                     8.39%               -1.02%
益率（%）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□ 是 √ 否
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -27,515.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                        6,252,529.38 政府扶持资金
                                                                  北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                           783,054.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -1,000,000.00 雅安赈灾捐赠
减：所得税影响额                                                       861,006.81
合计                                                                  5,147,061.19                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、游戏产品开发风险
    随着市场游戏数量增加和游戏质量提升，游戏玩家对游戏的要求越来越高，如何设计出深受游戏玩家喜爱的高质量的游
戏产品，将是公司游戏产品开发面临的重要问题，如何避免游戏产品开发过程的风险将是公司未来发展面临的重要课题。因
此，公司将从以下几个方面来控制防范产品开发风险：
    （1）协调多产品开发工作室、统筹产品开发计划、实现公司统一控制：公司建立了包括自研、投资、外部委托三部分
的多个产品开发工作室，由公司统一制定年度产品开发计划、定期进行讨论改进、分头独立开发、定期沟通交流的产品开发
整体管理机制，相互协调控制产品开发风险；
    （2）实行科学周密的产品开发流程管理：公司建立了包括产品开发前期调研分析、市场产品比对分析、市场效果分析、
产品立项、主创人员选定、开发建模、详细开发、测试等一系列产品开发流程管理，以降低产品开发风险；
    （3）建立产品开发奖励机制：公司建立了产品开发奖励机制，包括产品运营首月产品奖励机制、年度产品收入奖励机
制、产品开发阶段奖励机制等些列奖励机制，激励产品开发者开发出优秀的游戏产品，同时，公司今后也将实施股权激励机
制，优秀的产品开发人员将获得公司的股权奖励。
    2、人才引进和流失风险
    随着公司的发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，引进和留住人才是公司发展的核心力量，也是公司长久持续发
展的保障，因此，公司将积极拓展人才引进和招聘渠道，选择合适的时机通过收购兼并吸收优秀的人才团队，同时，不断完
善公司激励机制、积极探讨制定股权激励制度，构建适合公司发展的人力资源建设规划，并打造积极向上活泼的企业文化，
为员工创建良好的职业环境和事业发展舞台，为吸引和留住人才打下扎实的内部基础。
    3、收购北京玩蟹科技有限公司、上游信息科技（上海）有限公司重大资产重组风险
    公司于2013年10月16日发布了关于收购北京玩蟹科技有限公司100%股权、上游信息科技（上海）有限公司70%股权的
重大资产重组的相关公告，此次收购尚需提交公司股东大会审议、中国证监会审核，因此此次重组存在审批未通过、审批时
间不确定和交易终止等风险，公司将积极与有关各方进行沟通、按照有关要求及时上报材料，配合审核工作，力争尽早获得
审批。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                       单位：股
报告期末股东总数                                                                                        26,019
                                                                            北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
                                                     前 10 名股东持股情况
                                                                          持有有限售条件            质押或冻结情况
   股东名称           股东性质       持股比例（%）        持股数量
                                                                            的股份数量          股份状态           数量
           姚文彬       境内自然人                25.92     182,779,740       182,779,740              质押         52,826,400
华谊兄弟传媒股
                    境内非国有法人                10.83      76,334,400
    份有限公司
           叶颖涛       境内自然人                 8.38      59,073,300        59,073,300              质押         31,185,000
天津金渊投资管
理合伙企业（有 境内非国有法人                      6.16      43,464,168        43,464,168
         限合伙）
           宋海波       境内自然人                 3.57      25,196,350        25,196,350
             邓攀       境内自然人                 3.26      23,005,224        20,223,918
             李锐       境内自然人                 1.43      10,078,546        10,078,546
金石投资有限公
                    境内非国有法人                 1.38       9,721,800         9,721,800
               司
             杨闿       境内自然人                 1.21       8,513,505         8,513,505
中国工商银行－
中银收益混合型 境内非国有法人                      1.13       7,940,064          847,123
  证券投资基金
                                                                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                     股份种类
                         股东名称                              持有无限售条件股份数量
                                                                                                   股份种类                数量
华谊兄弟传媒股份有限公司             76,334,400                                              人民币普通股     76,334,400
交通银行－农银汇理行业成长股
                                     7,692,185                                               人民币普通股     7,692,185
票型证券投资基金
中国建设银行－华宝兴业收益增
                                     7,291,236                                               人民币普通股     7,291,236
长混合型证券投资基金
中国工商银行－中银收益混合型
                                     7,092,941                                               人民币普通股     7,092,941
证券投资基金
刘晓伟                               5,400,175                                               人民币普通股     5,400,175
中国建设银行－华宝兴业行业精
                                     5,400,000                                               人民币普通股     5,400,000
选股票型证券投资基金
中国工商银行－南方绩优成长股
                                     5,399,941                                               人民币普通股     5,399,941
票型证券投资基金
中国工商银行－中银中国精选混
                                     5,142,186                                               人民币普通股     5,142,186
合型开放式证券投资基金
中国农业银行－华夏复兴股票型 4,164,105                                                       人民币普通股     4,164,105
                                                                  北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
证券投资基金
中国银行－华泰柏瑞盛世中国股
                                3,308,877                                      人民币普通股   3,308,877
票型开放式证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的    姚文彬先生与叶颖涛先生为公司一致行动人，两人合计持有公司股份 241,853,040 股，
说明                            占公司股本的 34.20%。
限售股份变动情况
                                                                                                         单位：股
                                本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称         期初限售股数                                   期末限售股数   限售原因       解除限售日期
                                数              数
                                                                               首发前个人类限 2015 年 5 月 11
姚文彬           101,544,300    0               81,235,440      182,779,740
                                                                               售股           日
                                                                               首发前个人类限 2015 年 5 月 11
叶颖涛           32,818,500     0               26,254,800      59,073,300
                                                                               售股           日
                                                                                              2013 年 5 月 11
邓攀             11,235,510     0               8,988,408       20,223,918     高管锁定股     日解禁，每年解
                                                                                              锁 25%
                                                                                              离任董事、高管 ，
                                                                                              自其申报离任日
                                                                                              起六个月到期后
杨闿             4,729,725      0               3,783,780       8,513,505      高管锁定股
                                                                                              将其所持本公司
                                                                                              无限售条件股份
                                                                                              全部自动解锁。
                                                                                              离任董事、高管 ，
                                                                                              自其申报离任日
                                                                                              起六个月到期后
张云霞           913,220        0               730,576         1,643,796      高管锁定股
                                                                                              将其所持本公司
                                                                                              无限售条件股份
                                                                                              全部自动解锁。
                                                                               首发前个人类限 2013 年 12 月 6
张云霞           440,000        0               352,000         792,000
                                                                               售股           日
金石投资有限公                                                                 首发前机构类限 2014 年 6 月 28
                 5,401,000      0               4,320,800       9,721,800
司                                                                             售股           日
天津金渊投资管
                                                                               首发前机构类限 2015 年 5 月 11
理合伙企业（有 24,146,760       0               19,317,408      43,464,168
                                                                               售股           日
限合伙）
                                                                                              2014 年 8 月 15
                                                                               首发后个人类限 日、2015 年 8 月
宋海波           0              0               25,196,350      25,196,350
                                                                               售股           15 日、2016 年 8
                                                                                              月 15 日
韩常春           0              0               1,007,854       1,007,854      首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                                        北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
                                                    售股            日、2015 年 8 月
                                                                    15 日、2016 年 8
                                                                    月 15 日
                                                                    2014 年 8 月 15
                                                    首发后个人类限 日、2015 年 8 月
李锐             0   0   10,078,546   10,078,546
                                                    售股            15 日、2016 年 8
                                                                    月 15 日
                                                    首发后个人类限 2016 年 8 月 15
陈嘉庆           0   0   1,007,854    1,007,854
                                                    售股            日
                                                    首发后个人类限 2016 年 8 月 15
张洁             0   0   3,023,563    3,023,563
                                                    售股            日
中国工商银行－
中银持续增长股                                      首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0   0   1,965,315    1,965,315
票型证券投资基                                      售股            日
金
中国建设银行－
                                                    首发后个人类限 2014 年 8 月 15
上投摩根中国优 0     0   1,411,873    1,411,873
                                                    售股            日
势证券投资基金
中国建设银行－
工银瑞信稳健成                                      首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0   0   2,160,000    2,160,000
长股票型证券投                                      售股            日
资基金
中国银行－工银
瑞信核心价值股                                      首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0   0   2,588,400    2,588,400
票型证券投资基                                      售股            日
金
中国银行－工银
瑞信基本面量化                                      首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0   0   1,848,960    1,848,960
策略股票型证券                                      售股            日
投资基金
中国民生银行－
中银美丽中国股                                      首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0   0   221,940      221,940
票型证券投资基                                      售股            日
金
中国工商银行－
                                                    首发后个人类限 2014 年 8 月 15
中银收益混合型 0     0   141,188      141,188
                                                    售股            日
证券投资基金
中国建设银行－
上投摩根双息平                                      首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0   0   847,123      847,123
衡混合型证券投                                      售股            日
资基金
                                                   北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
招商银行股份有
限公司－上投摩                                                 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0             0   784,658       784,658
根行业轮动股票                                                 售股            日
型证券投资基金
招商银行股份有
限公司－中银蓝
                                                               首发后个人类限 2014 年 8 月 15
筹精选灵活配置 0               0   1,098,000     1,098,000
                                                               售股            日
混合型证券投资
基金
招商银行－中银
                                                               首发后个人类限 2014 年 8 月 15
消费主题股票型 0               0   141,186       141,186
                                                               售股            日
证券投资基金
中国农业银行－
工银瑞信消费服                                                 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
                 0             0   112,950       112,950
务行业股票型证                                                 售股            日
券投资基金
澄迈锐杰科技咨
                                                               首发后机构类限 2016 年 8 月 15
询服务中心（有 0               0   554,726       554,726
                                                               售股            日
限合伙）
工银瑞信基金公
司－工行－外贸
                                                               首发后机构类限 2014 年 8 月 15
信托恒盛定向 0                 0   554,726       554,726
                                                               售股            日
增发投资集合资
金信托计划
全国社保基金四                                                 首发后机构类限 2014 年 8 月 15
                 0             0   2,218,680     2,218,680
一三组合                                                       售股            日
合计             181,229,015   0   201,947,104   383,176,119   --              --
                                                                     北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
                                   第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
     1、交易性金融资产期末余额 1,000.00 万元，期初余额为零，期末余额为投资的理财产品。
     2、应收账款较年初增长 63.29%，主要原因是本期收购海南动网先锋网络科技有限公司（以下简称“动网先锋”），合并
范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司应收账款 2,691 万元。
     3、预付款项较年初增长 65.75%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司
预付账款 900 万元，主要是预付购房款、游戏分成款。
     4、应收利息 1,112.66 万元，期初余额为零，主要原因是计提期末未到期定期银行存款利息。
     5、其他应收款较年初增长 2116.20%，主要原因是本期支付租房押金，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。
截止 2013 年 9 月 30 日该公司其他应收款 107 万元，主要是租房押金。
     6、长期股权投资较年初增长 3186.79%，主要原因是参股深圳市云悦科技有限公司、北京雷神互动科技有限公司、深
圳市烁动科技有限公司以及上海涵凌网络科技有限公司，支付投资款所致。
     7、无形资产较年初增长 121.84%，主要原因是新增版权形成无形资产，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。
截止 2013 年 9 月 30 日该公司无形资产 1,560 万元，主要是版权及开发工具。
     8、开发支出较年初增长 210.47%，主要原因是研究开发项目开发阶段的支出增加所致，以及本期收购动网先锋，合并
范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司开发支出 2,151 万元，主要是游戏产品研发支出。
     9、商誉较年初增长 3322.95%，主要原因是本期收购动网先锋股权所致。
     10、长期待摊费用期末余额 388.46 万元，期初余额为零，主要原因是新增租房装修费，以及本期收购动网先锋，合并
范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司长期待摊费用 77 万元，主要是租房装修费。
     11、递延所得税资产较年初增长 2731.86%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30
日该公司递延所得税资产 225 万元，主要是游戏授权金递延所产生的递延所得税资产。
     12、预收款项较年初增长 527.09%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公
司预收款项 229 万元。
     13、应付职工薪酬较年初增长 771.73%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日
该公司应付职工薪酬 1,310 万元。
     14、应交税费较年初增长 136.82%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公
                                                                   北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
司应交税费 1,004 万元。
     15、其他应付款较年初增长 3562.89%，主要原因是本期收购动网先锋，部分股权收购款尚未达到支付时间所致。
     16、其他流动负债较年初减少 51.27%，主要原因是本期确认了补贴款的递延收益所致。
     17、其他非流动负债较年初增长 391.28%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30
日该公司其他非流动负债 483 万元，主要是游戏授权金的递延收益。
     18、实收资本较上年同期增长 330.81%，主要原因是本期以资本公积转增股本，以及发行股份并募集配套资金收购动
网先锋所致。
     19、营业收入 2013 年 1-9 月较上年同期增长 53.48%，主要原因是移动终端游戏和互联网页面游戏收入较上年同期增长，
以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。本期纳入合并报表的该公司营业收入 4,372 万元，主要是互联网页面游戏收入。
     20、营业成本 2013 年 1-9 月较上年同期增长 66.95%，主要原因是随收入增长相应成本增加，同时渠道推广成本有所增
长，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。本期纳入合并报表的该公司营业成本 1,241 万元。
     21、营业税金及附加 2013 年 1-9 月较上年同期增长 44.01%，主要原因是营业收入增长所致。
     22、销售费用 2013 年 1-9 月较上年同期增长 118.11%，主要原因是随着公司业务不断发展，公司增加及优化人员配置
导致职工薪酬增加较大。
     23、财务费用 2013 年 1-9 月较上年同期减少 998.02%，主要原因是上市募集资金相应存款利息收入增加所致。
     24、资产减值损失 2013 年 1-9 月较上年同期增长 44.80%，主要原因是应收款项增加导致坏账准备计提增加所致。
     25、投资收益 2013 年 1-9 月较上年同期减少 239.28%，主要原因是新投资的参股公司尚处于研发阶段，经营亏损所致。
     26、营业外收入 2013 年 1-9 月较上年同期增长 90.94%，主要原因是收到北京市新闻出版局拨付的文化产业发展专项资
金所致，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。本期纳入合并报表的该公司营业外收入 150 万元，全部为收到的政府
补助资金。
     27、营业外支出 2013 年 1-9 月较上年同期增长 778.98%，主要原因是雅安赈灾捐款所致。
     28、所得税费用 2013 年 1-9 月较上年同期增长 52.20%，主要原因是利润总额增长所致。
     29、经营活动产生的现金流量净额 2013 年 1-9 月较上年同期增加 37.75%，主要原因是收入增长、回款增加所致。
     30、投资活动产生的现金流量净额 2013 年 1-9 月较上年同期增加 138.63%，主要原因是研究开发项目开发阶段的支出
增加及付股权投资款所致。
     31、筹资活动产生的现金流量净额 2013 年 1-9 月较上年同期减少 60.02%，主要原因是上年同期首发上市募集资金到位
所致。
                                                                    北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
二、业务回顾和展望
（一）驱动业务收入变化