苏州苏大维格光电科技股份有限公司2014年第三季度报告全文

               苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
苏州苏大维格光电科技股份有限公司
       2014 年第三季度报告
          2014 年 10 月
                                            苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈林森、主管会计工作负责人朱志坚及会计机构负责人(会计主管人员)李玲玲声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                         苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                         上年度末
                                                                                                             减
总资产（元）                                 668,354,197.27                      589,791,652.51                      13.32%
归属于上市公司普通股股东的股
                                             485,834,083.06                      463,582,214.21                       4.80%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                       5.2240                           7.4771                      -30.13%
股净资产（元/股）
                                                       本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                        上年同期增减
营业总收入（元）                       87,061,823.50                    9.87%           264,200,701.40               24.26%
归属于上市公司普通股股东的净
                                        4,182,991.10                   -27.44%           13,093,135.07              -10.27%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      13,574,495.73            39,777.24%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                       --                               0.146           24,433.33%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                           0.04                   -33.33%                     0.14             -12.50%
稀释每股收益（元/股）                           0.04                   -33.33%                     0.14             -12.50%
加权平均净资产收益率                          0.86%      下降 0.39 个百分点                       2.77% 下降 0.37 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
                                             -0.07%      下降 0.97 个百分点                       1.10% 下降 0.51 个百分点
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            -99,481.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             9,453,610.72
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              -49,771.63
减：所得税影响额                                                             1,403,119.40
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合计                                                                  7,901,238.33             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    （1）新产品产业化及市场拓展风险
    公司主营业务为微纳结构产品的研发、制造与技术服务，产品包括新型显示照明与触控器件、镭射包装材料等，微纳光
学技术在行业内处于领先水平。近年来公司积极拓展微纳光学技术的应用范围，研发了包括新型光学印材、新型显示材料、
触控材料等一系列新技术新产品，由于公司新产品市场开发周期较长，需要客户的长期认证，市场开发节奏相对较慢。此外，
新技术的产业化建设和新产品的市场化推广的过程，需要公司在人力、财力等方面的大量投入。由于市场形势瞬息万变，机
会稍纵即逝，要求企业对市场反应灵敏，才能抓住合适的市场机会。因此，公司面临新产品、新技术产业化、市场开拓等方
面的风险。
       公司将进一步加强营销团队建设，引进行业优秀营销人才，完善营销管理机制和营销网络建设，扩大市场占有率，提
升整体盈利能力。
    （2）宏观经济波动的风险
    公司的产品主要应用于烟、酒等消费品的包装，以及消费电子产品，消费品行业易受宏观经济波动的影响，宏观经济发
展下滑将对我国消费品生产和销售带来不利影响，影响消费品生产企业的发展，从而造成公司订单减少、回款速度减缓等状
况，进而影响公司的整体运营，公司业务存在受宏观经济周期波动影响的风险。
    （3）应收账款风险
    今年以来，国际国内经济下行压力加大，行业内竞争加剧，公司应收账款规模随产销规模的增长而上升，若公司不能做
好客户信用管理和应收账款管理，或者下游客户因经营不善无力支付到期货款，可能出现因应收账款坏账而给公司现金流、
经营业绩带来负面影响的风险。
    针对这一风险，公司将完善信用制度，规范信用期限，强化应收账款管理，将回款工作考评划入销售人员考核指标，针
对金额较大或时间较长的应收款，公司积极催促销售人员予以应对。
    （4）股权激励计划的风险
    目前，公司股票期权激励计划已进行了首次授予。随着激励计划的实施，相关的期权费用摊销对公司的经营业绩造成一
定影响，同时激励计划存在财务指标考核不达标而失败的风险，进而导致对人才激励的目标不能如期实现。
    公司将努力做好市场、研发、生产、经营管理等各方面工作，达到股权激励的各项条件。
    （5）募投项目实施的风险
    公司募集资金投资项目目前已投入过半，募集资金投资的厂房、设备等固定资产将在一定期限内计提折旧或摊销，项目
在建设期间的盈利能力可能较低，如投资项目不能产生预期收益，上述期间费用的发生将对公司经营业绩构成较大压力。
    公司将进一步提高公司研发、市场销售能力及生产能力，增强公司竞争力，完善产品结构，提高公司盈利能力，保证募
投项目效益。
    （6）研发风险
    自公司成立以来，一直保持着新技术、新产品的持续投入，积累了丰富的项目储备，拥有代表国际先进水平的专有技术，
但同时研发投入的增加也导致相关费用的产生，增加公司的生产运营成本，如果公司不能将这些研发成果有效转化，进行产
业化生产，将直接影响公司的经营业绩与竞争力。
    公司将优化研发格局，审慎选择研发项目，拓展研发深度与广度，以市场需求为导向，做好研发立项和实施工作，从而
                                                       苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
提高效率和质量、降低成本，将研发成果快速有效转化为生产力，实现公司竞争力的大力提升。
     上述风险都直接或间接影响本公司的经营，请投资者特别关注“上述风险”。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末股东总数                                                                                            5,022 户
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质     持股比例         持股数量
                                                                      的股份数量       股份状态          数量
陈林森             境内自然人            27.01%        25,118,995        25,118,995
虞樟星             境内自然人            13.26%        12,327,677         9,245,758
江苏苏大投资有
                   国有法人               5.70%         5,302,955
限公司
中国农业银行－
中邮核心成长股
                   其他                   4.09%         3,800,000
票型证券投资基
金
兴业银行股份有
限公司－中邮战
                   其他                   3.72%         3,455,044
略新兴产业股票
型证券投资基金
沈雁               境内自然人             2.29%         2,131,231         2,131,231
江苏省苏高新风
险投资股份有限     国有法人               1.64%         1,523,580
公司
中国农业银行股
份有限公司－中
邮核心优势灵活     其他                   1.61%         1,500,000
配置混合型证券
投资基金
中国工商银行－
广发聚丰股票型     其他                   1.52%         1,415,110
证券投资基金
朱志坚             境内自然人             1.25%         1,163,284         1,063,262
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
            股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
江苏苏大投资有限公司                                                      5,302,955 人民币普通股          5,302,955
                                                        苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国农业银行－中邮核心成长股票
                                                                         3,800,000 人民币普通股             3,800,000
型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－中邮战略
                                                                         3,455,044 人民币普通股             3,455,044
新兴产业股票型证券投资基金
虞樟星                                                                   3,081,919 人民币普通股             3,081,919
江苏省苏高新风险投资股份有限公
                                                                         1,523,580 人民币普通股             1,523,580
司
中国农业银行股份有限公司－中邮
核心优势灵活配置混合型证券投资                                           1,500,000 人民币普通股             1,500,000
基金
中国工商银行－广发聚丰股票型证
                                                                         1,415,110 人民币普通股             1,415,110
券投资基金
中国建设银行股份有限公司-华商收
                                                                           859,950 人民币普通股                  859,950
益增强债券型证券投资基金
杨建民                                                                     697,500 人民币普通股                  697,500
中国建设银行股份有限公司－华商
                                                                           656,856 人民币普通股                  656,856
双债丰利债券型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未
明                                  知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                    无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                                                                             单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称      期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因      解除限售日期
                                         数              数
                                                                                     首发前个人类限 2015 年 06 月 28
陈林森                 25,118,995                0              0       25,118,995
                                                                                     售股            日
                                                                                                     每年年初按持股
虞樟星                  9,245,758                0              0        9,245,758 高管锁定股
                                                                                                     总数的 25%解锁
沈雁                    2,131,231                0              0        2,131,231 高管锁定股        离职后 6 个月
                                                                                                     每年年初按持股
朱志坚                  1,063,262                0              0        1,063,262 高管锁定股
                                                                                                     总数的 25%解锁
                                                                                                     每年年初按持股
郭锡平                   531,631                 0              0         531,631 高管锁定股
                                                                                                     总数的 25%解锁
合计                   38,090,877                0              0       38,090,877          --              --
                                                        苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
 （1）资产负债表项目
                                                                                      单位：元
               项目                本报告期末                 上年期末             变动比率（%）
    应收票据                            40,035,324.25           29,729,841.49                      34.66%
    应收账款                           145,789,387.26          108,887,919.75                      33.89%
    预付款项                            18,008,075.39            9,031,114.35                      99.40%
    其他应收款                            904,217.85               492,632.42                      83.55%
    在建工程                             8,160,749.57           40,718,835.08                     -79.96%
    长期待摊费用                         1,819,203.11              246,548.24                    637.87%
    短期借款                             4,500,000.00            9,500,000.00                     -52.63%
    预收款项                              284,604.65               481,901.57                     -40.94%
    应交税费                            -6,189,177.02            -2,822,227.81                   -119.30%
    其他应付款                              59,127.00              283,936.77                     -79.18%
    其他流动负债                        45,577,136.19           34,284,638.41                      32.94%
    其他非流动负债                      14,836,809.34            9,786,047.84                      51.56%
    实收资本（或股本）                  93,000,000.00           62,000,000.00                      50.00%
    应收票据较上年期末增加34.66%，主要原因系本年度背书转让的承兑汇票减少。
    应收账款较上年期末增加33.89%，主要原因系销售增长，应收账款增加所致。
    预付款项较上年期末增加99.40%，主要原因系母公司设备后续投入，以及江苏维格厂房装修所致。
    其他应收款较上年期末增加83.55%，主要原因系为扩大销售，增加了相关人员的备用金所致。
    在建工程较上年期末减少79.96%，主要原因系子公司江苏维格厂房启用转入固定资产，以及公司前期所购设备竣工转
入固定资产所致。
    长期待摊费用较上年期末增加638.87%，主要系新老厂房装修改造增加了一些零星工程导致。
    短期借款较上年期末减少52.63%，主要原因系归还了部分借款。
    预收款项较上年期末减少40.94%，主要原因系期初预收部分货款，报告期内实现销售，相应转为营业收入所致。
    应交税费较上年期末减少119.30%，主要原因系报告期子公司维业达设备投入和材料采购，导致进项税金高于销项税金
所致。
    其他应付款较上年期末减少79.18%，主要原因系报告期内支付了应支付的中介机构费用所致。
    其他流动负债较上年期末增加32.94%，主要原因系报告期内收到前期研发项目的后续政府补助款项所致。
    其他非流动负债较上年期末增加51.56%，主要原因系报告期内新立项项目收到政府补助款所致。
                                                          苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    股本较上年期末增加50.00%，主要原因系年度利润分配资本公积转增股本所致。
   （2）年初至报告期末利润表项目
                                                                                        单位：元
               项目                  2014年1-9月              2013年1-9月            变动比率（%）
  营业税金及附加                          1,484,085.80               445,735.79                    232.95%
  销售费用                                9,982,976.89             6,996,744.16                      42.68%
  管理费用                               61,033,641.36            35,168,732.75                      73.55%
  财务费用                                 -195,971.61             -2,607,914.42                     92.49%
  营业外支出                                149,252.99               111,957.98                      33.31%
  所得税费用                              4,161,862.65             1,607,277.42                    158.94%
    营业税金及附加较上年同期增加232.95%，主要原因系母公司及子公司维旺科技销售收入和销售毛利同时增加，因此应
纳增值税也增加，以应纳增值税为基数的城建税和教育费附加相应增加所致。
    销售费用较上年同期增加42.68%，主要原因系公司为开拓市场，扩大销售队伍，人员费用增加；报告期内公司产品销
售增加，运费也有所增加；及2014年2月起开始摊销股票期权费用所致。
    管理费用较上年同期增加73.55%，主要原因系一方面公司2014年2月起开始摊销股票期权费用；另一方面随着新设子公
司的发展，报告期内的管理费用较上年同期的初设阶段增加。
    财务费用较上年同期增加92.49%，主要原因系随着募集资金的投入使用，存款减少，存款利息收入减少所致。
    营业外支出较上年同期增加33.31%，主要原因系报告期老旧设备的固定资产处置损失增加，致营业外支出增加。
    所得税费用较上年同期增加158.94%，主要原因系本报告期母公司及子公司维旺科技应纳所得税额增加所致。
   （3）现金流量表项目
                                                                                            单位：元
               项目                  2014年1-9月              2013年1-9月            变动比率（%）
经营活动产生的现金流量净额               13,574,495.73                -34,212.30                39777.24%
投资活动产生的现金流量净额               -35,270,154.03           -72,469,244.40                     51.33%
筹资活动产生的现金流量净额               32,232,666.68            -12,759,118.36                   352.62%
现金及现金等价物净增加额                 10,578,374.57            -85,301,994.62                   112.40%
   经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加39777.24%，主要原因系报告期销售增长，经营活动现金流入增加，致经
营活动产生的现金流量净额增长。
    投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加51.33%，主要原因系上年同期募投项目建设，设备和基建投入较大，本
期投资活动现金流出量下降，致投资活动产生的现金流量净额增加。
    筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加352.62%，主要原因系报告期内收到子公司少数股东的增资款和子公司维
业达增加了长期贷款，筹资活动现金流入增加；而本期支付的分红现金较去年同期减少，筹资活动现金流出减少，致筹资活
动产生的现金流量净额增长。
    现金及现金等价物净增加额较去年同期增加112.40%，主要原因系报告期内销售增长；同时根据项目进度，本期投入项
目建设资金较去年较少；致现金及现金等价物净增加额增长。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
                                                     苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    报告期内，公司围绕长期发展战略和2014年度经营计划，积极推进各项工作，公司总体经营计划稳定，业务有序进行。
    2014年前三季度，公司实现营业收入26,420.07万元，较去年同期增长 24.26%；实现归属于母公司股东的净利润1,309.31
万元，较去年同期下降10.27%。其中第三季度，公司实现营业收入8,706.18万元，较去年同期增长9.87%；实现归属于母公
司股东的净利润418.30万元，较去年同期下降27.44%。
    本报告期，公司秉持“基于微纳技术平台，多应用领域发展”的经营方针以及“稳步提升传统业务，积极推进新业务”
的经营策略，在坚持技术、产品创新的同时，一方面加大传统镭射印材市场开拓力度，逐步提升产品市场占有率，另一方面
加强新型导光产品、触控新产品市场推广，提高新品的市场渗透率。
    镭射包装印材领域，既围绕现有客户需求进行深度挖潜，拓宽产品线，又凭借公司领先的技术优势，为新客户提供定制
化产品和服务；积极拓展新应用领域市场，通过多渠道销售，加快新品开发推广进度，化妆品、日化用品等新领域，逐步增
加应用品牌，努力形成新业务支撑。公共安全防伪类产品持续稳步增长，销售收入保持稳定。在新型显示与照明及触控产品
领域，导光膜产品应用于国内部分品牌手机，报告期内该部分产品销售收入较上年同期有较大幅度增长；触控导电新产品已
在工控、AIO市场积极推动系统认证和客户导入，逐步实现从无到有，建立市场合作关系，积累行业资源，力争尽早落实由
小到大的批量生产工作。报告期内，由于摊销股权激励费用，及触控导电新产品业务尚未实现预期效益，净利润较去年同期
有所下降。
    第四季度，公司将继续围绕全年的工作计划和目标展开工作，加大新市场和新客户的开发力度，各子公司在前期客户、
市场的积累下，将逐步提供更具有竞争力的新产品。公司将努力加快新技术产业化，做大做强，实现利润增长。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司新立项项目有：国家工信部项目“AMOLED显示屏用镂空掩膜板研发和产业化”，苏州市科技局项目“基
于微纳米3D成像的激光签注系统研发及产业化”及“大尺寸柔性触控传感器研发及产业化”；公司各研发项目均按照相关项目
计划正常进行，国家重大科学仪器设备项目“纳米图形化直写与成像检测仪器的研发与应用”已通过国家科技部财务巡视组检
查。公司科研项目实施对提升公司的核心竞争力，保持公司技术水平在行业内的领先性具有重要作用，但短期内对公司业绩
不会有重大影响。
     截止目前，公司已获得50项专利授权，其中发明专利46项，实用新型专利4项。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
   报告期内，公司前5大供应商主要为原膜、原纸的供应商，随着公司订单情况发生正常变动；1名新增供应商为子公司维
旺科技供应商，本期采购金额较去年同期增加，跃升至前5名。上述变化对公司未来经营不产生重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
   报告期内，公司前5大客户均为上年同期公司前十大客户，排名次序稍有变化，是随着公司业务发展正常变动，对公司
未来经营不产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
                                                    苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司围绕长期发展战略和2014年度经营计划，积极推进各项工作，公司总体经营计划稳定，业务有序进行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
   详见本报告第二节第二项“重大风险提示”内容。
                                                      苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事项              承诺方                承诺内容               承诺时间        承诺期限            履行情况
                                        本公司不为激励对象通过本计                                        报告期内，公司
                                                                                     2013 年 9 月至本
                                        划行权购买标的股票提供贷款      2013 年 09                        严格遵守承诺，
股权激励承诺         苏大维格                                                        次股票期权激励
                                        以及其他任何形式的财务资助， 月 05 日                             未出现违反承
                                                                                     计划实施期间
                                        包括为其贷款提供担保。                                            诺的情况。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                        （1）自股份公司股票上市之日
                                        起三十六个月内，不转让或者委
                                        托他人管理本人直接或者间接
                                        持有的股份公司公开发行股票
                                        前已发行的股份，也不由股份公
                                        司回购本人直接或者间接持有
                                        的股份公司公开发行股票前已
                                                                                                          报告期内，承诺
                     公司控股股东、实 发行的股份。（2）上述承诺期满                  2012 年 6 月 28 日
                                                                        2011 年 06                        人严格遵守承
                     际控制人陈林森先 后，在本人担任股份公司董事期                   -2015 年 6 月 27
                                                                        月 25 日                          诺，未出现违反
                     生                 间，依法及时向股份公司申报所                 日；长期有效
                                                                                                          承诺的情况。
                                        持有的股份公司的股份及其变
                                        动情况，在任职期间每年转让股
                                        份公司的股份不超过本人直接
首次公开发行或再融
                                        或者间接所持有股份公司股份
资时所作承诺
                                        总数的百分之二十五；离职后六
                                        个月内，不转让本人直接或者间
                                        接所持有的股份公司股份。
                                        （1）自股份公司股票上市之日                                       截至报告期末，
                                        起十二个月后，在本人担任股份                                      朱志坚、郭锡