迪森股份：2017年第三季度报告全文

广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
广州迪森热能技术股份有限公司
 Guangzhou Devotion Thermal Technology Co., Ltd.
      2017 年第三季度报告
                （全文）
                2017 年 10 月
                  旗下核心品牌：
                          广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证三季度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人马革、主管会计工作负责人 LI JINGBIN 及会计机构负责人(会计
主管人员)戴小鹏声明：保证 2017 年第三季度报告中财务报告的真实、准确、完
整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
                                     广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
                                    第二节 公司基本情况
     一、主要会计数据和财务指标
          公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
          □ 是 √ 否
                                                                               本报告期末比上年度末
                                本报告期末                  上年度末
                                                                                       增减
总资产（元）                      3,260,438,927.24          2,616,115,457.69                    24.63%
归属于上市公司股东的净资
                                  1,203,919,265.55          1,058,047,797.93                    13.79%
产（元）
                                               本报告期比上年同                年初至报告期末比
                              本报告期                          年初至报告期末
                                                   期增减                        上年同期增减
营业收入（元）                526,487,873.95             70.50%     1,271,623,538.83            94.55%
归属于上市公司股东的净利
                               75,422,207.58             65.25%      163,305,981.40             83.50%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
                               73,185,409.18             66.44%      159,480,518.05             106.66%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
                                          --                  --       26,542,074.16            -73.14%
额（元）
基本每股收益（元/股）                0.2094              66.06%              0.4532             84.38%
稀释每股收益（元/股）                0.2094              66.06%              0.4532             84.38%
加权平均净资产收益率                  6.49%               1.89%              14.30%              7.78%
          截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                       362,408,045
          公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激
     励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
          √ 是 □ 否
                                                         本报告期               年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                           0.2081                       0.4506
          非经常性损益项目和金额
          √ 适用 □ 不适用
                                                                                 单位：元
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                         项目                      年初至报告期期末金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                              -3,252,156.93
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                               6,012,090.63
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                   2,404,104.69
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                                542,875.48
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -351,377.97
减：所得税影响额                                                971,832.71
    少数股东权益影响额（税后）                                  558,239.84
                         合计                                  3,825,463.35              --
           对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
      损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解
      释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损
      益的项目，应说明原因
           √ 适用 □ 不适用
         项目               涉及金额（元）                              原因
                                                  根据《财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利
                                              用产品及劳务增值税政策的通知》（财税【2015】78 号）
“增值税即征即退”退税                        文件规定，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资
                                   830,527.56
款                                            源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。公司享受
                                              该税收优惠政策，年初至本报告期末，公司收到增值税即
                                              征即退税款 830,527.56 元。
      二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
           （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股
      情况表
                                                                                      单位：股
                                                    报告期末表决权恢复
报告期末普通股股东总数                       13,729 的优先股股东总数
                                                    （如有）
                                   广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
前 10 名股东持股情况
                                                         持有有限售条        质押或冻结情况
  股东名称       股东性质    持股比例     持股数量
                                                         件的股份数量    股份状态             数量
   常厚春       境内自然人       14.05%    50,919,599       38,189,699     质押           12,543,900
   李祖芹       境内自然人       11.01%    39,907,935       29,930,951     质押               1,777,100
    马革        境内自然人       10.32%    37,379,159       28,034,369     质押           14,774,100
中国建设银行
股份有限公司
－汇添富环保          其他       3.84%     13,899,873
行业股票型证
券投资基金
重庆信三威投
资咨询中心
（有限合伙）          其他       3.32%     12,022,041
－领航二号私
  募基金
珠海横琴大一
             境内非国有法
资产管理有限                     2.77%     10,033,723               0      质押               7,723,928
                 人
    公司
广州迪森热能
技术股份有限
                      其他       1.46%       5,299,065
公司－第二期
员工持股计划
泰达宏利基金
－浦发银行－
泰达宏利价值
                      其他       1.23%       4,465,521
成长定向增发
338 号资产管
   理计划
中央汇金资产
管理有限责任          其他       1.23%       4,455,200
    公司
中国农业银行
－富国天瑞强
势地区精选混          其他       1.21%       4,369,534
合型开放式证
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                  股份种类
           股东名称               持有无限售条件股份数量
                                                                         股份种类             数量
                                   广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
中国建设银行股份有限公司
－汇添富环保行业股票型证                                   13,899,873 人民币普通股        13,899,873
      券投资基金
         常厚春                                            12,729,900 人民币普通股        12,729,900
重庆信三威投资咨询中心（有
                                                           12,022,041 人民币普通股        12,022,041
限合伙）－领航二号私募基金
珠海横琴大一资产管理有限
                                                           10,033,723 人民币普通股        10,033,723
          公司
         李祖芹                                             9,976,984 人民币普通股            9,976,984
          马革                                              9,344,790 人民币普通股            9,344,790
广州迪森热能技术股份有限
                                                            5,299,065 人民币普通股            5,299,065
公司－第二期员工持股计划
泰达宏利基金－浦发银行－
泰达宏利价值成长定向增发                                    4,465,521 人民币普通股            4,465,521
    338 号资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任
                                                            4,455,200 人民币普通股            4,455,200
          公司
中国农业银行－富国天瑞强
势地区精选混合型开放式证                                    4,369,534 人民币普通股            4,369,534
      券投资基金
                              1、公司实际控制人常厚春先生、李祖芹先生和马革先生于 2016 年 5
                         月 3 日续签了《一致行动协议书》，为一致行动人，有效期为五年。
上述股东关联关系或一致行
                              2、公司未知其他前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东之间，以及前
    动的说明
                         10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，以及是否属
                         于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况
                         不适用
          说明
          公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行
     约定购回交易。
          （二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
          □ 适用 √ 不适用
          （三）限售股份变动情况
          √ 适用 □ 不适用
                                    广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
                                                                                    单位：股
           期初限售股 本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称                                                 限售原因              拟解除限售日期
               数     限售股数 限售股数     数
                                                                      限售期已满三年，自 2015 年 7 月
                                                                      10 日起解除限售；董监高任职期
 常厚春     38,189,699       0        0    38,189,699    首发承诺
                                                                      间每年自动锁定所持股份的 75%
                                                                      作为高管锁定股。
                                                                      限售期已满三年，自 2015 年 7 月
                                                                      10 日起解除限售；董监高任职期
 李祖芹     29,731,676       0   199,275   29,930,951    首发承诺
                                                                      间每年自动锁定所持股份的 75%
                                                                      作为高管锁定股。
                                                                      限售期已满三年，自 2015 年 7 月
                                                                      10 日起解除限售；董监高任职期
  马革      28,034,369       0        0    28,034,369    首发承诺
                                                                      间每年自动锁定所持股份的 75%
                                                                      作为高管锁定股。
                                                                    董监高承诺：董监高任职期间每
                                                                    年自动锁定所持股份的 75%作为
                                                                    高管锁定股；限制性股票解锁条
                                                                    件：限制性股票当满足解锁条件
                                                      首发承诺/限制
 陈燕芳      1,757,069       0        0     1,757,069               时自 2016 年 4 月 30 日起三年内
                                                          性股票
                                                                    按照 20%：30%：50%的比例解锁
                                                                    （其中首期 20%部分已注销，第
                                                                    二期 30%部分已于 2017 年 5 月 9
                                                                    日解锁）。
                                                                 限制性股票解锁条件：限制性股
                                                                 票当满足解锁条件时自 2016 年 4
                                                                 月 30 日起三年内按照 20%：30%：
 曾剑飞       165,000        0        0       165,000 限制性股票
                                                                 50%的比例解锁（其中首期 20%
                                                                 部分已注销，第二期 30%部分已
                                                                 于 2017 年 5 月 9 日解锁）。
                                                                    董监高承诺：董监高任职期间每
                                                                    年自动锁定所持股份的 75%作为
                                                                    高管锁定股；限制性股票解锁条
                                                                    件：限制性股票当满足解锁条件
                                                      首发承诺/限制
  黄博        147,675        0        0       147,675               时自 2016 年 4 月 30 日起三年内
                                                          性股票
                                                                    按照 20%：30%：50%的比例解锁
                                                                    （其中首期 20%部分已注销，第
                                                                    二期 30%部分已于 2017 年 5 月 9
                                                                    日解锁）。
                                                                      限制性股票解锁条件：限制性股
 钱艳斌        110,000       0        0       110,000 限制性股票
                                                                      票当满足解锁条件时自 2016 年 4
                                    广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
                                                                      月 30 日起三年内按照 20%：30%：
                                                                      50%的比例解锁（其中首期 20%
                                                                      部分已注销，第二期 30%部分已
                                                                      于 2017 年 5 月 9 日解锁）。
                                                                 限制性股票解锁条件：限制性股
                                                                 票当满足解锁条件时自 2016 年 4
                                                                 月 30 日起三年内按照 20%：30%：
 刘汉坚       50,000        0         0        50,000 限制性股票
                                                                 50%的比例解锁（其中首期 20%
                                                                 部分已注销，第二期 30%部分已
                                                                 于 2017 年 5 月 9 日解锁）。
                                                                 限制性股票解锁条件：限制性股
                                                                 票当满足解锁条件时自 2016 年 4
                                                                 月 30 日起三年内按照 20%：30%：
  秦飞        50,000        0         0        50,000 限制性股票
                                                                 50%的比例解锁（其中首期 20%
                                                                 部分已注销，第二期 30%部分已
                                                                 于 2017 年 5 月 9 日解锁）。
                                                                 限制性股票解锁条件：股权激励
                                                                 首次授予限制性股票当满足解锁
                                                                 条件时自 2016 年 4 月 30 日起三
                                                                 年内按照 20%：30%：50%的比例
                                                                 解锁（其中首期 20%部分已注销，
                                                                 第二期 30%部分已于 2017 年 5 月
其他限售
             720,500    30,000        0       690,500 限制性股票 9 日解锁）；预留授予限制性股票
  股东
                                                                 当满足解锁条件时自 2017 年 1 月
                                                                 24 日起两年内按照 50%：50%的
                                                                 比例解锁（其中首期 50%部分已
                                                                 于 2017 年 5 月 9 日解锁）；陈泽
                                                                 龙已离职满 6 个月，所持高管锁
                                                                 定股已解除限售。
 合计      98,955,988   30,000   199,275   99,125,263        --       --
                           广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
                             第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
    一、资产负债表项目重大变动情况及原因说明
    1、货币资金较报告期初减少 18,929.51 万元，下降 34.75%，主要是募集资
金陆续投入募投项目，同时期末购买的保本型理财产品金额较期初增加所致。
    2、应收票据较报告期初增加 7,746.56 万元，增长 155.51%，主要是 B 端运
营和 C 端产品与服务的收入增长，以票据方式结算的货款增加所致。
    3、预付款项较报告期初增加 4,836.18 万元，增长 73.75%， 主要是 C 端产
品与服务业务的持续发展，原材料和动力等预付款同期增长所致。
    4、其他应收款较报告期初增加 939.38 万元，增长 38.32%，主要是随着公司
各主营业务板块的持续发展，应收客户的保证金、押金增加所致。
    5、存货较报告期初增加 17,397.50 万元，增长 164.29%，主要是下半年为“煤
改气”订单交付的高峰期，公司相应增加 C 端壁挂炉的存货储备所致。
    6、一年内到期的非流动资产较报告期初增加 1,704.23 万元，增长 53.22%，
主要是公司的融资租赁业务部分应收款将在一年内到期所致。
    7、其他流动资产较报告期初增加 14,248.47 万元，增长 212.70%，主要是保
本型理财产品较期初增加所致。
    8、长期应收款较报告期初增加 10,656.29 万元，增长 123.31%，主要是公司
的融资租赁业务发展良好，应收融资租赁款较期初增加所致。
    9、长期股权投资较报告期初增加 493.75 万元，增长 65.30%，主要是对联营
企业的投资款增加所致。
    10、长期待摊费用较报告期初增加 463.66 万元，增长 41.68%，主要是购买
的排污许可权增加所致。
    11、其他非流动资产较报告期初增加 5,698.96 万元，增长 39.38%，主要是
                          广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
筹建期的 B 端运营项目正在有序开展，工程预付款较期初增加所致。
    12、短期借款较报告期初增加 29,139 万元，增长 180.43%，主要是 B 端和 C
端业务快速增长，流动资金需求增加，相应增加短期借款所致。
    13、应付账款较报告期初增加 16,432.16 万元，增长 68.97%，主要是 C 端业
务快速增长，库存储备增加，应付货款相应增加所致。
    14、预收款项较报告期初增加 5,645.64 万元，增长 122.27%，主要是随着 B
端装备和 C 端产品与服务的业务发展，预收客户货款增加所致。
    15、应付职工薪酬较报告期初减少 1,365.21 万元，下降 52.80%，主要是上
期末的职工薪酬包含尚未支付的年终奖，年终奖已经支付，期末余额相应减少所
致。
    16、长期借款较报告期初增加 4,663.38 万元，增长 30.06%，主要是受支付
股权收购款和融资租赁业务增长影响，相应增加长期借款所致。
    二、利润表项目重大变动情况及原因说明
    1、营业收入较上年同期增加 61,801.33 万元，增长 94.55%，主要是因为：
（1）随着 B 端运营项目陆续投产，效益逐步释放，同时成都世纪新能源有限公
司并表因素影响，B 端运营收入较上年同期实现较大幅度增长；（2）C 端产品
与服务收入继续保持高速增长，较上年同期增长 217.54%。
    2、营业成本较上年同期增加 41,555.96 万元，增长 98.43%，主要是公司业
务发展，营业收入大幅增长，营业成本相应增长所致。
    3、税金及附加较上年同期增加 465.66 万元，增长 181.45%，主要是前三季
度的税金及附加包含房产税、土地使用税和印花税等税费，上年同期此类税费不
在税金及附加中列支。
    4、销售费用较上年同期增加 2,373.17 万元，增长 44.70%，主要是随着 B 端
和 C 端业务市场的持续开拓，相应的营销、运行维护等费用增加，导致销售费
用增长。
    5、财务费用较上年同期增加 2,273.90 万元，增长 619.37%，主要是商业借
款利息支出增加所致。
    6、资产减值损失较上年同期增加 612.78 万元，增长 323.58%，主要是计提
                          广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
的应收账款坏账准备增加所致。
    7、营业外收入较上年同期减少 1,217.78 万元，下降 78.24%，主要是前三季
度收到的政府补助较上年同期减少，同时根据新企业会计准则规定，部分政府补
助不在营业外收入列支。
    8、营业外支出较上年同期增加 396.48 万元，增加 360.46%，主要是前三季
度处置的固定资产较上年同期增加所致。
    9、所得税费用较上年同期增加 2,180.34 万元，增长 180.56%，主要是公司
利润增长，预缴的所得税增加所致。
    三、现金流量表项目重大变动情况及原因说明
    1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 7,227.59 万元，下降
73.14%，主要是为应对下半年“煤改气”订单交付的高峰期，公司加大存货储备力
度，及 B 端和 C 端业务发展，前三季度采购商品、支付职工薪酬及税费的现金
均较上年同期增加，导致经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降。
    2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 33,442.56 万元，上升
43.99%，主要是去年同期支付大额股权收购款所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 12,227.85 万元，增长
130.22%，主要是受现金收购需求影响，及公司 B 端和 C 端业务发展，流动资金
需求增加，前三季度收到的商业借款较上年同期增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √ 适用 □ 不适用
    （一）订单执行情况
                                                                                        广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
                                    新增订单                                    尚未执行订单               处于施工期订单                 处于运营期订单
业务类                           已签订合同       尚未签订合同
  型       数   投资金额                                                    数    投资金额（万    数    本期完成的投 未完成投资     数             运营收入
           量   （万元）     数     投资金额                投资金额        量        元）        量    资金额（万元） 金额（万元） 量             （万元）
                                                 数量
                             量     （万元）                （万元）
 BOT       5      2,340.50   5        2,340.50          0          0        1            320.00    9          1,429.35        6,078.13    49         9,277.88
 BOO       2       468.20    2         468.20           0          0        9         43,615.65   17          4,889.42       38,490.42    11        10,304.71
 合计      7      2,808.70   7        2,808.70          0          0        10        43,935.65   26          6,318.77       44,568.55    60        19,582.59
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以上且金额超过 5000 万元）
不适用。
报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%以上且金额超过 1000 万元，或
营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）
不适用。
    说明： 1、投资金额，指合同或协议上投资总额
    2、已签订合同，指报告期内，新签订的供热合同或协议
    3、尚未签订合同，指报告期内新签订了的框架协议或意向协议
    4、尚未执行订单，指报告期内新签订单中尚未进入施工期的订单
    5、处于施工期订单，指报告期内尚处于施工期的项目
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
    □ 适用 √ 不适用
                       广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
四、报告期内现金分红政策的执行情况
   □ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年
同期相比发生重大变动的警示及原因说明
   □ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
   □ 适用 √ 不适用
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
   □ 适用 √ 不适用
                                    广州迪森热能技术股份有限公司 2017 年第三季度报告（全文）
                                      第四节 财务报表
     一、财务报表
             （一）合并资产负债表
           编制单位：广州迪森热能技术股份有限公司
                                                                                     单位：元
                   项目                               期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                               355,479,838.61              544,774,929.70
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                                         1,121,750.00
的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               127,278,326.03