江苏润和软件股份有限公司2014年第一季度报告全文

                    江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
江苏润和软件股份有限公司
   2014 年第一季度报告
         2014-046
      2014 年 04 月
                                      江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司全体董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人周红卫、主管会计工作负责人朱祖龙及会计机构负责人(会计主
管人员)朱祖龙声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                  江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                               本报告期比上年同期增减
                                            本报告期                    上年同期
                                                                                                       （%）
营业总收入（元）                               130,282,072.46                85,579,551.95                      52.24%
归属于公司普通股股东的净利润（元）               15,767,777.34               17,092,342.06                       -7.75%
经营活动产生的现金流量净额（元）                -43,280,011.11              -38,146,607.50                      -13.46%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
                                                         -0.282                    -0.2485                      -13.48%
股）
基本每股收益（元/股）                                       0.1                         0.11                     -9.09%
稀释每股收益（元/股）                                       0.1                         0.11                     -9.09%
加权平均净资产收益率（%）                                2.38%                      2.58%                         -0.2%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         1.66%                          1.9%                     -0.24%
收益率（%）
                                                                                               本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                   上年度末
                                                                                                      减（%）
总资产（元）                                  1,209,121,605.38            1,093,508,526.09                      10.57%
归属于公司普通股股东的股东权益（元）           728,669,586.68               712,588,129.42                       2.26%
归属于公司普通股股东的每股净资产
                                                        4.7477                     4.6429                        2.26%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                         项目                              年初至报告期期末金额                      说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                         5,432,296.06
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -100,000.00
减：所得税影响额                                                           534,545.20
     少数股东权益影响额（税后）                                             29,714.40
合计                                                                     4,768,036.46                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                              江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1．经营风险
①市场风险。
       公司主营业务是软件和信息技术服务，从国内市场到海外市场，经营环境复杂，市场变动较大，特别是海外市场环
境的变化可能会对公司产生重大影响。 公司将持续关注海外市场的各国政治、经济、社会、法制状况等方面的变化信息，
加大国际市场布局，除日本市场外，积极开拓欧美中小企业市场，在布局国际市场的同时，加强培育潜力巨大的国内市场，
分散市场风险，提高公司的抗风险能力。
②行业内竞争加剧风险。
      目前，在中国提供软件和信息技术服务的企业数量虽然不断增加，但中国的软件和信息技术服务行业正经历了一系列
重要而意义深远的变化，“行业整合”已经成为发展趋势，并逐渐向广度和深度延伸，拥有整合能力的企业，将在这一轮整合
期逐渐占有先机。软件外包的市场竞争格局正在从分散走向相对集中的过程，若公司不能在产品研发、技术创新、人力资源、
融资能力、市场营销、客户服务等方面进一步增强实力，未来将面临更大的竞争压力，给本公司带来不利影响。 公司经过
数年的发展，在技术开发、人才储备、业务积累、经营管理等方面均取得了长足的发展，具备参与高端市场竞争的能力，这
也为公司进一步开拓高端市场提供了坚实的基础，提高公司核心竞争力。公司正在进行市场调研和发展规划，适时通过“行
业整合”来提高公司的综合竞争能力。
③国家产业政策变动风险。
      自2000年国务院正式颁布《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18 号，国发[2011]4号）以来，
软件和信息技术服务行业作为国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业的地位得以确立，软件企业长期以来受益于
各级政府的一系列优惠政策。这些政策从税收优惠、软件出口、人才吸引与培养、知识产权保护、行业组织与管理等多方面
为软件产业发展提供了政策保障和扶持。可以说，我国软件外包企业近年来的飞速发展与国家的产业政策扶持息息相关，一
旦未来国家对软件和信息技术服务行业的产业政策发生不利变化，将有可能对公司的生产经营造成不利影响。 受益于税收
政策及当地政府对软件和信息技术服务业务给予的各种补贴政策，公司在业务规模的扩张和综合实力的增强方面得到了快速
提升，同时，随着业务的发展，公司对政策的依赖风险逐年下降，发展动力已转变为依靠公司自身的市场竞争力，随着公司
的继续发展，对国家产业政策的依赖风险将得到适当的控制。
④人力成本上升的风险
      作为知识密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本是人力成本。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上
升，社会平均工资逐年递增，尤其是大中城市，具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高
以及社会工资水平的上涨，公司面临人力成本上升导致利润水平下降的风险。公司将通过扩大业务规模，提高项目外包在业
务结构中的比例，提高员工利用效率等方法来保障公司利润水平的增长。
2．研发及技术风险
①新产品开发风险。
      新产品开发对公司的市场竞争力和未来发展具有重要影响。软件和信息技术服务技术发展日新月异，更新换代很快，
公司和其他优秀的软件公司一样，始终利用成熟、先进的技术作为开发和应用平台，但如果公司错误预测软件技术的发展趋
势，使用落后的技术开发新产品，或新产品开发失败，则会给公司造成较大的影响。 公司将进一步加强对国家政策、行业
政策的研究，进一步加强对市场的调研，收集客户当前和未来的需求信息，做好新产品研发的可行性分析；其次，将进一步
完善激励机制，鼓励技术人员知识更新、技术进步和产品创新；同时，公司将继续保持并加大研发投入，扩大研发规模，提
前研究前瞻性软件技术和行业业务模式，保证公司研发的软件产品开发保持国内领先，争取进入国际领先。
②核心技术泄密或被侵权的风险。
      技术优势是公司在行业中保持竞争优势的最主要因素之一，目前，公司拥有30多项计算机软件著作权，属于公司的核
心技术，上述核心技术是公司平稳快速发展的基础，如果公司核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权，则会对公司生产经
                                                             江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
营造成较大负面影响。为控制核心技术泄密，公司在与员工签订劳动合同的同时签订保密协议书，要求员工严格遵守公司制
定的保密制度；为防范软件著作权被侵权，公司及时将已开发的软件产品进行计算机软件著作权登记，通过法律手段保护公
司的知识产权。
3．管理风险
①公司规模扩大引致的管理风险
     随着募集资金投资项目的陆续实施，公司的规模将会逐步扩张，而且公司子公司的数量正逐渐增加，从而对公司现有
的管理架构及管理能力形成一定的挑战。公司管理层将面临着公司规模扩大而导致的管理风险。公司通过不断完善细化各项
管理制度，引进管理人才，推行科学的管理办法，降低管理风险产生的可能性。对于公司子公司，特别是海外子公司，公司
通过不断加强子公司的管理治理，并加强对子公司的内部考核和财务管控，降低管理风险。
②核心员工流失的管理风险
     公司的属于人才密集型行业，企业发展高度依赖人力资源，近些年来人力资源成本快速上涨，而行业竞争的日趋激烈，
对人才的争夺亦趋于白热化，企业间的高薪招聘等因素都为核心员工的流动提供了客观条件。公司为了避免核心人员流失，
稳定员工团队，公司一直重点关注人力资源体系的建设，通过多年的建设和实践已建成一个高效的人力资源体系，包括建立
以人为本的企业文化、员工职业生涯发展规划、渐进式的培训体系、技术人员任职资格鉴定、科学合理的薪酬及绩效体系、
优秀人才特别奖励办法等。同时也开拓了多种人才引进渠道，建立系统的人才梯队，强化自身造血的能力以满足企业发展的
需要。
4．财务风险
①应收账款回收风险。
     公司开发的软件项目从合同签订到验收需要经历部署、开发、测试和上线试运行阶段，周期较长，项目会分阶段验收，
项目验收与客户付款之间存在时间差，同时，随着新客户的开发和业务规模的扩大，在原有的回款政策不变的情形下，应收
账款余额会不断增加，虽然期末应收账款都在结算期内，公司也已按照坏账准备政策提取了坏账准备，但仍不排除因客户信
用恶化导致坏账准备提取不足和应收款项发生坏账损失的风险。公司不断建立和完善信用审批前的信用调查、建立并有效执
行了谨慎合理的坏账准备计提政策、严格的应收账款催收制度以及应收账款回收率与销售业绩挂钩的业务考核机制，将应收
账款发生坏账的风险降低到可承受的水平。
②汇率变动风险
     国际软件外包业务在公司经营业务中一直占据较大的比重，而公司国际软件外包业务的市场以日本为主体，兼顾欧美，
使得以日元、美元等外汇形式结算的收入保持较高比例，近年来，国际外汇市场汇率大幅波动，直接影响公司外汇收入结算
后以人民币计价的会计收入。随着国际经济环境的不断变化，汇率的持续变动产生汇兑损益，从而对公司的财务状况造成影
响。不仅如此，人民币升值还将造成国际软件外包项目经营成本上升，减弱公司软件外包服务出口的成本优势，对公司国际
业务开拓形成压力。因此，公司存在着因汇率变动而导致公司业绩波动的风险。公司已经针对汇率风险采用相关财务与经营
手段予以化解。在财务上，根据公司《远期结售汇业务内控管理制度》，公司签订远期结汇合同锁定汇率，降低公司面临的
汇率风险。在经营上，公司一方面通过签订合同时考虑汇率变动因素，加快资金周转速度，减少外汇资金沉淀等方式，降低
汇率变动对公司业绩造成的不利影响；另一方面，公司正着手合理布局国际市场，在巩固日本市场的同时，扩大对欧美市场
和东南亚市场的业务开拓，采用多种货币结算以分散汇率风险。
③税收优惠政策变化风险
     报告期内，公司按国家规划布局内重点软件企业的税收优惠政策享受减按10%的企业所得税税率，该优惠政策需每两
年申报一次，2014年是公司减按10%有效期的最后一年，如果公司未来不能被认定为“国家规划布局内重点软件企业”，相应
的税收优惠政策发生变化，所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。公司将积极开展按照相关法规规定的“高新
技术企业”、“国家规划布局内重点软件企业”申报工作，同时努力保持持续稳定的盈利水平，以不断降低税收优惠占利润的
比重。
                                                               江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末股东总数                                                                                            12,569
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例（%）    持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
江苏润和科技投
                 境内非国有法人          27.17%       41,702,000        41,702,000 质押                 36,000,000
资集团有限公司
周红卫           境内自然人               7.05%       10,820,000        10,820,000 质押                 10,130,000
姚宁             境内自然人               5.99%        9,200,000         9,200,000 质押                  8,000,000
焦点科技股份有
                 境内非国有法人           3.91%        6,000,000
限公司
金石投资有限公
                 境内非国有法人           3.91%        6,000,000
司
华为投资控股有
                 境内非国有法人           3.71%        5,700,000         5,700,000
限公司
孙强             境内自然人               2.94%        4,515,000         3,386,250
中国工商银行－
上投摩根内需动
                 其他                     2.15%        3,299,690
力股票型证券投
资基金
中国建设银行－
华宝兴业新兴产
                 其他                     1.05%        1,608,532
业股票型证券投
资基金
中国光大银行－
国投瑞银创新动
                 其他                     1.02%        1,567,163
力股票型证券投
资基金
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
            股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量
焦点科技股份有限公司                                                     6,000,000 人民币普通股          6,000,000
金石投资有限公司                                                         6,000,000 人民币普通股          6,000,000
中国工商银行－上投摩根内需动
                                                                         3,299,690 人民币普通股          3,299,690
力股票型证券投资基金
中国建设银行－华宝兴业新兴产                                             1,608,532 人民币普通股          1,608,532
                                                                  江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
业股票型证券投资基金
中国光大银行－国投瑞银创新动
                                                                          1,567,163 人民币普通股           1,567,163
力股票型证券投资基金
吴学琴                                                                    1,450,000 人民币普通股           1,450,000
中国建设银行－宝康消费品证券
                                                                          1,300,000 人民币普通股           1,300,000
投资基金
中国银行－华宝兴业动力组合股
                                                                          1,296,545 人民币普通股           1,296,545
票型证券投资基金
孙强                                                                      1,128,750 人民币普通股           1,128,750
招商证券股份有限公司客户信用
                                                                           905,227 人民币普通股                905,227
交易担保证券账户
                                    周红卫、姚宁共同持有江苏润和科技投资集团有限公司 76.8%的股份。2010 年 2 月 23
上述股东关联关系或一致行动的        日，公司实际控制人周红卫和姚宁签订了《一致行动人协议》，共同表示在公司重大事
说明                                项决策前均事先沟通，达成一致意见后进行表决。孙强为江苏润和科技投资集团有限公
                                    司的董事、总裁。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的关系。
参与融资融券业务股东情况说明
                                    无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
                                                                                                            单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称      期初限售股数                                      期末限售股数        限售原因    解除限售日期
                                          数              数
江苏润和科技投
                       41,702,000                 0              0       41,702,000 首发前限售      2015/7/18
资集团有限公司
周红卫                 10,820,000                 0              0       10,820,000 首发前限售      2015/7/18
姚宁                    9,200,000                 0              0        9,200,000 首发前限售      2015/7/18
金石投资有限公
                        6,000,000         6,000,000              0                  0 首发前限售    2014/1/20
司
                                                                                                    按招股说明书和
                                                                                                    上市公告书承诺
                                                                                                    解除限售日期为
                                                                                                    2014 年 2 月 28
华为投资控股有                                                                                      日，可解除 50%
                        5,700,000                 0              0        5,700,000 首发前限售
限公司                                                                                              的股份，公司因
                                                                                                    重大资产重组事
                                                                                                    项停牌，实际解
                                                                                                    除限售日期以公
                                                                                                    告为准。
                                        江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                                                        每年按持股总数
孙强      4,515,000   1,128,750        0       3,386,250 高管锁定股
                                                                        的 75%锁定
                                                                        每年按持股总数
马玉峰    1,365,000    341,250         0       1,023,750 高管锁定股
                                                                        的 75%锁定
                                                                        每年按持股总数
黄维江     750,000           0         0         750,000 高管锁定股
                                                                        的 75%锁定
                                                                        离职内半年不转
王辉       391,500           0    120,500        512,000 高管锁定股     让持有公司的股
                                                                        份
                                                                        每年按持股总数
吴昊        84,000           0         0          84,000 高管锁定股
                                                                        的 75%锁定
                                                                        每年按持股总数
廉智慧      42,000      10,500         0          31,500 高管锁定股
                                                                        的 75%锁定
合计     80,569,500   7,480,500   120,500     73,209,500       --             --
                                                             江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                  第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1、资产类：
（1）在建工程报告期末较年初数增加57.83%，主要系子公司外包园公司“润和国际软件外包研发总部基地”项目建设投入增
加，期末在建工程余额增加。
（2）长期待摊费用报告期末较年初数增加125.85%，主要系子公司经营租赁办公楼所发生的装修费用，按合同约定租用期
限平均摊销。
2、负债类：
（1）短期借款报告期末较年初数增加65.31%，主要系公司营运规模的增加，短期借款相应增加。
（2）应付票据报告期末较年初数减少73.56%，主要系子公司润和数码部分商业票据到期承兑，应付票据余额减少。
（3）应付利息报告期末较年初数增加60.17%，主要系公司银行借款增加，期末相应计提的利息增加。
（4）其他应付款报告期末较年初数减少59.68%，主要系公司本期支付应付子公司江苏开拓少数股东的股权转让尾款。
（5）长期借款报告期末较年初数增加62.84%，主要系子公司外包园公司“润和国际软件外包研发总部基地”项目建设借款大
幅增加。
3、损益类：
（1）营业收入报告期较上年同期数增加52.24%，主要系公司原有业务持续增长，以及新增非同一控制下企业合并子公司江
苏开拓的系统集成服务业务。
（2）营业成本报告期较上年同期数增加67.92%，主要系公司原有营业务持续增长，营业成本相应增加，以及新增非同一控
制下企业合并子公司江苏开拓的系统集成服务业务所对应的成本。
（3）销售费用报告期较上年同期数增加51.50%，主要系报告期内公司业务规模增加，销售费用相应增加。
（4）管理费用报告期较上年同期数增加98.92%，主要系随着公司研发投入的增加，研发费用相应增加。
（5）财务费用报告期较上年同期数减少269.95%，主要系期末日元汇率波动的影响。。
（6）资产减值损失报告期较上年同期数增加1468.10%，主要系报告期应收账款计提的坏账准备影响。
（7）营业外支出报告期较上年同期数增加139.83%，主要系报告期内公益性捐赠。
4、现金流量类：
（1）投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期数减少477.88%，主要系全资子公司外包园公司“润和国际软件外包研
发总部基地”项目建设投入增加。
（2）筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期数增加7884.33%，主要系公司补充流动性借款及全资子公司外包园公
司“润和国际软件外包研发总部基地”项目建设借款增加。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
   报告期内，公司围绕年度经营总体计划，积极推进各项工作,主营业务未发生重大变化。
   报告期内，公司抓住国际、国内软件外包持续增长的市场机遇，积极开拓高端软件外包业务，在保持已有客户基础之上，
不断开拓和培养新的客户，实现了公司主营业务的持续增长。
   本报告期内，公司实现营业收入13,028.21万元，较去年同期增长52.24%。公司营业收入变化的主要原因为原有业务持续
增长，以及新增非同一控制下企业合并子公司江苏开拓的系统集成服务业务。
                                                               江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
   作为高新技术企业，公司一直高度重视研发，每年都投入资金进行自主知识产权的软件产品的研发，通过自主知识产权
软件产品的研发，提高了整体解决方案的提供能力，保障了公司的“国际化、专业化、高端化”战略的实施。
   报告期内，公司研发投入为1136.02万元，占营业收入的比重为8.72%，主要用于“供应链管理软件”、“智能终端嵌入式软
件”、“智能电网信息化软件”等专业领域的自主知识产权软件产品的研发。
   报告期内公司的研发投入较上年同期明显增加，增加的主要原因为公司主动布局未来发展，加大研发创新的投入，将公
司多年积累的专业知识与技术优势进行产品化、解决方案化，以适应和满足产业升级背景下信息化、智能化发展对软件服务
的广阔市场需求，集中力量提升公司的核心竞争力，研发投入按公司的年度经营计划实施。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司未发生因技术升级换代、核心技术人员辞职、产品质量问题等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按年初制定的经营计划开展工作，经营计划未发生重大变化。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
                                                              江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                            第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                 承诺方        承诺内容            承诺时间        承诺期限       履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                    自公司股票上
                                                    市之日起三十
                                                    六个月内，不转
                                                    让或者委托他                                       报告期内，承诺
                                     江苏润和科技   人管理其直接                        自公司股票上   人严格信守承
                                                                     2012 年 07 月 18
                                     投资集团有限   或间接持有的                        市之日起三十   诺，未出现违反
                                                                     日
                                     公司           公司首次公开                        六个月内       上述承诺的情
                                                    发行股票前已                                       况。
                                                    持有的股份，也
                                                    不由公司回购
                                                    该部分股份。
                                                    自公司股票上
                                                    市之日起三十
                                                    六个月内，不转
                                                    让或者委托他
首次公开发行或再融资时所作承诺                      人管理其直接
                                                    或间接持有的
                                                    公司首次公开
                                                    发行股票前已
                                                                                                       报告期内，承诺
                                                    持有的股份，也
                                                                                        自公司股票上   人严格信守承
                                                    不由公司回购     2012 年 07 月 18
                                     周红卫、姚宁                                       市之日起三十   诺，未出现违反
                                                    该部分股份。在 日
                                                                                        六个月内       上述承诺的情
                                                    担任公司的董
                                                                                                       况。
                                                    事、监事或高级
                                                    管理人员期间，
                                                    每年转让的股
                                                    份不超过其直
                                                    接或间接持有
                                                    公司股份总数
                                                    的百分之二十
                                                    五；在离职后半
                                                                           江苏润和软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                                            年内，不转让其