华鹏飞股份有限公司
2022年半年度报告
公告编码：2022（070）号
2022年
月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张京豫、主管会计工作负责人王冬美及会计机构负责人(会计主管人员)徐丽华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请广大投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理 ...... 23
第五节环境和社会责任 ...... 25
第六节重要事项 ...... 27
第七节股份变动及股东情况 ...... 36
第八节优先股相关情况 ...... 42
第九节债券相关情况 ...... 43
第十节财务报告 ...... 44
备查文件目录
一、载有法定代表人张京豫先生、主管会计工作负责人王冬美女士、会计机构负责人徐丽华女士签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人张京豫先生签名的2022年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。以上备查文件的备置地址：公司董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司/华鹏飞 | 指 | 华鹏飞股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| A股 | 指 | 人民币普通股 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 博韩伟业 | 指 | 博韩伟业（北京）科技有限公司 |
| 华鹏飞供应链 | 指 | 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 |
| 华鹏飞投资 | 指 | 深圳市华鹏飞投资管理有限公司 |
| 东莞华鹏飞 | 指 | 东莞华鹏飞现代物流有限公司 |
| 苏州华鹏飞 | 指 | 苏州华鹏飞物流有限公司 |
| 上海诺金 | 指 | 上海诺金运输有限公司 |
| 宏图创展 | 指 | 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 |
| 宏图大数据 | 指 | 辽宁宏图大数据科技有限公司 |
| 华源鸿 | 指 | 深圳市华源鸿国际物流有限公司 |
| 赛富科技 | 指 | 苏州赛富科技有限公司 |
| 中邮速递 | 指 | 中国邮政速递物流股份有限公司 |
| 建广资产 | 指 | 北京建广资产管理有限公司 |
| 建广广鹏 | 指 | 东莞市建广广鹏股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 电连技术 | 指 | 电连技术股份有限公司 |
| 传化公司 | 指 | 北京传化供应链管理有限公司 |
| 中建国材公司 | 指 | 北京中建国材绿色开发有限责任公司 |
| 百运通公司 | 指 | 北京百运通物流有限公司 |
| PDA | 指 | 可集成多种功能的便携式手持终端，根据客户需求可实现数据采集、传输及处理等功能 |
| SAAS平台 | 指 | 软件即服务（Software-as-a-service），SAAS提供商为企业搭建信息化所需要的所有网络基础设施及软件、硬件运作平台，并负责所有前期的实施、后期的维护等一系列服务 |
| DT | 指 | 数据处理技术（DataTechnology） |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 华鹏飞 | 股票代码 | 300350 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华鹏飞股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 华鹏飞 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HPFCo.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HPF | ||
| 公司的法定代表人 | 张京豫 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 程渝淇 | 张校娜 |
| 联系地址 | 深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城（南区）T2栋4308 | 深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城（南区）T2栋4308 |
| 电话 | 0755-84190988 | 0755-84190988 |
| 传真 | 0755-84160867 | 0755-84160867 |
| 电子信箱 | ir@huapengfei.com | ir@huapengfei.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 182,769,623.67 | 157,284,348.19 | 16.20% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -19,699,310.64 | 83,070,885.52 | -123.71% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -24,086,830.20 | 21,811,355.00 | -210.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -47,997,719.63 | 123,352,596.83 | -138.91% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.04 | 0.17 | -123.53% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.04 | 0.17 | -123.53% |
| 加权平均净资产收益率 | -2.30% | 15.44% | -17.74% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,840,406,169.94 | 1,922,702,217.15 | -4.28% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 849,423,302.58 | 867,776,699.07 | -2.11% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,185,650.39 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,634,917.55 | 主要系报告期公司收到贷款贴息补助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 | 2,785,105.56 |
| 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,012,724.44 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -934,164.07 |
| 减：所得税影响额 | 3,058.53 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 922,355.00 |
| 合计 | 4,387,519.56 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要业务公司以构建“大数据下的智慧服务商”为战略发展目标，以“服务社会、创造价值、实现共赢”为经营理念，搭建“一体两翼”业务布局，打造基于综合物流服务专业能力的大物流业务和基于地图位置信息的城市智慧化综合管理平台，构建一体化供应链生态圈。
（二）公司主要业务的经营模式
1、大物流业务
（1）综合物流公司综合物流根据客户需求，为客户提供精益陆运货运，包括国内干线合同物流及境外路向跨境卡车的运营服务，包括方案设计、运输、仓储、装卸、配送与信息处理等各项服务，同时可以为核心客户提供物流和国内外贸易的闭合管控，完善供应链协同采购、资金结算、仓储配送服务等专业能力。公司在提供标准化的货运服务、仓储租赁及库内操作和门到门交付的解决方案之外，结合客户需求，通过市场化方式整合社会物流资源，以信息技术为依托，利用干线或区域物流商在特定环节和区域的比较优势，委托外协对象执行运输、配送等物流环节，弥补了公司不具有比较成本优势的营运线路的营运能力，提高物流作业的集货配载率，降低物流成本。同时，依托公司在物流行业中长期积累的客户，开发客户对绿色包装的需求，为企业客户提供可循环绿色物流解决方案及相关产品，助力客户可持续发展。
（2）供应链管理公司供应链管理主要是为核心客户企业提供核心电子元器件或医疗器械通关、仓储、物流等供应链管理服务，通过为客户设计并实施供应链解决方案，帮助客户最大程度打通供应链上下游，为客户提供并有效管理集商流、物流、信息流的供应链全环节专业服务，实现客户外包环节与非外包环节的高效连接，从而帮助客户将精力专注于核心业务和核心优势，并使公司深度嵌入到客户的生产经营活动中，降低客户支付运营成本，成为客户价值链上的战略合作伙伴，提升公司核心竞争力。
2、移动物联服务业务
（1）智慧物联公司智慧物联业务主要从事智慧城市/城市更新综合管理运营服务。公司根据客户需求，通过现场勘查、需求分析、图纸深化等前期调研，提出符合客户需求的工程施工设计方案和软硬件配置规划方案，向硬件提供商、软件供应商等进行采购，同时为客户提供工程建设实施服务，由客户一次性或根据项目施工进度向公司支付相关费用；公司为客户提供包括联网泛终端设备、SAAS平台、大数据、DT＆运营等集成化服务产品，并提供项目全网全程的综合服务，公司按相应服务周期获取服务收入，基于公司“物联网管控云服务平台”，通过搭建共建共享的线上服务平台，为用户提供应用服务。
（2）地理信息数据公司面向国土、农业、城市管理、交通、水利、电力、林业、能源等行业，围绕地理信息及与之相关的各类专题信息，从数据采集获取、数据加工处理、数据管理应用的各个环节，为客户提供测绘地理信息技术服务，主要提供摄影测量与遥感、工程测量、高精导航电子地图服务、不动产测绘、地理信息系统工程、航空摄影等综合技术服务，业务领域涵盖完整的测绘地理信息技术业务链，包括地理信息数据获取、数据处理应用及数据管理系统开发。
（三）公司主要业务情况
报告期内，公司实现营业收入18,276.96万元，较上年同期上升16.20%；归属于母公司所有者的净利润-1,969.93万元，较上年同期下降123.71%；经营活动产生的现金流入24,633.72万元，较上年同期下降38.18%，其中销售商品、提供劳务收到的现金为20,472.61万元，较上年同期下降43.02%。
1、大物流业务
（1）综合物流
公司在长期为行业知名客户提供综合物流服务的实践中，坚持以物流信息化和智能化为有效抓手，努力提高为客户提供的服务品质。公司以提供“一体化、一站式、个性化”的整体物流解决方案为特色，针对不同客户的物流需求，可以提供国内段、口岸段、境外干线段的综合物流解决方案，通过整合不同供应商资源，实现客户对时效和价格的不同需求。报告期内，公司成功引进广东京邦达供应链科技有限公司仓储服务业务、广东嘉士利食品集团有限公司国内运输服务业务、深圳科瑞技术股份有限公司国内运输服务业务、深圳市海柔创新科技有限公司国内运输服务业务、国能思达科技有限公司国内运输服务业务。
（2）供应链管理
公司充分利用AEO高级认证资格的优势和便利，为核心客户提供优质供应链服务。上半年国际环境错综复杂，叠加国内疫情反复、深港陆运货物进出口限制及国际油价大幅增长、汇率大幅波动等因素，公司供应链进口采购、通关、跨境物流运输等均受一定影响，导致公司进口订单量、新增客户数均较上年同期有所下降。报告期内，公司以专注专业的服务理念，积极开展国内业务，扩大业务领域，使得公司业务发展多样化，保持了公司良好的盈利能力。
2、移动物联服务业务
（1）智慧物联
报告期内，公司继续推进北京市石景山区部分老旧社区以及商业楼宇智慧化改造项目，通过利用物联网和互联网技术，实现对停车管理、安防监控、门禁、紧急报警、机房泵房等重要场景进行高度整合及同一平台智能化管理，提高物业服务质量及用户满意度。公司为提升服务质量积极研发服务智慧城市的相关小程序，在便民维修和物业管理方面进行智能化管理，汇聚更多内容应用服务，盘活社区内容生态，提升居民服务满意度。
（2）地理信息数据
公司地理信息数据业务围绕公司发展战略和目标，积极深化基础地理信息成果应用服务，为国家重大工程建设、地理国情监测、重点基础设施建设、国防建设、城市国土规划、水利、交通、农业、能源、航空航天及防灾救灾等方面提供了大量测绘保障和技术服务。报告期内，公司主动调整业务方向，逐步提高基础测绘项目、导航电子地图项目、特种项目投标占比，同时持续进行技术创新和研发，多个研发项目立项。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（四）公司业务及客户所处行业情况
1、物流与供应链
2022年上半年，面对复杂严峻的宏观环境、多点散发的疫情，物流全行业攻坚克难保障国民经济平稳运行，特别是在二季度中期供需两端受阻的极端困难条件下，物流企业全力保通畅、促流通，稳生产、保民生，为二季度产业链供应链稳增长、促回升奠定坚实基础。上半年，在工业、民生消费等领域带动下，物流需求得到有效改善，市场规模呈现良好增长态势，全国社会物流总额约160万亿元，按可比价格计算，同比增长3.1%，物流业总收入达到6.0万亿元，同比增长超过6%。尽管受到国际环境复杂严峻和国内疫情冲击等超预期因素影响，物流需求规模依然较为可观，长期积累的物质基础和超大市场规模优势明显，物流持续恢复助力经济企稳回升。（数据来源：中国物流与采购联合会）
2022年4月10日，中共中央国务院发布《关于加快建设全国统一大市场的意见》，其提出“推进市场设施高标准联通，建设现代流通网络”的方针，大力发展物流行业，促进全社会物流降本增效，是建设现代流通网络中的重要一环。
另外，其指出，“支持数字化第三方物流交付平台建设”，数字化的赋能有助于物流企业成为具有全球影响力的供应链企业。
2、移动物联网行业随着计算机科学深入发展，数字化技术不断革新，以信息通信技术和网络空间虚拟系统为支撑的智能化生产体系加速建立，开启第四次工业革命序幕。国家“十四五”规划和2035年远景目标纲要明确提出要“加快数字化发展，建设数字中国”，以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革，数字转型日渐加速，数字技术已进入居民生活各方面，以大数据、云计算、物联网、区块链、人工智能、5G通讯等技术为特征的数字经济在国民经济中所占比重日渐扩大，并成为经济发展新动能。
2022年3月10日，国家发展改革委印发的《2022年新型城镇化和城乡融合发展重点任务》在优化城镇化空间布局、城市建设治理、促进城乡融合发展等方面提出一系列举措，明确要加快推进新型城市建设，有序推进城市更新，加快改造城镇老旧小区，力争改善居民基本居住条件，更多采用市场化方式推进大城市老旧厂区改造，因地制宜改造一批大型老旧街区和城中村。2022年5月24日，由国家工业信息安全发展研究中心、中国产业互联网发展联盟、工业大数据分析与集成应用工信部重点实验室、人民网财经研究院、联想集团共同编制的《依托智慧服务共创新型智慧城市——2022智慧城市白皮书》（以下简称“白皮书”）正式发布，白皮书显示，随着我国稳定的经济增长及技术水平的提高，智慧城市市场规模日益扩大。根据中国智慧城市?作委员会的数据，预测到2022年，我国智慧城市市场规模将达到25万亿元。
3、地理信息测绘行业
2021年8月11日，自然资源部办公厅印发了《实景三维中国建设技术大纲(2021版)》，为切实做好实景三维中国建设工作指明了方向。实景三维作为真实、立体、时序化反映人类生产、生活和生态空间的时空信息，是国家重要的新型基础设施。实景三维中国也为数字中国提供统一的空间定位框架和分析基础，是数字政府、数字经济重要的战略性数据资源和生产要素。2022年2月，自然资源部印发《全面推进实景三维中国建设》通知，阐明了建设实景三维中国的具体内容，为实景三维中国的建设指明了方向，对实景三维中国建设是面向新时期测绘地理信息事业服务、经济社会发展及生态文话建设方面定位和需求进行了肯定，指出其是对传统基础测绘业务的转型升级，是测绘地理信息服务的发展方向和基本模式。
2022年5月18日，中国卫星导航定位协会发布了《2022中国卫星导航与位置服务产业发展白皮书》（以下简称《白皮书》）。《白皮书》显示，2021年我国卫星导航与位置服务产业总体产值达到4,690亿元人民币，较2020年增长16.29％，继续保持稳定高速增长态势，产业生态范围进一步扩大，产业结构持续优化，在新基建和数字经济政策的有力拉动下，行业和区域的各种新应用、新业务、新模式层出不穷，卫星导航与位置服务，一个高速增长的产业正在蓬勃发展。
二、核心竞争力分析
1、资源整合的优势公司凭借在物联网、综合物流及地理信息测绘领域多年的运营经验、资源积累与技术沉淀，形成了整合、运营的核心能力，为不同产业客户搭建基于位置服务的物联网运营平台，提供全网全程全生命周期的运营服务，协助客户提高运维、管理效率，帮助客户实现数据管理，并能为有需求的客户提供综合物流、一体化供应链服务解决方案及有效实施。
2、创新的智慧物联服务运营模式公司通过自主创新的物联网平台、自主研发定制的行业终端以及移动计算等技术模型，搭建移动信息化综合运营平台，为客户提供设备定制化管理、软件定制开发、系统解决方案以及运营平台服务、增值服务等多层面、系统化的运营服务，满足行业客户的个性化、深层次需求，为客户提供完整的终端设备解决方案与全生命周期运营服务。
3、行业技术的优势公司依托丰富的研发经验和对行业需求的深刻理解，通过持续创新与研发，积累了多项专业信息化产品和整体解决方案，拥有众多核心成果，获得了多项资质证书，为公司智慧服务、综合运营服务的开展提供坚实有力的技术支撑。
4、专业的综合物流服务优势公司多年来为众多行业客户提供综合物流服务，根据客户需求，为客户提供国内外精益陆运货运服务，包括方案设计、运输、仓储、装卸、配送与信息处理、门到门交付等各项专业服务，以及基于综合物流服务基础上的境外代采、报关通关等供应链管理服务和其他增值物流服务，最大程度满足各类客户需求。
5、优质的客户资源
公司在长期业务发展过程中、经过多年行业积淀，积累了丰富的服务经验和优质的客户资源，公司在与客户的合作中，以满足客户服务标准化与需求个性化的要求，得到市场及客户的认可，树立了良好的品牌口碑。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 182,769,623.67 | 157,284,348.19 | 16.20% | |
| 营业成本 | 135,575,444.13 | 118,004,532.09 | 14.89% | |
| 销售费用 | 5,713,262.87 | 5,447,251.22 | 4.88% | |
| 管理费用 | 39,080,836.27 | 32,580,575.22 | 19.95% | |
| 财务费用 | 2,072,090.13 | 3,004,774.74 | -31.04% | 主要系报告期公司收到贷款贴息补助所致。 |
| 所得税费用 | -3,162,672.78 | -2,559,377.08 | -23.57% | |
| 研发投入 | 17,469,212.10 | 19,335,990.77 | -9.65% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,997,719.63 | 123,352,596.83 | -138.91% | 主要系上年同期子公司博韩伟业收到中邮速递诉讼案件判决款所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,630,611.00 | -44,186,798.20 | 87.26% | 主要系上年同期二级子宏图创展购买办公房产所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,616,167.62 | 302,911,626.04 | -102.84% | 主要系上年同期公司向特定对象发行股票，收到募集资金所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -62,275,810.96 | 382,031,554.54 | -116.30% | 主要系上年同期公司向特定对象发行股票，收到募集资金及子公司博韩伟业收到中邮速递诉讼案件判决款所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 综合物流服务 | 85,833,767.76 | 71,421,230.26 | 16.79% | 6.10% | 5.47% | 0.50% |
| 测绘及数据产品 | 83,968,706.93 | 62,361,054.62 | 25.73% | 44.32% | 55.33% | -5.27% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 物流服务业 | 95,795,136.48 | 71,421,230.26 | 25.44% | 4.67% | 5.47% | -0.57% |
| 信息服务业 | 86,974,487.19 | 64,154,213.87 | 26.24% | 32.26% | 27.57% | 2.71% |
| 分产品 | ||||||
| 综合物流服务 | 85,833,767.76 | 71,421,230.26 | 16.79% | 6.10% | 5.47% | 0.50% |
| 测绘及数据产品 | 83,968,706.93 | 62,361,054.62 | 25.73% | 44.32% | 55.33% | -5.27% |
| 分地区 | ||||||
| 华南 | 47,262,858.82 | 34,434,742.95 | 27.14% | -3.20% | -11.22% | 6.58% |
| 华东 | 82,213,400.05 | 57,918,691.74 | 29.55% | 20.05% | 31.05% | -5.91% |
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况
□适用?不适用主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 服务成本 | 94,767,227.96 | 69.90% | 81,639,102.41 | 69.18% | 16.08% |
| 人工成本 | 24,389,945.68 | 17.99% | 19,381,379.68 | 16.42% | 25.84% |
| 其他成本 | 16,418,270.49 | 12.11% | 16,984,050.00 | 14.39% | -3.33% |
| 合计 | 135,575,444.13 | 100.00% | 118,004,532.09 | 100.00% | 14.89% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 332,229.21 | 1.03% | 否 | |
| 公允价值变动损益 | 1,497,958.34 | 4.62% | 否 | |
| 营业外收入 | 535,453.88 | 1.65% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,206,477.36 | 3.72% | 否 | |
| 信用减值损失 | -15,992,079.07 | 49.34% | 主要系报告期公司应收账款计提减值所致。 | 是 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 258,237,393.69 | 14.03% | 321,297,821.96 | 16.71% | -2.68% | 货币资金减少主要系报告期公司测绘业务及供应链业务投入增加所致。 |
| 应收账款 | 562,787,246.59 | 30.58% | 572,723,614.05 | 29.79% | 0.79% | |
| 存货 | 211,332,043.59 | 11.48% | 201,367,266.66 | 10.47% | 1.01% | 存货增加主要系报告期测绘数据产品业务未完工未结算项目较上年末增加所致。 |
| 固定资产 | 296,864,117.75 | 16.13% | 310,145,869.25 | 16.13% | 0.00% | |
| 在建工程 | 2,975,124.45 | 0.16% | 2,711,302.31 | 0.14% | 0.02% | |
| 使用权资产 | 8,839,480.76 | 0.48% | 14,204,316.45 | 0.74% | -0.26% | |
| 短期借款 | 162,673,576.95 | 8.84% | 150,222,455.38 | 7.81% | 1.03% | 短期借款增加主要系报告期内公司增加银行借款所致。 |
| 合同负债 | 191,733,468.97 | 10.42% | 194,122,910.74 | 10.10% | 0.32% | |
| 长期借款 | 48,025,009.32 | 2.61% | 49,510,797.39 | 2.58% | 0.03% | |
| 租赁负债 | 2,516,140.81 | 0.14% | 6,540,533.95 | 0.34% | -0.20% | |
| 应付账款 | 272,718,376.66 | 14.82% | 304,826,854.42 | 15.85% | -1.03% | 应付账款减少主要系报告期公司支付测绘业务款及供应链业务款所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 182,600,575.00 | 1,497,958.34 | 2,098,533.34 | 370,000,000.00 | 367,000,000.00 | 185,433,263.89 | ||
| 其他非流动金融资产 | 119,606,061.00 | 9,000,000.00 | 119,606,061.00 | |||||
| 应收款项融资 | 3,228,009.35 | 46,708,827.26 | 43,939,017.18 | 5,997,819.43 | ||||
| 上述合计 | 305,434,645.35 | 1,497,958.34 | 11,098,533.34 | 416,708,827.26 | 410,939,017.18 | 311,037,144.32 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容出售交易性金融资产相关的公允价值变动报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,078,382.12 | 用于票据、信用证及贷款质押 |
| 固定资产 | 5,912,658.99 | 人才房处置受限 |
| 固定资产 | 192,234,224.67 | 用于银行借款抵押 |
| 无形资产 | 22,947,191.18 | |
| 合计 | 224,172,456.96 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 377,412,177.67 | 50,171,449.08 | 652.24% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 | 4,200,000.00 | 19,000,000.00 | 自有资金 | ||||
| 其他 | 100,606,061.00 | 100,606,061.00 | 自有资金 | ||||||
| 其他 | 182,000,000.00 | 1,497,958.34 | 2,098,533.34 | 370,000,000.00 | 367,000,000.00 | 3,805,916.67 | 185,433,263.89 | 募集资金 | |
| 其他 | 3,228,009.35 | 46,708,827.26 | 43,939,017.18 | 5,997,819.43 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 295,834,070.35 | 1,497,958.34 | 11,098,533.34 | 416,708,827.26 | 410,939,017.18 | 8,005,916.67 | 0.00 | 311,037,144.32 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 38,953.58 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 214.37 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 2021年度向特定对象发行股票募集资金基本情况：截至2022年6月30日，公司已累计投入项目使用的募集资金总额为2,143,677.98元，其中本报告期投入募集资金总额为0元，尚未使用的募集资金余额与募集资金专户的期末资金余额相符，报告期内公司亦不存在变更募集资金用途的情形。 | |
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、共享云仓项目 | 否 | 7,545.92 | 7,545.92 | 2023年06月20日 | 不适用 | 否 | |||||
| 2、车货配物流信息平台项目 | 否 | 6,042.67 | 6,042.67 | 2023年06月24日 | 不适用 | 否 | |||||
| 3、智慧社区运营管理项目 | 否 | 13,678.91 | 13,678.91 | 214.37 | 1.57% | 2024年06月22日 | 不适用 | 否 | |||
| 4、补充流动资金 | 否 | 11,686.08 | 11,686.08 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 38,953.58 | 38,953.58 | 214.37 | -- | -- | -- | -- | |||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 38,953.58 | 38,953.58 | 214.37 | -- | -- | -- | -- | |||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展 | 不适用 | ||||||||||
| 情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况募集资金投资项目中的智慧社区运营管理项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截至2021年8月26日，自筹资金实际投资额2,143,677.98元。公司决定使用募集资金置换预先投入该项目的自筹资金。2、已支付的发行费用的情况公司本次发行股票发行费用合计为11,091,999.96元（含税），其中公司以自筹资金支付的发行费用为1,790,000.00元（含税），公司使用募集资金置换金额为1,790,000.00元（含税）。上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用金额3,933,677.98元。该事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审验，并出具了《关于华鹏飞股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明的专项鉴证报告》（信会师报字[2021]第ZL10351号）。华鹏飞第四届董事会第十九次会议决议公告公司独立董事、监事会对此事项分别发表了同意的独立意见和审核意见，持续督导机构长城证券股份有限公司出具了核查意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2022年6月30日止，公司未使用的募集资金用于现金管理或存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 18,500 | 18,500 | 0 | 0 |
| 合计 | 18,500 | 18,500 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 博韩伟业（北京）科技有限公司 | 子公司 | 企业级移动信息化 | 5000万 | 946,731,333.08 | 359,174,997.07 | 86,391,638.63 | -28,852,868.93 | -24,781,570.24 |
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 子公司 | 地理信息技术服务 | 5000万 | 654,411,187.18 | 224,560,877.31 | 83,968,706.93 | -23,627,107.61 | -18,820,940.54 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 深圳市华合生物环保科技有限公司 | 新设立 | 为企业客户提供可循环绿色物流解决方案及相关产品，助力可持续发展。 |
| 深圳市华泰鸿供应链管理有限公司 | 新设立 | 有利于在东南亚拓展跨境物流市场。 |
| 天津博东伟业科技有限公司 | 新设立 | 对公司整体生产经营和业绩无重大影响。 |
| 深圳市天鹰华鹏飞供应链管理有限公司 | 出售 | 对公司整体生产经营和业绩无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
| 1、博韩伟业（北京）科技有限公司 | |
| 成立时间 | 2010年4月27日 |
| 注册资本 | 5,000万元 |
| 持股情况 | 华鹏飞持股100% |
| 经营范围 | 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机技术培训(不得面向全国招生)；研发计算机软硬件及相关产品；计算机系统集成及服务；销售(含网上销售)计算机、软件及辅助设备、安全技术防范产品、专用设备、电子产品、通讯设备、机械电气设备、五金交电(不从事实体店铺经营)、医疗器械一类、医疗器械二类、汽车、日用品、针纺织品、工艺品、礼品、文化体育用品、办公用品、健身器材、照相器材、灯光音响设备、建筑材料(不从事实体店铺经营)；教育咨询。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
| 博韩伟业经营业绩同比出现大幅度波动说明：报告期公司处于智能移动服务转型升级的初期阶段，前期研发和市场开发成本较大，且受新冠疫情影响，新项目开展不及预期，导致净利润亏损。 | |
| 2、辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | |
| 成立时间 | 2006年3月8日 |
| 注册资本 | 5,000万元 |
| 持股情况 | 公司全资子公司博韩伟业持股51% |
| 经营范围 | 许可项目:测绘服务,国土空间规划编制,建设工程勘察,检验检测服务,室内环境检测、职业中介活动(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:通信设备制造,档案整理服务,地理遥感信息服务,智能无人飞行器销售,导航、测绘、气象及海洋专用仪器销售,土地调查评估服务,不动产登记代理服务,软件销售,软件开发,信息系统集成服务,卫星通信服务,卫星遥感数据处理,卫星移动通信终端制造,卫星移动通信终端销售,卫星导航服务,卫星导航多模增强应用服务系统集成,卫星遥感应用系统集成,卫星技术综合应用系统集成,气象观测服务,海洋气象服务,环境保护监测,劳务服务(不含劳务派遣)、人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
| 宏图创展经营业绩同比出现大幅度波动说明：报告期内宏图创展实现营业收入8,396.87万元，公司持有的宏图创展51%股权实现的净利润为-959.87万元。宏图创展经营业绩同比下降，主要因报告期测绘业务项目已完工项目应收账款未回款导致坏账准备计提金额增加，导致报告期净利润亏损。 | |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动风险从宏观环境看，全球百年未有之大变局正加速演变，新一轮科技革命和产业变革带来的激烈竞争前所未有，全球产业链面临重塑，不确定性明显增加，新冠肺炎疫情影响深远，逆全球化思潮涌动，国内经济复苏还面临较多挑战。公司主营业务与实体经济密切相关，若经济增长增速连续放缓，实体经济面临压力的情况下，可能会导致公司业务需求下降、经营业绩波动的风险。公司在“危”“机”并存的大环境下，努力布局建设“大数据下的智慧服务商”战略，致力于打造智慧服务一体化供应商。
2、技术革新的市场风险随着物联网技术的不断升级发展，公司如果不能跟随行业技术的不断升级更新，准确预测行业技术的发展和应用市场的变化，将会面临产品技术与市场需求的脱节，导致客户流失的风险。公司将持续推进信息化建设，通过技术实践，持续创新，优化并更新关键技术及新产品，及时将新技术运用于产品开发与升级，保持公司相关技术产品的先进性。
3、经营管理的风险在新经济形态下，行业竞争格局更为激烈，同时随着公司业务涉及领域增加，管理跨度和半径也随之增大，对人才的需求也大幅增长。公司如果不能积极应对变化的市场需求，提高服务能力，有效降低经营成本，提高人力资源效率，将面临管理不善、盈利能力趋降的风险。公司努力完善内部流程，积极整合集团内部各方资源，通过不断优化、整合业务结构，提升管理效率，努力提升公司管理能力和盈利能力从而降低管理风险。
4、应收账款坏账损失风险报告期末公司应收账款账面价值为56,278.72万元，主要是公司地理信息测绘业务建造合同形成的应收账款及公司供应链业务量增加所致。公司地理信息测绘业务以政府需求、工程建设为主导，客户主要面向各类政府职能部门、下属企事业单位及工程建设、设计单位等，资信状况良好，客户偿债能力较强，违约风险较低，但是，考虑到客户结算存在相应的支付审批流程长，部分业务收款周期相对较长，且公司收款亦存在一定的季节性因素，客户通常于每年下半年进行工程验收、结算付款。若应收账款客户出现财务状况恶化、大规模延迟或逾期付款等情况，则公司可能面临应收账款无法回收的风险。公司供应链管理服务业务为核心客户提供供应链管理服务的同时，还提供资金结算、代垫费用等服务，
核心客户对供应链管理的需求是提高效率、降低成本，公司一般不会为客户垫付货款，但是仍存在因其经营不善导致应收账款无法收回的风险。公司将继续加强对应收账款的催收管理，严格执行资金精细化管理，针对长账龄应收账款建立了长效管理机制，针对应收账款金额较大、账龄较长的客户制定了相应的清收计划。
5、未决诉讼风险公司全资子公司博韩伟业与中邮速递对PDA设备及运营服务存在异议。根据北京仲裁委员会裁决，2021年2月中邮速递向博韩伟业支付外场PDA和手机服务费及PDA服务费损失共计155,452,644元，同年9月博韩伟业作为仲裁申请人向北京仲裁委员会提起仲裁，请求裁决被申请人中邮速递支付拖欠的内场PDA设备运营服务费及相关资金占用损失、PDA剩余运营期服务费、律师费及差旅费并按约退回相关设备。2022年8月北京仲裁委员会裁决，中邮速递需向博韩伟业支付内场PDA设备运营服务费、服务费损失及其他费用共计36,944,344.51元，截止本报告披露日，该仲裁尚未执行。
2018年2月27日，公司股东杨阳及其配偶李长军自愿签署《关于博韩伟业（北京）科技有限公司2018年度及2019年度业绩的承诺函》，根据上述承诺函及2018年、2019年审计结果，博韩伟业承诺业绩累计未完成541,469,956.59元，因此杨阳、李长军需对公司进行现金补偿541,469,956.59元。2021年1月8日，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会受理杨阳及李长军关于其业绩承诺争议/纠纷的仲裁，申请撤销业绩补偿的承诺，目前仲裁尚未裁决，业绩补偿结果存在不确定性，存在能否顺利实施的风险。
公司用于转运往来于北京地区货物的仓库2021年1月发生火灾事故，火灾发生后，公司向北京市通州区人民法院起诉了传化公司、中建国材公司和百运通公司，请求上述三家公司赔偿公司财产损失及其他费用，其他仓库租赁企业以及货物所有人相继起诉公司、传化公司、中建国材公司，要求三家公司连带赔偿货损以及其他损失。截至本报告期末，由此火灾事故引发的公司作为被告或被申请人的未决诉讼共计40起。
公司及子公司将积极应诉，通过合理的法律手段及相关措施，尽量降低对公司产生负面影响，公司将持续关注涉及诉讼的进展情况，及时履行相应的信息披露义务。
6、募投项目不达预期的风险
公司2021年向特定对象发行股票募集资金净额389,535,846.84元，用于“共享云仓项目”、“车货配物流信息平台项目”、“智慧社区运营管理项目”、“补充流动资金”募投项目，本次定增有利于公司“大数据下的智慧服务商”战略目标的实施及智慧服务一体化供应商体系的构建。但由于募投项目所属行业与市场存在一定的不确定性因素，如果发生项目延期实施、募投项目产品及服务无法及时被市场接受、市场环境突变或行业竞争加刷、与预测出现差异等情况，募投项目的实际运营情况将无法达到预期状态，可能给项目的预期效益带来较大影响，进而影响公司的经营业绩。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年05月13日 | 网络远程方式 | 其他 | 其他 | 参与业绩说明会的投资者 | 公司2021年度网上业绩说明会 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年5月13日投资者关系活动记录表》 |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.29% | 2022年03月17日 | 2022年03月17日 | 公告编码：（2022）017号；公告名称：2022年第一次临时股东大会决议公告；公告披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.21% | 2022年04月15日 | 2022年04月15日 | 公告编码：（2022）029号；公告名称：2022年第二次临时股东大会决议公告；公告披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 21.71% | 2022年05月18日 | 2022年05月18日 | 公告编码：（2022）050号；公告名称：2021年度股东大会决议公告；公告披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2022年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.36% | 2022年06月20日 | 2022年06月20日 | 公告编码：（2022）058号；公告名称：2022年第三次临时股东大会决议公告；公告披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 詹娟 | 副总经理 | 解聘 | 2022年01月26日 | 因工作变动辞任高管 |
| 李道 | 副总经理 | 聘任 | 2022年04月26日 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
（1）2022年2月28日，公司召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于〈公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。公司独立董事就本激励计划发表了独立意见，律师、独立财务顾问出具了相应报告。
（2）2022年3月1日至2022年3月10日，公司对本次激励计划拟激励对象名单在公司内部进行了公示。在公示时限内，公司监事会未收到任何组织或个人对本次拟授予激励对象提出的异议或不良反映。公司于2022年3月12日披露了《监事会关于公司2022年限制性股票激励计划授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
（3）2022年3月17日，公司召开了2022年第一次临时股东大会审议并通过了《关于〈公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划有关事项的议案》。同时，公司对内幕信息知情人及激励对象在本次激励计划首次公开披露前六个月买卖本公司股票情况进行了查询确认，未发现相关人员存在利用内幕信息进行股票买卖的行为。本次激励计划获得2022年第一次临时股东大会的批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在条件成就时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。
（4）2022年3月17日，公司召开了第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对前述议案发表了同意的独立意见，监事会对前述事项进行核查并发表核查意见。律师、独立财务顾问出具了相应报告，认为授予条件已经满足，本次限制性股票授予日、授予对象符合相关规定。
（5）2022年5月9日，公司披露《关于2022年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予登记完成的公告》，公司完成了2022年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予登记工作，该类股票于2022年5月12日上市。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况报告期内，公司积极践行社会责任，在不断为股东创造价值的同时，积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。
1、股东权益保护公司注重不断完善治理结构，规范公司运作，保障所有股东享有法律、法规、规章等所规定的各项合法权益，不断完善法人治理结构，提升公司治理水平，提高公司质量。公司严格按照相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过多种方式与投资者进行沟通交流，提高公司的透明度和诚信度。公司十分重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红计划，在满足利润分配的条件下通过送股、分红等方式实现对股东投资的回报。
2、客户权益保护公司始终坚持“服务社会、创造价值、实现共赢”的企业价值观，严格按照ISO9001质量管理体系、ISO14001环境体系认证和ISO18001健康安全体系认证标准开展生产经营活动。坚持以客户为中心，充分倾听顾客的声音，维护良好的客户关系，并定期收集顾客满意信息，帮助公司持续改善和创新，通过严格的质量监管及持续的研发创新，为客户创造更多价值及增值的产品和服务，持续提升客户满意度。
3、职工权益保护公司坚持以人为本的人才理念，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，为员工办理养老保险、医疗保险等基本福利，严格按照劳动法要求安排员工休假。公司已建立工会组织，定期组织员工参加培训和外出郊游活动，凝聚人心激发热情，发展和谐劳工关系，激发员工工作活力，致力为员工创建一个安全、健康、和谐、多元化、具有发展空间的职业环境，维护和谐的员工关系，落实保障员工权益。
4、社会公益事业
公司在发展经济的同时，始终不忘回报社会，积极主动投入慈善等社会公益事业，践行企业社会责任。报告期内，公司积极捐赠抗疫物资支援防控工作，以实际行动传承和弘扬雷锋精神，履行企业社会责任。
本报告期内，公司尚未开展精准扶贫和乡村振兴工作。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 李长军;杨阳 | 业绩承诺及补偿安排 | 1、本人承诺博韩伟业2018年度、2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于14,000万元、16,000万元。在上述业绩承诺期内，如博韩伟业当期期末实际净利润数低于当期期末承诺净利润数，则本人将以现金方式对华鹏飞进行补偿。实际利润数的确定由华鹏飞聘请的具有证券、期货相关业务资格的审计机构出具博韩伟业专项审计报告（与华鹏飞的年度审计报告同时出具），分别对博韩伟业业绩承诺期内各年度对应的实际净利润数额进行审计确认。现金补偿的计算方式为：当年应补偿现金数=（当期期末承诺净利润－当期期末实际净利润）。华鹏飞于业绩承诺期最后一年度博韩伟业专项审计报告出具后确认并通知本人是否需要对2018年度、2019年度业绩进行补偿以及需要补偿的金额。本人承诺在接到华鹏飞通知后30日内履行全部补偿义务。2、本人将忠实履行以上承诺，如本人违反以上承诺，本人愿意承担由此给华鹏飞造成的相应损失。3、本承诺函不可变更或撤销。 | 2018年01月01日 | 2020年6月10日 | 超期未履行 |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 2021年1月8日，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会受理杨阳及李长军关于其业绩承诺争议/纠纷的仲裁，申请撤销业绩补偿的承诺，目前仲裁尚未裁决，业绩补偿结果存在不确定性，存在能否顺利实施的风险。公司将持续关注相关仲裁进展，及时履行信息披露义务。 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司作为原告，于2017年6月向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求高胜涛等八名被告回购公司持有的苏州赛富科技有限公司16.43%股权（赎回对价5,400万元）并支付相应年收益（1,080万元），共计6,480万元。 | 6,480 | 否 | 一审判决公司胜诉；二审维持一审判决；2020年11月最高人民法院裁定驳回江苏悦达创业投资有限公司的再审申请。 | 判决被告高胜涛向公司支付股权回购款5,400万元及相应收益，被告高胜涛付清上述款项后受让公司持有的赛富科技16.43%的股权；除被告高胜涛外其余七名被告应分别按相应比例就上述被告高胜涛的付款义务向公司承担补充清偿责任。 | 截止本报告期末，公司累计收到股权回购款及相应收益47,060,739.25元，公司将持续关注案件判决执行进展情况及时履行信息披露义务。 | 2020年12月28日 | 公告编码：（2020）099号；公告名称：关于公司提起诉讼案件的进展公告 |
| 公司全资子公司博韩伟业作为仲裁申请人，于2020年1月10日向北京仲裁委员会提起仲裁，要求被申请人中邮速递支付《中邮速递物流PDA运营项目合作协议》及补充协议中尚未支付的设备运营服务费及违约金并按约退回相关设备。本次仲裁涉及金额约为：30,686.84万元。 | 30,686.84 | 否 | 2021年2月9日，公司收到北京仲裁委员会送达的（2021）京仲裁字第0029号裁决书。 | 根据裁决，被申请人中邮速递向申请人博韩伟业支付外场PDA和手机服务费及PDA服务费损失、律师费及差旅费及部分仲裁费并返还相应设备。 | 2021年3月5日，博韩伟业收到中邮速递支付外场PDA和手机服务费及PDA服务费损失、律师费及差旅费及部分仲裁费，共计159,310,427.70元。中邮速递应返还设备仍在持续回收，公司将持续关注案件判决执行进展情况及时履行信息披露义务。 | 2021年03月05日 | 公告编码：（2021）012号；公告名称：关于全资子公司涉及仲裁的公告 |
| 李长军、杨阳作为仲裁申请人，向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会申请撤销业绩补偿的承诺。本次仲裁涉及金额约为54,147万元。 | 54,147 | 否 | 2021年1月8日，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会受理；目前仲裁尚未裁决。 | 截止本报告期末，仲裁尚未裁决，业绩补偿结果存在不确定性，存在能否顺利实施的风险。公司将持续关注相关仲裁进展，及时履行信息披露义务。 | 截止本报告期末，仲裁尚未裁决。 | 2021年01月13日 | 公告编码：（2021）003号；公告名称：关于业绩补偿实施进展暨收到《承诺函争议案仲裁通知》的公告 |
| 公司全资子公司博韩伟业作为仲裁申请人，于2021年9月3日向北京仲裁委员会提起仲裁，请求裁决被申请人中邮速递支付拖欠的内场PDA设备运营服务费及相关资金占用损失、PDA剩余运营期服务费、律师费及差旅费并按约退回相关设备。本次仲裁涉及金额约为6,500.56万元。 | 6,500.56 | 否 | 2022年8月19日，公司收到北京仲裁委员会送达的（2022）京仲裁字第2348号裁决书。 | 根据裁决，被申请人中邮速递需向申请人博韩伟业支付内场PDA服务费和服务费损失及因本案支出的其他费用及部分仲裁费合计36,944,344.51元并返还相应设备。 | 截止本报告披露日，仲裁尚未执行。公司将持续关注案件判决执行进展情况及时履行信息披露义务。 | 2022年08月22日 | 公告编码：（2022）066号；公告名称：关于全资子公司涉及仲裁的公告 |
其他诉讼事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 报告期内未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼累计总金额 | 162.98 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用□不适用公司及公司控股股东、实际控制人本报告期内诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用2022年6月24日，公司与控股股东/实际控制人张京豫先生，分别与北京建广资产管理有限公司和电连技术签署了《资产收购协议》，同意电连技术,以发行股份及/或支付现金的方式购买公司持有的建广广鹏43.2912%财产份额，交易价格暂定为人民币10,000.2608万元，最终交易价格由各方以标的资产的评估价值为基础进行协商确定。本次交易需其他为完成交易所必需的由第三方或包括中国证监会在内的境内外政府机关做出的同意、批准、授权、登记或备案，上述报批程序能否获得相关备案、批准或核准，以及最终获得相关备案、批准或核准的时间尚存在较大不确定性，敬请投资者注意相关风险。详细内容参见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于东莞市建广广鹏股权投资合伙企业（有限合伙）权益转让暨关联交易的公告 | 2022年06月25日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 博韩伟业（北京）科技有限公司 | 2020年12月28日 | 500 | 2021年12月24日 | 500 | 连带责任担保 | 博韩伟业坐落于沈阳市东陵区上深沟村861-10号（401）的房产抵押 | 无 | 自主债权发生期间届满之日起两年 | 否 | 否 |
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 2020年04月25日 | 5,000 | 2021年01月05日 | 1,000 | 连带责任担保 | 齐磊位于深圳市罗湖区的房产抵押 | 华鹏飞供应链其他股东提供反担保 | 自主债权发生期间届满之日起两年 | 是 | 否 |
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 2021年02月25日 | 1,000 | 2021年03月19日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 华鹏飞供应链其他股东提供反担保 | 自主债权发生期间届满之日起三年 | 是 | 否 |
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 2021年04月28日 | 5,000 | 2021年06月25日 | 900 | 连带责任担保 | 齐磊位于深圳市罗湖区的房产抵押 | 华鹏飞供应链其他股东提供反担保 | 自主债权发生期间届满之日起两年 | 是 | 否 |
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 2022年03月31日 | 6,000 | 2022年04月28日 | 1,000 | 连带责任担保 | 齐磊位于广州市海珠区的房产抵押 | 华鹏飞供应链其他股东提供反担保 | 自主债权发生期间届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 2022年03月31日 | 6,000 | 2022年03月31日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 华鹏飞供应链其他股东提供反担保 | 自主债权发生期间届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 2022年03月31日 | 6,000 | 2022年04月29日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 华鹏飞供应链其他股东提供反担保 | 自主债权发生期间届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 东莞华鹏飞现代物流有限公司 | 2018年04月26日 | 10,000 | 2018年05月10日 | 5,500 | 连带责任担保 | “东莞华鹏飞智能物流园”项目土地使用权和在建工程进行抵押担保 | 无 | 自主债权发生期间届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 东莞华鹏飞现代物流有限公司 | 2018年04月26日 | 10,000 | 2018年10月30日 | 2,000 | 连带责任担保 | “东莞华鹏飞智能物流园”项目土地使用权和在建工程进行抵押担保 | 无 | 自主债权发生期间届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 19,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 12,900 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 46,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 6,175 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 19,500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 12,900 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 46,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 6,175 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.27% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 1,925 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 1,925 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明?适用□不适用2021年6月16日，公司与成都纵横自动化技术股份有限公司就双方结成战略合作伙伴关系签订了《战略合作框架协议》，双方根据各自在相关行业的资源与优势，双方愿意在推动无人机应用、工业升级方面进行战略合作。2021年7月9日，公司与中国南山开发（集团）股份有限公司就双方结成战略合作伙伴关系签订了《战略合作框架协议》，双方愿意在推动智慧物流和产城数字经济发展方面进行战略合作。2021年10月20日，公司与四川创新社会发展与管理研究院就结成战略合作伙伴关系签订了《战略合作框架协议》，双方按照政产学研用投营协同创新机制，在新一代智慧社区治理方面进行战略合作。2021年12月28日，公司与愿景明德（北京）控股集团有限公司就双方结成战略合作伙伴关系签订了《战略合作框架协议》，共同致力于全国范围内老旧小区综合整治改造、城区低效土地再开发、物业管理服务、闲置资源盘活、养老服务及相关配套便民服务设施改造运营等方面进行战略合作。2021年12月30日，公司与深圳市深中润绿色科技有限公司就双方结成战略合作伙伴关系签订了《战略合作框架协议》，共同致力于“绿色节能+健康低碳+智慧人居”的全生命周期的智慧社区建设，包括不局限于新建建筑的智慧楼宇建设、智慧社区建设，现有物业及老旧社区的综合整治改造、闲置资源盘活、养老服务及相关配套的便民设施改造运营及全国范围内的物业管理服务等方面进行战略合作。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网上的公告《关于与成都纵横自动化技术股份有限公司签订战略合作框架协议的公告》《关于与中国南山开发（集团）股份有限公司签订战略合作框架协议的公告》《关于公司与四川创新社会发展与管理研究院签订战略合作框架协议的公告》《关于公司与愿景明德（北京）控股集团有限公司签订战略合作框架协议的公告》《关于公司与深圳市深中润绿色科技有限公司签订战略合作框架协议的公告》，公告编号分别为：（2021）075号、（2021）082号、（2021）125号、（2022）001号、（2022）002号。上述协议仅为双方形成战略合作关系的框架性文件，截至报告期末，上述协议均正常履行中。公司将根据相关法律法规和公司章程的相关规定履行相应审议程序和信息披露义务。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
十四、公司子公司重大事项
?适用□不适用
1、报告期内，公司分别召开总经理办公会，审议同意公司或子公司以自有资金投资设立控股子公司，分别为：
（1）公司以自有资金人民币510万元在深圳与湖北光合生物科技有限公司、中科数维（北京）智能科技有限公司共同投资设立控股资子公司深圳市华合生物环保科技有限公司，于2022年2月18日完成工商注册登记手续，公司持股51%；
（2）公司控股子公司深圳市华源鸿国际物流有限公司（以下简称“华源鸿”）以自有资金人民币102万元在深圳前海与厦门志捷国际物流有限公司共同投资设立控股资子公司深圳市华泰鸿供应链管理有限公司，于2022年3月2日完成工商注册登记手续，华源鸿持股51%；
（3）公司全资子公司博韩伟业（北京）科技有限公司（以下简称“博韩伟业”）以自有资金人民币153万元在天津市与天津市东翰鸿飞物业服务有限公司、自然人胡欣彦共同投资设立控股资子公司天津博东伟业科技有限公司，于2022年6月20日完成工商注册登记手续，全资子公司博韩伟业持股51%；
2、为保证全资子公司博韩伟业稳定持续经营，报告期内公司召开总经理办公会审议同意博韩伟业以3.8元/平方米?日继续租赁关联法人北京维深数码科技有限公司（以下简称“维深数码”）位于北京石景山区实兴大街30号院6号楼5层的601、602、603、605房间，租赁面积1,050.59平方米，用于日常办公使用，租期为半年，自2022年3月1日起至2022年8月31日止。维深数码总经理杨阳为公司原持股5%以上股东，因此维深数码为公司的关联方且本次交易构成关联交易，根据公司章程及相关规定，本次关联交易属于公司总经理办公会审议权限范围内。
3、2022年4月15日，公司召开总经理办公会，审议同意公司将所占深圳市天鹰华鹏飞供应链管理有限公司（以下简称“天鹰华鹏飞”）全部股份即51%的股权（对应认缴注册资本510万元，已实缴0万元）以1元人民币转让给自然人李建军，并于2022年5月完成工商变更事宜。本次转让事宜完成后，公司将不再持有天鹰华鹏飞的股份。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 150,726,502 | 26.82% | 851,000 | 0 | 0 | -56,251,270 | -55,400,270 | 95,326,232 | 16.94% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 150,726,502 | 26.82% | 851,000 | 0 | 0 | -56,251,270 | -55,400,270 | 95,326,232 | 16.94% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 150,726,502 | 26.82% | 851,000 | 0 | 0 | -56,251,270 | -55,400,270 | 95,326,232 | 16.94% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 411,285,777 | 73.18% | 0 | 0 | 0 | 56,251,270 | 56,251,270 | 467,537,047 | 83.06% |
| 1、人民币普通股 | 411,285,777 | 73.18% | 0 | 0 | 0 | 56,251,270 | 56,251,270 | 467,537,047 | 83.06% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 562,012,279 | 100.00% | 851,000 | 0 | 0 | 0 | 851,000 | 562,863,279 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
（1）在报告期内完成了2022年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予登记工作，该类股票于2022年5月12日上市。
（2）詹娟女士因工作变动于2022年1月26日辞去公司副总经理一职，其持有公司股份自辞职之日起锁定6个月，且应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五。
（3）股东郑志钱申请解除限售股27,360,000股，该股份于2022年2月14日解除限售。
股份变动的批准情况?适用□不适用
公司于2022年2月28日、3月17日召开了第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十七次会议及2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。2022年3月17日，公司召开了第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对前述议案发表了同意的独立意见，律师、独立财务顾问出具了相应报告。2022年5月9日，公司披露《关于2022年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予登记完成的公告》，公司完成了2022年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予登记工作，该类股票于2022年5月12日上市。股份变动的过户情况?适用□不适用
2022年5月12日，公司向激励对象发行的85.10万股第一类限制性股票在深圳证券交易所上市，公司总股本由562,012,279股变更为562,863,279股。股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 张京豫 | 66,273,244 | 0 | 0 | 66,273,244 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定。 |
| 张倩 | 16,278,012 | 0 | 0 | 16,278,012 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定。 |
| 张光明 | 1,139,100 | 0 | 0 | 1,139,100 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定。 |
| 张超 | 1,140,000 | 0 | 0 | 1,140,000 | 首发限售承诺 | 依据首发限售股份承诺，在张京豫先生任职期间每年按持股总数的75%锁定。 |
| 徐传生 | 854,296 | 0 | 0 | 854,296 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定。 |
| 齐昌凤 | 5,587,481 | 0 | 0 | 5,587,481 | 首发限售承诺 | 依据首发限售股份承诺，在张京豫先生任职期间每年按持股总数的75%锁定。 |
| 詹娟 | 37,500 | 0 | 219,500 | 257,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 2022年1月26日辞去副总经理一职，其持有的股份自辞任之日起锁定6个月，且应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；其2022年5月取得的股权激励股将 |
| 按照《2022年限制性股票激励计划》的规定进行解除限售。 | ||||||
| 杨阳 | 3,153,099 | 0 | 0 | 3,153,099 | 资产重组承诺 | 不适用 |
| 郑志钱 | 27,360,000 | 27,360,000 | 0 | 0 | 首发后限售股 | 于2022年2月14日已解除限售27,360,000股。 |
| 程渝淇 | 0 | 0 | 207,000 | 207,000 | 股权激励限售股 | 按照《2022年限制性股票激励计划》的规定进行解除限售。 |
| 王冬美 | 0 | 0 | 207,000 | 207,000 | 股权激励限售股 | 按照《2022年限制性股票激励计划》的规定进行解除限售。 |
| 李道 | 0 | 0 | 115,000 | 115,000 | 股权激励限售股 | 按照《2022年限制性股票激励计划》的规定进行解除限售。 |
| 徐丽华 | 0 | 0 | 115,000 | 115,000 | 股权激励限售股 | 按照《2022年限制性股票激励计划》的规定进行解除限售。 |
| 合计 | 121,822,732 | 27,360,000 | 863,500 | 95,326,232 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用□不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 华鹏飞 | 2022年03月17日 | 3.62 | 851,000 | 2022年05月12日 | 851,000 | 公告编号：（2022）047号；公告名称：《2022年限制性股票激励计划第一类限制性股票授予登记完成的公告》；公告披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | 2022年05月09日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
公司于2022年2月28日、3月17日召开了第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十七次会议及2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。2022年3月17日，公司召开了第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司2022年限制性股票激励计划的授予条件已经满足，确认授予日为2022年3月17日，授予价格为3.62元/股向符合条件的35名激励对象授予274.30万股限制性股票。其中，授予5名激励对象第一类限制性股票85.10万股，授予30名激励对象第二类限制性股票189.20万股。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年4月22日出具了《验资报告》（信会师报字[2022]第ZL10156号），对公司截至2022年4月21日止新增注册资本及股本情况进行了审验。2022年5月12日，公司向激励对象发行的85.10万股第一类限制性股票在深圳证券交易所上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 32,972 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 张京豫 | 境内自然人 | 15.70% | 88,364,325 | 0 | 66,273,244 | 22,091,081 | 质押 | 38,200,000 |
| 房小红 | 境内自然人 | 4.25% | 23,918,900 | -4,241,100 | 23,918,900 | |||
| 张倩 | 境内自然人 | 3.86% | 21,704,016 | 0 | 16,278,012 | 5,426,004 | ||
| 郑志钱 | 境内自然人 | 3.73% | 21,020,000 | -6,340,000 | 21,020,000 | |||
| 吴建克 | 境内自然人 | 2.46% | 13,837,955 | 0 | 13,837,955 | |||
| 齐昌凤 | 境内自然人 | 1.32% | 7,449,975 | 0 | 5,587,481 | 1,862,494 | ||
| 林淑琴 | 境内自然人 | 0.78% | 4,398,880 | 0 | 4,398,880 | |||
| 温州彰程股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.62% | 3,500,000 | 0 | 3,500,000 | |||
| 吴维南 | 境内自然人 | 0.58% | 3,238,383 | 340,820 | 3,238,383 | |||
| 杨阳 | 境内自然人 | 0.57% | 3,232,022 | 0 | 3,153,099 | 78,923 | 质押 | 3,153,099 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东齐昌凤为张京豫配偶，张倩为张京豫、齐昌凤之女。2、公司股东张光明、张超与张京豫为兄弟关系。3、除上述关联关系外公司未知悉其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 房小红 | 23,918,900 | 人民币普通股 | 23,918,900 | |||||
| 张京豫 | 22,091,081 | 人民币普通股 | 22,091,081 | |||||
| 郑志钱 | 21,020,000 | 人民币普通股 | 21,020,000 | |||||
| 吴建克 | 13,837,955 | 人民币普通股 | 13,837,955 | |||||
| 张倩 | 5,426,004 | 人民币普通股 | 5,426,004 | |||||
| 林淑琴 | 4,398,880 | 人民币普通股 | 4,398,880 | |||||
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用□不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 张京豫 | 董事长 | 现任 | 88,364,325 | 0 | 0 | 88,364,325 | 0 | ||
| 徐传生 | 董事、副总经理 | 现任 | 1,139,062 | 0 | 0 | 1,139,062 | 0 | ||
| 张光明 | 董事 | 现任 | 1,518,800 | 0 | 0 | 1,518,800 | 0 | ||
| 温福君 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 郑艳玲 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 龚凯颂 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 盛宝军 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 童炜琨 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 何雪 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 郑雅雯 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 张倩 | 总经理 | 现任 | 21,704,016 | 0 | 0 | 21,704,016 | 0 | ||
| 程渝淇 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 0 | 207,000 | 0 | 207,000 | 0 | 207,000 | 207,000 |
温州彰程股权投资合伙企业（有限合伙）
| 温州彰程股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,500,000 | 人民币普通股 | 3,500,000 |
| 吴维南 | 3,238,383 | 人民币普通股 | 3,238,383 |
| MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC | 2,837,373 | 人民币普通股 | 2,837,373 |
| 夏昱 | 2,556,800 | 人民币普通股 | 2,556,800 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东齐昌凤为张京豫配偶，张倩为张京豫、齐昌凤之女。2、公司股东张光明、张超与张京豫为兄弟关系。3、除上述关联关系外公司未知悉其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东郑志钱通过普通证券账户持有290,000股外，还通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有20,730,000股，实际合计持有21,020,000股。 | ||
| 王冬美 | 财务负责人 | 现任 | 0 | 207,000 | 0 | 207,000 | 0 | 207,000 | 207,000 |
| 李道 | 副总经理 | 现任 | 0 | 115,000 | 0 | 115,000 | 0 | 115,000 | 115,000 |
| 詹娟 | 副总经理 | 离任 | 50,000 | 207,000 | 0 | 257,000 | 0 | 207,000 | 207,000 |
| 合计 | -- | -- | 112,776,203 | 736,000 | 0 | 113,512,203 | 0 | 736,000 | 736,000 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：华鹏飞股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 258,237,393.69 | 321,297,821.96 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 185,433,263.89 | 182,600,575.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 21,475,867.94 | 9,064,989.28 |
| 应收账款 | 562,787,246.59 | 572,723,614.05 |
| 应收款项融资 | 5,997,819.43 | 3,228,009.35 |
| 预付款项 | 15,242,377.62 | 5,057,486.51 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 36,318,950.05 | 57,053,418.79 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 211,332,043.59 | 201,367,266.66 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,624,972.29 | 23,322,090.31 |
| 流动资产合计 | 1,309,449,935.09 | 1,375,715,271.91 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 296,864,117.75 | 310,145,869.25 |
| 在建工程 | 2,975,124.45 | 2,711,302.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,839,480.76 | 14,204,316.45 |
| 无形资产 | 42,564,126.40 | 43,871,704.91 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 13,571,172.41 | 13,571,172.41 |
| 长期待摊费用 | 3,062,456.36 | 3,919,155.88 |
| 递延所得税资产 | 43,473,695.72 | 38,957,363.03 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 530,956,234.85 | 546,986,945.24 |
| 资产总计 | 1,840,406,169.94 | 1,922,702,217.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 162,673,576.95 | 150,222,455.38 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,136,804.86 | 18,465,362.83 |
| 应付账款 | 272,718,376.66 | 304,826,854.42 |
| 预收款项 | 299,822.73 | 46,286.91 |
| 合同负债 | 191,733,468.97 | 194,122,910.74 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,753,529.88 | 10,295,667.30 |
| 应交税费 | 10,464,143.90 | 12,703,521.62 |
| 其他应付款 | 89,717,609.96 | 97,065,284.61 |
| 其中：应付利息 | 1,483,092.43 | 2,099,085.41 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 35,446,964.71 | 41,422,110.47 |
| 其他流动负债 | 26,017,409.49 | 24,993,473.42 |
| 流动负债合计 | 794,961,708.11 | 854,163,927.70 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 48,025,009.32 | 49,510,797.39 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,516,140.81 | 6,540,533.95 |
| 长期应付款 | 23,924,758.00 | 23,924,758.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,962,156.07 | 3,977,554.19 |
| 递延收益 | 6,965,217.40 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 85,393,281.60 | 83,953,643.53 |
| 负债合计 | 880,354,989.71 | 938,117,571.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 562,863,279.00 | 562,012,279.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,016,163,055.26 | 1,012,587,521.11 |
| 减：库存股 | 3,080,620.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 44,567,376.74 | 44,567,376.74 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -771,089,788.42 | -751,390,477.78 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 849,423,302.58 | 867,776,699.07 |
| 少数股东权益 | 110,627,877.65 | 116,807,946.85 |
| 所有者权益合计 | 960,051,180.23 | 984,584,645.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,840,406,169.94 | 1,922,702,217.15 |
法定代表人：张京豫主管会计工作负责人：王冬美会计机构负责人：徐丽华
、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 123,199,417.52 | 122,172,851.24 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 250,000.00 | 2,285,363.68 |
| 应收账款 | 68,297,261.27 | 76,063,947.87 |
| 应收款项融资 | 401,484.81 | 1,516,445.03 |
| 预付款项 | 12,488,328.38 | 2,835,135.86 |
| 其他应收款 | 308,647,609.31 | 316,480,913.03 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 290,088.48 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 21,250.07 | |
| 流动资产合计 | 513,595,439.84 | 521,354,656.71 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 449,064,346.14 | 447,888,083.29 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 13,903,645.55 | 15,429,802.15 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,373,611.95 | 5,685,695.55 |
| 无形资产 | 900,158.98 | 973,375.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 255,094.03 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 587,847,823.62 | 589,838,111.64 |
| 资产总计 | 1,101,443,263.46 | 1,111,192,768.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 109,746,700.00 | 113,046,700.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 19,928,860.00 | 24,326,144.76 |
| 预收款项 | 358,096.96 | 46,286.91 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,182,640.97 | 1,183,009.25 |
| 应交税费 | 3,413,698.18 | 4,618,343.18 |
| 其他应付款 | 149,984,586.85 | 138,535,070.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,837,235.53 | 2,627,729.96 |
| 其他流动负债 | 200,000.00 | |
| 流动负债合计 | 287,651,818.49 | 284,383,284.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,039,771.06 | 3,496,825.95 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,962,156.07 | 3,977,554.19 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,001,927.13 | 7,474,380.14 |
| 负债合计 | 293,653,745.62 | 291,857,664.46 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 562,863,279.00 | 562,012,279.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,020,084,639.20 | 1,016,509,105.07 |
| 减：库存股 | 3,080,620.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 44,567,376.74 | 44,567,376.74 |
| 未分配利润 | -816,645,157.10 | -803,753,656.92 |
| 所有者权益合计 | 807,789,517.84 | 819,335,103.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,101,443,263.46 | 1,111,192,768.35 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 182,769,623.67 | 157,284,348.19 |
| 其中：营业收入 | 182,769,623.67 | 157,284,348.19 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 201,675,434.03 | 179,683,937.60 |
| 其中：营业成本 | 135,575,444.13 | 118,004,532.09 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,764,588.53 | 1,310,813.56 |
| 销售费用 | 5,713,262.87 | 5,447,251.22 |
| 管理费用 | 39,080,836.27 | 32,580,575.22 |
| 研发费用 | 17,469,212.10 | 19,335,990.77 |
| 财务费用 | 2,072,090.13 | 3,004,774.74 |
| 其中：利息费用 | 4,454,679.33 | 5,491,120.64 |
| 利息收入 | -2,778,681.23 | -3,054,499.18 |
| 加：其他收益 | 939,551.92 | 1,188,648.27 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 332,229.21 | 3,103,547.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,497,958.34 | 9,747.55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,992,079.07 | 21,152,183.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 387,017.62 | -98,905.06 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -31,741,132.34 | 2,955,632.23 |
| 加：营业外收入 | 535,453.88 | 69,135,019.50 |
| 减：营业外支出 | 1,206,477.36 | 128,571.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -32,412,155.82 | 71,962,080.26 |
| 减：所得税费用 | -3,162,672.78 | -2,559,377.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -29,249,483.04 | 74,521,457.34 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -29,249,483.04 | 74,521,457.34 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -19,699,310.64 | 83,070,885.52 |
| 2.少数股东损益 | -9,550,172.40 | -8,549,428.18 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -29,249,483.04 | 74,521,457.34 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -19,699,310.64 | 83,070,885.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -9,550,172.40 | -8,549,428.18 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.04 | 0.17 |
| （二）稀释每股收益 | -0.04 | 0.17 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张京豫主管会计工作负责人：王冬美会计机构负责人：徐丽华
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 46,794,907.73 | 62,786,851.93 |
| 减：营业成本 | 42,307,748.42 | 57,276,260.38 |
| 税金及附加 | 147,721.15 | 306,169.28 |
| 销售费用 | 1,194,027.30 | 1,166,872.12 |
| 管理费用 | 11,582,099.09 | 8,293,388.49 |
| 研发费用 | 1,941,406.45 | 1,352,751.86 |
| 财务费用 | -1,019,659.26 | -447,252.54 |
| 其中：利息费用 | 516,087.40 | 1,777,500.12 |
| 利息收入 | -1,546,702.89 | -2,239,809.37 |
| 加：其他收益 | 85,470.36 | 7,715.59 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,205,220.15 | 10,283,596.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 640,825.80 | 6,335,213.15 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 387,017.62 | -98,905.06 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,450,341.79 | 11,366,282.02 |
| 加：营业外收入 | -11,773.11 | |
| 减：营业外支出 | 441,158.39 | 121,009.34 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -12,891,500.18 | 11,233,499.57 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,891,500.18 | 11,233,499.57 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,891,500.18 | 11,233,499.57 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -12,891,500.18 | 11,233,499.57 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 204,726,121.07 | 331,178,813.43 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 13,423,056.04 | 848,277.31 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,188,045.75 | 100,285,024.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 246,337,222.86 | 432,312,115.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 178,847,930.04 | 171,795,286.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 85,713,888.50 | 86,084,555.48 |
| 支付的各项税费 | 6,067,541.35 | 12,672,103.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,705,582.60 | 38,407,573.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 294,334,942.49 | 308,959,518.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,997,719.63 | 123,352,596.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,600,000.00 | 1,971,896.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 229,150.00 | 156,158.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,856,596.88 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 369,952,416.67 | |
| 投资活动现金流入小计 | 371,781,566.67 | 5,984,650.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,990,915.85 | 50,171,449.08 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 370,421,261.82 | |
| 投资活动现金流出小计 | 377,412,177.67 | 50,171,449.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,630,611.00 | -44,186,798.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,327,883.90 | 391,247,997.78 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 247,263.90 | |
| 取得借款收到的现金 | 64,946,876.95 | 67,912,718.19 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 42,624,758.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 68,274,760.85 | 501,785,473.97 |
| 偿还债务支付的现金 | 60,518,024.44 | 158,665,070.83 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,665,940.29 | 7,079,106.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,706,963.74 | 33,129,670.38 |
| 筹资活动现金流出小计 | 76,890,928.47 | 198,873,847.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,616,167.62 | 302,911,626.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -31,312.71 | -45,870.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -62,275,810.96 | 382,031,554.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 317,434,822.53 | 67,915,114.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 255,159,011.57 | 449,946,668.95 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 60,295,468.96 | 72,002,995.47 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,257,160.52 | 118,301,666.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 84,552,629.48 | 190,304,661.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 58,241,143.84 | 52,985,691.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,663,317.57 | 10,138,143.02 |
| 支付的各项税费 | 953,889.99 | 1,600,923.71 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,454,584.99 | 13,204,406.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 80,312,936.39 | 77,929,164.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,239,693.09 | 112,375,497.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1.00 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,600,000.00 | 1,971,896.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 503,553.11 | 156,158.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,493,500.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,103,554.11 | 7,621,554.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 510,810.00 | 3,030,061.54 |
| 投资支付的现金 | 687,500.00 | 6,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,198,310.00 | 9,030,061.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 905,244.11 | -1,408,507.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,080,620.00 | 391,247,997.78 |
| 取得借款收到的现金 | 24,000,000.00 | 33,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 27,080,620.00 | 424,747,997.78 |
| 偿还债务支付的现金 | 27,300,000.00 | 133,299,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,326,109.08 | 1,472,080.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 572,881.84 | 282,921,731.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 31,198,990.92 | 417,692,811.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,118,370.92 | 7,055,186.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,026,566.28 | 118,022,175.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 122,172,851.24 | 8,297,169.26 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 123,199,417.52 | 126,319,345.18 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 562,012,279.00 | 1,012,587,521.11 | 44,567,376.74 | -751,390,477.78 | 867,776,699.07 | 116,807,946.85 | 984,584,645.92 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 562,012,279.00 | 1,012,587,521.11 | 44,567,376.74 | -751,390,477.78 | 867,776,699.07 | 116,807,946.85 | 984,584,645.92 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 851,000.00 | 3,575,534.15 | 3,080,620.00 | -19,699,310.64 | -18,353,396.49 | -6,180,069.20 | -24,533,465.69 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,699,310.64 | -19,699,310.64 | -6,180,069.20 | -25,879,379.84 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减 | 851,000.00 | 3,575,534.15 | 3,080,620.00 | 1,345,914.15 | 1,345,914.15 | ||||||||||
| 少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 851,000.00 | 3,575,534.15 | 3,080,620.00 | 1,345,914.15 | 1,345,914.15 | |||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,863,279.00 | 1,016,163,055.26 | 3,080,620.00 | 44,567,376.74 | -771,089,788.42 | 849,423,302.58 | 110,627,877.65 | 960,051,180.23 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 476,724,433.00 | 710,533,718.18 | 44,567,376.74 | -800,195,628.79 | 431,629,899.13 | 125,620,961.10 | 557,250,860.23 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
| 一控制下企业合并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 476,724,433.00 | 710,533,718.18 | 44,567,376.74 | -800,195,628.79 | 431,629,899.13 | 125,620,961.10 | 557,250,860.23 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 85,287,846.00 | 304,248,000.84 | 83,070,885.52 | 472,606,732.36 | -8,549,428.18 | 464,057,304.18 | |||||
| （一）综合收益总额 | 83,070,885.52 | 83,070,885.52 | -8,549,428.18 | 74,521,457.34 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 85,287,846.00 | 304,248,000.84 | 389,535,846.84 | 389,535,846.84 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 85,287,846.00 | 304,248,000.84 | 389,535,846.84 | 389,535,846.84 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股 |
| 东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,012,279.00 | 1,014,781,719.02 | 44,567,376.74 | -717,124,743.27 | 904,236,631.49 | 117,071,532.92 | 1,021,308,164.41 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 562,012,279.00 | 1,016,509,105.07 | 44,567,376.74 | -803,753,656.92 | 819,335,103.89 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 562,012,279.00 | 1,016,509,105.07 | 44,567,376.74 | -803,753,656.92 | 819,335,103.89 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 851,000.00 | 3,575,534.13 | 3,080,620.00 | -12,891,500.18 | -11,545,586.05 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -12,891,500.18 | -12,891,500.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 851,000.00 | 3,575,534.13 | 3,080,620.00 | 1,345,914.13 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 851,000.00 | 3,575,534.13 | 3,080,620.00 | 1,345,914.13 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,863,279.00 | 1,020,084,639.20 | 3,080,620.00 | 44,567,376.74 | -816,645,157.10 | 807,789,517.84 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 476,724,433.00 | 712,261,104.23 | 44,567,376.74 | -805,343,029.92 | 428,209,884.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 476,724,433.00 | 712,261,104.23 | 44,567,376.74 | -805,343,029.92 | 428,209,884.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 85,287,846.00 | 304,248,000.84 | 11,233,499.57 | 400,769,346.41 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,233,499.57 | 11,233,499.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 85,287,846.00 | 304,248,000.84 | 389,535,846.84 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 85,287,846.00 | 304,248,000.84 | 389,535,846.84 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 562,012,279.00 | 1,016,509,105.07 | 44,567,376.74 | -794,109,530.35 | 828,979,230.46 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
华鹏飞股份有限公司（以下简称公司或本公司）是由深圳市华鹏飞物流有限公司（以下简称华鹏飞物流）整体变更设立的股份有限公司，华鹏飞物流前身深圳市华鹏飞运输有限公司成立于2000年11月15日。2010年6月7日，经华鹏飞物流股东会决议，由华鹏飞物流全体股东作为发起人，以华鹏飞物流2010年4月30日经审计的账面净资产折股，采用整体变更方式设立股份有限公司。公司于2010年8月20日取得深圳市市场监督管理局核发的注册号为440301102824601的《企业法人营业执照》。
经中国证监会及深交所批准，公司于2012年8月21日在深圳证券交易所创业板首次公开发行股票并上市。
营业执照统一社会信用代码：914403007261500164
法定代表人：张京豫
注册资本：562,863,279.00元
股本：562,863,279股
注册地：深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城(南区)T2栋4308
经营范围：一般经营项目是：信息咨询（不含人才中介及限制项目）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；国内、国际货运代理（海运、陆运、空运）；装卸、搬运及相关服务；劳务服务（不含限制项目，限制项目须取得许可后方可经营）；货物及技术进出口（不含限制项目）；供应链管理及相关配套服务。汽车租赁；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；计算机软硬件及辅助设备批发；信息安全设备销售；电子产品销售；通讯设备销售；机械电气设备销售；五金产品批发；第一类医疗器械销售；日用品销售；针纺织品销售；办公用品销售；照相器材及望远镜批发；照相机及器材销售；音响设备销售；家用视听设备销售；照明器具销售；建筑材料销售；汽车零配件批发；化妆品批发；新能源汽车电附件销售；电池销售；食用农产品批发；物联网技术研发；软件开发；智能无人飞行器销售；航空运输设备销售；工业自动控制系统装置销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可经营项目是：普通货运、货物专用运输、大型物件运输（一级）（集装箱）；货物联运及配送；仓储。第二类医疗器械销售；食品销售。
所属行业：软件和信息技术服务业。
主营业务：综合物流服务、物联网运营服务、地理信息测绘服务及供应链服务
本财务报表业经公司董事会于2022年8月25日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具及负债等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年06月30日的合并及母公司财务状况以及2022半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减
值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。2）处置子公司
①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（15）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
（1）存货的分类和成本存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法存货发出时按个别认定法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（5）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
15、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物及配套设施 | 年限平均法 | 3-20年 | 5 | 31.67－4.75 |
| 物流设备 | 年限平均法 | 3-6年 | 5 | 31.67－15.83 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5 | 31.67－19 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5 | 31.67－19 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5 | 31.67－19 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。折旧方法：融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
20、使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、22长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法a公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。b后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地使用权证规定的使用年限 | 直线法 | 土地使用权证 |
| 非专利技术 | 预计受益年限 | 直线法 | 公司预计 |
| 专利权 | 预计受益年限 | 直线法 | 公司预计 |
| 软件 | 预计受益年限 | 直线法 | 公司预计 |
3）本公司按照本附注“
五、22长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）内部研究开发支出会计政策1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。2）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
a完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费 | 直线法 | 受益年限 |
| 服务费 | 直线法 | 受益年限 |
24、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
26、租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
（1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
（4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
（1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
（2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
27、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权
情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
29、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
30、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（1）收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
（2）具体原则――销售商品：公司在商品送至客户、软件产品已提供相关技术资料，并取得客户的验收证明后确认收入。――综合物流服务：公司在物流服务完成后，根据取得的客户指定人员确认的业务凭据后确认收入。――技术服务收入：公司在已经完成了当月的技术服务，并取得客户对投入使用设备数量的确认单后，按照合同规定的单价乘以投入使用设备的数量确认收入。――技术开发收入：公司接受客户委托进行技术开发业务，在开发金额已确认，开发工作已经完成，项目已经过客户验收并出具验收报告后确认技术开发收入。——测绘服务收入：公司测绘数据产品已经完成并提交客户，在取得客户验收资料或客户主管部门出具的验收资料后确认测绘服务收入。——提供他人使用公司资产取得收入的确认方法：公司在相关资产使用权已让渡，相关经济利益能够流入公司时确认资产使用权收入。
31、政府补助
（1）类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（4）本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
2021年1月1日前的会计政策租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。A、经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
34、其他重要的会计政策和会计估计
A、终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。B、套期会计
（1）套期保值的分类1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
（2）套期关系的指定及套期有效性的认定在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
（3）运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
（4）套期会计处理方法1）公允价值套期套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。2）现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
3）境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。C、分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。D、主要会计估计及判断本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）金融资产减值本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注（十一）中披露。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
（1）执行《企业会计准则解释第15号》财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。
①关于试运行销售的会计处理解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1
日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司执行该规定对合并及母公司财务报表无影响。
②关于亏损合同的判断解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定对合并及母公司财务报表无影响。
（2）执行《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》财政部于2022年5月19日发布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》（财会〔2022〕13号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。本公司执行该规定对合并及母公司财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
36、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13.00%、9.00%、6.00% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7.00%、5.00%、1.00% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25.00%、20.00%、15.00% |
| 其他税项 | 按国家和地方有关规定计算缴纳 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15.00% |
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 15.00% |
| 博韩伟业（北京）科技有限公司 | 15.00% |
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 15.00% |
| 辽宁宏图大数据科技有限公司 | 15.00% |
| 华鹏飞智能科技（上海）有限公司 | 20.00% |
| 深圳市华源鸿国际物流有限公司 | 20.00% |
| 其他企业 | 25.00% |
2、税收优惠
(1)高新技术企业税收优惠政策1）本公司于2021年12月23日取得深圳市科学技术委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的编号为GR202144207280的高新技术企业证书，有效期为三年，根据相关税收优惠政策，2022年度企业所得税税率为
15.00%。2）根据《前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠目录（2021版）》，子公司华鹏飞供应链自2021年1月1日起至2025年12月31日止，执行15.00%的企业所得税税率。3）子公司博韩伟业于2020年10月21日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GR202011002471的高新技术企业证书，有效期为三年，根据相关税收优惠政策，2022年度该公司企业所得税税率为15.00%。4）子公司宏图创展于2020年9月15日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的编号为GR202021000139的高新技术企业证书，有效期为三年，根据相关税收优惠政策，2022年度该公司企业所得税税率为15.00%。5）子公司宏图大数据于2020年11月10日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的编号为GR202021001091的高新技术企业证书，有效期为三年，根据相关税收优惠政策，2022年度该公司企业所得税税率为15.00%。
(2)小微企业税收优惠政策根据《中华人民共和国企业所得税法》和《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》【财税2019】13号）规定，《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（税务总局公告2021年第12号），为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下：一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税（2019）13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。上海华鹏飞、华源鸿为符合条件的小型微利企业，2022年度的企业所得税税率为20.00%。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 31,118.35 | 189,735.21 |
| 银行存款 | 255,127,893.22 | 317,245,087.32 |
| 其他货币资金 | 3,078,382.12 | 3,862,999.43 |
| 合计 | 258,237,393.69 | 321,297,821.96 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 3,078,382.12 | 3,862,999.43 |
其他说明
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 568,402.43 | 3,086,519.74 |
| 履约保证金 | 1,733,500.00 | |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 776,479.69 | 776,479.69 |
| 其他 | ||
| 合计 | 3,078,382.12 | 3,862,999.43 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 185,433,263.89 | 182,600,575.00 |
| 其中： | ||
| 其中：银行理财产品 | 185,433,263.89 | 182,600,575.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 185,433,263.89 | 182,600,575.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 21,475,867.94 | 6,090,037.68 |
| 商业承兑票据 | 3,131,528.00 | |
| 减：坏账准备 | -156,576.40 | |
| 合计 | 21,475,867.94 | 9,064,989.28 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 156,576.40 | -156,576.40 | ||||
| 合计 | 156,576.40 | -156,576.40 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 7,930,000.00 | |
| 合计 | 7,930,000.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
交易产生类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 29,185,736.64 | 3.85% | 27,394,876.49 | 93.86% | 1,790,860.15 | 32,156,696.42 | 4.28% | 28,933,476.76 | 89.98% | 3,223,219.66 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 728,547,752.68 | 96.15% | 167,551,366.24 | 23.00% | 560,996,386.44 | 719,054,454.33 | 95.72% | 149,554,059.94 | 20.80% | 569,500,394.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 757,733,489.32 | 100.00% | 194,946,242.73 | 562,787,246.59 | 751,211,150.75 | 100.00% | 178,487,536.70 | 572,723,614.05 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 威宁彝族回族苗族自治县农业农村局 | 12,833,300.56 | 12,833,300.56 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 肇源县农业局 | 3,581,720.31 | 1,790,860.16 | 50.00% | 预计收回可能性较小 |
| 东莞英特科电子有限公司 | 3,324,229.33 | 3,324,229.33 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 沈阳华创风能有限公司 | 1,984,000.00 | 1,984,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉大政科技有限责任公司 | 1,818,180.40 | 1,818,180.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 郑州万达重工股份有限公司 | 1,577,093.00 | 1,577,093.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中山市小象智慧云仓供应链管理有限公司 | 959,326.48 | 959,326.48 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 杜尔伯特蒙古族自治县农业局 | 757,200.00 | 757,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国电子进出口珠海有限公司 | 650,669.41 | 650,669.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 通辽华创风能有限公司 | 449,427.50 | 449,427.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市本腾供应链有限公司 | 291,626.09 | 291,626.09 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 丹麦国际销售有限公司 | 239,619.11 | 239,619.11 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴海润太阳能电力有限公司 | 196,928.39 | 196,928.39 | 100.00% | 预计无法收回 |
| JT国际香港有限公司 | 177,989.45 | 177,989.45 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江昱辉阳光能源有限公司 | 143,759.24 | 143,759.24 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 阿根廷设计贸易公司 | 119,098.80 | 119,098.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 佛山市安递士货运代理有限公司 | 81,568.57 | 81,568.57 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 29,185,736.64 | 27,394,876.49 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 供应链业务： | |||
| 1年以内(含1年) | 218,179,905.65 | 218,179.91 | 0.10% |
| 1至2年 | 473,505.71 | 4,735.06 | 1.00% |
| 2至3年 | 1,106.37 | 110.64 | 10.00% |
| 3年以上 | 178,781.91 | 178,781.91 | 100.00% |
| 小计 | 218,833,299.64 | 401,807.50 | |
| 测绘及数据产品业务： | |||
| 1年以内(含1年) | 96,991,033.24 | 4,849,551.66 | 5.00% |
| 1至2年 | 106,041,244.92 | 10,604,124.49 | 10.00% |
| 2至3年 | 65,243,602.22 | 19,573,080.67 | 30.00% |
| 3至4年 | 76,417,761.78 | 38,208,880.89 | 50.00% |
| 4至5年 | 64,195,957.99 | 51,356,766.40 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,817,349.00 | 3,817,349.00 | 100.00% |
| 小计 | 412,706,949.15 | 128,409,753.10 | |
| 以下是非供应链和测绘及数据产品业务坏账计提的数据： | |||
| 1年以内(含1年) | 45,287,199.73 | 2,264,360.02 | 5.00% |
| 1至2年 | 8,953,915.36 | 1,790,783.07 | 20.00% |
| 2至3年 | 16,163,452.50 | 8,081,726.25 | 50.00% |
| 3年以上 | 26,602,936.30 | 26,602,936.30 | 100.00% |
| 3至4年 | 4,199,242.01 | 4,199,242.01 | 100.00% |
| 4至5年 | 3,282,550.79 | 3,282,550.79 | 100.00% |
| 5年以上 | 19,121,143.50 | 19,121,143.50 | 100.00% |
| 小计 | 97,007,503.89 | 38,739,805.64 | |
| 合计 | 728,547,752.68 | 167,551,366.24 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 364,039,858.93 |
| 1至2年 | 117,558,387.13 |
| 2至3年 | 82,658,165.44 |
| 3年以上 | 193,477,077.82 |
| 3至4年 | 92,031,408.19 |
| 4至5年 | 77,144,908.13 |
| 5年以上 | 24,300,761.50 |
| 合计 | 757,733,489.32 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 28,933,476.76 | 1,538,600.28 | 27,394,876.49 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 149,554,059.94 | 18,172,795.76 | -175,489.46 | 167,551,366.24 | ||
| 合计 | 178,487,536.70 | 18,172,795.76 | 1,538,600.28 | -175,489.46 | 194,946,242.73 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额138,787,954.00元，占应收账款期末余额合计数的比例18.32%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额9,416,298.17元。
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 5,997,819.43 | 3,228,009.35 |
| 合计 | 5,997,819.43 | 3,228,009.35 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,228,009.35 | 46,708,827.26 | 43,939,017.18 | 5,997,819.43 | |
| 合计 | 3,228,009.35 | 46,708,827.26 | 43,939,017.18 | 5,997,819.43 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 14,426,014.02 | 94.64% | 4,258,040.32 | 84.19% |
| 1至2年 | 492,903.48 | 3.23% | 468,599.29 | 9.27% |
| 2至3年 | 61,905.26 | 0.41% | 56,579.48 | 1.12% |
| 3年以上 | 261,554.86 | 1.72% | 274,267.42 | 5.42% |
| 合计 | 15,242,377.62 | 5,057,486.51 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额11,849,349.24元，占预付款项期末余额合计数的比例
77.74%。其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 36,318,950.05 | 57,053,418.79 |
| 合计 | 36,318,950.05 | 57,053,418.79 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 2,334,180.00 | 22,762,174.14 |
| 备用金 | 5,612,437.74 | 5,823,258.04 |
| 保证金及押金 | 50,411,400.46 | 52,360,655.43 |
| 代扣员工款项 | 545,120.21 | 426,346.54 |
| 其他 | 16,355,667.15 | 15,443,701.07 |
| 合计 | 75,258,805.56 | 96,816,135.22 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 37,967,549.92 | 1,795,166.51 | 39,762,716.43 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 11,415.86 | 474,124.16 | 485,540.02 | |
| 其他变动 | -337,320.90 | -337,320.90 | ||
| 2022年6月30日余额 | 37,618,813.17 | 0.00 | 1,321,042.35 | 38,939,855.51 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 21,077,326.94 |
| 1至2年 | 3,730,223.85 |
| 2至3年 | 6,300,017.25 |
| 3年以上 | 44,151,237.52 |
| 3至4年 | 16,273,354.69 |
| 4至5年 | 9,098,636.42 |
| 5年以上 | 18,779,246.41 |
| 合计 | 75,258,805.56 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,795,196.51 | 474,124.16 | 1,321,072.35 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 37,967,519.92 | 11,415.86 | -337,320.90 | 37,618,783.16 | ||
| 合计 | 39,762,716.43 | 485,540.02 | -337,320.90 | 38,939,855.51 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名其他应收账款汇总金额14,294,792.32元，占其他应收账款期末余额合计数的比例
18.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,212,769.80元。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 100,432.75 | 100,432.75 | 100,432.75 | 100,432.75 | ||
| 在产品 | 204,782,685.69 | 204,782,671.54 | 194,436,882.51 | 601,341.81 | 193,835,540.70 | |
| 库存商品 | 14,499,305.67 | 8,155,418.66 | 6,343,901.16 | 23,115,825.51 | 15,789,570.44 | 7,326,255.07 |
| 周转材料 | 105,038.14 | 105,038.14 | 105,038.14 | 105,038.14 | ||
| 合计 | 219,487,462.25 | 8,155,418.66 | 211,332,043.59 | 217,758,178.91 | 16,390,912.25 | 201,367,266.66 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 601,341.81 | 601,341.81 | ||||
| 库存商品 | 15,789,570.44 | 7,634,151.78 | 8,155,418.66 | |||
| 合计 | 16,390,912.25 | 8,235,493.59 | 8,155,418.66 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税款 | 12,624,972.29 | 23,163,190.35 |
| 预交所得税款 | 158,899.96 | |
| 合计 | 12,624,972.29 | 23,322,090.31 |
其他说明：
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（权益工具投资） | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 |
| 合计 | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 |
其他说明：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 东莞市建广广鹏股权投资合伙企业（有限合伙） | 100,606,061.00 | 100,606,061.00 |
| 深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
| 合计 | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 |
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 296,864,117.75 | 310,145,869.25 |
| 合计 | 296,864,117.75 | 310,145,869.25 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 物流设备 | 专用设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 336,429,124.31 | 8,500.00 | 41,443,305.00 | 118,194,434.16 | 37,777,796.67 | 533,853,160.14 |
| 2.本期增加金额 | 514,175.68 | 441,753.95 | 1,025,557.27 | 1,981,486.90 | ||
| （1）购置 | 514,175.68 | 441,753.95 | 1,025,557.27 | 1,981,486.90 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,911,040.47 | 75,086.15 | 2,986,126.62 | ||
| （1）处置或报废 | 2,911,040.47 | 75,086.15 | 2,986,126.62 |
| 4.期末余额 | 336,429,124.31 | 8,500.00 | 39,046,440.21 | 118,636,188.11 | 38,728,267.79 | 532,848,520.42 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 56,308,474.94 | 7,650.00 | 32,876,686.12 | 109,396,363.69 | 25,118,116.14 | 223,707,290.89 |
| 2.本期增加金额 | 9,336,190.80 | 1,655,934.56 | 1,615,183.58 | 2,461,569.78 | 15,068,878.72 | |
| （1）计提 | 9,336,190.80 | 1,655,934.56 | 1,615,183.58 | 2,461,569.78 | 15,068,878.72 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,745,832.69 | 45,934.25 | 2,791,766.94 | ||
| （1）处置或报废 | 2,745,832.69 | 45,934.25 | 2,791,766.94 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 65,644,665.74 | 7,650.00 | 31,786,787.99 | 111,011,547.27 | 27,533,751.67 | 235,984,402.67 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 270,784,458.57 | 850.00 | 7,259,652.22 | 7,624,640.84 | 11,194,516.12 | 296,864,117.75 |
| 2.期初账面价值 | 280,120,649.37 | 850.00 | 8,566,618.88 | 8,798,070.47 | 12,659,680.53 | 310,145,869.25 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 人才住房 | 5,912,658.99 | 政策房产，无法取得房产证 |
| 华鹏飞智能物流园项目1号仓库、2号仓库 | 71,178,299.52 | 不动产权证正在办理中 |
| 华鹏飞智能物流园项目3、5、6号楼 | 49,173,125.28 | 不动产权证正在办理中 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,752,917.76 | 2,489,095.62 |
| 工程物资 | 222,206.69 | 222,206.69 |
| 合计 | 2,975,124.45 | 2,711,302.31 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 华鹏飞智能物流园零星项目 | 810,985.01 | 810,985.01 | 909,021.28 | 909,021.28 | ||
| 沈阳A18栋办公楼空调装修 | 1,941,932.75 | 1,941,932.75 | 1,580,074.34 | 1,580,074.34 | ||
| 合计 | 2,752,917.76 | 2,752,917.76 | 2,489,095.62 | 2,489,095.62 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程设备 | 222,206.69 | 222,206.69 | 222,206.69 | 222,206.69 | ||
| 合计 | 222,206.69 | 222,206.69 | 222,206.69 | 222,206.69 | ||
其他说明：
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 21,095,508.77 | 21,095,508.77 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 新增租赁 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,720,894.27 | 2,720,894.27 |
| （1）处置 | 2,720,894.27 | 2,720,894.27 |
| 4.期末余额 | 18,374,614.50 | 18,374,614.50 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 6,891,192.32 | 6,891,192.32 |
| 2.本期增加金额 | 4,004,388.56 | 4,004,388.56 |
| （1）计提 | 4,004,388.56 | 4,004,388.56 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,360,447.14 | 1,360,447.14 |
| （1）处置 | 1,360,447.14 | 1,360,447.14 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 9,535,133.74 | 9,535,133.74 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 8,839,480.76 | 8,839,480.76 |
| 2.期初账面价值 | 14,204,316.45 | 14,204,316.45 |
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 39,737,724.45 | 148,514.85 | 123,368,289.32 | 2,772,134.25 | 166,026,662.87 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 39,737,724.45 | 148,514.85 | 123,368,289.32 | 2,772,134.25 | 166,026,662.87 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 6,516,883.48 | 6,188.12 | 114,447,020.23 | 1,184,866.13 | 122,154,957.96 |
| 2.本期增加金额 | 408,438.30 | 3,712.86 | 267,384.53 | 628,042.82 | 1,307,578.51 |
| （1）计提 | 408,438.30 | 3,712.86 | 267,384.53 | 628,042.82 | 1,307,578.51 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 6,925,321.78 | 9,900.98 | 114,714,404.76 | 1,812,908.95 | 123,462,536.47 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 32,812,402.67 | 138,613.87 | 8,653,884.56 | 959,225.30 | 42,564,126.40 |
| 2.期初账面价值 | 33,220,840.97 | 142,326.73 | 8,921,269.09 | 1,587,268.12 | 43,871,704.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
所有权或使用权受到限制的无形资产
单位：元
| 项目 | 账面价值 |
| 土地不动产 | 22,947,191.18 |
15、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
其他说明
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
合计被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 博韩伟业（北京）科技有限公司 | 1,052,846,963.06 | 1,052,846,963.06 | ||||
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 264,421,951.38 | 264,421,951.38 | ||||
| 深圳市添正弘业科技有限公司 | 1,049,779.52 | 1,049,779.52 | ||||
| 合计 | 1,318,318,693.96 | 1,318,318,693.96 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 博韩伟业（北京）科技有限公司 | 1,052,846,963.06 | 1,052,846,963.06 | ||||
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 250,850,778.97 | 250,850,778.97 | ||||
| 深圳市添正弘业科技有限公司 | 1,049,779.52 | 1,049,779.52 | ||||
| 合计 | 1,304,747,521.55 | 1,304,747,521.55 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,802,349.19 | 36,994.00 | 905,187.57 | 2,934,155.62 | |
| 服务费 | 116,806.69 | 67,558.94 | 56,064.89 | 128,300.74 | |
| 合计 | 3,919,155.88 | 104,552.94 | 961,252.46 | 3,062,456.36 |
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 74,124,528.25 | 11,118,679.23 | 58,722,137.01 | 8,808,320.56 |
| 坏账准备 | 171,269,144.89 | 25,856,086.28 | 155,134,239.86 | 23,433,523.65 |
| 存货跌价准备 | 601,341.81 | 90,201.27 | ||
| 内部未实现利润 | 4,027,294.61 | 927,450.94 | 4,027,294.61 | 927,450.94 |
| 收入政策变更产生的递延所得税资产 | 37,143,195.10 | 5,571,479.27 | 37,985,777.42 | 5,697,866.61 |
| 合计 | 286,564,162.85 | 43,473,695.72 | 256,470,790.71 | 38,957,363.03 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 43,473,695.72 | 38,957,363.03 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 64,037,652.37 | 79,062,160.11 |
| 可抵扣亏损 | 144,504,492.10 | 129,440,462.08 |
| 合计 | 208,542,144.47 | 208,502,622.19 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 5,904,472.22 | ||
| 2023年 | 1,760,582.94 | 1,760,582.94 | |
| 2024年 | 79,279,271.11 | 79,279,271.11 | |
| 2025年 | 27,962,266.91 | 27,962,266.91 | |
| 2026年 | 20,024,448.66 | 14,533,868.90 | |
| 2027年 | 15,477,922.48 | ||
| 合计 | 144,504,492.10 | 129,440,462.08 |
其他说明
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 11,802,840.17 | 7,175,755.38 |
| 抵押借款 | 86,874,036.78 | 104,100,000.00 |
| 保证借款 | 63,996,700.00 | 38,946,700.00 |
| 合计 | 162,673,576.95 | 150,222,455.38 |
短期借款分类的说明：
1）期末质押借款11,802,840.17元，其中：
①子公司宏图创展向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行借款4,072,840.17元，由持有宏图创展少数股权股东韩国超以其个人定期存单提供质押担保。
②子公司华鹏飞供应链期末未到期已贴现的应收票据7,730,000.00元。
2）期末保证借款63,996,700.00元。其中：
①公司向上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行借款49,746,700.00元，由张京豫、齐昌凤、博韩伟业提供保证担保。
②子公司华鹏飞供应链向中国银行股份有限公司深圳分行高新区支行借款4,550,000.00元，由本公司、张京豫和齐昌凤、齐磊提供保证担保。
③子公司华鹏飞供应链向中国银行股份有限公司深圳分行高新区支行借款4,700,000.00元，华鹏飞供应链、本公司、张京豫、齐昌凤、齐磊为共同借款人，但相应借款仅由华鹏飞供应链用于自身日常经营周转，由本公司、张京豫、齐昌凤、齐磊及深圳市中小企业融资担保有限公司提供担保。
④子公司博韩伟业向北京银行股份有限公司石景山支行借款5,000,000.00元，由北京石创同盛融资担保有限公司担供保证担保，张京豫和齐昌凤、本公司及博韩伟业以不动产权（辽2020沈阳市不动产权第0550859号）向北京石创同盛融资担保有限公司提供反担保。3）期末保证及抵押借款86,874,036.78元。其中：
①公司向中国光大银行股份有限公司深圳新闻路支行借款60,000,000.00元，以子公司华鹏飞投资不动产权（深圳市不动产第0226309、第0226498、第0226360、第0226295号）进行抵押，同时张京豫和齐昌凤提供保证担保。
②子公司华鹏飞供应链向上海浦东发展银行股份有限公司深圳中心区支行借款10,000,000.00元，齐磊以其个人房产(深房地字第2000536063号)进行抵押担保，同时本公司、张京豫和齐昌凤、齐磊提供保证担保。
③子公司宏图创展向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行借款16,874,036.78元，由持有宏图创展少数股权股东韩国超和刘莉萍以个人房产（辽（2018）沈阳市不动产权第0226433号、辽（2018）沈阳市不动产权第0226434号）进行抵押担保，同时韩国超、刘莉萍提供保证担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,136,804.86 | 18,465,362.83 |
| 合计 | 1,136,804.86 | 18,465,362.83 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 259,673,902.93 | 285,482,265.75 |
| 设备及工程款 | 13,044,473.73 | 19,344,588.67 |
| 合计 | 272,718,376.66 | 304,826,854.42 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 299,822.73 | 46,286.91 |
| 合计 | 299,822.73 | 46,286.91 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 191,733,468.97 | 194,122,910.74 |
| 合计 | 191,733,468.97 | 194,122,910.74 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,218,361.69 | 39,316,105.78 | 44,862,426.00 | 4,672,041.47 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 77,305.61 | 3,608,604.71 | 3,604,421.91 | 81,488.41 |
| 三、辞退福利 | 172,000.00 | 172,000.00 | ||
| 合计 | 10,295,667.30 | 43,096,710.49 | 48,638,847.91 | 4,753,529.88 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,124,815.15 | 33,903,096.35 | 39,514,401.45 | 4,513,510.05 |
| 2、职工福利费 | 901,375.50 | 901,375.50 | ||
| 3、社会保险费 | 63,928.93 | 2,651,427.60 | 2,644,433.44 | 70,923.09 |
| 其中：医疗保险费 | 61,964.85 | 2,471,703.76 | 2,464,713.37 | 68,955.24 |
| 工伤保险费 | 1,597.76 | 148,579.32 | 148,533.07 | 1,644.01 |
| 生育保险费 | 366.32 | 31,144.52 | 31,187.00 | 323.84 |
| 4、住房公积金 | 5,680.00 | 1,474,319.50 | 1,416,554.50 | 63,445.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 23,937.61 | 385,886.83 | 385,661.11 | 24,163.33 |
| 合计 | 10,218,361.69 | 39,316,105.78 | 44,862,426.00 | 4,672,041.47 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 74,900.82 | 3,514,001.49 | 3,509,919.73 | 78,982.58 |
| 2、失业保险费 | 2,404.79 | 94,603.22 | 94,502.18 | 2,505.83 |
| 合计 | 77,305.61 | 3,608,604.71 | 3,604,421.91 | 81,488.41 |
其他说明
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,348,698.10 | 4,218,979.36 |
| 企业所得税 | 5,497,954.10 | 6,444,111.51 |
| 个人所得税 | 77,975.42 | 108,660.13 |
| 城市维护建设税 | 974,529.22 | 987,784.57 |
| 房产税 | 736,657.35 | 128,538.16 |
| 教育费附加 | 696,373.17 | 706,157.85 |
| 土地使用税 | 64,898.04 | 30,540.42 |
| 印花税 | 67,058.50 | 78,749.62 |
| 合计 | 10,464,143.90 | 12,703,521.62 |
其他说明
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,483,092.43 | 2,099,085.41 |
| 其他应付款 | 88,234,517.53 | 94,966,199.20 |
| 合计 | 89,717,609.96 | 97,065,284.61 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人借款利息 | 1,483,092.43 | 2,099,085.41 |
| 合计 | 1,483,092.43 | 2,099,085.41 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 2,867,403.76 | 3,598,416.63 |
| 代收代扣款项 | 173,240.06 | 36,756.06 |
| 应付股权转让款保证金 | 37,836,743.66 | 41,391,557.24 |
| 个人借款 | 18,349,817.08 | 19,130,000.00 |
| 服务类应付款 | 664,059.77 | 734,604.95 |
| 押金及其他保证金 | 15,153,835.61 | 16,377,030.95 |
| 其他 | 13,189,417.59 | 13,697,833.37 |
| 合计 | 88,234,517.53 | 94,966,199.20 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付股权转让款保证金 | 37,836,743.66 | 协议安排 |
| 个人借款 | 18,349,817.08 | 协议安排 |
| 合计 | 56,186,560.74 |
其他说明
1.其他应付款期末余额中应付韩国超、刘莉萍款项合计为56,186,560.46元，其中应付股权转让款保证金37,836,743.66元（用于保证货款回收质押），应付借款18,349,817.08元。
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 21,684,606.43 | 21,611,586.90 |
| 一年内到期的长期应付款 | 6,740,000.00 | 11,500,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 7,022,358.28 | 8,310,523.57 |
| 合计 | 35,446,964.71 | 41,422,110.47 |
其他说明：
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 23,817,409.49 | 23,861,945.42 |
| 未到期已背书票据 | 2,200,000.00 | 1,131,528.00 |
| 合计 | 26,017,409.49 | 24,993,473.42 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明：
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押、抵押及保证借款 | 48,025,009.32 | 49,510,797.39 |
| 合计 | 48,025,009.32 | 49,510,797.39 |
长期借款分类的说明：
期末质押、抵押及保证借款48,025,009.32元。其中：子公司东莞华鹏飞向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借款金额为37,500,000.00元（重分类至一年内到期的金额为18,750,000.00元），由东莞华鹏飞以其土地使用权（东莞市不动产权第0029505）和房产进行抵押担保，同时本公司和张京豫提供保证担保；子公司宏图创展向上海浦东发展银行
股份有限公司沈阳分行借款金额为32,209,615.75元（重分类至一年内到期的金额2,934,606.43元），由宏图创展以其房产（沈阳市不动产权第0277573号）作为抵押进行抵押担保，同时宏图创展及持有宏图创展少数股权股东韩国超和刘莉萍提供保证担保。其他说明，包括利率区间：
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 2,516,140.81 | 6,540,533.95 |
| 合计 | 2,516,140.81 | 6,540,533.95 |
其他说明：
31、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 23,924,758.00 | 23,924,758.00 |
| 合计 | 23,924,758.00 | 23,924,758.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
32、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,962,156.07 | 3,977,554.19 | 未决诉讼暂估损失 |
| 合计 | 3,962,156.07 | 3,977,554.19 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
33、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,000,000.00 | 34,782.60 | 6,965,217.40 | 购房补贴款及科技创新专项资助 |
| 合计 | 7,000,000.00 | 34,782.60 | 6,965,217.40 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
34、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 562,012,279.00 | 851,000.00 | 851,000.00 | 562,863,279.00 | |||
其他说明：
本期股份总额增加851,000.00股，系公司向激励对象定向发行的限制性股票。
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,012,587,521.11 | 2,229,620.00 | 1,014,817,141.11 | |
| 其他资本公积 | 1,345,914.15 | 1,345,914.15 | ||
| 合计 | 1,012,587,521.11 | 3,575,534.15 | 1,016,163,055.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2022年5月，公司完成首次授予限制性股票登记工作，以3.62元/股的授予价格实际向5名激励对象授予限制性股票
85.10万份，因此资本溢价（股本溢价）增加2,229,620.00元；本报告期分摊股权激励费用，确认资本公积1,345,914.15元，因此其他资本公积增加1,345,914.15元。
37、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限售股回购义务 | 3,080,620.00 | 3,080,620.00 | ||
| 合计 | 3,080,620.00 | 3,080,620.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2022年5月，公司完成首次授予限制性股票登记工作，以3.62元/股的授予价格实际向5名激励对象授予限制性股票
85.10万份。根据约定，限制性股票的解除限售条件达成，则激励对象按照本激励计划规定比例解除限售。若公司未达到约定的业绩考核目标，所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格加上中国人民银行同期存款利息之和回购注销。因此，本公司确认股票回购义务3,080,620.00元。
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 44,567,376.74 | 44,567,376.74 | ||
| 合计 | 44,567,376.74 | 44,567,376.74 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -751,390,477.78 | -800,195,628.79 |
| 调整后期初未分配利润 | -751,390,477.78 | -800,195,628.79 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -19,699,310.64 | 48,805,151.01 |
| 期末未分配利润 | -771,089,788.42 | -751,390,477.78 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 181,548,739.38 | 135,325,930.08 | 156,709,783.62 | 117,926,878.64 |
| 其他业务 | 1,220,884.29 | 249,514.05 | 574,564.57 | 77,653.45 |
| 合计 | 182,769,623.67 | 135,575,444.13 | 157,284,348.19 | 118,004,532.09 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明营业收入明细：
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 主营业务收入 | 181,548,739.38 | 156,709,783.62 |
| 其中：综合物流服务 | 85,344,293.26 | 80,646,929.13 |
| 智慧物联服务 | 2,410,660.60 | 7,228,889.20 |
| 测绘及数据产品 | 83,832,416.80 | 58,183,768.95 |
| 商品销售 | 23,097.36 | |
| 供应链业务 | 9,961,368.72 | 10,627,098.98 |
| 其他业务收入 | 1,220,884.29 | 574,564.57 |
| 合计 | 182,769,623.67 | 157,284,348.19 |
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 143,225.69 | 274,590.67 |
| 教育费附加 | 105,125.65 | 271,414.18 |
| 房产税 | 1,034,331.78 | 228,662.23 |
| 土地使用税 | 108,825.33 | 43,722.64 |
| 车船使用税 | 6,485.96 | 6,120.03 |
| 印花税 | 366,594.12 | 486,303.81 |
| 合计 | 1,764,588.53 | 1,310,813.56 |
其他说明：
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,205,429.67 | 3,881,584.98 |
| 折旧及摊销 | 24,884.16 | 3,221.01 |
| 办公费 | 77,671.34 | 120,218.94 |
| 其他费用 | 1,405,277.70 | 1,442,226.29 |
| 合计 | 5,713,262.87 | 5,447,251.22 |
其他说明：
43、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 13,623,409.29 | 14,324,363.13 |
| 中介费 | 2,863,808.35 | 167,884.69 |
| 业务招待费 | 1,051,940.36 | 583,593.39 |
| 办公费 | 2,027,496.97 | 1,529,773.51 |
| 差旅费 | 761,083.19 | 452,348.20 |
| 通讯费 | 190,223.51 | 230,148.01 |
| 折旧费 | 8,421,967.03 | 5,520,446.37 |
| 租赁费 | 3,434,861.90 | 5,256,814.80 |
| 修理费 | 106,906.97 | 61,548.32 |
| 税金 | 11,356.04 | |
| 交通费 | 399,558.99 | 171,962.85 |
| 水电费 | 538,565.06 | 307,803.69 |
| 摊销费用 | 893,226.38 | 868,439.64 |
| 股份支付 | 1,345,914.15 | |
| 其他费用 | 3,421,874.12 | 3,094,092.58 |
| 合计 | 39,080,836.27 | 32,580,575.22 |
其他说明
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,273,945.38 | 14,726,957.73 |
| 折旧摊销 | 1,458,799.90 | 1,063,457.78 |
| 直接投入 | 556,321.48 | 253,865.92 |
| 其他费用 | 6,180,145.34 | 3,291,709.34 |
| 合计 | 17,469,212.10 | 19,335,990.77 |
其他说明
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,454,679.33 | 5,491,120.64 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 436,120.18 | 385,430.87 |
| 减：利息收入 | 2,778,681.23 | 3,054,499.18 |
| 汇兑损益 | 42,806.73 | 46,269.39 |
| 手续费支出 | 353,285.30 | 521,883.89 |
| 合计 | 2,072,090.13 | 3,004,774.74 |
其他说明
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 379,457.90 | 12,851.98 |
| 其他收入 | 560,094.02 | 1,175,796.29 |
| 合计 | 939,551.92 | 1,188,648.27 |
47、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 371,896.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,554,918.01 | 1,131,651.50 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,287,147.22 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 合计 | 332,229.21 | 3,103,547.50 |
其他说明
48、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
49、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,497,958.34 | 9,747.55 |
| 合计 | 1,497,958.34 | 9,747.55 |
其他说明：
50、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 485,540.02 | 7,169,918.24 |
| 应收账款坏账损失 | -16,634,195.49 | 13,819,197.09 |
| 应收票据坏账损失 | 156,576.40 | 163,068.05 |
| 合计 | -15,992,079.07 | 21,152,183.38 |
其他说明
51、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 387,017.62 | -98,905.06 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 280,880.00 | 240,884.92 | 280,880.00 |
| 赔偿款 | 18,399.87 | ||
| 固定资产损毁报废利得 | 182,916.04 | ||
| 其他收入 | 254,573.88 | 68,692,818.67 | 254,573.88 |
| 合计 | 535,453.88 | 69,135,019.50 | 535,453.88 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持专项 | 开原市林丰满族乡人民政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政 | 是 | 否 | 158,064.92 | 与收益相关 |
| 拨款 | 企业办 | 策而获得的补助 | ||||||
| 以工代训政府补贴 | 沈阳市人力资源和社会保障局 | 补助 | 是 | 否 | 82,820.00 | 与收益相关 | ||
| 以工代训政府补贴 | 开原市公益性岗位就业服务中心 | 补助 | 是 | 否 | 230,880.00 | 与收益相关 | ||
| 创新性企业家补助 | 沈阳市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 40,137.60 | 40,137.60 | |
| 非常损失 | 418,539.92 | 99,050.22 | 418,539.92 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 17,750.00 | 17,750.00 | |
| 其他支出 | 730,049.84 | 29,521.25 | 730,049.84 |
| 合计 | 1,206,477.36 | 128,571.47 | 1,206,477.36 |
其他说明：
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,354,125.28 | 1,548,444.14 |
| 递延所得税费用 | -4,516,798.06 | -4,107,821.22 |
| 合计 | -3,162,672.78 | -2,559,377.08 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -32,412,155.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,354,125.28 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,516,798.06 |
| 所得税费用 | -3,162,672.78 |
其他说明：
56、其他综合收益
详见附注
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收财政补贴 | 10,567,846.43 | 430,652.94 |
| 利息收入 | 2,778,142.19 | 2,887,194.00 |
| 其他 | 14,842,057.13 | 96,967,177.78 |
| 合计 | 28,188,045.75 | 100,285,024.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付保证金、押金 | 4,154,693.51 | 7,095,738.40 |
| 付现的期间费用 | 19,277,839.73 | 30,068,030.95 |
| 其他 | 273,049.36 | 1,243,804.33 |
| 合计 | 23,705,582.60 | 38,407,573.68 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财投资收益 | 2,952,416.67 | |
| 购买理财产品 | 367,000,000.00 | |
| 合计 | 369,952,416.67 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司收益 | 421,261.82 | |
| 购买理财产品 | 370,000,000.00 | |
| 合计 | 370,421,261.82 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收股东或关联方借款 | 42,624,758.00 | |
| 合计 | 42,624,758.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个人借款及相关利息 | 10,434,081.90 | 32,070,145.01 |
| 租赁费支出 | 1,272,881.84 | 1,059,525.37 |
| 合计 | 11,706,963.74 | 33,129,670.38 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -29,249,483.04 | 74,521,457.34 |
| 加：资产减值准备 | 15,992,079.07 | -21,152,183.38 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,068,878.72 | 17,723,292.33 |
| 使用权资产折旧 | 4,004,388.56 | 874,722.39 |
| 无形资产摊销 | 1,307,578.51 | 1,357,355.09 |
| 长期待摊费用摊销 | 961,252.46 | 447,307.20 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -387,017.62 | 98,905.06 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 17,750.00 | -182,916.04 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,497,958.34 | -9,747.55 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,454,679.33 | 5,491,120.64 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -332,229.21 | -3,103,547.50 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,516,332.69 | -3,255,505.98 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,729,283.34 | -30,900,772.26 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,568,862.46 | 85,795,401.18 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -50,523,159.58 | -4,352,291.69 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,997,719.63 | 123,352,596.83 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 255,159,011.57 | 449,946,668.95 |
| 减：现金的期初余额 | 317,434,822.53 | 67,915,114.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -62,275,810.96 | 382,031,554.54 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 255,159,011.57 | 317,434,822.53 |
| 其中：库存现金 | 31,118.35 | 189,735.21 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 255,127,893.22 | 317,245,087.32 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 255,159,011.57 | 317,434,822.53 |
其他说明：
59、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,078,382.12 | 用于票据、信用证及贷款质押 |
| 固定资产 | 5,912,658.99 | 人才房属于有限产权，处置受限 |
| 固定资产 | 192,234,224.67 | 用于银行借款抵押 |
| 无形资产 | 22,947,191.18 | 用于银行借款抵押 |
| 合计 | 224,172,456.96 |
其他说明：
61、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 486,118.91 | ||
| 其中：美元 | 72,431.82 | 6.7114 | 486,118.91 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 153,246,092.75 | ||
| 其中：美元 | 21,668,953.13 | 6.8888 | 149,273,764.04 |
| 欧元 | 461,627.50 | 7.6556 | 3,534,024.14 |
| 日元 | 2,799,999.94 | 0.0647 | 181,058.96 |
| 港币 | 314,019.21 | 0.8192 | 257,245.61 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 重点技术攻关“揭榜挂帅”项目 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 产业扶持资金 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 34,782.60 |
| 创新性企业家补助 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 贷款贴息 | 3,000,000.00 | 财务费用 | 3,000,000.00 |
| 贷款贴息 | 83,063.67 | 其他收益 | 83,063.67 |
| 增值税即征即退 | 25,420.35 | 营业外收入 | 25,420.35 |
| 稳岗补贴 | 72,641.44 | 其他收益 | 72,641.44 |
| 以工代训补助 | 230,880.00 | 营业外收入 | 230,880.00 |
| 政府就业补贴 | 163,549.84 | 其他收益 | 163,549.84 |
| 合计 | 10,625,555.30 | 3,660,337.90 |
（2）政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明：
63、其他
（1）租赁作为承租人
单位：元
| 项目 | 本期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 436,120.18 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 2,704,080.97 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 5,547,879.39 |
本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：
| 剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
| 1年以内 | 8,769,862.68 |
| 1至2年 | 2,570,200.78 |
| 合计 | 11,340,063.46 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 购买日 | 购买日的 | 购买日至期末被购 | 购买日至期末被购 |
| 名称 | 时点 | 成本 | 比例 | 方式 | 确定依据 | 买方的收入 | 买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 |
无形资产负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是□否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 天鹰华鹏飞 | 1.00 | 51.00% | 转让 | 2022年05月26日 | 工商变更登记日 | -2,554,918.01 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内新设3家子公司，分别为深圳市华合生物环保科技有限公司、深圳市华泰鸿供应链管理有限公司及天津博东伟业科技有限公司；处置1家子公司股权，为深圳市天鹰华鹏飞供应链管理有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 深圳 | 广东省深圳市 | 供应链 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市华鹏飞投资管理有限公司 | 深圳 | 广东省深圳市 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市添正弘业科技有限公司 | 深圳 | 广东省深圳市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 东莞华鹏飞现代物流有限公司 | 东莞 | 广东省东莞市 | 物流服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京华鹏飞货运服务有限公司 | 北京 | 北京市海淀区 | 物流服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 信阳华鹏飞物流有限公司 | 信阳 | 河南省信阳市 | 物流服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海诺金运输有限公司 | 上海 | 上海市青浦区 | 物流服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 苏州华鹏飞物流有限公司 | 苏州 | 江苏省苏州市 | 物流服务 | 90.00% | 10.00% | 投资设立 |
| 苏州亮鹏物流有限公司 | 苏州 | 江苏省苏州市 | 物流服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 博韩伟业（北京）科技有限公司 | 北京 | 北京市石景山区 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 博韩伟业（新疆）电子科技有限公司 | 喀什 | 新疆喀什 | 计算机产品和信息技术服务行业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市鸿赟通达科技有限公司 | 深圳 | 广东省深圳市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 东莞鑫华速云仓科技有限公司 | 东莞 | 广东省东莞市 | 物流服务 | 60.00% | 投资设立 | |
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 沈阳 | 辽宁省沈阳市 | 测绘数据 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古宏图创展测绘勘察有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古呼和浩特 | 测绘数据 | 51.00% | 投资设立 | |
| 辽宁宏图大数据科技有限公司 | 沈阳 | 辽宁省沈阳市 | 测绘数据 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华鹏飞智能科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 封面数据（成都）科技有限公司 | 成都 | 四川省成都市 | 新闻和出版业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华鹏飞（成都）科 | 成都 | 四川省成都市 | 软件和信息技 | 100.00% | 投资设立 | |
| 技有限公司 | 术服务业 | |||||
| 深圳市华源鸿国际物流有限公司 | 深圳 | 广东省深圳市 | 多式联运和运输代理业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 深圳市华合生物环保科技有限公司 | 深圳 | 广东省深圳市 | 制造业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 深圳市华泰鸿供应链管理有限公司 | 深圳 | 广东省深圳市 | 多式联运和运输代理业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 天津博东伟业科技有限公司 | 天津 | 天津市 | 软件和信息技术服务业 | 51.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 49.00% | -9,222,260.86 | 110,034,829.87 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 522,432,089.65 | 131,979,097.53 | 654,411,187.18 | 369,438,358.23 | 60,411,951.64 | 429,850,309.87 | 585,392,499.14 | 132,356,672.30 | 717,749,171.44 | 417,981,141.20 | 56,386,212.39 | 474,367,353.59 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 辽宁宏图创展测绘勘察有限公司 | 83,968,706.93 | -18,820,940.54 | -18,820,940.54 | -31,648,698.60 | 58,183,768.95 | -17,363,682.35 | -17,363,682.35 | -26,293,834.27 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括利率风险、汇率风险和其他价格风险）。
1、信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和其他非流动金融资产等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产等。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3、市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 185,433,263.89 | 185,433,263.89 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 185,433,263.89 | 185,433,263.89 | ||
| （3）衍生金融资产 | 185,433,263.89 | 185,433,263.89 | ||
| （六）应收款项融资 | 5,997,819.43 | 5,997,819.43 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 | ||
| （1）权益工具投资 | 119,606,061.00 | 119,606,061.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 311,037,144.32 | 311,037,144.32 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司，最终控制人为张京豫，持有公司15.70%的股份，系公司第一大股东，为公司董事长。
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 齐昌凤 | 实际控制人的配偶、持有公司1.32%股份 |
| 张倩 | 实际控制人女儿、持有公司3.86%股份 |
| 陈晨 | 张倩的配偶 |
| 杨阳 | 公司原持股5%以上股东，现持有公司0.57%股份 |
| 北京维深数码科技有限公司 | 公司原持股5%以上股东杨阳所任职的公司 |
| 华飞供应链 | 张倩控股公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市华飞供应链有限公司 | 房屋建筑物 | 149,366.68 | 67,193.29 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 北京维深数码科技有限公司 | 房屋建筑物 | 63,479.72 | 85,020.01 | -638,154.96 | -638,154.96 | ||||||
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张京豫、齐昌凤 | 60,000,000.00 | 2021年09月27日 | 2024年09月27日 | 否 |
| 张京豫、齐昌凤 | 9,500,000.00 | 2021年11月26日 | 2024年11月26日 | 否 |
| 张京豫、齐昌凤 | 9,500,000.00 | 2021年11月26日 | 2024年11月26日 | 否 |
| 张京豫、齐昌凤 | 6,746,700.00 | 2021年12月10日 | 2024年12月10日 | 否 |
| 张京豫、齐昌凤 | 24,000,000.00 | 2022年04月01日 | 2025年04月01日 | 否 |
| 张京豫、齐昌凤、齐磊 | 4,550,000.00 | 2022年03月31日 | 2025年03月31日 | 否 |
| 张京豫、齐昌凤、齐磊 | 10,000,000.00 | 2022年04月28日 | 2025年04月28日 | 否 |
| 张京豫、齐昌凤 | 5,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2023年12月24日 | 否 |
| 张京豫 | 37,500,000.00 | 2020年05月25日 | 2023年05月25日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,517,586.21 | 1,691,391.35 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北京维深数码科技有限公司 | 2,543,672.10 | 3,252,161.65 |
| 预收款项 | 深圳市华飞供应链有限公司 | 174,822.73 | 46,286.91 |
| 其他应付款 | 北京维深数码科技有限公司 | 2,064,325.00 | 607,155.00 |
| 其他应付款 | 张京豫 | 12,394.50 | 12,394.50 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,743,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见“其他说明” |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
其他说明
经公司2022年第一次临时股东大会授权，公司于2022年3月17日召开了第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司2022年限制性股票激励计划的授予条件已经满足，确认授予日为2022年3月17日，授予价格为3.62元/股向符合条件的35名激励对象授予274.30万股限制性股票。其中，授予5名激励对象第一类限制性股票85.10万股，授予30名激励对象第二类限制性股票189.20万股。公司向激励对象发行的85.10万股第一类限制性股票于2022年5月12日在深圳证券交易所上市。本次激励计划第一类限制性股票的解除限售期安排如下表所示：
| 解除限售期 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 第一个解除限售期 | 自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 第二个解除限售期 | 自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三个解除限售期 | 自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
本次激励计划第二类限制性股票的归属安排如下表所示：
| 归属期 | 归属期间 | 归属比例 |
| 第一个归属期 | 自授予之日起12个月后的首个交易日起至授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 第二个归属期 | 自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三个归属期 | 自授予之日起36个月后的首个交易日起至授予之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权：Black-Scholes定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,345,914.15 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,345,914.15 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项A、业绩承诺函仲裁事项
2018年2月27日，子公司博韩伟业原股东杨阳及其配偶李长军与公司签署了《关于博韩伟业（北京）科技有限公司2018年度及2019年度业绩的承诺函》（以下简称《承诺函》），杨阳、李长军向公司承诺，博韩伟业2018、2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于14,000.00万元、16,000.00万元。2018至2019年度，博韩伟业未完成《承诺函》中承诺的业绩，因此杨阳、李长军需对公司进行现金补偿。2021年1月，公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会送达的《SZDS20210001号承诺函争议案仲裁通知》，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会已受理申请人李长军、杨阳与公司关于其2018年2月27日签署的《承诺函》争议/纠纷的仲裁申请。仲裁请求：
（1）请求撤销申请人在《关于博韩伟业（北京）科技有限公司2018年度及2019年度业绩的承诺函》中作出的补偿承诺；
（2）本案仲裁费用由被申请人承担。截至财务报告批准报出日，本仲裁尚未开庭审理。由于李长军和杨阳尚未对博韩伟业2018年、2019年利润实现情况进行确认，且二人履约能力及意愿存在不确定性，公司基于谨慎性考虑，尚未确认上述业绩补偿收入。B、火灾纠纷案件2021年1月21日，公司用于转运往来于北京地区货物的仓库（地址：北京市通州区于家务乡聚和四街6号院传化物流园2号仓库内东侧局部，租赁管理方为北京传化供应链管理有限公司（以下简称传化公司），库房产权方为北京中建国材绿色开发有限责任公司（以下简称为中建国材公司））发生火灾，火灾造成包括2号仓库建筑以及公司在内的14家物流企业存放的货物全部烧毁。火灾发生后，公司向北京市通州区人民法院起诉了传化公司、中建国材和北京百运通物流有限公司（以下简称百运通公司），请求上述三家公司赔偿财产损失525.00万元及其他费用。起诉理由：百运通公司和传化公司作为租赁管理方先后将不符合消防安全标准的厂房违法作为仓库出租，且对2号库房的电源线安装不当、管理不善、维护保养不到位，致使2号库房东南角的电源线发生短路故障打火，引燃下方公司货物起火，应对公司损失承担赔偿责任；中建国材公司作为产权方允许传化公司和百运通公司将不具备作为库房消防安全条件的厂房作为库房对外转租，应与传化公司、百运通公司对公司损失承担连带赔偿责任。收到公司起诉后，中建国材公司、传化公司以起火部位发生在公司租用位置为由对公司提起反诉，要求赔偿库房重建费用500.00万元及其他相关费用。其他2号仓库租赁企业以及货物所有人相继起诉公司、传化公司、中建国材公司，要求三家公司连带赔偿货损以及其他损失共计14,535,780.34元。公司认为：公司不是通州区“1.21”火灾事故的侵权责任人不应对本次火灾事故承担侵权责任，但根据以往同类案例判决情况，以及传化公司、中建国材公司、百运通公司的责任承担能力情况，且因本案涉及受损户众多，政府和法院有维护社会稳定的政治考量，法院可能会对本案进行综合权衡。公司在咨询经办律师意见后，对1.21火灾事故纠纷计提预计损失396.21万元、占涉诉金额的20%。截至财务报告批准报出日，本案件尚在审理中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
PDA运营项目（内场）仲裁裁决事项2021年9月，子公司博韩伟业（申请人）因与中邮速递（被申请人）就《中邮速递物流PDA运营项目合作协议》及补充协议中关于内场设备运营服务费及服务费损失等争议向北京仲裁委员会申请仲裁。2022年8月，博韩伟业收到北京仲裁委员会送达的（2022）京仲裁字第2348号裁决书，裁决如下：
（1）被申请人向申请人支付2019年4月至2020年11月的内场PDA服务费合计29,547,768元；
（2）被申请人向申请人支付内场PDA剩余运营期（2020年12月至2023年2月）的服务费损失6,310,944元；
（3）被申请人自本裁决书送达之日起60日内将“可退返PDA设备及AP设备清单”中的设备（包括配件）寄送至申请人仓库；
（4）被申请人向申请人支付因本案支出的其他费用80万元；
（5）本案仲裁费476,054.19元，由申请人承担190,421.68元等。截止本报告披露日，仲裁尚未执行。公司将持续关注上述仲裁事项的进展情况，按照有关规定及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 综合物流服务 | 智慧物联服务 | 测绘及数据产品 | 供应链业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 85,833,767.76 | 3,005,780.26 | 83,968,706.93 | 9,961,368.72 | 0.00 | 182,769,623.67 |
| 主营业务成本 | 71,421,230.26 | 1,793,159.25 | 62,361,054.62 | 0.00 | 0.00 | 135,575,444.13 |
| 资产总额 | 1,085,782,313.52 | 297,430,876.11 | 654,411,187.18 | 281,689,420.47 | 478,907,627.34 | 1,840,406,169.94 |
| 负债总额 | 314,926,774.12 | 162,443,745.36 | 429,850,309.87 | 216,409,018.51 | 243,274,858.15 | 880,354,989.71 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,010,520.50 | 4.12% | 4,010,520.50 | 100.00% | 0.00 | 4,010,520.50 | 3.81% | 4,010,520.50 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 93,335,918.47 | 95.88% | 25,038,657.20 | 26.83% | 68,297,261.27 | 101,302,102.03 | 96.19% | 25,238,154.16 | 24.91% | 76,063,947.87 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 53,511,093.47 | 54.97% | 25,038,657.20 | 46.79% | 28,472,436.27 | 61,088,275.53 | 58.00% | 25,238,154.16 | 41.31% | 35,850,121.37 |
| 子公司组合 | 39,824,825.00 | 40.91% | 0.00 | 0.00% | 39,824,825.00 | 40,213,826.50 | 38.18% | 0.00 | 0.00% | 40,213,826.50 |
| 合计 | 97,346,438.97 | 100.00% | 29,049,177.70 | 68,297,261.27 | 105,312,622.53 | 100.00% | 29,248,674.66 | 76,063,947.87 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 沈阳华创风能有限公司 | 1,984,000.00 | 1,984,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 郑州万达重工股份有限公司 | 1,577,093.00 | 1,577,093.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 通辽华创风能有限公司 | 449,427.50 | 449,427.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,010,520.50 | 4,010,520.50 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内(含1年) | 29,527,008.22 | 1,476,350.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 207,754.64 | 41,550.93 | 20.00% |
| 2至3年 | 511,149.50 | 255,574.75 | 50.00% |
| 3年以上 | 23,265,181.11 | 23,265,181.11 | 100.00% |
| 合计 | 53,511,093.47 | 25,038,657.20 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,884,970.11 |
| 1至2年 | 775,660.45 |
| 2至3年 | 2,563,738.70 |
| 3年以上 | 32,122,069.71 |
| 3至4年 | 4,560,050.28 |
| 4至5年 | 7,703,912.95 |
| 5年以上 | 19,858,106.48 |
| 合计 | 97,346,438.97 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,010,520.50 | 4,010,520.50 | ||||
| 账龄组合 | 25,238,154.16 | -199,496.96 | 25,038,657.20 | |||
| 合计 | 29,248,674.66 | -199,496.96 | 29,049,177.70 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额57,068,621.37元，占其他应收账款期末余额合计数的比例
58.62%，相应计提的坏账准备期末余额7,984,992.47元。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 308,647,609.31 | 316,480,913.03 |
| 合计 | 308,647,609.31 | 316,480,913.03 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 303,367,924.47 | 306,958,408.82 |
| 备用金 | 3,061,438.72 | 2,360,720.05 |
| 保证金及押金 | 6,128,406.32 | 6,766,212.32 |
| 其他 | 5,528,754.93 | 10,275,815.81 |
| 合计 | 318,086,524.44 | 326,361,157.00 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,085,077.46 | 1,795,166.51 | 9,880,243.97 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 32,795.32 | 32,795.33 | ||
| 本期转回 | 474,124.16 | 474,124.16 | ||
| 2022年6月30日余额 | 8,117,872.78 | 1,321,042.35 | 9,438,915.13 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,143,709.99 |
| 1至2年 | 275,999,607.97 |
| 2至3年 | 10,186,821.54 |
| 3年以上 | 14,756,384.94 |
| 3至4年 | 6,258,839.84 |
| 4至5年 | 1,678,339.24 |
| 5年以上 | 6,819,205.86 |
| 合计 | 318,086,524.44 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,795,166.51 | 474,124.16 | 1,321,042.35 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 8,085,077.46 | 32,795.33 | 8,117,872.78 | |||
| 合计 | 9,880,243.97 | 32,795.33 | 474,124.16 | 9,438,915.13 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 冠捷显示科技（中国）有限公司 | 474,124.16 | 现金 |
| 合计 | 474,124.16 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 | 坏账准备期末余 |
| 末余额合计数的比例 | 额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款汇总金额302,463,808.12元，占其他应收账款期末余额合计数的比例
95.09%，相应计提的坏账准备期末余额0元。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,610,361,403.74 | 1,161,297,057.60 | 449,064,346.14 | 1,609,185,140.89 | 1,161,297,057.60 | 447,888,083.29 |
| 合计 | 1,610,361,403.74 | 1,161,297,057.60 | 449,064,346.14 | 1,609,185,140.89 | 1,161,297,057.60 | 447,888,083.29 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京华鹏飞货运服务有限公司 | 1,778,701.85 | ||||||
| 信阳华鹏飞物流有限公司 | 2,000,000.00 | ||||||
| 苏州华鹏飞物流有限公司 | 54,000,000.00 | 19,888.62 | 54,019,888.62 | ||||
| 上海诺金运输有限公司 | 1,232,250.71 | ||||||
| 深圳市华鹏飞供应链管理有限公司 | 20,000,000.00 | 365,950.62 | 20,365,950.62 | ||||
| 深圳市添正弘业科技有 | 6,250,000.00 | ||||||
| 限公司 | ||||||
| 博韩伟业（北京）科技有限公司 | 199,963,894.96 | 102,923.61 | 200,066,818.57 | 1,150,036,105.04 | ||
| 东莞华鹏飞现代物流有限公司 | 155,080,000.00 | 155,080,000.00 | ||||
| 深圳市华鹏飞投资管理有限公司 | 3,644,188.33 | 3,644,188.33 | ||||
| 华鹏飞智能科技（上海）有限公司 | 10,100,000.00 | 10,100,000.00 | ||||
| 封面数据（成都）科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 深圳市华源鸿国际物流有限公司 | 637,500.00 | 637,500.00 | ||||
| 深圳市华合生物环保科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 合计 | 447,888,083.29 | 687,500.00 | 488,762.85 | 449,064,346.14 | 1,161,297,057.60 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 46,595,752.17 | 42,108,592.86 | 62,786,851.93 | 57,276,260.38 |
| 其他业务 | 199,155.56 | 199,155.56 | ||
| 合计 | 46,794,907.73 | 42,307,748.42 | 62,786,851.93 | 57,276,260.38 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 |
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -5,805,220.15 | 8,683,596.00 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 合计 | -4,205,220.15 | 10,283,596.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,185,650.39 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,634,917.55 | 主要系报告期公司收到贷款贴息补助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,785,105.56 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,012,724.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -934,164.07 | |
| 减：所得税影响额 | 3,058.53 | |
| 少数股东权益影响额 | 922,355.00 | |
| 合计 | 4,387,519.56 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -2.30% | -0.04 | -0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.81% | -0.04 | -0.04 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他