中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
中文在线数字出版集团股份有限公司
2017 年第一季度报告
2017-052
2017 年 04 月
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人童之磊、主管会计工作负责人陆宽及会计机构负责人(会计主管人员)李凤梅
声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 105,700,622.97 72,836,941.97 45.12%
归属于上市公司股东的净利润（元） -8,736,362.11 -14,331,737.39 39.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-8,954,580.83 -14,901,237.37 39.91%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -57,699,886.92 17,946,098.36 -421.52%
基本每股收益（元/股） -0.0307 -0.12 74.42%
稀释每股收益（元/股） -0.0307 -0.12 74.42%
加权平均净资产收益率 -0.34% -2.84% 2.50%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,815,022,185.94 2,852,656,032.20 -1.32%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,536,497,069.77 2,537,550,086.35 -0.04%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
250,000.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,096.29
减：所得税影响额 29,685.00
合计 218,218.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、宏观经济波动
数字出版行业属于依托于数字技术、信息技术、网络技术的新兴出版行业。数字出版新
技术、新产品、新业态不断涌现，新的消费理念不断形成，中国数字出版产业呈现出产业规
模不断扩大、产品形态日益丰富、盈利模式日趋成熟、传统出版企业转型步伐加快、数字阅
读消费需求日益旺盛的特点。近年来，随着宏观经济和信息文化需求的不断增长，人们对数
字版权阅读产品和服务的需求也呈现不断增长的态势。数字出版行业与国民经济呈现一定的
相关性，宏观经济波动将导致数字阅读类产品和服务的需求出现一定的波动。
2、版权采集价格上涨的风险
优质数字内容是吸引客户付费阅读的重要因素，其版权所有者要求的买断价格和版税分
成比例也逐年上升。同时，随着数字出版行业盈利模式的逐渐成熟以及持续的IP热，不断有
新的市场主体如影视、游戏等公司加入到优质版权争夺中，优质版权竞争加剧。上述原因导
致公司的版权采购价格和支付给版权所有者的分成比例不断提高。如果优质数字版权竞争持
续加剧，版权采集价格持续上涨，但却未能带来预期收入的增加，将对公司的持续盈利能力
和成长性产生不利影响。对此，公司保持与网文大神、知名作家、畅销书作者等内容提供方
之间的相互信赖和长期合作，维持版权采集价格合理；同时，公司组织版权评审会，确保采
集版权的未来收益，从而降低版权采集价格上涨对公司带来的不利影响。
3、应收款项回收风险
最近三年各年末，公司应收账款账面价值分别为9,753.72万元、15,985.60万元、
14,918.58万元，应收账款居高不下，主要是因为公司与咪咕数字传媒有限公司相关业务的结
算周期较长。公司一般在提供数字阅读产品后的4-5个月后收到相关结算款项，在第四季度收
到当年前三季度以及上年度第四季度的运营费用，导致各期末应收账款余额较大。如果未来
公司客户持续扩大应收账款数额，延迟付款时间，可能会给公司扩大相应风险。针对规模较
大的应收账款，公司进行实时跟踪，定期进行汇总分析，确保每笔应收账款有跟踪、有反馈，
从而降低应收款项回收风险。
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
4、业绩季节性波动风险
由于公司主要客户咪咕数字传媒有限公司出具的结算单一般会滞后，公司数字阅读产品
上半年收入因为结算单滞后，未能确认收入导致该业务上半年所贡献的收入偏少。教育阅读
产品方面，客户通常在每年上半年编制预算、制定采购计划，经过方案审查、立项批复、采
购申请、招投标、合同签订等程序后，项目实施主要集中在下半年，相应地公司该业务收入
主要集中在下半年。受上述等因素的影响，公司上半年的营业收入占全年比重偏低。而营业
成本及管理费用主要构成部分人员工资及差旅费等上下半年基本持平，使得公司上半年的营
业利润和净利润较全年相比偏低。公司业绩季节性波动会给公司经营活动带来较大影响，如
资金使用安排、融资活动安排等，同时也会造成公司各类财务指标出现较大的波动，从而对
投资者的判断带来不利影响。
5、IP衍生出品风险
公司构建基于IP的泛娱乐生态，以文学IP为核心，以授权、合作分成、联合出品等多种
方式多维度地深度开发大众娱乐产品，衍生为游戏、文学、动漫、影视、听书、纸书等，实
现版权价值最大化。泛娱乐业务上游对应海量内容，下游通过自有渠道和合作渠道将IP以不
同形态传达至海量用户。IP衍生项目改编、制作完成后，需要取得相关部门的审批许可后方
可发行与出品（例如影视、游戏、动漫、网络视听节目等均需要经过国家新闻出版广电总局
审批），因此IP项目存在进度延迟、审核不通过、发行失败的风险。同时，当前影视、游戏
等市场已形成激烈的竞争格局，用户对产品要求日趋提高，IP衍生项目出品发行后，存在市
场效果不佳的风险。上述风险都可能会造成公司投资损失、收入不及预期、账期延长、账款
回收困难，对公司盈利能力和成长性造成不利影响。针对上述风险，公司设立了IP管理委员
会，并制定了相关的IP管理、评估、投资制度，组织内部和外部专家评审论证，针对每个特
定项目潜在风险进行充分的风险识别工作，并在合同中设置相应的保障条款，对于实施过程
中的IP项目进行跟踪监督，关注质量、进度及资金使用情况，确保项目正常开展，最大程度
降低IP改编出品风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 24,101
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
童之磊 境内自然人 15.64% 44,530,417 44,530,417 质押 4,557,000
北京启迪华创投
境内非国有法人 11.30% 32,180,931 31,110,194
资咨询有限公司
上海文睿投资有
境内非国有法人 5.89% 16,778,038 16,778,038 质押 970,000
限公司
兴业银行股份有
限公司－中邮战
其他 2.97% 8,447,744
略新兴产业混合
型证券投资基金
全国社保基金五
其他 2.93% 8,353,098 8,353,098
零四组合
浙江华睿海越现
代服务业创业投 境内非国有法人 2.61% 7,445,616 3,327,370
资有限公司
王秋虎 境内自然人 2.45% 6,985,408 5,994,635 质押 5,980,000
中国农业银行股
份有限公司－中
邮信息产业灵活 其他 1.94% 5,512,293
配置混合型证券
投资基金
东海基金－上海
银行－盈科 2 号
其他 1.91% 5,445,479 5,445,479
－鑫龙 185 号资
产管理计划
陈耀杰 境内自然人 1.54% 4,394,653 0 质押 3,401,547
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
兴业银行股份有限公司－中邮战
8,447,744 人民币普通股 8,447,744
略新兴产业混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中
邮信息产业灵活配置混合型证券 5,512,293 人民币普通股 5,512,293
投资基金
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
陈耀杰 4,394,653 人民币普通股 4,394,653
兴业银行股份有限公司－中邮核
心竞争力灵活配置混合型证券投 4,276,624 人民币普通股 4,276,624
资基金
浙江华睿海越现代服务业创业投
4,118,246 人民币普通股 4,118,246
资有限公司
胡松挺 3,488,487 人民币普通股 3,488,487
中国建设银行股份有限公司－华
3,427,551 人民币普通股 3,427,551
商价值精选混合型证券投资基金
北京世纪泓慧投资中心（有限合
3,153,670 人民币普通股 3,153,670
伙）
中国建设银行股份有限公司－华
2,513,489 人民币普通股 2,513,489
商盛世成长混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－建
2,233,198 人民币普通股 2,233,198
信优选成长混合型证券投资基金
童之磊为上海文睿投资有限公司的控股股东，双方存在关联关系。兴业银行股份有限公
司－中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中国农业银行股份有限公司－中邮信息产
业灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股份有限公司－中邮核心竞争力灵活配置混
上述股东关联关系或一致行动的
合型证券投资基金的基金管理人同为中邮创业基金管理股份有限公司，三方存在关联关
说明
系，未知是否属于一致行动人；中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券
投资基金、中国建设银行股份有限公司－华商价值精选混合型证券投资基金的基金管理
人同为华商基金管理有限公司，双方存在关联关系，未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
浙江华睿海越现 从 2016 年 1 月 21
5,545,616 2,218,246 0 3,327,370 首发限售股解禁
代服务业创业投 日开始按照一定
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
资有限公司 比例解除限售，
2018 年 1 月 21
日解除完毕。
部分股份从 2016
年 1 月 21 日开始
北京启迪华创投 按照一定比例解
31,961,721 851,527 0 31,110,194 首发限售股解禁
资咨询有限公司 除限售，2018 年
1 月 21 日解除完
毕。
合计 37,507,337 3,069,773 0 34,437,564 -- --
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目分析：
项 目 期末余额 期初余额 变动率 变动原因分析
其他应收款 15,999,956.57 11,520,653.90 38.88% 差旅费等业务借款增加所致
在建工程 82,520.21 35,350.40 133.44% 子公司房屋装修费增加所致
开发支出 11,008,417.07 5,564,080.01 97.85% 资产平台开发费用增加所致
长期待摊费用 2,440,738.90 554,782.00 339.95% 新增办公楼装修费用所致
应付职工薪酬 26,073,518.44 38,329,199.65 -31.97% 上年末计提年终奖金所致
应交税费 7,007,913.77 23,789,412.84 -70.54% 本期缴纳上年末应交税费所致
其他综合收益 22,813.22 49,625.00 -54.03% 境外子公司报表折算差异所致
2、利润表项目分析：
项 目 本期金额 上期金额 变动率 变动原因分析
营业收入 105,700,622.97 72,836,941.97 45.12% 主要为数字增值服务收入增加所致
营业成本 54,664,571.57 41,668,188.18 31.19% 主要为版税成本与推广成本增加所致
营业税金及附加 1,645,928.74 493,639.48 233.43% 收入增加、增值税及附加税增加所致
销售费用 23,019,433.03 10,008,012.42 130.01% 销售人员数量与职工薪酬增加所致
管理费用 45,025,335.60 32,456,688.29 38.72% 职工薪酬及研发投入增加所致
财务费用 -4,808,666.79 2,988,948.59 -260.88% 本期利息收入增加所致
资产减值损失 168,346.01 -184,567.83 191.21% 计提坏账准备增加所致
营业利润 -8,698,982.38 -14,593,967.16 40.39% 主要为收入增加所致
营业外收入 265,392.22 683,893.17 -61.19% 政府补助收入下降所致
利润总额 -8,435,690.16 -13,910,073.99 39.36% 收入与营业利润增加所致
所得税费用 807,894.19 509,624.65 58.53% 营业利润增加所致
净利润 -9,243,584.35 -14,419,698.64 35.90% 收入与营业利润增加所致
归属于母公司所有者
-8,736,362.11 -14,331,737.39 39.04% 收入与营业利润增加所致
的净利润
3、现金流量项目分析：
现金流量项目 本期金额 上期金额 变动率 变动原因分析
收到其他与经营活动
4,854,369.62 422,357.29 1049.35% 银行存款利息收入增加所致
有关的现金
购买商品、接受劳务支
88,019,333.27 38,800,654.53 126.85% 版权采集与推广成本增加所致
付的现金
支付给职工以及为职
60,052,486.58 36,452,630.37 64.74% 职工薪酬增加所致
工支付的现金
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
支付的各项税费 18,026,251.25 12,708,073.72 41.85% 主要为预缴上年度企业所得税所致
经营活动产生的现金 主要为本期版权采集与推广成本增加
-57,699,886.92 17,946,098.36 -421.52%
流量净额 所致
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支 43,324,750.91 21,827,912.00 98.48% 买断版权采集增加所致
付的现金
取得子公司及其他营
上年同期支付收购参股公司少数股东
业单位支付的现金净 10,000.00 2,864,360.00 -99.65%
投资款所致
额
汇率变动对现金及现
-31,154.52 -6,392.61 -387.35% 子公司汇率变动影响所致
金等价物的影响
现金及现金等价物净 经营活动与投资活动的现金流量净额
-101,142,529.33 -6,752,566.25 -1397.84%
增加额 下降所致
期初现金及现金等价 主要为公司上年度非公开发行股票收
1,414,669,469.11 255,813,531.61 453.01%
物余额 到募集资金所致
期末现金及现金等价 主要为公司上年度非公开发行股票收
1,313,526,939.78 249,060,965.36 427.39%
物余额 到募集资金所致
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现主营业务收入 10,570.06 万元，较去年同期增长 45.12%；主要系公
司加大对数字内容增值服务业务的营销与推广，致数字内容增值服务收入增长所致；营业利
润-869.90 万元，比上年同期减少亏损 589.5 万元；归属于上市公司股东的净利润-873.64 万元，
比上年同期减少亏损 559.54 万元。
报告期内，公司紧紧围绕“文化+”、“教育+”双翼飞翔的发展战略，以用户为中心，依
托内容及出品运营优势，通过持续的业务模式创新、研发投入、市场拓展，以 IP 一体化开发
为核心构建泛娱乐新生态，以数字出版为基础构建在线教育生态，推动公司业务稳定发展。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监
事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司围绕发展战略和 2017 年度经营计划，积极推进各项工作。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取
的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司因筹划重大资产重组事项，根据深圳证券交易所的有关规定，经公司申请，公司股
票（证券简称：中文在线，证券代码：300364）自 2017 年 2 月 13 日（星期一）开市起停牌，
公司原预计在累计不超过 3 个月，即在 2017 年 5 月 12 日前按照《公开发行证券的公司信息
披露内容与格式准则 26 号—上市公司重大资产重组》的要求披露重大资产重组预案。由于本
次重大资产重组相关尽职调查、审计、评估等工作量较大，公司预计无法在进入重组停牌程
序后 3 个月内披露重组预案，公司于 2017 年 4 月 24 日召开第二届董事会第四十六次董事会
审议，将在 2017 年 5 月 10 日召开公司 2017 年第二次临时股东大会审议继续停牌事项，停牌
时间自停牌首日起累计不超过 6 个月。截至目前，公司以及有关各方正在积极推进涉及重大
资产重组事项的相关工作，对标的公司开展的尽职调查、审计、评估等工作正在有序进行中。
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 195,269.31 本季度投入募集资金总额 9,153.27
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 41,963.73
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期 项目达 截止报 项目可
是否已 截至期
募集资金 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计
承诺投资 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金
总额 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2)
(2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
基于 IP 的泛娱乐数
94,634.6 94,634 9,153.2 34,845 2,150.
字内容生态系统建 否 36.82% -346.08 不适用 否
6 .66 7 .38
设项目
在线教育平台及资 94,634.6 94,634 1,118.
否 1.18% 0 0 不适用 否
源建设项目 5 .65
补充流动资金 否 6,000 6,000 6,000 100.00% 0 0 不适用 否
195,269. 195,26 9,153.2 41,963 2,150.
承诺投资项目小计 -- -- -- -346.08 -- --
31 9.31 7 .73
超募资金投向
不适用 否
195,269. 195,26 9,153.2 41,963 2,150.
合计 -- -- -- -346.08 -- --
31 9.31 7 .73
未达到计划进度或 公司募投项目在线教育平台及资源建设项目投资进度较为缓慢，主要因为教育行业的特点，教育业务
预计收益的情况和 普遍周期较长，且公司对在线教育服务平台项目及校园互联网阅读平台项目的建设方案及投资较为谨
原因（分具体项目） 慎，目前该项目尚处于开发阶段，尚未进行大量资金投入。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
2016 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第三十四次会议以及 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关
实施地点变更情况 于增加募投项目实施主体的议案》，同意公司将全资子公司中文在线（天津）文化发展有限公司增加
为“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”、“在线教育平台及资源建设项目”的实施主体，
实施地点为天津。
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
1、截止 2016 年 7 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为 88,675,609.54 元。2016
年 8 月 23 日，经公司第二届董事会第三十四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募
募集资金投资项目 投项目自筹资金的议案》，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的
先期投入及置换情 XYZH/2016BJA10676 号募集资金专项鉴证报告确认，公司对预先投入募集投项目的自筹资金
况 88,675,609.54 元进行了置换；
2、2016 年 8 月 1 日至 2016 年 10 月 31 日，公司以自有资金投入募投项目的金额为 80,534,558.34
元，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的 XYZH/2016BJA10724 号募集资金专项鉴
证报告确认，公司对自有资金投入募投项目的金额 80,534,558.34 元进行了置换。
适用
公司于 2016 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第三十四次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司使用部分暂时闲置
募集资 50,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月。公司于 2016 年 8
用闲置募集资金暂
月 26 日借用暂时闲置的募集资金 50,000 万元补充流动资金。2016 年 10 月 9 日，公司已将 50,000
时补充流动资金情
万元用于补充流动资金的闲置募集资金归还至募集资金监管账户。2016 年 10 月 10 日召开了第二届董
况
事会第三十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使
用部分闲置募集资 115,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到
期将归还至募集资金专户。截至 2017 年 4 月 24 日，公司共归还上述闲置募集资金 13,000 万元，剩
余 102,000 万元将根据公司募投项目开展进度在规定期限内适时进行归还。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
未改变募集资金用途，存放于募集资金专用账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
六、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
七、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中文在线数字出版集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,314,285,889.78 1,415,428,419.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 137,178,917.53 149,185,830.93
预付款项 172,422,814.67 142,776,656.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,999,956.57 11,520,653.90
买入返售金融资产
存货 6,851,670.16 6,251,546.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,480,153.34 12,786,680.50
流动资产合计 1,656,219,402.05 1,737,949,787.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 361,348,300.00 361,348,300.00
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 460,946,733.34 455,621,390.53
投资性房地产
固定资产 11,135,624.75 9,553,561.36
在建工程 82,520.21 35,350.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 279,607,722.56 250,938,014.09
开发支出 11,008,417.07 5,564,080.01
商誉 17,752,179.43 17,752,179.43
长期待摊费用 2,440,738.90 554,782.00
递延所得税资产 14,480,547.63 13,338,586.93
其他非流动资产
非流动资产合计 1,158,802,783.89 1,114,706,244.75
资产总计 2,815,022,185.94 2,852,656,032.20
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 73,608,579.72 82,908,276.56
预收款项 49,706,771.02 46,071,173.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,073,518.44 38,329,199.65
应交税费 7,007,913.77 23,789,412.84
应付利息
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
应付股利
其他应付款 95,694,960.12 95,675,310.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 252,091,743.07 286,773,373.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,512,724.83 17,980,988.43
递延所得税负债 3,127,095.96 3,050,809.61
其他非流动负债
非流动负债合计 19,639,820.79 21,031,798.04
负债合计 271,731,563.86 307,805,171.30
所有者权益：
股本 284,752,577.00 284,752,577.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,118,826,541.84 2,111,116,384.53
减：库存股 93,999,854.10 93,999,854.10
其他综合收益 22,813.22 49,625.00
专项储备
盈余公积 25,074,881.83 25,074,881.83
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 201,820,109.98 210,556,472.09
归属于母公司所有者权益合计 2,536,497,069.77 2,537,550,086.35
少数股东权益 6,793,552.31 7,300,774.55
所有者权益合计 2,543,290,622.08 2,544,850,860.90
负债和所有者权益总计 2,815,022,185.94 2,852,656,032.20
法定代表人：童之磊 主管会计工作负责人：陆宽 会计机构负责人：李凤梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 905,317,431.51 878,567,725.59
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 84,892,476.99 84,637,241.84
预付款项 122,471,712.30 94,496,464.47
应收利息
应收股利
其他应收款 204,526,738.36 180,651,382.82
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,480,153.34 10,435,929.53
流动资产合计 1,326,688,512.50 1,248,788,744.25
非流动资产：
可供出售金融资产 355,129,300.00 355,129,300.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,549,464,301.75 1,539,037,803.12
投资性房地产
固定资产 7,195,909.53 7,401,485.84
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 228,506,611.22 200,410,995.72
开发支出 4,507,643.07 3,461,605.72
商誉
长期待摊费用 1,975,675.68
递延所得税资产 8,309,407.39 7,150,012.62
其他非流动资产
非流动资产合计 2,155,088,848.64 2,112,591,203.02
资产总计 3,481,777,361.14 3,361,379,947.27
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 81,061,543.02 64,035,509.85
预收款项 36,173,357.07 35,716,576.03
应付职工薪酬 10,110,223.98 14,416,332.52
应交税费 39,696.50 1,824,101.32
应付利息
应付股利
其他应付款 828,862,818.92 738,822,943.07
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 956,247,639.49 854,815,462.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,939,169.60 4,216,095.52
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,939,169.60 4,216,095.52
负债合计 960,186,809.09 859,031,558.31
所有者权益：
股本 284,752,577.00 284,752,577.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,103,915,043.73 2,096,312,600.07
减：库存股 93,999,854.10 93,999,854.10
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,074,881.83 25,074,881.83
未分配利润 201,847,903.59 190,208,184.16
所有者权益合计 2,521,590,552.05 2,502,348,388.96
负债和所有者权益总计 3,481,777,361.14 3,361,379,947.27
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 105,700,622.97 72,836,941.97
其中：营业收入 105,700,622.97 72,836,941.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 119,714,948.16 87,430,909.13
其中：营业成本 54,664,571.57 41,668,188.18
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,645,928.74 493,639.48
销售费用 23,019,433.03 10,008,012.42
管理费用 45,025,335.60 32,456,688.29
财务费用 -4,808,666.79 2,988,948.59
资产减值损失 168,346.01 -184,567.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,315,342.81
列）
其中：对联营企业和合营企业
5,315,342.81
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,698,982.38 -14,593,967.16
加：营业外收入 265,392.22 683,893.17
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,100.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,435,690.16 -13,910,073.99
减：所得税费用 807,894.19 509,624.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,243,584.35 -14,419,698.64
归属于母公司所有者的净利润 -8,736,362.11 -14,331,737.39
少数股东损益 -507,222.24 -87,961.25
六、其他综合收益的税后净额 22,813.22
归属母公司所有者的其他综合收益
22,813.22
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
22,813.22
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 22,813.22
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -9,220,771.13 -14,419,698.64
归属于母公司所有者的综合收益
-8,713,548.89 -14,331,737.39
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -507,222.24 -87,961.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0307 -0.12
（二）稀释每股收益 -0.0307 -0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：童之磊 主管会计工作负责人：陆宽 会计机构负责人：李凤梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 65,645,080.52 44,020,742.27
减：营业成本 31,470,870.37 25,584,611.96
税金及附加 1,253,128.98 206,114.05
销售费用 8,895,712.10 2,765,099.21
管理费用 20,308,487.42 10,090,798.86
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
财务费用 -3,292,861.62 2,179,582.10
资产减值损失 403,780.73 47,038.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,416,498.63
列）
其中：对联营企业和合营企
5,416,498.63
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,022,461.17 3,147,497.70
加：营业外收入 200,000.01 249,999.98
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,100.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
12,220,361.18 3,397,497.68
列）
减：所得税费用 580,641.75 509,624.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,639,719.43 2,887,873.03
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 11,639,719.43 2,887,873.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 127,874,809.20 133,273,389.34
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,893.19
收到其他与经营活动有关的现
4,854,369.62 422,357.29
金
经营活动现金流入小计 132,729,178.82 133,709,639.82
购买商品、接受劳务支付的现金 88,019,333.27 38,800,654.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
60,052,486.58 36,452,630.37
现金
支付的各项税费 18,026,251.25 12,708,073.72
支付其他与经营活动有关的现
24,330,994.64 27,802,182.84
金
经营活动现金流出小计 190,429,065.74 115,763,541.46
经营活动产生的现金流量净额 -57,699,886.92 17,946,098.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
43,324,750.91 21,827,912.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
10,000.00 2,864,360.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
70,207.90
金
投资活动现金流出小计 43,404,958.81 24,692,272.00
投资活动产生的现金流量净额 -43,404,958.81 -24,692,272.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
6,529.08
金
筹资活动现金流出小计 6,529.08
筹资活动产生的现金流量净额 -6,529.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-31,154.52 -6,392.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101,142,529.33 -6,752,566.25
加：期初现金及现金等价物余额 1,414,669,469.11 255,813,531.61
六、期末现金及现金等价物余额 1,313,526,939.78 249,060,965.36
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,304,891.79 61,295,339.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
3,313,424.22 341,285.26
金
经营活动现金流入小计 73,618,316.01 61,636,625.24
购买商品、接受劳务支付的现金 38,853,334.98 22,412,997.18
支付给职工以及为职工支付的
22,850,593.99 16,615,649.09
现金
支付的各项税费 3,766,544.81 4,446,137.84
支付其他与经营活动有关的现
13,036,201.31 18,162,410.25
金
经营活动现金流出小计 78,506,675.09 61,637,194.36
经营活动产生的现金流量净额 -4,888,359.08 -569.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
93,400,000.00 44,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 93,400,000.00 44,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
37,281,926.39 19,252,911.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
5,010,000.00 2,864,360.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
19,463,479.53 26,560,310.48
金
投资活动现金流出小计 61,755,405.92 48,677,581.65
投资活动产生的现金流量净额 31,644,594.08 -4,677,581.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
6,529.08
金
筹资活动现金流出小计 6,529.08
筹资活动产生的现金流量净额 -6,529.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,749,705.92 -4,678,150.77
加：期初现金及现金等价物余额 878,332,725.59 221,693,963.61
六、期末现金及现金等价物余额 905,082,431.51 217,015,812.84
中文在线数字出版集团股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
中文在线数字出版集团股份有限公司
法定代表人：童之磊
2017 年 4 月 24 日| 中文在线：2017年第一季度报告全文 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2017-04-25 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |