鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
鼎捷软件股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-10070
2014 年 10 月
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙蔼彬、主管会计工作负责人陈建勇及会计机构负责人(会计主管人员)邱鸣声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,420,232,819.60 1,005,634,860.99 41.23%
归属于上市公司普通股股东的股
1,135,903,965.45 633,299,450.69 79.36%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
7.3559 7.0367 4.54%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 245,310,670.55 8.84% 765,083,223.55 5.32%
归属于上市公司普通股股东的净
-2,710,149.14 -217.80% 33,882,601.14 -29.31%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -85,940,533.01
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.5565 -23.72%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） -0.02 -300.00% 0.21 -59.62%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -300.00% 0.22 -57.69%
加权平均净资产收益率 -0.24% -0.63% 3.83% -4.55%
扣除非经常性损益后的加权平均
-0.42% -0.64% 3.60% -4.14%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -355,705.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,963,157.05
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -188,709.40
减：所得税影响额 368,791.40
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少数股东权益影响额（税后） -14.49
合计 2,049,965.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
（一）、境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险
《台湾人民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投资或技术
合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的ERP
软件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营
业收入和利润的主要来源，其对台湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区《公司法》的约束。如果台湾
地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制
措施，或者证券期货监管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。
（二）、无实际控制人风险
本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司上市后有可能成为被
收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。另外，公司所有
重大决策必须民主讨论，由公司股东充分协商后确定，虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失
的可能性，但存在决策效率较低的风险。
（三）、业绩增长放缓的风险
本公司客户主要集中在制造业和流通行业，受宏观经济波动影响较大，如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户，本
公司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。
（四）、人力成本上升风险
ERP软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对
人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%以上，但是如果市场因素
使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 11,442
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
Digital China
Software（BVI） 境外法人 17.91% 27,649,491 27,649,491
Limited
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EQUITY
DYNAMIC ASIA 境外法人 17.00% 26,255,022 26,255,022
LIMITED
TOP PARTNER
HOLDING 境外法人 8.58% 13,244,473 13,244,473
LIMITED
STEP BEST
HOLDING 境外法人 6.67% 10,297,375 10,297,375
LIMITED
WHITESUN T2C
PRIVATE
境外法人 5.51% 8,503,650 8,503,650
EQUITY
FUND,L.P.
MEGABILLION
INVESTMENT 境外法人 5.23% 8,078,466 8,078,466
LIMITED
TALENT GAIN
DEVELOPMENT 境外法人 3.89% 6,008,478 6,008,478
S LIMITED
MEGA PARTNER
HOLDING 境外法人 3.40% 5,245,967 5,245,967
LIMITED
COSMOS LINK
HOLDING 境外法人 3.23% 4,992,845 4,992,845
LIMITED
FULL CYCLE
RESOURCES 境外法人 2.12% 3,272,057 3,272,057
LIMITED
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西南证券股份有限公司 1,680,000 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫领先优势股票型证券投 448,003 人民币普通股
资基金
商儒颖 319,664 人民币普通股
诸彩凤 315,600 人民币普通股
陈美兴 292,245 人民币普通股
符剑锋 288,304 人民币普通股
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张国忠 256,630 人民币普通股
江苏亨通创业投资有限公司 250,000 人民币普通股
陈慰忠 242,800 人民币普通股
宋晓婷 201,377 人民币普通股
1、Digital China Software (BVI) Limited 和 Talent Gain Developments Limited 同为中国
香港上市公司神州数码控股有限公司（股份代码：00861，HK）间接控制的持股公司；
Top Partner Holding Limited、Step Best Holding Limited、Mega Partner Holding Limited
上述股东关联关系或一致行动的说 和 Cosmos Link Holding Limited 均系台湾鼎新的创始股东、高管团队和骨干成员及上
明 述人员的亲属的持股公司，具有一致行动关系，签署了一致行动协议；Full Cycle
Resources Limited 以有限合伙人身份认购 Whitesun T2C Private Equity Fund,L.P. 500 万
美元之份额，占全部认购份额的 9.67%。 2、公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
1、股东 陈美兴 通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
292,245 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 292,245 股。 2、股东 陈
参与融资融券业务股东情况说明 慰忠 通过国开证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 242,800 股，通过
（如有） 普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 242,800 股。 3、股东 宋晓婷 通过中国
国际金融有限公司客户信用交易担保证券账户持有 201,377 股，通过普通证券账户持
有 0 股，合计持股数量为 201,377 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
Digital China
2017 年 1 月 26
Software（BVI） 27,649,491 0 0 27,649,491 首发承诺
日
Limited
EQUITY
2016 年 1 月 26
DYNAMIC ASIA 26,255,022 0 0 26,255,022 首发承诺
日
LIMITED
TOP PARTNER
2017 年 1 月 26
HOLDING 13,244,473 0 0 13,244,473 首发承诺
日
LIMITED
STEP BEST
2017 年 1 月 26
HOLDING 10,297,375 0 0 10,297,375 首发承诺
日
LIMITED
WHITESUN T2C
2016 年 1 月 26
PRIVATE 8,503,650 0 0 8,503,650 首发承诺
日
EQUITY
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FUND,L.P.
MEGABILLION
2016 年 1 月 26
INVESTMENT 8,078,466 0 0 8,078,466 首发承诺
日
LIMITED
TALENT GAIN
2017 年 1 月 26
DEVELOPMEN 6,008,478 0 0 6,008,478 首发承诺
日
TS LIMITED
MEGA
PARTNER 2017 年 1 月 26
5,245,967 0 0 5,245,967 首发承诺
HOLDING 日
LIMITED
COSMOS LINK
2017 年 1 月 26
HOLDING 4,992,845 0 0 4,992,845 首发承诺
日
LIMITED
FULL CYCLE
2016 年 1 月 26
RESOURCES 3,272,057 0 0 3,272,057 首发承诺
日
LIMITED
GORGEOUS
BRIGHT 2016 年 1 月 26
566,911 0 0 566,911 首发承诺
INVESTMENT 日
LTD.
富兰德林咨询
2015 年 1 月 26
（上海）有限公 326,993 0 0 326,993 首发承诺
日
司
新蔼企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 115,101 0 0 115,101 首发承诺
日
公司
昭忠企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 115,101 0 0 115,101 首发承诺
日
公司
旭禄企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 104,637 0 0 104,637 首发承诺
日
公司
文绍企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 104,637 0 0 104,637 首发承诺
日
公司
合连企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 94,173 0 0 94,173 首发承诺
日
公司
鸿宪企业管理咨 94,173 0 0 94,173 首发承诺 2017 年 1 月 26
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询（上海）有限 日
公司
文梦企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 94,173 0 0 94,173 首发承诺
日
公司
宇泰企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 94,173 0 0 94,173 首发承诺
日
公司
玄隆企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 83,711 0 0 83,711 首发承诺
日
公司
承勇企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 78,478 0 0 78,478 首发承诺
日
公司
合计 115,420,085 0 0 115,420,085 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表
1. 货币资金：増加约人民币36,429.73万元（+103.89%）主因为2014年1月取得募集资金人民币51,665万元；
2. 应收票据：减少约人民币2,736.95万元（-38.63%）原因为前期的应收票据到期兑现；
3. 预付款项：増加约人民币2,328.02万元（+238.55%）系预付给外购软件供应商采购款；
4. 应收利息：增加约人民币495.58万元（+758.13%）原因为募集资金定存产生之应收利息；
5. 持有至到期投资：增加约人民币2945.73万元，系为为増加资金报酬，承作保本型金融商品投资；
6. 长期股权投资：增加约人民币158.78万元（+169.56%）主因本期新增投资上海鼎竑信息技术有限公司；
7. 在建工程：减少约64.56万元，系深圳办公室装修款，于本年度第一季度完工，转列长期待摊费用；
8. 应付票据：减少约224.79万元，主系去年底应付货款的票据逐期兑现支付；
9. 预收款项：减少约人民币4,442.56万元（-53.05%）主因随着客户上线实施进度，转列收入；
10. 应付职工薪酬：减少约人民币3,832.7万元（-39.85%）因年初发放年终奖金致使应付奖金数减少；
11. 其他应付款：増加约人民币2,058.53万元（+837.85%），主要原因为代收上市时老股东减持之股权款，待相关程序完成
将尽速返还；
12. 股本：増加约人民币6,442.01万元（+71.58%）系因上市増发股本人民币2,878.47万元及2013年度利润分配方案以资本公
积金向全体股东每10股转增3股，资本公积转列股本人民币3,563.54万元；
13. 资本公积：増加约人民币43,981.21万元（+196.05%）主因上市増发股票溢价人民币48,848.34万元及2013年度利润分配
方案以资本公积金向全体股东每10股转增3股，资本公积转列股本减少人民币3,563.54万元；
14. 外币报表折算差额：增加约人民币384.56万元（62.58%）系汇率变动所致；
15. 少数股东权益：增加约人民币359.85万元（101.32%）主因本期公司收购北京鼎捷及广州鼎捷25%股权；
（二）利润表
1. 财务费用：减少约人民币847.93万元（-410.06%）系因募集资金所孳生之利息收入増加；
2. 资产减值损失：增加约人民币2,279.55万元（119.08%）系因受制造业整体增速放缓的影响，回款速度放缓，致使计提
之坏帐损失增加；
3. 所得税费用：减少约人民币633.76万元（-33.39%）系本期利润减少因此计提之所得税费用减少。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1、本报告期营收增速虽较上半年度增加，但由于制造业整体经济增速放缓的影响，新产品转换期对营收推迟反应，增加幅
度不如预期；同时为夯实公司未来发展的基础，公司持续扩大投入，主营业成本与费用较去年同期增加。
2、因此，反应于财务构面上，最终本报告期营业收入实现了人民币24,531.07万元，同比増加8.84%，年初至报告期末营业
收入实现了人民币76,508.32万元，同比増加5.32%；主营业成本与费用则为人民币72,995.55万元，同比増加9.02%，归属于
上市公司普通股股东的净利润为人民币3,388.26万元，同比下降29.31%。
3、在产品策略上，于2014年5月推出新一代的中大型ERP产品E10，E10为公司依据多年的ERP成熟服务经验，完整并植入鼎
捷独创CEBIT方法论的新一代ERP产品，将以全新的ERP产品提供中大型客户更优质与深化运用的产品。E10均由公司自行
实施，透过初期实施的反馈能对不同细分行业别或客户别做相对应修改，将有利于产品更贴近优势细分行业。但受到制造业
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整体经济增速放缓的影响，对营收推迟反应。
4、在人力结构整体布局上，持续优化人力结构配置，人力结构调整成效将逐渐反应。
5、报告期内，公司围绕年度经营总体计划，积极推进各项工作，主营业务未发生重大变化。对于募集资金的投放亦将逐渐
扩大，分别围绕在充实研发中心扩建、运维服务中心的扩建、以及ERP系列产品的升级等主轴，为公司未来的竞争力与获利
能力打下良好的基础。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
本公司以销售自主研发的ERP产品为主，持续性的研发投入与 计划是确保未来竞争优势与满足客户的关键，除依既有募集
资金存放项目计划执行外，各项研发项目的具体影响将会视进度或影响程度，进行必要披露与公告。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前5大供应商相比上年同期或上一年度虽有变化，但因为单一供应商所占比率低，对公司未来经营无显著性影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前5大客户相比上年同期或上一年度虽有变化，但因为单一客户所占比率低，对公司未来经营无显著性影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按年初制定的经营计划开展工作，经营计划未发生重大变化。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
(1)宏观经济不景气导致的成长性风险：
客户可能因宏观经济的不景气，对ERP的投资采保守观望的态度；因此，公司将扩大价值型诉求，帮助客户管理精进，改善
经营体质，藉以做强做大。
(2)人力成本上升及人才流失风险：
ERP软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才
的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司将确保核心技术人员稳定，并且完善的内部培训体制和以人为本的企业文化，在
通过激励及约束制度保持现有技术队伍整体稳定的基础上具备通过自身业务培训不断充实壮大技术队伍的能力。
(3)市场竞争风险：
经过多年的努力与积累，本公司间接全资子公司台湾鼎新已成为台湾地区最大的ERP 研发及实施企业，具有很强的自主创
新能力和深厚的服务实施能力，形成了成熟的经营管理模式和稳定的客户群体，具有突出的市场竞争优势。但是公司进入大
陆地区时间相对较短，需要时间和经验的积累，尽管近年在大陆的市场地位迅速提升，但与国际知名ERP企业仍存在一定差
距。公司将把握行业的市场动态和发展趋势，根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，降低
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实现公司发展目标的风险。
(4) 技术研发风险
尽管公司拥有多项计算机软件著作权、专利权和非专利技术，并已将其核心技术转化为软件产品进行生产销售，但ERP软件
行业正处于快速发展阶段，计算机软硬件技术水平的不断提高、企业需求的转变和对产品要求的提高、行业内激烈竞争的压
力等因素都推动业内企业对ERP产品不断进行升级改造。因此，公司需对技术、产品和市场的发展趋势谨慎判断，并激励技
术骨干人员防止公司的持续研发能力下降，从容面对市场地位和持续盈利能力的挑战。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自本公司股票
上市之日起 36
个月内不转让
或者委托他人
公司股东香港 管理其直接或
TOP 间接持有的本
PARTNER、香 公司股份，也不
港 STEP BEST、由本公司回购
香港 MEGA 其直接或间接
PARTNER、香 持有的本公司
港 COSMOS 股份。所持本公
LINK、新蔼咨 司股票在锁定
询、昭忠咨询、 期满后两年内 截至公告之日，
2014 年 01 月 27 2019 年 1 月 26
文绍咨询、旭禄 减持的，其减持 承诺人遵守了
日 日
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| 公告日期:2014-10-24 |
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