康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
康跃科技股份有限公司
2017 年第一季度报告
公告编号：2017-026
2017 年 04 月
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人宗军及会计机构负责人(会计主管
人员)郑树峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 67,944,476.01 61,833,849.83 9.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,126,379.45 1,315,761.85 61.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
55,011.96 -1,691,548.90 103.25%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,300,116.79 -5,447,256.35 197.30%
基本每股收益（元/股） 0.0128 0.0079 62.03%
稀释每股收益（元/股） 0.0128 0.0079 62.03%
加权平均净资产收益率 0.59% 0.37% 0.22%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 760,587,771.46 748,109,466.79 1.67%
归属于上市公司股东的净资产（元） 363,490,411.31 361,955,325.47 0.42%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,170.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,251,666.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 187,406.29
减：所得税影响额 365,535.44
合计 2,071,367.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、重大风险提示
1、产业政策的风险
公司产品配套的内燃机主要应用于商用车和工程机械等领域，受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国
家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响内燃机需求的趋势，进而对本公司的生产经营和未
来发展产生直接影响。
对此，公司对内加强基础管理和现场管理，提高产品的可靠性与一致性，挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客
户的开发力度，加大新市场的开发投入。
2、偿债风险
公司的涡轮增压器产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模
式，导致存货和应收账款占用资金额度大，流动比率、速动比率较低。另外，公司目前资金需求量大，主要依靠银行信贷资
金满足资本性支出及流动资金周转需求，导致公司存在偿债风险。
对此，公司加强存货和应收账款的管理，切实降低其占用资金额度，提高资金使用效率，适时调整信贷资金结构比例。
3、应收账款风险
截止本报告期末，公司应收账款为12,353.50万元，占流动资产比例为30.55%；应收账款金额较高将影响公司的资金周
转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零
库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致应收账款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本
为1年以内，质量良好。
对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。
4、存货较高的风险
本报告期末，公司存货为9,769.02万元，占流动资产的比例为24.16%，公司存货占流动资产的比例较高。公司配套产品
的主机厂商普遍实行零库存管理，要求零部件供应商根据上线装配计划及时供应零部件，公司为满足客户需要，必须根据客
户需求量提供安全库存保障；此外，本公司客户具有多品种的需求特点，也导致存货的增加。存货增长将占用公司流动资金，
可能造成存货周转率下降，并影响公司的盈利能力。
对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化产品结构，保证存货库存的合理。
5、公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项有关风险
（1）本次交易中配套融资未能实施或融资金额低于预期的风险
本次交易中，本公司拟向不超过5名特定投资者发行股份募集配套资金，预计募集资金总额不超过41,680万元，配套募
集资金用于支付购买标的资产的现金对价，以及中介机构费用等相关交易税费。
虽然本公司控股股东康跃投资已承诺认购不少于50万股配套融资股份，但受股票市场波动及投资者预期的影响，募集配
套资金能否顺利实施存在不确定性。在募集配套资金未能实施或融资金额低于预期的情形下，本公司将通过债务融资或其他
形式支付现金对价和中介机构费用等相关交易税费。如果债务融资等其他融资形式的资金成本高于本次配套融资，则可能会
削弱本次交易对本公司盈利的增厚效果。
如本公司亦未能以借款等融资方式从外部取得资金，单纯依靠本公司目前自有资金以及经营积累支付现金对价及中介机
构费用等相关交易税费，将导致公司自有资金减少，一方面可能给公司日常经营的流动资金带来一定压力，影响现金分红能
力，另一方面可能导致公司丧失进一步并购发展机会，影响本公司战略目标的实现。
（2）业务拓展及整合风险
本次交易完成后，本公司将进入智能装备制造和新能源领域，但本公司也将面临业务延伸与整合的风险。
本次交易完成后，羿珩科技及其子公司将成为本公司子公司，本公司将与羿珩科技及其子公司在财务管理、客户管理、
销售渠道管理、公司制度管理、业务拓展以及企业文化等方面进行融合。鉴于本公司与羿珩科技的业务模式存在一定差异，
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且此前尚未进行过此种规模的公司收购，本公司与羿珩科技及其子公司之间能否顺利实现整合具有不确定性。若整合过程不
顺利，将会影响本公司的经营与发展，损害股东的利益。
（3）业绩承诺补偿不足的风险
本次交易中，业绩承诺人获得的交易对价为羿珩科技100%股权交易对价的47.08%，业绩承诺人以其获得的交易对价作
为业绩承诺补偿义务的上限；同时，本次交易中交易对价的43%系以现金方式一次性支付。
虽然标的公司盈利能力较强，发展前景良好，但是如果在业绩承诺期内标的公司盈利低于业绩承诺约定金额的52.92%，
将会导致业绩承诺人所获得交易对价无法覆盖应补偿业绩金额的风险；同时，如果在业绩承诺期内，业绩承诺人可用于补偿
的股份不足而须以现金承担补偿义务时，可能存在业绩补偿承诺实施的违约风险。
（4）本次交易形成的商誉减值风险
本次交易系非同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉，由于本次交易作价较标的资产账面净资产增值较多，本次交易完成后，上市公
司会确认较大金额的商誉。该等商誉不作摊销处理，但需要在未来每年会计年末进行减值测试。若标的公司未来经营中不能
较好地实现收益，那么收购标的资产所形成的商誉将会面临减值风险，从而对公司资产情况和经营业绩产生不利影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 11,510
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
寿光市康跃投资
境内非国有法人 63.00% 105,000,000 105,000,000 质押 64,560,000
有限公司
周信钢 境内自然人 3.67% 6,116,245
山东中科恒信信
境内非国有法人 2.04% 3,393,506
息技术有限公司
李欣 境内自然人 1.25% 2,090,200
中央汇金资产管
国有法人 0.94% 1,567,000
理有限责任公司
中国工商银行股
份有限公司－嘉
其他 0.59% 989,200
实事件驱动股票
型证券投资基金
宋黎明 境内自然人 0.52% 874,200
和裕（北京）资
产管理有限公司 其他 0.50% 830,505
－和裕锐泰 1 号
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私募证券投资基
金
冯新彪 境内自然人 0.45% 753,600
中国银行股份有
限公司－南方量
其他 0.25% 413,300
化成长股票型证
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
周信钢 6,116,245 人民币普通股 6,116,245
山东中科恒信信息技术有限公司 3,393,506 人民币普通股 3,393,506
李欣 2,090,200 人民币普通股 2,090,200
中央汇金资产管理有限责任公司 1,567,000 人民币普通股 1,567,000
中国工商银行股份有限公司－嘉
989,200 人民币普通股 989,200
实事件驱动股票型证券投资基金
宋黎明 874,200 人民币普通股 874,200
和裕（北京）资产管理有限公司－
830,505 人民币普通股 830,505
和裕锐泰 1 号私募证券投资基金
冯新彪 753,600 人民币普通股 753,600
中国银行股份有限公司－南方量
413,300 人民币普通股 413,300
化成长股票型证券投资基金
姚燕英 410,300 人民币普通股 410,300
除寿光市康跃投资有限公司为公司控股股东，股东周信钢与李欣为夫妻关系外，公司未
上述股东关联关系或一致行动的
知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的
说明
一致行动人。
公司股东周信钢除普通证券账户持有 3,165,130 股外，还通过国信证券股份有限公司客
参与融资融券业务股东情况说明 户信用交易担保证券账户持有 2,951,115 股，实际合计持有 6,116,245 股；公司股东李欣
（如有） 通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,090,200 股，实际合
计持有 2,090,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
年初至本报告期末，公司实现营业收入6,794.45万元，较上年同期上升9.88%。营业收入同比上升的主要原因为：产品销量
同比增加，主要是工程机械类产品和国外销售销量增加。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
序号 单位名称 采购额（元） 占采购总额比例
1 供应商一 5,140,171.72 13.70%
2 供应商二 2,601,671.47 6.93%
3 供应商三 2,282,472.88 6.08%
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4 供应商四 1,696,491.66 4.52%
5 供应商五 1,686,925.93 4.50%
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占销售总额比例
1 客户一 12,541,891.58 18.46%
2 客户二 9,124,295.00 13.43%
3 客户三 6,520,269.64 9.60%
4 客户四 6,138,857.18 9.04%
5 客户五 5,242,341.83 7.72%
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司年度经营计划没有发生重大变更。公司面对的行业市场形势仍然严峻，公司充分发挥多年来积累形成的行业
经验、技术积累等竞争优势，针对市场竞争和下游行业需求变化进行应对，对外加大下游客户的开拓力度，加大新市场的开
发投入；对内加强产品质量管理、优化产品、技术创新、严格控制成本费用支出，进一步增强公司在市场竞争的能力。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
见本报告第二节“二、重大风险提示”。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年6月24日发布了向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（“重大资产重组预
案”）等相关文件，于2016年7月16日发布了重大资产重组预案（修订稿）等文件，于2016年8月15日发布了重大资产重组草
案等文件，公司拟向交易对方以发行股份及支付现金的方式购买其合计持有的河北羿珩科技股份有限公司100%股权，并向
不超过五名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金，该等有关事项已经公司于2016年8月31日召开的2016年第二
次临时股东大会审议通过，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2016年9月9日受理了公司提交的《康跃科
技股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料，并于2016年9月30日向公司出具《中国证监会行政许可项目审
查一次反馈意见通知书》（162427号），公司于2016年11月14日发布一次反馈意见通知书之反馈意见回复等，于2016年11
月25日发布一次反馈意见通知书之反馈意见回复（修订稿），中国证监会并购重组审核委员会于2016年12月2日审核通过公
司重大资产重组事项，公司于2017年3月17日收到中国证监会关于公司重大资产重组事项的核准批复，公司于2017年4月18
日发布标的资产过户完成的公告等（上述有关事项详情请查阅公司2016年6月24日、2016年7月16日、2016年8月15日、2016
年8月31日、2016年9月12日、2016年9月30日、2016年11月14日、2016年11月25日、2016年12月2日、2017年3月17日、2017
年4月18日发布于巨潮资讯网的公告）。
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 13,848.55 本季度投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 3,267.3
已累计投入募集资金总额 9,167.89
累计变更用途的募集资金总额比例 23.59%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
涡轮增压器扩产项 10,240. 6,617.4
是 10,240.9 65.00% 否 否
目 9
3,667.8 2,550.4
技术中心扩建项目 否 3,667.84 70.00% 是 否
4
13,908. 9,167.8
承诺投资项目小计 -- 13,908.74 0 -- -- -- --
74
超募资金投向
无 否
13,908. 9,167.8
合计 -- 13,908.74 0 -- -- 0 0 -- --
74
自 2014 年以来，由于国家宏观经济形势的影响，国内主机市场持续低迷。公司从项目的实际情
况出发，本着合理节约及有效使用募集资金的原则，对涡轮增压器扩产项目进行了优化调整，减缓了
未达到计划进度或
该项目的投资进度。
预计收益的情况和
根据涡轮增压器扩产项目可行性研究报告，该项目是边投入边生产，产品成本难以单独核算，产
原因（分具体项目）
品销售收入与相关的期间费用无法区分，故该项目无法单独核算效益，从公司整体经营业绩来看，涡
轮增压器扩产项目也未达到预期的经济效益。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
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不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情
募集资金先期投入 5,365.45 万元，已置换。
况
适用
公司于 2014 年 9 月 29 日召开了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第五次会议分别审议通过了
用闲置募集资金暂 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的
时补充流动资金情 资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用部分闲置募集资金 4,000 万元暂时补
况 充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 6 个月。2015 年 3 月 27 日，公司已将
合计 4,000 万元人民币归还至公司募集资金专户，至此公司使用闲置募集资金 4,000 万元人民币暂时
补充的流动资金已一次性归还完毕。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
六、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。
明：
2017年3月13日，公司2016年年度股东大会审议通过了2016年度利润分配的议案，以截至2016年12月31日的公司总股本
16,667.5万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.1元（含税），共计派发现金红利166.675万元（含税），上
述分配方案已于2017年3月22日实施完毕。
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七、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：康跃科技股份有限公司
2017 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 104,429,657.68 123,389,450.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 55,697,095.97 58,232,971.88
应收账款 123,534,963.33 108,657,220.24
预付款项 9,555,815.20 9,607,726.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,706,690.44 5,631,153.51
买入返售金融资产
存货 97,690,241.41 81,292,317.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 693,971.31 679,695.81
流动资产合计 404,308,435.34 387,490,536.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 270,789,731.73 276,445,812.82
在建工程 9,457,181.20 9,451,477.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,131,029.67 41,821,822.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,715,697.17 19,653,173.54
递延所得税资产 10,645,712.35 8,705,059.72
其他非流动资产 4,539,984.00 4,541,584.62
非流动资产合计 356,279,336.12 360,618,930.62
资产总计 760,587,771.46 748,109,466.79
流动负债：
短期借款 175,500,000.00 175,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 45,514,154.00 52,184,575.26
应付账款 81,757,755.12 57,762,381.00
预收款项 1,747,955.34 1,227,101.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,233,338.20 3,282,975.25
应交税费 1,053,584.64 2,886,772.91
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应付利息 299,777.78 299,777.78
应付股利
其他应付款 4,330,035.78 2,595,634.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 18,750,000.00 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 332,186,600.86 320,739,218.78
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,044,438.96 5,877,194.47
递延收益 8,360,833.91 8,612,500.55
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 64,405,272.87 64,489,695.02
负债合计 396,591,873.73 385,228,913.80
所有者权益：
股本 166,675,000.00 166,675,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 68,157,048.42 68,157,048.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
盈余公积 16,712,902.40 16,712,902.40
一般风险准备
未分配利润 111,945,460.49 110,410,374.65
归属于母公司所有者权益合计 363,490,411.31 361,955,325.47
少数股东权益 505,486.42 925,227.52
所有者权益合计 363,995,897.73 362,880,552.99
负债和所有者权益总计 760,587,771.46 748,109,466.79
法定代表人：郭晓伟 主管会计工作负责人：宗军 会计机构负责人：郑树峰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 69,404,719.46 84,836,268.48
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 57,942,095.97 59,009,277.49
应收账款 123,912,286.02 108,154,374.49
预付款项 9,291,321.23 9,388,053.81
应收利息
应收股利
其他应收款 72,826,211.87 53,954,383.88
存货 91,185,291.11 76,779,662.65
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 582,920.15 597,244.41
流动资产合计 425,144,845.81 392,719,265.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 54,080,000.00 54,080,000.00
投资性房地产
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固定资产 156,350,610.89 160,883,540.25
在建工程 8,272,101.07 8,420,294.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,051,851.04 11,527,927.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,949,598.72 8,245,978.46
递延所得税资产 4,951,214.34 4,567,301.22
其他非流动资产 4,539,984.00 4,541,584.62
非流动资产合计 247,195,360.06 252,266,625.67
资产总计 672,340,205.87 644,985,890.88
流动负债：
短期借款 175,500,000.00 175,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,966,844.00 19,365,000.00
应付账款 94,986,142.16 68,597,981.91
预收款项 1,747,955.34 1,131,565.43
应付职工薪酬 1,310,669.46 1,316,498.51
应交税费 667,529.48 1,901,671.03
应付利息 299,777.78 299,777.78
应付股利
其他应付款 3,596,532.34 1,901,429.24
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 296,075,450.56 270,013,923.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,044,438.96 5,877,194.47
递延收益 8,360,833.91 8,612,500.55
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,405,272.87 14,489,695.02
负债合计 310,480,723.43 284,503,618.92
所有者权益：
股本 166,675,000.00 166,675,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 66,178,847.98 66,178,847.98
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,712,902.40 16,712,902.40
未分配利润 112,292,732.06 110,915,521.58
所有者权益合计 361,859,482.44 360,482,271.96
负债和所有者权益总计 672,340,205.87 644,985,890.88
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 67,944,476.01 61,833,849.83
其中：营业收入 67,944,476.01 61,833,849.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 71,172,620.20 65,173,294.28
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其中：营业成本 44,763,665.21 42,675,469.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 929,350.87 715,422.49
销售费用 6,451,833.39 3,745,282.25
管理费用 14,878,578.74 14,063,575.00
财务费用 2,833,161.13 3,069,037.38
资产减值损失 1,316,030.86 904,508.10
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,228,144.19 -3,339,444.45
加：营业外收入 4,132,854.04 3,772,112.38
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 53,658.77 221,519.85
其中：非流动资产处置损失 2,170.00 221,519.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 851,051.08 211,148.08
减：所得税费用 -855,587.27 -753,795.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,706,638.35 964,943.92
归属于母公司所有者的净利润 2,126,379.45 1,315,761.85
少数股东损益 -419,741.10 -350,817.93
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,706,638.35 964,943.92
归属于母公司所有者的综合收益
2,126,379.45 1,315,761.85
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -419,741.10 -350,817.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0128 0.0079
（二）稀释每股收益 0.0128 0.0079
法定代表人：郭晓伟 主管会计工作负责人：宗军 会计机构负责人：郑树峰
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 68,370,770.47 61,782,765.94
减：营业成本 48,091,758.67 43,939,697.59
税金及附加 467,685.29 715,422.49
销售费用 5,700,556.38 3,549,523.01
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
管理费用 11,706,691.47 10,933,469.61
财务费用 1,839,434.35 1,870,963.67
资产减值损失 1,983,792.22 903,596.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,419,147.91 -129,907.42
加：营业外收入 4,132,854.04 3,742,812.38
其中：非流动资产处置利得 239,135.50
减：营业外支出 53,658.77 221,519.85
其中：非流动资产处置损失 2,170.00 221,519.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,660,047.36 3,391,385.11
列）
减：所得税费用 -383,913.12 -53,033.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,043,960.48 3,444,419.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,043,960.48 3,444,419.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,168,605.41 16,679,154.65
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 697,680.00 947,917.75
收到其他与经营活动有关的现
2,420,509.97 3,040,756.96
金
经营活动现金流入小计 43,286,795.38 20,667,829.36
购买商品、接受劳务支付的现金 6,426,819.86 7,169,691.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
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支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
15,045,218.51 13,318,178.26
现金
支付的各项税费 5,152,369.15 1,863,503.06
支付其他与经营活动有关的现
11,362,271.07 3,763,712.42
金
经营活动现金流出小计 37,986,678.59 26,115,085.71
经营活动产生的现金流量净额 5,300,116.79 -5,447,256.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
1,359,912.55 191,621.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,275,000.00
金
投资活动现金流出小计 3,634,912.55 191,621.25
投资活动产生的现金流量净额 -3,634,912.55 -191,621.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
金
筹资活动现金流入小计 36,000,000.00
偿还债务支付的现金 6,250,000.00 62,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,266,749.46 3,765,777.27
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
4,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 10,516,749.46 70,015,777.27
筹资活动产生的现金流量净额 -10,516,749.46 -34,015,777.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-37,125.81 -209.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,888,671.03 -39,654,864.45
加：期初现金及现金等价物余额 66,627,310.26 104,617,608.34
六、期末现金及现金等价物余额 57,738,639.23 64,962,743.89
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,168,605.41 16,679,154.65
收到的税费返还 697,680.00 947,917.75
收到其他与经营活动有关的现
2,285,847.05 2,887,117.72
金
经营活动现金流入小计 43,152,132.46 20,514,190.12
购买商品、接受劳务支付的现金 15,523,084.29 11,721,406.09
支付给职工以及为职工支付的
8,618,749.20 7,810,935.65
现金
支付的各项税费 3,066,840.74 1,597,188.97
支付其他与经营活动有关的现
10,792,554.21 3,134,980.84
金
经营活动现金流出小计 38,001,228.44 24,264,511.55
经营活动产生的现金流量净额 5,150,904.02 -3,750,321.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
3,999.00 78,565.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
11,475,000.00
金
投资活动现金流出小计 11,478,999.00 78,565.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,478,999.00 -78,565.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
63,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 99,000,000.00
偿还债务支付的现金 56,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,368,702.57 2,196,287.95
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
64,700,000.00
金
筹资活动现金流出小计 3,368,702.57 122,896,287.95
筹资活动产生的现金流量净额 -3,368,702.57 -23,896,287.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-37,125.81 -209.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,733,923.36 -27,725,383.96
加：期初现金及现金等价物余额 64,730,384.46 91,039,900.01
六、期末现金及现金等价物余额 54,996,461.10 63,314,516.05
康跃科技股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。| 康跃科技：2017年第一季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-27 |
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| 附件：公告原文 |
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