证券代码：300391 证券简称：康跃科技 公告编号：2020-048
康跃科技股份有限公司关于聘任2020年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
康跃科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月27日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于聘任2020年度会计师事务所的议案》，公司拟聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）为公司2020年度审计机构，该议案尚需提请公司2019年年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的基本情况说明
公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于聘任2020年度会计师事务所的议案》，基于对审计机构应具备独立性、专业胜任能力，诚信记录良好、具有一定的投资者保护能力等要素考虑，拟聘任中审亚太为公司2020年度审计机构，聘期1年。
公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据行业标准和公司2020年度的具体审计要求和审计范围，与中审亚太协商确定相关的审计费用。
鉴于和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信事务所”）已经连续多年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性，同时根据公司业务发展的需要，经综合考虑，2020年度拟改聘任中审亚太为本公司的审计机构。公司已就审计机构更换为中审亚太的相关事宜与和信事务所作了事先沟通，征得了其理解和支持，和信事务所知悉本事项并确认无异议。前后任审计机构已按相关规定做了沟通工作。
和信事务所为公司提供审计服务的执行过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽职责。和信事务所在为公司提供审计服务期间，勤勉、尽责，公司对其多年来的辛勤工作和良好服务表示诚挚的感谢！
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
（1）名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）统一社会信用代码：91110108061301173Y
（3）成立日期： 2013年1月18日
（4）法定代表人：郝树平
（5）注册地址：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206
（6）企业类型：特殊普通合伙企业
（7）经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。
（8）资质情况：会计师事务所执业证书，会计师事务所证券、期货相关业务许可证。2018年度完成8家上市公司的年报审计业务。
是否曾从事过证券服务业务：是
（9）历史沿革：为响应财政部、中注协“做大做强，走出去”的号召，2008年中审会计师事务所有限公司总所及其湖北、上海、广东分所与亚太中汇会计师事务所有限公司强强联合，变更名称为中审亚太会计师事务所有限公司。2013年初，改制为特殊普通合伙制会计师事务所。
原中审会计师事务所有限公司总所，前身为中国审计事务所，成立于1988年8月，系隶属于审计署的司局级事业单位，1999年脱钩改制并更名为中审会计师事务所有限公司。原亚太中汇会计师事务所有限公司，前身分别为隶属于云南省财政厅的亚太会计师事务所（1983年成立）和国家外汇管理局的中汇会计师事务所（1993年成立），1998年脱钩改制，2003年两所合并，是国内从业历史较长和较早取得证券、期货相关业务审计资质的会计师事务所之一。
2.人员信息
首席合伙人：郝树平。合伙人数量：38人。注册会计师人数及近一年的变动情况：2019年末注册会计师406人，比上年335人增加71人。
从事过证券服务业务的注册会计师：284人。从业人员总数：1100人。
3.业务规模
2018年度业务收入37,153.79万元，净资产2,360.23万元,上市公司年报审计8家、收费总额770万元；主要是制造业、房地产业、采矿业和综合，资产均值188.37亿元。
4.投资者保护能力
职业风险基金计提累计5,035.83万元，购买的职业保险累计赔偿限额5,000万元，能覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
5.独立性和诚信记录
（1）会计师事务所是否存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形：否
（2）其近三年受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的概况
除以下4项行政监管措施外，近三年未受到刑事处罚、行政处罚以及其它行政监管措施和自律监管措施。
| 序号 | 处理处罚类型 | 处理处罚对象 | 处理处罚决定文号 | 处理处罚决定名称 | 处理处罚机关 | 处理处罚日期 | 是否仍影响目前执业 |
| 1 | 行政监管措施 | 中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）及李敏、周燕 | 中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书【2017】37号 | 对中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）及注册会计师李敏、周燕采取出具警示函措施的决 | 北京证监局 | 2017年3月14日 | 无 |
| 定 | |||||||
| 2 | 行政监管措施 | 中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）及何夕灵、曾凡超 | 行政监管措施决定书【2018】1号 | 对中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）及注册会计师何夕灵、曾凡超采取监管谈话措施的决定 | 山东证监局 | 2018年1月4日 | 无 |
| 3 | 行政监管措施 | 中审亚太会计事务所（特殊普通合伙） | 监管措施决定书【2018】3号 | 对中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定 | 黑龙江证监局 | 2018年1月16日 | 无 |
| 4 | 行政监管措施 | 中审亚太会计事务所（特殊普通合伙） | 浙证监措施决定书【2018】72号 | 对中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定 | 浙江证监局 | 2018年10月31日 | 无 |
（二）项目成员信息
1．人员信息
（1）项目合伙人（项目负责合伙人）：臧其冠
从业经历：2012年12月起在北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，从2016年9月至今转入中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙），现任合伙人。臧其冠先后为宏达矿业（股票代码：600532）、北漠股份（股票代码：
838152）、派尔科（股票代码：430661）、广尔纳（股票代码：835361）、凌立健康（股票代码：870008）、乐旅股份（股票代码：833099）等公司提供年报审计、专项审计等各项专项服务，具有丰富的证券服务从业经验。
执业资质：注册会计师
是否从事过证券服务业务：是
是否具备相应的专业胜任能力：是
是否存在兼职情形：否
（2）质量控制复核人：腾友平
从业经历： 2002年-2016年在中审亚太会计师事务所工作，2017年-2019年在中审众环会计师事务所工作，2019年9月至今就职于中审亚太会计师事务所。
腾友平先后为方向光电（股票代码：000757）、中牧股份（股票代码：600195）、中水渔业（股票代码：000798）提供公司年报审计、专项审计等各项专项服务，具有丰富的证券服务从业经验。
执业资质：注册会计师是否从事过证券服务业务：是是否具备相应的专业胜任能力：是是否存在兼职情形：否
（3）拟签字会计师（项目负责经理）：曾德文
从业经历：2007年12月起在天健华证中洲（北京）会计师事务所从事审计工作，2010年-2013年转入企业从事财务控制工作，2013年进入北京光华会计师事务所再次从事审计工作，2019年12月至今在中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）任项目经理。曾德文先后为埃森环境（股票代码：838542）、天浩科技（股票代码：872304）、赛康医疗（股票代码：870098）等公司提供过年报审计、专项审计等专业服务，具有丰富的证券服务从业经验。
执业资质：注册会计师
是否从事过证券服务业务：是
是否具备相应的专业胜任能力：是
是否存在兼职情形：否
2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况
上述项目合伙人、质量控制复核人和本期签字会计师均具有丰富的证券服务业务经验和公司所在行业服务业务经验，均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
上述人员无诚信不良记录、无受到相关部门的惩戒记录，近三年不存在受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的情形。
三、拟新聘、续聘、解聘会计师事务所履行的程序
1、公司董事会审计委员会认为中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货业务相关业务许可证，其审计团队具备为上市公司提供审计服务的经验，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2020年度审计工作的要求。建议公司聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2020年度
审计机构。
2、独立董事的事前认可情况和独立意见
（1）独立董事事前认可意见：经核查，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货业务相关业务许可证，其审计团队具备为上市公司提供审计服务的经验，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2020年度审计工作的要求。我们对聘任表示同意。
（2）独立意见：经审查，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能与上市公司保持独立，能够满足公司审计工作的需求，我们同意聘任其为公司2020年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
3、2020年4月27日，公司召开的第四届董事会第五次会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于聘任2020年度会计师事务所的议案》，同意提请公司2019年年度股东大会审议聘任中审亚太为公司2020年度审计机构，聘期为一年。
4、该事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、第四届董事会第五次会议决议；
2、审计委员会会议记录；
3、独立董事签署的事前认可和独立意见；
4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式；
5、深交所要求的其他文件。
康跃科技股份有限公司董事会
2020年4月27日