北京腾信创新网络营销技术股份有限公司
2021年年度报告
2022-029
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
董事、监事、高级管理人员异议声明
| 姓名 | 职务 | 内容和原因 |
| 颜远志 | 独立董事 | 本人并未参与公司实际经营，审计机构对2021年年报出示了无法表示意见的结果，由于受北京疫情影响，时间也很仓促，资料很多，无法形成对议案的合理专业判断。出于谨慎性原则，投弃权票。 |
| 党国峻 | 董事 | （1）议案发送不及时。腾信股份4月18日通知董事拟于4月26日召开董事会,但未提供年报等议案的具体内容。我们多次向上市公司发函要求提供具体议案内容，上市公司直到4月27日晚22点30分才提供正式议案，并于27日晚23点紧急召开董事会，导致我们没有充分的时间对议案内容进行审议。（2）形成审计意见的事项。审计机构对上市公司年报出具无法表示意见，我们无法判断上市公司大额预付账款和其他应收款的可回收性和商业合理性，及重大诉讼对上市公司财 |
| 务报表的影响，无法保证上市公司年报的真实、准确、完整。 | ||
| 张少华 | 副董事长、财务负责人 | （1）议案发送不及时。腾信股份4月18日通知董事拟于4月26日召开董事会,但未提供年报等议案的具体内容。我们多次向上市公司发函要求提供具体议案内容，上市公司直到4月27日晚22点30分才提供正式议案，并于27日晚23点紧急召开董事会，导致我们没有充分的时间对议案内容进行审议。（2）审计机构对上市公司年报出具无法表示意见，我无法判断上市公司大额预付账款和其他应收款的可回收性和商业合理性，及重大诉讼对上市公司财务报表的影响，无法保证上市公司年报的真实、准确、完整。 |
独立董事颜远志、董事党国峻、副董事长/财务负责人张少华无法保证本报告内容的真实、准确、完整。异议理由详见本年度报告“董事、监事、高级管理人员异议声明”。
公司负责人及会计机构负责人(会计主管人员)田炳信声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。主管会计工作负责人张少华声明：无法保证本报告内容的真实、准确、完整。异议理由详见本年度报告“董事、监事、高级管理人员异议声明”。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
报告期内，公司共实现营业收入34364.80万元，同比减少61.42%；实现归属于上市公司股东的净利润-10048.35万元，同比增长4.39%。
（一）业绩亏损的原因
1. 因公司对整体客户结构调整，上一报告期对公司子公司青岛镇华进行了股权处置，不再纳入合并范围，因此导致收入同比下降。 2.公司重要客户（苏宁）因自身现金流危机，减少投放量。 3. 近年来，公司一直寻求主营业务战略性转型，为开拓新业务导致预付款较多，降低了公司垫资能力，从而战略性放弃了部分传统业务。 4．公司有息负债较多，财务费用较高。（二）主营业务及核心竞争力概述1、主营业务概述： 国务院最新印发的《“十四五”数字经济发展规划》(以下简称“规划”)，为“十四五”期间数字经济健康发展做出全面规划。目标到2025年数字经济核心产业增加值占国内生产总值比重达到10%，电子商务交易规模达到46万亿元。推动互联网、大数据、人工智能同产业深度融合。2021年国家市场监督管理总局发布征求《互联网广告管理办法（公开征求意见稿）》意见的公告，公告指出增强自媒体领域广告监管要求；明确互联网直播内容构成商业广告行为时的要求和义务；表明未来我国互联网广告发展不仅有望更加注重精品化创意和社交媒体广告，更加强了对互联网广告内容及形式的监管。2021年，公司管理层在董事会的领导下，积极面对挑战，坚持“大数据、大营销”经营理念，紧紧围绕企业经营目标，聚焦主业；持续调整客户结构，业务布局，优化资源配置，积极开拓全新业务市场；持续优化内部管理体系，严格管控各项成本，提升财务利用效率，持续推动研发投入和技术创新。
2、核心竞争力 ：
（1） 长期的行业经验优势。腾信股份是中国最早从事互联网营销服务的公司之一，从2001年至今已经深耕于互联网营销行业20年，具备长期的行业经验，对行业理解深刻，公司为中国商务广告协会、中国互联网协会、中国广告协会等行业内标志性协会会员单位。从业20年间，公司已经建立了完整的互联网广告和公关业务架构，可以高效率地为客户提供一站式服务内容，为客户提供全面的服务内容，包括互联网数据挖掘及策略制定、搜索引擎优化、广告投放、创意策划、媒介购买、效果监测及投放优化服务，还包括舆情监控及社会化媒体营销等服务，满足客户互联网营销各个节点的营销需求。
（2） 互联网营销技术优势。互联网营销服务过程中技术水平体现着服务商的服务能力和核心优势。公司依托自主研发的技术平台，搭建了“巨兽数据平台”大数据营销系统，不断提升大数据营的销综合能力。基于“巨兽大数据平台”，多个大数据产品已经成功为客户提供了服务。且公司自主研发的互联网自制内容评估系统，在2019年11月荣获由国家知识产权局颁布的发明专利证书。腾信股份大数据营销系统将持续估化数字营销的排期和投放管
理，降低了经营成本，提升了盈利能力。
（3） 互联网媒介资源优势。公司的互联网媒介资源具有渠道优势和资源整合优势。作为百度五星级核心代理商，公司非常注重与优质互联网媒介保持稳定和持续的战略合作，在媒介购买过程中具有渠道优势。
此外，公司积极加强资源的整合，开发出与部分互联网媒介进行对接的技术平台，形成庞大的媒介资源监控及采集数据库，尤其在大IP综艺合作方面有突出经验。在开展互联网公关服务业务中，公司微博、微信、抖音、小红书等社会化媒体保持长期友好的合作关系，可以从重要的社会化媒体中获得数据支持和程序对接接口。
（4） 数字广告跨屏优势。腾信从2013年开始尝试移动广告和OTT智能电视端广告的投放，从跨屏技术、服务、新数字媒体上都进行了积累。满足客户对新数字媒体的投放需求。目前腾信，从移动媒体，到数字电视，再到数字户外媒体都已经有了大量的服务经验，加强了在各个新数字渠道的整合能力。
（5） 大数据赋能优势。近年来公司致力在技术研发、大数据平台方面的投入，已经初步建立腾信股份的大数据平台，通过大数据分析在精准营销和舆情监测方面做了技术储备，覆盖消费者行为全生命周期。腾信大数据在保持现有数字营销大数据业务优势的基础上，尝试与更多的传统行业进行产业融合应用。公司积极培育“腾信大数据+传统产业”的新模式，在“快消、3C、汽车、地产、旅游、大健康”等现有优势行业中进行产业渗透，完成与传统产业的数据融合、数据收集、数据分析、数据分享等业务布局，从而进一步拓宽大数据业务类型并扩大业务规模。大数据业务已成为公司未来业绩快速增长的重要支撑点。（6） 行业领域专业人才优势：公司以技术为内核，以创新为使命，人才储备是其核心竞争力的重要体现。公司目前拥有大量数据领域的高学历人才，且多具有顶级互联网公司的行业经验，使得腾信股份数字营销及大数据行业一直保持行业领先优势。
（三）行业情况：
2021年，是“十四五”开局之年。面对复杂严峻环境和诸多风险挑战，我国统筹经济发展和疫情防控，经济社会发展总体稳定，实现了“十四五”的良好开局2021年中国互联网广告市场规模6550.1亿元，增长率20.4%。按渠道划分，中国互联网广告主要由移动互联网广告、PC广告、OTT及智能硬件广告组成。2021年，移动互联网广告仍然是中国互联网广告市场最大组成的部分，占比89%；OTT及智能硬件广告市场占比反超PC广告，占据中国互
联网广告市场5.8%的份额；PC广告占比5.2%。
（四）本年所出现的营业收入及净利润下滑系多种原因造成。一方面因公司对整体客户结构调整，上一报告期对公司子公司青岛镇华进行了股权处置，不再纳入合并范围，因此导致收入同比下降。其次公司重要客户（苏宁）因自身现金流危机，减少投放量。第三，近年来公司一直寻求主营业务战略性转型，为开拓新业务导致预付款较多，降低了公司垫资能力，从而战略性放弃了部分传统业务。第四，公司有息负债较多，导致财务费用较高。公司第四季度在新的业务领域进行了筹划，并为新客户进行了相关资源的筹备，预计主营业务将在第四季度回暖。因此，主营业务的开展没有面临重大不利因素，具有持续经营能力，不存在不确定性的情形。
（五）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，为公司出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会予以理解。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 10.3.1 条第（三）项的规定，深圳证券交易所将对公司股票交易实行“退市风险警示”的特别处理。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
2021 年是非常艰难的一年，新型冠状病毒感染的肺炎疫情复杂多变，经济形势面临较大的下行压力，各行各业都遭受着巨大的冲击与挑战。面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，公司积极部署各项工作，应对市场变化。
报告期内，公司共实现营业收入34364.80万元，同比减少61.42%；实现归属于上市公司股东的净利润-10048.35万元，同比增长4.39%。公司在未来经营中可能面临的风险，如宏观经济波动风险、公司股票交易被实施退市风险警示的风险、重大诉讼风险、应收账款回收风险等。本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。请参阅公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分中的描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 管理层讨论与分析 ...... 14
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 50
第六节 重要事项 ...... 51
第七节 股份变动及股东情况 ...... 73
第八节 优先股相关情况 ...... 79
第九节 债券相关情况 ...... 80
第十节 财务报告 ...... 81
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的2021年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、腾信创新 | 指 | 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 |
| 青岛浩基 | 指 | 青岛浩基资产管理有限公司 |
| 特思尔投资 | 指 | 特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司，前身为腾信互动（北京）咨询有限公司 |
| 汇金立方 | 指 | 北京汇金立方投资管理中心（有限合伙） |
| 派通天下 | 指 | 北京派通天下广告有限责任公司 |
| 腾信聚力 | 指 | 北京腾信聚力科技有限公司 |
| 霍尔果斯腾信 | 指 | 霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司 |
| 江西腾信 | 指 | 江西腾信创新信息技术有限责任公司 |
| 上海分公司 | 指 | 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司上海分公司 |
| 青岛分公司 | 指 | 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司青岛分公司 |
| 青岛数字 | 指 | 腾信创新（青岛）数字技术有限公司 |
| 上海萃品 | 指 | 上海萃品信息科技有限公司 |
| 青岛镇华 | 指 | 青岛镇华数字传媒有限公司 |
| 青岛金程 | 指 | 青岛金程数字传媒有限公司 |
| 洛云集 | 指 | 北京洛云集网络科技有限公司 |
| 青岛正弘 | 指 | 青岛正弘暄腾投资咨询有限公司 |
| 青岛数腾 | 指 | 青岛数腾智能科技有限公司 |
| 数研腾信 | 指 | 上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙） |
| 上海车瑞 | 指 | 上海车瑞信息科技有限公司 |
| 硅谷数模 | 指 | 硅谷数模（苏州）半导体有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2021年度（2021年1月1日-2021年12月31日） |
| DMP | 指 | 数据管理平台 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 腾信股份 | 股票代码 | 300392 |
| 公司的中文名称 | 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 腾信股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing Tensyn Digital Marketing Technology Joint Stock Company | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TensynChina | ||
| 公司的法定代表人 | 田炳信 | ||
| 注册地址 | 北京市朝阳区光华路15号院1号楼14层1401 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100026 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 原注册地：北京市朝阳区光华路15#院2#楼601室。2017年12月7日变更至新注册地：北京市朝阳区光华路15号院1号楼14层1401 | ||
| 办公地址 | 北京市朝阳区光华路15号院1号楼亿利生态广场14层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100026 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.tensynchina.com | ||
| 电子信箱 | board@tensynchina.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田炳信 | 谢楠 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区光华路15号院1号楼亿利生态广场1401 | 北京市朝阳区光华路15号院1号楼亿利生态广场1401 |
| 电话 | 010-65809299 | 010-65809299 |
| 传真 | 010-65809298 | 010-65809298 |
| 电子信箱 | board@tensynchina.com | board@tensynchina.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层 |
| 签字会计师姓名 | 王田、郑宗春 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 343,648,007.92 | 890,831,596.17 | -61.42% | 1,480,598,636.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -100,483,471.74 | -105,094,810.58 | 4.39% | 34,262,930.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -110,160,472.65 | -108,927,817.26 | -1.13% | 19,485,862.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -370,214,929.13 | 26,473,401.82 | -1,498.44% | -185,823,035.77 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.26 | -0.27 | 3.70% | 0.09 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.26 | -0.27 | 3.70% | 0.09 |
| 加权平均净资产收益率 | -27.26% | -22.30% | -4.70% | 6.76% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 资产总额（元） | 1,499,997,366.99 | 1,650,532,107.74 | -9.12% | 1,605,369,641.82 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 318,343,004.69 | 418,826,476.43 | -23.99% | 523,921,287.01 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 343,648,007.92 | 890,831,596.17 | 业务收入 |
| 营业收入扣除金额（元） | 3,780,952.42 | 3,755,690.19 | 房屋租赁收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 339,867,055.50 | 887,075,905.98 | 主营业务收入 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 220,921,773.53 | 59,904,296.50 | 5,707,217.76 | 57,114,720.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -29,239,061.19 | -11,615,245.26 | 378,518.28 | -60,007,683.57 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -24,085,922.75 | -16,289,473.06 | -9,401,188.19 | -60,383,888.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -82,661,977.41 | 52,160,990.07 | -287,684,858.66 | -52,029,083.13 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -69,949.67 | 3,382,048.37 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 553,796.06 | 89,083.04 | 4,509,620.82 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可 | -3,024,690.27 | 771,741.72 | 14,229,000.00 |
| 供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 18,452,047.68 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,100,268.11 | -305,891.19 | -1,170,870.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,866,024.00 | |||
| 减：所得税影响额 | 93,875.55 | 2,787,904.79 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | -41.22 | 10,099.71 | 2,778.16 | |
| 合计 | 9,677,000.91 | 3,833,006.68 | 14,777,067.20 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、公司所处产业链环节
公司所处行业为互联网营销业，公司主营业务是为客户在互联网上提供广告、公关和技术服务，业务涉及互联网营销全产业链各环节，通过分析相关数据，使得广告和公关服务的精准度更高，服务效果更好。
2、公司具体业务模式
公司的主营业务分为数字整合营销服务及大数据技术服务。数据整合营销服务是为客户在互联网上提供广告和公关服务，通过分析相关数据，使得广告和公关服务的精准度更高，服务效果更好。公司的互联网广告服务业务，主要包括策略制定、媒介采购、广告投放、网站建设及创意策划、短视频制作与资源采购、直播资源的采购服务、广告效果监测及优化等服务。公司的互联网公关服务业务，主要包括公关策略制定、KOL运营与采购、舆情监控及社会化媒体营销等服务。公司在为客户提供互联网广告和公关服务的过程中，需要辅助以技术手段进行数据的采集、分析和应用，以提高营销服务效果，公司同时利用自身的技术及数据积累为客户提供相应的大数据服务。公司已通过对互联网营销服务进行平台化和标准化开发及应用，建立了稳定和持续的盈利模式。
（1）数字整合营销业务
在数字营销领域中，为客户提供包括数字营销策略制定、创意实施、媒介策划与执行、电商运营及智能大数据功能服务在内的一整套数字营销解决方案。腾信股份的数字营销业务，分为基于互联网PC端与移动端的数字广告服务业务和互联网社会化营销服务业务。1）基于互联网PC端与移动端的数字广告服务业务主要是通过数据的挖掘分析，帮助客户寻找广告信息传播的网络目标受众群，以最适合的媒介及广告位置组合，为客户进行全互联网平台的广告投放，并随时记录、监控传播效果和实施进一步的优化。互联网广告服务的具体服务内容包括基于PC端与移动端的数字营销策略创意制定、媒介策略与采购、广告投放、短视频制作与资源采购、直播资源的采购服务、网站建设及创意策划、电商平台搭建、广告效果监测及优化等服务。2）互联网社会化营销服务业务主要通过对互联网信息进行抓取和分析，对企业或其竞争对手及其所在行业的网络舆论情报进行跟踪、监控、汇总和分析；以及依靠技术平台，通过SNS、博客、微博、微信等社会化媒体，为客户提供企业形象、品牌和产品宣传、客户关系管理、产品市场意见反馈等服务。互联网公关服务的具体服务内容包括公关策略制定、舆情监控及社会化媒体营销等服务。
（2）大数据业务
公司所处的数字营销行业是基于明确的数据库对象，通过数字化多媒体渠道，实现营销精准化，营销效果可量化、数据化的一种营销活动。因此，数字营销发展历程中对数据的要求经历了从简单的数据统计、到庞大的细分类型数据收集与分析，再到目前的大数据人工智能的过程。每年腾信股份在数据收集、研究和分享方面会有大规模的资金投入和技术投入，打造了腾信股份强大的大数据体系。优质大数据业务体系及产品是腾信股份一直走在数字整合营销行业的最前端的重要优势之一。默默深耕的态度和敏锐的触觉使得腾信股份每次都走在技术变革的前沿。不论是移动互联网、大数据、人工智能和区块链，腾信股份均走在行业前列。公司也是最早将大数据应用于传统产业的数字营销公司之一。腾信股份的大数据可以为客户提供定制性的数据产品服务和行业咨询报告服务。目前已在“汽车、快速消费品、教育、金融”等传统产业领域开始落地应用，具体的业务其中包括：
1）行业大数据分析模型制定行业数据标签体系、定制化模型、数据抓取系统和主品/竞品分析规则等构成。分析范围包括客户在内的搜索关键词、APP/网站行为、微信行为和位置信息。2）行业目标客群洞察分析对目标行业用户人群形态特征作为核心的数据进行系统分析。通过对用户属性标签进行分类整理，洞察用户特征与用户行为。
帮助客户了解其目标用户的真实形态、消费动机以及品牌情感态度。3）精准广告投放和营销获客业务移动互联网广告：百度/tanx/广点通/今日头条；精准客群触达；短信/呼叫中心：移动联通电信三网触达；云坐席；微信社交转化：持续跟踪服务，提升品牌影响；帮助犹豫期客户决策；影响选择困难客户。4）行业数字营销效果的数据分析、评估报告针对客户行业所进行数字营销效果提供明确的数据分析、评估结果支撑等结论性报告。为未来的数字营销策略制定提供可靠的数据依据。腾信大数据业务体系目前已在“汽车、快速消费品、教育、金融”等领域开始落地应用。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
（1）互联网营销收入整体情况
单位:元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 互联网营销收入合计 | 339,867,055.50 | 98.90% | 887,075,905.98 | 99.58% | -61.70% |
（2）广告主所处的主要行业领域
单位:元
| 行业领域 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 收入金额 | 占营业收入比重 | 收入金额 | 占营业收入比重 | ||
| 互联网广告服务 | 338,637,141.17 | 98.54% | 881,614,502.38 | 98.97% | -61.60% |
| 互联网公关服务 | 1,229,914.33 | 0.36% | 5,461,403.60 | 0.61% | -77.50% |
（3）直接类客户和代理类客户情况
单位:元
| 客户类型 | 2021年 | 2020年 | ||||
| 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | |
| 直接类客户 | 28 | 330,312,507.30 | 59 | 826,085,798.49 | ||
| 代理类客户 | 3 | 9,554,548.20 | 19 | 64,745,797.68 | ||
（4）其他需披露内容
三、核心竞争力分析
1． 长期的行业经验优势。腾信股份是中国最早从事互联网营销服务的公司之一，从2001年至今已经深耕于互联网营销行业20年，具备长期的行业经验，对行业理解深刻，公司为中国商务广告协会、中国互联网协会、中国广告协会等行业内
标志性协会会员单位，并连续多年在行业竞争力各大榜单中跻身前10位。公司已经建立了较为完整的互联网广告和公关业务架构，可以高效率地为客户提供一站式服务内容，满足客户互联网营销各个节点的全方位需求，在服务业务线上具有比较强的优势。公司可以为客户提供全面的服务内容，包括互联网数据挖掘及策略制定、搜索引擎优化、广告投放、创意策划、媒介购买、效果监测及投放优化服务，还包括舆情监控及社会化媒体营销等服务。使客户享受综合的营销服务，各个服务模块有机配合整体为客户提升营销效率，降低营销成本。
2． 互联网营销技术优势。互联网营销服务行业主要是依托互联网营销技术为客户提供各项营销服务，技术水平体现着服务商的服务能力和核心优势。公司主要通过技术平台对整体服务进行流程控制和服务节点跟踪，实现效率和效果的统一。公司依托自主研发的技术平台，实施系统化排期和投放管理，同时对投放效果进行全方位数据监测、分析和总结，并根据监测结果实时调整营销策略，保证互联网广告和公关投放效益。全程数字和系统化的服务模式，提高了工作效率、保证了服务质量、降低了经营成本，提升了盈利能力。3． 互联网媒介资源优势。公司的互联网媒介资源具有渠道优势和资源整合优势。作为百度五星级核心代理商，公司非常注重与优质互联网媒介保持稳定和持续的战略合作，在媒介购买过程中具有渠道优势。此外，公司积极加强资源的整合，开发出与部分互联网媒介进行对接的技术平台，形成庞大的媒介资源监控及采集数据库。在开展互联网公关服务业务中，公司与SNS、博客、微博、微信等社会化媒体保持长期友好的合作关系，可以从重要的社会化媒体中获得数据支持和程序对接接口。
4． 数字广告跨屏优势。公司积极加强资源整合，开发出与部分互联网媒介进行对接的技术平台，形成庞大的媒介资源监控及采集数据库，尤其在大IP综艺合作方面有突出经验。腾信从2013年开始尝试移动广告的投放，从跨屏技术、服务、新数字媒体上都进行了积累。满足客户对新数字媒体的投放需求，同时深耕各类新数字媒体的优势，为客户打造全方位的数字营销方案。目前腾信，从移动媒体，到数字电视，再到数字户外媒体都已经有了大量的服务经验，加强了在各个新数字渠道的整合能力。
5． 资源整合优势。近年来公司致力在技术研发、大数据平台方面的投入，已经初步建立腾信股份的大数据平台，通过大数据分析在精准营销和舆情监测方面做了技术储备，覆盖消费者行为全生命周期。其中“巨兽数据平台”，对接了更多的数据源，不断的完善数据采集能力。舆情监测产品的升级，已经成功为多个客户进行了服务，同时引入了人工智能的体系。基于“巨兽数据平台”，腾信股份开发了互联网人群画像系统，为客户提供投放的数据支持和指导；同时还研发了互联网自制内容评估系统猫头鹰，对目前网络上的自制内容进行评估打分，为客户进行投放的有效数据建议。2019年11月，猫头鹰视频评估推荐系统荣获由国家知识产权局颁布的发明专利证书。
腾信大数据在保持现有数字营销大数据业务优势的基础上，尝试与更多的传统行业进行产业融合应用。公司积极培育“腾信大数据+传统产业”的新模式，在“快消、3C、汽车、地产、旅游、大健康”等现有优势行业中进行产业渗透，完成与传统产业的数据融合、数据收集、数据分析、数据分享等业务布局，从而进一步拓宽大数据业务类型并扩大业务规模。大数据业务已成为公司未来业绩快速增长的重要支撑点。6． 行业领域专业人才优势：公司以技术为内核，以创新为使命，人才储备是其核心竞争力的重要体现。公司目前拥有大量数据领域的高学历人才，且多具有顶级互联网公司的行业经验，使得腾信股份数字营销及大数据行业一直保持行业领先优势。
四、主营业务分析
1、概述
2021年，是“十四五”开局之年。面对复杂严峻环境和诸多风险挑战，我国统筹经济发展和疫情防控，经济社会发展总体稳定，实现了“十四五”的良好开局。2021 年，互联网相关的大数据、云计算、人工智能等技术加速创新，更快、更好融入网民生活发展全领域全过程，数字经济正在成为重组生产生活要素资源、重塑社会经济结构、改变全球竞争格局的关键力量。2021年中国互联网广告市场规模6550.1亿元，增长率20.4%。按渠道划分，中国互联网广告主要由移动互联网广告、PC广告、OTT及智能硬件广告组成。2021年，移动互联网广告仍然是中国互联网广告市场最大组成的部分，占比89%；OTT及智能硬件广告市场占比反超PC广告，占据中国互联网广告市场5.8%的份额；PC广告占比5.2%。2021年11月26日，国家市场监督管理总局发布征求《互联网广告管理办法（公开征求意见稿）》意见的公告，明确了
互联网广告各参与方的定义及工作内容要求；加强互联网广告的导向性、健康性及主动践行社会主义核心价值观的要求；增强自媒体领域广告监管要求；明确互联网广告的关闭细节；增加不得利用互联网发布面向中小学、幼儿园的校外培训广告；明确互联网直播内容构成商业广告行为时的要求和义务；明确互联网广告违法行为实施处罚的细节。
《互联网广告管理办法（公开征求意见稿）》后续落地实施有望对更丰富的互联网广告形态实施监管（如直播、自媒体等），对广告主增加限制（如K12、医美、酒类、游戏等），同时互联网广告关闭细节在一定程度上会影响互联网平台广告变现能力。未来我国互联网广告发展有望更加注重精品化创意和社交媒体广告，同时线下高触达率的广告形式有望获得广告主青睐。此次意见稿明确了互联网广告的四方主体及对应责任，加强了对互联网广告内容及形式的监管。国务院最新印发的《“十四五”数字经济发展规划》(以下简称“规划”)，为“十四五”期间数字经济健康发展做出全面规划，互联网行业迎来新的发展阶段。《规划》明确坚持创新引领与融合发展、应用牵引与数据赋能、公平竞争与安全有序、系统推进与协同高效四大原则，目标到2025年数字经济核心产业增加值占国内生产总值比重达到10%，软件和信息技术服务业规模达到14 万亿元，电子商务交易规模达到46万亿元，数据要素市场体系初步建立。发展数字经济为国家级战略，利用互联网新技术对传统产业进行改造升级，推动互联网、大数据、人工智能同产业深度融合。
2022年政府工作报告指出促进数字经济发展。加强数字中国建设整体布局。建设数字信息基础设施,推进５G规模化应用, 促进产业数字化转型；完善数字经济治理,释放数据要素潜力,更好赋能经济发展、丰富人民生活。报告还指出“促进生活服务消费的恢复”，这将使消费恢复得到进一步提振，从而为互联网广告带来更大的市场空间。2021年，公司管理层在董事会的领导下，积极面对挑战，坚持“大数据、大营销”经营理念，紧紧围绕企业经营目标，聚焦主业；持续调整客户结构，优化资源配置，积极开拓新市场；持续优化内部管理体系，严格管控各项成本，提升财务利用效率，持续推动研发投入和技术创新。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 343,648,007.92 | 100% | 890,831,596.17 | 100% | -61.42% |
| 分行业 | |||||
| 互联网营销及数据服务 | 339,867,055.50 | 98.90% | 887,075,905.98 | 99.58% | -61.69% |
| 其他 | 3,780,952.42 | 1.10% | 3,755,690.19 | 0.42% | 0.67% |
| 分产品 | |||||
| 互联网广告服务 | 338,637,141.17 | 98.54% | 881,614,502.38 | 98.97% | -61.59% |
| 互联网公关服务 | 1,229,914.33 | 0.36% | 5,461,403.60 | 0.61% | -77.48% |
| 其他 | 3,780,952.42 | 1.10% | 3,755,690.19 | 0.42% | 0.67% |
| 分地区 | |||||
| 中国境内 | 343,648,007.92 | 100.00% | 889,558,011.29 | 99.86% | -61.37% |
| 中国境外 | 1,273,584.88 | 0.14% | -100.00% | ||
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 334,093,459.72 | 97.22% | 874,782,643.59 | 98.20% | -61.81% |
| 代销 | 9,554,548.20 | 2.78% | 16,048,952.58 | 1.80% | -40.47% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 互联网营销及数据服务 | 339,867,055.50 | 333,606,298.71 | 1.84% | -61.69% | -61.59% | -0.25% |
| 其他 | 3,780,952.42 | 1,866,868.08 | 50.62% | 0.67% | 0.00% | 0.33% |
| 分产品 | ||||||
| 互联网广告服务 | 338,637,141.17 | 332,032,517.73 | 1.95% | -61.59% | -61.54% | -0.13% |
| 互联网公关服务 | 1,229,914.33 | 1,573,780.98 | -27.96% | -77.48% | -70.13% | -31.50% |
| 其他 | 3,780,952.42 | 1,866,868.08 | 50.62% | 0.67% | 0.00% | 0.33% |
| 分地区 | ||||||
| 中国境内 | 343,648,007.92 | 335,473,166.79 | 2.38% | -61.37% | -61.40% | 0.09% |
| 中国境外 | -100.00% | -100.00% | -4.12% | |||
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 334,093,459.72 | 325,958,247.04 | 2.44% | -61.81% | -61.71% | -0.25% |
| 代销 | 9,554,548.20 | 9,514,919.75 | 0.41% | -40.47% | -50.11% | 19.26% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 互联网营销及数据服务 | 媒介及服务采购成本 | 333,606,298.71 | 99.44% | 868,524,410.97 | 99.79% | -61.59% |
| 其他 | 1,866,868.08 | 0.56% | 1,866,868.08 | 0.21% | 0.00% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 互联网广告、公关、技术服务 | 媒介及服务采购成本-视频 | 252,545,590.97 | 75.28% | 254,494,412.52 | 29.24% | -0.77% |
| 互联网广告、公关、技术服务 | 媒介及服务采购成本-门户 | 4,231,439.31 | 0.49% | -100.00% | ||
| 互联网广告、公关、技术服务 | 媒介及服务采购成本-垂直 | 4,895,006.24 | 0.56% | -100.00% | ||
| 互联网广告、公关、技术服务 | 媒介及服务采购成本-搜索 | 53,697,540.91 | 16.01% | 67,610,171.86 | 7.77% | -20.58% |
| 互联网广告、公关、技术服务 | 媒介及服务采购成本-移动端应用 | 494,468,267.09 | 56.81% | -100.00% | ||
| 互联网广告、公关、技术服务 | 媒介及服务采购成本-其他 | 25,206,826.50 | 7.51% | 39,366,425.24 | 4.52% | -35.97% |
| 互联网广告、公关、技术服务 | 人工成本 | 2,156,340.33 | 0.64% | 3,458,688.71 | 0.40% | -37.65% |
| 其他 | 1,866,868.08 | 1,866,868.08 | 0.21% | 0.00% | ||
说明本公司所处行业为互联网营销及数据服务业，公司主营业务是为客户在互联网上提供广告、公关服务以及技术开发服务等。公司根据《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号-上市公司从事互联网营销业务》相关披露要求， 按照合作媒体的类别划分：本报告期内共发生主营成本33547.32万元，较上年同期减少61.46%，主要是视频类媒介资源减少造成。其中：
1、视频类媒体采购金额为25254.56万元，较上年同期减少0.77%，主要是部分品牌类客户视频资源总体采购规模减少造成；
2、搜索类媒体采购金额为5369.75万元，同比减少20.58%，主要是百度搜索类资源投放减少造成；
3、其他类媒体采购金额为2520.68万元，同比减少35.97%，主要是客户总体投放规模减少造成；
4、人工成本215.63万元，同比下降37.65%，主要是客户总体投放规模减少、人工成本结转减少造成；
5、其他主要是部分房屋出租对应的折旧成本。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共8户。2021年08月18日，公司持有股权比例为51%的青岛金程数字传媒有限公司完成注销。纳入合并范围的青岛金程相关财务数据截止至2021年8月。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 320,053,722.96 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 93.13% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 253,234,420.42 | 73.69% |
| 2 | 客户2 | 23,600,800.69 | 6.87% |
| 3 | 客户3 | 17,716,438.67 | 5.16% |
| 4 | 客户4 | 16,397,129.23 | 4.77% |
| 5 | 客户5 | 9,104,933.95 | 2.65% |
| 合计 | -- | 320,053,722.96 | 93.13% |
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期向单个客户的销售比例超过总额的50%的客户为：内蒙古伊利实业集团股份有限公司，金额 253,234,420.42，销售占比73.69%。前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中无直接或间接拥有权益。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 325,376,867.55 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 97.53% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 249,058,360.50 | 74.66% |
| 2 | 供应商2 | 33,100,005.20 | 9.92% |
| 3 | 供应商3 | 17,716,438.67 | 5.31% |
| 4 | 供应商4 | 16,397,129.23 | 4.92% |
| 5 | 供应商5 | 9,104,933.95 | 2.73% |
| 合计 | -- | 325,376,867.55 | 97.53% |
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期向单个供应商的采购比例超过总额的50%的客户为：湖南朗域文化传播有限公司，金额 249,058,360.50，销售占比
74.66%。
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中无直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 1,634,459.27 | 3,771,012.26 | -56.66% | 2020年比2021年多人员离职赔偿金及撤场费用 |
| 管理费用 | 33,942,384.58 | 39,133,832.67 | -13.27% | |
| 财务费用 | 47,845,532.09 | 63,082,720.00 | -24.15% | 借款减少导致利息费用减少 |
| 研发费用 | 14,156,047.55 | 9,843,814.31 | 43.81% | 2021年研发投入全部费用化，2020年研发投入既有费用化也有资本化。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 网页移动端推送系统 | 在为现有客户提供数据的过程中，有很多自有系统是需要生成数据报告，并且在手机端是有消息提示的，需要一套消息推送系统，本系统旨在为手机app、网页端推送消息，以达到及时提醒、减少人员工作时间，完成后台消息接收,并把消息加入消息队列，根据队列情况把消息发送到对应的接收端。 | 该研发项目于2019年6月20日经批准予以立项，于2020年10月1日批准进入开发阶段。截至2021年6月30日，已完成整体的项目开发，实现了对网页端、APP端的消息推送，消息推送的后台管理设置。 | 快速准确高效的推送信息到手机app、网页端 | 提高工作效率，能够在网页端及时发现提示信息，以便员工处理问题 |
| 行业数据分析系统 | 是创建一套完善的行业数据分析系统，梳理来自于行业报告和企业内部的各种数据，结合业 | 该研发项目于2020年9月25日经批准予以立项，截止2021年12月31日尚处研 | 通过不同行业基础数据，发掘出数据价值，为企业提供帮助。 | 帮助公司提高提案成功率，为公司客户提供有价值的分析报告。 |
| 务部门日常工作和流程需求，合理有效建立数据增长指标体系。系统集数据采集、数据汇总、数据加工、数据可视化于一体，起到构建行业数据资产运营中心，发掘数据价值，支撑企业发展。通过对数据的搜集、分析、转化，这些行业数据将更有利于人们的阅读、理解和使用，产生的报告能为公司产品规划提供方向，为公司的业务发展提供依据，为公司的研发运营提供支持。 | 究阶段，主要完成了需求调研、文档编写、架构设计、数据建模、核心功能模块研发，已完成项目开发进度的50%。 | |||
| 搜索引擎智慧平台 | 搜索引擎智慧平台是一套完善的搜索引擎营销系统，作为提供关键词广告监控和数据拟合为服务主旨的系统，主要服务于大中型广告主及各类行业用户，其主要目的是在广告投放期间对数据深入挖掘，最终提高客户关键词竞价的投入产出比。在实现数据迅速准确处理的同时，系统也将搜索引擎服务人员从繁复的数据分析中解脱了出来，该项目可以大幅提高搜索引擎营销服务人员的服务水平和效率，系统化解决大数据的拟合分析、效果预估，对于优化服务环节，直观有效的完成关键词广告监控和报告数据整合，具有重要的现实意义。 | 该研发项目于2020年9月25日经批准予以立项，截止2021年12月31日尚处研究阶段，主要完成了需求调研、文档编写、架构设计、数据建模、核心功能模块研发，已完成项目开发进度的50%。 | 在广告投放期，深度挖掘数据价值，为客户提高产出比。 | 提高员工工作效率，员工可以方便快捷的为客户生成数据报表。 |
| 互联网植入式广告聚合分析平台 | 互联网植入式广告聚合分析平台，旨在分析影视剧植入式广告投放效 | 该研发项目于2021年8月1日经批准予以立项，截止2021 | 深度分析影视剧/综艺资源，得出值得投资标的，推荐给 | 帮助公司提高提案成功率，为客户提供综合数据报表。 |
| 果。影视剧植入式广告是将产品或品牌的特征符号,品牌诉求和精神,产品特性和卖点等信息策略性的融入到影视剧/综艺当中,潜移默化的在消费者心智中留下对产品和品牌积极性的记忆和影响。本项目作为沟通媒介，对于提升客户产品活动推广积极性，将发挥重要作用。 | 年12月31日尚处研究阶段，主要完成了需求调研、文档编写、架构设计、数据建模、详细设计，已完成项目开发进度的10%。 | 客户。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 30 | 33 | -9.09% |
| 研发人员数量占比 | 39.47% | 38.37% | 1.10% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 20 | 22 | -9.09% |
| 硕士 | 0 | 0 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 1 | 1 | 0.00% |
| 30 ~40岁 | 21 | 24 | -12.50% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2021年 | 2020年 | 2019年 | |
| 研发投入金额（元） | 12,409,174.48 | 16,173,689.98 | 29,194,240.75 |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.61% | 1.82% | 1.97% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 6,329,875.67 | 10,799,741.65 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 39.14% | 36.99% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | -6.02% | 23.10% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 496,276,930.42 | 1,142,648,709.55 | -56.57% |
| 经营活动现金流出小计 | 866,491,859.55 | 1,116,175,307.73 | -22.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -370,214,929.13 | 26,473,401.82 | -1,498.44% |
| 投资活动现金流入小计 | 266,504,000.00 | 87,781,005.66 | 203.60% |
| 投资活动现金流出小计 | 15,388,980.84 | 319,453,426.46 | -95.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 251,115,019.16 | -231,672,420.80 | -208.39% |
| 筹资活动现金流入小计 | 130,895,000.00 | 300,000,000.00 | -56.37% |
| 筹资活动现金流出小计 | 68,331,206.03 | 459,612,526.44 | -85.13% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 62,563,793.97 | -159,612,526.44 | -139.20% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -56,536,116.00 | -364,811,545.42 | -84.50% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 0.00% | |||
| 公允价值变动损益 | -3,024,690.27 | 2.57% | 公司持有的其他非流动金融资产形成 | 否 |
| 资产减值 | -323,936.96 | 0.28% | 合同资产计提减值 | 是 |
| 营业外收入 | 3,679,252.36 | -3.13% | 客户归还欠款后多余额 | 否 |
| 营业外支出 | 12,849,470.14 | -10.92% | 诉讼违约金 | 是 |
| 其他收益 | 2,188,136.71 | -1.86% | 主要是由增值税进项税额加计扣除形成 | 是 |
| 信用减值损失 | -16,972,657.06 | 14.43% | 主要由于计提其他应收款坏账准备、应收账款信用减值损失形成 | 是 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 29,253,848.09 | 1.95% | 352,061,416.57 | 21.33% | -19.38% | 2020年末大额资金质押，2021年初解押 |
| 应收账款 | 98,134,114.18 | 6.54% | 178,999,919.41 | 10.84% | -4.30% | 主要是收入规模整体下降 |
| 合同资产 | 15,553,364.34 | 1.04% | 21,708,949.62 | 1.32% | -0.28% | 不重大 |
| 投资性房地产 | 47,596,946.85 | 3.17% | 49,463,814.93 | 3.00% | 0.17% | 不重大 |
| 固定资产 | 65,820,994.49 | 4.39% | 68,644,639.94 | 4.16% | 0.23% | 不重大 |
| 合同负债 | 3,933,469.97 | 0.26% | 18,359,430.85 | 1.11% | -0.85% | 不重大 |
| 长期借款 | 643,134,111.20 | 38.97% | -38.97% | 长期借款最晚至2022年11月到期，将其余额计入一年内到期的非流动负债 | ||
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 152,838,019.29 | -3,024,690.27 | 13,888,900.00 | 163,702,229.02 | ||||
| 金融资产小计 | 152,838,019.29 | -3,024,690.27 | 13,888,900.00 | 163,702,229.02 | ||||
| 投资性房地产 | 49,463,814.93 | 1,866,868.08 | 47,596,946.85 | |||||
| 上述合计 | 202,301,834.22 | -3,024,690.27 | 1,866,868.08 | 13,888,900.00 | 211,299,175.87 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）2019年7月31日，为满足公司经营与发展的资金需求，公司以拥有的北京市朝阳区光华路15号院1号楼14层1401-1408房产作为抵押物，向厦门国际银行申请授信及额度（公告编号：2019-068），抵押期间2019年8月2日至借款合同项下债务人所欠抵押款人全部债务得以清偿时终止。截止2020年12月31日，公司从厦门国际银行获取的银行贷款余额为人民币7680万元。截至报告日，该房产尚处抵押状态。
（2）2018年8月24日，应城品誉传媒工作室向北京仲裁委员会提起申请，请求裁令本公司支付应城品誉传媒工作室服务费12,954,763.00元。2018年9月26日，北京市第三中级人民法院下达了（2018）京03财保190、191、192、193号民事裁定书，对申请人提出的保全申请予以支持，并冻结了本公司银行存款。截至报告日，北京仲裁委员会尚未对此案进行开庭审理，一个冻结账户尚未解冻。
（3）2020年10月28日，公司发布《关于公司部分银行账户被冻结、部分资产被查封的公告》，公司收到北京市第三中级人民法院民事裁定书（2020）京03民初611号和《民事起诉状》，上述账户被冻结及资产被查封的原因为关联交易损害责任纠纷，由深圳市数根智联科技有限公司向法院提出申请，请求对公司名下财产以8000万元为限予以采取保全措施。详见《关于公司部分银行账户被冻结、部分资产被查封的公告》（公告编号：2020-050）。
（4）经核查，2020年9月28日至2021年1月6日期间，青岛分公司账户账面余额以大额存单形式为天津明远科技有限公司办理质押担保业务，质押担保金额2.69亿元。2021年1月，青岛分公司解除了质押担保，该对外担保事项未给上市公司造成损失。具体详见第十二节 七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 13,888,900.00 | 20,000,000.00 | -30.56% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 况 | ||||||||||||||
| 济南腾信睿和股权投资基金中心（有限合伙） | 从事对未上市企业的股权投资、对上市公司非公开发行股票的投资及相关咨询服务。 | 新设 | 13,888,900.00 | 13.81% | 自有资金 | 济南财投新动能投资管理有限公司；北京华一银河科技有限公司；北京香江腾盛文化投资中心（有限合伙）；北京奥宸网络科技有限公司；国广龙德（北京）投资基金管理有限公司 | 5年 | 有限合伙型基金 | 完成首期出资 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
| 合计 | -- | -- | 13,888,900.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 30,000,000 | -3,024,690.27 | 10,081,717. | 25,703,145. | 自有资金 |
| .00 | 22 | 79 | ||||||
| 其他 | 250,000,000.00 | -145,889,816.77 | 104,110,183.23 | 自有资金 | ||||
| 其他 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 自有资金 | |||||
| 其他 | 13,888,900.00 | 13,888,900.00 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 300,000,000.00 | -3,024,690.27 | 0.00 | 13,888,900.00 | 0.00 | -135,808,099.55 | 163,702,229.02 | -- |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海萃品信息科技有限公司 | 子公司 | 软件、信息技术服务业 | 600 | 2,802.79 | 1,667.33 | 490.57 | -66.89 | -66.89 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、广州硕为思数字营销有限责任公司。公司参股20%，未实缴资本。由于广州硕为思数字营销有限责任公司未实际开展经营，经其股东会批准同意后于2020年6月注销。该公司注销事宜对公司整体生产经营和业绩无影响。
2、上海公拍网信息技术有限公司。公司参股20%，未实缴资本。由于上海公拍网信息技术有限公司未实际开展经营，经其股东会批准同意后于2020年6月注销。该公司注销事宜对公司整体生产经营和业绩无影响。
3、硅谷数模（苏州）半导体有限公司。公司出资2000万元，持股0.43%。2020 年 12 月 29 日，公司第四届董事会 2020 年第三次临时会议在公司会议室以现场加通讯的方式召开，会议审议通过《关于对匠芯知本（上海）科技有限公司投资进展的议案》》（公告编号：2020-059），公司以2000万元投资款收购硅谷数模（苏州）半导体有限公司0.43%的股权，具体内容详见公司于 2020 年 12 月 29日在巨潮咨询网披露的《关于对匠芯知本（上海）科技有限公司投资的进展公告》（公告编号：
2020-060）。2021年1月7日硅谷数模已完成工商变更手续。该公司与公司主业关联度较小，持有目的是基于芯片开发带来的潜在投资收益。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
1、未来发展战略
（1）持续专注主营业务
公司未来将持续专注大数据精准数字营销领域，以头部客户为基础，通过自主研发和持续创新稳固技术优势，利用5G、区块链、大数据等技术优势不断开发新产品和新市场 ,为客户制定全方位整合营销方案。
（2）积极加快公司战略布局
公司根据战略规划需要，已投资设立了并购基金，未来将借助专业机构的专业力量及资源优势，整合各方资源，持续拓展公司业务领域，提高公司的综合竞争力。未来并购基金收购项目在进行管理和运营后，在经营良好的情况下，将有利于公司获得投资并购机会，实现公司稳健发展。
2、2022年的经营计划风险
（1）持续加强主营业务盈利能力
公司根据行业的发展趋势与市场需求，抓住5G通信、大数据、人工智能、云计算、物联网、互联网+等多样化创新需求驱动，通过发挥技术、人才方面的优势，不断提升公司的技术水平和服务水平。拓宽公司业务领域，提高公司服务质量，提升盈利能力，巩固市场优势，整合优势资源，满足客户差异化需求，以增加公司盈利增长点，提升公司持续盈利能力。
（2）加大研发力度，促进服务升级
公司将秉承“数据+技术”研发理念，持续推动业务发展，通过数据和技术实现推动营销效率的提升，从数据整合与沉淀、数据分析与处理、数据应用等方面建立了大数据生态。不断增强精准营销的业务能力，覆盖多个应用场景，制定营销策略，帮助客户实现营销目标。
（3）进一步加强融资管理
2021年，公司将继续拓宽融资渠道、提升公司融资能力，继续加强与金融机构沟通，确保现有银行授信额度不变，贷款正常周转；多方面拓宽融资渠道，确保资金链安全，为公司持续稳定发展提供足够的资金支持。同时保持与供应商长期良好的合作关系，合理调度资金；强化资金计划管理，做好资金预算平衡。
（4）优化经营管理
进一步优化组织架构，加强成本和费用管理；加强内控和风险管理，尤其是加强应收款管理，加大催收的全过程管理，合理控制应收款规模，降低应收款坏账风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作、提高公司治理水平。截至本报告期末，公司治理实际状况符合中国证监会和深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不存在重大差异。
（一）股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、公司章程、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范的召集、召开股东大会，尽可能为股东参加股东大会创造便利条件，确保所有股东尤其是公众股东的平等地位、充分行使股东权利。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序等符合相关法律法规，维护股东的合法权益。
（二）公司与控股股东、实际控制人
公司控股股东、实际控制人严格按照相关法律、法规、公司章程等规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在组织机构、财务、人员、资产、业务上独立于控股股东，公司董事会和监事会内部机构独立运作。
（三）关于董事和董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各董事能够依据《公司法》及公司章程等法律法规、规章制度开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，严格审议相关议案，为公司相关事项做出科学的表决。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会，机构、人员设置合理、规范，提高了董事会的履职能力和专业化程度，进一步保障了董事会决策的科学性和规范性。公司独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。
（四）监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。监事会均按照公司章程、《监事会议事规则》规定的程序召集、召开会议。各位监事和监事会，均认真履行自身的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立地对公司财务状况、重大交易、募集资金管理、公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，维护公司和股东的合法权益。
（五）绩效评价与激励约束机制
公司持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
（六）信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及公司章程、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整披露有关信息，公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；在中国证监会指定创业板信息披露媒体上及时披露相关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。并指定《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报
纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
（七）相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康的发展。同时，公司认真做好投资者关系管理工作，不断学习先进投资者关系管理经验，加强构建与投资者的良好互动关系。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 61.60% | 2021年01月18日 | 2021年01月18日 | 审议通过了《关于拟与专业机构合作投资设立并购基金暨关联交易的议案》公告索引：2021-005 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.92% | 2021年01月27日 | 2021年01月27日 | 审议通过了《关于选举党国峻先生为第四届董事会非独立董事的议案》公告索引2021-006 |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.91% | 2021年04月26日 | 2021年04月26日 | 审议通过了《提名第四届董事会独立董事候选人的议案》公告索引2021-017 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.91% | 2021年05月19日 | 2021年05月19日 | （一）审议通过了《关于董事会2020年度工作报告的议案》（二）审议通过了《关于2020年度 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
财务决算报告的议案》（三）审议通过了《关于2020年度利润分配方案的议案》（四）审议通过了《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》
（五）审议通过了
《关于公司2020年年度报告全文及其摘要的议案》（六）审议通过了《关于续聘2021年度审计机构的议案》（七）审议通过了《关于对会计师事务所出具的保留意见审计报告的专项说明的议案》
（八）审议通过了
《关于监事会2020年度工作报告的议案》（九）审议通过了《关于计提减值准备的议案》公告索引2021-041姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状 | 性别 | 年龄 | 任期起 | 任期终 | 期初持 | 本期增 | 本期减 | 其他增 | 期末持 | 股份增 |
| 态 | 始日期 | 止日期 | 股数（股） | 持股份数量（股） | 持股份数量（股） | 减变动（股） | 股数（股） | 减变动的原因 | ||||
| 田炳信 | 董事长 | 现任 | 男 | 65 | 2015年05月07日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 张少华 | 副董事长/财务负责人 | 现任 | 男 | 32 | 2020年03月12日 | 2023年03月11日 | 0 | 无 | ||||
| 中山国庆 | 董事 | 现任 | 男 | 58 | 2015年05月07日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 于晨山 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2020年03月12日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 吴智烽 | 董事 | 现任 | 男 | 41 | 2020年03月12日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 党国峻 | 董事 | 现任 | 男 | 35 | 2021年01月27日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 胡斌 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2020年03月12日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 沈艳秋 | 独立董事 | 现任 | 女 | 52 | 2020年03月12日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 颜远志 | 独立董事 | 现任 | 男 | 38 | 2021年04月26日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 瞿岚 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 48 | 2018年12月22日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 李鑫 | 监事 | 现任 | 男 | 35 | 2017年11月13日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 珠兰格日勒 | 监事 | 现任 | 女 | 35 | 2020年03月12日 | 2023年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
报告期内，董事于扬利、独立董事伍刚因个人原因离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 于扬利 | 董事 | 离任 | 2021年01月27日 | 个人原因 |
| 伍刚 | 独立董事 | 离任 | 2021年04月26日 | 个人原因 |
| 党国峻 | 董事 | 被选举 | 2021年01月27日 | 被选举 |
| 颜远志 | 独立董事 | 被选举 | 2021年04月26日 | 被选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事田炳信先生：男，中国国籍，无海外居留权，1956年10出生，博士研究生学历。曾任新华社内蒙古分社政治文教采访室主任、新华社《经济参考报》副总经理、新华社广州记者站站长、广东省信托房地产开发公司总经理、香港《文汇报》社长助理、中炬高新（代码：600872）监事长、中国生态道德教育促进会会长等职。2015年5月至今先后任本公司董事、副董事长、董事长，现任本公司董事长职务并代行董事会秘书职责。张少华先生：1990年生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学本科。2015年10月-2016年5月任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）北京总所审计员。2016年12月-2017年4月任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）青岛分所审计经理。2017年5月至今在青岛全球财富中心开发建设有限公司先后任会计、投资经理、上市公司业务部审计主管。2020年12月至今，任青岛数腾智能科技有限公司执行董事。现任公司副董事长、财务负责人。中山国庆先生：男，日本国籍，有海外居留权，1963年10月出生，大学博士研究生学历。1985年09月至1988年8月曾任职于上海交通大学船舶工学科CAD研究室（1987年至1988年兼任上海交通大学昴立科技应用开发公司副总经理）。1995年4月至1998年4月任职于Trinity工业株式会社，担任汽车涂装事业部企划开发一职。1998年5月至今，加入Transcosmos株式会社入社，历任综合营业部副部長、事业开发部部长、海外事业部中国部长，现任Transcosmos株式会社常务执行董事、大宇宙信息创造（中国）有限公司董事长、特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司法定代表人。现任公司董事。吴智烽先生：1988年生，中国国籍，无境外永久居留权，金融学本科。2015年4月至2017年5月任天健会计师事务所-深圳分所审计项目经理。2017年5月至2019年10月任深圳朴素资本管理有限公司投资总监。现任公司董事。于晨山先生：1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，国防动员与国防教育本科。2013年至2018年任键泽丰（北京）投资有限公司总经理。2018年至今任职国广龙德（北京）投资基金公司总经理。现任公司董事、高级管理人员。党国峻先生：1987年生，中国国籍，无境外永久居留权，山东大学金融学本科。2018年12月至今先后担任青岛全球财富中心开发建设有限公司投资经理、上市公司业务部负责人，2020年9月至今担任青岛汇隆中宸资产管理有限公司总经理，2020年12月至今担任青岛镇华数字传媒有限公司董事长。现任公司董事。颜远志先生：1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，优晨泛娱乐国际加速器创业导师。颜远志先生2005年至2008年任硅谷动力经理；2008年至2012年任北京百分通联传媒技术有限公司总监；2012年至2013年8月任北京力美广告有限公司渠道部总经理；2013年8月至今任北京勤诚互动广告有限公司董事长。现任公司独立董事。
胡斌先生：1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中国人民大学新闻学硕士，长江商学院高级管理人员工商管理硕士。胡斌先生2011年1月至2017年8月任光明日报社广告部主任。2011年6月至2017年8月任北京光明天下广告传媒有限公司执行董事。2017年8月至2018年6月任协鑫集团副总经理。2019年1月至今任北京弘品文化传媒有限公司董事长。现任公司独立董事。沈艳秋女士：1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，财税本科学历。高级会计师。2007年11月至今任鸡西先力机电设备制造有限公司副总经理。现任公司独立董事。
监事瞿岚女士：1973 年 6 月出生，大学本科学历，无永久境外居留权。自2010 年 10 月起在公司任职。现任公司人力行政总监、监事会主席。李鑫先生：1986年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科、人力资源学士学位。李鑫先生2006年担任北京佳艺科技有限公司设计师，2007年至今任北京腾信创新网络营销技术股份有限公司美术指导、监事。珠兰格日勒女士：1987年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，新闻学学士。2015年1月至2015年6月，任人民网股份有限公司产品官。2015年6月至今，任北京伍柒文化发展有限公司总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 中山国庆 | 特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司 | 董事长 | 2012年12月17日 | 否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 田炳信 | 北京香江网络科技有限公司 | 执行董事 | 2014年11月02日 | 否 | |
| 田炳信 | 内蒙古灵意文化科技有限公司 | 执行董事/经理 | 2017年04月25日 | 否 | |
| 张少华 | 青岛全球财富中心开发建设有限公司 | 上市公司业务部审计主管 | 2017年05月01日 | 是 | |
| 张少华 | 青岛数腾智能科技有限公司 | 执行董事 | 2020年12月21日 | 否 | |
| 于晨山 | 国广龙德（北京）投资基金公司 | 副总经理、总经理 | 2018年09月20日 | 是 | |
| 党国峻 | 青岛全球财富中心开发建设有限公司 | 投资经理、上市公司业务部负责人 | 2018年12月01日 | 是 | |
| 党国峻 | 青岛汇隆中宸资产管理有限公司 | 总经理 | 2020年09月01 | 否 |
| 日 | |||||
| 党国峻 | 青岛镇华数字传媒有限公司 | 董事长 | 2020年12月01日 | 否 | |
| 胡斌 | 北京弘品文化传媒有限公司 | 董事长 | 2019年01月08日 | 是 | |
| 沈艳秋 | 鸡西先力机电设备制造有限公司 | 副总经理 | 2007年11月28日 | 是 | |
| 珠兰格日勒 | 北京伍柒文化发展有限公司 | 总经理 | 2015年11月03日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
田炳信：
公司于2021年12月21日收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北京证监局”）下发的《关于对北京腾信创新网络营销技术股份有限公司、徐炜、田炳信采取责令改正行政监管措施的决定》（[2021]220号）的行政监管措施决定书（以下简称“《决定书》”）根据《上市公司信息披露管理办法》（2007年）第五十九条和《上市公司信息披露管理办法》（2021年）第五十二条的规定，北京证监局局对田炳信采取责令改正的行政监管措施，并记入资本市场诚信档案。要求公司完善内控管理，强化对实际控制人、董监高人员的法律法规培训，严格履行信息披露义务，避免再次发生此类违法违规行为。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）公司薪资政策公司每年依据劳动力市场变化、行业竞争能力及公司整体经营状况对各种工作岗位制定合理的薪酬水平，并依据个人表现和潜力评定个人薪资。（2）薪资确立的原则A.以岗位定薪酬公司确信优秀的人才能够推动公司持续发展。为吸引、保留、激励优秀人才，公司提供在行业内具有竞争力的薪酬。公司定期参加权威咨询公司的薪酬调研活动，根据每个职位的市场价位设计公司的工资架构，岗位工资数额是依据该职位在市场上的价值核定，核定时综合考虑任职者所需要具备的教育、知识背景；所掌握的技能，以往工作经验；岗位工作内容的复杂性、该岗位所承担的责任和风险、所需要具备的决策能力等因素。不同的岗位，因为这些因素的不同，其工资有所差异。B.以绩效定薪酬所谓以绩效定薪酬是指依据员工的能力、工作表现、对公司的贡献、个人的成长发展、应对业务和客户需求时所表现出的领导力对员工给予回报。这意味着对于为公司业务做出重大贡献的员工，公司将给予优厚回报；如工作表现未达到预期标准，则工资没有或很少有机会增长。这一原则使工资成为鼓励和表彰员工勇于接受挑战，为超越实现既定目标奋斗、不计较个人得失，对公司持续奉献、不断更新技能、不断进步等行为的有效工具。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 田炳信 | 董事长/总经理 | 男 | 65 | 现任 | 55.5 | 否 |
| 张少华 | 副董事长/财务负责人 | 男 | 32 | 现任 | 是 | |
| 中山国庆 | 董事 | 男 | 58 | 现任 | 否 | |
| 于晨山 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 是 |
| 吴智烽 | 董事 | 男 | 34 | 现任 | 否 | |
| 党国峻 | 董事 | 男 | 35 | 现任 | 是 | |
| 胡斌 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 4.5 | 否 |
| 沈艳秋 | 独立董事 | 女 | 52 | 现任 | 4.5 | 否 |
| 颜远志 | 独立董事 | 男 | 38 | 现任 | 2.58 | 否 |
| 瞿岚 | 监事会主席 | 女 | 48 | 现任 | 28.94 | 否 |
| 李鑫 | 监事 | 男 | 35 | 现任 | 41.78 | 否 |
| 珠兰格日勒 | 监事 | 女 | 35 | 现任 | 否 | |
| 于扬利 | 董事 | 男 | 42 | 离任 | 否 | |
| 伍刚 | 独立董事 | 男 | 50 | 离任 | 1.92 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 139.72 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会2021年第一次临时会议 | 2021年01月11日 | 2021年01月12日 | （一）审议通过《关于第四届董事会非独立董事候选人提名的议案》（二）审议通过《关于聘任财务负责人的议案》（三）审议通过《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》公告索引：2021-001 |
| 第四届董事会 2021 年第二次临时会议 | 2021年04月09日 | 2021年04月10日 | （一）审计通过《关于补选公司第四届董事会独立董事的议案》（二）审议通过《关于召开 2021 年第三次临时股东大会的议案》公告索引：2021-011 |
| 第四届董事会第五次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月28日 | （一）审议通过《关于董事会2020年度工作报告的议案》（二）审议通过《关于总经理2020年度工作报告的议案》（三）审议通过《关于2020年度财务决算报告的议案》（四）审议通过《关于2020年度利润分配方案的议案》（五）审议通过《关于公司2020年度内部控制自我评价 |
| 报告的议案》（六）审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》（七）审议通过《关于公司2020年年度报告全文及其摘要的议案》（八）审议通过《关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明的议案》（九）审议通过《关于续聘2021年度审计机构的议案》（十）审议通过《关于对会计师事务所出具的保留意见审计报告的专项说明的议案》（十一）审议通过《关于会计政策变更的议案》（十二）审议通过《关于召开2020年度股东大会的议案》公告索引：2021-019 | |||
| 第四届董事会第六次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月29日 | 审议通过《关于公司 2021 年第一季度报告的议案》公告索引：2021-036 |
| 第四届董事会第七次会议 | 2021年08月26日 | 2021年08月28日 | （一）审议通过《关于公司 2021 年半年度报告全文及其摘要的议案》 （二）审议通过《关于注销子公司的议案》 公告索引：2021-049 |
| 第四届董事会第八次会议 | 2021年10月26日 | 2021年10月27日 | 审议通过《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》 公告索引：2021-055 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 田炳信 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张少华 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 中山国庆 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 党国峻 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 于晨山 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 吴智烽 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 胡斌 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 沈艳秋 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 颜远志 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 于扬利 | 0 | ||||||
| 伍刚 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
√ 是 □ 否
| 董事姓名 | 董事提出异议的事项 | 异议的内容 |
| 吴智烽 | 第四届董事会第五次会议对《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》投反对票；对《关于公司2020年年度报告全文及其摘要的议案》投反对票 | 对《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》投反对票理由：（1）公司2020年度审计报告中“保留意见涉及的事项”说明公司在关联方交易制度方面可能存在重大缺陷，在会计资料档案管理保存方面存在重大缺陷。（2）公司在2019年度及2020年度均存在以大额定单作为质押提供违规担保，且未经公司董事会审议表决，说明公司内控制度存在重大缺陷。 对《关于公司2020年年度报告全文及其摘要的议案》投反对票理由：（1）虽然经公司自查，披露了2020年度的对外担保事项（未经董事会审议），但是由于公司内控制度的重大缺陷，无法保证公司在报告期是否存在其他的对外担保而未披露的情形。 |
| 吴智烽 | 第四届董事会第六次会议对《2021年第一季度报告的议案》投弃权票 | 由于公司内控制度的缺陷依然存在，在公司做出全面整改前，本人无法对公司2021年第一季度报告所披露的信息发表意见。 |
| 张少华、党国峻 | 第四届董事会第七次会议《关于公司2021年半年度报告全文及其摘要的议案》投反对票 | 1、公司正处于证监会立案调查期间，并且因违规办理存单质押担保事项于2021年6月15日被北京证监局采取出具警示函的行政监管措施。我们多次向公司询问核实，未能获得充分合理的信息判断公司是否仍存在违规担保问题。2、公司报表的其他应付款科目显示仍结欠青岛浩基资产管理有限公司2.5亿元借款，该 |
| 笔借款已到期。公司报表的货币资金科目显示现金余额为3.2亿元。我们多次向公司询问核实，未能获得充分合理的信息判断上述货币资金是否受限及公司是否存在资金占用情况。3、公司报表显示公司2021年上半年营业收入为2.8亿元，较上年同期下降53%，但是应收账款较期初增加了75%，应付账款较期初增加了113%，不符合商业常识，在半年报未经过审计的情况下，我们无法确定上述会计科目的真实性。 | ||
| 吴智烽 | 第四届董事会第七次会议《关于公司2021年半年度报告全文及其摘要的议案》投弃权票 | 针对公司内控制度存在缺陷的情况，公司将在2021年9月底前完成整改，但截至本次董事会召开日，公司尚未完成相关整改，在此之前，本人无法对公司2021年半年报发表意见。 |
| 吴智烽 | 第四届董事会第八次会议对《关于公司2021年第三季度报告的议案》投弃权票 | 针对公司在违规担保问题方面存在的内控制度缺陷，截至本次董事会召开日，未收到任何相关的整改报告，无法判断公司是否依然存在违规担保的情形或其他内控制度缺陷的问题，基于此，本人无法对公司2021年第三季度报告发表意见。 |
| 党国峻、张少华 | 第四届董事会第八次会议对《关于公司2021年第三季度报告的议案》投弃权票 | 公司三季度报告显示营业收入同比下降98.09%至570.7万元，预付账款同比上升289.30%至5.45亿元，缺乏合理性。我们积极进行核实并查阅相关合同，但无法判断大额预付账款是否具备商业实质。 |
| 董事对公司有关事项提出异议的说明 | 无 | |
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第四届审计委员会 | 沈艳秋、于晨山、颜远志 | 3 | 2021年04月26日 | 2020年年度报告及2021年一季度报告 | 无 | ||
| 2021年08月26日 | 审议《关于公司2021年半年度报告全文及其摘要的议案》 | 无 | |||||
| 2021年10月26日 | 审议《关于公司2021年第三季度报告的议案》 | 无 | |||||
| 第四届提名委员会 | 胡斌、沈艳秋、中山国庆 | 2 | 2021年01月11日 | 审议《关于第四届董事会非独立董事候选人提名的议案》及《关于聘任财务负责人的议案》 | 对于董事及财务负责人的任职资格进行了审查并出具详细的工作记录 | 无 | |
| 2021年04月08日 | 《关于第四届董事会独立董事候选人提名的议案》 | 对于独立董事的任职资格进行了审查并出具详细的工作记录 | 无 | ||||
| 第四届战略委员会 | 田炳信、胡斌 | 1 | 2021年03月29日 | 审议《关于公司签订战略合作协议的议案》 | 与中商北斗供应链管理集团有限公司（以下简称“中商北斗”）签订了《战略合作协议》。双方共同推进“好品中国”项目 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 74 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 22 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 76 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 76 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 13 |
| 销售人员 | 0 |
| 技术人员 | 51 |
| 财务人员 | 9 |
| 行政人员 | 3 |
| 合计 | 76 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 3 |
| 本科 | 40 |
| 大专 | 21 |
| 中专 | 3 |
| 其他 | 9 |
| 合计 | 76 |
2、薪酬政策
（1）公司薪资政策公司每年依据劳动力市场变化、行业竞争能力及公司整体经营状况对各种工作岗位制定合理的薪酬水平，并依据个人表现和潜力评定个人薪资。（2）薪资确立的原则A.以岗位定薪酬公司确信优秀的人才能够推动公司持续发展。为吸引、保留、激励优秀人才，公司提供在行业内具有竞争力的薪酬。公司定期参加权威咨询公司的薪酬调研活动，根据每个职位的市场价位设计公司的工资架构，岗位工资数额是依据该职位在市场上的价值核定，核定时综合考虑任职者所需要具备的教育、知识背景；所掌握的技能，以往工作经验；岗位工作内容的复杂性、该岗位所承担的责任和风险、所需要具备的决策能力等因素。不同的岗位，因为这些因素的不同，其工资有所差异。B.以绩效定薪酬所谓以绩效定薪酬是指依据员工的能力、工作表现、对公司的贡献、个人的成长发展、应对业务和客户需求时所表现出的领导力对员工给予回报。这意味着对于为公司业务做出重大贡献的员工，公司将给予优厚回报；如工作表现未达到预期标准，则工资没有或很少有机会增长。这
一原则使工资成为鼓励和表彰员工勇于接受挑战，为超越实现既定目标奋斗、不计较个人得失，对公司持续奉献、不断更新技能、不断进步等行为的有效工具。
3、培训计划
公司为全体员工提供培训以帮助他们提高技能。员工和经理可以根据需要及工作相关性，通过每年的工作表现评估确定培训内容。公司每年都将根据业务发展需要和员工培训需求制定公司年度培训计划，推荐员工参加适当的培训课程。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
□ 是 □ 否 √ 不适用
原因
经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2021年度实现归属于母公司股东的净利润为-100,483,471.74元，减去当年分配股利0.00元，加上年初未分配利润-94,311,736.37元，截至2021年末，公司可供分配的利润为-194,795,208.11元。鉴于上述财务状况，公司2021年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 本次现金分红情况 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
（一）评价范围
截止2021年12月31日，纳入本次内部控制评价范围的包括所有纳入合并报表范围的单位；公司在确定内部控制评价范围时，全面考虑了公司及所有部门、下属单位的所有业务和事项，纳入评价范围的主要业务和事项包括: 控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等要素。具体包括公司经营业务涉及的与财务报表相关的内部控制：治理结构、发展战略、组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、募集资金管理、营销与收款、采购与付款、投资管理、担保与融资、人事管理、关联交易、技术保密、财务报告、信息传递与披露管理等主要业务流程；重点关注的高风险领域主要包括：资产并购重组及对外投资、募集资金管理及信息披露等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重点遗漏。
（二）内部控制评价的依据
本次内部控制自我评价是依据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《企业内部控制评价指引》、深圳证券交易所发布的《创业板上市公司规范运作指引》、证监会和财政部联合发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号—年度内部控制评价报告的一般规定》等要求，结合公司相关制度、流程等文件规定，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2021年12月31日内部控制的设计和运行的组织开展内部控制评价工作。
（三）内部控制及执行情况
1、公司内部控制制度的目标
（1）建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。
（2）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。
（3）建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。
（4）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
2、建立内控制度遵循的基本原则
（1）内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。
（2）内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。
（3）内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
（4）内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
（5）内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
（6）内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
3、内部控制环境
（1）公司治理结构
本公司按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以及国家的其他相关法律法规，不断规范和改善公司治理结构，建立股东大会、董事会以及专门委员会、监事会和总经理负责的管理层。这些机构协调运转，有效制衡，规范运作。本公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《累积投票制实施细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《信息披露制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等文件规范公司内部管理运作，并向所有股东和监管部门提供及时、准确、完整、可靠的公司信息。
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会成员中有熟悉本公司业务的财务专家、法律专家及经营管理专家，他们勤勉地履行职责，对公司内部控制高度重视，有利于公司规范运作、科学决策及各项内部控制制度的有效执行。
（2）组织结构与权责分配
公司根据战略发展规划、经营运行环境建立了与公司业务规模相适应的组织机构，架构为：3个事业部前台部门（第一事业部、第五事业部、效果营销事业部），3个中台技术部门（媒介部、技术部、战略支持中心），5个后台职能管理部门（总裁办公室、人力资源与行政中心、财务部、法务部、证券部），以及6家全资子/孙公司（青岛数字、青岛正弘、江西腾信、
霍尔果斯腾信、派通天下、洛云集）、4家控股子公司（上海萃品、腾信聚力、青岛数腾）和3家分支机构（青岛分公司、上海分公司、广州分公司），明确界定了各单位的职责。公司管理层领导成员权责分工明确，并建立了职责替代关系，确保公司领导因出差或其他原因无法履行职责时，公司各项业务活动的正常开展。为了加强对突发事项管理力度，同时修改制定了《突发事件处理制度》、《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》等。
（3）管理理念和经营风格
公司管理层根据公司内外部资源状况，充分酝酿讨论后，设置比较切合实际的经营目标；公司对待高风险业务持较为保守、谨慎的态度；管理层注重发挥财务职能部门在各种经营活动中的管控作用，选择恰当的会计政策，要求谨慎核算，真实、客观地编制财务报告。
（4）人力资源政策与措施
公司建立了聘用、培训、考核、晋升和员工薪酬的政策及程序，制定了岗位职位说明书，明确各岗位所需要的知识和技能，让公司员工充分了解其职责和公司的期望，并通过培训、考核等方式不断提高员工的能力和水平。同时，对违背人力资源相关政策和流程的行为，有适当的措施予以惩罚。
（5）企业文化
“思考更创新的执行，执行更创新的思考”，公司以创新为使命，以技术为内核，为客户提供高效的互动整合解决方案服务。推崇“多元融通、务实进取”的公司文化，建设注重效能优先的智慧团队合作，运用与企业共生共荣的激励机制激发全员爱岗敬业和团结进取的工作风气，同时开发知趣分享格式的内部培训文化和交流文化，凝聚共识养成意义上的企业价值观。扁平化的日常管理体系和以“远瞻、亲为、谦和、大度”为特征的运营指挥文化，使公司具备从容有力的竞争优势，以及“智者为先”的业界风范。
（6）募集资金管理
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及其他相关法律法规规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制订了《募集资金存储和管理办法》，明确了公司、保荐机构、募集资金专户存储银行对募集资金的管理和监督。以确保募集资金的使用合法、合规，保护投资者的利益。
公司募集资金已于2018年度使用完毕，董事会对2018年度募集资金的存放与使用情况出具专项报告，并聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金存放与使用情况进行专项审核，并出具鉴证报告。2021年公司无募集资金情况。
4、风险评估
公司根据业务现状及发展需要，确立了整体战略发展目标及发展思路，梳理现有业务，继续关注主营业务发展方向、市场风险、运营风险、法律风险、人才风险等，收集公司内外风险信息和案例，对重要经营活动，事前进行分析与评估，并采取适当的应对措施，做到风险可控。
5、控制活动
公司根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、现行会计制度及财政部、中国证监会等颁布的有关法律法规和本公司章程，结合本公司的实际情况，制定了相关内部控制政策和程序，形成了一套比较完整的内部控制制度体系。
（1）营销与采购
公司制定了《营销制度》、《项目管理制度及流程规范》、《媒体采购制度》，对媒体采购、营销业务的订单处理、合同签订、信用管理、款项收取、发票开具、订单改期、采购申请、款项支付等业务环节均作了明确规定。
（2）资产管理
公司制定了《固定资产管理制度》，明确了从采购、验收、日常管理及报废的全部环节的职责分工，对固定资产采购、保管、处置、账务处理等业务环节作了明确规定。还制定了《车辆使用管理规定》，从车辆调度、车辆及司机管理、汽车费用开支等方面进行了规范。
（3）财务管理
公司制定的《应收账款管理制度》，旨在促进资金良性循环，加速资金的周转，提高资金利用率，防止坏账的发生；《货
币资金管理制度》明确了货币资金管理职责分工，对银行账户管理、现金管理、票据及印鉴保管、收付款程序等业务环节作了明确规定；对日常资金管理业务建立了严格的授权审核程序，不相容岗位已作分离；《费用报销管理制度》对费用预算、审批权限、借支及报销程序、差旅费开支标准等作了明确规定。
（4）关联交易管理
公司制定的《关联交易管理制度》对关联方、关联方关系及交易的确认，关联方交易的决策程序、关联方交易的披露等业务环节作了明确规定。
（5）担保与融资
公司制定的《对外担保管理制度》对提供对外担保的决策权限，对外担保申请的受理及审核程序，对外担保的日常管理及持续风险控制的管理、对外担保的披露等业务环节作了明确规定。
（6）投资管理
公司通过了《对外投资管理办法》，对于子公司的组织结构、干部人事、工资、资产管理、营销管理、资源共享等方面做出了明确规定，督促子公司建立健全各项经营活动的政策与程序，贯彻公司的经营方针和政策。根据管理的需要，进一步加强了制度的执行力度，投资管理内控不断加强，投后管理水平明显提升。
（7）人事管理
公司制定了《招聘与劳动合同管理制度》、《薪资与福利制度》、《加班管理制度》、《考勤管理制度》、《培训管理制度》、《劳动纪律管理制度》等相关管理制度，对员工招聘、录用、培训、考核、奖惩等业务环节作了明确规定。2021年强化了制度的执行效果，精简非增值环节部门和人员，积极实施绩效考核，大大提高了企业凝聚力。
（8）合同管理
公司制定了《合同审核及合同签署规范》等合同管理相关制度文档。规范了合同签订程序，尤其是项目合同的细节管理，合同订立后，建立合同台账，加强过程动态跟踪、控制，确保合同全面有效履行；合同相关材料的归档管理。
（9）财务报告
公司制定了《财务会计报告管理制度》，对财务报告的编制与审核、财务报告的对外提供以及财务报告的分析利用等主要控制流程，合理设置了财务报告相关的部门和岗位，明确职责权限，确保财务信息真实、准确、完整，确保财务报告真实可靠且符合披露程序和要求。
（10）信息披露
公司《信息披露管理办法》明确规定了重大信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程，制定未公开重大信息的保密措施；制定了《内幕信息知情人登记及报备制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等，并能够按照有关规定履行信息披露义务，保证信息披露工作的真实、准确、完整、及时。
公司信息披露工作由证券部统一管理。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜。公司证券部为信息披露事务工作的日常管理部门，由董事会秘书直接领导；并对提供的信息披露基础资料的真实性、准确性、完整性负直接责任。
（11）研发项目管理
公司制定了研究与开发工作管理办法、创新创业技术管理办法、科技成果及激励管理办法、科技人员培养进修管理办法、研发费用财务管理办法、研发准备金管理办法、研究与开发工作管理办法、优秀人才引进管理办法、职工技能培训管理办法等，加强公司研究与开发管理工作，有效利用公司内外部资源，规范研究与开发项目立项、实施、经费使用、验收等方面的过程管理，确保项目顺利实施，提升自主创新能力，同时按研发项目进行单独核算，进一步规范了财务管理及会计核算。
（12）其他基本管理制度
公司制定了《总经理工作细则》、《技术保密制度》、《客户投诉处理流程和标准》、《公司印章使用管理制度》、《计算机网络管理制度》等制度，2021年度进一步修改完善了《证照及印章管理办法》以及相关制度。
6、信息与沟通
公司一贯重视内外部信息的收集与沟通，公司建立了经济运行分析例会机制、预算执行反馈机制、总经理办公会制度、重大信息内部报告制度等多渠道的信息沟通机制，确保各类信息在公司内有效传递。
7、监督评估
公司董事会下设审计委员会具体负责内部控制与内部审计工作，制定了《内部审计工作制度》，定期或不定期安排专门人员
对公司进行内部审计与内控检查评价工作，为本公司加强经营管理，健全内部控制制度，防范经营风险、提高经济效益，起到了应有的作用。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 2022-018 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷： A、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响； B、控制环境无效； C、内部监督无效； D、外部审计发现重大错报，而公司内部控制过程中未发现该错报； 重要缺陷： A、重要财务控制程序的缺失或失效； B、外部审计发现重要错报，而公司内部控制过程中未发现该错报； C、报告期内提交的财务报告错误频出； D、未建立反舞弊程序和控制措施； E、其他可能影响报表使用者正确判断的重要缺陷。 | 重大缺陷： A、关键业务的决策程序导致重大的决策失误； B、严重违反国家法律、法规； C、中高级层面的管理人员或关键技术岗位人员流失严重； D、内部控制评价中发现的重大或重要缺陷未得到整改； E、其他对公司产生重大负面影响的情形。 重要缺陷： A、关键业务的决策程序导致一般性失误； B、重要业务制度或系统存在缺陷； C、关键岗位业务人员流失严重； |
| 一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他内部控制缺陷。 | D、其他对公司产生较大负面影响的情形。 一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷： A、营业收入总额：潜在错报≥营业收入总额的1%； B、利润总额：潜在错报≥利润总额的5%； C、资产总额：潜在错报≥资产总额的1%； 重要缺陷： A、营业收入总额：0.5%≤潜在错报＜营业收入总额的1%； B、利润总额：1%≤潜在错报＜利润总额的5%； C、资产总额：0.5%≤潜在错报＜资产总额的1%； 一般缺陷： A、营业收入总额：潜在错报＜营业收入总额的0.5%； B、利润总额：潜在错报＜利润总额的1%； C、资产总额：潜在错报＜资产总额的0.5%。 | 重大缺陷：损失金额占上年经审计的利润总额的5%及以上； 重要缺陷：损失金额占上年经审计的利润总额的1%（含1%）至5%； 一般缺陷：损失金额小于上年经审计的利润总额的1%。 2、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准 重大缺陷： A、关键业务的决策程序导致重大的决策失误； B、严重违反国家法律、法规； C、中高级层面的管理人员或关键技术岗位人员流失严重； D、内部控制评价中发现的重大或重要缺陷未得到整改； E、其他对公司产生重大负面影响的情形。 重要缺陷： A、关键业务的决策程序导致一般性失误； B、重要业务制度或系统存在缺陷； C、关键岗位业务人员流失严重； D、其他对公司产生较大负面影响的情形。 一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
已按照监管机构要求提交上市公司治理专项自查清单。并于第四届董事会第九次会议审议通过了建立或修订如下公司治理制度：《防范大股东及关联方资金占用专项制度》；《规范与关联方资金往来的管理制度》；《子公司管理制度》；《非日常经营交易事项决策制度》；《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》；《突发事件处理制度》；《重大信息内部保密制度》
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
无
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 徐炜 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、截至本承诺函出具之日，本人没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。二、本人承诺，本人在作为腾信 | 2011年01月28日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 将按照腾信创新的要求，将该等商业机会让与腾信创新，由腾信创新在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与腾信创新存在同业竞争。四、本人承诺，如果本人违反上述声明与承诺并造成腾信创新经济损失的，本人将赔偿腾信创新因此受到的全部损失。 | |||||
| 特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、本公司/本人将善意履行作为腾信股份股东的义务，充分尊重腾信股份的独立法人地位，保障腾信股份独立经营、自主决策。本公司/本人将严格按照中国公司法以及腾信股份的公司章程规定，促使经本公司/本人提名的腾信股份董事依法履行其应尽的 | 2011年03月10日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司 | 募集资金使用承诺 | 鉴于公司首次公开发行股票后，公司股本及净资产规模将有大幅增加，但募集资金投资项目需要一定的建设投入周期，募集资金产生的经济效益存在一定的时间差和不确定性，这些因素可能会在短期内影响本公司的每股收益和净资产收益率，形成股东即期回报被摊薄的风险。为维护广大股东利益，增强投资者信心，公司承诺，将在首次公开发行股票后采取如下措施填补被摊薄即期回报：1、强化募集资金管理，规范募集资金使用，提升募集资金的利用效率。公司承诺，在首次公开发行股票募集资金到位后，本公司将在募集资 | 2014年04月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 本公司在行业内的影响力，着力打造公司的品牌价值和核心竞争力。4、优化投资者回报机制，实施积极的利润分配政策。公司承诺，将依照本公司上市后适用的公司章程以及股东分红回报规划的相关内容，积极推进实施持续、稳定的利润分配政策，在符合公司发展战略、发展规划需要，紧密结合公司发展阶段、经营状况并充分考虑投资者利润分配意愿的基础上，不断优化对投资者的回报机制，确保及时给予投资者合理回报。 | |||||
| 公司 | 其他承诺 | 本公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；若有权部门认定：本公司首 | 2014年04月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 进行除权、除息的，应符合相关法律法规确定规定，且按照不低于首次公开发行股份的的发行价格和二级市场价格孰高的原则确定；本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失；上述承诺为本公司及公司董事、监事、高级管理人员真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本公司及公司董事、监事、高级管理人员将依法担相应责任。 | |||||
| 公司;高鹏;高毅东;胡子骐;黄峥嵘;林彤;林志海;山口 | 其他承诺 | 公司将严格履行招股说明书披露的事项，并承 | 2014年04月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 秀和;山下荣二郎;徐炜;张斌;周斌 | 诺：如果本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿损失。 | |||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 与上市公司的关系 | 违规原因 | 已采取的解决措施及 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担 | 占最近一期经审计净 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间（月份） |
| 进展 | 资产的比例 | 保余额 | 资产的比例 | |||||||||
| 天津明远科技有限公司 | 合伙伙伴 | 青岛分公司账户账面余额以大额存单形式为天津明远科技有限公司办理质押担保业务，未经董事会审议 | 2021年1月，青岛分公司解除了质押担保，该对外担保事项未给上市公司造成损失。 | 26,900 | 0.01% | 质押担保 | 2020年9月28日至2021年1月6日期间 | 0 | 0.00% | 已解除 | 26,900 | 2021年1月 |
| 合计 | 26,900 | 0.01% | -- | -- | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | |||
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2020年度聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）为公司年度财务报告的审计机构。2021年4月27日，中兴财光华向公司出具了保留意见的《北京腾信创新网络营销技术股份有限公司2020年度审计报告》（中兴财光华审会字（2021）第319028号）。根据深圳证券交易所和中国证监会的相关要求，董事会对审计报告中所涉及事项专项说明如下：
一、保留意见涉及事项的详细情况及对财务报表的影响
原文如下：
一、保留意见
我们审计了 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司（以下简称腾信股份公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了腾信股份公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
1.腾信股份公司在2020年度与天津九洲鸿博国际贸易有限公司、天津市港运中兴商贸有限公司等19家单位发生多笔大额资金往来，款项以预付合同款支付，以合同终止退回，累计支付、退回发生额均为19.28亿元，期末余额为零。我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断该部分预付款项的实际用途。
2.2020 年3 月至 10月期间，腾信股份公司账面记载与青岛浩基资产管理有限公司的借款通过辽阳市宏伟区颢达经贸有限公司及天津融艺圣科技发展有限公司银行账户转入、转出，累计借入、归还发生额均为9.32亿元，期末余额为零。2020年12月30日至31日，腾信股份公司向天津万信恒行贸易有限公司支付 3 亿元款项，腾信股份公司对该项资金往来的会计处理与相关支持性文件存在差异。我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断该部分款项的实际用途。 3.腾信股份公司2021年4月20日公告称控股子公司青岛数腾智能科技有限公司（控股比例51%）遗失2019年10月至2020年12
月期间的会计账簿等资料，对于纳入合并报表的该子公司期末资产总额2,302.77 万元、负债总额1.08万元、本年度净利润-314.86 万元，我们无法实施审计程序，以确定该事项对腾信股份公司财务报表可能产生的影响。
三、 强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三、（二）2所述，中国证券监督管理委员会对腾信股份公司涉嫌信息披露违法违规立案调查，截至本报告出具日，调查尚未结束， 未来结果存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”
（二）对财务报表的影响
上述保留意见不会对公司2020年度财务状况和经营成果造成重大影响。
二、公司董事会、独立董事和监事会对该事项的意见
（一）董事会对该事项的意见
对中兴财光华发表的保留意见审计报告，公司董事会高度重视，认真研究，同意并理解中兴财光华出具的审计意见，提示风险恰当。公司将积极配合调查，密切跟踪事态进展，严格按照相关信息披露准则，及时履行信息披露义务，维护公司和广大投资者利益。
（二）独立董事对该事项的意见
我们对公司2020年度的财务报告及中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见审计报告进行了认真审阅，就所涉及内容与注册会计师及管理层进行了沟通，我们认为：
中兴财光华出具的保留意见审计报告的内容如实反应了公司的财务状况及经营成果。同意公司董事会对该事项的相关说明。希望公司董事会和管理层严格按照相关信息披露准则，及时履行信息披露义务，切实维护好全体股东和广大投资者的权益。
（三）监事会对该事项的意见
我们对公司董事会就2020年度保留意见审计报告的专项说明表示认可，同意公司董事会对该事项的相关说明。公司监事会将全力支持董事会和管理层严格按照相关信息披露准则，及时履行信息披露义务，切实维护公司及全体股东的合法权益。
三、具体措施
公司将积极配合调查，密切跟踪事态进展，根据该事项的进展情况，严格按照相关信息披露准则，及时履行信息披露义务。同时提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，发表的无法表示意见的审计报告，公司董事会予以理解。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 10.3.1 条第（三）项的规定，深圳证券交易所将对公司股票交易实行“退市风险警示”的特别处理。
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》）和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，公司董事会对该审计意见涉及事项进行说明如下：
非标准审计意见审计报告涉及事项的详细情况
1、无法表示意见涉及的主要内容如审计报告中“形成无法表示意见的基础”所述：
（1）内部控制失效的可能影响
2021年度对其第一大客户的交易确认收入2.53亿元，占本期营业收入总额的79.31%；截至2021年12月31日对该客户应收账款余额为5,564.26万元，我们未收到该客户的往来及交易询证函回函；2021年度贵公司与其他新增客户之间发生的交易确认收入 5,320.41万元，占本期营业收入总额的16.67%，均未能提供与广告投放相关的资料。我们未能获取充分、适当的审计证据，无法判断上述营业收入及应收账款余额的真实性、准确性。
（2）预付账款及其他应收款的可回收性及商业合理性
贵公司在2021年度与大连才通万路贸易有限公司、天津市海尊商贸有限公司等13家单位发生多笔大额资金往来，款项以
预付合同款支付，以合同终止退回，2021年度累计支付金额为102,575.00万元、退回金额为39,021.89万元，截至2021年12月31日上述大额预付款尚未收回金额为63,553.11万元。贵公司在2020年12月向天津万信恒行贸易有限公司支付30,000.00万元款项。根据协议，此款项是贵公司委托天津万信恒行贸易有限公司代为归还此前贵公司向青岛浩基资产管理有限公司的借款30,000.00万元。截至2021年12月31日，上述款项尚未收回金额为16,000.00万元。截至审计报告日，我们未能获取充分、适当的审计证据，无法判断上述预付及其他应收款的商业合理性及可收回性。
（3）持续经营能力存在重大不确定性
贵公司连续两年严重亏损，大量债务违约并涉及诉讼。多个银行账户被冻结，所有房产被查封，营业收入大幅下降。管理层制定的各种应对措施是否能够落实具有很高的不确定性。我们无法判断贵公司采用持续经营假设编制本期财务报表是否适当，从而无法对财务报表整体形成审计意见。
（4）亏损确认的递延所得税资产的可转回性
截至2021年12月31日，贵公司累计亏损36,896.24万元，确认递延所得税资5,537.82万元，贵公司没有编制盈利预测。如上述第（四）项所述，贵公司持续经营能力存在重大不确定性。我们无法确认亏损确认的递延所得税资产的可转回性。
（5）重大诉讼对财务报表的影响
2020年10月，贵公司控股子公司青岛数腾智能科技有限公司的少数股东深圳数根智联科技有限公司，以利用控股地位开展关联交易损害青岛数腾智能科技有限公司利益为由起诉贵公司，涉案金额8,000.00万元。
2021年9月，由联智能（深圳）有限公司以未收到合同标的物为由起诉青岛数腾智能科技有限公司，涉案金额11,209.00万元。
我们对上述两起案件的相关律师发函，未收到法律意见书，贵公司也没有计提预计负债。我们无法判断这两起诉讼案件对财务报表的影响。
（6）金融资产公允价值计量
贵公司对上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙）的投资，投资成本2.50亿元，账面价值期初期末均为1.04亿元，没有提供被投资单位经审计的财务报表和公允价值计量的相关资料，我们无法确认该事项对财务报表的影响。
2、消除上述事项及其影响拟采取的具体措施：
公司董事会和管理层已认识到上述无法表示意见涉及事项对公司可能造成的不利影响，将积极采取有效措施消除
上述事项对公司的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资者利益。具体如下：
（1）继续积极配合中兴华会计师事务所，积极与客户协调取得更有利的直接和间接材料证据，采取多种措施积
极应对本次无法表示意见所形成的各项意见基础，努力将其中各项相关不利因素尽快化解；
（2）公司董事会将继续完善内部控制制度建设，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内部控制审计质量和价值，管控重大风险，实现企业经营目标，促进企业实现发展战略；
（3）公司将将督促管理层制定切实可行的方案及采取有效措施，尽快催回尚未回收的款项，以消除对公司的影响。必要时，公司将采取法律手段切实维护上市公司及中小股东的合法利益。
（4）公司后续将以保护上市公司基本利益，维护广大投资者合法权益为前提，采取有效措施尽快消除上述不确定因素对公司的影响。并就相关事项的进展情况依据相关法律法规的规定履行相应的信息披露义务。
（二）监事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
监事会认为：董事会出具了《关于2020年度财务报告无法表示意见审计报告涉及事项的专项说明》，公司监事会对会计师事务所出具无法表示意见的审计报告予以理解。作为公司监事，将持续关注相关事项进展，并督促董事会和管理层切实推进消除相关事项及其影响的具体措施，切实维护上市公司及全体投资者合法权益。
（三）独立董事
我们认为：对中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无法表示意见的审计报告表示理解。公司董事会对该事项的专项说明客观反映了公司的实际情况。希望公司董事会和管理层积极落实专项说明中提及的相关措施，保持公司持续、稳定、健康的发展，切实维护好全体股东和广大投资者的权益。作为公司的独立董事，我们同意董事会的专项说明，此外，我们也将持续关注并监督公司董事会和管理层采取的相应措施，
切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共8户。2021年08月18日，公司持有股权比例为51%的青岛金程数字传媒有限公司完成注销。纳入合并范围的青岛金程相关财务数据截止至2021年8月。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 150 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王田、郑宗春 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明由于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续多年为公司提供审计服务，为确保公司审计工作的独立性和客观性，经审慎考虑，公司董事会拟改聘具备证券、期货从业执业资格的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年度财务审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2021 年度审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）（以下简称“《股票上市规则》”）第 10.3.1 条第一款第三项的规定：上市公司出现“最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”的情形，其股票交易将被实施退市风险警示。鉴于公司当前情况，公司股票触及退市风险警示情形，公司股票将自披露年报后停
牌1天，自复牌之日起，公司股票将被实施退市风险警示。公司郑重提醒广大投资者，有关公司信息均以在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的相关公告为准，敬请广大投资者关注公司公告，审慎理性决策，注意投资风险。
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 由联智能（深圳）有限公司诉子公司青岛数腾智能科技有限公司 | 11,209 | 否 | 本案尚未开庭审理 | 因本次案件未开始审理，目前尚无法确定本次公告的诉讼案件对本公司本期利润或期后利润的影响。截至本公告披露之日，公司生产经营一切正常，上述诉讼事项暂未对公司生产经营造成重大影响。 | 截止本报告期末，该项诉讼尚未开始审理。 | 2021年12月31日 | 2021-065 |
| 湖南卫视商业运营发展有限公司（原湖南天娱）诉广告合同纠纷 | 10,387.16 | 是 | 一审阶段，因诉讼请求支付金额与公司实际应付款金额存在差异，尚未出判决 | 因诉讼请求支付金额与公司实际应付款金额存在差异，尚未出判决。截至本公告披露之日，公司生产经营一切正常，上述诉讼事项暂未对公司生产经营造成重大影响。 | 截止本报告期末，该项诉讼尚未出判决。 | 2021年12月31日 | 2021-065 |
| 重庆京东海嘉电子商务有限公司 | 2,752.38 | 是 | 执行阶段，因支付金额有差异，双方有意和解 | 目前尚无判决，无法确定本次诉讼案件对公司本期利润或期后利润的影响。 | 执行阶段，因支付金额有差异，双方有意和解 | 2022年03月11日 | 2022-012 |
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司 | 其他 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 对腾信股份给予警告，并处以200万元罚款。 | 2021年12月29日 | 2021-064 |
| 徐炜 | 实际控制人 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 对徐炜处以300万元罚款。 | 2021年12月29日 | 2021-064 |
| 史实 | 其他 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 对史实给予警告，并处以30万元罚款。 | 2021年12月29日 | 2021-064 |
| 徐卓慧 | 其他 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 对徐卓慧给予警告，并处以10万元罚款。 | 2021年12月29日 | 2021-064 |
| 公司 | 其他 | 信息披露违法违规 | 中国证监会采取行政监管措施 | 责令改正 | 2022年01月18日 | 2022-002 |
| 徐炜 | 实际控制人 | 信息披露违法违规 | 中国证监会采取行政监管措施 | 责令改正 | 2022年01月18日 | 2022-002 |
| 田炳信 | 董事 | 信息披露违法违规 | 中国证监会采取行政监管措施 | 责令改正 | 2022年01月18日 | 2022-002 |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
2020年2月至12月，公司青岛分公司累计2次对外提供担保，以9,300万元定期存单作质押，对外提供担保，担保额占公司2019年经审计净资产的17.75%，上述担保资金已于2020年12月30日收回。上述2笔对外担保事项未履行审议程序，未履行临时报告及定期报告义务。上述违规事项暴露出公司在内控管理方面尚存在缺陷，同时也暴露出公司实际控制人和部分董事高管人员对相关法规学习、认识不到位，以及在切实履行职责方面确实存在问题。上述违规情况，给上市公司带来了潜在风险。公司治理层深刻认识到上述行为的错误，对产生的不良影响深表歉疚。公司董事会对上述事件的主要责任人实际控制人徐炜、董事长、总经理兼董事会秘书田炳信进行了批评教育并作检讨，公司向全体现任董监高通报了上述违规事项，并提请引以为戒。针对公司内控制度存在缺陷的情况，董事会听取了管理层对相关事项的情况汇报，并督促管理层立即制定并落实整改措施，确保今后程序规范，消除影响。针对上述事项，公司从以下方面进行整改，以避免类似情况再次发生：
1、整改责任人：董事长。
2、整改期限：持续整改
3、整改措施：
（1）公司将于2022年1月底前按照相关议事规则尽快召集董事会及股东大会对《决定书》中发现的“违规担保”事项进行补充审议，并履行信息披露义务。
（2）公司董事会将根据相关规定，尽快聘任新的董事会秘书并及时履行信息披露义务。
（3）全面梳理并优化公司及各子公司的业务及财务管理流程，在提升业务效率的同时，重点突出合规性要求并组织全体员工培训学习。
（4）加强对资金往来事项管理，严格履行资金管理的决策程序并及时进行信息披露。
（5）强化完善内控制度，包括严格履行财务审批制度、建立部门沟通和对账机制、加强合同管理等，强化相关人员风控意识，持续督促内控制度有效执行，约谈或调整制度意识薄弱的管理人员，逐步将内控制度执行情况纳入绩效考核，不断健全风险管理的监督和检查机制。
（6）加强内控制度的执行监督与检查，跟进内控制度的落实情况及执行效果。加强内部审计工作力度，增加内部审计人员配备，充分发挥审计部门的审核、监督等职能。
（7）根据《重大信息内部报告制度》的相关规定，完善汇报制度、重要物品保管制度、突发状况处理流程，从制度设计、执行力度、流程优化几个方面进行整改，通过提高分、子公司及业务单位的重大信息报告要求，明确重大事项的报告、传递、审核、披露程序，明确分、子公司和业务单位内部重大信息报告责任人，要求定期向公司董事会秘书办公室报送重大事项。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司通过公开信息查询获知本公司实际控制人徐炜先生作为被执行人的诉讼事项，其执行标的金额约为2.64亿元。公司通过问询实际控制人和第一大股东后获悉，该诉讼事项系质权人银河证券股份有限公司向北京市第三中级人民法院提请的诉讼请求，目前公司尚未收到相关法律文书。该诉讼事项系上述股东自身的合同纠纷所致，徐炜先生所持有的上述公司股份已被冻结（详情请见本公司于2021年12月31日在巨潮资讯网上披露的公告编号为2021-066《关于实际控制人部分股份被冻结的公告》）。徐炜先生将与质权人积极友好协商，通过包括但不限于延期还款、增加担保物等方式妥善解决债务纠纷。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 青岛浩基 | 第二大股东 | 股东借款 | 10,000 | 5,000 | 8.00% | 500 | 5,500 | |
| 青岛浩基 | 第二大股东 | 股东借款 | 20,000 | 7.50% | 1,520.83 | 21,520.83 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 青岛浩基的股东借款对公司经营成果和财务状况产生了积极的影响，有效缓解了资金压力，提高了盈利能力。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、公司拟作为有限合伙人参与投资设立并购基金，基金为有限合伙制。本次拟参与设立并购基金的普通合伙人国广龙德为公司关联方，由于公司董事于晨山在国广龙德担任总经理，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定，国广龙德系公司关联方，本次交易构成关联交易。2021年1月29日，并购基金完成了工商登记手续，并取得了济南市历下区行政审批服务局颁发的《营业执照》。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于对外投资并参与设立投资基金进展暨完成私募基金备案登记的公告 | 2021年01月01日 | 巨潮资讯网 |
| 2021年11月17日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 天津明远科技有限公司 | 26,900 | 2020年09月28日 | 26,900 | 质押 | 银行存单 | 无 | 2020年9月28日始至2021年1月6日 | 是 | 否 | ||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 26,900 | ||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 26,900 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 88,480,000 | 23.04% | 375 | 375 | 88,480,375 | 23.04% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 88,480,000 | 23.04% | 375 | 375 | 88,480,375 | 23.04% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 88,480,000 | 23.04% | 375 | 375 | 88,480,375 | 23.04% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 295,520,000 | 76.96% | -375 | -375 | 295,519,625 | 76.96% | |||
| 1、人民币普通股 | 295,520,000 | 76.96% | -375 | -375 | 295,519,625 | 76.96% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 384,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 384,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,356 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 17,559 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 徐炜 | 境内自然人 | 32.37% | 124,303,360 | 0 | 8,848,000 | 115,455,360 | 质押 | 114,319,334 | ||
| 冻结 | 117,805,830 | |||||||||
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 15.00% | 57,600,000 | 0 | 0 | 57,600,000 | ||
| 特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 9.54% | 36,623,520 | 0 | 0 | 36,623,520 | ||
| 北京汇金立方投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.69% | 18,000,000 | 0 | 0 | 18,000,000 | ||
| #徐高金 | 境内自然人 | 1.29% | 4,950,000 | 0 | 4,950,000 | |||
| UBS AG | 境外法人 | 0.73% | 2,804,386 | 0 | 2,804,386 | |||
| 冯军 | 境内自然人 | 0.53% | 2,034,800 | 60800 | 0 | 2,034,800 | ||
| 刘大锡 | 境内自然人 | 0.35% | 1,347,000 | 0 | 0 | 1,347,000 | ||
| 李振宇 | 境内自然人 | 0.34% | 1,324,688 | 0 | 1,324,688 | |||
| 江华 | 境内自然人 | 0.34% | 1,301,010 | 0 | 0 | 1,301,010 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，徐炜、青岛浩基资产管理有限公司、特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司、北京汇金立方投资管理中心（有限合伙）为非关联方，不属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 57,600,000 | 人民币普通股 | 57,600,000 | |||||
| 特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司 | 36,623,520 | 人民币普通股 | 36,623,520 | |||||
| 北京汇金立方投资管理中心（有限合伙） | 18,000,000 | 人民币普通股 | 18,000,000 | |||||
| #徐高金 | 4,950,000 | 人民币普通股 | 4,950,000 | |||||
| UBS AG | 2,804,386 | 人民币普通股 | 2,804,386 | |||||
| 冯军 | 2,034,800 | 人民币普通股 | 2,034,800 |
| 刘大锡 | 1,347,000 | 人民币普通股 | 1,347,000 |
| 李振宇 | 1,324,688 | 人民币普通股 | 1,324,688 |
| 江华 | 1,301,010 | 人民币普通股 | 1,301,010 |
| 廖东城 | 1,198,800 | 人民币普通股 | 1,198,800 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，徐炜、青岛浩基资产管理有限公司、特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司、北京汇金立方投资管理中心（有限合伙）为非关联方，不属于一致行动人。公司未知其余前十名股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 徐高金通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4950000股，合计持有4950000股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 徐炜 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 无 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 徐炜 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 无 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 安杰 | 2016年03月15日 | 199880万人民币 | 资产管理，自有资金对外投资及投资管理（以上未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），房屋租赁，广告牌租 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 无法表示意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月28日 |
| 审计机构名称 | 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 中兴华审字（2022）第012586号 |
| 注册会计师姓名 | 王田、郑宗春 |
审计报告正文审 计 报 告
中兴华审字（2022）第012586号北京腾信创新网络营销技术股份有限公司全体股东：
1. 无法表示意见
我们接受委托，审计了北京腾信创新网络营销技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们不对后附的贵公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。
1. 形成无法表示意见的基础
（一）营业收入的真实性及准确性
2021年度对其第一大客户的交易确认收入2.53亿元，占本期营业收入总额的79.31%；截至2021年12月31日对该客户应收账款余额为5,564.26万元，我们未收到该客户的往来及交易询证函回函；2021年度贵公司与其他新增客户之间发生的交易确认收入 5,320.41万元，占本期营业收入总额的16.67%，均未能提供与广告投放相关的资料。我们未能获取充分、适当的审计证据，无法判断上述营业收入及应收账款余额的真实性、准确性。
（二）预付账款及其他应收款的可回收性及商业合理性
贵公司在2021年度与大连才通万路贸易有限公司、天津市海尊商贸有限公司等13家单位发生多笔大额资金往来，款项以预付合同款支付，以合同终止退回，2021年度累计支付金额为102,575.00万元、退回金额为39,021.89万元，截至2021年12月31日上述大额预付款尚未收回金额为63,553.11万元。贵公司在2020年12月向天津万信恒行贸易有限公司支付30,000.00万元款项。根据协议，此款项是贵公司委托天津万信恒行贸易有限公司代为归还此前贵公司向青岛浩基资产管理有限公司的借款30,000.00万元。截至2021年12月31日，上述款项尚未收回金额为16,000.00万元。截至审计报告日，我们未能获取充分、适当的审计证据，无法判断上述预付及其他应收款的商业合理性及可收回性。
（三）亏损确认的递延所得税资产的可转回性
截至2021年12月31日，贵公司累计亏损36,896.24万元（详见附注六、14），确认递延所得税资5,537.82万元。如第（六）项所述，贵公司持续经营能力存在重大不确定性。我们无法确认由亏损确认的递延所得税资产的可转回性。
（四）重大诉讼对财务报表的影响
如财务报表附注十二、2所述，贵公司存在多起重大未决诉讼，我们未能就这些未决诉讼获取充分、适当的审计证据，无法判断相关未决诉讼事项对财务报表的影响。
（五）金融资产公允价值计量
贵公司对上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙）的投资，投资成本2.50亿元，账面价值期初期末均为1.04亿元，没有提供被投资单位公允价值计量的相关资料，我们无法确认该事项对财务报表的影响。
（六）持续经营能力存在重大不确定性
贵公司连续两年严重亏损，大量债务违约并涉及诉讼。多个银行账户被冻结，所有房产被查封，营业收入大幅下降。管理层制定的各种应对措施是否能够落实具有很高的不确定性。我们无法获取与持续经营能力相关的充分、适当的审计证据，以判断贵公司在持续经营假设的基础上编制财务报表是否恰当。
1. 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
1. 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对贵公司财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）中国·北京 中国注册会计师：
2022年4月28日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京腾信创新网络营销技术股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 29,253,848.09 | 352,061,416.57 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 98,134,114.18 | 178,999,919.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 300,169,583.09 | 140,077,904.45 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 660,614,337.86 | 571,509,831.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | 15,553,364.34 | 21,708,949.62 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,061,476.17 | 5,256,001.28 |
| 流动资产合计 | 1,108,786,723.73 | 1,269,614,022.76 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 163,702,229.02 | 152,838,019.29 |
| 投资性房地产 | 47,596,946.85 | 49,463,814.93 |
| 固定资产 | 65,820,994.49 | 68,644,639.94 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 13,376,029.43 | 22,104,120.53 |
| 开发支出 | 1,746,873.07 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 749,377.87 | 1,376,752.30 |
| 递延所得税资产 | 99,965,065.60 | 84,743,864.92 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 391,210,643.26 | 380,918,084.98 |
| 资产总计 | 1,499,997,366.99 | 1,650,532,107.74 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 142,497,433.93 | 145,179,778.68 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,933,469.97 | 18,359,430.85 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,597,992.97 | 1,465,321.53 |
| 应交税费 | 17,383,500.92 | 18,282,514.86 |
| 其他应付款 | 348,836,907.88 | 383,673,308.20 |
| 其中：应付利息 | 20,208,333.32 | 4,611,111.11 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 649,636,992.32 | 171,658.64 |
| 其他流动负债 | 239,985.22 | 1,101,565.85 |
| 流动负债合计 | 1,165,126,283.21 | 568,233,578.61 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 643,134,111.20 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 4,254,763.00 | 4,254,763.00 |
| 递延收益 | 1,866,024.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,512,257.58 | 1,965,961.12 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,767,020.58 | 651,220,859.32 |
| 负债合计 | 1,170,893,303.79 | 1,219,454,437.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 384,000,000.00 | 384,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 81,803,411.95 | 81,803,411.95 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 47,334,800.85 | 47,334,800.85 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -194,795,208.11 | -94,311,736.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 318,343,004.69 | 418,826,476.43 |
| 少数股东权益 | 10,761,058.51 | 12,251,193.38 |
| 所有者权益合计 | 329,104,063.20 | 431,077,669.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,499,997,366.99 | 1,650,532,107.74 |
法定代表人：田炳信 主管会计工作负责人：张少华 会计机构负责人：田炳信
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 22,827,994.90 | 329,894,566.54 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 87,656,114.18 | 166,546,903.11 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 299,579,583.09 | 140,064,290.55 |
| 其他应收款 | 674,918,097.91 | 584,681,338.77 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | 15,553,364.34 | 21,708,949.62 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,980,723.92 | 4,099,575.30 |
| 流动资产合计 | 1,104,515,878.34 | 1,246,995,623.89 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 65,618,001.15 | 65,658,001.15 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 163,702,229.02 | 152,838,019.29 |
| 投资性房地产 | 47,596,946.85 | 49,463,814.93 |
| 固定资产 | 65,760,976.09 | 68,558,508.94 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 13,367,291.61 | 22,092,470.07 |
| 开发支出 | 1,746,873.07 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 622,568.56 | 1,154,835.91 |
| 递延所得税资产 | 105,309,185.61 | 89,795,364.27 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 461,977,198.89 | 451,307,887.63 |
| 资产总计 | 1,566,493,077.23 | 1,698,303,511.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 141,055,784.72 | 143,738,129.47 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,933,469.97 | 18,359,430.85 |
| 应付职工薪酬 | 2,550,742.08 | 1,438,317.74 |
| 应交税费 | 16,795,616.28 | 17,684,879.97 |
| 其他应付款 | 420,234,132.97 | 443,101,616.98 |
| 其中：应付利息 | 20,208,333.32 | 4,611,111.11 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 649,636,992.32 | 171,658.64 |
| 其他流动负债 | 239,985.22 | 1,101,565.85 |
| 流动负债合计 | 1,234,446,723.56 | 625,595,599.50 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 643,134,111.20 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 4,254,763.00 | 4,254,763.00 |
| 递延收益 | 1,866,024.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,512,257.58 | 1,965,961.12 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,767,020.58 | 651,220,859.32 |
| 负债合计 | 1,240,213,744.14 | 1,276,816,458.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 384,000,000.00 | 384,000,000.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 81,803,411.95 | 81,803,411.95 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 47,334,800.85 | 47,334,800.85 |
| 未分配利润 | -186,858,879.71 | -91,651,160.10 |
| 所有者权益合计 | 326,279,333.09 | 421,487,052.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,566,493,077.23 | 1,698,303,511.52 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 343,648,007.92 | 890,831,596.17 |
| 其中：营业收入 | 343,648,007.92 | 890,831,596.17 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 434,642,522.22 | 988,321,992.27 |
| 其中：营业成本 | 335,473,166.79 | 870,391,279.05 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,590,931.94 | 2,099,333.98 |
| 销售费用 | 1,634,459.27 | 3,771,012.26 |
| 管理费用 | 33,942,384.58 | 39,133,832.67 |
| 研发费用 | 14,156,047.55 | 9,843,814.31 |
| 财务费用 | 47,845,532.09 | 63,082,720.00 |
| 其中：利息费用 | 48,082,251.05 | 65,782,607.01 |
| 利息收入 | 264,339.25 | 2,793,994.03 |
| 加：其他收益 | 2,188,136.71 | 3,219,148.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,276,382.60 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,024,690.27 | -1,122,592.51 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,972,657.06 | -30,993,597.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 323,936.96 | -6,325,238.07 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -108,479,787.96 | -127,436,293.08 |
| 加：营业外收入 | 3,679,252.36 | 83,226.32 |
| 减：营业外支出 | 12,849,470.14 | 317,617.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -117,650,005.74 | -127,670,684.10 |
| 减：所得税费用 | -15,676,438.75 | -18,212,945.84 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -101,973,566.99 | -109,457,738.26 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -101,973,566.99 | -109,457,738.26 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -100,483,471.74 | -105,094,810.58 |
| 2.少数股东损益 | -1,490,095.25 | -4,362,927.68 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -101,973,566.99 | -109,457,738.26 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -100,483,471.74 | -105,094,810.58 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,490,095.25 | -4,362,927.68 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.26 | -0.27 |
| （二）稀释每股收益 | -0.26 | -0.27 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：田炳信 主管会计工作负责人：张少华 会计机构负责人：田炳信
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 343,648,007.92 | 428,457,741.47 |
| 减：营业成本 | 335,473,166.79 | 410,427,297.77 |
| 税金及附加 | 1,590,857.23 | 1,787,505.14 |
| 销售费用 | 1,634,459.27 | 2,753,599.19 |
| 管理费用 | 32,696,226.94 | 32,954,225.59 |
| 研发费用 | 14,156,047.55 | 9,843,814.31 |
| 财务费用 | 47,984,086.23 | 55,422,972.02 |
| 其中：利息费用 | 48,288,051.05 | 57,364,840.37 |
| 利息收入 | 115,419.54 | 2,010,173.88 |
| 加：其他收益 | 2,173,647.89 | 3,216,450.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,386,580.13 | 1,881,428.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,024,690.27 | -1,122,592.51 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,031,808.04 | -30,450,599.37 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 283,978.18 | -5,510,245.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -102,099,128.20 | -116,717,230.34 |
| 加：营业外收入 | 3,679,252.36 | 11,725.11 |
| 减：营业外支出 | 12,755,368.65 | 312,968.57 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -111,175,244.49 | -117,018,473.80 |
| 减：所得税费用 | -15,967,524.88 | -16,366,521.45 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -95,207,719.61 | -100,651,952.35 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -95,207,719.61 | -100,651,952.35 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -95,207,719.61 | -100,651,952.35 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 134,531,262.84 | 1,033,651,676.81 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 123,889.35 | 4,177,161.62 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 361,621,778.23 | 104,819,871.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 496,276,930.42 | 1,142,648,709.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 213,279,712.44 | 777,894,536.18 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,714,809.27 | 26,950,054.34 |
| 支付的各项税费 | 1,140,484.11 | 17,089,235.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 630,356,853.73 | 294,241,482.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 866,491,859.55 | 1,116,175,307.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -370,214,929.13 | 26,473,401.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 12,278,571.43 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,894,334.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,000.00 | 100.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 266,500,000.00 | 73,608,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 266,504,000.00 | 87,781,005.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,244,524.74 | |
| 投资支付的现金 | 13,888,900.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,500,080.84 | 313,208,901.72 |
| 投资活动现金流出小计 | 15,388,980.84 | 319,453,426.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 251,115,019.16 | -231,672,420.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,895,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 90,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 130,895,000.00 | 300,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 59,135,000.00 | 18,240,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,196,206.03 | 39,372,526.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 402,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 68,331,206.03 | 459,612,526.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 62,563,793.97 | -159,612,526.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -56,536,116.00 | -364,811,545.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 62,963,751.62 | 427,775,297.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,427,635.62 | 62,963,751.62 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 134,531,262.84 | 622,960,804.82 |
| 收到的税费返还 | 121,667.72 | 2,722,710.59 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 527,752,448.80 | 95,474,781.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 662,405,379.36 | 721,158,297.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 157,993,946.17 | 299,540,182.13 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,276,680.27 | 23,028,798.56 |
| 支付的各项税费 | 1,135,725.62 | 2,936,634.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 769,859,620.56 | 280,035,299.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 950,265,972.62 | 605,540,913.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -287,860,593.26 | 115,617,383.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 17,378,571.43 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,386,580.13 | 1,881,428.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,000.00 | 100.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 265,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 268,390,580.13 | 29,260,100.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,860,009.16 | |
| 投资支付的现金 | 13,888,900.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 250,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 13,888,900.00 | 255,860,009.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 254,501,680.13 | -226,599,909.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,895,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | 324,793,745.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,895,000.00 | 324,793,745.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 59,135,000.00 | 3,240,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,196,206.03 | 29,901,847.28 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 371,441,739.43 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 68,331,206.03 | 404,583,586.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,436,206.03 | -79,789,841.71 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -40,795,119.16 | -190,772,367.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 40,796,901.59 | 231,569,269.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,782.43 | 40,796,901.59 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -94,311,736.37 | 418,826,476.43 | 12,251,193.38 | 431,077,669.81 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 384,000,000. | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -94,311,736.37 | 418,826,476.43 | 12,251,193.38 | 431,077,669.81 | ||||||||
| 00 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -100,483,471.74 | -100,483,471.74 | -1,490,134.87 | -101,973,606.61 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -100,483,471.74 | -100,483,471.74 | -1,490,095.25 | -101,973,566.99 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -39.62 | -39.62 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -39.62 | -39.62 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -194,795,208.11 | 318,343,004.69 | 10,761,058.51 | 329,104,063.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | 10,783,074.21 | 523,921,287.01 | 18,264,702.04 | 542,185,989.05 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | 10,783,074.21 | 523,921,287.01 | 18,264,702.04 | 542,185,989.05 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | -105,094,8 | -105,094,8 | -6,013,508.6 | -111,108,319 | |||||||||||
| 填列） | 10.58 | 10.58 | 6 | .24 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -105,094,810.58 | -105,094,810.58 | -4,362,927.68 | -109,457,738.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,650,580.98 | -1,650,580.98 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,650,580.98 | -1,650,580.98 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -94,311,736.37 | 418,826,476.43 | 12,251,193.38 | 431,077,669.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -91,651,160.10 | 421,487,052.70 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -91,651,160.10 | 421,487,052.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -95,207,719.61 | -95,207,719.61 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -95,207,719.61 | -95,207,719.61 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -186,858,879.71 | 326,279,333.09 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | 9,000,792.25 | 522,139,005.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | 9,000,792.25 | 522,139,005.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -100,651,952.35 | -100,651,952.35 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -100,651,952.35 | -100,651,952.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 384,000,000.00 | 81,803,411.95 | 47,334,800.85 | -91,651,160.10 | 421,487,052.70 |
三、公司基本情况
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京腾信互动广告有限责任公司在2010年整体改制变更的股份公司。2014年9月10日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码300392，法定代表人：田炳信；所属行业：互联网和相关服务类；统一社会信用代码：91110000801169113H；注册地址及办公地址：北京市朝阳区光华路15号院1号楼14层1401。经营范围包括技术开发；技术转让；技术咨询；技术推广；计算机网络技术培训；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；电脑图文设计、制作；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含演出）；经济信息咨询；销售汽车；出租办公用房。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月28日决议批准报出。
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共11户，详见本附注“九、（一）在子公司中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、执行新租赁准则
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司于 2021年4月27日召开第四届董事会第五次会议决议通过，本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况及2021年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
2、会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价，资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价（或资本溢价），资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价（或资本溢价），资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2. 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同
规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5. 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确
认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较
长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低
的信用风险。
③已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1. 发行方或债务人发生重大财务困难；
2. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
④以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。
⑤金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
⑥各类金融资产信用损失的确定方法
1、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
2、应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
应收账款
| 应收账款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合同资产 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
3、其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内公司应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测预期信用损失率为零 |
| 其他应收款组合2 | 应收第三方押金和保证金 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测预期信用损失率为零 |
其他应收款组合3
| 其他应收款组合3 | 应收第三方其他款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
其中：上述组合中账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
1年以内（含1年，下同）
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 | 5.00 |
1至2年
| 1至2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 | 20.00 |
3年以上
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
4、债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
11、应收票据
详见本附注五、10“金融工具”。
12、应收账款
详见本附注五、10“金融工具”。
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”。
15、存货
16、合同资产
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
详见本附注五、10“金融工具”。
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
详见本附注五、10“金融工具”。20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价（或资本溢价），股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”)，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（4）大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应
予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数， 并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
本公司无使用年限不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。（
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
1、收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生
的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要求：
本公司的营业收入主要包括互联网广告服务、互联网公关服务业务和技术开发与服务，收入确认政策如下：
（1） 互联网广告服务
公司主要通过招投标程序获取订单或议标方式获取订单，并签定互联网广告服务年度框架合同或根据具体营销需求签订单笔服务合同，该框架服务合同约定服务内容、服务期限、结算方式、预计合同总金额等相关内容，单笔合同约定服务内容、服务期限、结算方式、合同金额等相关内容。合同约定公司提供互联网广告服务最终以确认的客户排期单为准。客户排期单具体对应投放媒体、位置、时间等要素。
根据框架合同或单笔合同，在单波次投放前，需将排期表经客户、公司及媒介单位确认，对已按照客户排期单完成了媒介投放，客户无异议且相关成本能够可靠计量时，按照执行的客户排期单所确定的金额确认当期收入；对已按照客户排期单执行了媒介投放，按项目履约进度确认当期收入。根据客户排期单相对应的媒体排期单所载金额确认媒体采购成本，根据客户排期单确认的收入分摊所发生的人工费用，结转相应成本。
本公司按照已完成广告服务进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的广告服务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
（2） 互联网公关服务
①舆情监控
方法：在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署服务合同，公司根据合同金额，在服务期内分期确认收入。
时点：未跨期服务在服务完成后确认收入，跨期服务在资产负债表日按照实际服务时间占总服务期间的比例确认收入。
②社会化媒体营销
方法：在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署服务合同，公司根据合同金额，服务完毕确认收入。
时点：在服务完毕后并经客户确认后确认收入。
（3） 技术开发与服务
技术开发与服务主要是指根据合同规定向用户提供的服务，包括技术开发、技术咨询、技术推广以及应用软件服务、产品维护和升级等。
对于技术开发与服务，按提供技术开发与服务的履约进度或以客户验收单确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定；对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关产品控制权时点确认收入。成本结转公司根据合同收入对应项目的采购成本确定服务合同采购成本，根据确认的收入分摊人工费用，根据相关资产的摊销政策摊销其他费用。40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助， 计入营业外收支。
取得政策性优惠贷款贴息的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五、24固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。 | 本公司于 2021年4月27日召开第四届董事会第五次会议，决议通过，本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 |
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：
对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 6% |
| 消费税 | 应纳增值税额 | 7%，5% |
| 城市维护建设税 | 提供增值税应税服务取得的销售额扣除可抵扣的广告营业成本 | 3% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 如下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 | 15% |
| 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司青岛分公司 | 25% |
| 腾信创新（青岛）数字技术有限公司 | 25% |
| 北京派通天下广告有限责任公司 | 25% |
| 北京腾信聚力科技有限公司 | 25% |
| 霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司 | 25% |
| 江西腾信创新信息技术有限责任公司 | 25% |
| 上海萃品信息科技有限公司 | 25% |
| 青岛金程数字传媒有限公司 | 25% |
| 北京洛云集网络科技有限公司 | 25% |
| 青岛数腾智能科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1） 本公司为高新技术企业，2019年10月15日取得编号为GR201911001943的高新技术企业证书，有效期三年。公司2021年度享受15%的所得税优惠税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 6,305.18 | |
| 银行存款 | 6,427,635.62 | 62,957,446.44 |
| 其他货币资金 | 22,826,212.47 | 289,097,664.95 |
| 合计 | 29,253,848.09 | 352,061,416.57 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 22,826,212.47 | 289,097,664.95 |
其他说明注：受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
财产保全司法部门冻结款项
| 财产保全司法部门冻结款项 | 22,826,212.47 | 20,097,664.95 |
| 质押 | 269,000,000.00 |
| 合 计 | 22,826,212.47 | 289,097,664.95 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 8,464,322.47 |
| 合计 | 8,464,322.47 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 21,818,506.33 | 13.51% | 21,818,506.33 | 100.00% | 40,270,554.01 | 16.56% | 40,270,554.01 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 139,686,235.03 | 86.49% | 41,552,120.85 | 29.75% | 98,134,114.18 | 202,972,510.27 | 83.44% | 23,972,590.86 | 11.81% | 178,999,919.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 161,504,741.36 | 100.00% | 63,370,627.18 | 39.24% | 98,134,114.18 | 243,243,064.28 | 100.00% | 64,243,144.87 | 26.41% | 178,999,919.41 |
按单项计提坏账准备：21,818,506.33元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海车瑞信息科技有限公司 | 16,643,295.00 | 16,643,295.00 | 100.00% | 预计无法收回款项 |
| 39 家单位（单项金额不重大单项计提） | 5,175,211.33 | 5,175,211.33 | 100.00% | 预计无法收回款项 |
| 合计 | 21,818,506.33 | 21,818,506.33 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：41,552,120.85元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 31,163,528.26 | 1,558,176.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 42,675,596.12 | 4,267,559.61 | 10.00% |
| 2至3年 | 37,650,907.27 | 7,530,181.45 | 20.00% |
| 3年以上 | 28,196,203.38 | 28,196,203.38 | 100.00% |
| 合计 | 139,686,235.03 | 41,552,120.85 | -- |
确定该组合依据的说明：
详见本附注五、10“金融工具”。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月内预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 21,527,849.79 | 40,270,554.01 | 61,798,403.80 |
期初余额在本期
| 期初余额在本期 | 21,527,849.79 | - | 40,270,554.01 | 61,798,403.80 |
| —转入第一阶段 | ||||
| —转入第二阶段 |
—转入第三阶段
| —转入第三阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,309,816.35 | 4,309,816.35 |
本期转回
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -1,865,075.28 | -1,865,075.28 |
2020年12月31日余额
| 2020年12月31日余额 | 23,972,590.86 | 40,270,554.01 | 64,243,144.87 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,163,528.26 |
| 1至2年 | 42,675,596.12 |
| 2至3年 | 37,650,907.27 |
| 3年以上 | 50,014,709.71 |
| 3至4年 | 15,573,981.71 |
| 4至5年 | 8,764,896.00 |
| 5年以上 | 25,675,832.00 |
| 合计 | 161,504,741.36 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 40,270,554.01 | 18,452,047.68 | 21,818,506.33 | |||
| 账龄组合 | 23,972,590.86 | 17,579,529.99 | 41,552,120.85 | |||
| 合计 | 64,243,144.87 | 17,579,529.99 | 18,452,047.68 | 63,370,627.18 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 北京锤子数码科技有限公司 | 18,452,047.68 | 诉讼收回 |
| 合计 | 18,452,047.68 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 55,642,566.22 | 34.45% | 4,690,830.68 |
| 客户2 | 21,900,000.00 | 13.56% | 4,380,000.00 |
| 客户3 | 16,643,295.00 | 10.31% | 16,643,295.00 |
| 客户4 | 8,600,016.00 | 5.32% | 8,600,016.00 |
| 客户5 | 8,464,322.47 | 5.24% | 423,216.12 |
| 合计 | 111,250,199.69 | 68.88% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 164,996,100.60 | 54.97% | 133,505,300.70 | 95.30% |
| 1至2年 | 128,625,285.74 | 42.85% | 6,156,805.87 | 4.40% |
| 2至3年 | 5,223,051.87 | 1.74% | 120,753.00 | 0.09% |
| 3年以上 | 1,325,144.88 | 0.44% | 295,044.88 | 0.21% |
| 合计 | 300,169,583.09 | -- | 140,077,904.45 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商1
| 供应商1 | 56,560,168.31 | 18.84 |
| 供应商2 | 50,000,000.00 | 16.66 |
供应商3
| 供应商3 | 35,998,137.88 | 11.99 |
| 供应商4 | 30,300,000.00 | 10.09 |
| 供应商5 | 30,000,000.00 | 9.99 |
| 合计 | 202,858,306.19 | 67.58 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 660,614,337.86 | 571,509,831.43 |
| 合计 | 660,614,337.86 | 571,509,831.43 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 0.00 | 0.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收往来款 | 734,664,964.81 | 637,986,248.22 |
| 押金及保证金 | 12,464,381.40 | 2,459,214.00 |
| 备用金 | 13,000.00 | 32,321.01 |
| 合计 | 747,142,346.21 | 640,477,783.23 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 33,567,951.80 | 35,400,000.00 | 68,967,951.80 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 34,705,008.33 | 34,705,008.33 | ||
| 本期转回 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | ||
| 2021年12月31日余额 | 68,272,960.13 | 17,900,000.00 | 86,528,008.35 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 506,398,905.67 |
| 1至2年 | 170,950,241.99 |
| 2至3年 | 2,794,431.94 |
| 3年以上 | 66,998,766.61 |
| 3至4年 | 18,355,048.22 |
| 4至5年 | 48,643,718.39 |
| 合计 | 747,142,346.21 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款信用减值损失 | 68,967,951.80 | 34,939,223.83 | 17,500,000.00 | 86,528,008.35 | ||
| 合计 | 68,967,951.80 | 34,939,223.83 | 17,500,000.00 | 86,528,008.35 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 北京睿智博达投资咨询有限公司 | 17,500,000.00 | 银行存款 |
| 合计 | 17,500,000.00 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 供应商1 | 待收回款 | 165,620,000.00 | 1年以内 | 22.17% | 8,281,000.00 |
| 供应商2 | 待收回款 | 160,000,000.00 | 1-2年 | 21.41% | 16,000,000.00 |
| 供应商3 | 待收回款 | 130,000,000.00 | 1年以内 | 17.40% | 6,500,000.00 |
| 供应商4 | 待收回款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 6.69% | 2,500,000.00 |
| 供应商5 | 待收回款 | 46,111,100.00 | 1年以内 | 6.17% | 2,305,555.00 |
| 合计 | -- | 551,731,100.00 | -- | 73.85% | 35,586,555.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 互联网广告营销收入项目 | 16,371,962.46 | 818,598.12 | 15,553,364.34 | 22,851,525.92 | 1,142,576.30 | 21,708,949.62 |
| 合计 | 16,371,962.46 | 818,598.12 | 15,553,364.34 | 22,851,525.92 | 1,142,576.30 | 21,708,949.62 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 互联网广告营销收入项目 | 818,598.12 | 预期信用损失 |
| 合计 | 818,598.12 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 互联网广告营销收入项目 | -323,978.18 | 预期信用损失 | ||
| 合计 | -323,978.18 | -- |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税进项税 | 4,992,393.46 | 5,187,181.28 |
| 预交企业所得税 | 262.71 | |
| 艺术品、摆件 | 68,820.00 | 68,820.00 |
| 合计 | 5,061,476.17 | 5,256,001.28 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市招远秋实投资合伙企业（有限合伙） | 25,703,145.79 | 28,727,836.06 |
| 上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙） | 104,110,183.23 | 104,110,183.23 |
| 硅谷数模（苏州）半导体有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 济南腾信睿和股权投资基金中心（有限合伙） | 13,888,900.00 | |
| 合计 | 163,702,229.02 | 152,838,019.29 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 58,953,727.67 | 58,953,727.67 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 58,953,727.67 | 58,953,727.67 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 9,489,912.74 | 9,489,912.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,866,868.08 | 1,866,868.08 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,866,868.08 | 1,866,868.08 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,356,780.82 | 11,356,780.82 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 47,596,946.85 | 47,596,946.85 | ||
| 2.期初账面价值 | 49,463,814.93 | 49,463,814.93 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 65,820,994.49 | 68,644,639.94 |
| 合计 | 65,820,994.49 | 68,644,639.94 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 运输设备 | 办公设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | 80,415,832.22 | 2,171,602.31 | 3,906,740.34 | 10,622,501.31 | 97,116,676.18 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 81,813.81 | 1,397,179.42 | 1,478,993.23 | ||
| （1）处置或报废 | 81,813.81 | 1,397,179.42 | 1,478,993.23 | ||
| 4.期末余额 | 80,415,832.22 | 2,171,602.31 | 3,824,926.53 | 9,225,321.89 | 95,637,682.95 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 12,944,714.84 | 2,051,890.74 | 3,589,899.21 | 9,885,531.45 | 28,472,036.24 |
| 2.本期增加金额 | 2,517,163.30 | 11,131.40 | 126,101.85 | 95,299.23 | 2,749,695.78 |
| （1）计提 | 2,517,163.30 | 11,131.40 | 126,101.85 | 95,299.23 | 2,749,695.78 |
| 3.本期减少金额 | 77,723.12 | 1,327,320.44 | 1,405,043.56 |
| （1）处置或报废 | 77,723.12 | 1,327,320.44 | 1,405,043.56 | ||
| 4.期末余额 | 15,461,878.14 | 2,063,022.14 | 3,638,277.94 | 8,653,510.24 | 29,816,688.46 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 64,953,954.08 | 108,580.17 | 186,648.59 | 571,811.65 | 65,820,994.49 |
| 2.期初账面价值 | 67,471,117.38 | 119,711.57 | 316,841.13 | 736,969.86 | 68,644,639.94 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | 54,822,580.15 | 18,000,000.00 | 72,822,580.15 | |||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 54,822,580.15 | 18,000,000.00 | 72,822,580.15 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 32,718,459.62 | 18,000,000.00 | 50,718,459.62 | |||
| 2.本期增加金额 | 8,725,178.46 | 8,725,178.46 | ||||
| （1）计提 | 8,725,178.46 | 8,725,178.46 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 41,440,725.44 | 18,000,000.00 | 59,440,725.44 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 13,367,291.61 | 13,367,291.61 | ||||
| 2.期初账面价值 | 22,104,120.53 | 22,104,120.53 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 网页移动端推送系统 | 1,746,873.07 | 2,410,046.48 | 4,156,919.55 | |||||
| 合计 | 1,746,873.07 | 2,410,046.48 | 4,156,919.55 | |||||
其他说明开发支出为本公司的网页移动端推送系统项目。该研发项目于2019年6月20日经批准予以立项，于2020年10月1日批准进入开发阶段。截至2021年6月30日，已完成整体的项目开发，实现了对网页端、APP端的消息推送，消息推送的后台管理设置。由于市场上出现免费的可同时推送手机app和网页端的同类型产品，导致该产品在公司内部价值降低，并且很难对外出售，所以该项目进行费用化处理，投入金额全部计入损益。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海萃品信息科技有限公司 | 24,093,918.39 | 24,093,918.39 | ||||
| 合计 | 24,093,918.39 | 24,093,918.39 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海萃品信息科技有限公司 | 24,093,918.39 | 24,093,918.39 | ||||
| 合计 | 24,093,918.39 | 24,093,918.39 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注：商誉初始形成是2017年10月31日公司收购上海萃品公司90%的股权形成的非同一控制下的并购商誉。该并购为控股型并购，公司在合并报表中形成商誉24,093,918.39元，商誉归属于经营性资产组。公司在2020年度的资产负债表日对该商誉进行了减值测试，并根据测试结果对商誉计提减值。截至本次报告日，商誉账面价值余额为0.00元。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,027,008.70 | 357,859.44 | 669,149.26 | ||
| 测试费 | 250,494.12 | 250,494.12 | |||
| 网络服务费 | 99,249.48 | 87,522.12 | 106,542.99 | 80,228.61 | |
| 合计 | 1,376,752.30 | 87,522.12 | 714,896.55 | 749,377.87 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 21,183,930.30 | 3,177,589.54 | 1,142,576.30 | 283,700.08 |
| 可抵扣亏损 | 331,069,950.63 | 49,660,492.60 | 281,515,768.73 | 42,711,829.42 |
| 公允价值计量损失 | 165,889,816.77 | 24,883,472.52 | 145,176,932.79 | 21,776,539.93 |
| 信用减值损失 | 144,035,309.90 | 21,605,296.49 | 126,898,485.56 | 19,333,581.04 |
| 预计负债 | 4,254,763.00 | 638,214.45 | 4,254,763.00 | 638,214.45 |
| 合计 | 666,433,770.60 | 99,965,065.60 | 558,988,526.38 | 84,743,864.92 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 10,081,717.22 | 1,512,257.58 | 13,106,407.49 | 1,965,961.12 |
| 合计 | 10,081,717.22 | 1,512,257.58 | 13,106,407.49 | 1,965,961.12 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 99,965,065.60 | 84,743,864.92 | ||
| 递延所得税负债 | 1,512,257.58 | 1,965,961.12 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 5,863,325.63 | 6,312,611.11 |
| 可抵扣亏损 | 3,382,300.82 | 2,107,801.04 |
| 合计 | 9,245,626.45 | 8,420,412.15 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 年度 | 656,560.20 | ||
| 2022 年度 | 596,857.17 | 596,857.17 | |
| 2023 年度 | 145,147.54 | 145,147.54 | |
| 2024 年度 | 211,679.79 | 211,679.79 | |
| 2025 年度 | 497,556.34 | 497,556.34 | |
| 2026年度 | 1,931,059.98 | ||
| 合计 | 3,382,300.82 | 2,107,801.04 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广告服务费 | 142,497,433.93 | 145,179,778.68 |
| 合计 | 142,497,433.93 | 145,179,778.68 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湖南天娱广告有限公司 | 90,954,295.10 | 详见附注十二、2 |
| 应城品誉传媒工作室 | 8,700,000.00 | 详见附注十二、2 |
| 北京晋阳恒泰广告有限公司 | 2,751,046.34 | 未执行判决 |
| 合计 | 102,405,341.44 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 3,933,469.97 | 18,359,430.85 |
| 合计 | 3,933,469.97 | 18,359,430.85 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合同负债 | -14,425,960.88 | 预收广告服务费 |
| 合计 | -14,425,960.88 | —— |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,451,269.34 | 20,325,031.32 | 19,376,282.46 | 2,400,018.20 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 14,052.19 | 2,340,043.14 | 2,156,120.56 | 197,974.77 |
| 合计 | 1,465,321.53 | 22,665,074.46 | 21,532,403.02 | 2,597,992.97 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,159,901.92 | 17,714,575.67 | 16,817,181.16 | 2,057,296.43 |
| 3、社会保险费 | 149,813.38 | 1,568,136.81 | 1,576,995.24 | 140,954.95 |
| 其中：医疗保险费 | 134,897.09 | 1,528,302.98 | 1,531,516.84 | 131,683.23 |
| 工伤保险费 | 2,294.21 | 39,435.97 | 36,155.39 | 5,574.79 |
| 生育保险费 | 12,622.08 | 397.86 | 9,323.01 | 3,696.93 |
| 4、住房公积金 | 54,527.00 | 709,188.90 | 710,176.90 | 53,539.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 87,027.04 | 333,129.94 | 271,929.16 | 148,227.82 |
| 合计 | 1,451,269.34 | 20,325,031.32 | 19,376,282.46 | 2,400,018.20 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,154.88 | 2,256,243.80 | 2,077,850.46 | 180,548.22 |
| 2、失业保险费 | 4,947.31 | 83,799.34 | 78,270.10 | 10,476.55 |
| 3、企业年金缴费 | 6,950.00 | 6,950.00 | ||
| 合计 | 14,052.19 | 2,340,043.14 | 2,156,120.56 | 197,974.77 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,049,151.06 | 4,564,296.54 |
| 企业所得税 | 324,641.52 | 326,197.80 |
| 个人所得税 | 163,919.38 | 191,306.95 |
| 城市维护建设税 | 925,904.50 | 925,904.50 |
| 文化事业建设费 | 12,028,527.78 | 12,028,527.78 |
| 教育费附加 | 26,938.30 | 26,938.30 |
| 印花税 | 323,905.10 | 219,342.99 |
| 房产税 | 540,513.28 | |
| 合计 | 17,383,500.92 | 18,282,514.86 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 20,208,333.32 | 4,611,111.11 |
| 其他应付款 | 328,628,574.56 | 379,062,197.09 |
| 合计 | 348,836,907.88 | 383,673,308.20 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 20,208,333.32 | 4,611,111.11 |
| 合计 | 20,208,333.32 | 4,611,111.11 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款 | 250,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 外部单位往来款 | 66,370,013.08 | 21,416,220.34 |
| 业务零星销款 | 27,746.28 | 218,718.94 |
| 待退销售款 | 8,700,000.00 | 56,617,500.01 |
| 其他 | 3,530,815.20 | 809,757.80 |
| 合计 | 328,628,574.56 | 379,062,197.09 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 250,000,000.00 | 借款 |
| 合计 | 250,000,000.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 649,636,992.32 | 171,658.64 |
| 合计 | 649,636,992.32 | 171,658.64 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 239,985.22 | 1,101,565.85 |
| 合计 | 239,985.22 | 1,101,565.85 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 58,730,979.13 | 76,971,658.64 |
| 保证借款 | 590,906,013.19 | 566,334,111.20 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、19） | -649,636,992.32 | -171,658.64 |
| 合计 | 643,134,111.20 |
长期借款分类的说明：
注：①厦门国际银行股份有限公司北京分公司申请的抵押借款，借款本金为58,600,000.00元，借款有效期限自2019年8月23 日起至2022年8月6日止。借款利率按照该笔借款年利率上浮54%与固定利率7.315%（年利率）二者孰高确定。该借款以本公司位于朝阳区光华路15号院14层的房产作为抵押。
②向中国民生银行股份有限公司青岛分行借款，借款本金为332,940,000.00元，借款期限自2019年10月31日至2022年10月31 日，贷款利率为固定利率4.5125%。借款计息周期：利随本清（利息与到期日一次付清），计提利息余额33,098,728.77元。
③向中国民生银行股份有限公司青岛分行申请借款，借款本金为204,940,000.00元，借款期限自2019年11月19日至2022年11 月19日，贷款利率为固定利率4.5125%。借款计息周期：利随本清（利息与到期日一次付清），计提利息19,887,284.42元。上述②、③项借款由青岛浩基资产管理有限公司之母公司青岛全球财富中心开发建设有限公司提供担保。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 4,254,763.00 | 4,254,763.00 | 见附注十二、2（3） |
| 合计 | 4,254,763.00 | 4,254,763.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,866,024.00 | 1,866,024.00 | |||
| 合计 | 1,866,024.00 | 1,866,024.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京中关村科技园区电子城科技园管理委员会项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 北京市国有文化资产监督管理办公室投贷奖资金 | 1,466,024.00 | 1,466,024.00 | 与收益相关 | |||||
| 1,866,024.00 | 400,000.00 | 1,466,024.00 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 384,000,000.00 | 384,000,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 81,803,411.95 | 81,803,411.95 | ||
| 合计 | 81,803,411.95 | 81,803,411.95 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得 | 减：前期计入 | 减：前期 | 减：所得 | 税后归属 | 税后归属 | |||
| 税前发生额 | 其他综合收益当期转入损益 | 计入其他综合收益当期转入留存收益 | 税费用 | 于母公司 | 于少数股东 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 47,334,800.85 | 47,334,800.85 | ||
| 合计 | 47,334,800.85 | 47,334,800.85 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -94,311,736.37 | 10,783,074.21 |
| 调整后期初未分配利润 | -94,311,736.37 | 10,783,074.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -100,483,471.74 | -105,094,810.58 |
| 期末未分配利润 | -194,795,208.11 | -94,311,736.37 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 339,867,055.50 | 333,606,298.71 | 887,075,905.98 | 868,524,410.97 |
| 其他业务 | 3,780,952.42 | 1,866,868.08 | 3,755,690.19 | 1,866,868.08 |
| 合计 | 343,648,007.92 | 335,473,166.79 | 890,831,596.17 | 870,391,279.05 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 本年度（万元） | 具体扣除情况 | 上年度（万元） | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 343,648,007.92 | 业务收入 | 890,831,596.17 | 业务收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 3,780,952.42 | 房屋租赁收入 | 3,755,690.19 | 房屋租赁收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 1.10% | 0.42% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 3,780,952.42 | 房屋租赁收入 | 3,755,690.19 | 房屋租赁收入 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 3,780,952.42 | 房屋租赁收入 | 3,755,690.19 | 房屋租赁收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 339,867,055.50 | 主营业务收入 | 887,075,905.98 | 主营业务收入 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 |
| 其中： | ||||
| 互联网广告服务 | 338,637,141.17 | 338,637,141.17 | ||
| 互联网公关服务 | 1,229,914.33 | 1,229,914.33 | ||
| 按经营地区分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 中国境内 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 中国境外 | ||||
| 市场或客户类型 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 直接类客户 | 330,312,507.30 | 330,312,507.30 | ||
| 代理类客户 | 9,554,548.20 | 9,554,548.20 | ||
| 合同类型 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 广告营销类 | 338,637,141.17 | 338,637,141.17 | ||
| 其他类 | 1,229,914.33 | 1,229,914.33 | ||
| 按商品转让的时间分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 一年以内 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 按合同期限分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 一年以内 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 按销售渠道分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 直接类媒体 | 330,312,507.30 | 330,312,507.30 | ||
| 代理类媒体 | 9,554,548.20 | 9,554,548.20 | ||
| 合计 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 |
与履约义务相关的信息：
2021年度营业收入按收入确认时间列示如下：
| 项 目 | 互联网广告服务 | 房屋租赁 | 合 计 |
在某一时段内确认收入
| 在某一时段内确认收入 | 339,867,055.50 | 3,780,952.42 | 343,648,007.92 |
| 在某一时点确认收入 | |||
| 合 计 | 339,867,055.50 | 3,780,952.42 | 343,648,007.92 |
本公司收入确认政策之履约义务相关的信息详见附注四、25。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为957,890.00元，其中，957,890.00元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 13,233.34 | 55,295.26 |
| 教育费附加 | 9,452.44 | 39,493.78 |
| 房产税 | 1,126,740.85 | 1,123,598.00 |
| 土地使用税 | 8,657.70 | 8,657.70 |
| 车船使用税 | 15,100.00 | 7,800.00 |
| 印花税 | 417,747.61 | 863,593.66 |
| 地方水利建设税 | 895.58 | |
| 合计 | 1,590,931.94 | 2,099,333.98 |
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 物业费 | 367,359.58 | 404,817.64 |
| 业务招待费 | 76,510.97 | 171,017.77 |
| 工资 | 250,971.12 | 1,478,638.11 |
| 差旅费 | 90,280.23 | 73,520.67 |
| 市场信息及推广费 | 439,391.05 | 173,474.50 |
| 办公费 | 22,096.59 | 156,343.93 |
| 社会保险费及公积金 | 115,169.05 | |
| 无形资产摊销 | 39,481.46 | 109,848.77 |
| 长期待摊费用 | 115,447.67 | 606,087.59 |
| 折旧费 | 7,848.16 | 49,357.72 |
| 劳务费 | 195,454.33 | |
| 其他 | 29,618.11 | 432,736.51 |
| 合计 | 1,634,459.27 | 3,771,012.26 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 8,563,884.92 | 14,415,838.74 |
| 折旧费 | 2,741,847.62 | 4,325,196.99 |
| 无形资产摊销 | 5,896,474.26 | 4,428,957.31 |
| 长期待摊费用 | 147,304.69 | 704,857.75 |
| 市场信息费 | 443,217.47 | |
| 律师费 | 8,122,679.49 | 1,900,336.27 |
| 差旅费 | 552,905.23 | 779,471.36 |
| 业务招待费 | 799,353.41 | 1,867,590.71 |
| 办公费 | 527,556.95 | 837,544.44 |
| 物业费 | 801,336.03 | 457,809.26 |
| 审计咨询费 | 2,757,449.96 | 2,931,683.16 |
| 社会保险费 | 2,205,356.88 | 1,564,292.53 |
| 劳务费 | 3,672.79 | |
| 其他 | 379,344.88 | 4,920,254.15 |
| 合计 | 33,942,384.58 | 39,133,832.67 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 8,636,793.55 | 4,672,961.74 |
| 五险一金 | 2,241,692.28 | 653,260.51 |
| 直接投入费用 | 3,301.88 | |
| 无形资产摊销 | 3,023,765.68 | 4,235,786.13 |
| 合同摊销 | 250,494.16 | 281,805.93 |
| 合计 | 14,156,047.55 | 9,843,814.31 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 48,082,251.05 | 65,782,607.01 |
| 减：利息收入 | 264,339.25 | 2,793,994.03 |
| 手续费 | 27,620.29 | 94,107.02 |
| 合计 | 47,845,532.09 | 63,082,720.00 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 加计扣除进项税额 | 1,634,340.65 | 3,155,938.91 |
| 残疾人岗位补贴及超比例奖励 | 54,131.52 | 17,658.04 |
| 稳岗补贴款 | 51,000.00 | 1,425.00 |
| 大数据分析系统成果转化项目 | 400,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 34,664.54 | 44,126.14 |
| 科技专项资金补贴 | 14,000.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,382,048.37 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,881,428.57 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 12,905.66 | |
| 合计 | 5,276,382.60 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -3,024,690.27 | -1,122,592.51 |
| 合计 | -3,024,690.27 | -1,122,592.51 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -17,845,174.75 | -21,683,780.74 |
| 长期应收款坏账损失 | 872,517.69 | -9,309,816.35 |
| 合计 | -16,972,657.06 | -30,993,597.09 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -41.22 | |
| 十一、商誉减值损失 | -10,814,763.41 | |
| 十二、合同资产减值损失 | 323,978.18 | 4,489,525.34 |
| 合计 | 323,936.96 | -6,325,238.07 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 70,000.00 | ||
| 其他 | 3,679,252.36 | 13,226.32 | 3,679,252.36 |
| 合计 | 3,679,252.36 | 83,226.32 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 302,933.34 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 69,949.67 | 286.06 | 69,949.67 |
| 非常损失 | 7,749.17 | ||
| 罚款及违约金 | 12,684,365.36 | 2,758.68 | 10,684,365.36 |
| 其他 | 95,155.11 | 3,890.09 | 95,155.11 |
| 合计 | 12,849,470.14 | 317,617.34 | 10,849,470.14 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -488.55 | -441,981.79 |
| 递延所得税费用 | -15,675,950.20 | -17,770,964.05 |
| 合计 | -15,676,438.75 | -18,212,945.84 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -117,650,005.74 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -17,647,500.86 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 31,232.51 |
| 非应税收入的影响 | 369,903.60 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 745,204.29 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 700,939.56 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 123,782.15 |
| 所得税费用 | -15,676,438.75 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金 | 2,129,618.60 | 28,000,000.00 |
| 待退销售款 | 8,700,000.00 | 56,900,000.00 |
| 资金往来 | 346,034,442.31 | 15,514,417.59 |
| 政府补助 | 1,105,131.52 | 1,555,107.04 |
| 利息收入 | 212,460.99 | 2,793,994.03 |
| 营业外收入 | 3,338,608.95 | 12,226.32 |
| 其他 | 101,515.86 | 44,126.14 |
| 合计 | 361,621,778.23 | 104,819,871.12 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金往来 | 629,926,261.39 | 11,624,737.03 |
| 付现费用 | 183,624.33 | 12,107,509.11 |
| 受限货币资金增加 | 270,199,653.94 | |
| 罚款支出 | 843.79 | 2,000.00 |
| 其他 | 246,124.22 | 307,582.11 |
| 合计 | 630,356,853.73 | 294,241,482.19 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 1,500,000.00 | 63,608,000.00 |
| 收回购房款 | 15,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 投资意向金 | 250,000,000.00 | |
| 合计 | 266,500,000.00 | 73,608,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资意向金 | 250,000,000.00 | |
| 理财产品 | 1,500,000.00 | 61,608,000.00 |
| 处置子公司支出的现金 | 80.84 | 1,600,901.72 |
| 合计 | 1,500,080.84 | 313,208,901.72 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借入款项 | 300,000,000.00 | |
| 收回非关联方款项 | 90,000,000.00 | |
| 合计 | 90,000,000.00 | 300,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还借款及利息 | 102,000,000.00 | |
| 支付非关联方款项 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 402,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -101,973,566.99 | -109,457,738.26 |
| 加：资产减值准备 | 16,648,720.10 | 37,318,835.16 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,616,563.86 | 6,241,422.79 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 8,728,091.10 | 8,774,592.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 714,896.61 | 2,356,527.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 69,949.67 | 286.06 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,024,690.27 | 1,122,592.51 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 48,082,251.05 | 65,782,607.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,276,382.60 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -15,221,200.68 | -17,602,575.17 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -453,703.54 | -168,388.88 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -534,018,501.03 | 265,701,873.33 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -70,351,794.00 | 41,879,404.33 |
| 其他 | 269,918,674.45 | -270,199,653.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -370,214,929.13 | 26,473,401.82 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 6,427,635.62 | 62,963,751.62 |
| 减：现金的期初余额 | 62,963,751.62 | 427,775,297.04 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -56,536,116.00 | -364,811,545.42 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 6,427,635.62 | 62,963,751.62 |
| 其中：库存现金 | 6,305.18 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 6,427,635.62 | 62,957,446.44 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 6,427,635.62 | 62,963,751.62 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,826,212.47 | 司法冻结 |
| 固定资产 | 65,820,994.49 | 借款抵押/司法冻结 |
| 投资性房地产 | 47,596,946.85 | 借款抵押/司法冻结 |
| 其他非流动金融资产 | 20,000,000.00 | 股权质押 |
| 合计 | 156,244,153.81 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科技专项资金 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
| 残疾人岗位补贴及超比例奖励 | 54,131.52 | 其他收益 | 54,131.52 |
| 稳岗补贴款 | 51,000.00 | 其他收益 | 51,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 变动方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛金程数字传媒有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 互联网技术开 发、技术服务等 | 51.00 | 注销 | |
2021年08月18日，公司持有股权比例为51%的青岛金程数字传媒有限公司完成注销。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京派通天下广告有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 设计、制作、代理、发布广告 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京腾信聚力科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术推广服务、计算机软件开发 | 51.00% | 投资设立 | |
| 霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司 | 霍尔果斯市 | 霍尔果斯市 | 软件、信息技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西腾信创新信息技术有限责任公司 | 抚州市 | 抚州市 | 软件、信息技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海萃品信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 软件、信息技术服务业 | 90.00% | 购买股权 | |
| 腾信创新(青岛)数字技术有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 设计、制作、代理、发布广告等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京洛云集网络科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 移动终端游戏 | 100.00% | 合并设立 | |
| 青岛数腾智能科技有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 技术科技产品的 开发等 | 51.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海萃品信息科技有限公司 | 10.00% | -66,896.91 | 1,667,325.44 | |
| 北京腾信聚力科技有限公司 | 49.00% | -156,499.20 | -961,872.39 | |
| 青岛数腾智能科技有限公司 | 49.00% | -1,222,650.47 | 10,055,605.46 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海萃品信息科技有限公司 | 28,027,865.10 | 28,027,865.10 | 11,354,610.74 | 11,354,610.74 | 23,874,011.04 | 23,874,011.04 | 6,531,787.54 | 6,531,787.54 | ||||
| 北京腾信聚力科技有限公司 | 77,027.28 | 77,027.28 | 2,040,032.16 | 2,040,032.16 | 459,413.41 | 459,413.41 | 2,103,032.16 | 2,103,032.16 | ||||
| 青岛数腾智能科技有限公司 | 19,447,552.43 | 1,084,917.06 | 20,532,469.49 | 10,825.69 | 10,825.69 | 21,533,677.24 | 1,493,997.30 | 23,027,674.54 | 10,825.69 | 10,825.69 | ||
| 青岛金程数字传媒有限公司 | 311,149.90 | 311,149.90 | 221,173.82 | 221,173.82 | ||||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海萃品信息科技有限公司 | 4,905,660.37 | -668,969.14 | -668,969.14 | -2,166,145.94 | 2,320,482.09 | 91,897.45 | 91,897.45 | 6,735,026.29 |
| 北京腾信聚力科技有限 | -319,386.13 | -319,386.13 | -63,369.83 | -9,854.41 | -9,854.41 | 818,723.40 | ||
| 公司 | ||||||||
| 青岛数腾智能科技有限公司 | -2,495,205.05 | -2,495,205.05 | -303,773.79 | -3,148,629.88 | -3,148,629.88 | -24,504,369.09 | ||
| 青岛金程数字传媒有限公司 | -89,895.24 | -89,895.24 | 457,530,593.12 | -5,643,244.50 | -5,643,244.50 | -72,895,234.98 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明截至 2021年12月31日，本公司无重要的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
截至2021年12月31日，本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
（1） 外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算，无境外业务，很少有外汇销售的情况。
（2） 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司借款主要是固定利率的借款，较少有浮动利率的情况。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、理财产品等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司其他金融资产包括基金、理财产品等金融工具。本公司对合作的银行、信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托收益权回购方、同业理财产品发行方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理； 对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理；对于与本公司有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。本公司通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理上述金融资产的信用风险敞口。 本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式， 以确保本公司整体信用风险可控。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。2021年12月31日，本公司的负债净额为人民币1,042,134,426.25元 (2020年12月31日为人民币1,088,485,548.52元)。各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 | 合计 | ||
短期借款
| 短期借款 | ||||||||
| 交易性金融负债 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 | ||||||||
| 应付票据 |
应付账款
| 应付账款 | 22,399,288.73 | 120,098,145.20 | 142,497,433.93 |
其他应付款
| 其他应付款 | 69,038,949.78 | 259,589,624.78 | 328,628,574.56 | |||||
| 一年内到期的长期借款 | 649,636,992.32 | 649,636,992.32 |
| 长期借款 | ||||||||
| 应付债券 |
长期应付款
| 长期应付款 | ||||||||
| 其他金融负债 |
合计
| 合计 | 741,075,230.83 | 379,687,769.98 | 1,120,763,000.81 |
续：
| 项目 | 期初余额 | ||||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款
| 短期借款 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 | |||||||
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 |
应付账款
| 应付账款 | 145,179,778.68 | 145,179,778.68 | |||||
| 一年内到期的长期借款 | 171,658.64 | 171,658.64 |
长期借款
| 长期借款 | 6,431,34,111.20 | 6,431,34,111.20 | |||||
| 应付债券 | |||||||
| 长期应付款 |
其他金融负债
| 其他金融负债 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
合计
| 合计 | 445,351,437.32 | 6,431,34,111.20 | 1,088,485,548.52 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 25,703,145.79 | 137,999,083.23 | 163,702,229.02 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,703,145.79 | 137,999,083.23 | 163,702,229.02 | |
| （2）权益工具投资 | 25,703,145.79 | 137,999,083.23 | 163,702,229.02 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 25,703,145.79 | 137,999,083.23 | 163,702,229.02 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。在所有情况下，公司只要能够获得相同资产或负债在活跃市场上的报价，就将该报价不加调整的应用于该资产或负债的公允价值计量。但下列情况除外：
（一）企业持有大量类似但不相同的以公允价值计量的资产或负债，这些资产或负债存在活跃市场报价，但难以获得每项资产或负债在计量日单独的定价信息。在这种情况下，企业可以采用不单纯依赖报价的其他估值模型。
（二）活跃市场报价未能代表计量日的公允价值，如因发生影响公允价值计量的重大事件等导致活跃市场的报价未能代表计量日的公允价值。
（三）不存在相同或类似负债或企业自身权益工具可观察市场报价，但其他方将其作为资产持有的，企业应当在计量日从持
有该资产的市场参与者角度，以该资产的公允价值为基础确定该负债或自身权益工具的公允价值。
企业因上述情况对相同资产或负债在活跃市场上的报价进行调整的，公允价值计量结果应当划分为较低层次。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于被投资单位深圳市招远秋实投资合伙企业（有限合伙），根据TMT基金估值表计算深圳招远秋实2021年12月31日公允价值变动损益。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）因被投资单位上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙）、硅谷数模（苏州）半导体有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
（2）因投资济南腾信睿和股权投资基金中心（有限合伙）于2021年成立，四季度确认为股权投资，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
| 控股股东及最终控制方名称 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
徐炜
| 徐炜 | 32.37 | 32.37 |
本企业最终控制方是徐炜。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、“在其他主体中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京睿熙生物科技有限公司 | 滕瑛琪（徐炜配偶）持股 95% |
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 本公司的股东 |
| 特思尔大宇宙(北京)投资咨询有限公司 | 本公司的股东 |
| 上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙） | 其他关联方 |
| 田炳信 | 董事长、总经理、董事会秘书 |
| 张少华 | 副董事长、财务负责人 |
| 于晨山 | 董事、副总经理 |
| 中山国庆 | 董事 |
| 党国峻 | 董事 |
| 吴智烽 | 董事 |
| 颜远志 | 独立董事 |
| 胡斌 | 独立董事 |
| 沈艳秋 | 独立董事 |
| 瞿岚 | 监事长 |
| 李鑫 | 监事 |
| 珠兰格日勒 | 监事 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 250,000,000.00 | 2021年01月01日 | 2021年12月31日 | 拆入股东资金 |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 1,397,200.00 | 3,071,554.27 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 青岛浩基资产管理有限公司 | 270,208,333.32 | 304,611,111.11 |
| 其他应付款 | 上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙） | 51,500,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）2021年7月21日, 公司收到北京市市第三中级人民法院送达的应诉通知书（2021）京03民初875号等诉讼材料，湖南卫视商业运营发展有限公司认为公司未按合同约定向原告支付广告款，合计欠款本金人民币98,730,472.98元，要求腾信公司偿还拖欠的广告款项并支付违约金和律师费，合计为103,871,625.36元。截至本财务报表批准报出日，北京市市第三中级人民法院尚未对此案进行开庭审理
（2）2020年9月17日，深圳市数根智联科技有限公司以腾信股份与其子公司青岛数腾智能科技有限公司之间签署的《智慧加油站软件开发服务合同》约定的价格过高为由，向北京市第三中级人民法院提起公司关联交易损害责任纠纷之诉，要求腾信公司赔偿因关联交易给数腾公司造成的损失8500万元，并要求判令青岛数腾智能科技有限公司给付深圳市数根智联科技有限公司因提起本诉而支出的100万元律师费。2021年4月7日，北京市三中院进行了开庭审理。截至本财务报表批准报出日，公司尚未收到本案裁判结果。目前广州市中级人民法院已经依据职权出具管辖裁定将本案移送管辖至广东高院进行审理，目前正在审理中。
（3）2018年8月24日，应城品誉传媒工作室向北京仲裁委员会提起申请，请求裁令本公司支付应城品誉传媒工作室服务费12,954,763.00元，2018年9月26日，北京市第三中级人民法院下达了（2018）京03财保190、191、192、193号民事裁定书， 对申请人提出的保全申请予以支持，并冻结了本公司银行存款账户资金12,954,763.00元。截至本财务报表批准报出日，北京仲裁委员会尚未对此案进行开庭审理。
（4）2021年12月13日，北京百度网讯科技有限公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼，要求腾信股份与其青岛分公司以及子公司腾信创新(青岛)数字技术有限公司，支付2021年7月至11月的服务费13,843,544.27元，违约金69,217.72元，律师费30,000.00元，合计13,942,761.99元。截至本财务报表批准报出日，尚未判决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、2021年12月30日，公司公告收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚决定书》((2021)19号)，针对腾信股份信息披露违法违规案，对公司给予警告，并处以200万元罚款。前述证监会行政处罚作出后，部分投资者以公司证券虚假陈述致使原告在证券交易中遭受经济损失为由，要求公司给予赔偿。截至本财务报表批准报出日，公司证券虚假陈述责任纠纷案所涉诉讼在诉索赔金额为50,283.42元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3） 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品或服务内容确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 互联网广告服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | |
| 主营业务成本 | 333,606,298.71 | 333,606,298.71 | |
| 资产总额 | 1,499,997,366.99 | 1,499,997,366.99 | |
| 负债总额 | 1,170,893,303.79 | 1,170,893,303.79 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司于2016年3月25日发布公告同意购买位于北京市通州区永顺镇商务园B1-6/B2-5号的房产，并在同日与自然人殷宇（北京睿智博达投资咨询有限公司为殷宇指定收款公司）签订了《北京市房屋买卖合同》，购房总价款16,000.00万元， 本公司2015年直接支付购房定金3,500.00万元、2016年直接支付购房款2,500.00万元，2016年通过上海数研腾信股权投资管理中心（有限合伙）支付购房款8,500.00万元，但本公司未能按照双方签订的《北京市房屋买卖合同》支付后续款项，违反合同约定中第七条“款项支付逾期超过30日后 买受人已支付的房屋交易定金35,000,000.00元（小写），人民币叁仟伍佰万元整（大写）不予退还，剩余已付房款出卖人按买受人支付路径原路退回”的规定，3,500.00万元定金收回可能性较小，公司在2016年对3,500.00万元定金全额计提了减值准备。
2020年8月，经过沟通、协调，公司与出卖人殷宇签署了《关于<北京市房屋买卖合同>之终止协议》。协议约定：出卖人殷宇于2020年10月9日前退还公司1,000.00万元，2021年3月25日前退还公司10,000.00万元，签署协议5日内，将除已抵押给银行的其他房屋抵押登记至公司名下，担保范围为公司在本协议下的11,000.00万元债权；出卖人殷宇未按合同约定退还房款，公司可将协议项下的权利义务转让给第三方，无需征求出卖人的同意。同时，公司与出卖人殷宇签署了上述房产中的一层101、二层201、三层301、五层501、六层601等共5套房产的《主债权及不动产抵押合同》。2020年8月26日，出卖人殷宇已将5套房产抵押登记至公司名下作为担保，每套房产被担保主债权金额为2,000.00万元，合计10,000.00万元。公司已取得对应的抵押登记《不动产登记证明》。
2021年4月28日，殷宇与公司签订《《关于<北京市房屋买卖合同>之终止协议》之补充协议》，约定关于购房定金3500万元退款事项。殷宇已向公司指定账户归还1750万元，公司将不再向殷宇主张购房定金中剩余部分退款的任何利息和财务成本，视为殷宇已经履行完毕购房定金的退款义务，双方的债权债务全部消灭。截至2021年4月30日，公司累计收到殷宇及相
关公司支付的房款7,500.00万元。2022年4月14日，上海数研向公司出具《收款确认书》，指出上海数研指定之第三方指定付款函约定的5,250.00万元。
（2）股权出质：2021年3月10日，本公司持有的硅谷数模（苏州）半导体有限公司股权全部质押给青岛全球财富中心开发建设有限公司。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 16,643,295.00 | 11.67% | 16,643,295.00 | 100.00% | 35,095,342.68 | 15.71% | 35,095,342.68 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 125,984,152.65 | 88.33% | 38,328,038.47 | 30.42% | 87,656,114.18 | 188,330,309.69 | 84.29% | 21,783,406.58 | 11.57% | 166,546,903.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 123,384,152.65 | 86.51% | 38,328,038.47 | 31.06% | 85,056,114.18 | 188,330,309.69 | 84.29% | 21,783,406.58 | 11.57% | 166,546,903.11 |
| 关联方组合 | 2,600,000.00 | 1.82% | 2,600,000.00 | |||||||
| 合计 | 142,627,447.65 | 100.00% | 54,971,333.47 | 38.54% | 87,656,114.18 | 223,425,652.37 | 100.00% | 56,878,749.26 | 25.46% | 166,546,903.11 |
按单项计提坏账准备：16,643,295.00元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海车瑞信息科技有限公司 | 16,643,295.00 | 16,643,295.00 | 100.00% | 预计无法收回款项 |
| 合计 | 16,643,295.00 | 16,643,295.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：38,328,038.47元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 28,563,528.26 | 1,428,176.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 42,675,596.12 | 4,267,559.61 | 10.00% |
| 2至3年 | 24,390,907.27 | 4,878,181.45 | 20.00% |
| 3年以上 | 27,754,121.00 | 27,754,121.00 | 100.00% |
| 合计 | 123,384,152.65 | 38,328,038.47 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,163,528.26 |
| 1至2年 | 42,675,596.12 |
| 2至3年 | 24,390,907.27 |
| 3年以上 | 44,397,416.00 |
| 3至4年 | 44,397,416.00 |
| 合计 | 142,627,447.65 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准 | 56,878,749.26 | 16,544,631.89 | 18,452,047.68 | 54,971,333.47 | ||
| 备 | ||||||
| 合计 | 56,878,749.26 | 16,544,631.89 | 18,452,047.68 | 54,971,333.47 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 北京锤子数码科技有限公司 | 18,452,047.68 | 和解收回 |
| 合计 | 18,452,047.68 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 55,642,566.22 | 41.47% | 4,690,830.68 |
| 客户2 | 21,900,000.00 | 16.32% | 4,380,000.00 |
| 客户3 | 16,643,295.00 | 12.41% | 16,643,295.00 |
| 客户4 | 8,600,016.00 | 6.41% | 8,600,016.00 |
| 客户5 | 8,300,000.00 | 6.19% | 8,300,000.00 |
| 合计 | 111,085,877.22 | 82.80% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 674,918,097.91 | 584,681,338.77 |
| 合计 | 674,918,097.91 | 584,681,338.77 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 0.00 | 0.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2021年12月31日余额 | 0.00 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来（项目垫付款） | 757,615,176.64 | 650,480,254.06 |
| 押金、保证金 | 2,462,881.40 | 2,402,500.00 |
| 备用金 | 13,000.00 | 32,321.01 |
| 合计 | 760,091,058.04 | 652,915,075.07 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 32,833,736.30 | 35,400,000.00 | 68,233,736.30 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 34,439,223.83 | 34,439,223.83 |
| 本期转回 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | ||
| 2021年12月31日余额 | 67,272,960.13 | 17,900,000.00 | 85,172,960.13 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 529,759,379.72 |
| 1至2年 | 160,893,527.99 |
| 2至3年 | 2,794,431.94 |
| 3年以上 | 66,643,718.39 |
| 3至4年 | 18,355,048.22 |
| 4至5年 | 48,288,670.17 |
| 合计 | 760,091,058.04 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 68,233,736.30 | 16,939,223.83 | 85,172,960.13 | |||
| 合计 | 68,233,736.30 | 16,939,223.83 | 85,172,960.13 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 供应商1 | 待收回款 | 165,620,000.00 | 1年以内 | 21.79% | 8,281,000.00 |
| 供应商2 | 待收回款 | 160,000,000.00 | 1-2年 | 21.05% | 16,000,000.00 |
| 供应商3 | 待收回款 | 130,000,000.00 | 1年以内 | 17.10% | 6,500,000.00 |
| 供应商4 | 待收回款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 6.58% | 2,500,000.00 |
| 供应商5 | 待收回款 | 46,111,100.00 | 1年以内 | 6.07% | 2,305,555.00 |
| 合计 | -- | 551,731,100.00 | -- | 72.59% | 35,586,555.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 87,050,000.00 | 21,431,998.85 | 65,618,001.15 | 87,050,000.00 | 21,391,998.85 | 65,658,001.15 |
| 合计 | 87,050,000.00 | 21,431,998.85 | 65,618,001.15 | 87,050,000.00 | 21,391,998.85 | 65,658,001.15 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京派通天下广告有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 上海萃品信息科技有限公司 | 15,608,001.15 | 15,608,001.15 | 20,391,998.85 | ||||
| 腾信创新（青岛）数字有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 江西腾信创新信息技术有限责任公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||||
| 北京洛云集网络科技有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||||
| 合计 | 65,658,001.15 | 40,000.00 | 65,618,001.15 | 21,431,998.85 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 339,867,055.50 | 333,606,298.71 | 424,702,051.28 | 408,560,429.69 |
| 其他业务 | 3,780,952.42 | 1,866,868.08 | 3,755,690.19 | 1,866,868.08 |
| 合计 | 343,648,007.92 | 335,473,166.79 | 428,457,741.47 | 410,427,297.77 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 互联网广告服务 | 338,637,141.17 | 338,637,141.17 | ||
| 其他 | 1,229,914.33 | 1,229,914.33 | ||
| 按经营地区分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 中国境内 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 中国境外 | ||||
| 市场或客户类型 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 直接类客户 | 330,312,507.30 | 330,312,507.30 | ||
| 代理类客户 | 9,554,548.20 | 9,554,548.20 | ||
| 合同类型 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 广告营销类 | 338,637,141.17 | 338,637,141.17 | ||
| 技术服务类 | 1,229,914.33 | 1,229,914.33 | ||
| 按商品转让的时间分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 1年以内 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 按合同期限分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 1年以内 | ||||
| 按销售渠道分类 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 | ||
| 其中： | ||||
| 直接类媒体 | 330,312,507.30 | 330,312,507.30 | ||
| 代理类媒体 | 9,554,548.20 | 9,554,548.20 | ||
| 合计 | 339,867,055.50 | 339,867,055.50 |
与履约义务相关的信息：
本公司收入确认政策详见附注四、25。2021年度营业收入按收入确认时间列示如下：
| 项 目 | 提供劳务 | 房屋租赁 | 合计 |
| 在某一时段内确认收入 | 339,867,055.50 | 3,780,952.42 | 343,648,007.92 |
| 在某一时点确认收入 | |||
| 合 计 | 339,867,055.50 | 3,780,952.42 | 343,648,007.92 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为957,890.00元，其中，957,890.00元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,386,580.13 | 1,881,428.57 |
| 合计 | 3,386,580.13 | 1,881,428.57 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -69,949.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 553,796.06 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,024,690.27 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 18,452,047.68 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,100,268.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,866,024.00 | |
| 少数股东权益影响额 | -41.22 |
| 合计 | 9,677,000.91 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -27.26% | -0.26 | -0.26 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -29.89% | -0.290 | -0.290 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他