上海飞凯材料科技股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2024]17734号
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关于上海飞凯材料科技股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]17734号
上海飞凯材料科技股份有限公司董事会：
我们审计了上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称“飞凯材料”、“公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月26日签署了带强调事项段的无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，飞凯材料编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是飞凯材料管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，飞凯材料汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解飞凯材料2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师
中国·北京
二○二四年四月二十六日
（项目合伙人）：
中国注册会计师：
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海飞凯材料科技股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安庆飞凯新材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 100,269.37 | 33,505.77 | 86，189.87 | 47,585.27 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 惠州飞凯新材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 3,784.87 | 1,327.69 | 5,112.56 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 昆山兴凯半导体材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款、应收利息 | 3,627.36 | 3,605.43 | 133.85 | 3,762.62 | 3,604.02 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海珅凯新材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 38.23 | 38.23 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 安庆兴凯电子材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 0.06 | 0.06 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 安徽晶凯电子材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 5,204.86 | 74,458.30 | 21,627.31 | 58,035.85 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏和成显示科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 20,534.51 | 21,564.24 | 42,098.75 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 安庆莱霆光电科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 30.00 | 30.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海凯昀光电材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 1,104.81 | 1.81 | 1,103.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 江苏和成新材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 11,214.56 | 148.80 | 11,065.76 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳飞凯新材料科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 374.35 | 602.89 | 977.24 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 广东凯创显示科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 1.17 | 1.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 安庆新凯荣光电材料科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 155.61 | 155.61 | 往来款 | 非经营性往来 |
非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 永锡（上海）新材料科技有限公司 | 本公司之孙公司 | 其他应收款 | 0.20 | 0.20 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 苏州凯芯半导体材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 450.00 | 450.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海凯弦新材料科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海罗恺新材料科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 苏州飞凯投资管理有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 1.50 | 5.00 | 6.50 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海飞照新材料有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 35.76 | 73.84 | 109.60 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 大瑞科技股份有限公司 | 本公司之子公司 | 其他应收款 | 0.25 | 0.25 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 南京盛凯新材料有限公司 | 其他关联方 | 应收账款、应收票据 | 717.44 | 568.83 | 148.61 | 经营性往来 | 经营性往来 | ||
| 总计 | 135,581.68 | 147,108.39 | 133.85 | 160,800.41 | 122,023.51 |
法定代表人：ZHANG JINSHAN 主管会计工作的负责人：李晓晟 会计机构负责人：欧阳芬