花园生物：2016年第三季度报告全文

浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
浙江花园生物高科股份有限公司
     2016 年第三季度报告
    2016 年 10 月
                                    浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主
管人员)姚丽锦声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                              浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 854,862,722.48                    787,837,573.71                        8.51%
归属于上市公司股东的净资产
                                             735,929,212.26                    712,024,930.99                        3.36%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业总收入（元）                       63,910,285.37                 107.97%          223,044,004.77               118.78%
归属于上市公司股东的净利润
                                       10,895,755.42                 776.87%           26,625,280.38               188.02%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        8,138,152.76                 315.08%           21,270,602.83               537.20%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                      56,052,537.70                64.80%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.06                 700.00%                     0.15              200.00%
稀释每股收益（元/股）                           0.06                 700.00%                     0.15              200.00%
加权平均净资产收益率                          1.49%                   1.72%                     3.68%                2.38%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -14,948.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               5,713,257.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 67,315.07 购买银行理财产品的投资收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            469,065.29
减：所得税影响额                                                                880,012.67
合计                                                                           5,354,677.55                 --
                                                               浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、维生素D3价格波动风险
    公司维生素D3系列产品收入占主营业务收入的比例将近60%，因此维生素D3销售价格的波动对公司业
绩影响较大。若维生素D3产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。
    2、经营规模快速扩张引发的管理风险
    随着公司经营规模快速扩张，在人力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高
的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能满足目前的经营
规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才，但如果使用不当，无法调动其积极性
和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。
    3、固定资产投资规模快速增大的风险
    固定资产投资规模快速增大的风险：随着公司首发募投项目——“羊毛脂综合利用项目”和“年产100吨
饲料级25-羟基维生素D3项目”投料生产，公司的固定资产规模快速增加，固定资产折旧随之增加，如果不
能及时释放产能产生效益，可能会有成本费用增加、利润下滑的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                14,055
                                                               股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量       股份状态        数量
浙江祥云科技股
                    境内非国有法人        37.91%        68,770,740        68,770,740 质押               68,770,000
份有限公司
中国信达资产管
                    国有法人               8.37%        15,175,000
理股份有限公司
邵君芳              境内自然人             4.13%         7,500,000         7,500,000
招商银行股份有
限公司－汇添富
医疗服务灵活配 其他                        1.98%         3,600,098
置混合型证券投
资基金
                                                           浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
中国科学院理化
                  国有法人               1.53%        2,770,266
技术研究所
马焕政            境内自然人             1.10%        2,000,000       1,500,000
李永利            境内自然人             0.89%        1,618,800
章志坚            境内自然人             0.83%        1,509,900
喻铨衡            境内自然人             0.83%        1,500,000       1,500,000
中国银行－南方
高增长股票型开
                  其他                   0.66%        1,200,000
放式证券投资基
金
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
中国信达资产管理股份有限公司                                         15,175,000 人民币普通股         15,175,000
招商银行股份有限公司－汇添富
医疗服务灵活配置混合型证券投                                          3,600,098 人民币普通股          3,600,098
资基金
中国科学院理化技术研究所                                              2,770,266 人民币普通股          2,770,266
李永利                                                                1,618,800 人民币普通股          1,618,800
章志坚                                                                1,509,900 人民币普通股          1,509,900
中国银行－南方高增长股票型开
                                                                      1,200,000 人民币普通股          1,200,000
放式证券投资基金
上海浦泓投资管理有限公司－浦
                                                                      1,160,061 人民币普通股          1,160,061
泓 2 号证券投资基金
华宝信托有限责任公司－“辉
                                                                      1,001,535 人民币普通股          1,001,535
煌”60 号单一资金信托
储熙凤                                                                  819,400 人民币普通股            819,400
全国社保基金一一二组合                                                  700,000 人民币普通股            700,000
上述股东关联关系或一致行动的   浙江祥云科技股份有限公司的实际控制人为邵钦祥，邵钦祥与邵君芳为父女关系，除此
说明                           以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                               李永利通过普通证券账户持股 700,000 股，通过信用账户持股 918,800 股，合计持有
参与融资融券业务股东情况说明   1,618,800 股；章志坚通过普通证券账户持股 0 股，通过信用账户持股 1,509,900 股，
（如有）                       合计持有 1,509,900 股；储熙凤通过普通证券账户持股 0 股，通过信用账户持股 819,400
                               股，合计持有 819,400 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数       限售原因      拟解除限售日期
                                          数              数
浙江祥云科技股
                        68,770,740                                          68,770,740 首发前限售股 2017 年 10 月 8 日
份有限公司
邵君芳                   7,500,000                                           7,500,000 首发前限售股 2017 年 10 月 8 日
朱建星                   1,000,000                                           1,000,000 首发前限售股 2017 年 10 月 8 日
金君芳                   1,100,000                                           1,100,000 首发前限售股 2017 年 10 月 8 日
朱建民                    200,000                                             200,000 首发前限售股 2017 年 10 月 8 日
                                                                                                        高管锁定股每年
马焕政                   1,500,000                                           1,500,000 高管锁定股
                                                                                                        初解锁 25%
                                                                                                        高管锁定股每年
喻铨衡                   1,500,000                                           1,500,000 高管锁定股
                                                                                                        初解锁 25%
                                                                                         高管离任后半
马文德                    990,000                              30,000        1,020,000                  2017 年 1 月 11 日
                                                                                         年解锁
                                                                                                        高管锁定股每年
厉惠英                    825,000                               5,250         830,250 高管锁定股
                                                                                                        初解锁 25%
                                                                                                        高管锁定股每年
刘小平                    225,000                                             225,000 高管锁定股
                                                                                                        初解锁 25%
                                                                                         类高管离任后
李本初                    450,000           -450,000                                                    2016 年 9 月 2 日
                                                                                         半年解锁
                                                                                                        高管锁定股每年
钱国平                    270,000                                             270,000 高管锁定股
                                                                                                        初解锁 25%
                                                                                                        高管锁定股每年
刘建刚                    675,000                                             675,000 高管锁定股
                                                                                                        初解锁 25%
                                                                                                        高管锁定股每年
周洪仁                    225,000                                             225,000 类高管锁定股
                                                                                                        初解锁 25%
合计                    85,230,740          -450,000           35,250       84,815,990        --                --
                                                                   浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、合并资产负债表
      项目          2016年9月30日 2015年12月31日 变动比例                                     说明
货币资金             132,081,761.57       72,167,491.48    83.02% 以下两因素共同影响：1、本期新增4500万元短期借款；2、销
                                                                   售收入及利润增长，经营活动产生的现金净流入增加。
应收账款              45,678,245.22       25,268,755.12    80.77% 销售收入大幅增长使应收账款余额增加
预付款项              14,689,365.14        9,291,387.65    58.10% 预付材料款增加
其它应收款             1,509,679.71          432,972.41 248.68% 主要是已付出口信用保险保证金及应收出口退税等增加所致
其它流动资产           6,385,667.86       13,191,437.46 -51.59% 主要是本期增值税期末留抵税额减少所致
投资性房地产                      -        2,119,203.62 -100.00% 本期收回对外出租房屋
工程物资               1,928,093.51        3,198,002.67 -39.71% 因首发募投项目建设基本完成，为项目建设准备的工程物资减
                                                                   少
其他非流动资产         3,450,764.02        5,063,877.95 -31.86% 本期预付的设备款、工程款减少
短期借款              45,000,000.00                     - 100.00% 本期新增短期借款
应付票据               5,315,000.00                     - 100.00% 本期办理银行承兑汇票
预收款项               7,684,020.42        1,348,426.43 469.85% 本期预收的销售货款增加
应交税费               3,023,028.34          485,450.23 522.73% 因本期收入、利润增加，应交增值税及应交所得税相应增加
二、合并利润表
             项目              本年累计数         上年同期累计 变动指标                           说明
营业收入                      223,044,004.77 101,950,875.13        118.78% 本期VD3及胆固醇销量增加
营业成本                      144,359,224.58       55,434,376.63   160.41% 本期VD3及胆固醇销量增加
营业税金及附加                    862,610.17         244,288.74    253.11% 本期应交、免抵增值税额增加导致附加税增加
销售费用                        8,611,513.20        6,730,233.30    27.95% 本期产品国外注册费增加
管理费用                       43,149,525.84       33,354,988.14    29.36% 主要是本期研发支出及工资增加所致
财务费用                       -1,952,172.06       -1,494,944.90   -30.58% 本期汇兑收益增加
投资收益                              67,315.07     3,008,680.43   -97.76% 银行理财产品收益减少
营业利润                       25,309,194.36        7,043,480.66   259.33% 本期首发募投项目胆固醇达产批量销售，VD3产品销量
                                                                          增加，使利润增加
                                                                     浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业外收入                      6,258,856.40      4,112,902.87        52.18% 主要是本期收到政府补助资金较上期增加所致
营业外支出                        91,481.25        166,394.73        -45.02% 主要是本期存货报废处置损失较上期减少所致
利润总额                       31,476,569.51     10,989,988.80       186.41% 本期首发募投项目胆固醇达产批量销售，VD3产品销量
                                                                            增加，使利润增加
所得税费用                      4,851,289.13      1,745,805.25       177.88% 本期利润总额增加所致
净利润                         26,625,280.38      9,244,183.55       188.02% 本期利润总额增加所致
归属于母公司所有者的净利润     26,625,280.38      9,244,183.55       188.02% 本期净利润增加所致
基本每股收益                            0.15              0.05       200.00% 本期净利润增加所致
三、合并现金流量表
               项目              本年累计数       上年同期累计 变动指标                               说明
销售商品、提供劳务收到的现金 219,576,533.80 121,079,296.29              81.35% 本期销售收入增加
收到的税费返还                   21,404,847.51     13,934,378.56        53.61% 本期出口退税增加所致
经营活动现金流入小计            247,773,595.38 141,896,477.81           74.62% 主要是本期销售收入增加
购买商品、接受劳务支付的现金 133,053,682.34        65,773,808.11       102.29% 本期支付材料货款增加
支付给职工以及为职工支付的现 25,904,162.11         17,317,396.51        49.58% 因本期首发募投项目投产，增招员工，工资支出相
金                                                                               应增加
支付其他与经营活动有关的现金     24,278,760.27     17,987,041.76        34.98% 主要是本期支付注册费及保证金较上期增加所致
经营活动现金流出小计            191,721,057.68 107,884,701.25           77.71% 主要因上述三项目变动影响所致
经营活动产生的现金流量净额       56,052,537.70     34,011,776.56        64.80%
收回投资收到的现金               13,000,000.00 472,995,217.88          -97.25% 收回的银行理财产品本金减少
取得投资收益收到的现金               67,315.07      3,008,680.43       -97.76% 收到的银行理财产品收益减少
处置固定资产、无形资产和其他        182,911.70        351,057.00       -47.90% 固定资产处置减少
长期资产所收回的现金净额
投资活动现金流入小计             13,250,226.77 476,354,955.31          -97.22% 上述三项目变动影响所致
购建固定资产、无形资产和其他 38,667,358.81         80,134,241.20       -51.75% 首发募投项目基本完工，支付的工程款、设备款减
长期资产支付的现金                                                               少
投资支付的现金                   13,000,000.00 440,866,333.17          -97.05% 购买银行理财产品减少
投资活动现金流出小计             51,667,358.81 521,000,574.37          -90.08% 上述二项目变动影响所致
取得借款收到的现金               45,000,000.00                   -     100.00% 本期新增4500万元短期借款
收到其他与筹资活动有关的现金     18,000,000.00         85,278.86 21007.22% 主要是本期收回银行承兑汇票保证金增加所致
筹资活动现金流入小计             63,000,000.00         85,278.86         737.75 上述二项目变动影响所致
分配股利、利润或偿付利息支付      3,172,312.77      9,069,999.48       -65.02% 本期派发现金红利较上期减少
的现金
                                                                浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金    23,465,000.00    1,286,599.74 1723.80% 主要是本期支付银行承兑汇票保证金增加所致
筹资活动现金流出小计            26,637,312.77   10,356,599.22    157.20% 上述二项目变动影响所致
筹资活动产生的现金流量净额      36,362,687.23 -10,271,320.36 -454.02% 主要是本期收到的银行借款增加所致
现金及现金等价物净增加额        54,449,270.09 -20,285,878.04 -368.41%
期末现金及现金等价物余额       126,616,761.57   46,735,444.82    170.92%
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    报告期内，公司主要产品维生素D3价格波动较大。一方面，公司抓住市场机遇，加大了维生素D3产
品的销售力度，前三季度销量大幅增加；另一方面，公司首发募投项目——羊毛脂综合利用项目提前达产，
并顺利实现销售。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
       在公司董事会的正确领导下，经全体员工的共同努力，2016年前三季度公司较好地完成了年度经营计
划。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见“第二节、二、重大风险提示”。
                                                             浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                           第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺来源            承诺方       承诺类型               承诺内容                 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                       浙江祥云科技
                                                   自公司股票上市之日起三十六个月
                       股份有限公司;
                                                   内，不转让或者委托他人管理其在公
                       邵钦祥;邵君芳; 股份限售                                        2014 年 10 2017-10-0
                                                   司首次公开发行前已直接或间接持有                          正常
                       朱建星;朱建民; 承诺                                            月 09 日   8
                                                   的公司股份，也不由公司回购该部分
                       金君芳;花园集
                                                   股份。
                       团有限公司
                                                   在上述期限届满后，只要本人或本人
                                                   关联自然人仍然担任公司董事、监事、
                                                   高级管理人员、员工期间，任期内每
                                                   年转让的股份不得超过本人直接或间
                                                   接持有公司股份总数的百分之二十
                                                   五；并且在卖出后六个月内不再买入
                                                   公司股份，买入后六个月内不再卖出
                                                   公司股份；自离职后半年内，不转让
首次公开发行或再融资
                                                   本人直接或间接持有的公司股份。在
时所作承诺
                       厉惠英;刘建刚;              花园高科首次公开发行股票上市之日
                       刘小平;马焕政;              起六个月内，本人若申报离职，则自
                                        股份减持                                      2014 年 10 2017-10-0
                       马文德;钱国平;              申报离职之日起十八个月内不转让本                          正常
                                        承诺                                          月 09 日   8
                       邵君芳;沈丹;喻              人直接持有的公司股份；在花园高科
                       铨衡;朱建星                 首次公开发行股票上市之日起第七个
                                                   月至第十二个月之间，本人若申报离
                                                   职，则自申报离职之日起十二个月内
                                                   不转让本人直接持有的公司股份；因
                                                   花园高科进行权益分派等导致本人直
                                                   接持有公司股份发生变化的，仍应遵
                                                   守上述规定。承诺期限届满后，上述
                                                   股份可以上市流通和转让。本人或本