证券代码：300410 证券简称：正业科技 公告编号：2023-058
广东正业科技股份有限公司2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 271,068,477.37 | -4.94% | 657,077,413.14 | -28.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -18,289,036.03 | -228.77% | -71,166,097.67 | -225.58% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -20,007,935.18 | -631.22% | -76,587,622.67 | -295.58% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -43,517,663.20 | 29.27% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.05 | -225.00% | -0.19 | -226.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.05 | -225.00% | -0.19 | -226.67% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.06% | -274.86% | -11.40% | -254.88% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 1,980,025,439.12 | 1,807,592,583.97 | 9.54% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 588,717,274.28 | 659,883,371.95 | -10.78% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -30,430.91 | 63,130.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,857,578.73 | 6,464,918.65 | |
| 债务重组损益 | -52,822.17 | 175,543.76 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 294,703.78 | 1,707,072.03 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -88,724.49 | -2,012,920.71 | |
| 减：所得税影响额 | 238,920.44 | 924,390.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 22,485.35 | 51,829.20 | |
| 合计 | 1,718,899.15 | 5,421,525.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末数/本期发生额 | 年初数/上期发生额 | 增减比例 | 变动原因 |
| 预付款项 | 58,886,600.31 | 14,738,773.68 | 299.54% | 主要是预付供应商货款增加所致 |
| 长期应收款 | 3,609,794.87 | 2,053,145.70 | 75.82% | 主要是本期融资租赁保证金增加所致 |
| 在建工程 | 184,318,913.70 | 128,201,312.72 | 43.77% | 主要是本期新增景德镇正业新能源1GW组件生产线所致 |
| 其他非流动资产 | 12,944,705.96 | 2,721,013.26 | 375.73% | 主要是本期预付长期资产增加所致 |
| 短期借款 | 337,429,503.66 | 248,666,867.86 | 35.70% | 主要是新增银行短期贷款所致 |
| 应付票据 | 96,036,472.62 | 147,327,770.85 | -34.81% | 主要是到期兑现支付导致减少 |
| 合同负债 | 221,227,241.62 | 120,989,942.29 | 82.85% | 主要是预收货款及劳务款增加所致 |
| 应交税费 | 9,665,613.54 | 14,864,245.37 | -34.97% | 主要是本期应交增值税减少所致 |
| 其他应付款 | 18,921,362.71 | 8,701,410.59 | 117.45% | 主要是本期收到的往来款增加所致 |
| 长期借款 | 83,550,000.00 | 57,600,000.00 | 45.05% | 主要是新增银行长期贷款所致 |
| 财务费用 | 16,284,067.03 | 8,375,569.68 | 94.42% | 主要是本期利息支出增加所致 |
| 投资收益 | -2,179,087.77 | -951,456.77 | -129.03% | 主要是本期处置子公司的长期股权投资产生的损失影响所致 |
| 信用减值损失 | -6,843,781.76 | -782,327.86 | -774.80% | 主要是本期计提应收账款、应收票据坏账准备影响所致 |
| 资产减值损失 | -2,580,381.56 | -568,330.34 | -354.03% | 主要是本期计提合同资产减值损失影响所致 |
| 资产处置收益 | 63,130.76 | 177,211.05 | -64.38% | 主要是本期处置固定资产的收益较上期减少所致 |
| 营业外收入 | 740,752.78 | 4,758,772.22 | -84.43% | 主要是本期收到的业绩补偿款较上期减少影响所致 |
| 营业外支出 | 2,753,673.49 | 2,077,694.77 | 32.54% | 主要是本期计提预计负债支出较上期增加所致 |
| 所得税费用 | -719,600.30 | 2,514,080.25 | -128.62% | 主要是本期盈利减少所得税费用相应减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,691,765.04 | -18,825,073.26 | -142.72% | 主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上期大幅增加所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,244 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 景德镇合盛产业投资发展有限公司 | 国有法人 | 22.09% | 81,230,361 | 0 | 质押 | 39,721,085 |
| 宿迁楚联科技有限公司 | 境内非国有法人 | 13.48% | 49,552,560 | 0 | 质押 | 48,310,503 |
| 深圳市高新投融资担保有限公司 | 境内非国有法人 | 2.79% | 10,250,421 | 0 | ||
| 深圳市高新投小额贷款有限公司 | 境内非国有法人 | 0.80% | 2,955,795 | 0 | ||
| 何香 | 境内自然人 | 0.65% | 2,400,000 | 0 | ||
| 黄春芳 | 境内自然人 | 0.57% | 2,080,000 | 0 | ||
| 李有国 | 境内自然人 | 0.54% | 1,987,100 | 0 | ||
| 徐平静 | 境内自然人 | 0.49% | 1,816,453 | 0 | ||
| 石林斌 | 境内自然人 | 0.49% | 1,804,200 | 0 | ||
| 郭建惠 | 境内自然人 | 0.48% | 1,760,900 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 景德镇合盛产业投资发展有限公司 | 81,230,361 | 人民币普通股 | 81,230,361 | |||
| 宿迁楚联科技有限公司 | 49,552,560 | 人民币普通股 | 49,552,560 | |||
| 深圳市高新投融资担保有限公司 | 10,250,421 | 人民币普通股 | 10,250,421 | |||
| 深圳市高新投小额贷款有限公司 | 2,955,795 | 人民币普通股 | 2,955,795 | |||
| 何香 | 2,400,000 | 人民币普通股 | 2,400,000 | |||
| 黄春芳 | 2,080,000 | 人民币普通股 | 2,080,000 | |||
| 李有国 | 1,987,100 | 人民币普通股 | 1,987,100 | |||
| 徐平静 | 1,816,453 | 人民币普通股 | 1,816,453 | |||
| 石林斌 | 1,804,200 | 人民币普通股 | 1,804,200 | |||
| 郭建惠 | 1,760,900 | 人民币普通股 | 1,760,900 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东景德镇合盛产业投资发展有限公司与其他股东间不存在关联关系，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东宿迁楚联科技有限公司通过普通证券账户持有48,310,503股、通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,242,057股。 | |||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 徐田华 | 77,271.00 | 0 | 12,878.00 | 90,149 | 高管锁定股 | 2024年1月1日重新计算 |
| 王巍 | 143,094.00 | 35,774.00 | 0 | 107,320 | 离任高管锁定股 | 2024年1月1日重新计算 |
| 合计 | 220,365.00 | 35,774.00 | 12,878.00 | 197,469 | -- | -- |
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、公司于2023年6月19日披露了《关于公司董事长辞职的公告》，邓景扬先生因工作调动原因申请辞去公司法定代表人、董事长、董事及董事会各专门委员会相关职务，辞职后邓景扬先生不再担任公司任何职务。公司独立董事关于邓景扬先生辞职事项发表了明确无异议的独立意见。
2、公司于2023年6月19日召开第五届董事会第十一次会议、于2023年7月7日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于补选非独立董事的议案》。公司于2023年7月7日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》，公司全体董事一致同意选举余笑兵先生为公司第五届董事会董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。
3、公司于2023年7月21日披露了《关于年产5GW光伏组件及8GW异质结光伏电池片生产基地投资项目的进展公告》，项目第一期1GW的光伏组件生产设备已完成安装调试并正式投产；截至报告期末，项目第一期剩余1GW光伏组件及1GW异质结电池片的建设工作正在持续推进中。公司将综合考虑生产经营情况、业务布局、市场需求等方面安排项目第二期、第三期投资进度，实施进度尚存在不确定性。
4、公司于2023年7月26日披露了《关于副总经理、董事会秘书辞职的公告》，赵红云先生因个人原因申请辞去公司副总经理、董事会秘书职务，辞职后不再担任公司及合并报表范围内公司的其他职务。
5、本年度公司入选“广东企业竞争力综合指数（2022版）指数企业名单”（广东省竞争力500强企业）及“2023年东莞市“倍增计划”试点企业名单。
6、2023年7月，公司荣获国家级专精特新“小巨人”企业称号。
7、2023年8月，公司获批为“精密仪器设备集群-2D/3D X射线无损检测装备产业链”链主企业。
8、公司于2023年8月28日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》，公司董事会同意聘任朱和海先生担任公司董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。
9、公司于2023年9月20日召开了第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于投资建设景德镇高新区屋顶分布式光伏项目的议案》，公司通过全资孙公司景德镇光运达新能源有限公司在景德镇高新区投资建设屋顶分布式光伏项目，项目建设期1年，该项目光伏发电总装机容量为19,445.35kWp，项目总投资为10,131.58万元。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东正业科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 174,668,404.87 | 153,858,482.58 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 69,185,179.59 | 72,414,439.86 |
| 应收账款 | 543,811,650.06 | 564,977,824.27 |
| 应收款项融资 | 29,366,939.22 | 35,056,200.04 |
| 预付款项 | 58,886,600.31 | 14,738,773.68 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 12,171,607.32 | 13,067,504.67 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 396,281,748.75 | 331,784,033.00 |
| 合同资产 | 59,228,967.43 | 58,300,151.00 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 20,681,175.69 | 15,987,184.68 |
| 流动资产合计 | 1,364,282,273.24 | 1,260,184,593.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 3,609,794.87 | 2,053,145.70 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 272,582,724.09 | 275,228,419.25 |
| 在建工程 | 184,318,913.70 | 128,201,312.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,252,168.57 | 13,410,547.08 |
| 无形资产 | 48,781,112.93 | 51,591,940.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 35,200,461.28 | 35,200,461.28 |
| 长期待摊费用 | 12,388,552.96 | 9,586,928.68 |
| 递延所得税资产 | 35,664,731.52 | 29,414,221.48 |
| 其他非流动资产 | 12,944,705.96 | 2,721,013.26 |
| 非流动资产合计 | 615,743,165.88 | 547,407,990.19 |
| 资产总计 | 1,980,025,439.12 | 1,807,592,583.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 337,429,503.66 | 248,666,867.86 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 96,036,472.62 | 147,327,770.85 |
| 应付账款 | 407,718,930.03 | 336,077,963.38 |
| 预收款项 | 735,126.76 | 735,126.76 |
| 合同负债 | 221,227,241.62 | 120,989,942.29 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,522,306.89 | 22,892,981.12 |
| 应交税费 | 9,665,613.54 | 14,864,245.37 |
| 其他应付款 | 18,921,362.71 | 8,701,410.59 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,052,000.00 | 1,052,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,542,486.80 | 50,876,197.51 |
| 其他流动负债 | 64,838,531.88 | 65,046,411.79 |
| 流动负债合计 | 1,217,637,576.51 | 1,016,178,917.52 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 83,550,000.00 | 57,600,000.00 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 8,617,526.13 | 11,013,568.82 |
| 长期应付款 | 37,992,523.88 | 34,856,975.85 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,142,173.00 | 456,419.53 |
| 递延收益 | 15,627,997.64 | 17,449,556.27 |
| 递延所得税负债 | 1,829,508.19 | 1,986,599.26 |
| 其他非流动负债 | 16,900,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 165,659,728.84 | 123,363,119.73 |
| 负债合计 | 1,383,297,305.35 | 1,139,542,037.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 367,654,697.00 | 367,654,697.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,125,082,826.35 | 1,125,082,826.35 |
| 减：库存股 | 5,003,122.00 | 5,003,122.00 |
| 其他综合收益 | -1,034,609.99 | -1,034,609.99 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 33,809,196.24 | 33,809,196.24 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -931,791,713.32 | -860,625,615.65 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 588,717,274.28 | 659,883,371.95 |
| 少数股东权益 | 8,010,859.49 | 8,167,174.77 |
| 所有者权益合计 | 596,728,133.77 | 668,050,546.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,980,025,439.12 | 1,807,592,583.97 |
法定代表人：余笑兵 主管会计工作负责人：路童歌 会计机构负责人：罗东
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 657,077,413.14 | 924,226,070.94 |
| 其中：营业收入 | 657,077,413.14 | 924,226,070.94 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 736,565,179.29 | 880,267,429.14 |
| 其中：营业成本 | 488,738,893.69 | 634,290,532.03 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,999,463.87 | 4,930,664.35 |
| 销售费用 | 88,012,693.36 | 86,965,809.17 |
| 管理费用 | 74,284,726.15 | 72,566,748.24 |
| 研发费用 | 65,245,335.19 | 73,138,105.67 |
| 财务费用 | 16,284,067.03 | 8,375,569.68 |
| 其中：利息费用 | 16,924,611.21 | 11,032,086.76 |
| 利息收入 | 845,811.55 | 953,982.14 |
| 加：其他收益 | 13,868,993.41 | 14,850,066.38 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,179,087.77 | -951,456.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,843,781.76 | -782,327.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,580,381.56 | -568,330.34 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 63,130.76 | 177,211.05 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -77,158,893.07 | 56,683,804.26 |
| 加：营业外收入 | 740,752.78 | 4,758,772.22 |
| 减：营业外支出 | 2,753,673.49 | 2,077,694.77 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -79,171,813.78 | 59,364,881.71 |
| 减：所得税费用 | -719,600.30 | 2,514,080.25 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -78,452,213.48 | 56,850,801.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -78,452,213.48 | 56,850,801.46 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -71,166,097.67 | 56,671,797.69 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -7,286,115.81 | 179,003.77 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 10,312.63 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 10,312.63 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 10,312.63 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 10,312.63 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -78,452,213.48 | 56,861,114.09 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -71,166,097.67 | 56,682,110.32 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -7,286,115.81 | 179,003.77 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.19 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益 | -0.19 | 0.15 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：余笑兵 主管会计工作负责人：路童歌 会计机构负责人：罗东
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 566,647,661.95 | 723,902,524.66 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,605,598.78 | 8,533,525.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 139,518,770.75 | 28,776,801.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 714,772,031.48 | 761,212,851.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 401,042,762.79 | 516,094,748.63 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 186,898,303.70 | 184,849,270.07 |
| 支付的各项税费 | 38,455,946.63 | 29,652,992.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 131,892,681.56 | 92,145,249.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 758,289,694.68 | 822,742,261.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,517,663.20 | -61,529,410.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 498,342.78 | 185,460.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 190,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 274,585.20 | 2,000,069.11 |
| 投资活动现金流入小计 | 962,927.98 | 2,185,529.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,654,693.02 | 9,229,409.23 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,781,193.14 | |
| 投资活动现金流出小计 | 46,654,693.02 | 21,010,602.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,691,765.04 | -18,825,073.26 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 6,686,335.58 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,686,335.58 | |
| 取得借款收到的现金 | 454,335,400.00 | 233,200,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 55,241,029.54 | 56,662,724.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 516,262,765.12 | 289,862,724.06 |
| 偿还债务支付的现金 | 364,868,341.67 | 123,609,020.46 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,678,981.42 | 9,134,835.71 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,537,864.80 | 67,731,100.50 |
| 筹资活动现金流出小计 | 409,085,187.89 | 200,474,956.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 107,177,577.23 | 89,387,767.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 28,260.94 | 170,737.35 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 17,996,409.93 | 9,204,021.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 100,114,216.67 | 53,324,498.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 118,110,626.60 | 62,528,520.14 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年 1 月 1 日起施行。根据该准则解释的衔接规定，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。执行该准则解释对公司2023年1月1日合并财务报表的主要影响如下：
合并财务报表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 调整数 | 2023年1月1日 |
| 递延所得税资产 | 27,824,389.47 | 1,589,832.01 | 29,414,221.48 |
| 递延所得税负债 | 396,767.25 | 1,589,832.01 | 1,986,599.26 |
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
广东正业科技股份有限公司董事会2023年10月30日