四川中光防雷科技股份有限公司
2020年度财务决算报告四川中光防雷科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注已经四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见审计报告。
现将公司2020年财务决算报告汇报如下:
一、2020年度主要财务指标
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.15 | -33.33% |
加权平均净资产收益率 | 3.59% | 5.79% | -2.20% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -0.02 | 0.06 | -133.33% |
应收帐款周转率(次) | 1.85 | 1.83 | 1.09% |
存货周转率(次) | 2.81 | 2.91 | -3.44% |
流动比率(倍) | 5.41 | 7.18 | -24.65% |
速动比率(倍) | 4.66 | 6.42 | -27.41% |
资产负债率(%)(母公司) | 14.56% | 11.75% | 2.81% |
二、2020年12月31日主要财务状况
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减(%) |
货币资金 | 30,770.19 | 29,627.42 | 3.86% |
应收账款 | 24,433.77 | 18,967.29 | 28.82% |
应收票据 | 2,654.61 | 4,282.20 | -30.50% |
应收款项融资 | 321.46 | ||
预付款项 | 822.21 | 533.90 | 54.00% |
其他应收款 | 853.99 | 522.31 | 63.50% |
存货 | 12,842.96 | 9,135.29 | 40.59% |
合同资产 | 432.88 | 100.00% | |
其他流动资产 | 19,516.56 | 22,741.59 | -14.18% |
其他权益工具投资 | 1,057.54 | 642.00 | 64.73% |
固定资产 | 7,688.15 | 7,545.74 | 1.89% |
无形资产 | 1,346.47 | 1,367.04 | -1.50% |
商誉 | 3,202.37 | 4,505.13 | -28.92% |
长期待摊费用 | 717.49 | 401.24 | 78.82% |
递延所得税资产 | 547.47 | 420.47 | 30.20% |
应付票据 | 4,585.52 | 1,867.18 | 145.59% |
应付账款 | 9,968.57 | 7,463.55 | 33.56% |
合同负债 | 256.64 | 393.85 | -34.84% |
应付职工薪酬 | 1,479.01 | 1,474.93 | 0.28% |
应交税费 | 541.85 | 532.25 | 1.80% |
其他应付款 | 273.91 | 200.62 | 36.53% |
递延收益 | 1,028.39 | 1,262.84 | -18.57% |
1.报告期末,应收帐款较年初增长28.82%,主要系第四季度公司订单增加,销售收入较去年同期增加导致应收账款尚未到账期,款项未收回所致。
2.报告期末,应收票据较年初下降30.50%,主要系本期客户采用汇票结算的业务较上年减少所致。
3.报告期末,预付帐款较年初增加54.00%,主要系本期末预付供应商的设备款和原材料采购款增加所致。
4.报告期末,其他应收款较年初增加63.50%,主要系本期支付的投标保证金和个人借款较上年同期增加所致。
5.报告期末,存货较年初增长40.59%,主要系是第四季度订单增加,产量提高,存货增加所致。
6.报告期末,其他权益工具投资较年初增长64.73%,主要系本期增加对江西一创的股权投资,占其10%的股权比例。
7.报告期末,长期待摊费用较年初增长78.82%,主要系本期增加办公室的装修费及CRCC产品认证费,需要在以后年度摊销。
8.报告期末,应付票据和应付帐款较年初分别增加145.59%和33.56%,主要系第四季度订单增加,产量提高,采购的原材料增加,故应付票据和应付帐款增加。
9.报告期末,其他应付款较年初增加36.53%,主要是本期末未支付的运费较上年增加所致。
三、2020年度经营成果
项目 | 2020年度 | 2019年度 | 增减(%) |
一、营业总收入 | 44,644.45 | 40,052.92 | 11.46% |
其中:营业成本 | 30,932.00 | 26,444.84 | 16.97% |
税金及附加 | 290.24 | 470.00 | -38.25% |
销售费用 | 3,942.93 | 3,862.44 | 2.08% |
管理费用 | 3,088.21 | 2,760.15 | 11.89% |
研发费用 | 4,147.04 | 3,441.09 | 20.52% |
财务费用 | 500.30 | -461.97 | 208.30% |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 476.15 | 378.67 | 25.74% |
加:其他收益 | 643.48 | 539.95 | 19.17% |
投资收益 | 826.50 | 1,386.90 | -40.41% |
信用减值损失 | -612.94 | 43.38 | -1512.94% |
资产减值损失 | -1,360.67 | -124.22 | 995.41% |
资产处置收益 | -23.89 | -2.25 | 961.78% |
三、营业利润 | 1,216.21 | 5,380.13 | -77.39% |
加:营业外收入 | 2,080.05 | 56.26 | 3597.21% |
减:营业外支出 | 10.70 | 22.59 | -52.63% |
四、利润总额 | 3,285.56 | 5,413.80 | -39.31% |
减:所得税费用 | 618.71 | 799.49 | -22.61% |
五、净利润 | 2,666.85 | 4,614.31 | -42.20% |
归属于母公司股东的净利润 | 3,175.29 | 4,994.36 | -36.42% |
1.报告期内,研发费用较上年增加20.52%,主要系本期开发环形器和小基站等无线通信产品,增加新的研发团队,研发投入增加所致。
2.报告期内,财务费用较上年增加208.30%,主要系本期人民币兑美元持续升值,汇兑损失较上年增加所致。
3.报告期内,资产减值损失较上年同期增加995.41%,主要系本期计提了商誉减值损失所致。
4.报告期内,营业外收入较上年同期增加约36倍,主要系本期确认了违约金赔偿收入所致。
四、2020年度现金流量情况
项目 | 2020年度 | 2019年度 | 增减% |
经营活动现金流入小计 | 42,978.39 | 43,346.33 | -0.85% |
经营活动现金流出小计 | 43,691.72 | 41,282.27 | 5.84% |
经营活动产生的现金流量净额 | -713.33 | 2,064.06 | -134.56% |
投资活动现金流入小计 | 64,776.40 | 89,386.95 | -27.53% |
投资活动现金流出小计 | 61,036.60 | 82,838.51 | -26.32% |
投资活动产生的现金流量净额 | 3,739.80 | 6,548.44 | -42.89% |
筹资活动现金流入小计 | 74.84 | 99.66 | -24.90% |
筹资活动现金流出小计 | 1,461.30 | 1,367.30 | 6.87% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,386.46 | -1,267.64 | 9.37% |
现金及现金等价物净增加额 | 960.10 | 7,344.85 | -86.93% |
1.报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降134.56%,主要是本期上半年受到新冠疫情影响,第三季度末到第四季度订单增加较多,产生的应收帐款未到期,尚未回款所致。
2.报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降42.89%,主要是本期购买的银行理财产品较上年减少所致。
3.报告期内,现金及现金等价物净增加额较上年同期减少86.93%,主要是本期下半年收入增加,产生的应收帐款很多尚未到期回款。
四川中光防雷科技股份有限公司董事会
2021年3月29日