昆仑万维(300418)_公司公告_昆仑万维：2017年年度报告（更新后）新浪财经

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昆仑万维：2017年年度报告（更新后）（下载公告）
公告日期:2018-07-10
北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 1 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人周亚辉、主管会计工作负责人王立伟及会计机构负责人(会计主管人员)马苓月声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求（1）行业监管政策风险：互联网行业在我国乃至全球均处在快速发展的过程，公司目前涉及的网络游戏行业、社交平台等行业都属于新兴互联网行业。伴随着技术的持续创新、业务模式的不断升级，我国互联网相关行业的法律监管体系也正处于不断发展和完善的过程中。如果国家对相关互联网行业监管政策发生不利变化，可能会对公司的经营业绩产生一定程度的不利影响。同时，由于公司计划开展的多个项目均在境外区域开展，当地行业监管政策变化也会对公司的发展产生一定程度的影响。公司在进入新的市场前，都会进行深入的市场环境和监管政策环境的调研，必要时向熟悉当地法律政策的机构或人员咨询监管政策，并根据相应的监管环境及政策要求开展业务运营，在实际业务运作的过程中，也会积极配合和落实监管要求，有效控制和降低监管政策的风险。（2）市场竞争加剧的风险：互联网产业日新月异，互联网用户对产品的要 2 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文求也日益提升。如果未来市场竞争进一步加剧，将影响本公司未来业务的发展和产品推广，给公司带来一定的发展压力。网络游戏行业在产品服务、市场渠道等方面已经形成激烈的行业竞争格局，平台化、精品化、泛娱乐化等趋势明显；浏览器、社交平台、软件工具等行业竞争激烈，平台化趋势明显，呈现强者恒强的趋势。公司需保持持续创新能力，对抗市场竞争加剧的风险。公司上线项目均经过严格筛选，有针对性的面向细分市场，通过玩法的持续创新和策划水平的不断提高，提升游戏的娱乐性与用户体验，提升核心玩家群体的粘性。同时，公司拥有经验丰富的市场推广队伍和反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而使产品能及时更新适应市场需求，并不断改进以规避市场风险。（3）境外市场经营风险：由于公司业务涉及的地域范围较广，各个国家或地区的政治环境、法律、税务等政策存在差异，如果公司对当地政局风险的把握不够、对相关法律法规、税务要求的了解不够全面，可能会面临境外运营的产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司的运营触犯了当地政府的法律法规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常运营。此外，各个国家的文化背景和市场情况也各不相同，用户对于互联网产品的不同偏好可能导致公司在境内运营成功的产品不能很好地适应境外市场。公司在进行境外市场的开发时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式不够了解，导致前期投入的市场开发资金不能达到预想的效果，可能会给公司未来的经营造成不利的影响。（4）知识产权风险：公司在进行自主研发游戏产品的过程中，可能会因为公司与知识产权方对于知识产权的理解出现偏差，或调查过程中出现失误，导 3 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文致面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险。若公司产品进一步被有权机关认定为侵犯他人知识产权，则可能导致公司承担相应的侵权责任，且必须对原有产品进行修改或调整，甚至可能导致公司产品下架，从而对公司经营业绩产生不利影响。对此，公司从源头把控，提高相关员工维护知识产权的意识和相关知识，寻求知识产权清晰的合作方，规范合同条款，尽可能规避侵犯他人知识产权的可能性。如双方出现纠纷，则积极采取应对措施，将双方损失降至最低。（5）游戏产品生命周期风险：网络游戏本身具有生命周期，几乎所有游戏均需经历成长期、爆发期和衰退期。若公司不能及时对现有游戏进行更新维护、版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变化，则公司已上线运营的游戏迅速进入衰退期，收入迅速下降，导致公司游戏产品有生命周期过短的风险。对此，公司在游戏项目立项时，便针对游戏生命周期进行了策划和预估。公司目前所有的 IP 储备，均为在全球范围内有一定影响力，并且可以影响一代人的可持续经营的优质 IP。游戏上线后，公司会及时针对玩家喜好，对游戏进行更新维护、版本升级和市场推广，尽可能保持产品的生命力和用户活跃度。（6）新游戏开发和运营失败风险：随着网络游戏市场的快速发展，行业竞争日趋激烈，游戏产品大量增加，同质化现象日益严重。如果公司不能及时洞察市场变化，持续不断地进行新游戏和新技术研发，或公司对市场需求的理解出现偏差，新游戏和新技术与市场需求不符，将导致公司面临新游戏开发和运营失败的风险。公司成立多个事业部，分别针对各类细分游戏市场长期深耕，行业理解透彻，相关资源丰富。研发期间随时洞察行业变化，积极学习新技术、新趋势，使得研发团队实力始终处于行业领先地位。 4 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（7）核心管理和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，掌握行业核心技术与保持核心技术团队稳定是公司生存和发展的根本。互联网企业一般都面临人员流动大、知识结构更新快的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。为了稳定公司的管理、技术和运营团队，公司提供有竞争力的薪酬福利和建立公平的竞争晋升机制，提供全面、完善的培训计划，创造开放、协作的工作环境，提倡“专注、创新”的企业文化，吸引并培养管理和技术人才，公司的核心骨干人员也直接或间接持有公司股份。但是，如果公司之后核心骨干人员流失且无法吸引新的优秀人才加入，将对公司的经营造成不利影响。公司将在保障现有人才队伍稳定及后续人才持续培养的同时，以优厚的待遇及激励机制，引进行业中优秀的人才为公司服务，以满足公司业务持续快速发展的需要。（8）汇率风险：自公司开始布局海外市场至今，公司境外业务收入占总收入的比重较大且呈现快速增长的态势。公司自 2009 年开始布局海外市场，目前已经分别在香港、日本、韩国、马来西亚、美国、英国等地区设立子公司。一方面，公司与境外支付渠道的结算涉及美元、港币等货币，账期一般在 3 个月以内，期间应收账款中的外币资产会面临一定的汇率风险。另一方面，母公司报表及合并报表的记账单位是人民币，境外子公司的期末报表外币折算时同样面临汇率风险。综上，如果未来我国汇率政策发生重大变化或者未来人民币的汇率出现大幅波动，公司可能面临一定的汇率波动风险。在应对汇率风险方面，公司将培养和强化汇率风险防范意识，随时密切注视国际外汇市场相关货币的变化趋势，培养和吸收高素质的外汇风险管理人才，同时形成防范汇率风险的有效管理机制，并从合同等源头控制交易风险。 5 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（9）投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司已经陆续在互联网工具、社交平台、软件工具、O2O、视频直播、网络游戏等方向进行了投资布局，并在趣店、映客、银客、随手科技、洋钱罐、信达天下、Lendinvest、汇量科技、有米科技等项目中获得了投资收益。但由于互联网市场竞争激烈、新型公司层出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目面临着业绩不及预期的风险。公司会在投资决策前进行完整详实的市场论证和尽职调查，投资后及时关注被投公司的经营状况及所在行业变化趋势，不断强化公司的治理行为，充分给予投资并购公司发展空间和必要的资源共享。（10）公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务包括社交平台、网络游戏、休闲娱乐平台、投资等板块，经营规模愈加庞大，组织结构愈加复杂，这将对公司的经营管理、财务规划以及人力资源配置等提出更高要求。如果公司的管理水平不能随之提升，可能面临相应的运营管理和内部控制等方面的挑战。公司将进一步完善法人治理结构，提高公司治理水平，建立更加有效的运行机制，确保公司各项业务计划的平稳实施、有序进行。目前，公司整体战略和发展目标由董事长把控，并在每条业务线上委派业务线 CEO 负责相关工作的执行，确保各业务线的有序进行。（11）公司在收购闲徕互娱和 Grindr 时均形成了一定的商誉，2017 年度，闲徕互娱和 Grindr 运营及盈利情况良好，超出预期，未来如果其所处行业的竞争格局、政策环境发生重大不利变化，可能会对闲徕互娱和 Grindr 的经营业绩产生一定程度的不利影响，公司可能面临闲徕互娱和 Grindr 商誉计提减值的风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,151,946,216 为基数， 6 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文向全体股东每 10 股派发现金红利 0.87 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 7 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 11 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 15 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 23 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 49 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 72 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 80 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 80 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 81 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 91 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 98 第十一节财务报告 ........................................................................................................................ 103 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 235 8 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容北京昆仑万维科技股份有限公司，或依文中所意，有时亦指本公司及本公司、公司、股份公司、昆仑万维指附属公司昆仑在线指北京昆仑在线网络科技有限公司昆仑乐享指北京昆仑乐享网络技术有限公司昆仑集团指 Kunlun Group Limited，曾用名昆仑在线（香港）股份有限公司新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）,曾用名北京盈瑞世纪软件研盈瑞世纪指发中心（有限合伙）西藏昆诺指西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司报告期指 2017 年 1-12 月中国证监会指中国证券监督管理委员会 2013 年 12 月 28 日修订， 2014 年 3 月 1 日起施行的《中华人《公司法》指民共和国公司法》《证券法》指 2014 年 8 月 31 日修订并施行的《中华人民共和国证券法》《上市公司章程指引》指《上市公司章程指引（ 2016 年修订）》《公司章程》指北京昆仑万维科技股份有限公司现行章程元、万元指人民币元、万元信达天下指北京信达天下科技有限公司 LendInvest 指 LendInvest Limited 银客指 Yinker Inc. 米投科技、洋钱罐指米投科技（香港）有限公司随手科技指深圳市随手科技有限公司映客指 Inke Limited Grindr 指 New Grindr LLC，曾用名 Grindr LLC Qudian 指 Qudian Inc kunhoo 指 Kunhoo Software LLC Supercell 指 Supercell Oy eCPM 指 earning cost per mille 深圳市腾讯计算机系统有限公司，香港联交所主板上市（股票代码：腾讯指 00700） 9 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文完美指完美世界股份有限公司，国内 A 股主板上市（股票代码：002624）人人网指千橡世纪科技发展（北京）有限公司，纽交所上市（NYSE：RENN）畅游指一家在美国上市的网络游戏公司（ NASDAQ： CYOU）闲徕互娱指北京闲徕互娱网络科技有限公司汇量科技指广州汇量网络科技股份有限公司有米科技股份有限公司，原名广州优蜜信息科技有限公司、广州优蜜有米科技指移动科技股份有限公司辰海科译指宁波梅山保税港区辰海科译创业投资合伙企业（有限合伙）摩比神奇指摩比神奇（北京）信息技术有限公司深圳富海指深圳富海创新创业投资基金企业（有限合伙）珠海富海指珠海富海华金创业投资基金（有限合伙）蜜莱坞指北京蜜莱坞网络科技有限公司嬴瑄投资指杭州嬴瑄大马股权投资基金合伙企业（有限合伙）好亮投资指西藏好亮创业投资中心（有限合伙）光信投资指天津光信股权投资基金合伙企业（有限合伙）置瀚投资指置瀚（上海）投资中心（有限合伙）天域投资指共青城天域投资管理合伙企业（有限合伙）在线途游指在线途游（北京）科技有限公司上礼元投资指分宜上礼元投资合伙企业（有限合伙）源臻投资指宁波源臻创业投资合伙企业（有限合伙） FH 指 Future Holding L.P. KFH 指 Keeneyes Future Holding Inc 10 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称昆仑万维股票代码 300418 公司的中文名称北京昆仑万维科技股份有限公司公司的中文简称北京昆仑万维科技股份有限公司公司的外文名称（如有）昆仑万维公司的外文名称缩写（如有）Beijing Kunlun Tech Co., Ltd. 公司的法定代表人周亚辉注册地址北京市海淀区知春路 118 号知春大厦 B 座 605E 注册地址的邮政编码 100080 办公地址北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际中心 B 座办公地址的邮政编码 100005 公司国际互联网网址 www.kunlun.com 电子信箱 ir@kunlun-inc.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名金天钱肖凌北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际联系地址中心 B 座中心 B 座电话 010-65210366 010-65210366 传真 010-65210399 010-65210399 电子信箱 ir@kunlun-inc.com ir@kunlun-inc.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际中心 B 座 11 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院七号楼十层签字会计师姓名强桂英、孙继伟公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市朝阳区建国门外大街 1 中国国际金融股份有限公司刘丹、章志皓报告期内号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 3,436,369,668.04 2,424,670,626.82 41.73% 1,789,140,564.52 归属于上市公司股东的净利润 998,666,057.61 531,497,123.47 87.90% 405,288,398.77 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 989,040,251.87 526,711,733.77 87.78% 246,591,060.73 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 1,045,795,985.00 357,120,976.89 192.84% 192,153,315.10 （元）基本每股收益（元/股） 0.89 0.47 89.36% 0.37 稀释每股收益（元/股） 0.89 0.47 89.36% 0.37 加权平均净资产收益率 16.39% 18.31% -1.92% 16.67% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末资产总额（元） 12,061,405,708.47 6,306,050,480.99 91.27% 3,888,484,313.92 归属于上市公司股东的净资产 8,709,730,697.17 3,152,027,892.88 176.32% 2,680,018,953.91 （元）公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √ 是 □ 否用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.8669 12 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 851,761,530.78 885,592,799.44 935,156,230.51 763,859,107.31 归属于上市公司股东的净利润 191,683,868.63 192,604,724.30 191,818,433.51 422,559,031.17 归属于上市公司股东的扣除非经 185,630,596.10 156,978,794.88 186,656,958.81 459,773,902.08 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 50,025,573.89 457,964,030.83 241,311,920.73 296,494,459.55 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 1,250,264.28 -198,409.24 -37,869.53 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 35,581,798.35 11,235,718.71 11,889,531.29 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 230,466.66 1,136,456.45 4,505,602.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -17,869,758.96 -8,213,728.94 161,346,278.88 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,590,562.34 986,181.73 1,559,398.51 减：所得税影响额 5,145,212.24 20,565,603.82 少数股东权益影响额（税后） 6,012,314.69 160,829.01 合计 9,625,805.74 4,785,389.70 158,697,338.04 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 14 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是互联网游戏业昆仑万维是一家全球领先、业内前沿的综合性互联网集团。自2008年成立以来，聚焦“打造海外领先的社交媒体和内容平台”的发展战略，围绕研发及运营的核心优势，逐渐在全球范围内形成了由移动游戏平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平台（闲徕互娱）、社交平台(Grindr)等三大业务板块组成的社交媒体和内容平台，并通过构建集团大数据系统驱动各板块产生协同效应。业务一：移动游戏平台昆仑游戏 1、产品介绍公司从2015年开始向研运一体转型，并于报告期内取得了实质性进展。报告期内，公司全面贯彻了自研化、精品化、系列化的经营思路，陆续在全球发行了《神魔圣域》、《Seal希望：新世界》等自研游戏，同时代理发行精品移动游戏《龙之谷M》。《Seal 希望：新世界》该产品为基于端游IP开发的MMORPG移动网络游戏，在保留端游美术风格的基础上做了适合手游的更加精美的设计，画风清新可爱。该产品于2017年7月在台港澳地区率先上线，取得了台湾地区App Store和 Google Play双平台下载榜第一名的好成绩。随后陆续登陆东南亚、韩国、日本、北美、南美等国家地区，亦取得不俗成绩。《神魔圣域》由昆仑游戏原创的全球同版魔幻PK手游《神魔圣域》于2016年登陆市场，通过持续的优化和版本迭代，报告期内依然保持着旺盛的生命力，在全球市场积累了众多忠实玩家，成为目前公司总流水和生命周期最长的自研手游。《龙之谷M》由昆仑游戏和盛大游戏合作发行的端游IP改编、精品动作手游《龙之谷M》已于2018年2月在繁体区域上线，首月即进入当地市场苹果及谷歌畅销榜前三和免费榜第一，成为2018年一季度繁体地区表现最好的头部新产品，进一步巩固了公司在当地市场的市场占有率。《龙之谷M》的国内发行是腾讯游戏，是2017 年单月收入最高的腾讯代理产品，后续公司还将和盛大游戏共同推动《龙之谷M》在东南亚及欧美区域的发行。 15 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、行业规模游戏市场研究公司Newzoo于2017年11月发布的最新报告显示，由于游戏市场的强劲表现，2017年全球游戏市场的营收将会达到1160亿美元，较去年增长10.7%。其中移动游戏的营收占行业总收入的43%，超过500亿美元，同比增长23.3%。根据Newzoo的预测，2016-2020年全球游戏市场的复合增长率将达到8.2%，2020年全球游戏市场的营收会达到1435亿美元，移动游戏的营收会增长到732亿美元，占到全球游戏市场营收的一半。分地区来看，亚洲贡献了一半的营收，达到578亿美元，同比增长14.6%。北美的营收达到274亿美元，占比23%，同比增速5.1%。拉美的营收达到44亿美元，占比4%，同比增速13.4%。欧洲的营收达到224亿美元，占比19%，同比增速5.6%。中东和非洲的营收达到40亿美元，占比3%，同比增速25.6%。分国家来看，中国在2017年已经超过美国，成为游戏营收贡献最多的国家，达到325亿美元，占全球市场的28%，同比增速达到20%。美国2017年游戏营收254亿美元，占全球市场的22%，同比增速5%。排名第三的是日本，全年营收达到140亿美元。 16 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文根据中国文化娱乐行业协会发布《2017年中国游戏行业年度报告》，2017年中国游戏行业整体营业收入约达2189.6亿元，与2016年相比增长23.1%。其中，移动游戏市场销售收入1161.2亿元，份额继续增加，占57.0%；客户端游戏市场销售收入648.6亿元，份额减少，占31.9%；网页游戏市场销售收入156.0亿元，份额大幅减少，占7.6%；家庭游戏机游戏市场销售收入13.7亿元，份额有所增加，占0.7%。同时中国游戏市场的竞争也非常激烈，腾讯和网易两家巨头在2017年拿下中国游戏市场67%的份额，其中腾讯49%，网易18%，其他厂商瓜分33%的市场。业务二：休闲娱乐平台闲徕互娱 1、产品介绍公司于2017年1月出资10.2亿元收购闲徕互娱51%的股权，并于同年2月纳入公司财务报表合并范围。闲徕互娱专注于“地方特色休闲竞技”产品细分市场的开拓，公司已推出上线28款并准备再上线10余款极具地方特色的在线棋牌休闲产品，获得了良好的市场反馈和用户口碑，迅速占领了包括湖南、四川等大省在内的20个省份、3个直辖市和5个自治区的细分领域市场，日活跃用户达380万，平台累计注册用户量达4,000万人次。在可统计的规范经营的休闲棋牌类平台中的市场占有率达到35%以上。 2、业绩驱动闲徕互娱的主要游戏模式为玩家消耗房卡创建房间，邀请好友参与，并于每局游戏结束后消耗房卡。所以更高的玩家数量和局数，成为闲徕互娱最主要的业绩驱动因素。在激烈的市场竞争环境下，公司聚焦传统优势市场，逐渐向城市、县级、乡镇、农村层层渗透，使得优势市场得到进一步巩固。同时不断调整和优化运营思路，开发更加迎合用户口味的娱乐模式，增加用户在线时长和使用粘性，充分发挥其休闲娱乐平台的商业价值。 17 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、行业现状根据中国音数协游戏工委（GPC）、伽马数据（CNG）、国际数据公司（IDC）联合发布的《2017年中国游戏产业报告》，2017年中国棋牌游戏市场实际销售收入达145.1亿元，同比增长107.4%，而这些增长几乎全部来自地方性棋牌游戏。中国棋牌游戏用户规模达2.79亿人，同比增长8.1%。棋牌游戏能够获得如此高速的增长主要是因为地方性棋牌游戏主要采用房卡模式的带动，这种模式依托于真实的社交关系链进行传播，激活了线下棋牌游戏爱好者，借助移动互联网的高普及度与碎片化特征，实现了用户从线下到线上的转移，同时也激活了原本低付费的免费模式全国性棋牌游戏用户。由于麻将规则的非标准化特点，使得线上麻将游戏的运营更加趋向精细化、本地化、社交化，类似闲徕这种独特的基于亲朋好友的熟人社交棋牌在行业内具备较强竞争力。 4、监管政策 2016年，国务院办公厅《关于加快发展健身休闲产业的指导意见》，指明2025年健身休闲产业要达到 3万亿的市场规模，棋牌被列入重点扶持的体育项目，棋牌行业未来有望蓬勃发展。《关于移动游戏出版服务管理的通知》中，棋牌类游戏被归入休闲益智类游戏进行手游版号审批。业务三：社交平台Grindr 1、产品概况 Grindr是全球最大的同性恋社交网络，在196个国家拥有超过4000万的注册用户，月活跃用户超过800 万，平均每日用户时长达到50分钟以上，活跃用户主要分布在欧美等发达国家和地区，且为收入超出平均水平的“懂科技的有钱人”。产品基于利用GPS定位获得潜在社交对象的基本信息，并提供聊天、发送照片及位置等功能，其中收费版本为 Grindr Xtra。报告期内，Grindr增加至7种语言版本，引导用户完善健康状况资料的填写，推出了广受用户喜爱的 Gaymoji表情包，并上线了全新的内容网站INTO（https://intomore.com），该网站一经推出即成为排名前列的LGBTQ网站，全球月访问用户数超过三百万。在以上产品本地化和新功能的推动下，Grindr的日活和月 18 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文活跃用户均有所提升。 2、盈利模式 Grindr的收入主要来自于会员费和广告。其中付费用户可以获得更多增值服务，如匹配更多社交对象、一次传输多张图片、过滤广告等等。广告模式包括条幅广告、奖励视频广告等。 3、业绩驱动随着新功能的推出，用户体验得到不断提升，进而注册用户数、活跃用户数、付费用户转化率均在稳步增长，会员费收入也随之提升。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明长期股权投资及可供出售金融资产增加 3,855,895,226.43 元，主要为 qudian 上市，股权资产改为按照公允价值核算所致货币资金增加 957,302,551.98 元，主要为闲徕纳入合并报表范围以及非公开发行股货币资金票所致其他流动资产其他流动资产增加 214,841,582.62 元，主要为过桥贷款及预缴税金增加所致商誉商誉本期增加 956,342,651.76 元，主要是闲徕互娱纳入合并报表范围所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重用于公司正用于正常的常经营，款项公司投入及用于境外公生产经营，未 1,301,025,81 香港、韩国、的支付均经货币资金历年经营累司正常的经单独对货币 14.68% 否 3.24 美国等地过公司内部积营活动资金进行收管理流程审益统计批公司按照所公司定期收支付的投资集被投资单可供出售金公司对外投 4,992,598,09 429,278,860. 香港、韩国款取得被投位的财务报 56.33% 否融资产资产生 0.05 23 资方股份，享表、对外投资有相应的权报告、按照被 19 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文利并履行对投资单位章应义务程履行职责，对被投资单位经营情况保持动态更新，进行投前投后管理公司定期收集被投资单位的财务报公司按照所表、对外投资支付的投资报告、按照被款取得被投长期股权投公司对外投 1,302,641,28 投资单位章香港资方股份，享 9,095,099.93 14.70% 否资资产生 0.98 程履行职责，有相应的权对被投资单利并履行对位经营情况应义务保持动态更新，进行投前投后管理公司各个业务板块之间相互支持，实现资源的整合，保证被投公司按照购资单位长期买对价超过稳定增长的被投资方可公司对外投 578,535,838. 发展态势。定商誉香港辨认资产、负 6.53% 否资产生 14 期收集被投债公允价值资单位的财的差额确认务报表、对被为商誉投资单位经营情况保持动态更新，进行商誉减值测试三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业 1、通过社交媒体、移动游戏等产品矩阵积累了全球海量用户 Grindr是全球最大的同性恋社交平台，昆仑游戏和闲徕互娱积累了大量海内外游戏用户。至此，公司 20 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文已初步形成平台级应用产品矩阵，未来公司将覆盖全球更多的互联网用户，成为全球范围内重要的互联网流量入口。 2、具备国际化市场布局与全球网络资源公司于成立之初便有着成熟的海外软件工具团队，2009年开始组建海外游戏业务团队，2016年切入社交网络和新闻资讯平台业务，现已在港澳台、东南亚、日韩、欧美、拉美等10余个语种的海外市场设立办公室，建立起了全球化的互联网业务网络，积攒了雄厚的海外互联网产品运作实力。通过海外互联网业务的不断开拓，公司与相关产品链各个环节的主要合作伙伴建立了良好的长期合作关系，并与公司的各个业务板块产生了显著的协同效应。如在产品发行方面，与苹果、谷歌建立了坚实的合作关系；在产品运营方面，与全球多个市场的主流网络产品发行和推广平台建立了长期的合作关系；在支付渠道方面，公司与全球多个市场主流支付服务提供商建立了合作和服务关系，能够为全球用户提供安全便捷的线上支付渠道；在服务器和网络服务方面，公司向全球知名服务器供应商进行采购，与海内外主流数据托管和内容分发服务提供商建立长期、稳定的合作关系，有效保证数据中心的稳定和安全。 3、成熟的大数据分析系统提升互联网用户体验公司每个业务板块覆盖的独特用户群体，为公司积累了大量的极富特征的、精准有效的用户行为大数据。报告期内，公司逐步搭建集团公共平台系统，作为各版块协同作战的基础。该平台系统包括用户系统、大数据系统、推荐系统和广告系统。一方面可以为用户提供更好的服务体验，另一方面可以显著提高公司的变现能力和运营效果。公司通过优秀的数据分析能力，实现了精准的市场投放，建立了以数据为依托、以用户行为为导向的精细化运营体系。借助高效准确的数据统计和分析，公司可以为所有运营及营销决策提供数据支持，实时调整市场推广工作，优化广告投放渠道、投放时段和投放创意，实现精准的市场投放。公司还可以通过及时的数据分析和产品分析，对市场变化做出迅速准确的判断，形成以数据结论为主要参考标准的科学化的产品运营决策和运营策略，对产品的成功和稳定运营起到了关键的保障作用，最大程度上发挥数据支持运营效率。 4、具备平台级应用和多元化变现方式，使得各业务板块间协同发展公司目前已形成移动游戏平台、休闲娱乐平台和社交平台三大业务板块，具备为全球互联网用户提供综合性互联网增值服务的能力，商业模式也丰富至内容付费、会员付费、广告收入等多元化的变现方式。与此同时，公司各个业务板块之间相互支持，实现了资源的有效整合，形成良好的协同效应。比如在游戏业务中深耕的国际市场和相关资源，可充分运用到其他互联网产品中去。Grindr作为全球化的平台级应用，本身自带内容分发属性，可为公司推广网络游戏等内容类业务提供渠道。 5、良好的投资回报为主营业务锦上添花上市以来，公司陆续在社交平台、O2O、视频直播、亚文化等方向进行了投资布局，并在Qudian、映客、银客、随手科技、洋钱罐、信达天下、Lendinvest、汇量科技、有米科技等项目中获得了持续的且较为可观的投资收益。这些投资收益有助于提升公司的业绩和股东回报、增强公司的现金流动性和运营能力。投资回报不仅仅体现在财务上，更多的是通过投资产生对互联网格局的判断和方向性的把握。同时反哺公司主营业务发展，为之提供实践与指导意义。 6、具备精准的前瞻性的战略发展眼光公司始终致力于发展成为全球领先的互联网综合平台商。自2008年成立以来，公司在国内成为率先立足于网页游戏的公司之一，推动了中国网页游戏市场的快速发展。并于2009年成功切入海外页游市场，成为最早一批成功进军海外市场的中国游戏厂商。2012年，公司敏锐察觉到移动互联网游戏的兴起，大力布局转型手游业务，凭借先发优势和深入的本地化运营模式，占据中国移动网络游戏产品出口的龙头地位。报告期内，公司积极向平台型生态化互联网公司转型，大举布局社交媒体、人工智能、二次元等极具前瞻性的互联网相关领域，实现了弯道超车。 7、网罗全球顶尖互联网人才，完善人才激励机制报告期内，公司在各个业务线条上均吸纳了国际化顶尖人才，确保了公司在各个细分领域的并肩发展。 21 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文如引进了来自腾讯、畅游、完美、人人网等知名游戏公司策划和发行人员，从Facebook、Google、百度、今日头条等知名互联网公司引进了大量算法人才。与此同时，公司从员工培训、管理层培训、考核激励和薪酬分配等方面着手，进一步完善了人才培养与激励机制，为公司的长期稳定发展奠定了人力基础。 22 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内，公司实现营业收入34.36亿元，同比增长41.73%；实现归属上市公司股东的净利润9.99亿元，同比增长87.9%；基本每股收益0.89元，同比增长89.36%；毛利率79.79%，同比增长26.80个百分点。截至报告期末，公司总资产共计120.61亿元，同比增长91.27%。报告期内各业务板块发展情况详见 “第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务”。报告期内，公司在经营层面取得了多项积极进展： 1、收入结构进一步优化，盈利能力大幅增长报告期内，公司营业收入34.36亿元，其中99.46%均来自于互联网收入，其中来自社交网络的收入达到 16.43亿元，占比47.83%，超过了网络游戏收入，夯实了公司向互联网平台型公司转型的目标。公司整体毛利率为79.79%，同比增长26.80个百分点，其中社交网络的毛利率为95.45%，同比增长177.09%，而游戏业务的毛利率亦有所增长，达到61.50%，同比增长25.62%。收入结构进一步优化，盈利能力大幅增长。 2、明确自身优势，业务线条更加清晰报告期内，公司继续贯彻实施“打造海外领先的社交媒体和内容平台”的发展战略，明确以国际市场为背景、平台流量为核心，内容创新为导向、人工智能为引擎的发展纲领。依托海外品牌、平台规模、变现能力、研发实力等核心优势，化繁为简，明确将主业聚焦在移动游戏平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平台（闲徕互娱）、社交平台（grindr）三大业务板块，该三大业务板块相辅相成。昆仑游戏和闲徕互娱构成内容板块，提供不同类型的游戏品类，满足用户不同场景下的娱乐需求， Grindr则是细分垂直人群的优质平台，这三大业务板块的构成，为公司构建大数据实施人工智能奠定了坚实基础。 3、迎战互联网产品快速迭代，增强产品抗风险能力互联网产品面临着快速迭代、窗口期愈发缩短的挑战。公司不断根据市场风向，调整产品思路，关键时刻敢于创新和止损。昆仑游戏自研产品流水峰值和生命周期不断提高；闲徕互娱则推出 “比赛场”等新娱乐模式。各业务线条积极开拓创新，使得公司整体产品矩阵的抗风险能力明显加强。Grindr则为了满足用户的不同需求，推出集内容、活动、服务、社交于一身的INTO网站； 4、长期稳定的科技研发投入，顺应全球行业集中度变高的趋势 23 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内，公司更加强化科技含量高、具备创造力和创新性、进入壁垒高、人均创收高、边际效益显著的行业和产品。公司将研发重点发力在人工智能领域，昆仑游戏和闲徕互娱也在逐步完善自己的大数据平台，Grindr 则运用深度学习来识别用户上传的图像，为精细化运营打下基础。未来，公司各业务板块通过构建统一的大数据系统，利用科技赋能产生裂变，以顺应全球行业集中度变高的趋势。 5、加强平台建设，提升流量价值公司不断强化平台建设，报告期内，Grindr的月活跃用户有20%以上的增长。Grindr在社交之外增加内容、活动和其他增值服务，扩大了用户覆盖面和页面点击量，广告价值得到进一步增强，收入也随之增加。 6、加强人才体系建设截至报告期末，公司员工（含昆仑游戏、Grindr和闲徕互娱）共计1432人，规模不断壮大。作为轻资产的科技创新型企业，人力是公司重要资源之一。报告期内，公司加强建立了人才的招聘、识别、适配、培养和激励体系，让优秀的年轻人脱颖而出。 7、调整组织架构，集团与各业务部门职能更加清晰随着公司业务线条的明确，公司主业已经由最初单一的游戏业务延伸至目前的昆仑游戏、闲徕互娱和Grindr三大平行业务体系。因此公司重新调整组织架构，单独设置集团职能部门服务于三大业务板块，使得人员分工更加明确，业务部门与集团部门各自的财务核算更加清晰，有利于各项业务的协调统一发展。 8、优秀的投资回报，对主营业务进行反哺报告期内，公司聚焦互联网领域，并通过Qudian、Musical.ly等项目，取得了4.44亿元的投资收益，成绩显著。通过投资，公司可以敏锐捕捉互联网风口，接触前沿科技和优秀人才。伴随着互联网的快速迭代，公司业务板块也需要抱有创业者的心态，与被投公司相互借鉴学习，为互联网用户和社会创造更多更有价值的产品与服务。同时，可观的投资收益有益于公司保持良好的资金流动性，提升公司的研发和运营实力，为公司应对互联网的激烈竞争提供了有力保障。 9、公司获得的荣誉及奖项获奖单位颁奖方奖项名称昆仑万维腾讯内容开放平台 2017十大优秀手机游戏公司昆仑万维中国互联网协会；工业和信息化部 2017年中国互联网百强企业排名28 信息中心 24 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文昆仑万维中国音像与数字出版协会 2017年度中国十大海外拓展游戏企业昆仑万维清华大学产业创新与金融研究、清 2017年度清华校友企业创新奖华校友总会昆仑万维中国文化娱乐行业协会 2017年度金手指优秀企业昆仑万维中国文化娱乐行业协会 2017年度产品运营先进单位昆仑游戏游联社最佳海外产品运营企业昆仑游戏金鲸奖 2017年度最受期待手机游戏：《偷星九月天》昆仑游戏阿里巴巴集团；阿里云 2017年度最佳出海游戏奖：《轩辕剑之汉之云》昆仑游戏金手指奖评审委员会 2017年度金手指奖最受期待产品奖:《境界-魂之觉醒》昆仑游戏金手指奖评审委员会中国游戏行业2017年度优秀游戏:《轩辕剑之汉之云》闲徕互娱阿里游戏 2017最佳棋牌游戏奖:《闲来麻将》闲徕互娱 2017泛娱乐产业领袖峰会 2017宝鼎奖年度新锐企业闲徕互娱游戏茶馆第五届金茶奖 2017年度最佳棋牌游戏企业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：是主要游戏基本情况单位：元推广营销费推广营销费收入占游戏推广营销费用占游戏推用占主要游游戏名称游戏类型运营模式收费方式收入业务收入的用广营销费用戏收入总额比例总额的比例的比例 25 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 560,878,737. 106,530,396. 神魔圣域手游自主运营道具收费 35.85% 22.32% 6.81% 28 69 主要游戏分季度运营数据单位：元游戏名称季度用户数量活跃用户数付费用户数量 ARPU 值充值流水神魔圣域第一季度 9,967,331 4,623,837 212,283 541.76 115,006,852.41 神魔圣域第二季度 13,117,674 3,785,742 187,377 791.12 148,237,241.75 神魔圣域第三季度 15,641,370 3,098,587 146,775 972.90 142,798,007.44 神魔圣域第四季度 17,699,189 2,587,952 117,733 1,091.23 128,474,354.15 小计 56,425,564 14,096,118 664,168 804.79 534,516,455.75 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否营业收入整体情况单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 3,436,369,668.04 100% 2,424,670,626.82 100% 41.73% 分行业互联网收入 3,417,968,800.94 99.46% 2,400,784,076.22 99.01% 42.37% 其他收入 18,400,867.10 0.54% 23,886,550.60 0.99% -22.97% 分业务增值服务收入-游戏 1,564,573,450.10 45.53% 1,955,838,605.16 80.66% -20.00% 收入增值服务收入-社交 1,643,488,061.52 47.83% 154,920,808.72 6.39% 960.86% 网络收入网络广告收入 209,907,289.32 6.11% 290,024,662.34 11.96% -27.62% 其他收入 18,400,867.10 0.54% 23,886,550.60 0.99% -22.97% 分地区境内 1,812,107,538.89 52.73% 858,074,350.66 35.39% 111.18% 境外 1,624,262,129.15 47.27% 1,566,596,276.16 64.61% 3.68% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是 26 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文互联网游戏业单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业互联网收入 3,417,968,800.94 693,516,089.17 79.71% 42.37% -39.15% 51.76% 分业务增值服务收入- 1,564,573,450.10 602,335,942.68 61.50% -20.00% -39.66% 25.62% 游戏收入增值服务收入- 1,643,488,061.52 74,805,436.03 95.45% 960.86% -26.34% 177.09% 社交网络收入网络广告收入 209,907,289.32 16,374,710.47 92.20% -27.62% -58.97% 6.91% 分地区境内 1,812,107,538.89 344,990,545.50 80.96% 111.18% -47.34% 242.29% 境外 1,624,262,129.15 349,557,291.30 78.48% 3.68% -27.90% 13.65% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年（2016 年）按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业互联网收入 2,400,784,076.22 1,139,774,174.95 52.52% 35.89% 63.15% -13.12% 分业务增值服务收入- 1,955,838,605.16 998,308,897.48 48.96% 12.10% 44.28% -18.87% 游戏收入增值服务收入- 154,920,808.72 101,555,880.89 34.45% 社交网络收入网络广告收入 290,024,662.34 39,909,396.59 86.24% 1,217.89% 495.34% 24.02% 分地区境内 858,074,350.66 655,110,983.93 23.65% 84.34% 187.22% -53.62% 境外 1,566,596,276.16 484,797,903.06 69.05% 18.35% 3.03% 7.14% 变更口径的理由随着聚焦“打造海外领先的社交媒体和内容平台”的发展战略，围绕研发及运营的核心优势，逐渐在全球范围内形成了由移动游戏平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平台（闲徕互娱）、社交平台(Grindr)等三大业务板块组成的社交媒体和内容平台，并通过构建集团大数 27 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文据系统驱动各板块产生协同效应，为便于投资者更清晰理解公司的核心优势及业务形态，公司对本期及上年同期的“分行业”统计口径做出调整。（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重互联网成本 693,516,089.17 99.85% 1,139,774,174.95 99.99% -39.15% 其他成本 1,031,747.66 0.15% 134,712.03 0.01% 665.89% 单位：元 2017 年 2016 年产品分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重增值服务成本-游戏 602,335,942.68 86.72% 998,308,897.48 87.58% -39.66% 成本增值服务成本-社交 74,805,436.03 10.77% 101,555,880.89 8.91% -26.34% 网络成本网络广告成本 16,374,710.47 2.36% 39,909,396.59 3.50% -58.97% 其他成本 1,031,747.66 0.15% 134,712.03 0.01% 665.89% 说明 2017 年 2016 年同比增减项目金额占营业成本比重金额占营业成本比重游戏分成 499,638,350.73 43.83% 864,575,207.30 75.85% -42.21% 带宽成本 28,964,885.63 2.54% 36,626,614.97 3.21% -20.92% 服务器成本 51,109,348.92 4.48% 5,923,775.80 0.52% 762.78% 授权金摊销成本 29,681,983.52 2.60% 75,919,062.84 6.66% -60.90% 其他成本 85,153,267.99 7.47% 156,864,226.08 13.76% -45.72% 28 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 ①2017年6月10日，公司出资1,000万元设立霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司。公司以货币出资1,000万元，持有100%股权。截至报告期末，公司累计出资0.00万元。 ②2017年6月17日，公司出资3,000万元设立霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司。公司以货币出资3,000万元，持有100%股权。截至报告期末，公司累计出资3,000.00万元。 ③2017年11月24日，公司出资50,000万元设立新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司。公司以货币出资50,000万元，持有100% 股权。截至报告期末，公司累计出资50,000.00万元。 ④2017年12月7日，Kunlun Group Limited出资50,000美元设立Cayman Kunlun Group。Kunlun Group Limited以货币出资50,000 美元，持有100%股权。截至报告期末，公司累计出资0.00美元。 ⑤2016年12月14日，公司以全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司为投资主体签署了《北京闲徕互娱网络科技有限公司收购协议》。根据收购协议，西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司参与了北京闲徕互娱网络科技有限公司的收购交易，持股比例51.00%，总投资金额为人民币1,020,000,000.00元，于2017年2月将北京闲徕互娱网络科技有限公司纳入财务报表合并范围。 ⑥2017年5月10日，公司以全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司为投资主体签署了《成都杰蛙科技有限公司股权转让协议》。根据收购协议，西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司受让了成都杰蛙科技有限公司的股权，持股比例60.00%，总投资金额为人民币11,500,000.00元，于2017年7月将成都杰蛙科技有限公司纳入财务报表合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 2,597,224,656.09 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 75.58% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 936,353,416.67 27.25% 2 客户 2 568,766,370.01 16.55% 29 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 客户 3 556,806,373.26 16.20% 4 客户 4 455,943,638.62 13.27% 5 客户 5 79,354,857.53 2.31% 合计 -- 2,597,224,656.09 75.58% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 469,611,371.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 67.61% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 266,191,851.67 38.33% 2 供应商 2 86,611,210.60 12.47% 3 供应商 3 52,276,667.01 7.53% 4 供应商 4 40,131,787.78 5.78% 5 供应商 5 24,399,854.40 3.51% 合计 -- 469,611,371.45 67.61% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 953,910,836.54 638,900,658.96 49.31% 新增合并闲徕业务所致管理费用 666,730,798.65 443,522,811.44 50.33% 新增合并闲徕业务所致财务费用 96,408,579.24 55,053,404.45 75.12% 汇率变动及利息支出所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用报告期内公司进行的研发项目包括：《Seal 希望：新世界》本产品为基于端游IP开发的MMORPG移动网络游戏，采用清新可爱画风，在保留端游美术风格的基础 30 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文上做了适合手游的更加精美的设计。已于2017年7月在台港澳地区公测，上架首日荣获商店免费下载排行冠军，三天内冲进畅销排行榜前十名，7月18日更挤进畅销排行前五名，赢得众多玩家好评。并在下半年分别登陆东南亚、韩国、日本、北美、南美等国家地区，取得不俗成绩。《洛奇》本产品为基于端游IP开发的ARPG移动网络游戏，采用韩式卡通风格，主打宠物和副本玩法，面向传统端游用户。计划于2018年5月封测。《偷星九月天》本产品为首款国产动漫题材MMORPG移动网络游戏，采用轻松可爱的日式Q萌画风，主打社交互动玩法，面向亚洲地区二次元用户。计划于2018年二季度进行封测。《BLEACH境界-魂之觉醒》本产品为基于著名日本动漫《BLEACH境界》开发的MMORPG移动网络游戏，采用日式动漫画风，主打团队交互玩法，面向中国、港澳台、东南亚、韩国地区动漫用户。《Project P》本产品为中国古典风格的大型MMORPG移动网络游戏，采用中式Q版风格，主打多人PVE玩法，面向亚洲用户。目前处于研发阶段，上线时间待定。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年研发人员数量（人） 854 372 330 研发人员数量占比 59.64% 53.91% 44.47% 研发投入金额（元） 282,647,779.43 100,966,109.83 93,059,527.96 研发投入占营业收入比例 8.23% 4.16% 5.20% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 31 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 3,346,593,215.28 2,422,626,916.90 38.14% 经营活动现金流出小计 2,300,797,230.28 2,065,505,940.01 11.39% 经营活动产生的现金流量净 1,045,795,985.00 357,120,976.89 192.84% 额投资活动现金流入小计 1,444,844,625.48 1,483,655,324.87 -2.62% 投资活动现金流出小计 1,379,805,813.68 3,440,186,233.66 -59.89% 投资活动产生的现金流量净 65,038,811.80 -1,956,530,908.79 103.32% 额筹资活动现金流入小计 2,411,127,548.29 2,953,870,454.41 -18.37% 筹资活动现金流出小计 2,523,172,552.33 1,305,868,696.55 93.22% 筹资活动产生的现金流量净 -112,045,004.04 1,648,001,757.86 -106.80% 额现金及现金等价物净增加额 967,493,880.01 62,285,841.23 1,453.31% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）经营活动现金流入小计较上年同期增加38.14%，主要是由于闲徕纳入合并报表范围所致；（2）投资活动现金流出小计较上年同期减少59.89%，主要是由于公司对外投资减少所致；（3）筹资活动现金流出较上年同期增加93.22%，主要是由于偿还借款及闲徕纳入合并报表范围所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明坏账损失 14,323,159.78 元；长期待资产减值 31,666,901.58 2.16% 摊费用减值损失 8,957,246.56 元；商誉减值损失 8,386,495.24 元。代扣税手续费返还 1,196,742.73 元；营业外收入 3,319,083.59 0.23% 装修补贴款 1,048,136.2 元；其他 1,074,204.66 元。营业外支出 1,728,521.26 0.12% 租房违约金 843,081.88 元；其他 32 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 885,439.38 元。其他收益 35,581,798.35 2.43% 政府补助 35,581,798.35 元。资产处置收益 1,250,264.28 0.09% 处置固定资产收益 1,250,264.28 元。四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金比重下降，主要是 qudian 货币资金 2,033,688,090.38 16.86% 1,076,385,538.40 17.07% -0.21% 上市改为按照公允价值核算，总资产较上年大幅增加所致应收账款比重下降，主要是收回应收账款 409,752,912.42 3.40% 579,971,332.03 9.20% -5.80% 股权转让款长期股权投资下降，主要是 qudian 长期股权投 1,331,593,498.72 11.04% 1,327,317,058.53 21.05% -10.01% 上市改为按照公允价值核算，总资资产较上年大幅增加所致固定资产 22,951,588.41 0.19% 25,949,831.32 0.41% -0.22% 短期借款比重下降，主要是 qudian 短期借款 1,144,367,076.67 9.49% 982,902,879.96 15.59% -6.10% 上市改为按照公允价值核算，总资产较上年大幅增加所致其他流动资其他流动资产比重上升，主要是 260,268,268.23 2.16% 45,426,685.61 0.72% 1.44% 产过桥贷款及预缴税金增加所致可供出售金融资产比重上升，主可供出售金 5,707,402,632.80 47.32% 1,855,783,846.56 29.43% 17.89% 要是 qudian 上市改为按照公允价融资产值核算所致商誉比重上升，主要是闲徕互娱商誉 1,534,878,489.90 12.73% 578,535,838.14 9.17% 3.56% 纳入合并范围所致其他应付款比重下降，主要是股其他应付款 147,118,848.63 1.22% 645,043,746.34 10.23% -9.01% 权激励未达标注销减少回购义务以及偿还公司间借款所致应付债券比重下降，主要是发行应付债券 962,777,761.81 7.98% 719,641,668.05 11.41% -3.43% 公司债以及 qudian 上市改为按照公允价值核算所致长期应付款比重上升，主要是新长期应付款 167,071,215.51 1.39% 0.00% 1.39% 增融资租赁业务所致 33 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文资本公积比重下降，主要是非公资本公积 1,409,096,461.24 11.68% 952,037,214.10 15.10% -3.42% 开发行股票以及 qudian 上市改为按照公允价值核算所致其他综合收益比重上升，主要是其他综合收 4,005,195,181.77 33.21% -62,493,681.41 -0.99% 34.20% qudian 上市改为按照公允价值核益算所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元本期公允价计入权益的累计本期计提项目期初数本期购买金额本期出售金额期末数值变动损益公允价值变动的减值金融资产 3.可供出售金 36,227,655.00 4,083,427,583.29 486,307,188.54 509,343,590.41 4,096,618,836.42 融资产金融资产小计 36,227,655.00 4,083,427,583.29 486,307,188.54 509,343,590.41 4,096,618,836.42 上述合计 36,227,655.00 4,083,427,583.29 486,307,188.54 509,343,590.41 4,096,618,836.42 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 √ 是 □ 否报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响报告期内，公司持股的Qudian上市，改为按照公允价值核算，导致公司资产增加 3、截至报告期末的资产权利受限情况子公司Grindr存在受限货币资金9,096,390.5元，为租房保证金。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 7,038,996,131.52 3,183,100,905.09 121.14% 34 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元被投资公司投资持股比预计收是否涉披露日期披露索引主要业务投资金额资金来源合作方投资期限产品类型本期投资盈亏名称方式例益诉（如有）（如有）嬴瑄投资、好亮投资、光信投资、置瀚投资、深圳富海、珠海富海、天域投北京闲徕互地方特色资、蜜莱坞、在线途游、地方特色休 2017 年 01 娱网络科技休闲竞技收购 1,020,000,000.00 51.00% 自有资金长期 414,277,348.56 否 2017-004 上礼元投资、源臻投资、闲竞技研发月 09 日有限公司研发摩比神奇、周亚辉、刘晓宇、张秀兵、席时伟、赵钺、董路华、何志涛合计 -- -- 1,020,000,000.00 -- -- -- -- -- 0.00 414,277,348.56 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元本期公允价值变动计入权益的累计公允报告期内售出金资产类别初始投资成本报告期内购入金额累计投资收益期末金额资金来源损益价值变动额股票 48,301,822.56 -6,112,736.38 42,189,086.18 -3,975,178.78 0.00 自有资金股票 486,307,188.54 4,089,540,319.67 467,154,504.23 333,869,203.32 4,556,104,587.97 自有资金 35 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 534,609,011.10 0.00 4,083,427,583.29 0.00 509,343,590.41 329,894,024.54 4,556,104,587.97 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内变累计变更用途累计变更用途闲置两年以本期已使用募已累计使用募尚未使用募尚未使用募集资金用途及募集年份募集方式募集资金总额更用途的募的募集资金总的募集资金总上募集资金集资金总额集资金总额集资金总额去向集资金总额额额比例金额截止 2017 年 12 月 31 日，网下向询价对募集资金余额为 209.53 万象询价配售与 2015 133,037.96 4,879.01 129,059.56 0 31,314.44 23.54% 209.53 元，全部为银行存款，其中 0 网上资金申购以七天通知存款方式存放发行相结合的金额为 200 万元。合计 -- 133,037.96 4,879.01 129,059.56 0 31,314.44 23.54% 209.53 -- 0 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）16 号文《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票 7,000 万股，发行方式为采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式，每股发行价格为人民币 20.30 元。截至 2015 年 1 月 16 日止，公司募集资金总额为人民币 1,421,000,000.00 元，扣除承销费用人民币 80,500,000.00 元后，已缴入募集的股款为人民币 1,340,500,000.00 元。同时扣除公司为本次股票发行所支付的预付保荐费、发行手续费、审计评估费、律师费等费用合计人民币 10,120,400.00 元，实际募集股款为人民币 1,330,379,600.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所进行审计，并出具了信会师报字(2015) 第 210007 号的验资报告。公司以前年度已使用资金 124,180.55 万元，2017 年度使用资金 4,879.01 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金已累计使用 129,059.56 万元，利息收入 1,787.43 万元，项目结束后结余资金补充流动资金 5,556.30 万元，募集资金余额为 209.53 万元。 36 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元截至期末投项目可行性是是否已变更项募集资金承诺调整后投本报告期投截至期末累计项目达到预定可本报告期实现是否达到预计承诺投资项目和超募资金投向资进度(3)＝否发生重大变目(含部分变更) 投资总额资总额(1) 入金额投入金额(2) 使用状态日期的效益效益 (2)/(1) 化承诺投资项目移动网络新游戏研发项目否 40,816 40,816 4,879.01 41,665.77 102.08% 2017 年 10 月 31 日 49,508.85 不适用否网页游戏新产品研发项目否 19,445 19,445 0 19,445 100.00% 2014 年 11 月 30 日 0.17 不适用否客户端网络代理项目否 17,903 17,903 0 14,676.4 81.98% 2016 年 08 月 30 日 0.13 不适用否移动网络游戏代理项目是 50,903 19,588.56 0 19,588.56 100.00% 2015 年 06 月 29 日 2,457.31 不适用是网页游戏代理项目否 3,970.96 3,970.96 0 3,970.96 100.00% 2014 年 12 月 31 日 0 不适用否互联网金融领域资产收购项目是 0 31,314.44 0 29,712.87 94.89% 0 不适用否承诺投资项目小计 -- 133,037.96 133,037.96 4,879.01 129,059.56 -- -- 51,966.46 -- -- 超募资金投向无补充流动资金（如有） -- 5,556.3 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 5,556.3 -- -- -- -- 合计 -- 133,037.96 133,037.96 4,879.01 134,615.86 -- -- 51,966.46 -- -- 未达到计划进度或预计收益的无情况和原因（分具体项目）根据公司 2015 年 6 月 11 日，公司第二届第十一次董事会决议，决定将变更公司首次公开发行部分募集资金投向，即终止实施“移动网络游戏代理项项目可行性发生重大变化的情目”，该项目剩余募集资金原投资移动网络游戏代理项目变更为投资 Lendinvest Limited 和 Yinker Inc，2015 年 6 月 29 日公司 2015 年第二次临时股况说明东大会决议公告通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》。 37 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金投资项目先期投入及公司五个募投项目在履行内部程序后，自实际实施之日起至 2015 年 1 月 31 日，实际资金预先投入金额合计为 702,836,729.29 元，公司募集资金到置换情况位后对其进行了置换，置换金额为 678,804,400.78 元。用闲置募集资金暂时补充流动不适用资金情况适用截止 2016 年 4 月 8 日，公司募集资金互联网金融领域资产收购项目 Lendinvest Limited 和 Yinker Inc 已经支付完毕，收购项目完成，共使用募集资项目实施出现募集资金结余的金 297,128,748.04 元，结余募集资金 20,937,620.35 元（含利息收入 4,921,959.31 元），经公司第二届第二十九次董事会会议审议通过，保荐机构发金额及原因布同意意见后永久补充流动资金。截止 2016 年 8 月 30 日，公司募集资金客户端网络游戏代理项目已经实施完毕，共使用募集资金 146,763,991.10 元，结余募集资金 34,625,333.75 元（含利息收入 2,359,324.85 元），经公司第二届第四十一次董事会会议审议通过，保荐机构发布同意意见后永久补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为 209.53 万元，全部为银行存款，其中以七天通知存款方式存放的金额为 200.00 万元，募集资金专户活期向存款 9.53 万元。募集资金使用及披露中存在的无问题或其他情况 38 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目拟投变更后的项目可对应的原承诺项本报告期实际投截至期末实际累截至期末投资进项目达到预定可本报告期实现的是否达到预计效变更后的项目入募集资金总额行性是否发生重目入金额计投入金额(2) 度(3)=(2)/(1) 使用状态日期效益益 (1) 大变化互联网金融领域移动网络游戏代 31,314.44 0 29,712.87 94.89% 0否否资产收购项目理项目合计 -- 31,314.44 0 29,712.87 -- -- 0 -- -- 根据公司 2015 年 6 月 11 日，公司第二届第十一次董事会决议，决定将变更公司首次公开发行部分募集资金投向，即终止实变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项施“移动网络游戏代理项目”，该项目剩余募集资金原投资移动网络游戏代理项目变更为投资 Lendinvest Limited 和 Yinker Inc，目) 2015 年 6 月 29 日公司 2015 年第二次临时股东大会决议公告通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》。截止 2017 年 12 月 31 日，移动网络游戏代理项目已投入募集资金 19,588.56 万元。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项无目) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无 6、非公开发行募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募已累计使用募报告期内变更累计变更用途累计变更用途尚未使用募集尚未使用募集闲置两年以上集资金总额集资金总额用途的募集资的募集资金总的募集资金总资金总额资金用途及去募集资金金额金总额额额比例向 39 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 向特定对象非 58,232.64 906.36 7,284.68 0 0 12.51% 1,979.47 截止2017年12 0 公开发行月31日，募集资金余额为 1,979.47万元，全部为银行存款，其中以七天通知存款方式存放的金额为 100.00万元，募集资金专户活期存款1,879.47 万元。合计 -- 58232.64 906.36 7284.68 0 0 12.54% 1,979.47 -- 0 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）3081号文《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，采用询价方式向符合条件的特定对象非公开发行 A股股票32,258,064股，每股发行价格为人民币18.60元。截止2017年2月22日，募集资金总额为人民币599,999,990.40元。扣除承销及保荐费用人民币15,500,000.00 元，扣除为本次股票发行所支付的预付审计验资费、律师费、股份登记托管费、其他发行相关手续费等费用合计人民币2,173,566.93元，实际募集股款为人民币582,326,423.47元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所进行审计，并出具了信会师报字(2017)第ZB10076号的验资报告。公司以前年度已使用资金6,378.31万元，本年度使用资金906.36万元，本年利息收入31.50万元，使用闲置资金补充流动资金49,000.00万元，募资资金余额1,979.47万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项募集资金承诺调整后投资总本报告期投入截至期末累计截至期末投资项目达到预定本报告期实现是否达到预计项目可行性是目(含部分变进度(3)＝可使用状态日否发生重大变 40 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文更) 投资总额额(1) 金额投入金额(2) (2)/(1) 期的效益效益化承诺投资项目 1Mobile 线下手机分发渠道建设否 58,232.64 58,232.64 906.36 7,284.68 12.51% 2018年8月24 484.28 未披露募集资是项目日金效益指标，不适用承诺投资项目小计 -- 58,232.64 58,232.64 906.36 7,284.68 -- -- 484.28 -- -- 超募资金投向无归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 49,000 49,000 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 49,000 49,000 -- -- -- -- 合计 -- 58,232.64 58,232.64 49,906.36 56,284.68 -- -- 484.28 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情无况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况 2018年2月6日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并将结余资金永久性补充流动资金的议案》，并已通过2018年第一次临时说明股东大会审议通过。1Mobile 线下手机分发渠道建设项目投入前期，效益良好，但是由于互联网行业发展迅速，东南亚市场线上普及较快，线下分发渠道已经无法满足市场效率，公司预计在未来的发展中该项目的投资收益不如预期，公司将该项目结项并将结余资金永久性补充流动资金超募资金的金额、用途及使用进不适用展情况募集资金投资项目实施地点变更不适用情况募集资金投资项目实施方式调整不适用 41 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文情况募集资金投资项目先期投入及置适用换情况公司募投项目在履行内部程序后，自实际实施之日起至2017年1月31日，实际资金预先投入金额合计为63,783,128.10元，公司募集资金到位后对其进行了置换，置换金额为63,783,128.10元。用闲置募集资金暂时补充流动资适用金情况 2017年3月10日，经公司第二届董事会第五十一次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用部分闲置募集资 4.9 亿元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12 个月，到期将归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金不适用额及原因尚未使用的募集资金用途及去向截止2017年12月31日，募集资金余额为1,979.47万元，全部为银行存款，其中以七天通知存款方式存放的金额为100.00万元，募集资金专户活期存款1,879.47万元。募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 42 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用股权出售本期初起至是否按计划如期为上市公所涉及的出售日该股与交易对实施，如未按计划被出售股交易价格出售对公司贡献的股权出售是否为关股权是否交易对方出售日权为上市公方的关联实施，应当说明原披露日期披露索引权（万元）司的影响净利润占定价原则联交易已全部过司贡献的净关系因及公司已采取净利润总户利润（万元）的措施额的比例 gx music gx music 2017 年 12 增加净利 2017 年 12 29,133.85 15,797.65 15.82% 协议价否无是是 2017-170 limited limited 月 01 日润月 13 日 2017-142 2017 年 10 增加净利 2017 年 10 Qudian Qudian 8,858.93 8,352.5 8.36% 协议价否无是是 2017-143 月 18 日润月 18 日 2017-145 德意志银 2017-142 2017 年 11 增加净利 2017 年 10 行美国信 Qudian 26,553.68 25,034.42 25.07% 协议价否无是是 2017-143 月 03 日润月 18 日托公司 2017-145 43 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润主营业务为研发、发行昆仑集团有 1,288,787,62 8,172,388,64 6,207,795,01 444,313,435. 196,742,054. 197,421,354. 子公司及运营互联限公司 0.01 0.46 7.05 65 98 62 网游戏及互联网软件香港昆仑万 1,029,742,66 1,432,493,81 1,189,909,54 146,936,180. 146,936,180. 维股份有限子公司投资 6.77 7.62 8.50 81 81 公司报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响拓展公司业务，提高公司综合竞争力，北京闲徕互娱网络科技有限公司购买为公司增加新的利润增长点拓展公司业务，提高公司综合竞争力，成都杰蛙科技有限公司购买为公司增加新的利润增长点霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司设立根据公司长远规划，拓展新业务霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司设立根据公司长远规划，拓展新业务新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司设立根据公司长远规划，拓展新业务 Cayman Kunlun Group 设立根据公司长远规划，拓展新业务主要控股参股公司情况说明 1、报告期内，昆仑集团有限公司收入主要来自于两方面：（1）、以下游戏的运营发行：手机游戏韩文版《神魔圣域》、手机游戏俄语版《无双剑姬》、手机游戏繁体版《全民奇迹》、《啪啪三国》、《武侠Q传》等，网页游戏德文版、法文版、意大利语版《神曲》等。（2）、投资收益：处置持有的qudian inc.股权产生投资收益333,869,203.32元 2、报告期内，香港昆仑万维股份有限公司的利润主要来自处置GX music limited的股权产生投资收益157,976,496.69元八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 44 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文九、公司未来发展的展望 1、发展战略昆仑万维是一家全球领先、业内前沿的综合性互联网集团。自2008年成立以来，聚焦“打造海外领先的社交媒体和内容平台”的发展战略，围绕研发及运营的核心优势，逐渐在全球范围内形成了由移动游戏平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平台（闲徕互娱）、社交平台(Grindr)等三大业务板块组成的社交媒体和内容平台，并通过构建集团大数据系统驱动各板块产生协同效应。 2、经营计划（1）昆仑游戏自研游戏方面，公司将继续重点围绕有IP支撑的移动端精品游戏项目进行布局，包括： ① 于端游IP的《洛奇》项目； ② 基于动漫IP的《BLEACH境界-魂之觉醒》、《偷星九月天》项目； ③ 基于漫画电影IP的《Project A》项目； ④ 面向华人玩家的基于仙侠题材单机游戏的《Project P》项目。代理游戏方面，由昆仑游戏和盛大游戏合作发行的端游IP改编、精品动作手游《龙之谷M》已于2018 年2月在繁体区域上线，首月即进入当地市场苹果及谷歌畅销榜前三和免费榜第一，成为2018年一季度繁体地区表现最好的头部新产品，进一步巩固了公司在当地市场的市场占有率。《龙之谷M》国内发行为腾讯游戏，是2017年单月收入最高的腾讯代理产品，后续公司还将和盛大游戏共同推动《龙之谷M》在东南亚及欧美区域的发行。（2）闲徕互娱继续巩固传统优势市场，逐渐向城市、县级、乡镇、农村层层渗透，同时不断调整和优化运营思路，尝试推出 “比赛场”等更加迎合用户口味的新娱乐模式，增加用户在线时长和使用粘性，充分发挥其休闲娱乐平台的商业价值。（3）Grindr 通过推出新功能进一步提升用户体验，在加快用户数量增长的同时提高用户粘性；增加更多增值服务以继续提高付费用户转化率，进而提高会员费收入；进一步改善用户广告体验的同时通过产品优化来提高广告变现能力，提升产品的商业价值。 3、可能面临的风险（1）行业监管政策风险：互联网行业在我国乃至全球均处在快速发展的过程，公司目前涉及的网络游戏行业、社交平台等行业都属于新兴互联网行业。伴随着技术的持续创新、业务模式的不断升级，我国 45 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文互联网相关行业的法律监管体系也正处于不断发展和完善的过程中。如果国家对相关互联网行业监管政策发生不利变化，可能会对公司的经营业绩产生一定程度的不利影响。同时，由于公司计划开展的多个项目均在境外区域开展，当地行业监管政策变化也会对公司的发展产生一定程度的影响。公司在进入新的市场前，都会进行深入的市场环境和监管政策环境的调研，必要时向熟悉当地法律政策的机构或人员咨询监管政策，并根据相应的监管环境及政策要求开展业务运营，在实际业务运作的过程中，也会积极配合和落实监管要求，有效控制和降低监管政策的风险。（2）市场竞争加剧的风险：互联网产业日新月异，互联网用户对产品的要求也日益提升。如果未来市场竞争进一步加剧，将影响本公司未来业务的发展和产品推广，给公司带来一定的发展压力。网络游戏行业在产品服务、市场渠道等方面已经形成激烈的行业竞争格局，平台化、精品化、泛娱乐化等趋势明显；浏览器、社交平台、软件工具等行业竞争激烈，平台化趋势明显，呈现强者恒强的趋势。公司需保持持续创新能力，对抗市场竞争加剧的风险。公司上线项目均经过严格筛选，有针对性的面向细分市场，通过玩法的持续创新和策划水平的不断提高，提升游戏的娱乐性与用户体验，提升核心玩家群体的粘性。同时，公司拥有经验丰富的市场推广队伍和反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而使产品能及时更新适应市场需求，并不断改进以规避市场风险。（3）境外市场经营风险：由于公司业务涉及的地域范围较广，各个国家或地区的政治环境、法律、税务等政策存在差异，如果公司对当地政局风险的把握不够、对相关法律法规、税务要求的了解不够全面，可能会面临境外运营的产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司的运营触犯了当地政府的法律法规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常运营。此外，各个国家的文化背景和市场情况也各不相同，用户对于互联网产品的不同偏好可能导致公司在境内运营成功的产品不能很好地适应境外市场。公司在进行境外市场的开发时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式不够了解，导致前期投入的市场开发资金不能达到预想的效果，可能会给公司未来的经营造成不利的影响。（4）知识产权风险：公司在进行自主研发游戏产品的过程中，可能会因为公司与知识产权方对于知识产权的理解出现偏差，或调查过程中出现失误，导致面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险。若公司产品进一步被有权机关认定为侵犯他人知识产权，则可能导致公司承担相应的侵权责任，且必须对原有产品进行修改或调整，甚至可能导致公司产品下架，从而对公司经营业绩产生不利影响。对此，公司从源头把控，提高相关员工维护知识产权的意识和相关知识，寻求知识产权清晰的合作方，规范合同条款，尽可能规避侵犯他人知识产权的可能性。如双方出现纠纷，则积极采取应对措施，将双方损失降至最低。（5）游戏产品生命周期风险：网络游戏本身具有生命周期，几乎所有游戏均需经历成长期、爆发期和衰退期。若公司不能及时对现有游戏进行更新维护、版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变化，则公司已上线运营的游戏迅速进入衰退期，收入迅速下降，导致公司游戏产品有生命周期过短的风险。 46 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文对此，公司在游戏项目立项时，便针对游戏生命周期进行了策划和预估。公司目前所有的IP储备，均为在全球范围内有一定影响力，并且可以影响一代人的可持续经营的优质IP。游戏上线后，公司会及时针对玩家喜好，对游戏进行更新维护、版本升级和市场推广，尽可能保持产品的生命力和用户活跃度。（6）新游戏开发和运营失败风险：随着网络游戏市场的快速发展，行业竞争日趋激烈，游戏产品大量增加，同质化现象日益严重。如果公司不能及时洞察市场变化，持续不断地进行新游戏和新技术研发，或公司对市场需求的理解出现偏差，新游戏和新技术与市场需求不符，将导致公司面临新游戏开发和运营失败的风险。公司成立多个事业部，分别针对各类细分游戏市场长期深耕，行业理解透彻，相关资源丰富。研发期间随时洞察行业变化，积极学习新技术、新趋势，使得研发团队实力始终处于行业领先地位。（7）核心管理和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，掌握行业核心技术与保持核心技术团队稳定是公司生存和发展的根本。互联网企业一般都面临人员流动大、知识结构更新快的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。为了稳定公司的管理、技术和运营团队，公司提供有竞争力的薪酬福利和建立公平的竞争晋升机制，提供全面、完善的培训计划，创造开放、协作的工作环境，提倡“专注、创新”的企业文化，吸引并培养管理和技术人才，公司的核心骨干人员也直接或间接持有公司股份。但是，如果公司之后核心骨干人员流失且无法吸引新的优秀人才加入，将对公司的经营造成不利影响。公司将在保障现有人才队伍稳定及后续人才持续培养的同时，以优厚的待遇及激励机制，引进行业中优秀的人才为公司服务，以满足公司业务持续快速发展的需要。（8）汇率风险：自公司开始布局海外市场至今，公司境外业务收入占总收入的比重较大且呈现快速增长的态势。公司自2009年开始布局海外市场，目前已经分别在香港、日本、韩国、马来西亚、美国、英国等地区设立子公司。一方面，公司与境外支付渠道的结算涉及美元、港币等货币，账期一般在3个月以内，期间应收账款中的外币资产会面临一定的汇率风险。另一方面，母公司报表及合并报表的记账单位是人民币，境外子公司的期末报表外币折算时同样面临汇率风险。综上，如果未来我国汇率政策发生重大变化或者未来人民币的汇率出现大幅波动，公司可能面临一定的汇率波动风险。在应对汇率风险方面，公司将培养和强化汇率风险防范意识，随时密切注视国际外汇市场相关货币的变化趋势，培养和吸收高素质的外汇风险管理人才，同时形成防范汇率风险的有效管理机制，并从合同等源头控制交易风险。（9）投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司已经陆续在互联网工具、社交平台、软件工具、 O2O、视频直播、网络游戏等方向进行了投资布局，并在趣店、映客、银客、随手科技、洋钱罐、信达天下、Lendinvest、汇量科技、有米科技等项目中获得了投资收益。但由于互联网市场竞争激烈、新型公司层出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目面临着业绩不及预期的风险。公司会在投资决策前进行完整详实的市场论证和尽职调查，投资后及时关注被投公司的经营状况及所在行业变化趋势，不断强化公司的治理行为，充分给予投资并购公司发展空间和必要的资源共享。 47 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（10）公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务包括社交平台、网络游戏、休闲娱乐平台、投资等板块，经营规模愈加庞大，组织结构愈加复杂，这将对公司的经营管理、财务规划以及人力资源配置等提出更高要求。如果公司的管理水平不能随之提升，可能面临相应的运营管理和内部控制等方面的挑战。公司将进一步完善法人治理结构，提高公司治理水平，建立更加有效的运行机制，确保公司各项业务计划的平稳实施、有序进行。目前，公司整体战略和发展目标由董事长把控，并在每条业务线上委派业务线CEO负责相关工作的执行，确保各业务线的有序进行。（11）公司在收购闲徕互娱和Grindr时均形成了一定的商誉，2017年度，闲徕互娱和Grindr运营及盈利情况良好，超出预期，未来如果其所处行业的竞争格局、政策环境发生重大不利变化，可能会对闲徕互娱和Grindr的经营业绩产生一定程度的不利影响，公司可能面临闲徕互娱和Grindr商誉计提减值的风险。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引详见深圳证券交易所网站互动易平台 2017 年 02 月 10 日实地调研机构上的《2017 年 2 月 10 日投资者关系活动记录表》 48 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期内公司普通股利润分配政策，符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，中小股东的的合法权益得到了充分保护。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透不适用明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.87 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,151,946,216 现金分红总额（元）（含税） 100,219,320.79 可分配利润（元） 113,894,278.72 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司 2017 年利润分配预案拟以总股本 1,151,946,216 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.87 元(含税)向全体股东分配，共计分配现金红利 100,219,320.79 元。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 49 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司于2015年9月15日召开2015年第五次临时股东大会，决议2015年半年度权益分派最终以公司现有总股本287,231,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增29.244754股，共计转增839,999,993股。 2015年半年度不送股，不派发现金股利。前述转增已经登记完毕。公司于2016年5月5日召开2015年年度股东大会，决议2015年年度权益分派方案以公司总股本 1,127,230,993股为基数，向全体股东每10股派1.05元人民币现金(含税)，合计派发现金118,359,254.27元。公司于2017年5月31日召开2016年年度股东大会，决议2016年权益分配方案以公司总股本1,159,124,083股为基数，向全体股东每10股派1.05元人民币现金(含税)，合计派发现金121,708,028.72元。公司2017年利润分配预案拟以总股本1,151,946,216股为基数，向全体股东每10股派0.87元人民币现金 (含税)，合计派发现金100,219,320.79元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 100,219,320.79 998,666,057.61 10.04% 0.00 0.00% 2016 年 121,708,028.72 531,497,123.47 22.90% 0.00 0.00% 2015 年 118,359,254.27 405,288,398.77 29.20% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 50 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 1、公司控股股东、实际控制人周亚辉承诺：（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；（2）在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%，在离职后 6 个月内不转让其直接或者间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让其直接或间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起第 7 个月至第王立伟;新余盈瑞世纪软首次公开发行或再融资时所作承 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月 2015 年 01 月 21 件研发中心（有限合伙）股份限售承诺 2018-01-21 正常履行中诺内不转让其直接或间接持有的公司股份；（3）在股份日周亚辉；李琼锁定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的 20%，减持价格不低于发行价（若公司在上市后至其减持期间发生派发股利、送红股、转增股本等除息、除权行为，减持公司股份的数量和减持价格下限将作相应调整，下同）；（4）若公司上市后 6 个月内股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（若公司在上市后 6 个月内发生派发股利、送红股、转增股 51 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文本等除息、除权行为，收盘价格将作相应调整，下同），其直接、间接所持公司股份的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长 6 个月；（5）上述第（3）和第（4）项股份锁定承诺不会因其在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行。2、公司股东盈瑞世纪承诺：（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；（2）在股份锁定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的 20%，减持价格不低于发行价。3、公司股东李琼承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 1、自本承诺函出具之日，本人不存在持有、控制其他境内或境外上市公司发行在外股份总额 5%以上的情况。2、自本承诺函出具之日，本人近五年内未受到任何与证券市场有关的重大行政处罚、刑事处罚，亦未涉及任何与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁案件。3、自本承诺函出具之日，除本次交易（本次股份分割过户）之外本人尚无在未来十二个月内增持昆仑万维股份的计划。4、本次权益变动完成后，本人将继续履行周亚辉先生原先对持有本人股份所作的股份锁定承诺。5、本次权益变动完成后，本人暂无下列计划：（1）暂无改变上市公司主营业务或者对上市公司主营业务作出重大调整的计划；（2）暂无在未来 12 个月内对昆仑万维的资产和业务进行重大出售、购买、合并、与他人合资或合作的具体计划；（3）暂无改变上市公司现任董事会或高级管理人员的组成的相关计划；（4）暂无对公司章程条款进行修改的计划；（5）暂无对上市公司现有员工聘用作重大 52 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文变动的计划；（6）暂无对上市公司分红政策作重大变化调整的计划；（7）暂无其他对上市公司有重大影响的后续计划。6、为保持上市公司的独立性，维护上市公司及其他股东的合法权益，本人确认：（1）本人控制的企业目前不存在经营与上市公司目前经营业务以及拟向上市公司注入的相关资产相同业务的情形，双方之间不存在潜在同业竞争；（2）本人不会投资或新设任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业；（3）本人控制的企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害；（4）如本人违反上述本第 6 条承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿上市公司由此遭受的损失；（5）本人本第 6 条承诺在本人作为上市公司股东期间持续有效。7、为规范和减少与上市公司可能发生的关联交易，本人确认：（1）本次权益变动之前，本人及本人控制的企业（如有）与上市公司之间不存在任何的关联交易；（2）本次权益变动完成后，本人及本人控制的企业将尽可能避免和减少与上市公司的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本人及本人控制的企业将与上市公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及上市公司章程等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司 53 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文及其他股东合法权益的行为；（3）如本人违反上述本第 7 条承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿上市公司由此遭受的损失。8、本次权益变动之日前六个月内，本人没有买卖上市公司挂牌交易股份的情况，本人直系亲属在本次权益变动之日前六个月内，不存在买卖昆仑万维股票的情况。9、本人不存在《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 108 号）第六条规定的情形，“（一）收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（二）收购人最近 3 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（三）收购人最近 3 年有严重的证券市场失信行为；（四）收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十六条规定情形；（五）法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。4、本公司股东王立伟承诺：（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；（2）在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%，在离职后 6 个月内不转让其直接或者间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让其直接或间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让其直接或间接持有的公司股份；（3）在股份锁定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的 25%，减持价格不低于发行价；（4）若公司上市后 6 个月内股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 54 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文价，其直接、间接所持公司股份的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长 6 个月；（5）上述第（3）和第（4）项股份锁定承诺不会因其在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行。公司控股股东、实际控制人周亚辉的股份锁定期限参见“股份锁定承诺”。周亚辉承诺：（1）在上述股份锁定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的 20%，减持价格不低于发行价（若公司在上市后至其减持期间发生派发股利、送红股、转增股本等除息、除权行为，其减持公司股份的数量和减持价格下限将作相应调整，下同）；（2）鉴于其在本次发行前持有公司股份的比例超过 5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过公司在减持前 3 个交易日予以公告。公司公开发行前持股 5%以上的股东盈瑞世纪的股份锁定期限参见“股份新余盈瑞世纪软件研发锁定承诺”。盈瑞世纪承诺：（1）在上述股份锁定期 2015 年 01 月 21 中心（有限合伙）;李琼; 股份减持承诺 2019-12-31 正常履行中限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超日王立伟;周亚辉过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的 20%，减持价格不低于发行价；（2）鉴于其在本次发行前持有公司股份的比例超过 5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过公司在减持前 3 个交易日予以公告。公司公开发行前持股 5%以上的股东王立伟的股份锁定期限参见“股份锁定承诺”。王立伟承诺：（1）在上述股份锁定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的 25%，减持价格不低于发行价；（2）鉴于其在本次发行前持有公司股份的比例超过 5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过 55 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司在减持前 3 个交易日予以公告。公司股东李琼承诺：本次权益变动完成后，本人将继续履行周亚辉先生原先对持有本人股份所作的股份锁定承诺。为稳定公司股价、切实保护中小投资者合法权益之目的，公司上市后 3 年内，如公司股票收盘价格（如发生公司派发股利、送红股、转增股本等除息、除权行为，股票收盘价格将做相应调整，下同）连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产时（以下简称"启动条件"），公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员（前述主体合称为"各方"）将启动《北京昆仑万维科技股份有限公司发行上市后稳定股价的预案》（以下简称"本预案"）。（一）股价稳定措施的实施顺序如启动条件被触发，各方将按照如下实施顺序启动股价稳定措施：1、在符合《上市公周亚辉;赵保卿;张霆;于司回购社会公众股份管理办法（试行）》等相关法律、明俭;徐珊;吴绩伟;王立法规、规范性文件规定，不导致公司股权分布不符合伟;罗建北;李凤玲;黄国 IPO 稳定股价承 2015 年 01 月 21 上市条件，且经出席股东大会的股东所持表决权的三 2018-01-21 正常履行中强;花伟;方汉;陈向阳;陈诺日分之二及以上同意实施股份回购的前提下，由公司依浩;李振春;北京昆仑万维据本预案回购公司股份。2、在符合《证券法》、《上科技股份有限公司;陈玮市公司收购管理办法》等相关法律、法规、规范性文件规定，且不会导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，发生下述任一情形，由公司控股股东、实际控制人增持公司股份：（1）公司无法实施股份回购；（2）股份回购未获得股东大会批准；（3）已经股东大会批准的股份回购方案无法实施；（4）公司股份回购实施完毕后仍未使得公司股票连续 20 个交易日收盘算术平均价格高于最近一期经审计的每股净资产；（5）公司股份回购实施完毕后启动条件再次被触发。 3、在符合《证券法》、《上市公司收购管理办法》等相关法律、法规、规范性文件规定，且不会导致公司 56 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文股权分布不符合上市条件的前提下，发生下述任一情形，由公司非独立董事、监事和高级管理人员增持公司股份：（1）控股股东、实际控制人无法实施增持；（2）控股股东、实际控制人已承诺的增持计划无法实施；（3）控股股东、实际控制人的增持计划实施完毕后仍未使得公司股票连续 20 个交易日收盘算术平均价格高于最近一期经审计的每股净资产；（4）控股股东、实际控制人的增持计划实施完毕后启动条件再次被触发。4、在符合《证券法》、《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律、法规、规范性文件规定的前提下，由独立董事依据本预案履行稳定公司股价义务：（1）非独立董事、监事和高级管理人员无法实施增持；2）非独立董事、监事和高级管理人员已承诺增持计划无法实施；（3）非独立董事、监事和高级管理人员增持计划实施完毕后仍未使得公司股票连续 20 个交易日收盘算术平均价格高于最近一期经审计的每股净资产；（4）非独立董事、监事和高级管理人员的增持计划实施完毕后启动条件再次被触发。5、如上述 1-4 项股价稳定措施均无法实施或未实施的，将通过消减公司开支、降低高级管理人员薪酬等方式提升公司业绩，稳定公司股价。在上述股价稳定措施依次实施后，如果启动条件再次被触发的，将再按照上述实施顺序启动股价稳定措施。如公司在上市后三年内新聘任董事、监事和高级管理人员的，公司将确保该等人员承诺按照本预案的要求采取股价稳定措施。控股股东、实际控制人以及董事、监事和高级管理人员在持有公司股权和担任公司董事、监事或高级管理人员期间，如启动条件触发，将通过投赞同票的方式促使公司履行已作出的承诺。（二）股价稳定措施之公司回购股份的具体操作 57 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》等相关法律、法规、规范性文件规定且不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，公司将在启动条件被触发之日起的 10 日内由公司董事会做出实施回购股份或不实施回购股份的决议，并在决议作出后的 2 个交易日内公告回购股份的预案（应包括拟回购的数量范围、价格区间、完成时间等信息）或不回购股份的合理理由。公司将在董事会决议作出之日起的 30 日内将同意或不同意股份回购的预案提交股东大会审议。经出席股东大会股东所持表决权的三分之二及以上同意实施回购的，公司将依法履行公告、备案、通知债权人等法定程序，实施股份回购。公司回购股份的具体安排如下：（1）公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；（2）公司单次用于回购股份的资金不得低于 5,000 万元；（3）公司单次回购股份不超过公司总股本的 2%，如上述第（2）项与本项冲突的，按照本项执行。上述回购将在履行完毕法律法规规定的程序后 7 日内实施完毕。若公司董事会公告回购股份预案后至回购实施完毕前，公司股票收盘价格连续 10 个交易日超过最近一期经审计的每股净资产，则可终止实施回购计划。（三）邦信资产管理有限公司; 公司股东深圳天风天成资产管理有限公司、邦信资产财通基金管理有限公司; 管理有限公司、中融基金管理有限公司、财通基金管 2017 年 04 月 06 深圳天风天成资产管理股份限售承诺理有限公司承诺本次认购的股份自发行结束之日起 2018-04-06 正常履行中日有限公司;中融基金管理十二个月内不得转让，限售期从新增股份上市首日有限公司（2017 年 4 月 6 日）起算。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺周亚辉其他承诺为充分保护公司及公众股东的合法权益，公司控股 2016 年 06 月 08 如昆仑万维因正常履行中 58 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文东、实际控制人周亚辉已经出具承诺："若昆仑万维日该诉讼遭受损因明河社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限失，且昆仑万维公司起诉北京火谷网络科技有限责任公司、发行人、就此向北京火昆仑在线及昆仑乐享的民事诉讼遭受损失，且昆仑万谷网络科技有维就此向北京火谷网络科技有限责任公司进行全额限责任公司进追偿后，北京火谷网络科技有限责任公司拒不履行相行全额追偿后，关责任时，本人将在北京火谷网络科技有限责任公司北京火谷网络拒绝履行后的 30 个工作日内承担昆仑万维因上述科技有限责任诉讼遭受的全部损失，且在承担后不向昆仑万维追公司拒不履行偿。" 相关责任时，本人将在北京火谷网络科技有限责任公司拒绝履行后的 30 个工作日内承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因不适用及下一步的工作计划 59 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元股东或关报告期新增报告期偿还预计偿还方预计偿还金预计偿还时占用时间发生原因期初数期末数联人名称占用金额总金额式额间（月份） Everyone happy 2016 年 5 月代付款项 1,029.84 0 1,029.84 0 0 entertainme nt limited 合计 1,029.84 0 1,029.84 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 0.00% 产的比例相关决策程序不适用当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追不适用究及董事会拟定采取措施的情况说明未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定不适用采取的措施说明注册会计师对资金占用的专项审核 2018 年 04 月 19 日意见的披露日期注册会计师对资金占用的专项审核见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的报告意见的披露索引四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 60 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1、重要会计政策变更原因财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017 年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 2、会计政策变更对公司的影响会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中列示“持续经营净利润”，比较数据相应调整。本期列示持续经营净利润金额1,418,686,409.55元；上期持续经营净利润金额545,250,896.55元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入其他收益：35,581,798.35元。营业外收入。比较数据不调整。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外 2017年度计入资产处置收益1,250,264.28元；2016年度营收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应业外收入减少5,939.99元，营业外支出减少204,349.23 调整。元，资产处置收益增加-198,409.24元。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用公司本期纳入合并范围的公司共30家，本期新设增加4个子公司，分别为霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司、新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司、Cayman Kunlun Group非同一控制下的合并增加6个子公司，分别为北京闲徕互娱网络科技有限公司、闲来互娱（海南）网络科技有限公司、闲徕互娱（香港）网络科技有限公司、湖南闲徕互娱网络科技有限公司、深圳市天橙一品科技有限公司、成都杰蛙科技有限公司。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所 61 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 189 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名强桂英、孙继伟境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 9 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。 62 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)判诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响披露日期披露索引（万元）计负债决执行情况 2015 年 5 月 21 日，该案在北 2014 年 6 月 19 日，发行人收到北京市第一中级京市第一中级人民法院进行人民法院的（2014）一中民初字第 5146 号《民了第一次开庭审理，原告律事应诉通知书》及明河社出版有限公司、完美暂无最终审理结果。为充分师当庭提交了新的诉状，要世界（北京）软件有限公司（以下合称 “原告”）保护公司及公众股东的合法求四被告共同赔偿原告损失起诉北京火谷网络科技有限责任公司、发行人、权益，公司控股东、实际控的金额调整为人民币 1 亿元；昆仑在线及昆仑乐享（以下合称 “被告”）的《民制人周亚辉已经出具承诺：被告律师针对原告诉讼请求事起诉状》。原告称被告所运营的网络游戏《武 “若昆仑万维因上述诉讼遭及理由方面存在的诸多模糊侠 Q 传》侵犯其著作权及不正当竞争，要求：受损失，且昆仑万维就此向及瑕疵之处，提出了异议并 1.被告立即停止侵权原告著作权及不正当竞争北京火谷网络科技有限责任要求原告进行明确，否则庭 2015 年半年度行为，包括立即停止运营侵权网络游戏《武侠 Q 公司进行全额追偿后，北京 2015 年 08 月 31 10,000 是审无法有效进行；针对原告无报告，可见巨传》，立即去除《武侠 Q 传》游戏中的全部侵火谷网络科技有限责任公司日变更诉讼请求的新情况，被潮资讯网权内容，立即从发行人、昆仑在线官方网站服拒不履行相关责任时，本人告律师表示需要新的答辩期务器删除《武侠 Q 传》及停止该游戏客户端下将在北京火谷网络科技有限重新组织答辩，法院同意了载服务，立即停止向渠道商提供《武侠 Q 传》责任公司拒绝履行后的 30 被告律师的请求，本案于客户端及通过渠道商提供客户端下载服务，立个工作日内承担昆仑万维因 2015 年 8 月 27 日、2015 年即删除侵权原告著作权及不正当竞争的内容表上述诉讼遭受的全部损失， 10 月 14 日和 2016 年 3 月 9 述；2.被告在媒体上向原告公开赔礼道歉并消除且在承担后不向昆仑万维追日进行了公开审理，2017 年影响；3.被告向原告赔偿损失共计 14,499,176.66 偿。” 9 月公司收到《一审判决书》元，并向原告赔偿合理支出 319,650.80 元；4. 并于 2017 年 9 月 28 日提起被告承担相关诉讼费用。上诉。 63 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用（一）《股票期权与限制性股票激励计划》的实施情况 1、因激励对象离职，公司2017年4月24日召开第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销限制性股票298,261股，回购注销已于2017年8月23日完成。 2、因2015年业绩影响所导致的第一个解锁期未达到解锁条件，公司2017年6月22日召开第二届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，回购注销限制性股票6,928,662股，回购注销已于 2017年11月13日完成。 3、因公司实施2015年上半年度权益分派、2015年年度权益分派、2016年年度权益分派，2017 年9月12日公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议审议通过《关于调整股票期权与限制性股票计划股票期权行权价格和数量的议案》，决定对股票期权的行权价格和数量进行调整，调整后股票期权数量为196,223份,行权价格为20.04元。2017年10月9日办理完毕上述事宜。 4、鉴于公司2015年业绩影响所导致的第一个行权期未达到行权条件的股票期权已无法按《股权激励计划实施考核管理办法》的规定进行递延行权，2017年9月12日公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议审议通过《关于注销第一个行权期未达到行权条件的股票期权的议案》，决定对第一个行权期未达到行权条件的49,055份股票期权进行注销，占已授予全部股票期权总数196,223份的25%。注销后，激励对象已获授但尚未行权的股票期权数量合计147,168份。2017年10月16日办理完毕上述注销事宜。 5、2017年9月12日，公司召开的第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议，审议 64 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文通过《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期/解锁期行权/解锁条件成就的议案》，根据《激励计划》的相关规定，首次授予第二个行权期/解锁期解行权/解锁条件已成就，除7名激励对象因离职和和2名激励对象因业绩考核未达标不满足解锁条件外，公司激励计划首次授予涉及的37名激励对象在第二个行权/解锁期可行权/解锁的股票期权与限制性股票数量分别为49,056份和6,781,494股。限制股股票6,781,494股已于2017年10月24日上市流通，激励对象于2018年1月17日对股票期权进行行权，行权数量49,056股。 6、2017年11月2日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第五次会议分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销的限制性股票数量为147,168股。（二）《2017年限制性股票激励计划》的实施情况 1、2017年9月12日，公司召开的第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过《关于公司<2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，对限制性股票的授予价格和激励对象名单进行调整。2017年10月10日，公司召开的2017年第七次临时股东大会审议通过了上述事项。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 65 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用公司第二届董事会第五十次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技有限公司收购交易暨关联交易的议案》，公司以全资子公司西藏昆诺为投资主体与辰海科译共同购买闲徕互娱100%股权，收购完成后西藏昆诺持有51%股权，辰海科译持有49%股权。此后，辰海科译又将其持有的股权转让给公司关联方周亚辉、摩比神奇、深圳富海、珠海富海、蜜莱坞，因辰海科译持股时间较短，此次交易实际上构成公司与关联方共同投资。具体内容可详见刊登在巨潮资讯网的《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技股份有限公司收购交易暨关联交易的公告》（编号：2017-004）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技股 2017 年 01 月 09 日巨潮资讯网份有限公司收购交易暨关联交易的公告》《第二届董事会第五十次会议决议公告》 2017 年 01 月 09 日巨潮资讯网《2017 年第二次临时股东大会决议公告》 2017 年 01 月 24 日巨潮资讯网十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 66 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相关公实际发生日期（协议签是否为关联担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕告披露日期署日）方担保公司对子公司的担保情况担保额度相关公实际发生日期（协议签是否为关联担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕告披露日期署日）方担保北京昆仑乐享网络技术有限公 2015 年 06 月 12 20,000 2015 年 06 月 29 日 1,000 连带责任保证 1年是否司日北京昆仑在线网络科技有限公 2015 年 06 月 12 20,000 2015 年 06 月 29 日 1,000 连带责任保证 1年是否司日北京昆仑乐享网络技术有限公 2016 年 02 月 01 35,000 2016 年 03 月 01 日 23,000 连带责任保证 1年是否司日北京昆仑在线网络科技有限公 2016 年 02 月 01 25,000 2016 年 03 月 01 日 23,000 连带责任保证 1年是否司日 2016 年 02 月 01 昆仑集团有限公司 40,000 40,000 连带责任保证 1年是否日 2016 年 02 月 01 KL Grindr Holding Inc. 63,001.92 2016 年 01 月 08 日 63,001.92 连带责任保证 1年是否日 2016 年 08 月 30 昆仑集团有限公司 10,000 2016 年 09 月 05 日 9,087.47 连带责任保证 1年是否日 2016 年 09 月 21 昆仑集团有限公司 13,548.8 2017 年 11 月 27 日 9,801.3 连带责任保证 1年否否日昆仑集团有限公司 2016 年 10 月 27 8,129.28 2016 年 04 月 18 日 8,129.28 连带责任保证 1年是否 67 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文日 2016 年 10 月 27 昆仑集团有限公司 3,387.2 2017 年 07 月 11 日 3,387.2 连带责任保证 1年否否日北京昆仑乐享网络技术有限公 2016 年 10 月 27 5,000 2016 年 12 月 23 日连带责任保证 1年否否司日北京昆仑乐享网络技术有限公 2017 年 08 月 03 20,000 连带责任保证 1年否否司日北京昆仑在线网络科技有限公 2017 年 08 月 03 20,000 2017 年 08 月 18 日 15,000 连带责任保证 1年否否司日 2017 年 11 月 03 昆仑集团有限公司 14,375.24 2017 年 11 月 03 日 14,375.24 连带责任保证 1年否否日报告期内对子公司担保实际发生额合报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 54,375.24 98,931.21 计（B2）报告期末对子公司实际担保余额合计报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 297,442.44 41,843.74 （B4）子公司对子公司的担保情况担保额度相关公实际发生日期（协议签是否为关联方担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕告披露日期署日）担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际发生额合计报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 54,375.24 98,931.21 （A2+B2+C2）报告期末实际担保余额合计报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 297,442.44 41,843.74 （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.80% 其中： 68 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明 69 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金 45,500 0 0 合计 45,500 0 0 注：1、具体类型包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、信托理财产品、其他类（如公募基金产品、私募基金产品）等。 2、按照类型披露的委托理财发生额，指在报告期内该类委托理财单日最高余额，即在报告期内单日该类委托理财未到期余额合计数的最大值。 3、未到期余额是指报告期末该类委托理财未到期余额合计数。单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用注：若委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形，预计对公司具有较大影响的，公司应当说明对财务状况或当期利润的影响。公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。 70 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司已披露2017年度社会责任报告，具体可参见巨潮资讯网。 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司第二届董事会第五十次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技有限公司收购交易暨关联交易的议案》，公司以全资子公司西藏昆诺为投资主体与辰海科译共同购买闲徕互娱100%股权，收购完成后西藏昆诺持有51%股权，辰海科译持有49%股权。此后，辰海科译又将其持有的股权转让给公司关联方周亚辉、摩比神奇、深圳富海、珠海富海、蜜莱坞，因辰海科译持股时间较短，此次交易实际上构成公司与关联方共同投资。具体内容可详见刊登在巨潮资讯网的《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技股份有限公司收购交易暨关联交易的公告》（编号：2017-004）。 2、公司以昆仑集团有限公司为主体出资1.52亿美元收购Grindr38.47%的股权，本次收购完成后，昆仑集团有限公司将持有 Grindr100%的股权，本交易于2018年1月5日完成交割，详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2017-061、2018-002）。 71 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 682,925,6 32,258,06 -14,579,0 17,678,98 700,604,6 一、有限售条件股份 60.59% 0 0 60.82% 99 4 77 7 86 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 6,451,612 0 0 0 6,451,612 6,451,612 0.56% 682,925,6 25,806,45 -14,579,0 11,227,37 694,153,0 3、其他内资持股 60.59% 0 0 60.26% 99 2 77 5 74 200,408,0 25,806,45 25,806,45 226,214,5 其中：境内法人持股 17.78% 0 0 0 19.64% 85 2 2 37 482,517,6 -14,579,0 -14,579,0 467,938,5 境内自然人持股 42.81% 0 0 0 40.62% 14 77 77 37 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 444,226,8 451,292,4 二、无限售条件股份 39.41% 0 0 0 7,065,669 7,065,669 39.18% 05 74 444,226,8 451,292,4 1、人民币普通股 39.41% 0 0 0 7,065,669 7,065,669 39.18% 05 74 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 1,127,152, 32,258,06 -7,513,40 24,744,65 1,151,897 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 504 4 8 6 ,160 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2016年10月26日召开第二届董事会第四十四次会议和第二届监事会第二十一次会议分别审议通 72 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，回购注销股份共计286,485股，回购已于2017年1月16日完成。回购完成后，公司股份总数1,127,152,504股调整为1,126,866,019股。 2、2017年4月6日公司非公开发行的32,258,064股在深圳证券交易所上市，公司的总股本由1,126,866,019 股调整为1,159,124,083股。 3、公司于2017年4月24日召开第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销股份共计298,261股，回购注销已于2017年8月23日完成。回购注销完成后，公司的总股本由1,159,124,083股调整为1,158,825,822股。 4、公司于2017年6月22日召开第二届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，对第一个解锁期未达到解锁条件的 6,928,662股限制性股票进行回购注销，本次回购注销已于 2017年11月13日完成，公司的总股本由 1,158,825,822股调整为1,151,897,160股。 5、公司于2017年9月12日召开的第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期/解锁期行权/解锁条件成就的议案》，根据《激励计划》的相关规定，首次授予第二个行权期/解锁期解行权/解锁条件已成就，限制性股票解锁6,781,494 股，于2017年10月24日上市流通。 6、公司控股股东周亚辉先生持有的高管锁定股284,175股于2017年1月3日解除限售。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司回购注销部分限制性股票及限制性股票解锁事宜，已经由公司董事会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，并在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕相关手续，相关公告披露在证监会指定的巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）。 2、公司非公开发行股份事项经公司董事会和股东大会审议通过，并经中国证监会发行审核委员会审核通过，相关公告披露在证监会指定的巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 73 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数限售承诺，高管按照限售承诺分周亚辉 188,455,788 284,175 0 188,171,613 锁定批解除限售根据公司《股权股权激励员工 28,299,392 6,928,662 -7,366,240 14,004,490 激励计划锁定期激励计划》的相关规定进行解锁合计 216,755,180 7,212,837 -7,366,240 202,176,103 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期券名称率）数量股票类非公开发行 A 股 2017 年 02 月 17 2017 年 04 月 06 18.60 元/股 32,258,064 32,258,064 股票日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 2017 年 10 月 23 17 万维 S1 7.00% 2,400,000 2,400,000 2022 年 09 月 22 日日其他衍生证券类无报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年12月19日，公司非公开发行获得中国证监会《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3081号）核准。2017年3月31日公司在巨潮资讯网披露了《非公开发行A股股票之发行情况暨上市公告书》，公司本次非公开发行股份数为32,258,064股，于2017年4月6日在深圳证券交易所上市。 2017年9月22日，公司面向合格投资者公开发行创新创业公司债券，发行规模2.4亿元，债券利率7.00%，于2017年10月 23日在深圳证券交易所上市。 74 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2016年10月26日召开第二届董事会第四十四次会议和第二届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，回购注销股份共计286,485股，回购已于2017年1月16日完成。回购完成后，公司股份总数1,127,152,504股调整为1,126,866,019股。 2、2017年4月6日公司非公开发行的32,258,064股在深圳证券交易所上市，公司的总股本由1,126,866,019 股调整为1,159,124,083股。 3、公司于2017年4月24日召开第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销股份共计298,261股，回购注销已于2017年8月23日完成。回购注销完成后，公司的总股本由1,159,124,083股调整为1,158,825,822股。 4、公司于2017年6月22日召开第二届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，对第一个解锁期未达到解锁条件的 6,928,662股限制性股票进行回购注销，本次回购注销已于 2017年11月13日完成，公司的总股本由 1,158,825,822股调整为1,151,897,160股。 3、现存的内部职工股情况 √ 适用 □ 不适用内部职工股的发行日期内部职工股的发行价格（元/股）内部职工股的发行数量（股） 2015 年 08 月 20 日 36.69 7,231,000 公司向内部员工定向发行授予的股份，自发行日起的 12 个月为锁定期，之后每 12 个月，现存的内部职工股情况的说明持有内部职工股的员工可解锁所持股份的 25%。具体请参考本报告第五节重要事项的“十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”描述。三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 89,797 前上一月末普通 76,916 0 权恢复的优先股 0 股东总数东总数（如有）（参股股东总数股东总数（如有）见注 9）（参见注 9） 75 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况报告期末持股东名称股东性质持股比例增减变动条件的股份条件的股份股数量股份状态数量情况数量数量李琼境内自然人 18.00% 207,391,145 0 207,391,145 0 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限境内非国有法人 17.40% 200,408,085 0 200,408,085 0 质押 56,000,000 合伙）周亚辉境内自然人 16.37% 188,550,513 0 188,171,613 378,900 质押 173,141,613 王立伟境内自然人 5.07% 58,408,789 37500 58,371,289 37,500 质押 52,710,600 中国农业银行股份有限公司－中邮信息产业灵活其他 0.72% 8,276,500 -7296486 0 8,276,500 配置混合型证券投资基金东方富海（芜湖）股权投资基金（有境内非国有法人 0.70% 8,007,243 0 0 8,007,243 限合伙）陈芳境内自然人 0.64% 7,358,392 -2452796 4,905,596 2,452,796 兴业银行股份有限公司－中邮战其他 0.64% 7,339,694 -14127166 0 7,339,694 略新兴产业混合型证券投资基金谭星境内自然人 0.57% 6,515,681 6515681 0 6,515,681 深圳天风天成资产管理有限公司其他 0.56% 6,451,613 6451613 6,451,613 0 －天富 13 号资产管理计划战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 4）上述股东关联关系或一致行动的说无明前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量中国农业银行股份有限公司－中邮人民币普信息产业灵活配置混合型证券投资 8,276,500 8,276,500 通股基金 76 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文东方富海（芜湖）股权投资基金（有人民币普 8,007,243 8,007,243 限合伙）通股兴业银行股份有限公司－中邮战略人民币普 7,339,694 7,339,694 新兴产业混合型证券投资基金通股人民币普谭星 6,515,681 6,515,681 通股人民币普广东恒阔投资管理有限公司 5,547,100 5,547,100 通股人民币普姚晓云 4,880,957 4,880,957 通股中国建设银行股份有限公司－华商人民币普 4,250,009 4,250,009 盛世成长混合型证券投资基金通股人民币普国盛证券有限责任公司 3,819,094 3,819,094 通股东方富海（芜湖）二号股权投资基金人民币普 3,472,705 3,472,705 （有限合伙）通股人民币普北京银德创业投资中心（有限合伙） 2,827,724 2,827,724 通股前 10 名无限售流通股股东之间，以东方富海（芜湖）股权投资基金（有限合伙）和东方富海（芜湖）二号股权投资基金及前 10 名无限售流通股股东和前 10 （有限合伙）的执行事务合伙人均为陈玮，公司未知前十名无限售条件股东之间，以名股东之间关联关系或一致行动的及前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在其它关联关系或一致行动人的说明情况。参与融资融券业务股东情况说明（如股东姚晓云除通过普通证券账户持有 5,600 股外，还通过华泰证券股份有限公司客户有）（参见注 5）信用交易担保证券账户持有 4,875,357 股,实际合计持有 4,880,957 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权周亚辉中国否昆仑万维董事长、总经理，昆仑在线执行董事、经理，广州昆仑执行董事、经理，昆仑乐享执行董事、经理，昆仑日本董事，昆仑集团董事，昆仑韩国董事，主要职业及职务昆仑马来董事，昆仑美国董事长、首席执行官，昆仑欧洲董事，游景蓝图董事，网潮香港董事，香港万维董事，盈瑞世纪执行事务合伙人， Talktalk 董事， RaidCall(HK) Limited 董事，畅游瑞科董事等。 77 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权周亚辉中国否昆仑万维董事长、总经理，昆仑在线执行董事、经理，广州昆仑执行董事、经理，昆仑乐享执行董事、经理，昆仑日本董事，昆仑集团董事，昆仑韩国董事，主要职业及职务昆仑马来董事，昆仑美国董事长、首席执行官，昆仑欧洲董事，游景蓝图董事，网潮香港董事，香港万维董事，盈瑞世纪执行事务合伙人， Talktalk 董事， RaidCall(HK) Limited 董事，畅游瑞科董事等。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 78 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 79 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 80 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2014 年 2020 年董事长、 188,550,5 188,550,5 周亚辉现任男 41 06 月 23 07 月 18 0 0 0 总经理 13 13 日日董事、副 2014 年 2020 年 58,371,28 58,408,78 王立伟总经理、现任男 39 06 月 23 07 月 18 37,500 0 0 9 9 财务总监日日 2016 年 2020 年黄国强董事现任男 45 12 月 14 07 月 18 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2018 年张霆董事现任男 45 06 月 23 04 月 11 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年赵保卿独立董事现任男 60 07 月 14 07 月 18 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年陈浩独立董事现任男 52 12 月 14 07 月 18 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年薛镭独立董事现任男 58 07 月 19 07 月 18 0 0 0 0 0 日日 2014 年 2017 年罗建北独立董事离任女 73 06 月 23 07 月 19 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年毛杭军监事现任男 37 04 月 08 07 月 18 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年孙骞监事现任男 40 05 月 05 07 月 18 0 0 0 0 0 日日由宏伟监事现任女 39 2016 年 2020 年 0 0 0 0 0 81 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 05 月 05 07 月 18 日日 2016 年 2020 年 -2,452,79 陈芳副总经理现任男 39 03 月 22 07 月 18 9,811,188 0 0 7,358,392 6 日日副总经 2016 年 2020 年金天理、董事现任男 38 03 月 22 07 月 18 0 0 0 0 0 会秘书日日 256,732,9 -2,452,79 254,317,6 合计 -- -- -- -- -- -- 37,500 0 90 6 94 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 07 月 19 罗建北独立董事任期满离任换届选举日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责。至本报告期末（2017 年 12 月 31 日），公司的董事、监事、高级管理人员任职情况如下：（一）董事本公司设董事会，由7名董事组成成，设董事长1名，独立董事3名。董事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事会成员如下：周亚辉，男，1977年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，清华大学精密仪器系毕业，硕士学历。2000 年9月至2004年1月任北京火神互动网络科技有限公司经理，负责公司整体运营；2004年3月至2006年7月，清华大学完成硕士学业；2005年11月至2007年3月任千橡世纪科技发展（北京）有限公司总监，负责新业务拓展；2007年3月至2008年3月任北京基耐特互联科技发展有限公司经理，负责公司总体规划；2008年3 月至2011年3月，任北京昆仑万维科技有限公司执行董事、经理；2011年3月至2011年6月，任北京昆仑万维科技有限公司董事长、总经理。现任公司董事长、总经理。王立伟，男，1979年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，天津理工大学计算机科学与工程专业毕业，本科学历。2002年7月至2007年3月为自由职业者；2007年3月至2008年3月任北京基耐特互联科技发展有限公司监事职务，负责行政人事管理；2008年3月加入北京昆仑万维科技有限公司，负责互联网事业部的管理工作。现任公司董事、副总经理、财务负责人。 82 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文黄国强，男，1973年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，香港中文大学金融MBA毕业，硕士学历。曾任职于上海贝尔阿尔卡特股份有限公司、美国速驰无线公司北京代表处、加拿大运通通信公司、硅谷动力网络技术有限公司。现任东方富海投资管理股份有限公司董事、副总经理。现任公司董事。张霆，男，1973年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，山东财政学院国际会计学专业毕业，本科学历。曾任职于海辉国际软件集团公司、中国网络通信公司及清华同方技术股份有限公司、澜讯科信财务经理、开信创业投资有限公司投资经理。现任北京万维博石农业科技有限公司总经理。2014年6月23日至2018 年4月11日任公司董事。赵保卿，男，1958年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国人民大学财务会计专业毕业，博士学位。现任北京工商大学商学院教授，中国审计学会理事，北京审计学会理事，中央广播电视大学“审计案例研究”和“审计学”课程主讲与教材主编，审计署高级审计师评审委员会委员。现任利欧集团股份有限公司独立董事、北京首航艾启威节能技术股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。陈浩，男，1966年5月出生，中国国籍，无永久境外居留权，华中科技大学计算机系毕业，本科学历。曾任深圳赛格集团赛格计算机有限公司经理，曾任联想集团小型机事业部经理、联想集成系统有限公司华东区总经理、副总裁，联想集团企划办副主任、人力资源部总经理，君联资本管理股份有限公司董事总经理、首席投资官。现任君联资本管理股份有限公司总裁。现任公司独立董事。薛镭，男，1960年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，清华大学工商管理专业毕业，博士学位。1998 年至2015年间曾任清华大学经济管理学院副院长、主任，负责清华经济管理学院的高级管理培训工作，并曾担任清华大学经济管理学院管理信息系统实验室主任，为多家企业进行管理信息系统的诊断和开发工作。2015年至今任清华大学医院管理研究院副院长。2013年4月至今任上海莱士血液制品股份有限公司独立董事。（二）监事公司监事会由 3 名监事组成，职工代表监事毛杭军任监事会主席。职工代表监事由公司职工代表大会选举产生。公司监事任期三年，可连选连任。监事会成员如下：毛杭军，男，1981年出生，中国国籍，无永久境外居住权，安徽理工大学矿物加工工程专业，本科学历。 2003年至2005年任职于浙江天宇信息技术有限公司，2005年至2006年任职于新浪网(北京)信息技术有限公司，2007年至2008年任职于北京捷报互动科技有限公司，2008年9月起至今任本公司平台部负责人。孙骞，男，1978年5月出生，中国国籍，无永久境外居住权，天津大学计算机专业，本科学历。2007年5月加入北京基耐特互联科技发展有限公司，任职高级产品经理；2008年3月加入北京昆仑万维科技有限公司，历任高级运营经理、产品总监等职务。现任公司项目总监，兼任公司监事会监事。由宏伟，女，1979年2月出生，中国国籍，无永久境外居住权，对外经济贸易大学国际经济与贸易专业， 83 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文本科学历。曾任职于北京易车互联信息技术有限公司人力资源部。2008年至今，任本公司人力资源部负责人，兼任公司监事会监事。（三）高级管理人员公司高级管理人员4名，其中设1名总经理（兼任董事长）、3名副总经理（其中一名副总经理兼财务负责人）。具体情况如下：周亚辉，总经理兼董事长，简历详见以上。王立伟，副总经理兼财务负责人，简历详见以上。陈芳，男，1979年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权。南昌大学汉语言文学专业，本科学历。曾任盛大游戏市场营销中心总监、盛大游戏副总裁，现任公司副总经理、昆仑游戏 CEO，全面负责公司运营和昆仑游戏的日常管理。金天，男，1980年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权。上爱荷华大学市场管理专业，本科学历。曾任和易陶瓷（上海）有限公司董事总经理、监事，农行北京分行大客户经理，南京银行北京分行客户拓展部副总、北辰支行副行长。现任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务周亚辉新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）执行事务合伙人黄国强深圳市东方富海投资管理股份有限公司董事、副总经理在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务周亚辉昆仑日本株式会社董事周亚辉昆仑集团有限公司董事周亚辉昆仑韩国株式会社董事周亚辉北京昆仑在线网络科技有限公司执行董事、经理周亚辉广州昆仑在线信息科技有限公司执行董事、经理周亚辉北京昆仑乐享网络技术有限公司执行董事、经理周亚辉 KORAM GAME（M）SDN.BHD. 董事周亚辉 Kunlun US Inc 董事长、首席执行官周亚辉 Kunlun Europe Limited 董事周亚辉游景蓝图（香港）科技股份有限公司董事 84 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文周亚辉网潮（香港）科技股份有限公司董事周亚辉香港昆仑万维股份有限公司董事周亚辉北京昆仑点金投资有限公司监事周亚辉宁波昆仑点金股权投资有限公司执行董事、经理周亚辉上海昆晟科技有限公司执行董事周亚辉新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司执行董事、总经理周亚辉西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司执行董事、经理周亚辉 Kunlun Grindr Holdings Limited 董事周亚辉 KL Grindr Holdings,Inc. 董事周亚辉 Grindr LLC 董事周亚辉 Cayman Kunlun Group 董事周亚辉 TalkTalk Limited 董事周亚辉 RaidCall （HK）Limited 董事周亚辉北京畅游瑞科互联网技术有限公司董事周亚辉北京昆仑诺亚影业有限公司执行董事周亚辉诺亚影业有限公司执行董事、总经理周亚辉北京瓴岳信息技术有限公司董事长周亚辉北京全民快乐科技有限公司执行董事周亚辉北京我最在行信息技术有限公司董事周亚辉霍尔果斯数字森林信息技术有限公司执行董事周亚辉纳什空间创业科技（北京）有限公司董事周亚辉上海假面信息科技有限公司董事周亚辉 Keeneyes Future Holding Inc 董事王立伟昆仑日本株式会社监事王立伟昆仑韩国株式会社董事王立伟北京昆仑在线网络科技有限公司监事王立伟昆仑集团有限公司董事王立伟游景蓝图（香港）科技股份有限公司董事王立伟网潮（香港）科技股份有限公司董事王立伟香港昆仑万维股份有限公司董事王立伟台湾昆仑万维有限公司董事王立伟霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司执行董事、经理王立伟霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司执行董事、经理张霆北京澜讯科信投资顾问有限公司财务经理 85 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文张霆开信创业投资有限公司投资经理黄国强深圳市东方富海投资管理股份有限公司副总经理、合伙人黄国强珠海富海铧创创业投资管理有限公司总经理执行事务合伙人委派代黄国强深圳富海创新创业投资基金企业（有限合伙）表执行事务合伙人委派代黄国强深圳富海华金创业投资基金（有限合伙）表黄国强杭州银盒宝成科技有限公司董事黄国强北京永洪商智科技有限公司董事黄国强觅优信息技术（上海）有限公司董事黄国强上海腾牛电子商务有限公司董事黄国强天津乾润商业保理有限责任公司董事黄国强华扬联众数字技术股份有限公司董事黄国强南京睿悦信息技术有限公司董事黄国强北京傲天动联技术有限公司监事黄国强北京酒仙网络科技有限公司董事黄国强上海合合信息科技发展有限公司董事黄国强北京宽客网络技术有限公司董事黄国强北京铁血科技有限责任公司董事黄国强上海刃游网络科技有限公司董事黄国强北京点心科技有限公司董事黄国强上海龙诚阔安投资咨询有限公司董事黄国强上海德拓信息技术有限公司董事黄国强和力辰光国际文化传媒（北京）股份有限公司董事黄国强广州有米科技股份有限公司董事黄国强深圳市转角街坊网络科技有限公司董事黄国强上海兰渡文化传播有限公司董事黄国强觅优信息技术（常州）有限公司董事黄国强集盛星泰（北京）科技有限公司监事黄国强深圳市活力天汇科技股份有限公司董事黄国强北京富基标商流通信息科技有限公司董事黄国强厦门美家帮科技股份有限公司董事黄国强广州智选网络科技有限公司董事黄国强江苏原力电脑动画制作有限公司监事 86 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文黄国强上海银河数娱网络科技有限公司监事黄国强和创（北京）科技股份有限公司监事黄国强北京快乐工场网络科技有限公司监事黄国强壹星国际文化传媒（北京）有限公司董事黄国强上海爱会客信息科技有限公司董事黄国强北京爱论答科技有限公司董事黄国强上海傲梦网络科技有限公司董事黄国强广州创大加速科技有限公司董事黄国强深圳市万事富科技有限公司董事黄国强花意生活(北京)电子商务有限公司董事黄国强广州喜淘信息科技有限公司董事黄国强北京闲徕互娱网络科技有限公司董事黄国强上海晓途网络科技有限公司董事黄国强野狗科技（北京）有限公司董事黄国强厦门笨鸟电子商务有限公司董事黄国强深圳前海飞礼科技有限公司董事黄国强职优你（上海）教育科技有限公司董事陈浩君联资本管理股份有限公司总裁陈浩北京君联管理咨询有限公司董事陈浩北京君祺嘉睿企业管理有限公司董事陈浩君联资本（深圳）管理有限公司董事陈浩北京水晶石数字科技股份有限公司董事陈浩北京合力中税科技发展有限公司董事陈浩天涯社区网络科技股份有限公司董事陈浩苏州赛伍应用技术有限公司董事陈浩广州金域医学检验集团股份有限公司董事陈浩布丁酒店浙江股份有限公司董事陈浩中海油能源发展股份有限公司独立董事陈浩 Parade Technologies,Ltd. 董事陈浩 PPA Marketing Solutions Limited 董事陈浩 DIANJI HOLDING 董事陈浩 CarZone Holdings Limited 董事陈浩 CarLink Inc 董事陈浩 Iserlohn Holdings Limited 董事 87 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文陈浩 Car King Holding Ltd. 董事陈浩 Uxin Limited 董事陈浩 Chetuan E-commerce Ltd. 董事薛镭上海莱士血液制品股份有限公司独立董事薛镭清华大学医院管理研究院副院长赵保卿浙江利欧集团股份有限公司独立董事赵保卿北京首航艾启威节能技术股份有限公司独立董事赵保卿深圳市奇信建设集团股份有限公司独立董事赵保卿北京工商大学教授在其他单位任职情况的说无明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会审议通过后方可实施；公司高级管理人员的报酬由董事会审议通过后方可实施；董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司独立董事以外的在公司领薪的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由工资、奖金、社会保险和住房公积金组成，参照同行业水平确定。 2017年度，公司董事、监事、高级管理人员的报酬严格按照上述程序确定，全年董事、监事、高级管理人员从公司领取的报酬总额如下表。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬周亚辉董事长、总经理男 41 现任 72.56 否董事、副总经理、王立伟男 39 现任 72.56 否财务总监张霆董事男 45 现任 0否黄国强董事男 45 现任 0否赵保卿独立董事男 60 现任 10 否陈浩独立董事男 52 现任 10 否 88 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文薛镭独立董事男 58 现任 4.48 否罗建北独立董事女 73 离任 5.52 否毛杭军监事男 37 现任 52.56 否孙骞监事男 40 现任 43.56 否由宏伟监事女 39 现任 44.28 否陈芳副总经理男 39 现任 114.48 否副总经理、董事金天男 38 现任 152.51 否会秘书合计 -- -- -- -- 582.51 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用单位：股报告期内报告期新限制性股报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有已行权股授予限制票的授予姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股数行权价性股票数价格（元/ 数数股）票数量量票数量格（元/股）量股）陈芳副总经理 0 0 9,811,188 2,452,796 0 9.35 4,905,596 合计 -- 0 0 -- -- 9,811,188 2,452,796 0 -- 4,905,596 备注（如公司高级管理人员陈芳期初持有限制性股票 9,811,188 股，报告期内，因未达到解锁条件注销第一期限制性股票有） 2,452,796 股，解锁限制性股票 2,452,796 股，所以期末持有限制性股票 4,905,596 股。五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 172 主要子公司在职员工的数量（人） 1,260 在职员工的数量合计（人） 1,432 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,432 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 0 销售人员 251 技术人员 854 财务人员 40 89 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文行政人员 287 合计 1,432 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上 132 本科 893 大专以以下 407 合计 1,432 2、薪酬政策本公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳社会保险、医疗保险。 3、培训计划 2017年，公司内部组织员工开展了150余场内部培训，课程包括通用技能类、专业知识类、管理技能类，普及在职员工的各项知识技能，同时，让对于游戏项目有丰富经验的员工进行内部技能、经验分享，均达到了较好效果。针对每月新入职的员工，公司组织开展新员工入职培训，使新员工尽快了解公司业务、组织架构、公司企业文化。尽快融入公司。针对中高层潜力、优秀员工，公司组织培训发展项目或输出到外部培训机构进行管理类培训学习，助力他们成为公司更优秀的管理类人才。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 90 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等要求。（一）股东大会方面公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，由见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上充分保证各位股东有充分的发言权，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其充分行使股东合法权利。报告期内，公司严格按照相关法律法规、规范性文件和监管部门有关的规定关的规定应由股东大会审议的重大事项，公司均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。（二）公司与控股股东公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，规范自身行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及全体股东的利益。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。（三）董事与董事会公司共有7名董事，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成符合法律，法规和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司各位董事能够以认真负责的态度出席股东大会和董事会，在召开会议前能够主动调查,获取做出决议所需要的 91 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文情况和资料，认真审阅各项议案，为股东大会和董事会的重要决策做了充分的准备工作。能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利义务和责任。（四）监事与监事会公司共有3名监事，监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度,对公司财务和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况（一）业务独立性公司业务独立于公司控股股东。作为现代服务性企业，公司拥有完整独立的运营管理团队和服务系统，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其他任何管良方。（二）人员独立性公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任任何职务和领取报酬；公司财务人员没有在控股股东及其下属企业兼职。（三）资产完整情况公司资产完整，拥有独立于股东单位及其他关联方的房屋、设备等固定资产，也独立拥有注册商标、著作权等无形资产。（四）机构独立情况公司各部门独立履行其职责，负责公司的生产经营活动，其履行职能不收控股股东、其他有关部门或单位、个人的干预，并且与控股股东及其职能部门之间不存在隶属关系，公司办公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。（五）财务独立情况公司设有独立的财务会计部门、财务负责人，建立了独立的财务规章制度，有完整独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，开设了独立的银行账户，并依法独立纳税，公司不存在与股东单位及其关联方共用银行账户的情况，也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年年度股东大年度股东大会 22.62% 2017 年 05 月 31 日 2017 年 05 月 31 日巨潮资讯网 92 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文会（http://www.cninfo .com.cn/）公告编号 2017-062 巨潮资讯网 2017 年第一次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 8.85% 2017 年 01 月 13 日 2017 年 01 月 13 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-007 巨潮资讯网 2017 年第二次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 3.67% 2017 年 01 月 24 日 2017 年 01 月 24 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-010 巨潮资讯网 2017 年第三次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 22.49% 2017 年 07 月 03 日 2017 年 07 月 03 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-074 巨潮资讯网 2017 年第四次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 22.62% 2017 年 07 月 19 日 2017 年 07 月 19 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-085 巨潮资讯网 2017 年第五次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 6.04% 2017 年 08 月 18 日 2017 年 08 月 18 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-106 巨潮资讯网 2017 年第六次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 22.84% 2017 年 09 月 20 日 2017 年 09 月 20 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-126 巨潮资讯网 2017 年第七次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 22.91% 2017 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 10 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-138 巨潮资讯网 2017 年第八次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 22.49% 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 03 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-158 巨潮资讯网 2017 年第九次临时（http://www.cninfo 临时股东大会 22.41% 2017 年 11 月 20 日 2017 年 11 月 20 日股东大会 .com.cn/）公告编号 2017-162 2017 年第十次临时巨潮资讯网临时股东大会 5.97% 2017 年 12 月 18 日 2017 年 12 月 18 日股东大会（http://www.cninfo 93 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 .com.cn/）公告编号 2017-173 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议赵保卿 28 2 26 0 0否 11 陈浩 28 2 26 0 0否 11 薛镭 16 1 15 0 0否 6 罗建北 12 1 11 0 0否 5 连续两次未亲自出席董事会的说明不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2017年度，公司独立董事积极出席相关会议，认真审阅各项议案，客观地发表自己的看法和观点，了解公司运营、经营状况、内部控制建设以及董事会决议和股东大会决议的执行情况。作为各自所处领域的专家，公司独立董事利用自己的专业知识，积极地向公司提出了许多有建设性的宝贵意见和建议。公司董事会、高管团队认真听取了独立董事的意见，不断优化公司管理结构、明确部门职能、优化业务流程，深入开展公司治理、加大公司内部审核力度和内控建设，加强对前沿产业的研究和 94 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文布局，构建完整的产业链，不断提高公司的管理水平。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设审计委员会，薪酬与考核委员会。审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所相关规定及公司《审计委员会工作细则》的规定， 2017 年审计委员会召开了各项会议，重点对公司定期财务报告、内部控制、募集资金使用情况、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议，对内部审计计划、审计专项报告等进行了审查。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出了续聘会计事务所的建议。薪酬与考核委员会依据公司年度经营目标完成情况，董事、高级管理人员分管工作范围、主要职责及完成情况，对公司董事及高管人员进行考核评价，审查董事及高管人员薪酬政策与方案。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。公司董事会根据年初确定的工作计划和经营指标，对高级管理人员进行考核。董事会下设薪酬与考核委员会，薪酬委以《北京昆仑万维科技股份有限公司高级管理人员薪酬与绩效管理制度》为考核规范，根据公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核，以此作为奖惩依据。公司将继续按照市场化取向，逐步建立更加完善的激励和约束机制，以促使高级管理人员勤勉尽责，提高公司法人治理水平，实现股东利益和公司利益最大化。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 95 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日内部控制评价报告全文披露索引见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 1.重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的，认定为重大缺陷：（1） 1．具有以下特征的缺陷，认定为重大董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）对缺陷： 1）公司决策程序导致重大损失；已经公告的财务报告出现的重大差错进行（2）严重违反法律、法规；（3）公司错报更正（由于政策变化或其他客观因素中高级管理人员和高级技术人员流失变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；严重；（4）媒体频现负面新闻，涉及面（3）当期财务报告存在重大错报，而内部广且负面影响一直未能消除；（5）公司控制在运行过程中未能发现该错报；（4）重要业务缺乏制度控制或制度体系失审计委员会以及内部审计部门对财务报告效，重要的经济业务虽有内控制度，但内部控制监督无效。2.重要缺陷：是指一没有有效的运行；（6）公司内部控制重定性标准个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和大或重要缺陷未得到整改；（7）公司遭经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企受证监会处罚或证券交易所警告。2．具业偏离控制目标。出现以下特征的，认定有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：为重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选（1）公司决策程序导致出现重大失误；择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程（2）公司关键岗位业务人员流失严重；序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交（3）媒体出现负面新闻，波及局部区易的账务处理没有建立相应的控制机制或域；（4）公司重要业务制度或系统存在没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）缺陷；（5）公司内部控制重要缺陷未在对于期末财务报告过程的控制存在一项或合理期间内得到整改。多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。重大缺陷：错报≥利润总额的 10%；重要重大缺陷：错报≥利润总额的 10%；重定量标准缺陷：利润总额的 5%≤错报＜利润总额的要缺陷：利润总额的 5%≤错报＜利润 10%；总额的 10%；财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 96 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日内部控制鉴证报告全文披露索引见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的报告内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 97 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额（万债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式元）本期债券按年北京昆仑万维付息、到期一科技股份有限次还本。利息 2016 年 05 月 2019 年 05 月公司 2016 年公 16 万维 01 112393 73,000 6.50% 每年支付一 23 日 23 日司债券（第一次，最后一期期）利息随本金一起支付。北京昆仑万维本期债券按年科技股份有限付息、到期一公司 2017 年面次还本。利息 2017 年 09 月 2022 年 09 月向合格投资者 17 万维 S1 112588 24,000 7.00% 每年支付一 22 日 22 日公开发行创新次，最后一期创业公司债券利息随本金一 (第一期) 起支付。北京昆仑万维本期债券按年科技股份有限付息、到期一公司 2018 年面次还本。利息 2018 年 02 月 2023 年 02 月向合格投资者 18 万维 S1 112640 5,000 7.50% 每年支付一 02 日 02 日公开发行创新次，最后一期创业公司债券利息随本金一 (第一期) 起支付。公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所根据《公司债券发行与交易管理办法》、《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》及相关管理规定，上述债券仅面向合格投资者中的机构投资者发行，公众投资者与合格投资投资者适当性安排者中的个人投资者不得参与发行认购，上述债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者中的机构投资者参与交易，公众投资者与合格投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。 1、公司债券（债券简称：16 万维 01，债券代码：112393）的起息日为 2016 年 5 月 23 日，报告期内公司债券的付息兑报告期内，公司支付了本期债券第一个计息年度的利息。2、公司债券（债券简称：17 万维付情况 S1，债券代码：112588）的起息日为 2017 年 9 月 22 日，报告期内，本期债券未到首个付息 98 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文日。3、公司债券（债券简称：18 万维 S1，债券代码：112640）的起息日为 2018 年 2 月 2 日，报告期内，本期债券未到首个付息日。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特不适用殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人： 1、中国国际金 1、公司债券融股份有限公（112393）债司办公地址 1、中国国际金券受托管理人 1、中国国际金为：北京市朝融股份有限公为：中国国际融股份有限公阳区建国门外司的联系人电金融股份有限司的联系人：大街 1 号国贸话：公司。2、公司章志皓、王超。名称办公地址大厦 2 座 27 层联系人联系人电话 010-65051166。债券（112588、 2、海通证券股及 28 层。2、 2、海通证券股 112640）债券份有限公司的海通证券股份份有限公司的受托管理人联系人：郭实、有限公司办公联系人电话：为：海通证券郑云桥。地址为：上海 010-88027267。股份有限公市广东路 689 司。号。报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓名称联合信用评级有限公司办公地址 508 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）三、公司债券募集资金使用情况公司于 2015 年 12 月 10 日召开第二届董事会第二十次会议，且于 2015 年 12 月 28 日召开 2015 年第八次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合面向合格投资者公开发行公司债券发行条件的议案》、《关于公司面向合格投资者公开发行公司债券的议案》，拟发行不超过 9 亿元公司债券。并于 2016 年 3 月获得中国证监公司债券募集资金使用情况及履行的程会的核准批复。发债工作于 2016 年 5 月 25 日完成，最终实际发行规模 7.3 亿元，序募集资金用于补充公司流动资金。公司于 2016 年 11 月 25 日召开第二届董事会第四十五次会议，且于 2016 年 12 月 14 日召开 2016 年第十五次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合面向合格投资者公开发行公司债券发行条件的议案》、关于公司面向合格投资者公开发行公司债券的议案》，拟发行不超过 5 亿元创新创业 99 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司债券。并于 2017 年 8 月 11 日获得中国证监会的核准批复。发债工作于 2017 年 9 月 22 日完成，最终实际发行规模 2.4 亿元，募集资金用于偿还公司债务、补充营运资金。年末余额（万元） 1,493.961 公司根据相关法律法规的规定制定募集资金专用账户，用于债券募集资金的接受、存储、划转与本息偿付。7.3 亿公司债募集资金专项账户开户信息如下：户名：北京昆仑万维科技股份有限公司开户行：江苏银行北京中关村支行账号： 32300188000043184. 公司已经与募集资金开户银行及受托管理人签署了三方监管协议。募集资金于 2016 年 5 月 30 日提取完毕，6 月 21 日募集资金账户结息取募集资金专项账户运作情况得利息收入 4.25 万元，9 月 21 日募集资金结息取得利息收入 37.98 元，两笔利息收入一并用于补充公司流动资金。2.4 亿创新创业公司债募集资金专项账户开户信息如下：户名：北京昆仑万维科技股份有限公司开户行：平安银行北京东三环支行账号：15110071870173. 公司已经与募集资金开户银行及受托管理人签署了三方监管协议。募集资金于 2017 年 12 月 14 日提取完毕，12 月 21 日募集资金账户结息取得利息收入 8.32 万元，利息收入一并用于补充公司流动资金。募集资金使用是否与募集说明书承诺的募集资金使用与募集说明书承诺的用途一致。用途、使用计划及其他约定一致注：1 16 万维 01 年末余额为 0.17 万维 S1 年末余额 1493.96 万元。四、公司债券信息评级情况 1、2017年6月23日，评级机构联合信用评级有限公司对公司债券16万维01出具了《2017年跟踪评级报告》，确定：公司的长期信用等级为AA，，评级展望为“稳定”，“16万维01”债券的评级等级为AA。 2、2017年9月18日，评级机构联合信用评级有限公司出具了《北京昆仑万维科技股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行创新创业公司债券（第一期）信用评级报告》，确定：公司的长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”，公司拟面向合格投资者公开发行创新创业公司债券（第一期）信用等级为AA。 3、评级机构联合信用评级有限公司将对公司债券出具跟踪评级报告，预计2018年6月15日在巨潮资讯网刊登，敬请广大投资者关注。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1、公司于2017年5月23日支付了公司债券“16万维01”第一个付息年度的利息，并严格按照募集说明书中的约定执行偿债保障措施。 2、公司债券“17万维S1”、“18万维S1”报告期内不涉及兑付兑息执行，公司严格按照募集说明书中的约定执行偿债保障措施。六、报告期内债券持有人会议的召开情况 1、2017年11月30日在北京建国门外大街1号国贸写字楼2座28层中国国际金融有限公司2809会议室召开了 100 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 “16万维01”2017年第一次债券持有人会议，审议《关于北京昆仑万维科技股份有限公司回购注销部分限制性股票减资相关事项的议案》，本次会议未形成有效决议。但是本议案已经公司董事会和股东大会审议通过，不影响公司本次回购注销相关事项的继续实施。 2、2017年11月30日以非现场形式召开了“17万维S1”2017年第一次债券持有人会议，审议《关于北京昆仑万维科技股份有限公司回购注销部分限制性股票减资相关事项的议案》，本次会议未形成有效决议。但是本议案已经公司董事会和股东大会审议通过，不影响公司本次回购注销相关事项的继续实施。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内，公司债券的债券受托管理人按照相关法律、法规的规定以及《债券受托管理协议》的约定恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎和有效管理的义务。公司债券的受托管理人对公司债券出具的受托管理事务报告，预计2018年6月28日在巨潮资讯网刊登，敬请广大投资者关注。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2017 年 2016 年同期变动率息税折旧摊销前利润 163,112.87 64,271.23 153.79% 流动比率 146.45% 86.52% 59.93% 资产负债率 26.52% 49.56% -23.04% 速动比率 133.78% 84.61% 49.17% EBITDA 全部债务比 71.72% 37.75% 33.97% 利息保障倍数 13.87 10.4 33.37% 现金利息保障倍数 13.27 14.39 -7.78% EBITDA 利息保障倍数 14.33 10.62 34.93% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1. 息税折旧摊销前利润较去年增加，主要是利润增加所致； 2. 流动比率、速动比率较去年增加，主要是年末银行存款余额有较大幅度上升； 3. EBITDA全部债务比、利息保障倍数和EBITDA利息保障倍数较去年增加，主要是利润增加所致。 101 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况无十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况公司资信状况良好，与国内主要银行建立了良好的长期合作关系。截至2017年12月31日，公司获得的银行总授信额度为 290,443.6万元人民币，尚未使用的授信额度为175,818.9万元；报告期公司偿还银行贷款100,063.1万元（含票据），其中按时偿还100,063.1万元（含票据），银行贷款展期0万元，减免0万元。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格执行债券募集说明书相关约定和承诺，对债券投资者的利益提供了充分的保障。十二、报告期内发生的重大事项 1、报告期内的重大诉讼、仲裁事项详见本报告“第五节重要事项十一、重大诉讼、仲裁事项”。 2、报告期内因激励对象离职和受业绩影响未能解锁的限制性股票，公司进行了限制性股票的回购注销并减资，具体内容可参见刊登巨潮资讯网的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》（公告编号：2017-045、2017-069、2017-154）。十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 102 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 19 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字[2018]第 ZB10842 号注册会计师姓名强桂英孙继伟审计报告正文北京昆仑万维科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称昆仑万维或贵公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了昆仑万维2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 103 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于昆仑万维，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）收入确认如合并财务报表附注五、（三十一）我们针对这一关键审计事项执行所列示，贵公司本期营业收入的审计程序主要包括： 34.36亿元。 A、我们了解、评估及验证与确认请参阅财务报表附注三、（二十一）游戏虚拟道具产生收益有关的内所列示，贵公司收入主要来源于游部控制措施设计的合理性及有效戏收入和互联网产品收入，贵公司性，包括管理层在评估玩家生命游戏收入按照不同的运营模式进周期以及由贵公司信息系统应用行确认，具体如下：在自主运营模计算的基于虚拟道具消耗的每月 104 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文式下按照道具消耗金额确认收入; 收益方面的监督，检查管理层审在转授权运营模式下按照净额法，核的凭证，检查玩家生命周期计即合作运营方支付的分成款项扣算逻辑；除应付研发方分成后的净额确认 B、对信息系统进行IT测试，包括收入; 在代理运营模式下按照总额测试玩家充值金额记录的准确法，采用基于用户生命周期的收入性，验证玩家购买及消耗道具数确认模型，将用户兑换游戏币的金据的准确性，验证玩家注册和登额按照用户生命周期分摊确认收录信息并测算用户生命周期；入。自主运营及代理运营模式下收 C、我们审核了系统记录的充值数入主要来源于虚拟道具的销售，相据，并与第三方充值渠道记录数关收入的确认依赖于游戏玩家登据及银行回款金额进行核对；录信息及充值的真实性、系统记录 D、我们重新计算了自主运营游戏的虚拟道具数据准确性以及对道虚拟币及虚拟道具的单价及消耗具类型的判断，使得收入存在可能金额；测算了代理运营游戏收入被确认于不正确的期间或被操控按用户生命周期分摊确认金额。以达到目标或预期水平的固有风险，我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。（二）商誉减值如合并财务报表附注五、（十）所我们对商誉的减值测试与计量执列示，截至2017年12月31日，贵公行的审计程序包括：司商誉账面原值15.43亿元，相应 A、了解贵公司商誉减值测试的控 105 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文的减值准备余额为0.08亿元。制程序，包括了解贵公司划分的在对包含商誉的相关资产组或者资产组及贵公司对资产组价值的资产组组合进行减值测试时，要求判定；贵公司估计相关资产组或者资产 B、评估商誉减值测试的估值方组组合未来的现金流入以及确定法；合适的折现率计算现值。若相关资 C、评价商誉减值测试关键假设的产组的现金流量现值低于其账面适当性；价值，确认商誉的减值损失。 D、评价测试所引用参数的合理由于相关减值评估与测试需要管性。理层作出重大判断，因此我们将该类资产的减值测试确认为重要审计领域。（三）可供出售金融资产减值如合并财务报表附注五、（六）所在可供出售金融资产减值准备计列示，截至2017年12月31日，可供提的审计过程中，我们实施的审出售金融资产权益工具的账面余计程序主要包括：额为57.07亿元。 A、了解和评估公司与投资相关的管理层在资产负债表日对供出售内部控制设计的合理性和有效金融资产减值情况进行判断。对于性。以公允价值计量的供出售金融资 B、对于以公允价值计量的可供出产若公允价值发生较大幅度下降，售金融资产权益工具，我们评估或在综合考虑各种相关因素后、或了管理层识别是否存在减值迹象 106 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文这种下降趋势属于非暂时性的，或所作出的判断，该评估基于该金被投资单位经营所处的技术、市融工具的市场价格，同时，我们场、经济或法律环境等综合因素发还评估了管理层判断该工具符合生重大不利变化等，则认定该类资公允价值发生严重或非暂时性下产存在客观的减值证据，确认减值跌标准的合理性，并将其与行业损失。贵公司对以成本模式计量的惯例进行了比较。我们抽取样本，供出售金融资产，若被投资单位存核对管理层使用的公允价值与公在严重财务困难或可能倒闭时，则开市场报价是否一致。认定该类资产存在客观的减值证 C、对于以成本计量的可供出售金据。存在减值迹象的投资，根据其融资产权益工具，我们测试公司账面价值与预计未来现金流量折与计提减值准备相关的内部控制现确定的现值之间的差额确认减是否得到有效实施；从中选取样值损失。本，分析被投资单位的财务信息由于相关资产金额重大，其减值评及所在行业信息，判断管理层对估需要管理层作出重大判断，我们其减值迹象的判断是否合理；分将该类资产的减值评估确认为重析现金流量的预测及折现率的选要审计领域。择是否合理。 D、对于发生减值或损失的可供出售金融资产，我们测试了管理层计提的减值准备的金额。我们在测试过程中分析了被投资单位的财务状况、可持续经营能力及确 107 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文定的预计可收回金额的适当性。四、其他信息昆仑万维管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括昆仑万维2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估昆仑万维的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 108 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文治理层负责监督昆仑万维的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对昆仑万维持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 109 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致昆仑万维不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就昆仑万维中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 110 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文立信会计师事务所中国注册会计师：（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师：中国上海 2018年4月19日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,033,688,090.38 1,076,385,538.40 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 111 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文应收票据应收账款 409,752,912.42 579,971,332.03 预付款项 117,531,429.26 206,697,332.29 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 187,246,696.81 153,293,254.65 买入返售金融资产存货持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 260,268,268.23 45,426,685.61 流动资产合计 3,008,487,397.10 2,061,774,142.98 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 5,707,402,632.80 1,855,783,846.56 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,331,593,498.72 1,327,317,058.53 投资性房地产固定资产 22,951,588.41 25,949,831.32 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 31,307,813.66 36,346,699.61 开发支出商誉 1,534,878,489.90 578,535,838.14 长期待摊费用 29,691,608.75 68,033,124.67 递延所得税资产 2,520,274.64 4,637,897.84 其他非流动资产 392,572,404.49 347,672,041.34 112 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文非流动资产合计 9,052,918,311.37 4,244,276,338.01 资产总计 12,061,405,708.47 6,306,050,480.99 流动负债：短期借款 1,144,367,076.67 982,902,879.96 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 242,184,967.74 350,480,107.65 预收款项 387,208,043.63 254,318,829.33 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 62,764,175.02 31,486,635.12 应交税费 25,212,887.05 42,730,948.82 应付利息 36,544,842.20 30,561,771.30 应付股利 8,911,620.10 45,502,167.45 其他应付款 147,118,848.63 645,043,746.34 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 2,054,312,461.04 2,383,027,085.97 非流动负债：长期借款应付债券 962,777,761.81 719,641,668.05 其中：优先股永续债长期应付款 167,071,215.51 113 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 14,814,975.74 22,344,259.11 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,144,663,953.06 741,985,927.16 负债合计 3,198,976,414.10 3,125,013,013.13 所有者权益：股本 1,151,897,160.00 1,126,866,019.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,409,096,461.24 952,037,214.10 减：库存股 128,017,464.75 258,951,660.27 其他综合收益 4,005,195,181.77 -62,493,681.41 专项储备盈余公积 103,293,653.86 90,763,500.15 一般风险准备未分配利润 2,168,265,705.05 1,303,806,501.31 归属于母公司所有者权益合计 8,709,730,697.17 3,152,027,892.88 少数股东权益 152,698,597.20 29,009,574.98 所有者权益合计 8,862,429,294.37 3,181,037,467.86 负债和所有者权益总计 12,061,405,708.47 6,306,050,480.99 法定代表人：周亚辉主管会计工作负责人：王立伟会计机构负责人：马苓月 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 425,167,105.19 513,629,502.49 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 114 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文应收票据应收账款 3,517,053.11 7,130,471.33 预付款项 3,918,058.25 3,568,280.37 应收利息应收股利 416,672,200.72 208,709,677.81 其他应收款 753,054,456.88 480,499,830.70 存货持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,244,451.85 454,796.78 流动资产合计 1,604,573,326.00 1,213,992,559.48 非流动资产：可供出售金融资产 181,876,323.93 221,856,323.93 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,689,597,826.97 2,776,316,079.45 投资性房地产固定资产 2,655,131.10 3,955,679.97 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2,738,642.92 2,428,710.89 开发支出商誉长期待摊费用 3,054,765.46 27,000.00 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 3,879,922,690.38 3,004,583,794.24 资产总计 5,484,496,016.38 4,218,576,353.72 流动负债：短期借款 689,930,685.00 190,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 115 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 60,522,713.90 56,635,872.00 预收款项 3,706,085.85 3,851,239.25 应付职工薪酬 7,023,925.19 5,570,123.94 应交税费 451,823.54 6,077,120.97 应付利息 34,732,146.27 29,434,575.01 应付股利 8,911,620.10 8,178,958.99 其他应付款 941,420,897.41 1,166,076,409.87 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,746,699,897.26 1,465,824,300.03 非流动负债：长期借款应付债券 962,777,761.81 719,641,668.05 其中：优先股永续债长期应付款 125,258,551.06 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,088,036,312.87 719,641,668.05 负债合计 2,834,736,210.13 2,185,465,968.08 所有者权益：股本 1,151,897,160.00 1,126,866,019.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,408,692,178.42 951,632,931.28 116 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文减：库存股 128,017,464.75 258,951,660.27 其他综合收益专项储备盈余公积 103,293,653.86 90,763,500.15 未分配利润 113,894,278.72 122,799,595.48 所有者权益合计 2,649,759,806.25 2,033,110,385.64 负债和所有者权益总计 5,484,496,016.38 4,218,576,353.72 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,436,369,668.04 2,424,670,626.82 其中：营业收入 3,436,369,668.04 2,424,670,626.82 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,453,865,368.07 2,359,910,105.62 其中：营业成本 694,547,836.83 1,139,908,886.99 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 10,600,415.23 4,044,682.95 销售费用 953,910,836.54 638,900,658.96 管理费用 666,730,798.65 443,522,811.44 财务费用 96,408,579.24 55,053,404.45 资产减值损失 31,666,901.58 78,479,660.83 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 444,016,282.31 492,610,760.31 列） 117 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：对联营企业和合营企业 6,577,234.20 -4,942,002.27 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 1,250,264.28 -198,409.24 列）其他收益 35,581,798.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,463,352,644.91 557,172,872.27 加：营业外收入 3,319,083.59 13,391,014.43 减：营业外支出 1,728,521.26 1,169,113.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,464,943,207.24 569,394,772.71 减：所得税费用 46,256,797.69 24,143,876.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,418,686,409.55 545,250,896.55 （一）持续经营净利润（净亏损以 1,418,686,409.55 545,250,896.55 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 998,666,057.61 531,497,123.47 少数股东损益 420,020,351.94 13,753,773.08 六、其他综合收益的税后净额 4,065,820,881.99 -24,985,107.28 归属母公司所有者的其他综合收益 4,067,688,863.18 -25,873,535.17 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 4,067,688,863.18 -25,873,535.17 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 4,101,614,487.23 -12,074,167.56 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 118 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -33,925,624.05 -13,799,367.61 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 -1,867,981.19 888,427.89 税后净额七、综合收益总额 5,484,507,291.54 520,265,789.27 归属于母公司所有者的综合收益 5,066,354,920.79 505,623,588.30 总额归属于少数股东的综合收益总额 418,152,370.75 14,642,200.97 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.89 0.47 （二）稀释每股收益 0.89 0.47 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：周亚辉主管会计工作负责人：王立伟会计机构负责人：马苓月 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 44,287,964.81 20,100,176.01 减：营业成本 2,367,998.37 2,347,118.94 税金及附加 507,359.50 1,216,572.85 销售费用 2,045,475.04 2,680,719.12 管理费用 57,154,004.89 155,836,867.83 财务费用 84,289,100.61 33,703,593.99 资产减值损失 350,685.01 20,428,418.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 229,099,224.95 320,298,968.36 列）其中：对联营企业和合营企 -885,522.12 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益 119 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,672,566.34 124,185,852.92 加：营业外收入 2,259,103.21 2,155,198.58 减：营业外支出 161,451.89 533,012.17 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 128,770,217.66 125,808,039.33 列）减：所得税费用 3,468,680.55 5,351,292.48 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,301,537.11 120,456,746.85 （一）持续经营净利润（净亏损 125,301,537.11 120,456,746.85 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 125,301,537.11 120,456,746.85 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 120 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,267,308,075.30 2,046,783,947.73 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 15,348,777.32 2,346,917.33 收到其他与经营活动有关的现金 63,936,362.66 373,496,051.84 经营活动现金流入小计 3,346,593,215.28 2,422,626,916.90 购买商品、接受劳务支付的现金 707,929,721.28 955,927,437.28 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 500,734,615.73 240,447,086.36 金支付的各项税费 357,649,789.72 167,310,361.74 支付其他与经营活动有关的现金 734,483,103.55 701,821,054.63 经营活动现金流出小计 2,300,797,230.28 2,065,505,940.01 经营活动产生的现金流量净额 1,045,795,985.00 357,120,976.89 二、投资活动产生的现金流量： 121 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文收回投资收到的现金 1,392,031,323.31 941,424,506.63 取得投资收益收到的现金 47,199,041.61 268,458,396.12 处置固定资产、无形资产和其他 5,614,260.56 315,702.12 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 273,456,720.00 投资活动现金流入小计 1,444,844,625.48 1,483,655,324.87 购建固定资产、无形资产和其他 22,524,888.81 11,911,169.22 长期资产支付的现金投资支付的现金 692,663,731.55 2,580,379,185.12 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 584,344,728.22 519,909,534.62 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 80,272,465.10 327,986,344.70 投资活动现金流出小计 1,379,805,813.68 3,440,186,233.66 投资活动产生的现金流量净额 65,038,811.80 -1,956,530,908.79 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 602,499,990.40 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,368,627,557.89 2,223,870,454.41 发行债券收到的现金 240,000,000.00 730,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,411,127,548.29 2,953,870,454.41 偿还债务支付的现金 1,542,069,085.89 1,157,484,006.23 分配股利、利润或偿付利息支付 837,409,354.54 130,689,381.94 的现金其中：子公司支付给少数股东的 357,700,000.00 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 143,694,111.90 17,695,308.38 筹资活动现金流出小计 2,523,172,552.33 1,305,868,696.55 筹资活动产生的现金流量净额 -112,045,004.04 1,648,001,757.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -31,295,912.75 13,694,015.27 影响五、现金及现金等价物净增加额 967,493,880.01 62,285,841.23 122 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文加：期初现金及现金等价物余额 1,057,097,819.87 994,811,978.64 六、期末现金及现金等价物余额 2,024,591,699.88 1,057,097,819.87 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 53,265,498.30 52,116,134.86 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 2,330,061,767.09 2,863,844,425.53 经营活动现金流入小计 2,383,327,265.39 2,915,960,560.39 购买商品、接受劳务支付的现金 26,647,070.36 6,151,598.32 支付给职工以及为职工支付的现 38,543,968.62 32,553,439.65 金支付的各项税费 9,412,569.03 1,025,807.39 支付其他与经营活动有关的现金 2,616,618,949.37 1,890,972,834.97 经营活动现金流出小计 2,691,222,557.38 1,930,703,680.33 经营活动产生的现金流量净额 -307,895,291.99 985,256,880.06 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 126,565,606.00 445,560,968.94 取得投资收益收到的现金 106,015,910.41 209,347,425.62 处置固定资产、无形资产和其他 3,063,969.00 285,242.33 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 273,456,720.00 投资活动现金流入小计 235,645,485.41 928,650,356.89 购建固定资产、无形资产和其他 2,153,894.54 1,770,711.89 长期资产支付的现金投资支付的现金 10,020,000.00 635,589,474.00 取得子公司及其他营业单位支付 925,879,840.00 1,775,397,793.74 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 214,000.00 258,456,720.00 投资活动现金流出小计 938,267,734.54 2,671,214,699.63 投资活动产生的现金流量净额 -702,622,249.13 -1,742,564,342.74 123 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 599,999,990.40 取得借款收到的现金 689,930,685.00 904,463,000.00 发行债券收到的现金 240,000,000.00 730,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 150,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,679,930,675.40 1,634,463,000.00 偿还债务支付的现金 439,463,000.00 465,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 190,261,463.58 108,588,127.97 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 125,862,778.57 17,695,308.38 筹资活动现金流出小计 755,587,242.15 591,283,436.35 筹资活动产生的现金流量净额 924,343,433.25 1,043,179,563.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,288,289.43 266,897.00 影响五、现金及现金等价物净增加额 -88,462,397.30 286,138,997.97 加：期初现金及现金等价物余额 513,629,502.49 227,490,504.52 六、期末现金及现金等价物余额 425,167,105.19 513,629,502.49 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 1,126, 1,303,8 3,181,0 952,037 258,951 -62,493, 90,763, 29,009, 一、上年期末余额 866,01 06,501. 37,467. ,214.10 ,660.27 681.41 500.15 574.98 9.00 31 86 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 124 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1,126, 1,303,8 3,181,0 952,037 258,951 -62,493, 90,763, 29,009, 二、本年期初余额 866,01 06,501. 37,467. ,214.10 ,660.27 681.41 500.15 574.98 9.00 31 86 三、本期增减变动 25,031 -130,93 4,067,6 5,681,3 457,059 12,530, 864,459 123,689 金额（减少以“－” ,141.0 4,195.5 88,863. 91,826. ,247.14 153.71 ,203.74 ,022.22 号填列） 0 2 18 51 4,067,6 5,484,5 （一）综合收益总 998,666 418,152 88,863. 07,291. 额 ,057.61 ,370.75 18 54 25,031 -130,93 （二）所有者投入 457,059 63,236, 676,261 ,141.0 4,195.5 和减少资本 ,247.14 651.47 ,235.13 0 2 32,258 1．股东投入的普 550,068 582,326 ,064.0 通股 ,359.54 ,423.54 0 2．其他权益工具 0.00 持有者投入资本 3．股份支付计入 -7,226 -130,93 -231,17 -93,009, 所有者权益的金 ,923.0 4,195.5 0,230.9 112.40 额 0 2 2 63,236, 63,236, 4．其他 651.47 651.47 -134,20 -357,70 -479,37 12,530, （三）利润分配 6,853.8 0,000.0 6,700.1 153.71 7 0 6 12,530, -12,530, 1．提取盈余公积 0.00 153.71 153.71 2．提取一般风险 0.00 准备 -121,67 -357,70 -479,37 3．对所有者（或 6,700.1 0,000.0 6,700.1 股东）的分配 6 0 6 4．其他 0.00 （四）所有者权益 0.00 内部结转 1．资本公积转增 0.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 0.00 资本（或股本） 125 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3．盈余公积弥补 0.00 亏损 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 1,151, 1,409,0 4,005,1 2,168,2 8,862,4 128,017 103,293 152,698 四、本期期末余额 897,16 96,461. 95,181. 65,705. 29,294. ,464.75 ,653.86 ,597.20 0.00 24 77 05 37 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,127, 2,680,0 873,311 265,305 -36,620, 78,717, 902,684 一、上年期末余额 230,99 18,953. ,461.04 ,390.00 146.24 825.46 ,210.65 3.00 91 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,127, 2,680,0 873,311 265,305 -36,620, 78,717, 902,684 二、本年期初余额 230,99 18,953. ,461.04 ,390.00 146.24 825.46 ,210.65 3.00 91 三、本期增减变动 -364,9 78,725, -6,353,7 -25,873, 12,045, 401,122 29,009, 501,018 金额（减少以“－” 74.00 753.06 29.73 535.17 674.69 ,290.66 574.98 ,513.95 号填列）（一）综合收益总 -25,873, 531,497 14,642, 520,265 额 535.17 ,123.47 200.97 ,789.27 （二）所有者投入 -364,9 78,725, -6,353,7 14,555, 99,270, 和减少资本 74.00 753.06 29.73 584.45 093.24 1．股东投入的普 12,877, 12,877, 126 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文通股 121.75 121.75 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 -364,9 65,848, -6,353,7 59,129, 所有者权益的金 74.00 631.31 29.73 927.58 额 14,555, 14,555, 4．其他 584.45 584.45 -130,37 -118,51 12,045, -188,21 （三）利润分配 4,832.8 7,368.5 674.69 0.44 1 6 12,045, -12,045, 1．提取盈余公积 674.69 674.69 2．提取一般风险准备 -118,32 -118,51 3．对所有者（或 -188,21 9,158.1 7,368.5 股东）的分配 0.44 2 6 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,126, 1,303,8 3,181,0 952,037 258,951 -62,493, 90,763, 29,009, 四、本期期末余额 866,01 06,501. 37,467. ,214.10 ,660.27 681.41 500.15 574.98 9.00 31 86 8、母公司所有者权益变动表本期金额 127 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,126,86 951,632,9 258,951,6 90,763,50 122,799 2,033,110 一、上年期末余额 6,019.00 31.28 60.27 0.15 ,595.48 ,385.64 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,126,86 951,632,9 258,951,6 90,763,50 122,799 2,033,110 二、本年期初余额 6,019.00 31.28 60.27 0.15 ,595.48 ,385.64 三、本期增减变动 25,031,1 457,059,2 -130,934, 12,530,15 -8,905,3 616,649,4 金额（减少以“－” 41.00 47.14 195.52 3.71 16.76 20.61 号填列）（一）综合收益总 125,301 125,301,5 额 ,537.11 37.11 （二）所有者投入 25,031,1 457,059,2 -130,934, 613,024,5 和减少资本 41.00 47.14 195.52 83.66 1．股东投入的普 32,258,0 550,068,3 582,326,4 通股 64.00 59.54 23.54 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 -7,226,9 -93,009,1 -130,934, 30,698,16 所有者权益的金 23.00 12.40 195.52 0.12 额 4．其他 -134,20 12,530,15 -121,676, （三）利润分配 6,853.8 3.71 700.16 7 12,530,15 -12,530, 1．提取盈余公积 3.71 153.71 -121,67 2．对所有者（或 -121,676, 6,700.1 股东）的分配 700.16 6 3．其他（四）所有者权益 128 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,151,89 1,408,692 128,017,4 103,293,6 113,894 2,649,759 四、本期期末余额 7,160.00 ,178.42 64.75 53.86 ,278.72 ,806.25 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,127,23 872,907,1 265,305,3 78,717,82 132,717 1,946,268 一、上年期末余额 0,993.00 78.22 90.00 5.46 ,681.44 ,288.12 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,127,23 872,907,1 265,305,3 78,717,82 132,717 1,946,268 二、本年期初余额 0,993.00 78.22 90.00 5.46 ,681.44 ,288.12 三、本期增减变动 -364,97 78,725,75 -6,353,72 12,045,67 -9,918,0 86,842,09 金额（减少以“－” 4.00 3.06 9.73 4.69 85.96 7.52 号填列）（一）综合收益总 120,456 120,456,7 额 ,746.85 46.85 （二）所有者投入 -364,97 78,725,75 -6,353,72 84,714,50 和减少资本 4.00 3.06 9.73 8.79 1．股东投入的普 12,877,12 12,877,12 通股 1.75 1.75 129 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 -364,97 65,848,63 -6,353,72 71,837,38 所有者权益的金 4.00 1.31 9.73 7.04 额 4．其他 -130,37 12,045,67 -118,329, （三）利润分配 4,832.8 4.69 158.12 1 12,045,67 -12,045, 1．提取盈余公积 4.69 674.69 -118,32 2．对所有者（或 -118,329, 9,158.1 股东）的分配 158.12 2 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,126,86 951,632,9 258,951,6 90,763,50 122,799 2,033,110 四、本期期末余额 6,019.00 31.28 60.27 0.15 ,595.48 ,385.64 三、公司基本情况北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2011年6月8日经北京市工商行政管理局批准，由周亚辉等共同发起设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码：91110000673814068U。 2015年1月在深圳证券交易所上市。所属行业为互联网信息类。截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数115,189.72万股，注册资本为115,189.72万元，注册地：北京市海淀区知春路118号知春大厦B座605E，总部地址：北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心 B座。本公司主要经营活动为：综合性互联网增值服务。本公司的实际控制人为周亚辉。 130 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文本财务报表业经公司董事会于2018年4月19日批准报出。截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称北京昆仑在线网络科技有限公司北京昆仑乐享网络技术有限公司广州昆仑在线信息科技有限公司昆仑日本株式会社昆仑韩国株式会社香港昆仑万维股份有限公司北京昆仑点金投资有限公司宁波昆仑点金股权投资有限公司上海昆晟科技有限公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司北京闲徕互娱网络科技有限公司闲来互娱（海南）网络科技有限公司湖南闲徕互娱网络科技有限公司深圳市天橙一品科技有限公司闲徕互娱（香港）网络科技有限公司昆仑集团有限公司 KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL SDN. BHD. 网潮（香港）科技股份有限公司游景蓝图（香港）科技股份有限公司 KUNLUN EUROPE LIMITED KUNLUN US INC 台湾昆仑万维有限公司 Kunlun Grindr Holdings Limited KL Grindr Holdings,Inc. Grindr LLC Cayman Kunlun Group 霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司成都杰蛙科技有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 131 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营本期无对持续经营能力产生重大影响的因素。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业具体会计政策和会计估计提示：无 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 132 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 133 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。 134 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十二）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1. 金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 1. 金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 135 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 1. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 1. 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 136 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 1. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：低于其成本持续时间超过一年（含一年）的；上述成本的计算方法为：按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项应收账款余额 500 万元以上的款项；其他应收款余额 300 万单项金额重大的判断依据或金额标准元以上的款项应收账款余额 500 万元以上的款项；其他应收款余额 300 万元以上的款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 137 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1 账龄分析法组合 2 其他方法组合 3 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例组合 2 组合 3 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由对于单项金额不重大但需要单独进行减值测试的应收款项根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账坏账准备的计提方法准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业 13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得 138 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文批准。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 1. 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 1. 后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 139 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（五）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 140 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物年限平均法 20 年 5.00 4.75 运输设备年限平均法 10 年 5.00 9.50 计算机及办公设备年限平均法 3-5 年 5.00 31.67-19.00 服务器年限平均法 3-5 年 5.00 31.67-19.00 办公家具年限平均法 2-5 年 5.00 48.00-19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 141 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 1. 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 1. 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 1. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业 1. 无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 142 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据电脑软件 3-5年预计可使用年限著作权 5-10年预计可使用年限商标权 10年预计可使用年限开发工具 3年预计可使用年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）内部研究开发支出会计政策 1. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 1. 开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 143 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22、长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括游戏授权金、办公室装修费用。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限授权金为公司获得游戏运营权支付的款项，按照合同规定的游戏运营期限平均摊销计入主营业务成本。当合同规定的期限届满前提前终止运营的，将尚未摊销的授权金余值一次摊销全部计入主营业务成本核算。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 144 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“五、(十七) 应付职工薪酬”。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1. 预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 1. 各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理： 145 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业 146 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 1. 销售商品收入确认的一般原则：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 1. 具体原则公司营业收入主要为游戏收入和互联网产品收入。本公司游戏收入按照不同的运营模式进行确认，具体如下：在自主运营模式下，本公司独立进行游戏产品的研发和运营，按照道具消耗金额确认收入。在转授权运营模式下，根据协议约定，本公司不承担主要运营责任，按照净额法，即合作运营方支付的分成款项扣除应付研发方分成后的净额确认营业收入。在代理运营模式下，根据协议约定，本公司承担主要运营责任，按照总额法，采用基于用户生命周期的收入确认模型，将用户兑换游戏币的金额按照用户生命周期分摊确认收入。互联网产品收入中，收取的会员费在整个受益期内分期确认收入。 1. 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 147 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 148 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注（1）在利润表中分别列示"持续经营净利本期列示持续经营净利润金额润"和"终止经营净利润"。比较数据相应董事会决议 1,418,686,409.55 元；上期列示持续经营调整。净利润金额 545,250,896.55 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收董事会决议其他收益：35,581,798.35 元。入。比较数据不调整。本年营业外收入 2017 年度计入资产处置（3）在利润表中新增"资产处置收益"项收益 1,250,264.28 元，重分类至资产处置目，将部分原列示为"营业外收入"的资产收益；上年；2016 年度营业外收入减少董事会决议处置损益重分类至"资产处置收益"项目。 5,939.99 元，重分类至营业外支出减少比较数据相应调整。 204,349.23 元，资产处置收益。增加 -198,409.24 元。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 6% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴 7% 企业所得税按应纳税所得额计缴 15%、25%、9% 教育费附加实际缴纳流转税额 3%、2% 文化建设事业费广告收入 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 149 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文纳税主体名称所得税税率昆仑日本株式会社 15%、23.4%、30% 昆仑韩国株式会社 10%、20%、22%、25% 香港昆仑万维股份有限公司 16.5% 昆仑集团有限公司 16.5% KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL SDN. BHD. 0%、18%、24% KUNLUN EUROPE LIMITED 19% KUNLUN US INC 15%-35% 网潮（香港）科技股份有限公司 16.5% 游景蓝图（香港）科技股份有限公司 16.5% 台湾昆仑万维有限公司 17% KunlunGrindrHoldingsLimited KLGrindrHoldings,Inc. Grindr LLC Cayman Kunlun Group 2、税收优惠 1、母公司税收优惠政策根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。 2、子公司北京昆仑在线网络科技有限公司税收优惠政策根据2014年12月12日北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为GF201411000916号高新技术企业证书（有效期为2014年12月12日至2017年 12月12日），根据中华人民共和国企业所得税税法第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内按15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税，上述证书到期后企业于2017年12月6日取得了证书编号为GR201711007702号高新技术企业证书，有效期三年，公司在高新技术企业证书有效期内按15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税。根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。 3、子公司广州昆仑在线信息科技有限公司税收优惠政策根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。 4、子公司北京昆仑乐享网络技术有限公司税收优惠政策根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。 150 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司税收优惠政策根据（财税（2011）58号）文件《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》国家关于西部大开发税收优惠政策，并按照<西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知>（藏政发[2014]51号）的规定，企业“自2011 年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税” 、“自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分”，即西藏子公司按照实际 9%的企业所得税税率缴纳企业所得税。 6、子公司霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司税收优惠政策根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011] 112号），自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税 7、子公司北京闲徕互娱网络科技有限公司于2018年2月28日取得编号为京RQ-2018-0069号的《软件企业认定证书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税（2008） 1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税（2012） 27号）规定，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25% 的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止，公司从2017年开始盈利，2017年为享受两免三减半的第一年。 8、子公司闲来互娱（海南）网络科技有限公司根据海南省人民政府于2011年7月20日发布的《海南省鼓励和支持战略性新兴产业和高新技术产业发展的若干政策》（暂行）（琼府[2011]52号），企业所得税、增值税的地方分享部分年纳税额度合计500万元以上的，扶持奖励已缴纳税额80%。 9、深圳市天橙一品科技有限公司于2014年2月28日取得编号为深R-2014-0020号的《软件企业认定证书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税（2008）1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税（2012）27号）规定，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止，公司从2017年开始盈利，2017年为享受两免三减半的第一年。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 343,240.46 127,910.62 银行存款 2,003,493,721.00 1,056,969,889.80 其他货币资金 29,851,128.92 19,287,737.98 合计 2,033,688,090.38 1,076,385,538.40 151 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：存放在境外的款项总额 1,301,025,813.24 264,300,646.81 其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金信用证保证金履约保证金用于担保的定期存款或通知存款放在境外且资金汇回受到限制的款项保证金 9,096,390.50 19,287,718.53 合计 9,096,390.50 19,287,718.53 截至2017年12月31日，其他货币资金中人民币9,096,390.50元为子公司Grindr LLC租房保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额（2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额 152 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明无 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例无法插入组合 1，导致单项金额重大并单审计报独计提坏账准备的告与本应收账款表可填入数据格式不符按信用风险特征组 449,887, 40,134,5 409,752,9 624,454 44,483,45 579,971,33 合计提坏账准备的 99.65% 8.92% 99.74% 7.12% 470.40 57.98 12.42 ,788.59 6.56 2.03 应收账款单项金额不重大但 1,600,00 1,600,00 1,600,0 1,600,000 单独计提坏账准备 0.35% 100.00% 0.00 0.26% 100.00% 0.00 0.00 0.00 00.00 .00 的应收账款 451,487, 41,734,5 409,752,9 626,054 46,083,45 579,971,33 合计 100.00% 9.24% 100.00% 7.36% 470.40 57.98 12.42 ,788.59 6.56 2.03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 153 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内小计 284,085,911.70 14,210,461.45 5.00% 1至2年 145,025,847.08 14,502,584.70 10.00% 2至3年 11,692,749.73 2,338,549.94 20.00% 3 年以上 9,082,961.89 9,082,961.89 100.00% 合计 449,887,470.40 40,134,557.98 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款应收账款（按单位）期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由北京多游网络科技有限公 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00% 无法收回司合计 1,600,000.00 1,600,000.00 / / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 4,632,998.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 8,981,896.87 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：无 154 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业单位名称期末余额应收账款占应收账款合坏账准备计数的比例(%) 摩利数位行销股份有限公司 77,416,051.75 17.15 6,685,209.34 陈建军 70,008,055.79 15.51 7,000,805.58 App Store 64,524,464.48 14.29 3,226,223.22 Google Play 25,807,425.24 5.72 1,290,371.26 hope software joint stock company 18,131,084.41 4.02 906,554.22 合计 255,887,081.67 56.69 19,109,163.62 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 51,799,804.79 44.08% 101,473,639.76 49.09% 1至2年 40,562,269.19 34.51% 95,824,673.38 46.36% 2至3年 23,437,354.52 19.94% 7,974,069.48 3.86% 3 年以上 1,732,000.76 1.47% 1,424,949.67 0.69% 合计 117,531,429.26 -- 206,697,332.29 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：上表所列金额为预付款项计提减值损失后的净额，预付款项主要为预付游戏分成款项，本期计提减值损失 155 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5,548,880.16元。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）苏州蜗牛数字科技股份有限公司 18,971,523.27 16.14 klab inc. 18,547,258.01 15.78 上海心引网络科技有限公司 9,638,297.00 8.20 霍尔果斯游范儿网络科技有限公司 7,783,018.65 6.62 印纪影视娱乐传媒有限公司 7,563,679.25 6.44 合计 62,503,776.18 53.18 其他说明：无 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明：无 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据 156 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明：无 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单无法插 20,000, 20,000,00 独计提坏账准备的 11.00% 100.00% 入组合 000.00 0.00 其他应收款按信用风险特征组 197,630, 10,383,7 187,246,6 161,818 8,525,316 153,293,25 合计提坏账准备的 100.00% 5.25% 89.00% 5.27% 437.02 40.21 96.81 ,571.64 .99 4.65 其他应收款 197,630, 10,383,7 187,246,6 181,818 28,525,31 153,293,25 合计 100.00% 5.25% 100.00% 15.69% 437.02 40.21 96.81 ,571.64 6.99 4.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 126,027,819.34 6,301,391.13 5.00% 1至2年 37,046,338.01 3,704,633.80 10.00% 3 年以上 377,715.28 377,715.28 100.00% 合计 163,451,872.63 10,383,740.21 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合中，采用个别认定计入组合3计提坏账准备的其他应收款： 157 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）押金、保证金及备用金 34,178,564.39 合计 34,178,564.39 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,858,423.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 25,000,000.00 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生北京小矮人信息技债务人经营不善，无投资款 20,000,000.00 经总经理审批否术有限公司法收回广州市叉叉信息科债务人经营不善，无游戏授权金 5,000,000.00 经总经理审批否技有限公司法收回合计 -- 25,000,000.00 -- -- -- 其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额股权回购款 87,795,045.33 投资款 84,160,000.00 20,000,000.00 游戏授权金 5,000,000.00 垫付款 10,103,571.61 158 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文员工借款 2,033,900.66 2,337,599.00 外包费 119,296.98 押金及保证金 24,433,831.78 12,620,617.15 备用金 6,744,732.62 5,141,819.95 企业借款 45,990,645.25 38,513,709.48 保理业务款 4,659,237.91 股东出资款 3,000,000.00 闲徕少数股东款 22,578,431.37 其他 4,029,657.43 186,912.14 合计 197,630,437.02 181,818,571.64 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例刘佳投资款 84,160,000.00 1 年以内 42.58% 4,208,000.00 charm top inc 借款 35,990,645.25 1-2 年 18.21% 3,599,064.53 limited 北京市文化科技融资租赁股份有限公保证金 10,000,000.00 1 年以内 5.06% 司深圳市盘古天地科借款 10,000,000.00 1 年以内 5.06% 500,000.00 技有限公司汇丰银行-保理专户保理业务款 4,659,237.91 1 年以内 2.36% 232,961.90 合计 -- 144,809,883.16 -- 73.27% 8,540,026.43 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无 159 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求是前五名游戏情况（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、持有待售的资产单位：元 160 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预缴税金 149,509,117.50 13,045,016.78 过桥贷款 110,759,150.73 32,381,668.83 合计 260,268,268.23 45,426,685.61 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 5,707,402,632. 5,707,402,632. 1,855,783,846.5 可供出售权益工具： 1,855,783,846.56 80 80 6 4,556,104,587. 4,556,104,587. 按公允价值计量的 36,227,655.00 36,227,655.00 97 97 1,151,298,044. 1,151,298,044. 1,819,556,191.5 按成本计量的 1,819,556,191.56 83 83 6 5,707,402,632. 5,707,402,632. 1,855,783,846.5 合计 1,855,783,846.56 80 80 6 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 466,564,268.30 466,564,268.30 161 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文具的摊余成本公允价值 4,556,104,587.97 4,556,104,587.97 累计计入其他综合收益 4,089,540,319.67 4,089,540,319.67 的公允价值变动金额（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例北京龙渊天启投资 4,462,275. 3,958,789. 管理中心 503,485.63 19.19% 02 39 （有限合伙）天津真格天峰投资 18,000,000 17,599,174 400,826.00 3.28% 中心（有 .00 .00 限合伙）艾普拉斯投资顾问 74,808,747 74,808,747 9.95% （北京） .24 .24 有限公司在线途游（北京） 35,040,000 35,040,000 3.61% 科技有限 .00 .00 公司宁波辰海灵璧股权 64,000,000 36,000,000 7,992,696. 92,007,303 投资合伙 25.88% .00 .00 44 .56 企业（有限合伙）北京厘米库信息科 6,000,000. 6,000,000. 3.85% 技有限公 00 00 司快看世界（北京） 17,589,474 17,589,474 4.11% 科技有限 .00 .00 公司 162 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文杭州雷讯网络技术 11,000,000 11,000,000 1.24% 347,826.10 股份有限 .00 .00 公司 Kunlun AI 19,585,200 19,585,200 0.00 15.00% INC .00 .00 有米科技股份有限 856,323.93 856,323.93 0.12% 公司北京企额宝资产管 1,000,000. 1,020,000. 20,000.00 1.00% 理有限公 00 00 司上海峰瑞投资中心 40,000,000 40,000,000 （有限合 .00 .00 伙） 486,307,18 486,307,18 qudian inc 8.54 8.54 北京快乐时代科技 180,000,00 180,000,00 19.21% 发展有限 0.00 0.00 公司北京蜜莱坞网络科 52,582,442 52,582,442 10.23% 技有限公 .11 .11 司 Source 24,709,584 24,709,584 Code Fund 4.17% .66 .66 I L.P. daesung ct investment 11,940,828 2,120,289. 9,820,539. partnershi 10.30% .87 12 75 p（大成基金） dada nexus 112,395,87 112,395,87 1.38% limited 3.58 3.58 source 17,901,923 17,901,923 code ssj 24.31% .79 .79 linkage l.p. 163 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 brv aster 15,667,098 15,667,098 2.50% fund I,l.p. .64 .64 everalbum, 1,984,520. 1,984,520. 0.72% inc 19 19 5,250,880. 5,250,880. woobo inc 20.00% 00 00 株式会社 39,006,461 39,006,461 knetp .00 .00 source 31,134,545 31,134,545 code fund 3.16% .00 .00 II l.p. 北京福瑞车美信息 68,813,400 25,000,000 93,813,400 14.60% 技术有限 .00 .00 .00 公司 source 18,692,641 18,692,641 code fund 8.45% .39 .39 i annex l.p. 198,935,89 198,935,89 yinker inc 15.00% 5.08 5.08 舟谱数据 11,000,000 11,000,000 技术南京 11.00% .00 .00 有限公司杭州捕翼 36,500,000 36,500,000 网络科技 5.29% .00 .00 有限公司重庆奥菲科网络科 10,000,000 10,000,000 10.00% 技有限公 .00 .00 司杭州如涵 50,028,888 50,028,888 控股股份 4.98% .52 .52 有限公司成都趣睡 21,000,000 21,000,000 科技有限 2.94% .00 .00 公司 gx music 133,362,00 133,362,00 limited 0.00 0.00 1,819,556, 61,020,000 729,278,14 1,151,298, 合计 -- 347,826.10 191.56 .00 6.73 044.83 164 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明说明：本年可供出售金融资产减少729,278,146.73元，其中Kunlun AI INC减少19,585,200.00元、株式会减少 knetp 39,006,461.00元为被投资单位经营不善、不再具有可持续经营能力决定解散注销；其余减少为股权处置或投资成本收回减少，相关损益情况详见本附注五（三十七）投资收益。 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值 165 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业北京信达 12,598,09 12,598,09 天下科技 2.48 2.48 有限公司广州酷麦 9,194,520 -632,646. 8,561,874 信息科技 .76 40 .36 有限公司北京艺动 5,540,283 -591,304. 4,948,979 网络科技 .75 18 .57 有限公司 KunhooS 1,285,794 9,163,745 7,683,459 1,302,641 oftwareL ,075.66 .53 .79 ,280.98 LC 知春畅想（北京） 14,190,08 13,554,80 -635,278. 科技有限 5.88 6.92 96 公司北京徒子 14,000,00 -577,541. 13,422,45 文化有限 0.00 21 8.79 公司 Pandand -68,645.6 68,645.60 mobileltd 0 浙江太梦 2,100,000 -81,094.9 2,018,905 科技有限 .00 8 .02 公司小计 1,327,317 16,168,64 26,152,89 6,577,234 7,683,459 1,331,593 166 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 ,058.53 5.60 9.40 .20 .79 ,498.72 1,327,317 16,168,64 26,152,89 6,577,234 7,683,459 1,331,593 合计 ,058.53 5.60 9.40 .20 .79 ,498.72 其他说明本期长期股权投资减少投资26,152,899.40元，其中北京信达天下科技有限公司减少12,598,092.48元，为本期处置减少；知春畅想（北京）科技有限公司减少13,554,806.92元，为公司经营不善、不在具有持续经营能力决定注销解散，相关损益情况详见本附注五（三十七）投资收益。 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元计算机及办公设项目服务器办公家具运输设备房屋及建筑物合计备一、账面原值： 1.期初余额 16,242,609.32 41,992,148.04 12,338,170.61 8,837,127.36 1,678,900.00 81,088,955.33 2.本期增加金 8,931,989.33 608,379.08 1,353,188.41 1,593,470.09 12,487,026.91 额（1）购置 6,079,137.22 608,379.08 1,353,188.41 1,593,470.09 9,634,174.80 （2）在建工程转入（3）企业合 2,852,852.11 2,852,852.11 并增加 167 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少金 623,422.94 1,219,595.07 550,929.24 3,795,665.85 1,678,900.00 7,868,513.10 额（1）处置或 623,422.94 1,219,595.07 550,929.24 3,795,665.85 1,678,900.00 7,868,513.10 报废 4.期末余额 24,551,175.71 41,380,932.05 13,140,429.78 6,634,931.60 85,707,469.14 二、累计折旧 1.期初余额 11,012,209.03 36,270,717.16 5,166,084.85 2,032,799.40 431,937.01 54,913,747.45 2.本期增加金 4,052,510.86 3,554,433.34 1,583,234.30 936,946.91 13,290.18 10,140,415.59 额（1）计提 3,703,071.79 3,554,433.34 1,583,234.30 936,946.91 13,290.18 9,790,976.52 （2）合 349,439.07 349,439.07 并增加 3.本期减少金 384,184.99 845,994.00 175,717.04 649,467.10 445,227.19 2,500,590.32 额（1）处置或 384,184.99 845,994.00 175,717.04 649,467.10 445,227.19 2,500,590.32 报废 4.期末余额 14,680,534.90 38,979,156.50 6,573,602.11 2,320,279.21 62,553,572.72 三、减值准备 1.期初余额 164,874.75 60,501.81 225,376.56 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金 23,068.55 23,068.55 额（1）处置或 23,068.55 23,068.55 报废 4.期末余额 141,806.20 60,501.81 202,308.01 四、账面价值 1.期末账面价 9,728,834.61 2,341,273.74 6,566,827.67 4,314,652.39 22,951,588.41 值 2.期初账面价 5,065,525.54 5,660,929.07 7,172,085.76 6,804,327.96 1,246,962.99 25,949,831.32 值 168 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明无 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元 169 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件著作权开发工具商标权合计一、账面原值 1.期初 19,694,327.7 28,690,900.0 58,052,486.5 416,098.53 8,000,000.00 1,251,160.22 余额 7 0 2 2.本期 2,442,867.17 128,000.00 2,570,867.17 增加金额 170 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（1） 1,428,768.86 128,000.00 1,556,768.86 购置（2）内部研发（3）企业合并增 1,014,098.31 1,014,098.31 加 3.本期减 24,160.94 81,964.42 106,125.36 少金额（1）处置 4.期末 22,137,194.9 28,690,900.0 60,517,228.3 391,937.59 8,128,000.00 1,169,195.80 余额 4 0 3 二、累计摊销 1.期初 11,843,553.8 21,705,786.9 59,255.30 6,400,000.00 1,251,160.22 2,151,817.50 余额 9 1 2.本期 26,087.67 3,082,671.52 1,608,033.35 2,869,090.00 7,585,882.54 增加金额（1） 26,087.67 3,058,823.43 1,608,033.35 2,869,090.00 7,562,034.45 计提（2）合并增 23,848.09 23,848.09 加 3.本期 290.36 81,964.42 82,254.78 减少金额（1）处置 4.期末 14,926,225.4 29,209,414.6 85,052.61 8,008,033.35 1,169,195.80 5,020,907.50 余额 1 7 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 171 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末 23,669,992.5 31,307,813.6 306,884.98 7,210,969.53 119,966.65 账面价值 0 6 2.期初 26,539,082.5 36,346,699.6 356,843.23 7,850,773.88 1,600,000.00 账面价值 0 1 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：无 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项 Grindr LLC 578,535,838.14 578,535,838.14 北京闲徕互娱网 956,342,651.76 956,342,651.76 络科技有限公司 172 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文成都杰蛙科技有 8,386,495.24 8,386,495.24 限公司合计 578,535,838.14 964,729,147.00 1,543,264,985.14 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项成都杰蛙科技有 8,386,495.24 8,386,495.24 限公司合计 8,386,495.24 8,386,495.24 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：公司期末对上述被投资单位商誉进行减值测试，将Grindr LLC、北京闲徕互娱网络科技有限公司、成都杰蛙科技有限公司分别作为资产组，首先将商誉分摊至其对应的资产组，结合相关资产组历史的业绩增长情况、行业的发展趋势等，预计各资产组未来5年内现金流量，并假设北京闲徕和Grindr LLC资产组其后年度保持预测期第5年的现金流量水平。现金流量中采用的关键数据包括预计收入、营业成本及其他相关费用，系公司管理层根据各公司历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用合理的折现率作为计算未来现金流量现值的税前折现率，采用的折现率已考虑了公司的资本成本、市场预期报酬率等因素，反映了各资产组的特定风险。Grindr LLC资产组采用的折现率为12.04%，北京闲徕互娱资产组采用的折现率为13.80%。根据各资产组的税前折现率，对预计的各资产组未来现金流量进行折现，以计算包含商誉的资产组的可回收金额，并据以确定是否需计提商誉减值准备。经测算Grindr LLC、北京闲徕互娱网络科技有限公司相关资产组可收回金额高于其投资账面价值，不计提减值；成都杰蛙科技有限公司连续亏损且不再具有可持续经营能力，商誉出现减值迹象，对其进行全额计提了减值。其他说明无 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公室装修费 16,209,923.70 7,496,836.65 1,894,514.24 21,812,246.11 游戏授权金 51,823,200.97 2,184,466.03 31,612,174.45 19,466,463.20 2,929,029.35 咨询服务费 0.00 6,041,000.00 1,090,666.71 4,950,333.29 合计 68,033,124.67 15,722,302.68 34,597,355.40 19,466,463.20 29,691,608.75 其他说明 173 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文游戏授权金其他减少金额19,466,463.20元，其中本年对游戏授权金计提减值准备8,957,246.56元，游戏下线转成本10,509,216.64元。 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 14,352,566.10 2,520,274.64 19,891,455.04 3,899,704.25 可抵扣亏损 2,952,774.36 738,193.59 合计 14,352,566.10 2,520,274.64 22,844,229.40 4,637,897.84 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 2,520,274.64 4,637,897.84 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 1,490,294.94 21,158,059.34 可抵扣亏损 10,671,546.70 14,551,311.63 合计 12,161,841.64 35,709,370.97 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 174 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 4,241,331.79 2018 897,781.44 897,781.44 2019 2020 2021 9,412,198.40 9,412,198.40 2022 361,566.86 合计 10,671,546.70 14,551,311.63 -- 其他说明：期末未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要是部分公司未来能否取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，本公司未就这部分公司可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付投资款 269,439,886.31 297,186,449.50 应收股权回购款 93,411,449.50 预付游戏授权金 29,721,068.68 50,485,591.84 合计 392,572,404.49 347,672,041.34 其他说明： 1、2016年11月4日本公司及其他投资人与被投资单位及其创始股东签订协议，本公司及其他投资人将持有 yimi inc. 的股权进行转让，由创始股东焦岳受让公司持有的yimi inc.股权，股权转让对价由焦岳处置其持有的深圳百果园实业发展有限公司（以下简称“百果园”）的股权获得的现金进行支付，根据约定焦岳应于 2019年12月31前分批将百果园的股份处置完毕。公司原对yimi inc.的投资款为93,411,449.50元。 2、2017年5月21日，公司全资子公司KL Grindr Holdings,Inc.与Grindr LLC股东Grindr Holding Company签订收购协议，收购其持有的Grindr LLC38.47%股权，收购价格为1.52亿美元，当月预付15,200,000.00美元（折合人民币104,322,160.00元），截止资产负债表日，尚未完股权成交割手续。 3、2017年12月21日，公司签订北京世相科技文化有限公司投资协议，根据协议规定公司向其增加投资 50,000,000.00元，认购其7.05%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款20,000,000.00元，尚未完成交割手续。 4、2017年9月28日，公司签订cam med llc投资协议，根据协议规定公司向其增加投资300,000.00美元，认购其5.56%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款300,000.00美元（折合人民币1,988,549.95元），尚未完成交割手续。 5、2017年11月20日，公司签订kunlun capital投资协议，根据协议规定公司向其增加投资50,000,000.00美元，认购其10.00%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款20,150,000.00美元（折合人民币133,529,176.36 元），尚未完成交割手续。 6、2017年11月16日，公司签订兜趣（北京）科技有限公司投资协议，根据协议规定公司向其增加投资 3,600,000.00元，认购其5.00%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款3,600,000.00 元，尚未完成 175 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文交割手续。 7、2017年11月16日，公司签订西藏源代码股权投资合伙企业（有限合伙）投资协议，根据协议规定公司向其增加投资6,000,000.00元，认购其4.17%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款6,000,000.00元，尚未完成交割手续。 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 901,507,076.67 792,902,879.96 信用借款 242,860,000.00 190,000,000.00 合计 1,144,367,076.67 982,902,879.96 短期借款分类的说明：短期借款分类的说明： 1、2017年8月17日北京昆仑万维科技股份有限公司与北京民生银行股份有限公司北京分行基于公授信字第 1700000091482号的《综合授信合同》签订了公借贷字第ZX17000000032279号流动资金贷款借款合同，借款金额为7,000.00万元，借款期限自2017年08月17日至2018年02月17日，执行年利率5.22%。 2、2017年8月10日北京昆仑万维科技股份有限公司与南京银行股份有限公司北京分行基于编号为 A04062001708070005的《最高债权额合同》签订了编号为Ba1062001708040005人民币流动资金借款合同，借款金额为2,400.00万元，借款期限自2017年08月11日至2018年08月11日，执行年利率5.22%。 3、2017年12月08日北京昆仑万维科技股份有限公司与南京银行股份有限公司北京分行基于编号为 A04062001708070005的《最高债权额合同》签订了编号为Ba1004161712070021人民币流动资金借款合同，借款金额为1,686.00万元，借款期限自2017年12月08日至2018年12月08日，执行年利率5.655%。 4、2017年8月29日北京昆仑万维科技股份有限公司与江苏银行股份有限公司北京中关村支行基于编号为 323017CF011的《最高额综合授信合同》签订了编号为323017CF011-001JK流动资金借款合同，借款金额为 34,000.00万元，借款期限自2017年8月29日至2018年8月29日，执行年利率5.22%。2017年9月25日签订了编号为323017CF011-001BZ的《最高额个人连带责任保证书》，周亚辉作为保证人。 5、2017年6月27日北京昆仑万维科技股份有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422 的《综合授信合同》签订了编号为0421438号流动资金借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限自2017 年6月28日至2018年6月27日，执行年利率5.0025%。 6、2017年6月16日北京昆仑万维科技股份有限公司与平安银行股份有限公司北京分行基于编号为平银电子信息产业综字20170428第001的《综合授信额度合同》签订了编号为平银电子信息产业贷字20170428第001 号贷款合同，借款金额为5,000.00万元，借款期限自2017年6月16日至2018年6月15日，执行年利率4.785%。同时签订了编号为平银电子信息产业额保字20170428第001号《最高额保证担保合同》，周亚辉作为保证人提供担保。 7、2017年5月30日北京昆仑万维科技股份有限公司与杭州银行股份有限公司科技支行签订了编号为 103C110201700179号贷款合同，借款金额为10,000.00万元，借款期限自2017年5月30日至2018年5月29日，执行年利率4.785%。 8、2017年11月30日北京昆仑万维科技股份有限公司与华夏银行股份有限公司北京知春支行基于编号为 yyB26（融资）20170031的《最高额融资合同》签订了编号为yyB2610120170040流动资金借款合同，借款 176 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文金额为4088.46443万元，借款期限自2017年12月8日至2018年11月24日，执行年利率5.22%。同时签订了编号为yyB26（高保）20170036《个人最高额保证合同》，周亚辉作为保证人。 9、2017年12月14日北京昆仑万维科技股份有限公司与华夏银行股份有限公司北京知春支行基于编号为 yyB26（融资）20170031的《最高额融资合同》签订了编号为yyB261012017044流动资金借款合同，借款金额为1618.60407万元，借款期限自2017年12月19日至2018年11月24日，执行年利率5.22%。同时签订了编号为yyB26（高保）20170036《个人最高额保证合同》，周亚辉作为保证人。 10、2017年1月20日北京昆仑万维科技股份有限公司与兴业银行股份有限公司北京中关村支行基于编号为兴银京关（2017）基授字第201702的《基本额度授信合同》签订了编号为兴银京关（2017）短期字第201702-1 贷款合同，借款金额为2700.00万元，借款期限自2017年1月20日至2018年1月19日，执行年利率4.5675%。 11、2017年11月27昆仑集团有限公司与中信银行股份有限公司上海分行签订了编号为（2017）信银贷字第 731621170004的外币流动资金贷款合同，借款金额为1500.00万美元（折合人民币98,012,997.03元），借款期限自2017年11月27日至2018年11月27日，执行年利率3.46192%。同时签订了编号为2016沪银最保字第 7316211163002号《最高额保证合同》，北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人提供担保。 12、2017年10月14日昆仑集团与香港上海汇丰银行有限公司签订可编号为CARM171019的授信合同，借款金额为500.00万美元（折合人民币32,670,999.01元），借款期限2017年9月25日至2018年3月24日，执行年利率为3.50%，同时签订《担保合同》约定北京昆仑万维科技股份有限公司提供担保。 13、2017年9月20日昆仑集团有限公司与汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订了 CN11006105456-170727-KGL号的银行授信函，2017年11月03日进行了提款申请，借款金额为750.00万美元（折合人民币49,233,168.05元），借款期限自2017年11月3日至2018年5月3日，执行年利率3.1%。同时约定北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人提供担保。 14、2017年9月20日昆仑集团有限公司与汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订了 CN11006105456-170727-KGL号的银行授信函，2017年10月2日进行了提款申请，借款金额为450.00万美元（折合人民币29,175,908.83元），借款期限自2017年11月22日至2018年5月23日，执行年利率2.5%。同时约定北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人。 15、2017年9月20日昆仑集团有限公司与汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订了 CN11006105456-170727-KGL号的银行授信函，2017年11月27日进行了提款申请，借款金额为10,000.00万美元（折合人民币65,343,318.76元），借款期限自2017年11月28日至2018年5月28日，执行年利率3.1%。同时约定北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人。 16、2017年8月17日北京昆仑在线网络科技有限公司与平安银行股份有限公司北京分行基于编号为平银电子信息产业综字20170428第001的《综合授信额度合同》签订了平银电子信息产业贷字20170809第001号贷款合同，借款金额为15000.00万元，借款期限为2017年8月18日至2018年8月18日，执行年利率为5.655%。同时签订了编号为平银电子信息产业额保字20170428第001号《最高额保证担保合同》，周亚辉作为保证人提供担保。 17、2017年7月25日北京昆仑在线网络科技有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422 的《综合授信合同》签订了合同编号为0426476的借款合同，借款金额为2,000.00万元，借款期限2017年8 月2日至2018年7月8日，执行年利率为5.0025%，《综合授信合同》中同时约定北京昆仑万维科技股份有限公司为保证人。 18、2017年6月27日北京昆仑在线网络科技有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422 的《综合授信合同》签订了合同编号为0421473的借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限2017年6月 28日至2018年6月27日，执行年利率为为5.0025%，《综合授信合同》中同时约定北京昆仑万维科技股份有限公司为保证人。 19、2017年6月27日北京昆仑乐享网络技术有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422 的《综合授信合同》签订了合同编号为0421475的借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限2017年6月 28日至2018年6月27日，执行年利率为为5.0025%，《综合授信合同》中同时约定北京昆仑万维科技股份有 177 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文限公司为保证人。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额游戏授权金及分成款 151,439,366.44 260,362,367.96 市场推广款项 67,577,083.77 47,634,239.78 带宽、外包等款项 23,168,517.53 42,483,499.91 合计 242,184,967.74 350,480,107.65 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 178 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收游戏储值币款 338,277,601.82 205,203,082.70 点卡款 839,790.00 956,265.30 互联网产品款 41,042,818.54 45,204,994.63 房屋租金 2,609,586.00 2,954,486.70 广告费 4,438,247.27 合计 387,208,043.63 254,318,829.33 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 29,962,012.39 488,311,139.20 458,578,613.89 59,694,537.70 二、离职后福利-设定提 1,524,622.73 34,038,191.66 32,493,177.07 3,069,637.32 存计划合计 31,486,635.12 522,349,330.86 491,071,790.96 62,764,175.02 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 179 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1、工资、奖金、津贴和 27,466,501.49 430,383,832.22 403,436,739.89 54,413,593.82 补贴 2、职工福利费 6,158.31 4,724,410.19 4,576,778.66 153,789.84 3、社会保险费 626,985.67 23,705,829.98 22,894,288.75 1,438,526.90 其中：医疗保险费 549,138.26 21,854,040.31 21,098,998.10 1,304,180.47 工伤保险费 38,897.53 661,337.20 667,371.44 32,863.29 生育保险费 38,949.88 1,190,452.47 1,127,919.21 101,483.14 4、住房公积金 26,706.92 16,798,383.87 16,069,068.23 756,022.56 5、工会经费和职工教育 41,490.88 20,713.29 20,777.59 经费 6、短期带薪缺勤 1,833,622.18 4,762,569.56 3,684,364.75 2,911,826.99 8、其他短期薪酬 2,037.82 7,894,622.50 7,896,660.32 合计 29,962,012.39 488,311,139.20 458,578,613.89 59,694,537.70 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,064,105.10 32,243,790.00 30,565,039.54 2,742,855.56 2、失业保险费 460,517.63 1,622,980.66 1,756,716.53 326,781.76 3、企业年金缴费 171,421.00 171,421.00 合计 1,524,622.73 34,038,191.66 32,493,177.07 3,069,637.32 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 5,643,466.21 3,502,861.09 消费税 46,224.74 企业所得税 5,475,579.27 21,375,114.88 个人所得税 3,048,423.85 1,419,425.51 城市维护建设税 252,205.35 教育费附加 205,285.13 境外代扣代缴税金 9,566,045.33 15,378,455.30 印花税 466,370.00 1,002,989.37 180 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文居民税 2,381.88 2,135.62 住民税 10,418.40 3,742.31 残疾人保障金 542,711.63 合计 25,212,887.05 42,730,948.82 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 33,638,767.14 28,990,000.00 短期借款应付利息 2,906,075.06 1,571,771.30 合计 36,544,842.20 30,561,771.30 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 8,911,620.10 45,502,167.45 合计 8,911,620.10 45,502,167.45 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额中介机构费用 5,177,937.21 1,552,603.64 押金 752,606.83 1,037,206.11 快递费、保洁费、餐费 1,215,351.83 1,026,442.36 限制性股票回购义务确认负债（注 1） 126,631,336.59 258,951,660.27 借款（注 2） 1,243,141.68 353,512,837.80 代收款 3,382,838.39 5,453,749.12 181 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文往来款 4,953,508.26 17,320,567.09 其他 3,762,127.84 6,188,679.95 合计 147,118,848.63 645,043,746.34 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明注1：公司2015年度实施限制性股票激励计划，按每股价格 36.69元授予46 名激励对象723.10 万股限制性股票，实际认购款共计人民币265,305,390.00元，增加库存股265,305,390.00元，同时确认负债265,305,390.00 元。本期因部分激励对象离职，回购授予股份4,174,568.16元，因第一期业绩未达标限制性股票回购 64,745,435.52元，限制性股票解锁63,400,320.00元，同时减少已确认的负债和库存股132,320,323.68元。注2：借款中1,243,141.68 元为Grindr LLC应付的信用卡借款。 42、持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 182 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额北京昆仑万维科技股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第 723,734,377.43 719,641,668.05 一期）创新创业公司债券-昆仑万维 2017 年第 239,043,384.38 一期合计 962,777,761.81 719,641,668.05 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销北京昆仑万维科技股份有限公司 2016 730,000,00 730,000,00 719,641,66 4,092,709. 723,734,37 年面向合 2016/5/23 3 年 0.00 0.00 8.05 38 7.43 格投资者公开发行公司债券（第一期）创新创业公司债券- 240,000,00 240,000,00 240,000,00 -956,615.6 239,043,38 昆仑万维 2017/9/22 5 年 0.00 0.00 0.00 2 4.38 2017 年第一期 183 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 970,000,00 719,641,66 240,000,00 3,136,093. 962,777,76 合计 -- -- -- 0.00 8.05 0.00 76 1.81 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明应付债券说明：（1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]471号文核准，公司于2016年5月25日面向合格投资者公开发行2016 年公司债券（第一期），实际发行金额7.30亿元。（2）经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕1499 号”文核准，公司于2017年9月22日年面向合格投资者公开发行创新创业公司债券（第一期），实际发行金额2.40亿元。 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额应付融资租赁款 167,071,215.51 其他说明： 2017年5月17日，公司第二届董事会第五十七次会议审议通过了《关于公司开展融资租赁业务的议案》，《关于公司及全资子公司共同开展融资租赁业务的议案》同意公司进行融资租赁交易的相关事项。本公司及全资子公司北京昆仑乐享网络技术有限公司（以下简称“昆仑乐享”）分别拟与北京市文化科技融资租赁股份有限公司（以下简称“文科租赁”）以软件著作权以售后回租的方式进行融资租赁交易。公司以完全享有的武侠风云V2.0（登记号：2015SR206790）、快打旋风 V2.0（登记号：2009SR047266）的软件著作权以售后回租的方式进行融资租赁交易，融资金额人民币1亿元，租赁期限36个月。公司以完全享有的积分墙（登记号：2015SR206978）、昆仑乐享以完全享有的糖糖大世界2游戏软件（登记号：2015SR094698）的软件著作权以售后回租的方式进行融资租赁交易，融资金额人民币1亿元，租赁期限36个月。期末长期应付款余额167,071,215.51元。 184 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 1,500,000.00 1,500,000.00 尚未验收装修基金 6,332,729.17 1,200,514.59 7,533,243.76 尚未摊销 185 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文预收游戏授权金 16,011,529.94 10,229,797.96 5,781,731.98 预收游戏授权金合计 22,344,259.11 2,700,514.59 10,229,797.96 14,814,975.74 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额科技委员会补贴款-网络多媒体服务 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 器架构关键技术研究及应用技术合计 1,500,000.00 1,500,000.00 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,126,866,019. 1,151,897,160. 股份总数 32,258,064.00 -7,226,923.00 25,031,141.00 00 00 其他说明：注1：2016年12月19日，公司非公开发行股票获得中国证监会《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3081号）核准。2017年2月22日，公司发行股份32,258,064.00股，每股发行价格为人民币18.60元，募集资金总额为人民币599,999,990.40元，扣除承销及保荐费用人民币 15,500,000.00 元后，同时扣除公司为本次股票发行所支付的审计验资费、律师费、股份登记托管费、其他发行相关手续费等费用合计人民币2,173,566.86元，实际募集股款为人民币582,326,423.47元。公司增加注册资本32,258,064.00元，增加资本公积550,068,359.54元。上述出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字（2017）第ZB10076号验资报告。公司于2017年4月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了相关登记，并于2017年10月9日完成工商变更手续，变更后的注册资本为 1,159,124,083.00元。注2：2017年4月24日，公司第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审议通过了 186 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文《关于回购注销部分限制性股票的议案》。根据公司激励计划的规定，公司原激励对象副总监库宇、运营经理刘亚男因离职，已不再符合激励条件，公司拟对上述人员各自获授予但尚未解锁的共计298,261.00股限制性股票进行回购注销，减少股本298,261.00元、资本公积2,490,179.00元，同时减少库存股2,788,440.00 元。公司于2017年8月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了相关登记，并于2018年1月 30日完成的工商变更手续。公司于2017年6月22日召开第二届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，同意对第一个解锁期未达到解锁条件的 6,928,662.00股限制性股票进行回购注销，减少股本6,928,662.00元、资本公积57,816,773.52元，同时减少库存股64,745,435.52元。公司于2017年11月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了相关登记，并于2018年1月30日完成的工商变更手续，变更后的注册资本为1,151,897,160.00元。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 854,707,768.94 606,687,185.54 60,306,952.52 1,401,088,001.96 其他资本公积 97,329,445.16 -32,702,159.88 56,618,826.00 8,008,459.28 合计 952,037,214.10 573,985,025.66 116,925,778.52 1,409,096,461.24 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：说明： 1、资本溢价（股本溢价）本期增加金额606,687,185.54元，其中非公开发行股票增加资本溢价550,068,359.54 元，第二期限制性股票解锁由其他资本公积调至资本溢价（股本溢价）56,618,826.00元；本期减少金额 60,711,235.34元，为本期发生的限制性股票回购注销产生。 2、其他资本公积本期增加-32,702,159.88元，为本期计提股权激励费用和限制性股票第一期业绩未达标进行回购注销后冲销已计提股权激励费用综合产生；本期减少56,618,826.00，为第二期限制性股票解锁由其他资本公积调至资本溢价（股本溢价）产生。 187 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票激励 258,951,660.27 130,934,195.52 128,017,464.75 合计 258,951,660.27 130,934,195.52 128,017,464.75 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：说明：库存股本期减少金额130,934,195.52元，其中限制性股票注销减少库存股67,533,875.52元，限制性股票第二期解锁减少库存股63,400,320.00元。 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -62,493,681.4 4,053,746,7 4,067,688,8 -1,867,981. 4,005,195 -12,074,167.56 合收益 1 14.43 63.18 19 ,181.77 可供出售金融资产公允价值 -12,074,167.5 4,089,540,3 4,101,614,4 4,089,540 -12,074,167.56 变动损益 6 19.67 87.23 ,319.67 -50,419,513.8 -35,793,605 -33,925,624 -1,867,981. -84,345,1 外币财务报表折算差额 5 .24 .05 19 37.90 -62,493,681.4 4,053,746,7 4,067,688,8 -1,867,981. 4,005,195 其他综合收益合计 -12,074,167.56 1 14.43 63.18 19 ,181.77 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 90,763,500.15 12,530,153.71 103,293,653.86 合计 90,763,500.15 12,530,153.71 103,293,653.86 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 188 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,303,806,501.31 902,684,210.65 调整后期初未分配利润 1,303,806,501.31 902,684,210.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 998,666,057.61 531,497,123.47 减：提取法定盈余公积 12,530,153.71 12,045,674.69 应付普通股股利 121,676,700.16 118,329,158.12 期末未分配利润 2,168,265,705.05 1,303,806,501.31 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,404,381,892.98 693,667,253.90 2,406,001,482.90 1,139,855,981.96 其他业务 31,987,775.06 880,582.93 18,669,143.92 52,905.03 合计 3,436,369,668.04 694,547,836.83 2,424,670,626.82 1,139,908,886.99 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 5,150,860.31 379,210.34 教育费附加 3,904,883.68 270,864.53 房产税 13,692.00 土地使用税 225,783.74 33.30 印花税 1,208,222.07 1,140,480.47 营业税 2,232,418.17 车船税 8,000.00 4,900.00 189 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 102,665.43 3,084.14 合计 10,600,415.23 4,044,682.95 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 68,633,485.31 42,593,433.92 市场及推广费用 477,243,823.26 227,810,613.80 充值渠道手续费 397,822,620.45 357,919,028.28 业务招待费 558,477.92 63,317.28 差旅费 4,436,521.64 1,349,976.77 其他 5,215,907.96 9,164,288.91 合计 953,910,836.54 638,900,658.96 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 443,992,676.73 196,544,285.30 差旅费 14,921,987.45 7,842,222.64 业务招待费 4,610,004.76 2,726,023.96 中介机构费 82,330,327.13 58,347,237.44 租赁费 37,312,702.19 28,200,897.48 水电及维修费用 3,250,597.70 1,981,583.48 办公费 22,307,851.39 19,452,761.38 折旧及摊销费用 17,026,730.17 12,773,896.56 项目开发费用 66,580,827.14 47,216,895.51 股权激励费用（注） -32,702,159.88 65,848,631.31 其他 7,099,253.87 2,588,376.38 合计 666,730,798.65 443,522,811.44 其他说明：注：本期股权激励费用金额-32,702,159.88元，为本期计提股权激励费用和限制性股票第一期业绩未达标进行回购注销后冲销已计提股权激励费用综合产生。 190 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 113,861,751.88 60,543,595.77 减：利息收入 6,360,543.87 8,950,528.90 汇兑损益 -14,241,968.80 2,097,824.51 其他 3,149,340.03 1,362,513.07 合计 96,408,579.24 55,053,404.45 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 14,323,159.78 42,127,911.41 十三、商誉减值损失 8,386,495.24 十四、其他 8,957,246.56 36,351,749.42 合计 31,666,901.58 78,479,660.83 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 6,577,234.20 -4,942,002.27 处置长期股权投资产生的投资收益 3,847,100.60 118,950,869.91 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 347,826.10 10,318,578.54 处置可供出售金融资产取得的投资收益 433,013,654.75 368,193,128.61 其他 230,466.66 90,185.52 191 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 444,016,282.31 492,610,760.31 其他说明： 1、处置长期股权投资产生的投资收益3,847,100.60元，其中：处置持有的北京信达天下科技有限公司20% 股权产生17,401,907.52元；投资持有的知春畅想（北京）科技有限公司20%股权，因进入破产清算程序，无法收回投资成本，形成投资损失13,554,806.92元。 2、处置可供出售金融资产取得的投资收益433,013,654.75元，其中：处置持有的上海峰瑞投资中心（有限合伙）股权产生投资收益3,734,794.52元；处置持有的A8新媒体集团有限公司二级市场股票确认投资损失 3,975,178.78元；处置持有的qudian inc.股权产生投资收益333,869,203.32元；处置持有的gxmusic limited股权产生投资收益157,976,496.69元；因投资的株式会社knetp经营不善公司解散，无法收回投资资本，计入投资损失39,006,461.00元；因投资的Kunlun AI经营不善公司解散，无法收回投资资本，确认投资损失 19,585,200.00元。 3、其他为理财产品投资收益。 69、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置固定资产 1,250,264.28 -198,409.24 70、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额税收优惠返还 15,052,622.08 2016 年度招商引资政策资金一企一策款 13,765,000.00 2016 年度宁波财政扶持 5,370,000.00 企业技术改造和创新资金 957,000.00 稳岗补贴 237,176.27 2016 年高新技术企业认定受理补贴 200,000.00 合计 35,581,798.35 71、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 11,235,718.71 其他 3,319,083.59 2,155,295.72 3,319,083.59 192 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 3,319,083.59 13,391,014.43 3,319,083.59 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因研究开发、文化创新发技术更新及补助是否 950,000.00 与收益相关展专项资金改造等获得的补助因研究开发、企业技术改技术更新及造和创新资补助是否 4,571,000.00 与收益相关改造等获得金的补助因研究开发、技术更新及科委专项补助是否 1,208,718.71 与收益相关改造等获得的补助因研究开发、中关村国际技术更新及化发展专项补助是否 1,556,000.00 与收益相关改造等获得资金的补助因研究开发、中央文化产技术更新及业发展专项补助是否 950,000.00 与收益相关改造等获得资金的补助因研究开发、海外开拓项技术更新及补助是否 2,000,000.00 与收益相关目文创基金改造等获得的补助 11,235,718.7 合计 -- -- -- -- -- -- 1 其他说明： 72、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 717,451.90 滞纳金及赔偿款 1,008,487.79 13,628.18 1,008,487.79 193 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 720,033.47 438,033.91 720,033.47 合计 1,728,521.26 1,169,113.99 1,728,521.26 其他说明： 73、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 44,139,174.49 27,996,705.28 递延所得税费用 2,117,623.20 -3,852,829.12 合计 46,256,797.69 24,143,876.16 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 1,464,943,207.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 366,235,801.81 子公司适用不同税率的影响 -263,917,246.72 调整以前期间所得税的影响 3,652,113.76 非应税收入的影响 -97,556,185.99 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 37,932,706.55 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 -90,391.72 损的影响所得税费用 46,256,797.69 其他说明 74、其他综合收益详见附注二十八。 75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额 194 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文收回往来款、代垫款、预缴税费返还款 18,674,936.85 351,526,743.20 利息收入 6,360,543.87 8,950,528.90 营业外收入 3,319,083.59 13,018,779.74 政府补助 35,581,798.35 合计 63,936,362.66 373,496,051.84 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付往来款 70,317,786.99 307,719,958.06 销售费用支出 487,454,730.78 262,278,657.12 管理费用支出 171,832,724.49 129,290,812.39 手续费支出 3,149,340.03 1,362,513.07 营业外支出 1,728,521.26 1,169,113.99 合计 734,483,103.55 701,821,054.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收回过桥贷款 75,000,000.00 投资保证金 198,456,720.00 合计 273,456,720.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额过桥贷款 80,058,465.10 88,313,603.86 保证金 198,456,720.00 对外借款 36,852,622.50 其他 214,000.00 4,363,398.34 合计 80,272,465.10 327,986,344.70 195 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额融资租赁款 200,000,000.00 合计 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额限制性股票回购款 68,920,003.68 3,412,248.49 融资租赁租金及服务费 55,524,333.32 非公开发行股票中介机构费 16,238,258.06 发行债券费用 1,204,800.00 12,814,600.00 股权激励服务费 330,000.00 股权登记服务费 195,386.12 112,384.89 其他融资服务费 1,281,330.72 1,356,075.00 合计 143,694,111.90 17,695,308.38 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 1,418,686,409.55 545,250,896.55 加：资产减值准备 31,666,901.58 78,479,660.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 9,790,976.52 10,136,564.76 物资产折旧无形资产摊销 7,562,034.45 7,416,821.61 长期待摊费用摊销 45,106,572.04 88,387,979.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -1,250,264.28 198,409.23 196 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 99,619,783.08 62,641,420.28 投资损失（收益以“－”号填列） -444,016,282.31 -492,610,760.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,117,623.20 -3,852,829.12 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 52,175,368.46 -221,714,068.82 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -142,960,977.41 216,938,251.52 列）其他 -32,702,159.88 65,848,631.31 经营活动产生的现金流量净额 1,045,795,985.00 357,120,976.89 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,024,591,699.88 1,057,097,819.87 减：现金的期初余额 1,057,097,819.87 994,811,978.64 现金及现金等价物净增加额 967,493,880.01 62,285,841.23 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 933,428,080.00 其中： -- 北京闲徕互娱网络科技有限公司 820,000,000.00 成都杰蛙科技有限公司 10,525,000.00 Grindr LLC 102,853,080.00 深圳市天橙一品科技有限公司 50,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 349,083,351.78 其中： -- 北京闲徕互娱网络科技有限公司 348,979,202.73 成都杰蛙科技有限公司 104,081.28 深圳市天橙一品科技有限公司 67.77 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 584,344,728.22 其他说明： 197 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 2,024,591,699.88 1,057,097,819.87 其中：库存现金 343,240.46 127,910.61 可随时用于支付的银行存款 2,003,493,721.00 1,056,969,889.81 可随时用于支付的其他货币资金 20,754,738.42 19.45 三、期末现金及现金等价物余额 2,024,591,699.88 1,057,097,819.87 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 9,096,390.50 19,287,718.53 的现金和现金等价物其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 9,096,390.50 租房保证金合计 9,096,390.50 -- 其他说明： 79、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元 198 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 1,311,964,092.02 其中：美元 183,216,478.05 6.53420 1,197,173,110.86 欧元 59,200.88 7.8023 461,903.03 港币 74,271,397.40 0.83591 62,084,203.80 澳元 0.19 5.0928 0.97 韩元 2,248,210,734.00 0.00611 13,734,544.20 林吉特 377,729.95 1.60710 607,048.63 日元 9,112,664.00 0.05788 527,440.99 台币 3,325,308.00 0.21998 731,501.25 泰铢 140,835.09 0.20005 28,173.78 英镑 4,146,441.59 8.77920 36,402,440.01 越南盾 763,301,776.00 0.00028 213,724.50 应收账款 -- -- 493,948,370.16 其中：美元 34,721,516.67 6.53420 226,877,334.23 欧元 7,484.96 7.8023 58,399.90 港币 175,970,778.05 0.83591 147,095,733.08 印尼卢比 1,246,713,038.93 0.00048 602,785.75 韩元 123,690,705.22 0.00611 755,638.89 林吉特 386,467.88 1.60710 621,091.33 菲律宾比索 2,525,684.92 0.13090 330,612.16 俄罗斯卢布 70,514,088.85 0.11346 8,000,528.52 泰铢 24,423,638.95 0.20005 4,885,900.12 台币 385,716,256.70 0.21998 84,849,862.15 越南盾 70,966,014,379.46 0.00028 19,870,484.03 应付账款 320,899,324.65 其中：美元 28,421,062.05 6.53420 185,708,903.65 韩元 6,562,159,583.09 0.00611 40,088,889.10 泰铢 181,881.18 0.20005 36,384.97 港币 113,726,533.87 0.83591 95,065,146.93 日元 0.05788 其他应收款 7,039,323,366.01 其中： 199 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文欧元 660,443.38 7.8023 5,152,977.38 英镑 43,516,945.66 8.77920 382,043,969.34 港币 1,439,585,015.47 0.83591 1,203,363,510.28 日元 1,412,949,942.80 0.05788 81,781,542.69 韩元 144,211,511,680.99 0.00611 881,002,546.01 林吉特 1,192,458,926.82 1.60710 1,916,397,044.67 美元 379,968,071.77 6.53420 2,482,787,374.56 泰铢 7,129,312.00 0.20005 1,426,204.61 台币 388,072,536.00 0.21998 85,368,196.47 其他应付款 1,169,391,836.34 其中：美元 177,588,908.81 6.53420 1,160,401,447.95 港币 5,219,092.30 0.83591 4,362,691.44 日元 76,581,821.68 0.05788 4,432,555.84 韩币 31,942,694.00 0.00611 195,141.11 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用境外经营实体主要经营地记账本位币选择依据昆仑集团有限公司中国（香港）港币所处的主要经济环境 KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL 马来西亚林吉特所处的主要经济环境 SDN. BHD. 昆仑韩国株式会社韩国韩元所处的主要经济环境 Grindr LLC 美国美元所处的主要经济环境 80、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 200 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润北京闲徕互 2017 年 01 月 1,020,000,00 2017 年 01 月 1,380,287,77 812,308,526. 娱网络科技 51.00% 购买取得控制权 31 日 0.00 31 日 2.00 59 有限公司成都杰蛙科 2017 年 07 月 11,500,000.0 2017 年 07 月 60.00% 购买取得控制权 -1,968,543.44 技有限公司 26 日 0 26 日其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元北京闲徕互娱网络科技有限合并成本 Grindr LLC 成都杰蛙科技有限公司公司 --现金 601,816,449.28 1,020,000,000.00 11,500,000.00 合并成本合计 601,816,449.28 1,020,000,000.00 11,500,000.00 减：取得的可辨认净资产公允 23,280,611.14 63,657,348.24 3,113,504.76 价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的 578,535,838.14 956,342,651.76 8,386,495.24 金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：（1）2016年3月公司完成收购Grindr LLC 61.53%股权，合并成本601,816,449.28元。购买日 Grindr LLC可辨认净资产公允价值份额23,280,611.14元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额578,535,838.14元确认为商誉。（2）2017年1月，公司以1,020,000,000.00元对价完成对北京闲徕互娱网络科技有限公司51% 股权的收购。购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为63,657,348.24元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额956,342,651.76元确认为商誉。（3）2017年7月，公司以11,500,000.00元对价完成对成都杰蛙科技有限公司60%股权的收购。购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为3,113,504.76元，合并成本大于合并中取得的被购 201 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文买方可辨认净资产公允价值份额的差额8,386,495.24元确认为商誉。其他说明：无（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元 Grindr LLC 北京闲徕互娱网络科技有限公司成都杰蛙科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产： 135,953,201.81 107,128,922.03 465,419,641.97 465,419,641.97 11,418,403.57 11,418,403.57 货币资金 49,612,414.66 49,612,414.66 348,979,202.73 348,979,202.73 104,081.28 104,081.28 应收款项 55,167,540.81 55,167,540.81 7,351,646.69 7,351,646.69 11,149,650.00 11,149,650.00 固定资产 1,586,728.58 1,581,215.11 2,336,284.65 2,336,284.65 164,672.29 164,672.29 无形资产 29,033,006.20 33,157.91 990,250.22 990,250.22 其他流动资产 104,821,961.84 104,821,961.84 其他非流动资产 940,295.84 940,295.84 长期待摊费用 553,511.56 553,511.56 负债： 98,117,006.22 98,117,006.22 138,554,766.86 138,554,766.86 6,229,228.96 6,229,228.96 应付款项 98,117,006.22 98,117,006.22 138,554,766.86 138,554,766.86 6,229,228.96 6,229,228.96 净资产 37,836,195.59 9,011,915.81 326,864,875.11 326,864,875.11 5,189,174.61 5,189,174.61 减：少数股东权 14,555,584.45 3,604,766.32 263,207,526.87 263,207,526.87 2,075,669.85 2,075,669.85 益取得的净资产 23,280,611.14 5,407,149.49 63,657,348.24 63,657,348.24 3,113,504.76 3,113,504.76 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 202 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明无 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 203 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本期新设增加6个子公司，分别为霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司、新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司、Cayman Kunlun Group、闲徕互娱（香港）网络科技有限公司、湖南闲徕互娱网络科技有限公司。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京昆仑在线网网络游戏研发和中国（北京）中国（北京） 100.00% 设立络科技有限公司运营北京昆仑乐享网网络游戏研发和北京北京 100.00% 设立络科技有限公司运营计算机软件的技广州昆仑在线信中国（广州）中国（广州）术开发、技术服 100.00% 设立息科技有限公司务昆仑日本株式会网络游戏的研发日本（东京）日本（东京） 100.00% 设立社及运营昆仑韩国株式会网络游戏的研发韩国（首尔）韩国（首尔） 100.00% 设立社及运营香港昆仑万维股网络游戏的研发中国（香港）中国（香港） 100.00% 设立份有限公司及运营北京昆仑点金投投资管理、资产中国（北京）中国（北京） 100.00% 设立资有限公司管理宁波昆仑点金股股权投资及其他中国（宁波）中国（宁波） 100.00% 设立权投资有限公司相关咨询服务上海昆晟科技有中国（上海）中国（上海）技术服务 100.00% 设立限公司西藏昆诺赢展创中国（拉萨）中国（拉萨）投资管理 100.00% 设立业投资有限责任 204 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司北京闲徕互娱网网络游戏的研发中国（北京））中国（北京）） 51.00% 购买络科技有限公司及运营闲来互娱（海南）网络游戏的研发网络科技有限公中国（海南）中国（海南） 51.00% 设立及运营司湖南闲徕互娱网网络游戏的研发中国（湖南）中国（湖南） 51.00% 设立络科技有限公司及运营深圳市天橙一品网络游戏的研发中国（深圳）中国（深圳） 51.00% 购买科技有限公司及运营闲徕互娱（香港）网络游戏的研发网络科技有限公中国（深圳）中国（深圳） 51.00% 设立及运营司研发、发行及运昆仑集团有限公中国（香港）中国（香港）营互联网游戏及 100.00% 设立司互联网软件 KUNLUN GLOBAL 马来西亚（雪兰马来西亚（雪兰网络游戏的研发 100.00% 设立 INTERNATION 莪）莪）及运营 AL SDN. BHD. 网潮（香港）科网络游戏的研发中国（香港）中国（香港） 100.00% 设立技股份有限公司及运营游景蓝图（香港）网络游戏的研发科技股份有限公中国（香港）中国（香港） 100.00% 设立及运营司 KUNLUN 网络游戏的研发 EUROPE 英国（伦敦）英国（伦敦） 100.00% 设立及运营 LIMITED KUNLUN US 美国（加利福尼美国（加利福尼网络游戏的研发 100.00% 设立 INC 亚）亚）及运营台湾昆仑万维有台湾（新北）台湾（新北）资讯软体服务业 100.00% 设立限公司 Kunlun Grindr 开曼开曼投资管理 100.00% 设立 Holdings Limited KL Grindr 美国美国投资管理 100.00% 设立 Holdings,Inc. 手机运营及社交 GRINDR LLC 美国美国 61.53% 购买服务 Cayman Kunlun 开曼开曼投资管理 100.00% 设立 205 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 Group 霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限中国（新疆）中国（新疆）投资管理 100.00% 设立公司霍尔果斯昆仑点网络游戏的研发金科技网络有限中国（新疆）中国（新疆） 100.00% 设立及运营公司新余市昆仑乐云网络平台小额贷网络小额贷款有中国（新余）中国（新余） 100.00% 设立款限公司成都杰蛙科技有网络游戏的研发中国（成都）中国（成都） 60.00% 购买限公司及运营在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利 GRINDR LLC 61.53% 22,776,591.29 49,918,185.07 北京闲徕互娱网络科技 51.00% 398,031,178.03 -357,700,000.00 101,492,159.66 有限公司成都杰蛙科技有限公司 60.00% -787,417.38 1,288,252.47 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计 GRIND 163,404, 27,651,2 191,055, 77,132,5 7,533,24 84,665,8 147,139, 50,184,5 197,324, 115,281, 6,332,72 121,614, R LLC 372.41 21.22 593.63 79.04 3.76 22.80 521.33 12.53 033.86 970.52 9.17 699.69 北京闲 453,754, 8,911,79 462,666, 255,539, 255,539, 206 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文徕互娱 526.27 1.68 317.95 461.50 461.50 网络科技有限公司成都杰蛙科技 737,059. 133,910. 870,969. 650,338. 650,338. 有限公 32 39 71 54 54 司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量 GRINDR 443,069,673. 62,075,202.0 57,219,519.1 73,422,463.6 286,488,516. 35,751,944.5 2,309,404.44 7,850,207.87 LLC 98 0 6 7 53 8 北京闲徕互 1,380,287,77 812,308,526. 812,308,526. 681,777,948. 娱网络科技 2.00 59 59 61 有限公司成都杰蛙科 -1,968,543.44 -1,968,543.44 -1,993,150.96 技有限公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 207 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法广州酷麦信息科移动互联网娱乐广州广州 20.00% 权益法技有限公司社交产品北京艺动网络科北京北京 VR 产品 12.00% 权益法技有限公司 Kunhoo Software 开曼开曼投资管理 33.33% 权益法 LLC 北京徒子文化有北京北京网络漫画 18.00% 权益法限公司浙江太梦科技有浙江浙江网络技术 21.00% 权益法限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（1）公司投资的北京艺动网络科技有限公司董事会7名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。（2）公司投资的北京徒子文化有限公司董事会5名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。（3）公司投资的广州酷麦信息科技有限公司董事会3名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广州酷麦信北京艺动网 KunhooSoft 北京徒子文浙江太梦科广州酷麦信北京艺动网 KunhooSoft 息科技有限络科技有限 wareLLC 化有限公司技有限公司息科技有限络科技有限 wareLLC 208 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司公司公司公司 470,308,113. 29,833,442.7 535,032,714. 流动资产 1,478,865.21 1,653,194.07 1,800,561.74 4,848,610.87 7,044,956.70 17 5 28 3,656,277,97 3,874,127,24 非流动资产 61,520.88 35,643.87 590,527.97 22,200.00 39,592.97 48,165.71 6.90 8.24 4,126,586,09 30,423,970.7 4,409,159,96 资产合计 1,540,386.09 1,688,837.94 1,822,761.74 4,888,203.84 7,093,122.41 0.07 2 2.52 236,697,834. 375,272,423. 流动负债 287,131.60 372,795.49 783,081.97 108,928.31 471,717.36 849,545.06 24 95 89,899,157.6 71,723,436.1 非流动负债 0.00 9 5 326,596,991. 446,995,860. 负债合计 287,131.60 372,795.49 783,081.97 108,928.31 471,717.36 849,545.06 93 10 归属于母公 3,799,989,09 29,640,888.7 3,962,177,97 1,253,254.49 1,316,042.45 1,713,833.43 4,416,486.48 6,243,577.35 司股东权益 8.14 5 6.43 按持股比例 1,266,536,36 1,320,593,91 计算的净资 250,650.90 157,925.09 5,335,359.98 359,905.02 883,297.30 749,229.28 6.41 9.54 产份额对联营企业 1,302,641,28 13,422,458.7 1,285,794,07 权益投资的 8,561,874.36 4,948,979.57 2,018,905.02 9,194,520.76 5,540,283.75 0.98 9 5.66 账面价值 887,191,647. 130,187,663. 营业收入 998,299.89 288,846.24 7,475,142.71 943,396.22 44 01 27,493,985.9 净利润 -3,163,231.99 -4,927,534.90 -3,208,562.30 -386,166.57 -5,031,688.58 -4,756,422.65 -6,823,211.37 9 其他综合收 23,052,684.6 11,297,799.3 益 2 0 综合收益总 50,546,670.6 -3,163,231.99 -4,927,534.90 -3,208,562.30 -386,166.57 -5,031,688.58 -4,756,422.65 4,164,153.46 额 1 其他说明无（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 209 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明无（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明无（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无其他说明无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他无 210 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括应收账款、预付账款、其他应收款、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围内。本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1. 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临可能的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为了降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单位应收款的回收情况，以确保就无法回收的应收款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已大幅降低。 1. 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017年度及2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港元、林吉特、韩元和英镑等计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额年初余额现金及现金等价物 1,311,964,092.02 350,288,378.83 美元 1,197,173,110.87 304,875,057.44 欧元 461,903.03 4,433,736.43 港币 62,084,203.80 2,959,902.95 英镑 36,402,440.01 31,846,050.66 韩元 13,734,544.20 4,299,146.86 日元 527,440.99 1,695,550.95 林吉特 607,048.63 55.89 台币 731,501.25 29,478.91 211 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文越南盾 213,724.50 131,508.14 泰铢 28,173.78 17,890.60 澳元 0.97 应收账款 493,948,370.16 489,525,105.37 港币 147,095,733.08 5,738,381.83 韩元 755,638.89 5,679,148.78 美元 226,877,334.23 288,335,935.77 林吉特 621,091.33 791,249.20 台币 84,849,862.15 74,687,878.11 卢布 8,000,528.52 8,644,105.67 泰铢 4,885,900.12 8,315,762.69 越南盾 19,870,484.03 5,486,857.32 菲律宾比索 330,612.16 912,514.89 欧元 58,399.90 275,273.53 日元 58,469.14 印尼卢比 602,785.75 90,568,531.33 英镑 30,997.11 其他应收款 7,039,323,366.01 234,631,099.23 美元 2,482,787,374.56 46,294,880.30 港币 1,203,363,510.28 90,199.62 韩元 881,002,546.01 2,244,665.55 林吉特 1,916,397,044.67 日元 81,781,542.69 135,080.88 台币 85,368,196.47 102,789.14 泰铢 1,426,204.61 1,336,264.96 英镑 382,043,969.34 184,427,218.78 欧元 5,152,977.38 应付账款 320,899,324.65 291,566,399.51 美元 185,708,903.65 242,420,919.08 港币 95,065,146.93 48,748,910.33 林吉特韩元 40,088,889.10 日元 18,285.98 泰铢 36,384.97 148,180.67 英镑 230,103.45 其他应付款 1,169,391,836.34 27,670,098.58 美元 1,160,401,447.95 22,934,732.71 港元 4,362,691.44 386,350.76 韩元 195,141.11 399,290.11 212 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文日元 4,432,555.84 3,826,377.15 台币 46,737.72 英镑 76,610.13 短期借款美元 274,436,400.00 312,902,879.96 （3）其他价格风险本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：项目期末余额年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产 4,556,104,587.97 36,227,655.00 合计 4,556,104,587.97 36,227,655.00 于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少其他综合收益455,610,458.80元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。 1. 流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：项目期末余额 1年以内 1-5年 5年以上合计短期借款 1,144,367,076.67 1,144,367,076.67 应付账款 242,184,967.74 242,184,967.74 其他应付款 147,118,628.65 147,118,628.65 应付债券 962,777,761.81 962,777,761.81 应付利息 36,544,842.20 36,544,842.20 长期应付款 75,788,888.87 106,075,000.03 181,863,888.90 合计 1,646,004,404.13 1,068,852,761.84 2,714,857,165.97 项目年初余额 1年以内 1-5年 5年以上合计短期借款 982,902,879.96 982,902,879.96 应付账款 350,480,107.65 350,480,107.65 213 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其他应付款 645,043,746.34 645,043,746.34 应付债券 730,000,000.00 730,000,000.00 应付利息 30,561,771.30 30,561,771.30 合计 2,008,988,505.25 730,000,000.00 2,738,988,505.25 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 4,556,104,587.97 4,556,104,587.97 （2）权益工具投资 4,556,104,587.97 4,556,104,587.97 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据能够取得活跃市场的公开报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无 214 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无 9、其他无十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是周亚辉。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系摩比神奇（北京）信息技术有限公司其股东王立伟为本公司董事、副总经理 Future Holding L.P. 实际控制人周亚辉控制的其他企业 Keeneyes Future Holding Inc 实际控制人周亚辉控制的其他企业 Everyone happy entertainment limited 实际控制人周亚辉控制的其他企业王立伟 ,副总经理、董事 215 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文方汉公司原副总经理欧普拉件技术（北京）有限公司公司联营企业 Kunhoo Software LLC 控制的企业其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入摩比神奇（北京）信息技术有办公场所 7,195,910.76 6,167,614.39 限公司欧普拉软件技术（北京）有限办公场所 8,764,692.75 1,463,640.88 公司本公司作为承租方：单位：元 216 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕周亚辉 340,000,000.00 2017 年 09 月 25 日 2020 年 08 月 29 日否周亚辉 400,000,000.00 2017 年 06 月 16 日 2020 年 08 月 17 日否周亚辉 200,000,000.00 2017 年 11 月 24 日 2018 年 11 月 24 日否关联担保情况说明关联担保情况说明：（1）2017年8月29日，公司与江苏银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为 323017CF011的《最高额综合授信合同》，综合授信额度3.4亿元。2017年9月25日签订了编号为323017CF011-001BZ的《最高额个人连带责任保证书》，由实际控制人周亚辉提供个人担保。（2）2017年11月30日，公司与华夏银行股份有限公司北京知春支行签订了编号为yyB26（融资）20170031的《最高额融资合同》，最高融资额度为2亿元，同时签订了《个人最高额保证合同》，由实际控制人周亚辉提供个人担保。（3）2017年6月16日，公司与平安银行股份有限公司北京分行签订了编号为平银电子信息产业综字20170428第001的《综合授信额度合同》，综合授信额度4亿元，同时签订了编号为平银电子信息产业额保字20170428第001号《最高额保证担保合同》，由实际控制人周亚辉提供个人担保。（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 217 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 5,825,027.00 3,094,421.42 （8）其他关联交易（1）2016年12月13日，公司与王立伟签订《股权转让协议》。根据协议，王立伟出资 30,000,000.00元人民币，购买公司持有的北京信达天下科技有限公司的15%股权，本次关联交易会产生投资收益17,401,907.52元。因股权受让人王立伟为公司董事、副总经理，本次交易构成关联交易。本次关联交易已经独立董事发表独立意见、保荐机构发表核查意见，并提交董事会审议批准。以上交易在本期完成，确认投资收益17,401,907.52元。（2）2016年12月14日，公司以全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司（以下简称“西藏昆诺”）作为收购主体，与宁波梅山保税港区辰海科译创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“辰海科译”，与西藏昆诺合称“收购人”）以20亿元人民币的对价，共同购买北京闲徕互娱网络科技有限公司（以下简称“闲徕互娱”或“标的公司”）原股东谭星、谭炎、彭啸、高大伟、司伟博所持有的100%标的公司股权。2017年1月收购完成后昆仑万维取得闲徕互娱51% 的股权，辰海科译持有闲徕互娱49%的股权，闲徕互娱为昆仑万维控股子公司。此后，辰海科译于上述收购交易项下进行股权转让交易，将其在本次收购交易中取得的闲徕互娱股权进行原价转让。辰海科译将其持有的闲徕互娱10%的股权，以2亿元的对价转让给周亚辉先生；将其持有的闲徕互娱5%的股权，以1亿元的对价转让给摩比神奇（北京）信息技术有限公司（以下简称 “摩比神奇”）；将其持有的闲徕互娱0.5%的股权，以1,000万元的对价转让给深圳富海创新创业投资基金企业（有限合伙）（以下简称“深圳富海”）；将其持有的闲徕互娱0.5%的股权，以 1,000万元的对价转让给珠海富海华金创业投资基金（有限合伙）（以下简称“珠海富海”）；将其持有的闲徕互娱 5%的股权，以1亿元的对价转让给北京蜜莱坞网络科技有限公司（以下简称“蜜莱坞”）。因周亚辉先生为公司董事长、实际控制人，摩比神奇的董事、股东王立伟（持股比例：45.08%）为公司董事、副总经理，深圳富海和珠海富海的执行事务合伙人委派代表黄国强先生为昆仑万维董事，蜜莱坞的前任董事周亚辉先生为昆仑万维实际控制人、董事长（周亚辉先生已于2016年9 月卸任蜜莱坞董事一职，此后对蜜莱坞不构成重大影响），而且辰海科译持股时间较短，本次收购交易实质上构成公司与关联方共同投资。本次关联交易经过董事会审议批准、独立董事发表独立意见，保荐机构发表核查意见，并股东大会审议批准。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款 218 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 Keeneyes Future 27,152,309.17 1,357,615.46 Holding Inc 其他应收款 Everyone happy entertainment 10,298,425.29 514,921.26 limited （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额预收账款摩比神奇（北京）信息技术有 2,609,586.00 2,609,586.00 限公司 7、关联方承诺无 8、其他无十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 6,781,494.00 公司本期失效的各项权益工具总额 7,226,923.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限行权价格 79.46 元，合同剩余期限 20 个月公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限行权价格 36.69 元，合同剩余期限 20 个月其他说明无 219 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型根据资产负债表日取得的可行权与可解锁人数变动、业绩可行权权益工具数量的确定依据指标完成情况等后续信息进行确定。本期估计与上期估计有重大差异的原因第一期业绩未达标，注销 6,928,662.00 股。以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 64,627,285.28 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -32,702,159.88 其他说明无 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况本期因第一期业绩未达标，注销限制性股票6,928,662.00股；因个别被授予对象离职回购注销298,261.00股。 5、其他无十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 1. 资产负债表日存在的重要承诺（1）2017年12月21日，公司签订北京世相科技文化有限公司投资协议，根据协议规定公司向其增加投资50,000,000.00元，认购其7.05%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款20,000,000.00元，剩余承诺出资款为30,000,000.00元。其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十、关联方及关联交易”部分相应内容；与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“七、在其他主体中的权益”部分相应内容。 220 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1. 2014年6月19日，公司收到北京市第一中级人民法院的（2014）一中民初字第5146号《民事应诉通知书》以及明河社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限公司（以下合称“原告”）起诉北京火谷网络科技有限责任公司、本公司、昆仑在线及昆仑乐享（以下合称“被告”）所运营的网络游戏《武侠Q传》侵犯其著作权并构成不正当竞争行为的《民事起诉状》，要求：（1）被告立即停止侵权原告著作权及不正当竞争行为（包括立即停止运营侵权网络游戏《武侠Q传》，立即去除《武侠Q传》游戏中的全部侵权内容，立即从本公司、昆仑在线官方网站服务器删除《武侠Q传》及停止该游戏客户端下载服务，立即停止向渠道商提供《武侠Q 传》客户端及通过渠道商提供客户端下载服务，立即删除侵犯原告著作权及不正当竞争的内容表述；（2）被告在媒体上向原告公开赔礼道歉并消除影响；（3）被告向原告赔偿损失共计14,499,176.66元，并向原告赔偿合理支出319,650.80元；（4）被告承担相关诉讼费用。 2. 2015年5月21日，该案在北京市第一中级人民法院进行了第一次开庭审理，原告律师当庭提交了新的诉状，要求四被告共同赔偿原告损失的金额调整为人民币1亿元；被告律师针对原告诉讼请求及理由方面存在的诸多模糊及瑕疵之处，提出了异议并要求原告进行明确，否则庭审无法有效进行；针对原告变更诉讼请求的新情况，被告律师表示需要新的答辩期重新组织答辩，法院同意了被告律师的请求，本案将择期再次开庭审理。 2015年8月27日进行了第二次开庭，原告被告双方进行了质证；2015年10月14日和2016年3月 9日分别进行了第三次和第四次开庭，双方进行了法庭调查和法庭辩论。 1. 2017年9月17日，公司收到北京市第一中级人民法院的一审《民事判决书》【（2014）一中民初字第5146号】，判决如下：（1）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京昆仑乐享网络技术有限公司自本判决生效之日起，停止在武侠Q传游戏软件中使用与《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《神雕侠侣》、《笑傲江湖》四部小说有关的元素，在删除与《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《神雕侠侣》、《笑傲江湖》四部小说有关的元素之前，不得自行或授权他人提供武侠Q传游戏客户端的下载服务；（2）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京昆仑乐享网络技术有限公司自本判决生效之日起十日内就其实施的不正当竞争行为分别在其各自公司官方网站首页上连续七十二小时刊登声明，消除影响（内容需经北京市第一中级人民法院审核）。（3）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京昆仑乐享网络技术有限公司自本判决生效之日起十日内连带赔偿原告完美世界（北京）软件有限公司及明河社出版有限公司经济损失及合理费用合计人民币一千六百三十一万九千六百五十元八角。（4）驳回原告完美世界（北京）软件有限公司及明河社出版有限公司的其他诉讼请求。 4、本诉讼发生后，公司控股股东、实际控制人周亚辉已经出具承诺：“若昆仑万维因明河社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限公司起诉北京火谷网络科技有限责任公司、公司、昆仑在线及昆仑乐享的民事诉讼遭受损失，且昆仑万维就此向北京火谷网络科技有限责任公司进行全额追偿后，北京火谷网络科技有限责任公司拒不履行相关责任时，本人将在北京火谷网络科技有限责任公司拒绝履行后的30个工作日内承担昆仑万维因上述诉讼遭受的全部损失，且在承担后不向昆仑万维追偿。”本判决为一审判决，公司依法于2017年9月28日提起上诉，截止审计报告日，该案尚待法院的终审判决。 221 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他无十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 100,219,320.79 经审议批准宣告发放的利润或股利 100,219,320.79 3、销售退回无 4、其他资产负债表日后事项说明 1、2017年5月22日召开的第二届董事会第五十八次会议和2017年7月3日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司收购Grindr LLC的议案》。同意公司以全资子公司昆仑集团有限公司为主体出资1.52亿美元收购Grindr股东Grindr Holding Company38.47%的股权。2018年1月5日，昆仑集团向本次交易的对方Grindr Holding Company支付了交易对价，并完成了股权变更登记手续。交易完成后，昆仑集团持有Grindr 100%股权。 2、2017年 8月11日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1499号文核准。北京昆仑万维科技股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行创新创业公司债券（第一期）计划基础发行规模0.50亿元，可超额配售不超过2.10亿元。发行价格为每张100元，采取网下面向机构投资者询价配售的方式。截止2018年2月2日发行结束，本期债券最终发行规模为人民币0.50亿元，票面利率为 7.50%。 3、2016年7月，北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”）以全资子公司香港昆仑万维股份有限公司（以下简称“香港万维”或“受让方”）为投资主体，与 Future HoldingL.P.（以下简称“FH”）、 Keeneyes Future Holding Inc(以下简称“KFH”)、QifeiInternational Development Co. Limited（以下简 222 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文称“奇虎香港”）、Golden BrickCapital Private Equity Fund I L.P.（以下简称“金砖开曼”）成立买方团签署《买方团协议》，并与 Opera Software AS（以下简称“Opera AS”）签署《股份购买协议》购买其 100%的股份。上述交易通过买方团在境外设立 SPV（Kunhoo Software LLC）来实施，并于 2016年11月3日完成股权转让交割，最终的购买价格为5.75亿美元,香港万维间接持有Opera AS 33.3%的股权。 2018年2月，香港万维拟以《买方团协议》约定的收益率（年化8%的收益率）的估值（约6.36亿美元）购买FH和KFH（FH和KFH以下简称“转让方”）所间接持有的 Opera AS 12.5%的股份（71,875,000 股）和 2.2%的股份（12,477,500股），对价分别为 79,645,225 美元和 13,806,002 美元，本次交易金额合计为 93,451,227美元。本次投资完成后，香港万维将持有 Opera AS 48%股权。本次交易方 FH 普通合伙人 Bright Holding Limited 的唯一董事及股东以及交易方KFH 的唯一董事及股东为公司控股股东、实际控制人周亚辉，本次交易构成关联交易。2018 年 2 月 14 日公司召开了第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司全资子公司对外投资暨关联交易的议案》。并于2018 年3月7日，经2018年第二次临时股东大会审议通过。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组无 3、资产置换（1）非货币性资产交换无（2）其他资产置换无 223 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、年金计划无 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明无 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策 1. 报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了业务分部和地区分部。业务分部分别为：增值服务分部、网络广告分部、其他分部；地区分布分别为境内分部和境外分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照人员或资产比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。（2）报告分部的财务信息单位：元项目营业收入营业成本分部间抵销合计业务分布：增值服务分部 3,208,061,511.62 677,141,378.70 其中：游戏分部 1,564,573,450.10 602,335,942.68 社交网络 1,643,488,061.52 74,805,436.02 分部网络广告分部 209,907,289.32 16,374,710.47 其他分部 18,400,867.10 1,031,747.66 合计 3,436,369,668.04 694,547,836.83 224 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文地区分布：境内分部 1,812,107,538.89 344,990,545.50 境外分部 1,624,262,129.15 349,557,291.33 合计 3,436,369,668.04 694,547,836.83 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无（4）其他说明无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、截至2017年12月31日，盈瑞世纪持有公司股份 200,408,085股，占公司总股本的17.29%，盈瑞世纪累计质押其持有的公司股份数为 56,000,000股，占其直接所持公司股份总数的 27.94%，占本公司总股本的 4.83%。截止2017年12月31日，周亚辉先生直接持有公司股份总数为 188,550,513股，占公司总股本的 16.73%。周亚辉先生累计质押其持有的公司股份数为173,141,613股，占其直接所持公司股份总数的 91.83%，占公司总股本的 15.36%。 2、公司根据2016年7月与与嘉兴优亮投资合伙企业（有限合伙）签订投资合伙协议，于2017年11月16日支付投资款8,416万元。后公司签订终止协议退回相应投资款，截止审计报告日，尚未收回上述款项。 8、其他无十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单无法添 225 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文独计提坏账准备的加组合应收账款按信用风险特征组 4,405,85 888,803. 3,517,053 8,237,5 1,107,059 7,130,471.3 合计提坏账准备的 100.00% 20.17% 100.00% 13.44% 6.36 25 .11 30.67 .34 3 应收账款 4,405,85 888,803. 3,517,053 8,237,5 1,107,059 7,130,471.3 合计 100.00% 20.17% 100.00% 13.44% 6.36 25 .11 30.67 .34 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,264,340.42 163,217.02 5.00% 1至2年 457,770.64 45,777.06 10.00% 2至3年 4,920.17 984.04 20.00% 3 年以上 678,825.13 678,825.13 100.00% 合计 4,405,856.36 888,803.25 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-199,806.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额 226 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文实际核销的应收账款 18,449.41 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合坏账准备计数的比例(%) glispagmbh 1,000,917.77 22.72 50,045.89 欧普拉软件技术（北京）有限公 802,459.12 18.21 40,122.96 司 oneworldservicejointstockco-越南 661,344.82 15.01 661,344.82 youappiinc 486,956.88 11.05 24,347.84 tapticaltd 426,253.18 9.67 21,312.66 合计 3,377,931.77 76.66 797,174.17 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例 227 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文单项金额重大并单无法插 20,000, 20,000,00 独计提坏账准备的入组合 4.00% 100.00% 000.00 0.00 其他应收款项按信用风险特征组 753,655, 601,491. 753,054,4 480,550 480,499,83 合计提坏账准备的 100.00% 0.08% 96.00% 51,000.00 0.01% 948.57 69 56.88 ,830.70 0.70 其他应收款 753,655, 601,491. 753,054,4 500,550 20,051,00 480,499,83 合计 100.00% 0.08% 100.00% 4.01% 948.57 69 56.88 ,830.70 0.00 0.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 10,009,833.81 500,491.69 5.00% 1至2年 1,000,000.00 100,000.00 10.00% 3 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00% 合计 11,010,833.81 601,491.69 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合中，采用个别认定方法划入组合2和组合3计提坏账准备的其他应收款：组合名称期末余额账面余额坏账准备计提比例押金 11,596,548.00 备用金 401,652.47 子公司关联方往来 730,646,914.29 合计 742,645,114.76 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 550,491.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 228 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额北京小矮人信息技术有限公司 20,000,000.00 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生北京小矮人信息技术债务人经营不善，投资款 20,000,000.00 经总经理审批否有限公司无法收回合计 -- 20,000,000.00 -- -- -- 其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额子公司往来款 730,646,914.29 472,646,102.10 应收预付投资款 20,000,000.00 押金 11,596,548.00 6,590,648.00 备用金 401,652.47 158,226.60 代交员工社保 154,854.00 其他 1,000.00 员工借款 1,010,833.81 1,000,000.00 企业借款 10,000,000.00 合计 753,655,948.57 500,550,830.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额 229 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文余额合计数的比例西藏昆诺赢展创业投子公司往来款 513,755,810.70 1 年以内 68.17% 资有限责任公司霍尔果斯昆诺天勤创子公司往来款 114,028,465.00 1 年以内 15.13% 业投资有限公司宁波昆仑点金股权投子公司往来款 99,501,011.19 1 年以内 13.20% 资有限公司深圳市盘古天地科技借款 10,000,000.00 1 年以内 1.33% 500,000.00 有限公司北京市文化科技融资押金 5,000,000.00 1 年以内 0.66% 租赁股份有限公司合计 -- 742,285,286.89 -- 98.49% 500,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,689,597,826.97 3,689,597,826.97 2,763,717,986.97 2,763,717,986.97 对联营、合营企 12,598,092.48 12,598,092.48 业投资合计 3,689,597,826.97 3,689,597,826.97 2,776,316,079.45 2,776,316,079.45 230 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额北京昆仑在线网 184,397,635.82 184,397,635.82 络科技有限公司昆仑日本株式会 7,320,407.27 7,320,407.27 社昆仑集团有限公 1,122,808,620.01 165,979,000.00 1,288,787,620.01 司昆仑韩国株式会 12,798,350.00 12,798,350.00 社广州昆仑在线信 1,000,446.51 1,000,446.51 息科技有限公司北京昆仑乐享网 337,589,798.11 337,589,798.11 络技术有限公司香港昆仑万维股 799,841,826.77 229,900,840.00 1,029,742,666.77 份有限公司北京昆仑点金投 20,000,000.00 20,000,000.00 资有限公司宁波昆仑点金股 143,689,522.26 36,500,000.00 107,189,522.26 权投资有限公司上海昆晟科技有限公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任 134,271,380.22 21,000,000.00 113,271,380.22 公司霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限 87,500,000.00 87,500,000.00 公司新余市昆仑乐云网络小额贷款有 500,000,000.00 500,000,000.00 限公司霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司合计 2,763,717,986.97 983,379,840.00 57,500,000.00 3,689,597,826.97 231 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业北京信达 12,598,09 12,598,09 天下科技 2.48 2.48 有限公司 12,598,09 12,598,09 小计 2.48 2.48 12,598,09 12,598,09 合计 2.48 2.48 （3）其他说明无 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 9,299,374.51 2,367,998.37 12,460,509.14 2,347,118.94 其他业务 34,988,590.30 7,639,666.87 合计 44,287,964.81 2,367,998.37 20,100,176.01 2,347,118.94 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 207,962,522.91 208,709,677.81 权益法核算的长期股权投资收益 -885,522.12 处置长期股权投资产生的投资收益 17,401,907.52 -1,370,578.54 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,734,794.52 112,708,934.76 232 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 1,136,456.45 合计 229,099,224.95 320,298,968.36 6、其他无十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 1,250,264.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 35,581,798.35 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 230,466.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -17,869,758.96 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,590,562.34 减：所得税影响额 5,145,212.24 少数股东权益影响额 6,012,314.69 合计 9,625,805.74 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 16.39% 0.89 0.89 扣除非经常性损益后归属于公司 16.23% 0.88 0.88 普通股股东的净利润 233 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 234 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录备查文件目录载有公司法定代表人周亚辉、主管会计工作负责人王立伟、会计机构负责人马苓月签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 235
附件：公告原文

昆仑万维：2017年年度报告（更新后）（下载公告）

公告日期:2018-07-10

                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京昆仑万维科技股份有限公司
       2017 年年度报告
        2018 年 04 月
                                                                1
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                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人周亚辉、主管会计工作负责人王立伟及会计机构负责人(会计主
管人员)马苓月声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公
司从事从事互联网游戏业务》的披露要求
    （1）行业监管政策风险：互联网行业在我国乃至全球均处在快速发展的过
程，公司目前涉及的网络游戏行业、社交平台等行业都属于新兴互联网行业。
伴随着技术的持续创新、业务模式的不断升级，我国互联网相关行业的法律监
管体系也正处于不断发展和完善的过程中。如果国家对相关互联网行业监管政
策发生不利变化，可能会对公司的经营业绩产生一定程度的不利影响。同时，
由于公司计划开展的多个项目均在境外区域开展，当地行业监管政策变化也会
对公司的发展产生一定程度的影响。公司在进入新的市场前，都会进行深入的
市场环境和监管政策环境的调研，必要时向熟悉当地法律政策的机构或人员咨
询监管政策，并根据相应的监管环境及政策要求开展业务运营，在实际业务运
作的过程中，也会积极配合和落实监管要求，有效控制和降低监管政策的风险。
    （2）市场竞争加剧的风险：互联网产业日新月异，互联网用户对产品的要
                                                                                     2
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求也日益提升。如果未来市场竞争进一步加剧，将影响本公司未来业务的发展
和产品推广，给公司带来一定的发展压力。网络游戏行业在产品服务、市场渠
道等方面已经形成激烈的行业竞争格局，平台化、精品化、泛娱乐化等趋势明
显；浏览器、社交平台、软件工具等行业竞争激烈，平台化趋势明显，呈现强
者恒强的趋势。公司需保持持续创新能力，对抗市场竞争加剧的风险。公司上
线项目均经过严格筛选，有针对性的面向细分市场，通过玩法的持续创新和策
划水平的不断提高，提升游戏的娱乐性与用户体验，提升核心玩家群体的粘性。
同时，公司拥有经验丰富的市场推广队伍和反馈机制，在产品推出过程中通过
分阶段的测试进行动态修改和调整，从而使产品能及时更新适应市场需求，并
不断改进以规避市场风险。
    （3）境外市场经营风险：由于公司业务涉及的地域范围较广，各个国家或
地区的政治环境、法律、税务等政策存在差异，如果公司对当地政局风险的把
握不够、对相关法律法规、税务要求的了解不够全面，可能会面临境外运营的
产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司的运营触犯了当地政府的法
律法规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常运营。此外，
各个国家的文化背景和市场情况也各不相同，用户对于互联网产品的不同偏好
可能导致公司在境内运营成功的产品不能很好地适应境外市场。公司在进行境
外市场的开发时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式不够了解，导
致前期投入的市场开发资金不能达到预想的效果，可能会给公司未来的经营造
成不利的影响。
    （4）知识产权风险：公司在进行自主研发游戏产品的过程中，可能会因为
公司与知识产权方对于知识产权的理解出现偏差，或调查过程中出现失误，导
                                                                                    3
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致面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险。若公司产品进一步被有权机
关认定为侵犯他人知识产权，则可能导致公司承担相应的侵权责任，且必须对
原有产品进行修改或调整，甚至可能导致公司产品下架，从而对公司经营业绩
产生不利影响。对此，公司从源头把控，提高相关员工维护知识产权的意识和
相关知识，寻求知识产权清晰的合作方，规范合同条款，尽可能规避侵犯他人
知识产权的可能性。如双方出现纠纷，则积极采取应对措施，将双方损失降至
最低。
    （5）游戏产品生命周期风险：网络游戏本身具有生命周期，几乎所有游戏
均需经历成长期、爆发期和衰退期。若公司不能及时对现有游戏进行更新维护、
版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变化，则公司已上线运营的游
戏迅速进入衰退期，收入迅速下降，导致公司游戏产品有生命周期过短的风险。
对此，公司在游戏项目立项时，便针对游戏生命周期进行了策划和预估。公司
目前所有的 IP 储备，均为在全球范围内有一定影响力，并且可以影响一代人的
可持续经营的优质 IP。游戏上线后，公司会及时针对玩家喜好，对游戏进行更
新维护、版本升级和市场推广，尽可能保持产品的生命力和用户活跃度。
    （6）新游戏开发和运营失败风险：随着网络游戏市场的快速发展，行业竞
争日趋激烈，游戏产品大量增加，同质化现象日益严重。如果公司不能及时洞
察市场变化，持续不断地进行新游戏和新技术研发，或公司对市场需求的理解
出现偏差，新游戏和新技术与市场需求不符，将导致公司面临新游戏开发和运
营失败的风险。公司成立多个事业部，分别针对各类细分游戏市场长期深耕，
行业理解透彻，相关资源丰富。研发期间随时洞察行业变化，积极学习新技术、
新趋势，使得研发团队实力始终处于行业领先地位。
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    （7）核心管理和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，掌握行业核
心技术与保持核心技术团队稳定是公司生存和发展的根本。互联网企业一般都
面临人员流动大、知识结构更新快的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为
高素质人才之间的竞争。为了稳定公司的管理、技术和运营团队，公司提供有
竞争力的薪酬福利和建立公平的竞争晋升机制，提供全面、完善的培训计划，
创造开放、协作的工作环境，提倡“专注、创新”的企业文化，吸引并培养管
理和技术人才，公司的核心骨干人员也直接或间接持有公司股份。但是，如果
公司之后核心骨干人员流失且无法吸引新的优秀人才加入，将对公司的经营造
成不利影响。公司将在保障现有人才队伍稳定及后续人才持续培养的同时，以
优厚的待遇及激励机制，引进行业中优秀的人才为公司服务，以满足公司业务
持续快速发展的需要。
    （8）汇率风险：自公司开始布局海外市场至今，公司境外业务收入占总收
入的比重较大且呈现快速增长的态势。公司自 2009 年开始布局海外市场，目前
已经分别在香港、日本、韩国、马来西亚、美国、英国等地区设立子公司。一
方面，公司与境外支付渠道的结算涉及美元、港币等货币，账期一般在 3 个月
以内，期间应收账款中的外币资产会面临一定的汇率风险。另一方面，母公司
报表及合并报表的记账单位是人民币，境外子公司的期末报表外币折算时同样
面临汇率风险。综上，如果未来我国汇率政策发生重大变化或者未来人民币的
汇率出现大幅波动，公司可能面临一定的汇率波动风险。在应对汇率风险方面，
公司将培养和强化汇率风险防范意识，随时密切注视国际外汇市场相关货币的
变化趋势，培养和吸收高素质的外汇风险管理人才，同时形成防范汇率风险的
有效管理机制，并从合同等源头控制交易风险。
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       （9）投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司已经陆续在互联网工具、
社交平台、软件工具、O2O、视频直播、网络游戏等方向进行了投资布局，并
在趣店、映客、银客、随手科技、洋钱罐、信达天下、Lendinvest、汇量科技、
有米科技等项目中获得了投资收益。但由于互联网市场竞争激烈、新型公司层
出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目面
临着业绩不及预期的风险。公司会在投资决策前进行完整详实的市场论证和尽
职调查，投资后及时关注被投公司的经营状况及所在行业变化趋势，不断强化
公司的治理行为，充分给予投资并购公司发展空间和必要的资源共享。
       （10）公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务包括社交平台、
网络游戏、休闲娱乐平台、投资等板块，经营规模愈加庞大，组织结构愈加复
杂，这将对公司的经营管理、财务规划以及人力资源配置等提出更高要求。如
果公司的管理水平不能随之提升，可能面临相应的运营管理和内部控制等方面
的挑战。公司将进一步完善法人治理结构，提高公司治理水平，建立更加有效
的运行机制，确保公司各项业务计划的平稳实施、有序进行。目前，公司整体
战略和发展目标由董事长把控，并在每条业务线上委派业务线 CEO 负责相关工
作的执行，确保各业务线的有序进行。
       （11）公司在收购闲徕互娱和 Grindr 时均形成了一定的商誉，2017 年度，
闲徕互娱和 Grindr 运营及盈利情况良好，超出预期，未来如果其所处行业的竞
争格局、政策环境发生重大不利变化，可能会对闲徕互娱和 Grindr 的经营业绩
产生一定程度的不利影响，公司可能面临闲徕互娱和 Grindr 商誉计提减值的风
险。
       公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,151,946,216 为基数，
                                                                                        6
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向全体股东每 10 股派发现金红利 0.87 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 11
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 15
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 23
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 49
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 72
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 80
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 80
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 81
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 91
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 98
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 103
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 235
                                                                                                                                               8
                                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            释义
                   释义项          指                               释义内容
                                        北京昆仑万维科技股份有限公司，或依文中所意，有时亦指本公司及
本公司、公司、股份公司、昆仑万维   指
                                        附属公司
昆仑在线                           指   北京昆仑在线网络科技有限公司
昆仑乐享                           指   北京昆仑乐享网络技术有限公司
昆仑集团                           指   Kunlun Group Limited，曾用名昆仑在线（香港）股份有限公司
                                        新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）,曾用名北京盈瑞世纪软件研
盈瑞世纪                           指
                                        发中心（有限合伙）
西藏昆诺                           指   西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司
报告期                             指   2017 年 1-12 月
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
                                        2013 年 12 月 28 日修订， 2014 年 3 月 1 日起施行的《中华人
《公司法》                         指
                                        民共和国公司法》
《证券法》                         指   2014 年 8 月 31 日修订并施行的《中华人民共和国证券法》
《上市公司章程指引》               指   《上市公司章程指引（ 2016 年修订）》
《公司章程》                       指   北京昆仑万维科技股份有限公司现行章程
元、万元                           指   人民币元、万元
信达天下                           指   北京信达天下科技有限公司
LendInvest                         指   LendInvest Limited
银客                               指   Yinker Inc.
米投科技、洋钱罐                   指   米投科技（香港）有限公司
随手科技                           指   深圳市随手科技有限公司
映客                               指   Inke Limited
Grindr                             指   New Grindr LLC，曾用名 Grindr LLC
Qudian                             指   Qudian Inc
kunhoo                             指   Kunhoo Software LLC
Supercell                          指   Supercell Oy
eCPM                               指   earning cost per mille
                                        深圳市腾讯计算机系统有限公司，香港联交所主板上市（股票代码：
腾讯                               指
                                        00700）
                                                                                                      9
                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
完美         指   完美世界股份有限公司，国内 A 股主板上市（股票代码：002624）
人人网       指   千橡世纪科技发展（北京）有限公司，纽交所上市（NYSE：RENN）
畅游         指   一家在美国上市的网络游戏公司（ NASDAQ： CYOU）
闲徕互娱     指   北京闲徕互娱网络科技有限公司
汇量科技     指   广州汇量网络科技股份有限公司
                  有米科技股份有限公司，原名广州优蜜信息科技有限公司、广州优蜜
有米科技     指
                  移动科技股份有限公司
辰海科译     指   宁波梅山保税港区辰海科译创业投资合伙企业（有限合伙）
摩比神奇     指   摩比神奇（北京）信息技术有限公司
深圳富海     指   深圳富海创新创业投资基金企业（有限合伙）
珠海富海     指   珠海富海华金创业投资基金（有限合伙）
蜜莱坞       指   北京蜜莱坞网络科技有限公司
嬴瑄投资     指   杭州嬴瑄大马股权投资基金合伙企业（有限合伙）
好亮投资     指   西藏好亮创业投资中心（有限合伙）
光信投资     指   天津光信股权投资基金合伙企业（有限合伙）
置瀚投资     指   置瀚（上海）投资中心（有限合伙）
天域投资     指   共青城天域投资管理合伙企业（有限合伙）
在线途游     指   在线途游（北京）科技有限公司
上礼元投资   指   分宜上礼元投资合伙企业（有限合伙）
源臻投资     指   宁波源臻创业投资合伙企业（有限合伙）
FH           指   Future Holding L.P.
KFH          指   Keeneyes Future Holding Inc
                                                                              10
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                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                    昆仑万维                               股票代码                300418
公司的中文名称              北京昆仑万维科技股份有限公司
公司的中文简称              北京昆仑万维科技股份有限公司
公司的外文名称（如有）      昆仑万维
公司的外文名称缩写（如有）Beijing Kunlun Tech Co., Ltd.
公司的法定代表人            周亚辉
注册地址                    北京市海淀区知春路 118 号知春大厦 B 座 605E
注册地址的邮政编码          100080
办公地址                    北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际中心 B 座
办公地址的邮政编码          100005
公司国际互联网网址          www.kunlun.com
电子信箱                    ir@kunlun-inc.com
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                   金天                                    钱肖凌
                                       北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际 北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际
联系地址
                                       中心 B 座                               中心 B 座
电话                                   010-65210366                            010-65210366
传真                                   010-65210399                            010-65210399
电子信箱                               ir@kunlun-inc.com                       ir@kunlun-inc.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                       证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                               北京市东城区西总布胡同 46 号明阳国际中心 B 座
                                                                                                                  11
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市海淀区西四环中路 16 号院七号楼十层
签字会计师姓名                  强桂英、孙继伟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址                 保荐代表人姓名                    持续督导期间
                             北京市朝阳区建国门外大街 1
中国国际金融股份有限公司                                     刘丹、章志皓                  报告期内
                             号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年                 2016 年             本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                       3,436,369,668.04        2,424,670,626.82               41.73%       1,789,140,564.52
归属于上市公司股东的净利润
                                      998,666,057.61          531,497,123.47                87.90%         405,288,398.77
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      989,040,251.87          526,711,733.77                87.78%         246,591,060.73
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     1,045,795,985.00         357,120,976.89               192.84%         192,153,315.10
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.89                    0.47               89.36%                     0.37
稀释每股收益（元/股）                            0.89                    0.47               89.36%                     0.37
加权平均净资产收益率                         16.39%                  18.31%                 -1.92%                  16.67%
                                     2017 年末               2016 年末          本年末比上年末增减        2015 年末
资产总额（元）                     12,061,405,708.47         6,306,050,480.99               91.27%       3,888,484,313.92
归属于上市公司股东的净资产
                                     8,709,730,697.17        3,152,027,892.88              176.32%       2,680,018,953.91
（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                            0.8669
                                                                                                                         12
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六、分季度主要财务指标
                                                                                                        单位：元
                                   第一季度                 第二季度            第三季度          第四季度
营业收入                            851,761,530.78          885,592,799.44      935,156,230.51     763,859,107.31
归属于上市公司股东的净利润          191,683,868.63          192,604,724.30      191,818,433.51     422,559,031.17
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    185,630,596.10          156,978,794.88      186,656,958.81     459,773,902.08
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             50,025,573.89        457,964,030.83      241,311,920.73     296,494,459.55
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位：元
                    项目                  2017 年金额         2016 年金额       2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                             1,250,264.28         -198,409.24        -37,869.53
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        35,581,798.35       11,235,718.71     11,889,531.29
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                   230,466.66        1,136,456.45      4,505,602.71
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及       -17,869,758.96       -8,213,728.94    161,346,278.88
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                                                               13
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出        1,590,562.34       986,181.73      1,559,398.51
减：所得税影响额                            5,145,212.24                      20,565,603.82
     少数股东权益影响额（税后）             6,012,314.69       160,829.01
合计                                        9,625,805.74      4,785,389.70   158,697,338.04         --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                            14
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                                    第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是
互联网游戏业
    昆仑万维是一家全球领先、业内前沿的综合性互联网集团。自2008年成立以来，聚焦“打造海外领先
的社交媒体和内容平台”的发展战略，围绕研发及运营的核心优势，逐渐在全球范围内形成了由移动游戏
平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平台（闲徕互娱）、社交平台(Grindr)等三大业务板块组成的社交媒体和
内容平台，并通过构建集团大数据系统驱动各板块产生协同效应。
    业务一：移动游戏平台昆仑游戏
    1、产品介绍
    公司从2015年开始向研运一体转型，并于报告期内取得了实质性进展。报告期内，公司全面贯彻了自
研化、精品化、系列化的经营思路，陆续在全球发行了《神魔圣域》、《Seal希望：新世界》等自研游戏，
同时代理发行精品移动游戏《龙之谷M》。
    《Seal 希望：新世界》
    该产品为基于端游IP开发的MMORPG移动网络游戏，在保留端游美术风格的基础上做了适合手游的更
加精美的设计，画风清新可爱。该产品于2017年7月在台港澳地区率先上线，取得了台湾地区App Store和
Google Play双平台下载榜第一名的好成绩。随后陆续登陆东南亚、韩国、日本、北美、南美等国家地区，
亦取得不俗成绩。
    《神魔圣域》
    由昆仑游戏原创的全球同版魔幻PK手游《神魔圣域》于2016年登陆市场，通过持续的优化和版本迭代，
报告期内依然保持着旺盛的生命力，在全球市场积累了众多忠实玩家，成为目前公司总流水和生命周期最
长的自研手游。
    《龙之谷M》
    由昆仑游戏和盛大游戏合作发行的端游IP改编、精品动作手游《龙之谷M》已于2018年2月在繁体区域
上线，首月即进入当地市场苹果及谷歌畅销榜前三和免费榜第一，成为2018年一季度繁体地区表现最好的
头部新产品，进一步巩固了公司在当地市场的市场占有率。《龙之谷M》的国内发行是腾讯游戏，是2017
年单月收入最高的腾讯代理产品，后续公司还将和盛大游戏共同推动《龙之谷M》在东南亚及欧美区域的
发行。
                                                                                                 15
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    2、行业规模
    游戏市场研究公司Newzoo于2017年11月发布的最新报告显示，由于游戏市场的强劲表现，2017年全球
游戏市场的营收将会达到1160亿美元，较去年增长10.7%。其中移动游戏的营收占行业总收入的43%，超
过500亿美元，同比增长23.3%。
    根据Newzoo的预测，2016-2020年全球游戏市场的复合增长率将达到8.2%，2020年全球游戏市场的营
收会达到1435亿美元，移动游戏的营收会增长到732亿美元，占到全球游戏市场营收的一半。
    分地区来看，亚洲贡献了一半的营收，达到578亿美元，同比增长14.6%。北美的营收达到274亿美元，
占比23%，同比增速5.1%。拉美的营收达到44亿美元，占比4%，同比增速13.4%。欧洲的营收达到224亿美
元，占比19%，同比增速5.6%。中东和非洲的营收达到40亿美元，占比3%，同比增速25.6%。
    分国家来看，中国在2017年已经超过美国，成为游戏营收贡献最多的国家，达到325亿美元，占全球
市场的28%，同比增速达到20%。美国2017年游戏营收254亿美元，占全球市场的22%，同比增速5%。排名
第三的是日本，全年营收达到140亿美元。
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    根据中国文化娱乐行业协会发布《2017年中国游戏行业年度报告》，2017年中国游戏行业整体营业收
入约达2189.6亿元，与2016年相比增长23.1%。其中，移动游戏市场销售收入1161.2亿元，份额继续增加，
占57.0%；客户端游戏市场销售收入648.6亿元，份额减少，占31.9%；网页游戏市场销售收入156.0亿元，
份额大幅减少，占7.6%；家庭游戏机游戏市场销售收入13.7亿元，份额有所增加，占0.7%。
    同时中国游戏市场的竞争也非常激烈，腾讯和网易两家巨头在2017年拿下中国游戏市场67%的份额，
其中腾讯49%，网易18%，其他厂商瓜分33%的市场。
    业务二：休闲娱乐平台闲徕互娱
    1、产品介绍
    公司于2017年1月出资10.2亿元收购闲徕互娱51%的股权，并于同年2月纳入公司财务报表合并范围。
    闲徕互娱专注于“地方特色休闲竞技”产品细分市场的开拓，公司已推出上线28款并准备再上线10余款
极具地方特色的在线棋牌休闲产品，获得了良好的市场反馈和用户口碑，迅速占领了包括湖南、四川等大
省在内的20个省份、3个直辖市和5个自治区的细分领域市场，日活跃用户达380万，平台累计注册用户量
达4,000万人次。在可统计的规范经营的休闲棋牌类平台中的市场占有率达到35%以上。
    2、业绩驱动
    闲徕互娱的主要游戏模式为玩家消耗房卡创建房间，邀请好友参与，并于每局游戏结束后消耗房卡。
所以更高的玩家数量和局数，成为闲徕互娱最主要的业绩驱动因素。
    在激烈的市场竞争环境下，公司聚焦传统优势市场，逐渐向城市、县级、乡镇、农村层层渗透，使得
优势市场得到进一步巩固。同时不断调整和优化运营思路，开发更加迎合用户口味的娱乐模式，增加用户
在线时长和使用粘性，充分发挥其休闲娱乐平台的商业价值。
                                                                                                 17
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    3、行业现状
    根据中国音数协游戏工委（GPC）、伽马数据（CNG）、国际数据公司（IDC）联合发布的《2017年
中国游戏产业报告》，2017年中国棋牌游戏市场实际销售收入达145.1亿元，同比增长107.4%，而这些增长
几乎全部来自地方性棋牌游戏。中国棋牌游戏用户规模达2.79亿人，同比增长8.1%。
    棋牌游戏能够获得如此高速的增长主要是因为地方性棋牌游戏主要采用房卡模式的带动，这种模式依
托于真实的社交关系链进行传播，激活了线下棋牌游戏爱好者，借助移动互联网的高普及度与碎片化特征，
实现了用户从线下到线上的转移，同时也激活了原本低付费的免费模式全国性棋牌游戏用户。
    由于麻将规则的非标准化特点，使得线上麻将游戏的运营更加趋向精细化、本地化、社交化，类似闲
徕这种独特的基于亲朋好友的熟人社交棋牌在行业内具备较强竞争力。
    4、监管政策
    2016年，国务院办公厅《关于加快发展健身休闲产业的指导意见》，指明2025年健身休闲产业要达到
3万亿的市场规模，棋牌被列入重点扶持的体育项目，棋牌行业未来有望蓬勃发展。《关于移动游戏出版
服务管理的通知》中，棋牌类游戏被归入休闲益智类游戏进行手游版号审批。
业务三：社交平台Grindr
    1、产品概况
    Grindr是全球最大的同性恋社交网络，在196个国家拥有超过4000万的注册用户，月活跃用户超过800
万，平均每日用户时长达到50分钟以上，活跃用户主要分布在欧美等发达国家和地区，且为收入超出平均
水平的“懂科技的有钱人”。产品基于利用GPS定位获得潜在社交对象的基本信息，并提供聊天、发送照片
及位置等功能，其中收费版本为 Grindr Xtra。
    报告期内，Grindr增加至7种语言版本，引导用户完善健康状况资料的填写，推出了广受用户喜爱的
Gaymoji表情包，并上线了全新的内容网站INTO（https://intomore.com），该网站一经推出即成为排名前列
的LGBTQ网站，全球月访问用户数超过三百万。在以上产品本地化和新功能的推动下，Grindr的日活和月
                                                                                                  18
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活跃用户均有所提升。
     2、盈利模式
     Grindr的收入主要来自于会员费和广告。其中付费用户可以获得更多增值服务，如匹配更多社交对象、
一次传输多张图片、过滤广告等等。广告模式包括条幅广告、奖励视频广告等。
     3、业绩驱动
     随着新功能的推出，用户体验得到不断提升，进而注册用户数、活跃用户数、付费用户转化率均在稳
步增长，会员费收入也随之提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                                重大变化说明
                                       长期股权投资及可供出售金融资产增加 3,855,895,226.43 元，主要为 qudian 上市，
股权资产
                                       改为按照公允价值核算所致
                                       货币资金增加 957,302,551.98 元，主要为闲徕纳入合并报表范围以及非公开发行股
货币资金
                                       票所致
其他流动资产                           其他流动资产增加 214,841,582.62 元，主要为过桥贷款及预缴税金增加所致
商誉                                   商誉本期增加 956,342,651.76 元，主要是闲徕互娱纳入合并报表范围所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                  保障资产安                    境外资产占
 资产的具体                                                                                                  是否存在重
               形成原因     资产规模       所在地     运营模式    全性的控制      收益状况      公司净资产
    内容                                                                                                     大减值风险
                                                                     措施                         的比重
                                                                  用于公司正
                                                                                 用于正常的
                                                                  常经营，款项
              公司投入及                          用于境外公            生产经营，未
                         1,301,025,81 香港、韩国、           的支付均经
货币资金      历年经营累                          司正常的经            单独对货币                  14.68% 否
                         3.24         美国等地               过公司内部
              积                                  营活动                资金进行收
                                                             管理流程审
                                                                        益统计
                                                             批
                                                     公司按照所 公司定期收
                                                     支付的投资 集被投资单
可供出售金 公司对外投 4,992,598,09                                               429,278,860.
                                        香港、韩国 款取得被投 位的财务报                            56.33% 否
融资产        资产生       0.05                                                  23
                                                     资方股份，享 表、对外投资
                                                     有相应的权 报告、按照被
                                                                                                                      19
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                                                利并履行对 投资单位章
                                                应义务         程履行职责，
                                                               对被投资单
                                                               位经营情况
                                                               保持动态更
                                                               新，进行投前
                                                               投后管理
                                                               公司定期收
                                                               集被投资单
                                                               位的财务报
                                                公司按照所
                                                               表、对外投资
                                                支付的投资
                                                               报告、按照被
                                                款取得被投
长期股权投 公司对外投 1,302,641,28                             投资单位章
                                         香港   资方股份，享               9,095,099.93    14.70% 否
资             资产生      0.98                                程履行职责，
                                                有相应的权
                                                               对被投资单
                                                利并履行对
                                                               位经营情况
                                                应义务
                                                               保持动态更
                                                               新，进行投前
                                                               投后管理
                                                               公司各个业
                                                               务板块之间
                                                               相互支持，实
                                                               现资源的整
                                                               合，保证被投
                                                公司按照购
                                                               资单位长期
                                                买对价超过
                                                               稳定增长的
                                                被投资方可
               公司对外投 578,535,838.                         发展态势。定
商誉                                     香港   辨认资产、负                                 6.53% 否
               资产生      14                                  期收集被投
                                                债公允价值
                                                               资单位的财
                                                的差额确认
                                                               务报表、对被
                                                为商誉
                                                               投资单位经
                                                               营情况保持
                                                               动态更新，进
                                                               行商誉减值
                                                               测试
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网游戏业
1、通过社交媒体、移动游戏等产品矩阵积累了全球海量用户
   Grindr是全球最大的同性恋社交平台，昆仑游戏和闲徕互娱积累了大量海内外游戏用户。至此，公司
                                                                                                            20
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已初步形成平台级应用产品矩阵，未来公司将覆盖全球更多的互联网用户，成为全球范围内重要的互联网
流量入口。
2、具备国际化市场布局与全球网络资源
    公司于成立之初便有着成熟的海外软件工具团队，2009年开始组建海外游戏业务团队，2016年切入社
交网络和新闻资讯平台业务，现已在港澳台、东南亚、日韩、欧美、拉美等10余个语种的海外市场设立办
公室，建立起了全球化的互联网业务网络，积攒了雄厚的海外互联网产品运作实力。
    通过海外互联网业务的不断开拓，公司与相关产品链各个环节的主要合作伙伴建立了良好的长期合作
关系，并与公司的各个业务板块产生了显著的协同效应。如在产品发行方面，与苹果、谷歌建立了坚实的
合作关系；在产品运营方面，与全球多个市场的主流网络产品发行和推广平台建立了长期的合作关系；在
支付渠道方面，公司与全球多个市场主流支付服务提供商建立了合作和服务关系，能够为全球用户提供安
全便捷的线上支付渠道；在服务器和网络服务方面，公司向全球知名服务器供应商进行采购，与海内外主
流数据托管和内容分发服务提供商建立长期、稳定的合作关系，有效保证数据中心的稳定和安全。
3、成熟的大数据分析系统提升互联网用户体验
    公司每个业务板块覆盖的独特用户群体，为公司积累了大量的极富特征的、精准有效的用户行为大数
据。报告期内，公司逐步搭建集团公共平台系统，作为各版块协同作战的基础。该平台系统包括用户系统、
大数据系统、推荐系统和广告系统。一方面可以为用户提供更好的服务体验，另一方面可以显著提高公司
的变现能力和运营效果。
    公司通过优秀的数据分析能力，实现了精准的市场投放，建立了以数据为依托、以用户行为为导向的
精细化运营体系。借助高效准确的数据统计和分析，公司可以为所有运营及营销决策提供数据支持，实时
调整市场推广工作，优化广告投放渠道、投放时段和投放创意，实现精准的市场投放。公司还可以通过及
时的数据分析和产品分析，对市场变化做出迅速准确的判断，形成以数据结论为主要参考标准的科学化的
产品运营决策和运营策略，对产品的成功和稳定运营起到了关键的保障作用，最大程度上发挥数据支持运
营效率。
4、具备平台级应用和多元化变现方式，使得各业务板块间协同发展
    公司目前已形成移动游戏平台、休闲娱乐平台和社交平台三大业务板块，具备为全球互联网用户提供
综合性互联网增值服务的能力，商业模式也丰富至内容付费、会员付费、广告收入等多元化的变现方式。
    与此同时，公司各个业务板块之间相互支持，实现了资源的有效整合，形成良好的协同效应。比如在
游戏业务中深耕的国际市场和相关资源，可充分运用到其他互联网产品中去。Grindr作为全球化的平台级
应用，本身自带内容分发属性，可为公司推广网络游戏等内容类业务提供渠道。
5、良好的投资回报为主营业务锦上添花
    上市以来，公司陆续在社交平台、O2O、视频直播、亚文化等方向进行了投资布局，并在Qudian、映
客、银客、随手科技、洋钱罐、信达天下、Lendinvest、汇量科技、有米科技等项目中获得了持续的且较
为可观的投资收益。这些投资收益有助于提升公司的业绩和股东回报、增强公司的现金流动性和运营能力。
投资回报不仅仅体现在财务上，更多的是通过投资产生对互联网格局的判断和方向性的把握。同时反哺公
司主营业务发展，为之提供实践与指导意义。
6、具备精准的前瞻性的战略发展眼光
    公司始终致力于发展成为全球领先的互联网综合平台商。自2008年成立以来，公司在国内成为率先立
足于网页游戏的公司之一，推动了中国网页游戏市场的快速发展。并于2009年成功切入海外页游市场，成
为最早一批成功进军海外市场的中国游戏厂商。2012年，公司敏锐察觉到移动互联网游戏的兴起，大力布
局转型手游业务，凭借先发优势和深入的本地化运营模式，占据中国移动网络游戏产品出口的龙头地位。
报告期内，公司积极向平台型生态化互联网公司转型，大举布局社交媒体、人工智能、二次元等极具前瞻
性的互联网相关领域，实现了弯道超车。
7、网罗全球顶尖互联网人才，完善人才激励机制
    报告期内，公司在各个业务线条上均吸纳了国际化顶尖人才，确保了公司在各个细分领域的并肩发展。
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如引进了来自腾讯、畅游、完美、人人网等知名游戏公司策划和发行人员，从Facebook、Google、百度、
今日头条等知名互联网公司引进了大量算法人才。与此同时，公司从员工培训、管理层培训、考核激励和
薪酬分配等方面着手，进一步完善了人才培养与激励机制，为公司的长期稳定发展奠定了人力基础。
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                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内，公司实现营业收入34.36亿元，同比增长41.73%；实现归属上市公司股东的净利润9.99亿元，
同比增长87.9%；基本每股收益0.89元，同比增长89.36%；毛利率79.79%，同比增长26.80个百分点。截至
报告期末，公司总资产共计120.61亿元，同比增长91.27%。
    报告期内各业务板块发展情况详见 “第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务”。
    报告期内，公司在经营层面取得了多项积极进展：
    1、收入结构进一步优化，盈利能力大幅增长
    报告期内，公司营业收入34.36亿元，其中99.46%均来自于互联网收入，其中来自社交网络的收入达到
16.43亿元，占比47.83%，超过了网络游戏收入，夯实了公司向互联网平台型公司转型的目标。公司整体毛
利率为79.79%，同比增长26.80个百分点，其中社交网络的毛利率为95.45%，同比增长177.09%，而游戏业
务的毛利率亦有所增长，达到61.50%，同比增长25.62%。收入结构进一步优化，盈利能力大幅增长。
    2、明确自身优势，业务线条更加清晰
    报告期内，公司继续贯彻实施“打造海外领先的社交媒体和内容平台”的发展战略，明确以国际市场为
背景、平台流量为核心，内容创新为导向、人工智能为引擎的发展纲领。依托海外品牌、平台规模、变现
能力、研发实力等核心优势，化繁为简，明确将主业聚焦在移动游戏平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平
台（闲徕互娱）、社交平台（grindr）三大业务板块，该三大业务板块相辅相成。
    昆仑游戏和闲徕互娱构成内容板块，提供不同类型的游戏品类，满足用户不同场景下的娱乐需求，
Grindr则是细分垂直人群的优质平台，这三大业务板块的构成，为公司构建大数据实施人工智能奠定了坚
实基础。
    3、迎战互联网产品快速迭代，增强产品抗风险能力
    互联网产品面临着快速迭代、窗口期愈发缩短的挑战。公司不断根据市场风向，调整产品思路，关键
时刻敢于创新和止损。
    昆仑游戏自研产品流水峰值和生命周期不断提高；闲徕互娱则推出 “比赛场”等新娱乐模式。各业务线
条积极开拓创新，使得公司整体产品矩阵的抗风险能力明显加强。Grindr则为了满足用户的不同需求，推
出集内容、活动、服务、社交于一身的INTO网站；
    4、长期稳定的科技研发投入，顺应全球行业集中度变高的趋势
                                                                                                  23
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    报告期内，公司更加强化科技含量高、具备创造力和创新性、进入壁垒高、人均创收高、边际效益显
著的行业和产品。
    公司将研发重点发力在人工智能领域，昆仑游戏和闲徕互娱也在逐步完善自己的大数据平台，Grindr
则运用深度学习来识别用户上传的图像，为精细化运营打下基础。未来，公司各业务板块通过构建统一的
大数据系统，利用科技赋能产生裂变，以顺应全球行业集中度变高的趋势。
    5、加强平台建设，提升流量价值
    公司不断强化平台建设，报告期内，Grindr的月活跃用户有20%以上的增长。Grindr在社交之外增加内
容、活动和其他增值服务，扩大了用户覆盖面和页面点击量，广告价值得到进一步增强，收入也随之增加。
    6、加强人才体系建设
    截至报告期末，公司员工（含昆仑游戏、Grindr和闲徕互娱）共计1432人，规模不断壮大。作为轻资
产的科技创新型企业，人力是公司重要资源之一。报告期内，公司加强建立了人才的招聘、识别、适配、
培养和激励体系，让优秀的年轻人脱颖而出。
    7、调整组织架构，集团与各业务部门职能更加清晰
    随着公司业务线条的明确，公司主业已经由最初单一的游戏业务延伸至目前的昆仑游戏、闲徕互娱
和Grindr三大平行业务体系。因此公司重新调整组织架构，单独设置集团职能部门服务于三大业务板块，
使得人员分工更加明确，业务部门与集团部门各自的财务核算更加清晰，有利于各项业务的协调统一发展。
    8、优秀的投资回报，对主营业务进行反哺
    报告期内，公司聚焦互联网领域，并通过Qudian、Musical.ly等项目，取得了4.44亿元的投资收益，成
绩显著。
    通过投资，公司可以敏锐捕捉互联网风口，接触前沿科技和优秀人才。伴随着互联网的快速迭代，公
司业务板块也需要抱有创业者的心态，与被投公司相互借鉴学习，为互联网用户和社会创造更多更有价值
的产品与服务。
    同时，可观的投资收益有益于公司保持良好的资金流动性，提升公司的研发和运营实力，为公司应对
互联网的激烈竞争提供了有力保障。
    9、公司获得的荣誉及奖项
       获奖单位              颁奖方                                 奖项名称
       昆仑万维 腾讯内容开放平台              2017十大优秀手机游戏公司
       昆仑万维 中国互联网协会；工业和信息化部 2017年中国互联网百强企业排名28
                  信息中心
                                                                                                       24
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          昆仑万维 中国音像与数字出版协会            2017年度中国十大海外拓展游戏企业
          昆仑万维 清华大学产业创新与金融研究、清 2017年度清华校友企业创新奖
                   华校友总会
          昆仑万维 中国文化娱乐行业协会              2017年度金手指优秀企业
          昆仑万维 中国文化娱乐行业协会              2017年度产品运营先进单位
          昆仑游戏 游联社                            最佳海外产品运营企业
          昆仑游戏 金鲸奖                            2017年度最受期待手机游戏：《偷星九月天》
          昆仑游戏 阿里巴巴集团；阿里云              2017年度最佳出海游戏奖：《轩辕剑之汉之云》
          昆仑游戏 金手指奖评审委员会                2017年度金手指奖最受期待产品奖:《境界-魂之觉醒》
          昆仑游戏 金手指奖评审委员会                中国游戏行业2017年度优秀游戏:《轩辕剑之汉之云》
          闲徕互娱 阿里游戏                          2017最佳棋牌游戏奖:《闲来麻将》
          闲徕互娱 2017泛娱乐产业领袖峰会            2017宝鼎奖 年度新锐企业
          闲徕互娱 游戏茶馆                          第五届金茶奖 2017年度最佳棋牌游戏企业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求：否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：是
主要游戏基本情况
                                                                                                         单位：元
                                                                                           推广营销费 推广营销费
                                                                   收入占游戏
                                                                                推广营销费 用占游戏推 用占主要游
游戏名称       游戏类型       运营模式    收费方式       收入      业务收入的
                                                                                用         广营销费用 戏收入总额
                                                                      比例
                                                                                           总额的比例 的比例
                                                                                                               25
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                                                              560,878,737.                 106,530,396.
神魔圣域        手游           自主运营        道具收费                           35.85%                         22.32%      6.81%
                                                                        28                          69
主要游戏分季度运营数据
                                                                                                                          单位：元
     游戏名称              季度           用户数量           活跃用户数       付费用户数量        ARPU 值             充值流水
神魔圣域            第一季度                    9,967,331         4,623,837          212,283 541.76                  115,006,852.41
神魔圣域            第二季度                   13,117,674         3,785,742          187,377 791.12                  148,237,241.75
神魔圣域            第三季度                   15,641,370         3,098,587          146,775 972.90                  142,798,007.44
神魔圣域            第四季度                   17,699,189         2,587,952          117,733 1,091.23                128,474,354.15
                    小计                       56,425,564        14,096,118          664,168 804.79                  534,516,455.75
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否
营业收入整体情况
                                                                                                                          单位：元
                                        2017 年                                    2016 年
                                                                                                                     同比增减
                                金额            占营业收入比重             金额            占营业收入比重
营业收入合计               3,436,369,668.04                  100%     2,424,670,626.82                    100%              41.73%
分行业
互联网收入                 3,417,968,800.94                 99.46%    2,400,784,076.22                99.01%                42.37%
其他收入                       18,400,867.10                0.54%         23,886,550.60               0.99%                -22.97%
分业务
增值服务收入-游戏
                           1,564,573,450.10                 45.53%    1,955,838,605.16                80.66%               -20.00%
收入
增值服务收入-社交
                           1,643,488,061.52                 47.83%      154,920,808.72                6.39%               960.86%
网络收入
网络广告收入                209,907,289.32                   6.11%      290,024,662.34                11.96%               -27.62%
其他收入                       18,400,867.10                0.54%         23,886,550.60               0.99%                -22.97%
分地区
境内                       1,812,107,538.89                 52.73%      858,074,350.66                35.39%               111.18%
境外                       1,624,262,129.15                 47.27%    1,566,596,276.16                64.61%                 3.68%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是
                                                                                                                                 26
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互联网游戏业
                                                                                                          单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本        毛利率
                                                                       同期增减        同期增减        期增减
分行业
互联网收入          3,417,968,800.94   693,516,089.17       79.71%           42.37%        -39.15%         51.76%
分业务
增值服务收入-
                    1,564,573,450.10   602,335,942.68       61.50%          -20.00%        -39.66%         25.62%
游戏收入
增值服务收入-
                    1,643,488,061.52    74,805,436.03       95.45%          960.86%        -26.34%        177.09%
社交网络收入
网络广告收入         209,907,289.32     16,374,710.47       92.20%          -27.62%        -58.97%          6.91%
分地区
境内                1,812,107,538.89   344,990,545.50       80.96%          111.18%        -47.34%        242.29%
境外                1,624,262,129.15   349,557,291.30       78.48%            3.68%        -27.90%         13.65%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年（2016 年）按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本        毛利率
                                                                       同期增减        同期增减        期增减
分行业
互联网收入          2,400,784,076.22 1,139,774,174.95       52.52%           35.89%         63.15%        -13.12%
分业务
增值服务收入-
                    1,955,838,605.16   998,308,897.48       48.96%           12.10%         44.28%        -18.87%
游戏收入
增值服务收入-
                     154,920,808.72    101,555,880.89       34.45%
社交网络收入
网络广告收入         290,024,662.34     39,909,396.59       86.24%        1,217.89%        495.34%         24.02%
分地区
境内                 858,074,350.66    655,110,983.93       23.65%           84.34%        187.22%        -53.62%
境外                1,566,596,276.16   484,797,903.06       69.05%           18.35%          3.03%          7.14%
变更口径的理由
     随着聚焦“打造海外领先的社交媒体和内容平台”的发展战略，围绕研发及运营的核心
优势，逐渐在全球范围内形成了由移动游戏平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平台（闲徕互
娱）、社交平台(Grindr)等三大业务板块组成的社交媒体和内容平台，并通过构建集团大数
                                                                                                                27
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据系统驱动各板块产生协同效应，为便于投资者更清晰理解公司的核心优势及业务形态，公
司对本期及上年同期的“分行业”统计口径做出调整。
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                           单位：元
                              2017 年                                  2016 年
       行业分类                                                                                        同比增减
                      金额            占营业成本比重         金额            占营业成本比重
互联网成本          693,516,089.17             99.85%     1,139,774,174.95             99.99%               -39.15%
其他成本              1,031,747.66              0.15%          134,712.03              0.01%                665.89%
                                                                                                           单位：元
                              2017 年                                  2016 年
       产品分类                                                                                        同比增减
                      金额            占营业成本比重         金额            占营业成本比重
增值服务成本-游戏
                    602,335,942.68             86.72%      998,308,897.48              87.58%               -39.66%
成本
增值服务成本-社交
                     74,805,436.03             10.77%      101,555,880.89              8.91%                -26.34%
网络成本
网络广告成本         16,374,710.47              2.36%       39,909,396.59              3.50%                -58.97%
其他成本              1,031,747.66              0.15%          134,712.03              0.01%                665.89%
说明
                                2017 年                                      2016 年                     同比增减
         项目
                       金额             占营业成本比重              金额           占营业成本比重
 游戏分成            499,638,350.73              43.83%          864,575,207.30               75.85%       -42.21%
 带宽成本             28,964,885.63               2.54%           36,626,614.97               3.21%        -20.92%
 服务器成本           51,109,348.92               4.48%             5,923,775.80              0.52%       762.78%
 授权金摊销成本       29,681,983.52               2.60%           75,919,062.84               6.66%        -60.90%
 其他成本             85,153,267.99               7.47%          156,864,226.08               13.76%       -45.72%
                                                                                                                    28
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（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
①2017年6月10日，公司出资1,000万元设立霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司。公司以货币出资1,000万元，持有100%股
权。截至报告期末，公司累计出资0.00万元。
②2017年6月17日，公司出资3,000万元设立霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司。公司以货币出资3,000万元，持有100%股
权。截至报告期末，公司累计出资3,000.00万元。
③2017年11月24日，公司出资50,000万元设立新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司。公司以货币出资50,000万元，持有100%
股权。截至报告期末，公司累计出资50,000.00万元。
④2017年12月7日，Kunlun Group Limited出资50,000美元设立Cayman Kunlun Group。Kunlun Group Limited以货币出资50,000
美元，持有100%股权。截至报告期末，公司累计出资0.00美元。
⑤2016年12月14日，公司以全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司为投资主体签署了《北京闲徕互娱网络科技有限
公司收购协议》。根据收购协议，西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司参与了北京闲徕互娱网络科技有限公司的收购交易，
持股比例51.00%，总投资金额为人民币1,020,000,000.00元，于2017年2月将北京闲徕互娱网络科技有限公司纳入财务报表合
并范围。
⑥2017年5月10日，公司以全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司为投资主体签署了《成都杰蛙科技有限公司股权
转让协议》。根据收购协议，西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司受让了成都杰蛙科技有限公司的股权，持股比例60.00%，
总投资金额为人民币11,500,000.00元，于2017年7月将成都杰蛙科技有限公司纳入财务报表合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                    2,597,224,656.09
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                75.58%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                          0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号               客户名称                       销售额（元）                占年度销售总额比例
1             客户 1                                         936,353,416.67                             27.25%
2             客户 2                                         568,766,370.01                             16.55%
                                                                                                              29
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3          客户 3                                             556,806,373.26                             16.20%
4          客户 4                                             455,943,638.62                             13.27%
5          客户 5                                              79,354,857.53                              2.31%
合计                        --                             2,597,224,656.09                              75.58%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                   469,611,371.45
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                               67.61%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                          0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                    采购额（元）                占年度采购总额比例
1           供应商 1                                          266,191,851.67                             38.33%
2           供应商 2                                           86,611,210.60                             12.47%
3           供应商 3                                           52,276,667.01                              7.53%
4           供应商 4                                           40,131,787.78                              5.78%
5           供应商 5                                           24,399,854.40                              3.51%
合计                         --                               469,611,371.45                             67.61%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                        单位：元
                             2017 年         2016 年             同比增减              重大变动说明
销售费用                    953,910,836.54   638,900,658.96            49.31% 新增合并闲徕业务所致
管理费用                    666,730,798.65   443,522,811.44            50.33% 新增合并闲徕业务所致
财务费用                     96,408,579.24    55,053,404.45            75.12% 汇率变动及利息支出所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司进行的研发项目包括：
《Seal 希望：新世界》
     本产品为基于端游IP开发的MMORPG移动网络游戏，采用清新可爱画风，在保留端游美术风格的基础
                                                                                                              30
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上做了适合手游的更加精美的设计。已于2017年7月在台港澳地区公测，上架首日荣获商店免费下载排行
冠军，三天内冲进畅销排行榜前十名，7月18日更挤进畅销排行前五名，赢得众多玩家好评。并在下半年
分别登陆东南亚、韩国、日本、北美、南美等国家地区，取得不俗成绩。
《洛奇》
     本产品为基于端游IP开发的ARPG移动网络游戏，采用韩式卡通风格，主打宠物和副本玩法，面向传
统端游用户。计划于2018年5月封测。
《偷星九月天》
     本产品为首款国产动漫题材MMORPG移动网络游戏，采用轻松可爱的日式Q萌画风，主打社交互动玩
法，面向亚洲地区二次元用户。计划于2018年二季度进行封测。
《BLEACH境界-魂之觉醒》
     本产品为基于著名日本动漫《BLEACH境界》开发的MMORPG移动网络游戏，采用日式动漫画风，
主打团队交互玩法，面向中国、港澳台、东南亚、韩国地区动漫用户。
《Project P》
     本产品为中国古典风格的大型MMORPG移动网络游戏，采用中式Q版风格，主打多人PVE玩法，面向
亚洲用户。目前处于研发阶段，上线时间待定。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                     2017 年                   2016 年                    2015 年
研发人员数量（人）                                   854                     372                        330
研发人员数量占比                                  59.64%                  53.91%                     44.47%
研发投入金额（元）                         282,647,779.43          100,966,109.83              93,059,527.96
研发投入占营业收入比例                             8.23%                   4.16%                      5.20%
研发支出资本化的金额（元）                           0.00                    0.00                       0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                   0.00%                   0.00%                      0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                   0.00%                   0.00%                      0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                          31
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5、现金流
                                                                                                           单位：元
             项目                    2017 年                       2016 年                     同比增减
经营活动现金流入小计                     3,346,593,215.28            2,422,626,916.90                       38.14%
经营活动现金流出小计                     2,300,797,230.28            2,065,505,940.01                       11.39%
经营活动产生的现金流量净
                                         1,045,795,985.00              357,120,976.89                      192.84%
额
投资活动现金流入小计                     1,444,844,625.48            1,483,655,324.87                       -2.62%
投资活动现金流出小计                     1,379,805,813.68            3,440,186,233.66                      -59.89%
投资活动产生的现金流量净
                                            65,038,811.80            -1,956,530,908.79                     103.32%
额
筹资活动现金流入小计                     2,411,127,548.29            2,953,870,454.41                      -18.37%
筹资活动现金流出小计                     2,523,172,552.33            1,305,868,696.55                       93.22%
筹资活动产生的现金流量净
                                          -112,045,004.04            1,648,001,757.86                     -106.80%
额
现金及现金等价物净增加额                  967,493,880.01                62,285,841.23                     1,453.31%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流入小计较上年同期增加38.14%，主要是由于闲徕纳入合并报表范围所致；
（2）投资活动现金流出小计较上年同期减少59.89%，主要是由于公司对外投资减少所致；
（3）筹资活动现金流出较上年同期增加93.22%，主要是由于偿还借款及闲徕纳入合并报表范围所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                                  金额                      占利润总额比例                 形成原因说明
                                                                                坏账损失 14,323,159.78 元； 长期待
资产减值                                 31,666,901.58                    2.16% 摊费用减值损失 8,957,246.56 元； 商
                                                                                誉减值损失 8,386,495.24 元。
                                                                                代扣税手续费返还 1,196,742.73 元；
营业外收入                                3,319,083.59                    0.23% 装修补贴款 1,048,136.2 元； 其他
                                                                                1,074,204.66 元。
营业外支出                                1,728,521.26                    0.12% 租房违约金 843,081.88 元； 其他
                                                                                                                   32
                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                       885,439.38 元。
其他收益                                   35,581,798.35                         2.43% 政府补助 35,581,798.35 元。
资产处置收益                                   1,250,264.28                      0.09% 处置固定资产收益 1,250,264.28 元。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位：元
                        2017 年末                        2016 年末
                                  占总资产比                      占总资产比   比重增减             重大变动说明
                   金额                              金额
                                      例                              例
                                                                                           货币资金比重下降，主要是 qudian
货币资金       2,033,688,090.38       16.86% 1,076,385,538.40         17.07%      -0.21% 上市改为按照公允价值核算，总
                                                                                           资产较上年大幅增加所致
                                                                                           应收账款比重下降，主要是收回
应收账款        409,752,912.42         3.40%     579,971,332.03        9.20%      -5.80%
                                                                                           股权转让款
                                                                                           长期股权投资下降，主要是 qudian
长期股权投
               1,331,593,498.72       11.04% 1,327,317,058.53         21.05%     -10.01% 上市改为按照公允价值核算，总
资
                                                                                           资产较上年大幅增加所致
固定资产         22,951,588.41         0.19%      25,949,831.32        0.41%      -0.22%
                                                                                           短期借款比重下降，主要是 qudian
短期借款       1,144,367,076.67        9.49%     982,902,879.96       15.59%      -6.10% 上市改为按照公允价值核算，总
                                                                                           资产较上年大幅增加所致
其他流动资                                                                                 其他流动资产比重上升，主要是
                260,268,268.23         2.16%      45,426,685.61        0.72%       1.44%
产                                                                                         过桥贷款及预缴税金增加所致
                                                                                           可供出售金融资产比重上升，主
可供出售金
               5,707,402,632.80       47.32% 1,855,783,846.56         29.43%      17.89% 要是 qudian 上市改为按照公允价
融资产
                                                                                           值核算所致
                                                                                           商誉比重上升，主要是闲徕互娱
商誉           1,534,878,489.90       12.73%     578,535,838.14        9.17%       3.56%
                                                                                           纳入合并范围所致
                                                                                           其他应付款比重下降，主要是股
其他应付款      147,118,848.63         1.22%     645,043,746.34       10.23%      -9.01% 权激励未达标注销减少回购义务
                                                                                           以及偿还公司间借款所致
                                                                                           应付债券比重下降，主要是发行
应付债券        962,777,761.81         7.98%     719,641,668.05       11.41%      -3.43% 公司债以及 qudian 上市改为按照
                                                                                           公允价值核算所致
                                                                                           长期应付款比重上升，主要是新
长期应付款      167,071,215.51         1.39%                           0.00%       1.39%
                                                                                           增融资租赁业务所致
                                                                                                                         33
                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                            资本公积比重下降，主要是非公
资本公积        1,409,096,461.24       11.68%    952,037,214.10       15.10%          -3.42% 开发行股票以及 qudian 上市改为
                                                                                            按照公允价值核算所致
                                                                                            其他综合收益比重上升，主要是
其他综合收
                4,005,195,181.77       33.21%    -62,493,681.41       -0.99%      34.20% qudian 上市改为按照公允价值核
益
                                                                                            算所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                                 本期公允价 计入权益的累计 本期计提
      项目          期初数                                                 本期购买金额      本期出售金额       期末数
                                 值变动损益   公允价值变动        的减值
金融资产
3.可供出售金
                36,227,655.00                 4,083,427,583.29             486,307,188.54 509,343,590.41 4,096,618,836.42
融资产
金融资产小计    36,227,655.00                 4,083,427,583.29             486,307,188.54 509,343,590.41 4,096,618,836.42
上述合计        36,227,655.00                 4,083,427,583.29             486,307,188.54 509,343,590.41 4,096,618,836.42
金融负债                  0.00                                                                                           0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
√ 是 □ 否
报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响
报告期内，公司持股的Qudian上市，改为按照公允价值核算，导致公司资产增加
3、截至报告期末的资产权利受限情况
子公司Grindr存在受限货币资金9,096,390.5元，为租房保证金。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                     上年同期投资额（元）                               变动幅度
                        7,038,996,131.52                           3,183,100,905.09                                121.14%
                                                                                                                           34
                                                                                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                单位：元
被投资公司              投资                        持股比                                                                   预计收                    是否涉   披露日期       披露索引
             主要业务               投资金额                 资金来源            合作方           投资期限     产品类型                本期投资盈亏
   名称                 方式                          例                                                                       益                          诉   （如有）       （如有）
                                                                        嬴瑄投资、好亮投资、光
                                                                        信投资、置瀚投资、深圳
                                                                        富海、珠海富海、天域投
北京闲徕互 地方特色
                                                                        资、蜜莱坞、在线途游、                地方特色休                                        2017 年 01
娱网络科技 休闲竞技 收购         1,020,000,000.00 51.00% 自有资金                             长期                                     414,277,348.56 否                     2017-004
                                                                        上礼元投资、源臻投资、                闲竞技研发                                        月 09 日
有限公司     研发
                                                                        摩比神奇、周亚辉、刘晓
                                                                        宇、张秀兵、席时伟、赵
                                                                        钺、董路华、何志涛
合计            --       --      1,020,000,000.00     --        --                  --               --            --            0.00 414,277,348.56       --       --            --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                单位：元
                                              本期公允价值变动 计入权益的累计公允                               报告期内售出金
       资产类别          初始投资成本                                                      报告期内购入金额                         累计投资收益        期末金额             资金来源
                                                    损益                价值变动                                        额
股票                          48,301,822.56                                -6,112,736.38                           42,189,086.18       -3,975,178.78              0.00 自有资金
股票                      486,307,188.54                                4,089,540,319.67                          467,154,504.23      333,869,203.32 4,556,104,587.97 自有资金
                                                                                                                                                                                        35
                                                                                                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                       534,609,011.10               0.00       4,083,427,583.29                   0.00   509,343,590.41     329,894,024.54 4,556,104,587.97           --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                        单位：万元
                                                                               报告期内变   累计变更用途     累计变更用途                                               闲置两年以
                                              本期已使用募     已累计使用募                                                   尚未使用募 尚未使用募集资金用途及
 募集年份     募集方式      募集资金总额                                       更用途的募   的募集资金总     的募集资金总                                               上募集资金
                                               集资金总额       集资金总额                                                    集资金总额             去向
                                                                               集资金总额        额             额比例                                                     金额
                                                                                                                                           截止 2017 年 12 月 31 日，
            网下向询价对
                                                                                                                                           募集资金余额为 209.53 万
            象询价配售与
2015                             133,037.96        4,879.01       129,059.56            0       31,314.44           23.54%        209.53 元，全部为银行存款，其中                 0
            网上资金申购
                                                                                                                                           以七天通知存款方式存放
            发行相结合
                                                                                                                                           的金额为 200 万元。
合计                --           133,037.96        4,879.01       129,059.56            0       31,314.44           23.54%        209.53               --                         0
                                                                         募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）16 号文《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票 7,000
万股，发行方式为采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式，每股发行价格为人民币 20.30 元。截至 2015 年 1 月 16 日止，公司募集资金总额为人民币
1,421,000,000.00 元，扣除承销费用人民币 80,500,000.00 元后，已缴入募集的股款为人民币 1,340,500,000.00 元。同时扣除公司为本次股票发行所支付的预付保荐费、发行手续费、
审计评估费、律师费等费用合计人民币 10,120,400.00 元，实际募集股款为人民币 1,330,379,600.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所进行审计，并出具了信会师报字(2015)
第 210007 号的验资报告。公司以前年度已使用资金 124,180.55 万元，2017 年度使用资金 4,879.01 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金已累计使用 129,059.56 万元，利息收
入 1,787.43 万元，项目结束后结余资金补充流动资金 5,556.30 万元，募集资金余额为 209.53 万元。
                                                                                                                                                                                  36
                                                                                                                         北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                   单位：万元
                                                                                                     截至期末投                                               项目可行性是
                             是否已变更项 募集资金承诺 调整后投 本报告期投 截至期末累计                            项目达到预定可 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向                                                                           资进度(3)＝                                              否发生重大变
                             目(含部分变更)   投资总额      资总额(1)   入金额       投入金额(2)                    使用状态日期       的效益         效益
                                                                                                       (2)/(1)                                                       化
承诺投资项目
移动网络新游戏研发项目       否                    40,816      40,816    4,879.01        41,665.77       102.08% 2017 年 10 月 31 日    49,508.85 不适用      否
网页游戏新产品研发项目       否                    19,445      19,445            0         19,445        100.00% 2014 年 11 月 30 日          0.17 不适用     否
客户端网络代理项目           否                    17,903      17,903            0        14,676.4        81.98% 2016 年 08 月 30 日          0.13 不适用     否
移动网络游戏代理项目         是                    50,903 19,588.56              0       19,588.56       100.00% 2015 年 06 月 29 日     2,457.31 不适用      是
网页游戏代理项目             否                  3,970.96    3,970.96            0        3,970.96       100.00% 2014 年 12 月 31 日            0 不适用      否
互联网金融领域资产收购项目 是                            0 31,314.44             0       29,712.87        94.89%                                0 不适用      否
承诺投资项目小计                   --          133,037.96 133,037.96     4,879.01       129,059.56       --               --            51,966.46       --            --
超募资金投向
无
补充流动资金（如有）               --                                                      5,556.3                        --             --             --            --
超募资金投向小计                   --                                                      5,556.3       --               --                            --            --
合计                               --          133,037.96 133,037.96     4,879.01       134,615.86       --               --            51,966.46       --            --
未达到计划进度或预计收益的
                             无
情况和原因（分具体项目）
                             根据公司 2015 年 6 月 11 日，公司第二届第十一次董事会决议，决定将变更公司首次公开发行部分募集资金投向，即终止实施“移动网络游戏代理项
项目可行性发生重大变化的情
                             目”，该项目剩余募集资金原投资移动网络游戏代理项目变更为投资 Lendinvest Limited 和 Yinker Inc，2015 年 6 月 29 日公司 2015 年第二次临时股
况说明
                             东大会决议公告通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》。
                                                                                                                                                                           37
                                                                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
超募资金的金额、用途及使用 不适用
进展情况
                             不适用
募集资金投资项目实施地点变
更情况
                             不适用
募集资金投资项目实施方式调
整情况
                             适用
募集资金投资项目先期投入及
                             公司五个募投项目在履行内部程序后，自实际实施之日起至 2015 年 1 月 31 日，实际资金预先投入金额合计为 702,836,729.29 元，公司募集资金到
置换情况
                             位后对其进行了置换，置换金额为 678,804,400.78 元。
用闲置募集资金暂时补充流动 不适用
资金情况
                             适用
                             截止 2016 年 4 月 8 日，公司募集资金互联网金融领域资产收购项目 Lendinvest Limited 和 Yinker Inc 已经支付完毕，收购项目完成，共使用募集资
项目实施出现募集资金结余的 金 297,128,748.04 元，结余募集资金 20,937,620.35 元（含利息收入 4,921,959.31 元），经公司第二届第二十九次董事会会议审议通过，保荐机构发
金额及原因                 布同意意见后永久补充流动资金。截止 2016 年 8 月 30 日，公司募集资金客户端网络游戏代理项目已经实施完毕，共使用募集资金 146,763,991.10
                             元，结余募集资金 34,625,333.75 元（含利息收入 2,359,324.85 元），经公司第二届第四十一次董事会会议审议通过，保荐机构发布同意意见后永久
                             补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去 截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为 209.53 万元，全部为银行存款，其中以七天通知存款方式存放的金额为 200.00 万元，募集资金专户活期
向                           存款 9.53 万元。
募集资金使用及披露中存在的
                             无
问题或其他情况
                                                                                                                                                                  38
                                                                                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                             单位：万元
                                     变更后项目拟投                                                                                                                   变更后的项目可
                    对应的原承诺项                     本报告期实际投 截至期末实际累 截至期末投资进 项目达到预定可 本报告期实现的 是否达到预计效
 变更后的项目                        入募集资金总额                                                                                                                   行性是否发生重
                             目                             入金额          计投入金额(2)      度(3)=(2)/(1)       使用状态日期         效益             益
                                          (1)                                                                                                                                大变化
互联网金融领域 移动网络游戏代
                                           31,314.44                    0          29,712.87              94.89%                                 0否                  否
资产收购项目        理项目
合计                         --            31,314.44                    0          29,712.87         --                 --                       0        --                   --
                                                       根据公司 2015 年 6 月 11 日，公司第二届第十一次董事会决议，决定将变更公司首次公开发行部分募集资金投向，即终止实
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项          施“移动网络游戏代理项目”，该项目剩余募集资金原投资移动网络游戏代理项目变更为投资 Lendinvest Limited 和 Yinker Inc，
目)                                                    2015 年 6 月 29 日公司 2015 年第二次临时股东大会决议公告通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》。截止 2017 年 12
                                                       月 31 日，移动网络游戏代理项目已投入募集资金 19,588.56 万元。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项
                                                       无
目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明               无
6、 非公开发行募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                        单位：万元
      募集年份       募集方式     募集资金总额   本期已使用募        已累计使用募    报告期内变更     累计变更用途     累计变更用途    尚未使用募集    尚未使用募集        闲置两年以上
                                                  集资金总额          集资金总额     用途的募集资     的募集资金总     的募集资金总       资金总额     资金用途及去        募集资金金额
                                                                                        金总额               额              额比例                            向
                                                                                                                                                                                      39
                                                                                                               北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017            向特定对象非       58,232.64        906.36       7,284.68            0              0        12.51%        1,979.47 截止2017年12                  0
                公开发行                                                                                                              月31日，募集资
                                                                                                                                      金余额为
                                                                                                                                      1,979.47万元，
                                                                                                                                      全部为银行存
                                                                                                                                      款，其中以七天
                                                                                                                                      通知存款方式
                                                                                                                                      存放的金额为
                                                                                                                                      100.00万元，募
                                                                                                                                      集资金专户活
                                                                                                                                      期存款1,879.47
                                                                                                                                      万元。
合计                  --            58232.64        906.36       7284.68             0              0        12.54%        1,979.47            --                 0
                                                                   募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）3081号文《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，采用询价方式向符合条件的特定对象非公开发行
A股股票32,258,064股，每股发行价格为人民币18.60元。截止2017年2月22日，募集资金总额为人民币599,999,990.40元。扣除承销及保荐费用人民币15,500,000.00 元，扣除为本次
股票发行所支付的预付审计验资费、律师费、股份登记托管费、其他发行相关手续费等费用合计人民币2,173,566.93元，实际募集股款为人民币582,326,423.47元。上述资金到位情
况业经立信会计师事务所进行审计，并出具了信会师报字(2017)第ZB10076号的验资报告。
公司以前年度已使用资金6,378.31万元，本年度使用资金906.36万元，本年利息收入31.50万元，使用闲置资金补充流动资金49,000.00万元，募资资金余额1,979.47万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                         单位：万元
 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项 募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 截至期末投资 项目达到预定 本报告期实现 是否达到预计 项目可行性是
                               目(含部分变                                                      进度(3)＝   可使用状态日                               否发生重大变
                                                                                                                                                                 40
                                                                                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       更)        投资总额          额(1)          金额         投入金额(2)      (2)/(1)          期           的效益               效益        化
承诺投资项目
1Mobile 线下手机分发渠道建设 否                      58,232.64      58,232.64          906.36       7,284.68        12.51% 2018年8月24                 484.28 未披露募集资 是
项目                                                                                                                        日                                  金效益指标，
                                                                                                                                                                不适用
承诺投资项目小计                       --            58,232.64      58,232.64          906.36       7,284.68       --              --                  484.28        --         --
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有）                   --                                                                                          --             --                 --         --
补充流动资金（如有）                   --                                              49,000         49,000                       --             --                 --         --
超募资金投向小计                       --                                              49,000         49,000       --              --                                --         --
合计                                   --            58,232.64      58,232.64       49,906.36      56,284.68       --              --                  484.28        --         --
未达到计划进度或预计收益的情 无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况 2018年2月6日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并将结余资金永久性补充流动资金的议案》，并已通过2018年第一次临时
说明                             股东大会审议通过。1Mobile 线下手机分发渠道建设项目投入前期，效益良好，但是由于互联网行业发展迅速，东南亚市场线上普及较快，线下分发渠道已经无法满足市场效
                                 率，公司预计在未来的发展中该项目的投资收益不如预期，公司将该项目结项并将结余资金永久性补充流动资金
超募资金的金额、用途及使用进 不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更 不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整 不适用
                                                                                                                                                                                      41
                                                                                                             北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
情况
募集资金投资项目先期投入及置 适用
换情况
                             公司募投项目在履行内部程序后，自实际实施之日起至2017年1月31日，实际资金预先投入金额合计为63,783,128.10元，公司募集资金到位后对其
                             进行了置换，置换金额为63,783,128.10元。
用闲置募集资金暂时补充流动资 适用
金情况
                             2017年3月10日，经公司第二届董事会第五十一次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
                             金的议案》，公司使用部分闲置募集资 4.9 亿元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12 个月，到期将归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 截止2017年12月31日，募集资金余额为1,979.47万元，全部为银行存款，其中以七天通知存款方式存放的金额为100.00万元，募集资金专户活期存
                             款1,879.47万元。
募集资金使用及披露中存在的问 无
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                                          42
                                                                                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                          股权出售
                                                本期初起至                                                                          是否按计划如期
                                                                          为上市公                                     所涉及的
                                                出售日该股                                                 与交易对                实施，如未按计划
            被出售股                交易价格                   出售对公 司贡献的     股权出售   是否为关               股权是否
交易对方                 出售日                 权为上市公                                                 方的关联                实施，应当说明原 披露日期            披露索引
               权                   （万元）                   司的影响 净利润占     定价原则    联交易                已全部过
                                                司贡献的净                                                      关系                因及公司已采取
                                                                          净利润总                                          户
                                                利润（万元）                                                                            的措施
                                                                          额的比例
gx music   gx music    2017 年 12                              增加净利                                                                               2017 年 12
                                    29,133.85      15,797.65                15.82% 协议价       否         无          是          是                              2017-170
limited    limited     月 01 日                                润                                                                                     月 13 日
                                                                                                                                                                   2017-142
                       2017 年 10                              增加净利                                                                               2017 年 10
Qudian     Qudian                    8,858.93        8,352.5                 8.36% 协议价       否         无          是          是                              2017-143
                       月 18 日                                润                                                                                     月 18 日
                                                                                                                                                                   2017-145
德意志银                                                                                                                                                           2017-142
                       2017 年 11                              增加净利                                                                               2017 年 10
行美国信   Qudian                   26,553.68      25,034.42                25.07% 协议价       否         无          是          是                              2017-143
                       月 03 日                                润                                                                                     月 18 日
托公司                                                                                                                                                             2017-145
                                                                                                                                                                                   43
                                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元
  公司名称      公司类型    主要业务      注册资本      总资产          净资产        营业收入     营业利润      净利润
                           主营业务为
                           研发、发行
昆仑集团有                               1,288,787,62 8,172,388,64 6,207,795,01 444,313,435. 196,742,054. 197,421,354.
             子公司        及运营互联
限公司                                   0.01                 0.46           7.05            65            98             62
                           网游戏及互
                           联网软件
香港昆仑万
                                         1,029,742,66 1,432,493,81 1,189,909,54                   146,936,180. 146,936,180.
维股份有限 子公司          投资
                                         6.77                 7.62           8.50                          81             81
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响
                                                                                    拓展公司业务，提高公司综合竞争力，
北京闲徕互娱网络科技有限公司            购买
                                                                                    为公司增加新的利润增长点
                                                                                    拓展公司业务，提高公司综合竞争力，
成都杰蛙科技有限公司                    购买
                                                                                    为公司增加新的利润增长点
霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司        设立                                        根据公司长远规划，拓展新业务
霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司        设立                                        根据公司长远规划，拓展新业务
新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 设立                                             根据公司长远规划，拓展新业务
Cayman Kunlun Group                     设立                                        根据公司长远规划，拓展新业务
主要控股参股公司情况说明
1、报告期内，昆仑集团有限公司收入主要来自于两方面：
（1）、以下游戏的运营发行：手机游戏韩文版《神魔圣域》、手机游戏俄语版《无双剑姬》、手机游戏繁体版《全民奇迹》、
《啪啪三国》、《武侠Q传》等，网页游戏德文版、法文版、意大利语版《神曲》等。
（2）、投资收益：处置持有的qudian inc.股权产生投资收益333,869,203.32元
2、报告期内，香港昆仑万维股份有限公司的利润主要来自处置GX music limited的股权产生投资收益157,976,496.69元
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                          44
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九、公司未来发展的展望
1、发展战略
    昆仑万维是一家全球领先、业内前沿的综合性互联网集团。自2008年成立以来，聚焦“打造海外领先
的社交媒体和内容平台”的发展战略，围绕研发及运营的核心优势，逐渐在全球范围内形成了由移动游戏
平台（昆仑游戏）、休闲娱乐社交平台（闲徕互娱）、社交平台(Grindr)等三大业务板块组成的社交媒体和
内容平台，并通过构建集团大数据系统驱动各板块产生协同效应。
2、经营计划
（1）昆仑游戏
    自研游戏方面，公司将继续重点围绕有IP支撑的移动端精品游戏项目进行布局，包括：
    ① 于端游IP的《洛奇》项目；
    ② 基于动漫IP的《BLEACH境界-魂之觉醒》、《偷星九月天》项目；
    ③ 基于漫画电影IP的《Project A》项目；
    ④ 面向华人玩家的基于仙侠题材单机游戏的《Project P》项目。
    代理游戏方面，由昆仑游戏和盛大游戏合作发行的端游IP改编、精品动作手游《龙之谷M》已于2018
年2月在繁体区域上线，首月即进入当地市场苹果及谷歌畅销榜前三和免费榜第一，成为2018年一季度繁
体地区表现最好的头部新产品，进一步巩固了公司在当地市场的市场占有率。《龙之谷M》国内发行为腾
讯游戏，是2017年单月收入最高的腾讯代理产品，后续公司还将和盛大游戏共同推动《龙之谷M》在东南
亚及欧美区域的发行。
（2）闲徕互娱
    继续巩固传统优势市场，逐渐向城市、县级、乡镇、农村层层渗透，同时不断调整和优化运营思路，
尝试推出 “比赛场”等更加迎合用户口味的新娱乐模式，增加用户在线时长和使用粘性，充分发挥其休
闲娱乐平台的商业价值。
（3）Grindr
    通过推出新功能进一步提升用户体验，在加快用户数量增长的同时提高用户粘性；增加更多增值服务
以继续提高付费用户转化率，进而提高会员费收入；进一步改善用户广告体验的同时通过产品优化来提高
广告变现能力，提升产品的商业价值。
    3、可能面临的风险
    （1）行业监管政策风险：互联网行业在我国乃至全球均处在快速发展的过程，公司目前涉及的网络
游戏行业、社交平台等行业都属于新兴互联网行业。伴随着技术的持续创新、业务模式的不断升级，我国
                                                                                                 45
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互联网相关行业的法律监管体系也正处于不断发展和完善的过程中。如果国家对相关互联网行业监管政策
发生不利变化，可能会对公司的经营业绩产生一定程度的不利影响。同时，由于公司计划开展的多个项目
均在境外区域开展，当地行业监管政策变化也会对公司的发展产生一定程度的影响。公司在进入新的市场
前，都会进行深入的市场环境和监管政策环境的调研，必要时向熟悉当地法律政策的机构或人员咨询监管
政策，并根据相应的监管环境及政策要求开展业务运营，在实际业务运作的过程中，也会积极配合和落实
监管要求，有效控制和降低监管政策的风险。
    （2）市场竞争加剧的风险：互联网产业日新月异，互联网用户对产品的要求也日益提升。如果未来
市场竞争进一步加剧，将影响本公司未来业务的发展和产品推广，给公司带来一定的发展压力。网络游戏
行业在产品服务、市场渠道等方面已经形成激烈的行业竞争格局，平台化、精品化、泛娱乐化等趋势明显；
浏览器、社交平台、软件工具等行业竞争激烈，平台化趋势明显，呈现强者恒强的趋势。公司需保持持续
创新能力，对抗市场竞争加剧的风险。公司上线项目均经过严格筛选，有针对性的面向细分市场，通过玩
法的持续创新和策划水平的不断提高，提升游戏的娱乐性与用户体验，提升核心玩家群体的粘性。同时，
公司拥有经验丰富的市场推广队伍和反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调
整，从而使产品能及时更新适应市场需求，并不断改进以规避市场风险。
    （3）境外市场经营风险：由于公司业务涉及的地域范围较广，各个国家或地区的政治环境、法律、
税务等政策存在差异，如果公司对当地政局风险的把握不够、对相关法律法规、税务要求的了解不够全面，
可能会面临境外运营的产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司的运营触犯了当地政府的法律法
规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常运营。此外，各个国家的文化背景和市场情况
也各不相同，用户对于互联网产品的不同偏好可能导致公司在境内运营成功的产品不能很好地适应境外市
场。公司在进行境外市场的开发时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式不够了解，导致前期投
入的市场开发资金不能达到预想的效果，可能会给公司未来的经营造成不利的影响。
    （4）知识产权风险：公司在进行自主研发游戏产品的过程中，可能会因为公司与知识产权方对于知
识产权的理解出现偏差，或调查过程中出现失误，导致面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险。若
公司产品进一步被有权机关认定为侵犯他人知识产权，则可能导致公司承担相应的侵权责任，且必须对原
有产品进行修改或调整，甚至可能导致公司产品下架，从而对公司经营业绩产生不利影响。对此，公司从
源头把控，提高相关员工维护知识产权的意识和相关知识，寻求知识产权清晰的合作方，规范合同条款，
尽可能规避侵犯他人知识产权的可能性。如双方出现纠纷，则积极采取应对措施，将双方损失降至最低。
    （5）游戏产品生命周期风险：网络游戏本身具有生命周期，几乎所有游戏均需经历成长期、爆发期
和衰退期。若公司不能及时对现有游戏进行更新维护、版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变
化，则公司已上线运营的游戏迅速进入衰退期，收入迅速下降，导致公司游戏产品有生命周期过短的风险。
                                                                                                 46
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对此，公司在游戏项目立项时，便针对游戏生命周期进行了策划和预估。公司目前所有的IP储备，均为在
全球范围内有一定影响力，并且可以影响一代人的可持续经营的优质IP。游戏上线后，公司会及时针对玩
家喜好，对游戏进行更新维护、版本升级和市场推广，尽可能保持产品的生命力和用户活跃度。
    （6）新游戏开发和运营失败风险：随着网络游戏市场的快速发展，行业竞争日趋激烈，游戏产品大
量增加，同质化现象日益严重。如果公司不能及时洞察市场变化，持续不断地进行新游戏和新技术研发，
或公司对市场需求的理解出现偏差，新游戏和新技术与市场需求不符，将导致公司面临新游戏开发和运营
失败的风险。公司成立多个事业部，分别针对各类细分游戏市场长期深耕，行业理解透彻，相关资源丰富。
研发期间随时洞察行业变化，积极学习新技术、新趋势，使得研发团队实力始终处于行业领先地位。
    （7）核心管理和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，掌握行业核心技术与保持核心技术团
队稳定是公司生存和发展的根本。互联网企业一般都面临人员流动大、知识结构更新快的问题，行业内的
市场竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。为了稳定公司的管理、技术和运营团队，公司提供有竞
争力的薪酬福利和建立公平的竞争晋升机制，提供全面、完善的培训计划，创造开放、协作的工作环境，
提倡“专注、创新”的企业文化，吸引并培养管理和技术人才，公司的核心骨干人员也直接或间接持有公司
股份。但是，如果公司之后核心骨干人员流失且无法吸引新的优秀人才加入，将对公司的经营造成不利影
响。公司将在保障现有人才队伍稳定及后续人才持续培养的同时，以优厚的待遇及激励机制，引进行业中
优秀的人才为公司服务，以满足公司业务持续快速发展的需要。
    （8）汇率风险：自公司开始布局海外市场至今，公司境外业务收入占总收入的比重较大且呈现快速
增长的态势。公司自2009年开始布局海外市场，目前已经分别在香港、日本、韩国、马来西亚、美国、英
国等地区设立子公司。一方面，公司与境外支付渠道的结算涉及美元、港币等货币，账期一般在3个月以
内，期间应收账款中的外币资产会面临一定的汇率风险。另一方面，母公司报表及合并报表的记账单位是
人民币，境外子公司的期末报表外币折算时同样面临汇率风险。综上，如果未来我国汇率政策发生重大变
化或者未来人民币的汇率出现大幅波动，公司可能面临一定的汇率波动风险。在应对汇率风险方面，公司
将培养和强化汇率风险防范意识，随时密切注视国际外汇市场相关货币的变化趋势，培养和吸收高素质的
外汇风险管理人才，同时形成防范汇率风险的有效管理机制，并从合同等源头控制交易风险。
    （9）投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司已经陆续在互联网工具、社交平台、软件工具、
O2O、视频直播、网络游戏等方向进行了投资布局，并在趣店、映客、银客、随手科技、洋钱罐、信达天
下、Lendinvest、汇量科技、有米科技等项目中获得了投资收益。但由于互联网市场竞争激烈、新型公司
层出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目面临着业绩不及预期的风险。
公司会在投资决策前进行完整详实的市场论证和尽职调查，投资后及时关注被投公司的经营状况及所在行
业变化趋势，不断强化公司的治理行为，充分给予投资并购公司发展空间和必要的资源共享。
                                                                                                 47
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     （10）公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务包括社交平台、网络游戏、休闲娱乐平台、
投资等板块，经营规模愈加庞大，组织结构愈加复杂，这将对公司的经营管理、财务规划以及人力资源配
置等提出更高要求。如果公司的管理水平不能随之提升，可能面临相应的运营管理和内部控制等方面的挑
战。公司将进一步完善法人治理结构，提高公司治理水平，建立更加有效的运行机制，确保公司各项业务
计划的平稳实施、有序进行。目前，公司整体战略和发展目标由董事长把控，并在每条业务线上委派业务
线CEO负责相关工作的执行，确保各业务线的有序进行。
     （11）公司在收购闲徕互娱和Grindr时均形成了一定的商誉，2017年度，闲徕互娱和Grindr运营及盈利
情况良好，超出预期，未来如果其所处行业的竞争格局、政策环境发生重大不利变化，可能会对闲徕互娱
和Grindr的经营业绩产生一定程度的不利影响，公司可能面临闲徕互娱和Grindr商誉计提减值的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间            接待方式              接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                     详见深圳证券交易所网站互动易平台
2017 年 02 月 10 日   实地调研              机构                     上的《2017 年 2 月 10 日投资者关系活
                                                                     动记录表》
                                                                                                       48
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司普通股利润分配政策，符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策
程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，中小股东的的合法权益得到了充分保护。
                                               现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：              是
分红标准和比例是否明确和清晰：                            是
相关的决策程序和机制是否完备：                            是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                  是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                          是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                          不适用
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）                                                                                           0
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   0.87
每 10 股转增数（股）                                                                                             0
分配预案的股本基数（股）                                                                              1,151,946,216
现金分红总额（元）（含税）                                                                           100,219,320.79
可分配利润（元）                                                                                     113,894,278.72
现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%
                                                  本次现金分红情况
其他
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2017 年利润分配预案拟以总股本 1,151,946,216 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.87 元(含税)向全体股东分配，共
计分配现金红利 100,219,320.79 元。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
                                                                                                                 49
                                                              北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     公司于2015年9月15日召开2015年第五次临时股东大会，决议2015年半年度权益分派最终以公司现有
总股本287,231,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增29.244754股，共计转增839,999,993股。
2015年半年度不送股，不派发现金股利。前述转增已经登记完毕。
     公司于2016年5月5日召开2015年年度股东大会，决议2015年年度权益分派方案以公司总股本
1,127,230,993股为基数，向全体股东每10股派1.05元人民币现金(含税)，合计派发现金118,359,254.27元。
公司于2017年5月31日召开2016年年度股东大会，决议2016年权益分配方案以公司总股本1,159,124,083股为
基数，向全体股东每10股派1.05元人民币现金(含税)，合计派发现金121,708,028.72元。
     公司2017年利润分配预案拟以总股本1,151,946,216股为基数，向全体股东每10股派0.87元人民币现金
(含税)，合计派发现金100,219,320.79元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                     单位：元
                                        分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                         税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比     红的金额          红的比例
                                              润                率
2017 年                100,219,320.79      998,666,057.61            10.04%              0.00           0.00%
2016 年                121,708,028.72      531,497,123.47            22.90%              0.00           0.00%
2015 年                118,359,254.27      405,288,398.77            29.20%              0.00           0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                           50
                                                                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺来源                   承诺方             承诺类型                        承诺内容                         承诺时间        承诺期限      履行情况
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
                                                                     1、公司控股股东、实际控制人周亚辉承诺：（1）自
                                                                     公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他
                                                                     人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司回
                                                                     购该部分股份；（2）在其任职期间每年转让的股份不
                                                                     超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%，在离
                                                                     职后 6 个月内不转让其直接或者间接持有的公司股
                                                                     份；在公司股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自
                                                                     申报离职之日起 18 个月内不转让其直接或间接持有
                                                                     的公司股份；在公司股票上市之日起第 7 个月至第
                               王立伟;新余盈瑞世纪软
首次公开发行或再融资时所作承                                         12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月 2015 年 01 月 21
                               件研发中心（有限合伙） 股份限售承诺                                                                      2018-01-21   正常履行中
诺                                                                   内不转让其直接或间接持有的公司股份；（3）在股份 日
                               周亚辉；李琼
                                                                     锁定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数
                                                                     量不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总
                                                                     数的 20%，减持价格不低于发行价（若公司在上市
                                                                     后至其减持期间发生派发股利、送红股、转增股本等
                                                                     除息、除权行为，减持公司股份的数量和减持价格下
                                                                     限将作相应调整，下同）；（4）若公司上市后 6 个月
                                                                     内股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发行
                                                                     价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（若公
                                                                     司在上市后 6 个月内发生派发股利、送红股、转增股
                                                                                                                                                                   51
                                             北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
本等除息、除权行为，收盘价格将作相应调整，下同），
其直接、间接所持公司股份的锁定期在原有锁定期限
的基础上自动延长 6 个月；（5）上述第（3）和第（4）
项股份锁定承诺不会因其在公司的职务变更、离职等
原因而放弃履行。2、公司股东盈瑞世纪承诺：（1）
自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托
他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司
回购该部分股份；（2）在股份锁定期限届满后 2 年内
减持的，每个会计年度减持数量不超过其在本次发行
前直接、间接所持公司股份总数的 20%，减持价格
不低于发行价。3、公司股东李琼承诺：自公司股票
上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其
间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
1、自本承诺函出具之日，本人不存在持有、控制其
他境内或境外上市公司发行在外股份总额 5%以上的
情况。2、自本承诺函出具之日，本人近五年内未受
到任何与证券市场有关的重大行政处罚、刑事处罚，
亦未涉及任何与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲
裁案件。3、自本承诺函出具之日，除本次交易（本
次股份分割过户）之外本人尚无在未来十二个月内增
持昆仑万维股份的计划。4、本次权益变动完成后，
本人将继续履行周亚辉先生原先对持有本人股份所
作的股份锁定承诺。5、本次权益变动完成后，本人
暂无下列计划：（1）暂无改变上市公司主营业务或者
对上市公司主营业务作出重大调整的计划；（2）暂无
在未来 12 个月内对昆仑万维的资产和业务进行重大
出售、购买、合并、与他人合资或合作的具体计划；
（3）暂无改变上市公司现任董事会或高级管理人员
的组成的相关计划；（4）暂无对公司章程条款进行修
改的计划；（5）暂无对上市公司现有员工聘用作重大
                                                                                          52
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变动的计划；（6）暂无对上市公司分红政策作重大变
化调整的计划；（7）暂无其他对上市公司有重大影响
的后续计划。6、为保持上市公司的独立性，维护上
市公司及其他股东的合法权益，本人确认：（1）本人
控制的企业目前不存在经营与上市公司目前经营业
务以及拟向上市公司注入的相关资产相同业务的情
形，双方之间不存在潜在同业竞争；（2）本人不会投
资或新设任何与上市公司及其下属公司主要经营业
务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业；
（3）本人控制的企业获得的商业机会与上市公司及
其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业
竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业
机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形
成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市
公司其他股东利益不受损害；（4）如本人违反上述本
第 6 条承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿上市
公司由此遭受的损失；（5）本人本第 6 条承诺在本人
作为上市公司股东期间持续有效。7、为规范和减少
与上市公司可能发生的关联交易，本人确认：（1）本
次权益变动之前，本人及本人控制的企业（如有）与
上市公司之间不存在任何的关联交易；（2）本次权益
变动完成后，本人及本人控制的企业将尽可能避免和
减少与上市公司的关联交易，对于无法避免或有合理
理由存在的关联交易，本人及本人控制的企业将与上
市公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关
法律、法规、其他规范性文件以及上市公司章程等的
规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信
息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条
件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资
金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司
                                                                                         53
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及其他股东合法权益的行为；（3）如本人违反上述本
第 7 条承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿上市
公司由此遭受的损失。8、本次权益变动之日前六个
月内，本人没有买卖上市公司挂牌交易股份的情况，
本人直系亲属在本次权益变动之日前六个月内，不存
在买卖昆仑万维股票的情况。9、本人不存在《上市
公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第
108 号）第六条规定的情形，“（一）收购人负有数
额较大债务，到期未清偿，且处于持续 状态；（二）
收购人最近 3 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违
法 行为； （三）收购人最近 3 年有严重的证券市
场失信行为； （四）收购人为自然人的，存在《公
司法》第一百四十六条 规定情形； （五）法律、行
政法规规定以及中国证监会认定的不得收购 上市公
司的其他情形。4、本公司股东王立伟承诺：（1）自
公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他
人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司回
购该部分股份；（2）在其任职期间每年转让的股份不
超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%，在离
职后 6 个月内不转让其直接或者间接持有的公司股
份；在公司股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自
申报离职之日起 18 个月内不转让其直接或间接持有
的公司股份；在公司股票上市之日起第 7 个月至第
12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月
内不转让其直接或间接持有的公司股份；（3）在股份
锁定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数
量不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总
数的 25%，减持价格不低于发行价；（4）若公司上
市后 6 个月内股票价格连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行
                                                                                        54
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                                      价，其直接、间接所持公司股份的锁定期在原有锁定
                                      期限的基础上自动延长 6 个月；（5）上述第（3）和
                                      第（4）项股份锁定承诺不会因其在公司的职务变更、
                                      离职等原因而放弃履行。
                                      公司控股股东、实际控制人周亚辉的股份锁定期限参
                                      见“股份锁定承诺”。周亚辉承诺：（1）在上述股份锁
                                      定期限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量
                                      不超过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数
                                      的 20%，减持价格不低于发行价（若公司在上市后
                                      至其减持期间发生派发股利、送红股、转增股本等除
                                      息、除权行为，其减持公司股份的数量和减持价格下
                                      限将作相应调整，下同）；（2）鉴于其在本次发行前
                                      持有公司股份的比例超过 5%，在满足上述减持条件
                                      的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过公司
                                      在减持前 3 个交易日予以公告。公司公开发行前持股
                                      5%以上的股东盈瑞世纪的股份锁定期限参见“股份
新余盈瑞世纪软件研发
                                      锁定承诺”。盈瑞世纪承诺：（1）在上述股份锁定期 2015 年 01 月 21
中心（有限合伙）;李琼; 股份减持承诺                                                                      2019-12-31   正常履行中
                                      限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超 日
王立伟;周亚辉
                                      过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的
                                      20%，减持价格不低于发行价；（2）鉴于其在本次发
                                      行前持有公司股份的比例超过 5%，在满足上述减持
                                      条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过
                                      公司在减持前 3 个交易日予以公告。公司公开发行前
                                      持股 5%以上的股东王立伟的股份锁定期限参见“股
                                      份锁定承诺”。王立伟承诺：（1）在上述股份锁定期
                                      限届满后 2 年内减持的，每个会计年度减持数量不超
                                      过其在本次发行前直接、间接所持公司股份总数的
                                      25%，减持价格不低于发行价；（2）鉴于其在本次发
                                      行前持有公司股份的比例超过 5%，在满足上述减持
                                      条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过
                                                                                                                                   55
                                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          公司在减持前 3 个交易日予以公告。公司股东李琼承
                                          诺： 本次权益变动完成后，本人将继续履行周亚辉
                                          先生原先对持有本人股份所作的股份锁定承诺。
                                          为稳定公司股价、切实保护中小投资者合法权益之目
                                          的，公司上市后 3 年内，如公司股票收盘价格（如发
                                          生公司派发股利、送红股、转增股本等除息、除权行
                                          为，股票收盘价格将做相应调整，下同）连续 20 个
                                          交易日低于最近一期经审计的每股净资产时（以下简
                                          称"启动条件"），公司控股股东、实际控制人及董事、
                                          监事、高级管理人员（前述主体合称为"各方"）将启
                                          动《北京昆仑万维科技股份有限公司发行上市后稳定
                                          股价的预案》（以下简称"本预案"）。（一）股价稳定
                                          措施的实施顺序 如启动条件被触发，各方将按照如
                                          下实施顺序启动股价稳定措施：1、在符合《上市公
周亚辉;赵保卿;张霆;于
                                          司回购社会公众股份管理办法（试行）》等相关法律、
明俭;徐珊;吴绩伟;王立
                                          法规、规范性文件规定，不导致公司股权分布不符合
伟;罗建北;李凤玲;黄国    IPO 稳定股价承                                                      2015 年 01 月 21
                                          上市条件，且经出席股东大会的股东所持表决权的三                        2018-01-21   正常履行中
强;花伟;方汉;陈向阳;陈 诺                                                                    日
                                          分之二及以上同意实施股份回购的前提下，由公司依
浩;李振春;北京昆仑万维
                                          据本预案回购公司股份。2、在符合《证券法》、《上
科技股份有限公司;陈玮
                                          市公司收购管理办法》等相关法律、法规、规范性文
                                          件规定，且不会导致公司股权分布不符合上市条件的
                                          前提下，发生下述任一情形，由公司控股股东、实际
                                          控制人增持公司股份：（1）公司无法实施股份回购；
                                          （2）股份回购未获得股东大会批准；（3）已经股东
                                          大会批准的股份回购方案无法实施；（4）公司股份回
                                          购实施完毕后仍未使得公司股票连续 20 个交易日收
                                          盘算术平均价格高于最近一期经审计的每股净资产；
                                          （5）公司股份回购实施完毕后启动条件再次被触发。
                                          3、在符合《证券法》、《上市公司收购管理办法》等
                                          相关法律、法规、规范性文件规定，且不会导致公司
                                                                                                                                          56
                                             北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
股权分布不符合上市条件的前提下，发生下述任一情
形，由公司非独立董事、监事和高级管理人员增持公
司股份：（1）控股股东、实际控制人无法实施增持；
（2）控股股东、实际控制人已承诺的增持计划无法
实施；（3）控股股东、实际控制人的增持计划实施完
毕后仍未使得公司股票连续 20 个交易日收盘算术平
均价格高于最近一期经审计的每股净资产；（4）控股
股东、实际控制人的增持计划实施完毕后启动条件再
次被触发。4、在符合《证券法》、《公司法》、《关于
在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法
律、法规、规范性文件规定的前提下，由独立董事依
据本预案履行稳定公司股价义务：（1）非独立董事、
监事和高级管理人员无法实施增持；2）非独立董事、
监事和高级管理人员已承诺增持计划无法实施；（3）
非独立董事、监事和高级管理人员增持计划实施完毕
后仍未使得公司股票连续 20 个交易日收盘算术平均
价格高于最近一期经审计的每股净资产；（4）非独立
董事、监事和高级管理人员的增持计划实施完毕后启
动条件再次被触发。5、如上述 1-4 项股价稳定措施
均无法实施或未实施的，将通过消减公司开支、降低
高级管理人员薪酬等方式提升公司业绩，稳定公司股
价。在上述股价稳定措施依次实施后，如果启动条件
再次被触发的，将再按照上述实施顺序启动股价稳定
措施。如公司在上市后三年内新聘任董事、监事和高
级管理人员的，公司将确保该等人员承诺按照本预案
的要求采取股价稳定措施。控股股东、实际控制人以
及董事、监事和高级管理人员在持有公司股权和担任
公司董事、监事或高级管理人员期间，如启动条件触
发，将通过投赞同票的方式促使公司履行已作出的承
诺。（二）股价稳定措施之公司回购股份的具体操作
                                                                                          57
                                                                                                                北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                    在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试
                                                                    行）》等相关法律、法规、规范性文件规定且不导致
                                                                    公司股权分布不符合上市条件的前提下，公司将在启
                                                                    动条件被触发之日起的 10 日内由公司董事会做出实
                                                                    施回购股份或不实施回购股份的决议，并在决议作出
                                                                    后的 2 个交易日内公告回购股份的预案（应包括拟回
                                                                    购的数量范围、价格区间、完成时间等信息）或不回
                                                                    购股份的合理理由。公司将在董事会决议作出之日起
                                                                    的 30 日内将同意或不同意股份回购的预案提交股东
                                                                    大会审议。经出席股东大会股东所持表决权的三分之
                                                                    二及以上同意实施回购的，公司将依法履行公告、备
                                                                    案、通知债权人等法定程序，实施股份回购。公司回
                                                                    购股份的具体安排如下：（1）公司用于回购股份的资
                                                                    金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资
                                                                    金的总额；（2）公司单次用于回购股份的资金不得低
                                                                    于 5,000 万元；（3）公司单次回购股份不超过公司总
                                                                    股本的 2%，如上述第（2）项与本项冲突的，按照
                                                                    本项执行。上述回购将在履行完毕法律法规规定的程
                                                                    序后 7 日内实施完毕。若公司董事会公告回购股份预
                                                                    案后至回购实施完毕前，公司股票收盘价格连续 10
                                                                    个交易日超过最近一期经审计的每股净资产，则可终
                                                                    止实施回购计划。（三）
                             邦信资产管理有限公司;                  公司股东深圳天风天成资产管理有限公司、邦信资产
                             财通基金管理有限公司;                  管理有限公司、中融基金管理有限公司、财通基金管
                                                                                                                       2017 年 04 月 06
                             深圳天风天成资产管理    股份限售承诺   理有限公司承诺本次认购的股份自发行结束之日起                          2018-04-06   正常履行中
                                                                                                                       日
                             有限公司;中融基金管理                  十二个月内不得转让，限售期从新增股份上市首日
                             有限公司                               （2017 年 4 月 6 日）起算。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺   周亚辉                  其他承诺       为充分保护公司及公众股东的合法权益，公司控股 2016 年 06 月 08 如昆仑万维因         正常履行中
                                                                                                                                                                    58
                                                                                北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      东、实际控制人周亚辉已经出具承诺："若昆仑万维 日            该诉讼遭受损
                                      因明河社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限              失，且昆仑万维
                                      公司起诉北京火谷网络科技有限责任公司、发行人、              就此向北京火
                                      昆仑在线及昆仑乐享的民事诉讼遭受损失，且昆仑万              谷网络科技有
                                      维就此向北京火谷网络科技有限责任公司进行全额                限责任公司进
                                      追偿后，北京火谷网络科技有限责任公司拒不履行相              行全额追偿后，
                                      关责任时，本人将在北京火谷网络科技有限责任公司              北京火谷网络
                                      拒绝履行后的 30 个工作日内承担昆仑万维因上述                科技有限责任
                                      诉讼遭受的全部损失，且在承担后不向昆仑万维追                公司拒不履行
                                      偿。"                                                       相关责任时，本
                                                                                                  人将在北京火
                                                                                                  谷网络科技有
                                                                                                  限责任公司拒
                                                                                                  绝履行后的 30
                                                                                                  个工作日内
承诺是否按时履行               是
如承诺超期未履行完毕的，应当
详细说明未完成履行的具体原因 不适用
及下一步的工作计划
                                                                                                                             59
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2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：万元
 股东或关                                           报告期新增 报告期偿还                    预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
               占用时间    发生原因     期初数                                  期末数
 联人名称                                            占用金额       总金额                       式        额        间（月份）
Everyone
happy
              2016 年 5 月 代付款项      1,029.84               0    1,029.84            0                       0
entertainme
nt limited
合计                                     1,029.84               0    1,029.84            0       --              0       --
期末合计值占最近一期经审计净资
                                                                                                                         0.00%
产的比例
相关决策程序                          不适用
当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
                                      不适用
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
                                      2018 年 04 月 19 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核
                                      见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的报告
意见的披露索引
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              60
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1、重要会计政策变更原因
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017
年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法
处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，
对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补
助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格
式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
2、会计政策变更对公司的影响
                    会计政策变更的内容和原因                              受影响的报表项目名称和金额
（1）在利润表中列示“持续经营净利润”，比较数据相应调整。      本期列示持续经营净利润金额1,418,686,409.55元；上期
                                                               持续经营净利润金额545,250,896.55元。
（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入 其他收益：35,581,798.35元。
营业外收入。比较数据不调整。
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外 2017年度计入资产处置收益1,250,264.28元；2016年度营
收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应 业外收入减少5,939.99元，营业外支出减少204,349.23
调整。                                                         元，资产处置收益增加-198,409.24元。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     公司本期纳入合并范围的公司共30家，本期新设增加4个子公司，分别为霍尔果斯昆仑点金科技网络
有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司、新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司、Cayman Kunlun
Group非同一控制下的合并增加6个子公司，分别为北京闲徕互娱网络科技有限公司、闲来互娱（海南）
网络科技有限公司、闲徕互娱（香港）网络科技有限公司、湖南闲徕互娱网络科技有限公司、深圳市天橙
一品科技有限公司、成都杰蛙科技有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
                                                                                                               61
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境内会计师事务所名称                                 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                                                                           189
境内会计师事务所审计服务的连续年限                   9
境内会计师事务所注册会计师姓名                       强桂英、孙继伟
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         9
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                                                                        62
                                                                                                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                                                涉案金额   是否形成预                                                             诉讼(仲裁)判
            诉讼(仲裁)基本情况                                                诉讼(仲裁)进展           诉讼(仲裁)审理结果及影响                       披露日期        披露索引
                                                （万元）       计负债                                                             决执行情况
                                                                        2015 年 5 月 21 日，该案在北
2014 年 6 月 19 日，发行人收到北京市第一中级
                                                                        京市第一中级人民法院进行
人民法院的（2014）一中民初字第 5146 号《民
                                                                        了第一次开庭审理，原告律
事应诉通知书》及明河社出版有限公司、完美                                                               暂无最终审理结果。为充分
                                                                        师当庭提交了新的诉状，要
世界（北京）软件有限公司（以下合称 “原告”）                                                          保护公司及公众股东的合法
                                                                        求四被告共同赔偿原告损失
起诉北京火谷网络科技有限责任公司、发行人、                                                           权益，公司控股东、实际控
                                                                        的金额调整为人民币 1 亿元；
昆仑在线及昆仑乐享（以下合称 “被告”）的《民                                                        制人周亚辉已经出具承诺：
                                                                        被告律师针对原告诉讼请求
事起诉状》。原告称被告所运营的网络游戏《武                                                           “若昆仑万维因上述诉讼遭
                                                                        及理由方面存在的诸多模糊
侠 Q 传》侵犯其著作权及不正当竞争，要求：                                                            受损失，且昆仑万维就此向
                                                                        及瑕疵之处，提出了异议并
1.被告立即停止侵权原告著作权及不正当竞争                                                             北京火谷网络科技有限责任
                                                                        要求原告进行明确，否则庭                                                                    2015 年半年度
行为，包括立即停止运营侵权网络游戏《武侠 Q                                                           公司进行全额追偿后，北京                    2015 年 08 月 31
                                                   10,000 是            审无法有效进行；针对原告                              无                                    报告，可见巨
传》，立即去除《武侠 Q 传》游戏中的全部侵                                                            火谷网络科技有限责任公司                    日
                                                                        变更诉讼请求的新情况，被                                                                    潮资讯网
权内容，立即从发行人、昆仑在线官方网站服                                                             拒不履行相关责任时，本人
                                                                        告律师表示需要新的答辩期
务器删除《武侠 Q 传》及停止该游戏客户端下                                                            将在北京火谷网络科技有限
                                                                        重新组织答辩，法院同意了
载服务，立即停止向渠道商提供《武侠 Q 传》                                                            责任公司拒绝履行后的 30
                                                                        被告律师的请求，本案于
客户端及通过渠道商提供客户端下载服务，立                                                             个工作日内承担昆仑万维因
                                                                        2015 年 8 月 27 日、2015 年
即删除侵权原告著作权及不正当竞争的内容表                                                             上述诉讼遭受的全部损失，
                                                                        10 月 14 日和 2016 年 3 月 9
述；2.被告在媒体上向原告公开赔礼道歉并消除                                                           且在承担后不向昆仑万维追
                                                                        日进行了公开审理，2017 年
影响；3.被告向原告赔偿损失共计 14,499,176.66                                                         偿。”
                                                                        9 月公司收到《一审判决书》
元，并向原告赔偿合理支出 319,650.80 元；4.
                                                                        并于 2017 年 9 月 28 日提起
被告承担相关诉讼费用。
                                                                        上诉。
                                                                                                                                                                                 63
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十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿
的情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）《股票期权与限制性股票激励计划》的实施情况
1、因激励对象离职，公司2017年4月24日召开第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第
二十五次会议分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销限制性股
票298,261股，回购注销已于2017年8月23日完成。
2、因2015年业绩影响所导致的第一个解锁期未达到解锁条件，公司2017年6月22日召开第二
届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了《关于回购注销未达
到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，回购注销限制性股票6,928,662股，回购注销已于
2017年11月13日完成。
3、因公司实施2015年上半年度权益分派、2015年年度权益分派、2016年年度权益分派，2017
年9月12日公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议审议通过《关于调整
股票期权与限制性股票计划股票期权行权价格和数量的议案》，决定对股票期权的行权价格
和数量进行调整，调整后股票期权数量为196,223份,行权价格为20.04元。2017年10月9日办理
完毕上述事宜。
4、鉴于公司2015年业绩影响所导致的第一个行权期未达到行权条件的股票期权已无法按《股
权激励计划实施考核管理办法》的规定进行递延行权，2017年9月12日公司召开第三届董事会
第七次会议和第三届监事会第三次会议审议通过《关于注销第一个行权期未达到行权条件的
股票期权的议案》，决定对第一个行权期未达到行权条件的49,055份股票期权进行注销，占
已授予全部股票期权总数196,223份的25%。注销后，激励对象已获授但尚未行权的股票期权
数量合计147,168份。2017年10月16日办理完毕上述注销事宜。
5、2017年9月12日，公司召开的第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议，审议
                                                                                                64
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通过《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期/解锁期行权/解锁条件
成就的议案》，根据《激励计划》的相关规定，首次授予第二个行权期/解锁期解行权/解锁条
件已成就，除7名激励对象因离职和和2名激励对象因业绩考核未达标不满足解锁条件外，公
司激励计划首次授予涉及的37名激励对象在第二个行权/解锁期可行权/解锁的股票期权与限
制性股票数量分别为49,056份和6,781,494股。限制股股票6,781,494股已于2017年10月24日上
市流通，激励对象于2018年1月17日对股票期权进行行权，行权数量49,056股。
6、2017年11月2日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第五次会议分别审
议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销的限制性股票数量为147,168股。
（二）《2017年限制性股票激励计划》的实施情况
1、2017年9月12日，公司召开的第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议，审议
通过《关于公司<2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，对限制性
股票的授予价格和激励对象名单进行调整。2017年10月10日，公司召开的2017年第七次临时
股东大会审议通过了上述事项。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
                                                                                                65
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5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    公司第二届董事会第五十次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技有限公
司收购交易暨关联交易的议案》，公司以全资子公司西藏昆诺为投资主体与辰海科译共同购买闲徕互娱100%股权，收购完
成后西藏昆诺持有51%股权，辰海科译持有49%股权。此后，辰海科译又将其持有的股权转让给公司关联方周亚辉、摩比神
奇、深圳富海、珠海富海、蜜莱坞，因辰海科译持股时间较短，此次交易实际上构成公司与关联方共同投资。具体内容可详
见刊登在巨潮资讯网的《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技股份有限公司收购交易暨关联交易的公告》（编号：2017-004）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                    临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称
《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技股
                                        2017 年 01 月 09 日            巨潮资讯网
份有限公司收购交易暨关联交易的公告》
《第二届董事会第五十次会议决议公告》    2017 年 01 月 09 日            巨潮资讯网
《2017 年第二次临时股东大会决议公告》 2017 年 01 月 24 日              巨潮资讯网
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            66
                                                                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）担保情况
                                                                                                                                                        单位：万元
                                                     公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                            担保额度相关公                   实际发生日期（协议签                                                                      是否为关联
        担保对象名称                           担保额度                             实际担保金额          担保类型           担保期     是否履行完毕
                                 告披露日期                         署日）                                                                                  方担保
                                                                     公司对子公司的担保情况
                            担保额度相关公                   实际发生日期（协议签                                                                      是否为关联
        担保对象名称                           担保额度                             实际担保金额          担保类型           担保期     是否履行完毕
                                 告披露日期                         署日）                                                                                  方担保
北京昆仑乐享网络技术有限公 2015 年 06 月 12
                                                    20,000 2015 年 06 月 29 日                  1,000 连带责任保证     1年              是             否
司                          日
北京昆仑在线网络科技有限公 2015 年 06 月 12
                                                    20,000 2015 年 06 月 29 日                  1,000 连带责任保证     1年              是             否
司                          日
北京昆仑乐享网络技术有限公 2016 年 02 月 01
                                                    35,000 2016 年 03 月 01 日                 23,000 连带责任保证     1年              是             否
司                          日
北京昆仑在线网络科技有限公 2016 年 02 月 01
                                                    25,000 2016 年 03 月 01 日                 23,000 连带责任保证     1年              是             否
司                          日
                            2016 年 02 月 01
昆仑集团有限公司                                    40,000                                     40,000 连带责任保证     1年              是             否
                            日
                            2016 年 02 月 01
KL Grindr Holding Inc.                            63,001.92 2016 年 01 月 08 日           63,001.92 连带责任保证       1年              是             否
                            日
                            2016 年 08 月 30
昆仑集团有限公司                                    10,000 2016 年 09 月 05 日                9,087.47 连带责任保证    1年              是             否
                            日
                            2016 年 09 月 21
昆仑集团有限公司                                   13,548.8 2017 年 11 月 27 日                9,801.3 连带责任保证    1年              否             否
                            日
昆仑集团有限公司            2016 年 10 月 27       8,129.28 2016 年 04 月 18 日               8,129.28 连带责任保证    1年              是             否
                                                                                                                                                                     67
                                                                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            日
                            2016 年 10 月 27
昆仑集团有限公司                                    3,387.2 2017 年 07 月 11 日                    3,387.2 连带责任保证    1年              否             否
                            日
北京昆仑乐享网络技术有限公 2016 年 10 月 27
                                                      5,000 2016 年 12 月 23 日                           连带责任保证     1年              否             否
司                          日
北京昆仑乐享网络技术有限公 2017 年 08 月 03
                                                    20,000                                                连带责任保证     1年              否             否
司                          日
北京昆仑在线网络科技有限公 2017 年 08 月 03
                                                    20,000 2017 年 08 月 18 日                     15,000 连带责任保证     1年              否             否
司                          日
                            2017 年 11 月 03
昆仑集团有限公司                                  14,375.24 2017 年 11 月 03 日                  14,375.24 连带责任保证    1年              否             否
                            日
                                                                                      报告期内对子公司担保实际发生额合
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）                                    54,375.24                                                                             98,931.21
                                                                                      计（B2）
                                                                                      报告期末对子公司实际担保余额合计
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）                               297,442.44                                                                             41,843.74
                                                                                      （B4）
                                                                    子公司对子公司的担保情况
                            担保额度相关公                   实际发生日期（协议签                                                                          是否为关联方
         担保对象名称                          担保额度                                 实际担保金额          担保类型           担保期     是否履行完毕
                                 告披露日期                         署日）                                                                                      担保
                                                                公司担保总额（即前三大项的合计）
                                                                                      报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）                                      54,375.24                                                                             98,931.21
                                                                                      （A2+B2+C2）
                                                                                      报告期末实际担保余额合计
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）                                 297,442.44                                                                             41,843.74
                                                                                      （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                                                                      4.80%
其中：
                                                                                                                                                                       68
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为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                                   0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）                                                                 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                                             0
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                                     0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）   无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                         无
采用复合方式担保的具体情况说明
                                                                                                                                 69
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（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                 单位：万元
       具体类型          委托理财的资金来源    委托理财发生额          未到期余额        逾期未收回的金额
银行理财产品           自有资金                            45,500                    0                      0
合计                                                       45,500                    0                      0
注：1、具体类型包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、信托理财产品、其他类（如公募基金产品、私募基金产品）
等。
2、按照类型披露的委托理财发生额，指在报告期内该类委托理财单日最高余额，即在报告期内单日该类委托理财未到期余
额合计数的最大值。
3、未到期余额是指报告期末该类委托理财未到期余额合计数。
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
注：若委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形，预计对公司具有较大影响的，公司应当说明对财务
状况或当期利润的影响。
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
                                                                                                            70
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十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司已披露2017年度社会责任报告，具体可参见巨潮资讯网。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司第二届董事会第五十次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技有限公
司收购交易暨关联交易的议案》，公司以全资子公司西藏昆诺为投资主体与辰海科译共同购买闲徕互娱100%股权，收购完
成后西藏昆诺持有51%股权，辰海科译持有49%股权。此后，辰海科译又将其持有的股权转让给公司关联方周亚辉、摩比神
奇、深圳富海、珠海富海、蜜莱坞，因辰海科译持股时间较短，此次交易实际上构成公司与关联方共同投资。具体内容可详
见刊登在巨潮资讯网的《关于公司参与北京闲徕互娱网络科技股份有限公司收购交易暨关联交易的公告》（编号：2017-004）。
2、公司以昆仑集团有限公司为主体出资1.52亿美元收购Grindr38.47%的股权，本次收购完成后，昆仑集团有限公司将持有
Grindr100%的股权，本交易于2018年1月5日完成交割，详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关
公告（公告编号：2017-061、2018-002）。
                                                                                                            71
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                           单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                              本次变动后
                                                                       公积金转
                          数量        比例      发行新股    送股                    其他         小计          数量         比例
                                                                          股
                        682,925,6               32,258,06                          -14,579,0 17,678,98 700,604,6
一、有限售条件股份                    60.59%                       0           0                                            60.82%
                                 99                    4                                   77            7            86
1、国家持股                       0    0.00%           0           0           0            0            0             0     0.00%
2、国有法人持股                   0    0.00% 6,451,612             0           0            0 6,451,612 6,451,612            0.56%
                        682,925,6               25,806,45                          -14,579,0 11,227,37 694,153,0
3、其他内资持股                       60.59%                       0           0                                            60.26%
                                 99                    2                                   77            5            74
                        200,408,0               25,806,45                                       25,806,45 226,214,5
其中：境内法人持股                    17.78%                       0           0            0                               19.64%
                                 85                    2                                                 2            37
                        482,517,6                                                  -14,579,0 -14,579,0 467,938,5
       境内自然人持股                 42.81%           0           0           0                                            40.62%
                                 14                                                        77           77            37
4、外资持股                       0    0.00%           0           0           0            0            0             0     0.00%
其中：境外法人持股                0    0.00%           0           0           0            0            0             0     0.00%
       境外自然人持股             0    0.00%           0           0           0            0            0             0     0.00%
                        444,226,8                                                                            451,292,4
二、无限售条件股份                    39.41%           0           0           0 7,065,669 7,065,669                        39.18%
                                 05                                                                                   74
                        444,226,8                                                                            451,292,4
1、人民币普通股                       39.41%           0           0           0 7,065,669 7,065,669                        39.18%
                                 05                                                                                   74
2、境内上市的外资股               0    0.00%           0           0           0            0            0             0     0.00%
3、境外上市的外资股               0    0.00%           0           0           0            0            0             0     0.00%
4、其他                           0    0.00%           0           0           0            0            0             0     0.00%
                        1,127,152,              32,258,06                          -7,513,40 24,744,65 1,151,897
三、股份总数                          100.00%                      0           0                                           100.00%
                              504                      4                                    8            6        ,160
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年10月26日召开第二届董事会第四十四次会议和第二届监事会第二十一次会议分别审议通
                                                                                                                                   72
                                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，回购注销股份共计286,485股，回购已于2017年1月16日完
成。回购完成后，公司股份总数1,127,152,504股调整为1,126,866,019股。
2、2017年4月6日公司非公开发行的32,258,064股在深圳证券交易所上市，公司的总股本由1,126,866,019
股调整为1,159,124,083股。
3、公司于2017年4月24日召开第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审议通过
了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销股份共计298,261股，回购注销已于2017年8月23日
完成。回购注销完成后，公司的总股本由1,159,124,083股调整为1,158,825,822股。
4、公司于2017年6月22日召开第二届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了
《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，对第一个解锁期未达到解锁条件的
6,928,662股限制性股票进行回购注销，本次回购注销已于 2017年11月13日完成，公司的总股本由
1,158,825,822股调整为1,151,897,160股。
5、公司于2017年9月12日召开的第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过《关于公
司股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期/解锁期行权/解锁条件成就的议案》，根据《激
励计划》的相关规定，首次授予第二个行权期/解锁期解行权/解锁条件已成就，限制性股票解锁6,781,494
股，于2017年10月24日上市流通。
6、公司控股股东周亚辉先生持有的高管锁定股284,175股于2017年1月3日解除限售。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司回购注销部分限制性股票及限制性股票解锁事宜，已经由公司董事会审议通过，独立董事发表了
同意的独立意见，并在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕相关手续，相关公告披露在证监会
指定的巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）。
2、公司非公开发行股份事项经公司董事会和股东大会审议通过，并经中国证监会发行审核委员会审核通
过，相关公告披露在证监会指定的巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                           73
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：股
                                        本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                               期末限售股数        限售原因      拟解除限售日期
                                                数              数
                                                                                                限售承诺，高管 按照限售承诺分
周亚辉                    188,455,788            284,175                  0       188,171,613
                                                                                                锁定             批解除限售
                                                                                                                 根据公司《股权
股权激励员工               28,299,392           6,928,662       -7,366,240         14,004,490 激励计划锁定期 激励计划》的相
                                                                                                                 关规定进行解锁
合计                      216,755,180           7,212,837       -7,366,240        202,176,103            --             --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
 股票及其衍生证                         发行价格（或利                                        获准上市交易
                         发行日期                           发行数量           上市日期                         交易终止日期
       券名称                                率）                                                 数量
股票类
非公开发行 A 股 2017 年 02 月 17                                          2017 年 04 月 06
                                        18.60 元/股          32,258,064                           32,258,064
股票                日                                                    日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
                                                                          2017 年 10 月 23
17 万维 S1                              7.00%                 2,400,000                            2,400,000 2022 年 09 月 22 日
                                                                          日
其他衍生证券类
无
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
     2016年12月19日，公司非公开发行获得中国证监会《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2016]3081号）核准。2017年3月31日公司在巨潮资讯网披露了《非公开发行A股股票之发行情况暨上市公告书》，
公司本次非公开发行股份数为32,258,064股，于2017年4月6日在深圳证券交易所上市。
     2017年9月22日，公司面向合格投资者公开发行创新创业公司债券，发行规模2.4亿元，债券利率7.00%，于2017年10月
23日在深圳证券交易所上市。
                                                                                                                                   74
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2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年10月26日召开第二届董事会第四十四次会议和第二届监事会第二十一次会议分别审议通
过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，回购注销股份共计286,485股，回购已于2017年1月16日完
成。回购完成后，公司股份总数1,127,152,504股调整为1,126,866,019股。
2、2017年4月6日公司非公开发行的32,258,064股在深圳证券交易所上市，公司的总股本由1,126,866,019
股调整为1,159,124,083股。
3、公司于2017年4月24日召开第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审议通过
了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销股份共计298,261股，回购注销已于2017年8月23日
完成。回购注销完成后，公司的总股本由1,159,124,083股调整为1,158,825,822股。
4、公司于2017年6月22日召开第二届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了
《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，对第一个解锁期未达到解锁条件的
6,928,662股限制性股票进行回购注销，本次回购注销已于 2017年11月13日完成，公司的总股本由
1,158,825,822股调整为1,151,897,160股。
3、现存的内部职工股情况
√ 适用 □ 不适用
    内部职工股的发行日期                 内部职工股的发行价格（元/股）                 内部职工股的发行数量（股）
2015 年 08 月 20 日                                                          36.69                            7,231,000
                                 公司向内部员工定向发行授予的股份，自发行日起的 12 个月为锁定期，之后每 12 个月，
现存的内部职工股情况的说明       持有内部职工股的员工可解锁所持股份的 25%。具体请参考本报告第五节 重要事项的“十
                                 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”描述。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位：股
                                                                                           年度报告披露日
                                                            报告期末表决权
                            年度报告披露日                                                 前上一月末表决
报告期末普通股                                              恢复的优先股股
                      89,797 前上一月末普通        76,916                                 0 权恢复的优先股           0
股东总数                                                    东总数（如有）（参
                            股股东总数                                                     股东总数（如有）
                                                            见注 9）
                                                                                           （参见注 9）
                                                                                                                     75
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                                    持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限售 持有无限售            质押或冻结情况
                                                报告期末持
     股东名称          股东性质   持股比例                   增减变动 条件的股份 条件的股份
                                                  股数量                                            股份状态     数量
                                                                情况        数量        数量
李琼               境内自然人       18.00% 207,391,145 0                 207,391,145           0
新余盈瑞世纪软
件研发中心（有限 境内非国有法人     17.40% 200,408,085 0                 200,408,085           0 质押           56,000,000
合伙）
周亚辉             境内自然人       16.37% 188,550,513 0                 188,171,613     378,900 质押          173,141,613
王立伟             境内自然人           5.07% 58,408,789 37500            58,371,289      37,500 质押           52,710,600
中国农业银行股
份有限公司－中
邮信息产业灵活     其他                 0.72%     8,276,500 -7296486               0    8,276,500
配置混合型证券
投资基金
东方富海（芜湖）
股权投资基金（有 境内非国有法人         0.70%     8,007,243 0                      0    8,007,243
限合伙）
陈芳               境内自然人           0.64%     7,358,392 -2452796       4,905,596    2,452,796
兴业银行股份有
限公司－中邮战
                   其他                 0.64%     7,339,694 -14127166              0    7,339,694
略新兴产业混合
型证券投资基金
谭星               境内自然人           0.57%     6,515,681 6515681                0    6,515,681
深圳天风天成资
产管理有限公司
                   其他                 0.56%     6,451,613 6451613        6,451,613           0
－天富 13 号资产
管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  无
明
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                           股份种类
            股东名称                              报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                    股份种类     数量
中国农业银行股份有限公司－中邮
                                                                                                    人民币普
信息产业灵活配置混合型证券投资                                                          8,276,500                8,276,500
                                                                                                    通股
基金
                                                                                                                        76
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东方富海（芜湖）股权投资基金（有                                                              人民币普
                                                                                  8,007,243              8,007,243
限合伙）                                                                                      通股
兴业银行股份有限公司－中邮战略                                                                人民币普
                                                                                  7,339,694              7,339,694
新兴产业混合型证券投资基金                                                                    通股
                                                                                              人民币普
谭星                                                                              6,515,681              6,515,681
                                                                                              通股
                                                                                              人民币普
广东恒阔投资管理有限公司                                                          5,547,100              5,547,100
                                                                                              通股
                                                                                              人民币普
姚晓云                                                                            4,880,957              4,880,957
                                                                                              通股
中国建设银行股份有限公司－华商                                                                人民币普
                                                                                  4,250,009              4,250,009
盛世成长混合型证券投资基金                                                                    通股
                                                                                              人民币普
国盛证券有限责任公司                                                              3,819,094              3,819,094
                                                                                              通股
东方富海（芜湖）二号股权投资基金                                                              人民币普
                                                                                  3,472,705              3,472,705
（有限合伙）                                                                                  通股
                                                                                              人民币普
北京银德创业投资中心（有限合伙）                                                  2,827,724              2,827,724
                                                                                              通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以 东方富海（芜湖）股权投资基金（有限合伙）和东方富海（芜湖）二号股权投资基金
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 （有限合伙）的执行事务合伙人均为陈玮，公司未知前十名无限售条件股东之间，以
名股东之间关联关系或一致行动的     及前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在其它关联关系或一致行动人的
说明                               情况。
参与融资融券业务股东情况说明（如 股东姚晓云除通过普通证券账户持有 5,600 股外，还通过华泰证券股份有限公司客户
有）（参见注 5）                   信用交易担保证券账户持有 4,875,357 股,实际合计持有 4,880,957 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                        国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
周亚辉                                   中国                    否
                                         昆仑万维董事长、总经理，昆仑在线执行董事、经理，广州昆仑执行董事、经
                                         理，昆仑乐享执行董事、经理，昆仑日本董事，昆仑集团董事，昆仑韩国董事，
主要职业及职务                           昆仑马来董事，昆仑美国董事长、首席执行官，昆仑欧洲董事，游景蓝图董事，
                                         网潮香港董事，香港万维董事，盈瑞世纪执行事务合伙人， Talktalk 董事，
                                         RaidCall(HK) Limited 董事，畅游瑞科董事等。
                                                                                                                77
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报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
             实际控制人姓名                     国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
周亚辉                                 中国                   否
                                       昆仑万维董事长、总经理，昆仑在线执行董事、经理，广州昆仑执行董事、经
                                       理，昆仑乐享执行董事、经理，昆仑日本董事，昆仑集团董事，昆仑韩国董事，
主要职业及职务                         昆仑马来董事，昆仑美国董事长、首席执行官，昆仑欧洲董事，游景蓝图董事，
                                       网潮香港董事，香港万维董事，盈瑞世纪执行事务合伙人， Talktalk 董事，
                                       RaidCall(HK) Limited 董事，畅游瑞科董事等。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                                                              78
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                79
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                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                      80
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                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                          本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                      其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                         日期        日期     数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                           （股）       （股）
                                                    2014 年     2020 年
         董事长、                                                             188,550,5                                         188,550,5
周亚辉              现任       男                 41 06 月 23 07 月 18                              0            0          0
         总经理                                                                      13                                               13
                                                    日          日
         董事、副                                   2014 年     2020 年
                                                                              58,371,28                                         58,408,78
王立伟   总经理、 现任         男                 39 06 月 23 07 月 18                      37,500               0          0
                                                                                      9                                                9
         财务总监                                   日          日
                                                    2016 年     2020 年
黄国强   董事       现任       男                 45 12 月 14 07 月 18                0             0            0          0          0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2018 年
张霆     董事       现任       男                 45 06 月 23 04 月 11                0             0            0          0          0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2020 年
赵保卿   独立董事 现任         男                 60 07 月 14 07 月 18                0             0            0          0          0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2020 年
陈浩     独立董事 现任         男                 52 12 月 14 07 月 18                0             0            0          0          0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
薛镭     独立董事 现任         男                 58 07 月 19 07 月 18                0             0            0          0          0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
罗建北   独立董事 离任         女                 73 06 月 23 07 月 19                0             0            0          0          0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2020 年
毛杭军   监事       现任       男                 37 04 月 08 07 月 18                0             0            0          0          0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2020 年
孙骞     监事       现任       男                 40 05 月 05 07 月 18                0             0            0          0          0
                                                    日          日
由宏伟   监事       现任       女                 39 2016 年    2020 年               0             0            0          0          0
                                                                                                                                       81
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                                                       05 月 05 07 月 18
                                                       日           日
                                                       2016 年      2020 年
                                                                                                                  -2,452,79
陈芳      副总经理 现任        男                    39 03 月 22 07 月 18        9,811,188        0           0               7,358,392
                                                                                                                         6
                                                       日           日
          副总经                                       2016 年      2020 年
金天      理、董事 现任        男                    38 03 月 22 07 月 18                 0       0           0          0           0
          会秘书                                       日           日
                                                                                 256,732,9                        -2,452,79 254,317,6
合计          --          --        --          --          --           --                   37,500          0
                                                                                         90                              6          94
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务         类型                    日期                                  原因
                                                       2017 年 07 月 19
罗建北              独立董事        任期满离任                                换届选举
                                                       日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责。
至本报告期末（2017 年 12 月 31 日），公司的董事、监事、高级管理人员任职情况如下：
（一）董事
本公司设董事会，由7名董事组成成，设董事长1名，独立董事3名。董事由股东大会选举或更换，任期三
年。董事任期届满，可连选连任。董事会成员如下：
周亚辉，男，1977年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，清华大学精密仪器系毕业，硕士学历。2000
年9月至2004年1月任北京火神互动网络科技有限公司经理，负责公司整体运营；2004年3月至2006年7月，
清华大学完成硕士学业；2005年11月至2007年3月任千橡世纪科技发展（北京）有限公司总监，负责新业
务拓展；2007年3月至2008年3月任北京基耐特互联科技发展有限公司经理，负责公司总体规划；2008年3
月至2011年3月，任北京昆仑万维科技有限公司执行董事、经理；2011年3月至2011年6月，任北京昆仑万
维科技有限公司董事长、总经理。现任公司董事长、总经理。
王立伟，男，1979年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，天津理工大学计算机科学与工程专业毕业，
本科学历。2002年7月至2007年3月为自由职业者；2007年3月至2008年3月任北京基耐特互联科技发展有限
公司监事职务，负责行政人事管理；2008年3月加入北京昆仑万维科技有限公司，负责互联网事业部的管
理工作。现任公司董事、副总经理、财务负责人。
                                                                                                                                     82
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黄国强，男，1973年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，香港中文大学金融MBA毕业，硕士学历。曾
任职于上海贝尔阿尔卡特股份有限公司、美国速驰无线公司北京代表处、加拿大运通通信公司、硅谷动力
网络技术有限公司。现任东方富海投资管理股份有限公司董事、副总经理。现任公司董事。
张霆，男，1973年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，山东财政学院国际会计学专业毕业，本科学
历。曾任职于海辉国际软件集团公司、中国网络通信公司及清华同方技术股份有限公司、澜讯科信财务经
理、开信创业投资有限公司投资经理。现任北京万维博石农业科技有限公司总经理。2014年6月23日至2018
年4月11日任公司董事。
赵保卿，男，1958年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国人民大学财务会计专业毕业，博士学
位。现任北京工商大学商学院教授，中国审计学会理事，北京审计学会理事，中央广播电视大学“审计案
例研究”和“审计学”课程主讲与教材主编，审计署高级审计师评审委员会委员。现任利欧集团股份有限
公司独立董事、北京首航艾启威节能技术股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。
陈浩，男，1966年5月出生，中国国籍，无永久境外居留权，华中科技大学计算机系毕业，本科学历。曾
任深圳赛格集团赛格计算机有限公司经理，曾任联想集团小型机事业部经理、联想集成系统有限公司华东
区总经理、副总裁，联想集团企划办副主任、人力资源部总经理，君联资本管理股份有限公司董事总经理、
首席投资官。现任君联资本管理股份有限公司总裁。现任公司独立董事。
薛镭，男，1960年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，清华大学工商管理专业毕业，博士学位。1998
年至2015年间曾任清华大学经济管理学院副院长、主任，负责清华经济管理学院的高级管理培训工作，并
曾担任清华大学经济管理学院管理信息系统实验室主任，为多家企业进行管理信息系统的诊断和开发工
作。2015年至今任清华大学医院管理研究院副院长。2013年4月至今任上海莱士血液制品股份有限公司独
立董事。
（二）监事
公司监事会由 3 名监事组成，职工代表监事毛杭军任监事会主席。职工代表监事由公司职工代表大会选
举产生。公司监事任期三年，可连选连任。监事会成员如下：
毛杭军，男，1981年出生，中国国籍，无永久境外居住权，安徽理工大学矿物加工工程专业，本科学历。
2003年至2005年任职于浙江天宇信息技术有限公司，2005年至2006年任职于新浪网(北京)信息技术有限公
司，2007年至2008年任职于北京捷报互动科技有限公司，2008年9月起至今任本公司平台部负责人。
孙骞，男，1978年5月出生，中国国籍，无永久境外居住权，天津大学计算机专业，本科学历。2007年5月
加入北京基耐特互联科技发展有限公司，任职高级产品经理；2008年3月加入北京昆仑万维科技有限公司，
历任高级运营经理、产品总监等职务。现任公司项目总监，兼任公司监事会监事。
由宏伟，女，1979年2月出生，中国国籍，无永久境外居住权，对外经济贸易大学国际经济与贸易专业，
                                                                                                 83
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本科学历。曾任职于北京易车互联信息技术有限公司人力资源部。2008年至今，任本公司人力资源部负责
人，兼任公司监事会监事。
（三）高级管理人员
公司高级管理人员4名，其中设1名总经理（兼任董事长）、3名副总经理（其中一名副总经理兼财务负责
人）。具体情况如下：
周亚辉，总经理兼董事长，简历详见以上。
王立伟，副总经理兼财务负责人，简历详见以上。
陈芳，男，1979年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权。南昌大学汉语言文学专业，本科学历。曾任
盛大游戏市场营销中心总监、盛大游戏副总裁，现任公司副总经理、昆仑游戏 CEO，全面负责公司运营和
昆仑游戏的日常管理。
金天，男，1980年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权。上爱荷华大学市场管理专业，本科学历。曾
任和易陶瓷（上海）有限公司董事总经理、监事，农行北京分行大客户经理，南京银行北京分行客户拓展
部副总、北辰支行副行长。现任公司副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
      任职人员姓名                              股东单位名称                             在股东单位担任的职务
周亚辉                 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）                              执行事务合伙人
黄国强                 深圳市东方富海投资管理股份有限公司                                董事、副总经理
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
      任职人员姓名                              其他单位名称                             在其他单位担任的职务
周亚辉                 昆仑日本株式会社                                                  董事
周亚辉                 昆仑集团有限公司                                                  董事
周亚辉                 昆仑韩国株式会社                                                  董事
周亚辉                 北京昆仑在线网络科技有限公司                                      执行董事、经理
周亚辉                 广州昆仑在线信息科技有限公司                                      执行董事、经理
周亚辉                 北京昆仑乐享网络技术有限公司                                      执行董事、经理
周亚辉                 KORAM GAME（M）SDN.BHD.                                           董事
周亚辉                 Kunlun US Inc                                                     董事长、首席执行官
周亚辉                 Kunlun Europe Limited                                             董事
周亚辉                 游景蓝图（香港）科技股份有限公司                                  董事
                                                                                                              84
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周亚辉   网潮（香港）科技股份有限公司                                    董事
周亚辉   香港昆仑万维股份有限公司                                        董事
周亚辉   北京昆仑点金投资有限公司                                        监事
周亚辉   宁波昆仑点金股权投资有限公司                                    执行董事、经理
周亚辉   上海昆晟科技有限公司                                            执行董事
周亚辉   新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司                              执行董事、总经理
周亚辉   西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司                                执行董事、经理
周亚辉   Kunlun Grindr Holdings Limited                                  董事
周亚辉   KL Grindr Holdings,Inc.                                         董事
周亚辉   Grindr LLC                                                      董事
周亚辉   Cayman Kunlun Group                                             董事
周亚辉   TalkTalk Limited                                                董事
周亚辉   RaidCall （HK）Limited                                          董事
周亚辉   北京畅游瑞科互联网技术有限公司                                  董事
周亚辉   北京昆仑诺亚影业有限公司                                        执行董事
周亚辉   诺亚影业有限公司                                                执行董事、总经理
周亚辉   北京瓴岳信息技术有限公司                                        董事长
周亚辉   北京全民快乐科技有限公司                                        执行董事
周亚辉   北京我最在行信息技术有限公司                                    董事
周亚辉   霍尔果斯数字森林信息技术有限公司                                执行董事
周亚辉   纳什空间创业科技（北京）有限公司                                董事
周亚辉   上海假面信息科技有限公司                                        董事
周亚辉   Keeneyes Future Holding Inc                                     董事
王立伟   昆仑日本株式会社                                                监事
王立伟   昆仑韩国株式会社                                                董事
王立伟   北京昆仑在线网络科技有限公司                                    监事
王立伟   昆仑集团有限公司                                                董事
王立伟   游景蓝图（香港）科技股份有限公司                                董事
王立伟   网潮（香港）科技股份有限公司                                    董事
王立伟   香港昆仑万维股份有限公司                                        董事
王立伟   台湾昆仑万维有限公司                                            董事
王立伟   霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司                                执行董事、经理
王立伟   霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司                                执行董事、经理
张霆     北京澜讯科信投资顾问有限公司                                    财务经理
                                                                                            85
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张霆     开信创业投资有限公司                                              投资经理
黄国强   深圳市东方富海投资管理股份有限公司                                副总经理、合伙人
黄国强   珠海富海铧创创业投资管理有限公司                                  总经理
                                                                           执行事务合伙人委派代
黄国强   深圳富海创新创业投资基金企业（有限合伙）
                                                                           表
                                                                           执行事务合伙人委派代
黄国强   深圳富海华金创业投资基金（有限合伙）
                                                                           表
黄国强   杭州银盒宝成科技有限公司                                          董事
黄国强   北京永洪商智科技有限公司                                          董事
黄国强   觅优信息技术（上海）有限公司                                      董事
黄国强   上海腾牛电子商务有限公司                                          董事
黄国强   天津乾润商业保理有限责任公司                                      董事
黄国强   华扬联众数字技术股份有限公司                                      董事
黄国强   南京睿悦信息技术有限公司                                          董事
黄国强   北京傲天动联技术有限公司                                          监事
黄国强   北京酒仙网络科技有限公司                                          董事
黄国强   上海合合信息科技发展有限公司                                      董事
黄国强   北京宽客网络技术有限公司                                          董事
黄国强   北京铁血科技有限责任公司                                          董事
黄国强   上海刃游网络科技有限公司                                          董事
黄国强   北京点心科技有限公司                                              董事
黄国强   上海龙诚阔安投资咨询有限公司                                      董事
黄国强   上海德拓信息技术有限公司                                          董事
黄国强   和力辰光国际文化传媒（北京）股份有限公司                          董事
黄国强   广州有米科技股份有限公司                                          董事
黄国强   深圳市转角街坊网络科技有限公司                                    董事
黄国强   上海兰渡文化传播有限公司                                          董事
黄国强   觅优信息技术（常州）有限公司                                      董事
黄国强   集盛星泰（北京）科技有限公司                                      监事
黄国强   深圳市活力天汇科技股份有限公司                                    董事
黄国强   北京富基标商流通信息科技有限公司                                  董事
黄国强   厦门美家帮科技股份有限公司                                        董事
黄国强   广州智选网络科技有限公司                                          董事
黄国强   江苏原力电脑动画制作有限公司                                      监事
                                                                                              86
                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
黄国强   上海银河数娱网络科技有限公司                                  监事
黄国强   和创（北京）科技股份有限公司                                  监事
黄国强   北京快乐工场网络科技有限公司                                  监事
黄国强   壹星国际文化传媒（北京）有限公司                              董事
黄国强   上海爱会客信息科技有限公司                                    董事
黄国强   北京爱论答科技有限公司                                        董事
黄国强   上海傲梦网络科技有限公司                                      董事
黄国强   广州创大加速科技有限公司                                      董事
黄国强   深圳市万事富科技有限公司                                      董事
黄国强   花意生活(北京)电子商务有限公司                                董事
黄国强   广州喜淘信息科技有限公司                                      董事
黄国强   北京闲徕互娱网络科技有限公司                                  董事
黄国强   上海晓途网络科技有限公司                                      董事
黄国强   野狗科技（北京）有限公司                                      董事
黄国强   厦门笨鸟电子商务有限公司                                      董事
黄国强   深圳前海飞礼科技有限公司                                      董事
黄国强   职优你（上海）教育科技有限公司                                董事
陈浩     君联资本管理股份有限公司                                      总裁
陈浩     北京君联管理咨询有限公司                                      董事
陈浩     北京君祺嘉睿企业管理有限公司                                  董事
陈浩     君联资本（深圳）管理有限公司                                  董事
陈浩     北京水晶石数字科技股份有限公司                                董事
陈浩     北京合力中税科技发展有限公司                                  董事
陈浩     天涯社区网络科技股份有限公司                                  董事
陈浩     苏州赛伍应用技术有限公司                                      董事
陈浩     广州金域医学检验集团股份有限公司                              董事
陈浩     布丁酒店浙江股份有限公司                                      董事
陈浩     中海油能源发展股份有限公司                                    独立董事
陈浩     Parade Technologies,Ltd.                                      董事
陈浩     PPA Marketing Solutions Limited                               董事
陈浩     DIANJI HOLDING                                                董事
陈浩     CarZone Holdings Limited                                      董事
陈浩     CarLink Inc                                                   董事
陈浩     Iserlohn Holdings Limited                                     董事
                                                                                         87
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
陈浩                         Car King Holding Ltd.                                            董事
陈浩                         Uxin Limited                                                     董事
陈浩                         Chetuan E-commerce Ltd.                                          董事
薛镭                         上海莱士血液制品股份有限公司                                     独立董事
薛镭                         清华大学医院管理研究院                                           副院长
赵保卿                       浙江利欧集团股份有限公司                                         独立董事
赵保卿                       北京首航艾启威节能技术股份有限公司                               独立董事
赵保卿                       深圳市奇信建设集团股份有限公司                                   独立董事
赵保卿                       北京工商大学                                                     教授
在其他单位任职情况的说
                             无
明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会审议通过后方可实施；
公司高级管理人员的报酬由董事会审议通过后方可实施；
       董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司独立董事以外的在公司领薪的董事、监事、高级管
理人员及其他核心人员的薪酬由工资、奖金、社会保险和住房公积金组成，参照同行业水平确定。
       2017年度，公司董事、监事、高级管理人员的报酬严格按照上述程序确定，全年董事、监事、高级管
理人员从公司领取的报酬总额如下表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                             单位：万元
                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
        姓名               职务             性别        年龄            任职状态
                                                                                      前报酬总额           方获取报酬
周亚辉              董事长、总经理 男                             41 现任                     72.56 否
                    董事、副总经理、
王立伟                              男                            39 现任                     72.56 否
                    财务总监
张霆                董事             男                           45 现任                           0否
黄国强              董事             男                           45 现任                           0否
赵保卿              独立董事         男                           60 现任                          10 否
陈浩                独立董事         男                           52 现任                          10 否
                                                                                                                        88
                                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
薛镭                   独立董事           男                                      58 现任                           4.48 否
罗建北                 独立董事           女                                      73 离任                           5.52 否
毛杭军                 监事               男                                      37 现任                        52.56 否
孙骞                   监事               男                                      40 现任                        43.56 否
由宏伟                 监事               女                                      39 现任                        44.28 否
陈芳                   副总经理           男                                      39 现任                       114.48 否
                       副总经理、董事
金天                                      男                                      38 现任                       152.51 否
                       会秘书
       合计                     --                  --                    --                --                  582.51             --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                         报告期内                                       报告期新 限制性股
                              报告期内 报告期内                        报告期末 期初持有 本期已解                                 期末持有
                                                         已行权股                                       授予限制 票的授予
   姓名         职务          可行权股 已行权股                     市价（元/ 限制性股 锁股份数                                   限制性股
                                                         数行权价                                       性股票数 价格（元/
                                 数            数                       股）       票数量        量                                票数量
                                                         格（元/股）                                       量         股）
陈芳          副总经理                0             0                             9,811,188 2,452,796           0             9.35 4,905,596
合计              --                  0             0        --           --      9,811,188 2,452,796           0        --        4,905,596
备注（如 公司高级管理人员陈芳期初持有限制性股票 9,811,188 股，报告期内，因未达到解锁条件注销第一期限制性股票
有）          2,452,796 股，解锁限制性股票 2,452,796 股，所以期末持有限制性股票 4,905,596 股。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                                               172
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                                                          1,260
在职员工的数量合计（人）                                                                                                                1,432
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                                            1,432
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                                                          0
                                                                       专业构成
                              专业构成类别                                                       专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                                                    0
销售人员                                                                                                                                 251
技术人员                                                                                                                                 854
财务人员                                                                                                                                  40
                                                                                                                                            89
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行政人员                                                                                           287
合计                                                                                             1,432
                                           教育程度
教育程度类别                                     数量（人）
硕士及以上                                                                                         132
本科                                                                                               893
大专以以下                                                                                         407
合计                                                                                             1,432
2、薪酬政策
     本公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规
的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制
度，按照国家规定为员工缴纳社会保险、医疗保险。
3、培训计划
     2017年，公司内部组织员工开展了150余场内部培训，课程包括通用技能类、专业知识类、管理技能
类，普及在职员工的各项知识技能，同时，让对于游戏项目有丰富经验的员工进行内部技能、经验分享，
均达到了较好效果。
     针对每月新入职的员工，公司组织开展新员工入职培训，使新员工尽快了解公司业务、组织架构、公
司企业文化。尽快融入公司。
     针对中高层潜力、优秀员工，公司组织培训发展项目或输出到外部培训机构进行管理类培训学习，助
力他们成为公司更优秀的管理类人才。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                    90
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                                   第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和中国证监会有关法律
法规的要求,不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理
活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理
准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等要求。
（一）股东大会方面
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相
关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有
股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利。
    报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，由见证律师进行现场见证并出具法律意见
书。在股东大会上充分保证各位股东有充分的发言权，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决
权，使其充分行使股东合法权利。
    报告期内，公司严格按照相关法律法规、规范性文件和监管部门有关的规定关的规定应由股东大会审
议的重大事项，公司均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在
先实施后审议的情况。
（二）公司与控股股东
    公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，规范自身行为，没
有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及全体股东的利益。公司不存在控股
股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人
员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）董事与董事会
    公司共有7名董事，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成符合法律，法规和《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》的要求。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司各
位董事能够以认真负责的态度出席股东大会和董事会，在召开会议前能够主动调查,获取做出决议所需要的
                                                                                                  91
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情况和资料，认真审阅各项议案，为股东大会和董事会的重要决策做了充分的准备工作。能够积极参加有
关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利义务和责任。
（四）监事与监事会
     公司共有3名监事，监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行自己的
职责，能够本着对股东负责的态度,对公司财务和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
（一）业务独立性
    公司业务独立于公司控股股东。作为现代服务性企业，公司拥有完整独立的运营管理团队和服务系统，
具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其他任何管良方。
（二）人员独立性
    公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在
公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任任何职务和领取报酬；公司财务人员没有在控股股
东及其下属企业兼职。
（三）资产完整情况
    公司资产完整，拥有独立于股东单位及其他关联方的房屋、设备等固定资产，也独立拥有注册商标、
著作权等无形资产。
（四）机构独立情况
    公司各部门独立履行其职责，负责公司的生产经营活动，其履行职能不收控股股东、其他有关部门或
单位、个人的干预，并且与控股股东及其职能部门之间不存在隶属关系，公司办公场所与股东单位完全分
开，不存在混合经营、合署办公的情况。
（五）财务独立情况
    公司设有独立的财务会计部门、财务负责人，建立了独立的财务规章制度，有完整独立的财务核算体
系，能够独立作出财务决策，开设了独立的银行账户，并依法独立纳税，公司不存在与股东单位及其关联
方共用银行账户的情况，也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
      会议届次        会议类型       投资者参与比例        召开日期           披露日期            披露索引
2016 年年度股东大 年度股东大会                 22.62% 2017 年 05 月 31 日 2017 年 05 月 31 日 巨潮资讯网
                                                                                                             92
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会                                                                                  （http://www.cninfo
                                                                                    .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-062
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第一次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会    8.85% 2017 年 01 月 13 日 2017 年 01 月 13 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-007
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第二次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会    3.67% 2017 年 01 月 24 日 2017 年 01 月 24 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-010
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第三次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会   22.49% 2017 年 07 月 03 日 2017 年 07 月 03 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-074
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第四次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会   22.62% 2017 年 07 月 19 日 2017 年 07 月 19 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-085
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第五次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会    6.04% 2017 年 08 月 18 日 2017 年 08 月 18 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-106
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第六次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会   22.84% 2017 年 09 月 20 日 2017 年 09 月 20 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-126
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第七次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会   22.91% 2017 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 10 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-138
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第八次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会   22.49% 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 03 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-158
                                                                                    巨潮资讯网
2017 年第九次临时                                                                   （http://www.cninfo
                    临时股东大会   22.41% 2017 年 11 月 20 日 2017 年 11 月 20 日
股东大会                                                                            .com.cn/）公告编号
                                                                                    2017-162
2017 年第十次临时                                                                   巨潮资讯网
                    临时股东大会    5.97% 2017 年 12 月 18 日 2017 年 12 月 18 日
股东大会                                                                            （http://www.cninfo
                                                                                                      93
                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                               .com.cn/）公告编号
                                                                                               2017-173
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                       是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                  出席股东大会
  独立董事姓名                                                                         未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数       加董事会次数   会次数        数                          次数
                                                                                          事会会议
赵保卿                        28             2             26            0          0否                          11
陈浩                          28             2             26            0          0否                          11
薛镭                          16             1             15            0          0否                          6
罗建北                        12             1             11            0          0否                          5
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     2017年度，公司独立董事积极出席相关会议，认真审阅各项议案，客观地发表自己的看法和观点，了
解公司运营、经营状况、内部控制建设以及董事会决议和股东大会决议的执行情况。
     作为各自所处领域的专家，公司独立董事利用自己的专业知识，积极地向公司提出了许多有建设性的
宝贵意见和建议。公司董事会、高管团队认真听取了独立董事的意见，不断优化公司管理结构、明确部门
职能、优化业务流程，深入开展公司治理、加大公司内部审核力度和内控建设，加强对前沿产业的研究和
                                                                                                                 94
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布局，构建完整的产业链，不断提高公司的管理水平。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     公司董事会下设审计委员会，薪酬与考核委员会。
     审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所相关规定及公司《审计委员会工作细则》的规定， 2017
年审计委员会召开了各项会议，重点对公司定期财务报告、内部控制、募集资金使用情况、控股股东及关
联方资金占用等事项进行审议，对内部审计计划、审计专项报告等进行了审查。审计委员会就会计师事务
所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出了续聘会计事务所的建议。
     薪酬与考核委员会依据公司年度经营目标完成情况，董事、高级管理人员分管工作范围、主要职责及
完成情况，对公司董事及高管人员进行考核评价，审查董事及高管人员薪酬政策与方案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。公司董事会根据年初确定的工作计划和经营指标，对高级
管理人员进行考核。
     董事会下设薪酬与考核委员会，薪酬委以《北京昆仑万维科技股份有限公司高级管理人员薪酬与绩效
管理制度》为考核规范，根据公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标，对公司高级管理人
员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核，以此作为奖惩依据。公司将继续按照市场化取向，
逐步建立更加完善的激励和约束机制，以促使高级管理人员勤勉尽责，提高公司法人治理水平，实现股东
利益和公司利益最大化。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
                                                                                                  95
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2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引         见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的报告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                             非财务报告
                                     1.重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的
                                     组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
                                     出现下列特征的，认定为重大缺陷：（1） 1．具有以下特征的缺陷，认定为重大
                                     董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）对 缺陷： 1）公司决策程序导致重大损失；
                                     已经公告的财务报告出现的重大差错进行 （2）严重违反法律、法规；（3）公司
                                     错报更正（由于政策变化或其他客观因素 中高级管理人员和高级技术人员流失
                                     变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；严重；（4）媒体频现负面新闻，涉及面
                                     （3）当期财务报告存在重大错报，而内部 广且负面影响一直未能消除；（5）公司
                                     控制在运行过程中未能发现该错报；（4） 重要业务缺乏制度控制或制度体系失
                                     审计委员会以及内部审计部门对财务报告 效，重要的经济业务虽有内控制度，但
                                     内部控制监督无效。2.重要缺陷：是指一 没有有效的运行；（6）公司内部控制重
定性标准
                                     个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和 大或重要缺陷未得到整改；（7）公司遭
                                     经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企 受证监会处罚或证券交易所警告。2．具
                                     业偏离控制目标。出现以下特征的，认定 有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
                                     为重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选 （1）公司决策程序导致出现重大失误；
                                     择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程 （2）公司关键岗位业务人员流失严重；
                                     序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交 （3）媒体出现负面新闻，波及局部区
                                     易的账务处理没有建立相应的控制机制或 域；（4）公司重要业务制度或系统存在
                                     没有实施且没有相应的补偿性控制；（4） 缺陷；（5）公司内部控制重要缺陷未在
                                     对于期末财务报告过程的控制存在一项或 合理期间内得到整改。
                                     多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表
                                     达到真实、准确的目标。
                                     重大缺陷：错报≥利润总额的 10%；重要 重大缺陷：错报≥利润总额的 10%；重
定量标准                             缺陷：利润总额的 5%≤错报＜利润总额的 要缺陷：利润总额的 5%≤错报＜利润
                                     10%；                                    总额的 10%；
财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                     0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                   0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                     0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                   0
                                                                                                              96
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十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况          披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的报告
内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                                                           97
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                                  第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                       债券余额（万
     债券名称    债券简称     债券代码       发行日        到期日                       利率      还本付息方式
                                                                           元）
                                                                                                 本期债券按年
北京昆仑万维                                                                                     付息、到期一
科技股份有限                                                                                     次还本。利息
                                         2016 年 05 月 2019 年 05 月
公司 2016 年公 16 万维 01   112393                                           73,000        6.50% 每年支付一
                                         23 日         23 日
司债券（第一                                                                                     次，最后一期
期）                                                                                             利息随本金一
                                                                                                 起支付。
北京昆仑万维                                                                                     本期债券按年
科技股份有限                                                                                     付息、到期一
公司 2017 年面                                                                                   次还本。利息
                                         2017 年 09 月 2022 年 09 月
向合格投资者 17 万维 S1     112588                                           24,000        7.00% 每年支付一
                                         22 日         22 日
公开发行创新                                                                                     次，最后一期
创业公司债券                                                                                     利息随本金一
(第一期)                                                                                         起支付。
北京昆仑万维                                                                                     本期债券按年
科技股份有限                                                                                     付息、到期一
公司 2018 年面                                                                                   次还本。利息
                                         2018 年 02 月 2023 年 02 月
向合格投资者 18 万维 S1     112640                                            5,000        7.50% 每年支付一
                                         02 日         02 日
公开发行创新                                                                                     次，最后一期
创业公司债券                                                                                     利息随本金一
(第一期)                                                                                         起支付。
公司债券上市或转让的交易
                            深圳证券交易所
场所
                            根据《公司债券发行与交易管理办法》、《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》
                            及相关管理规定，上述债券仅面向合格投资者中的机构投资者发行，公众投资者与合格投资
投资者适当性安排            者中的个人投资者不得参与发行认购，上述债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合
                            格投资者中的机构投资者参与交易，公众投资者与合格投资者中的个人投资者认购或买入的
                            交易行为无效。
                            1、公司债券（债券简称：16 万维 01，债券代码：112393）的起息日为 2016 年 5 月 23 日，
报告期内公司债券的付息兑
                            报告期内，公司支付了本期债券第一个计息年度的利息。2、公司债券（债券简称：17 万维
付情况
                            S1，债券代码：112588）的起息日为 2017 年 9 月 22 日，报告期内，本期债券未到首个付息
                                                                                                              98
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             日。3、公司债券（债券简称：18 万维 S1，债券代码：112640）的起息日为 2018 年 2 月 2
                             日，报告期内，本期债券未到首个付息日。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                             不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                          1、中国国际金
             1、公司债券
                                          融股份有限公
             （112393）债
                                          司办公地址                                                 1、中国国际金
             券受托管理人                                                 1、中国国际金
                                          为：北京市朝                                               融股份有限公
             为：中国国际                                                 融股份有限公
                                          阳区建国门外                                               司的联系人电
             金融股份有限                                                 司的联系人：
                                          大街 1 号国贸                                              话：
             公司。2、公司                                                章志皓、王超。
名称                       办公地址       大厦 2 座 27 层 联系人                        联系人电话   010-65051166。
             债券（112588、                                               2、海通证券股
                                          及 28 层。2、                                              2、海通证券股
             112640）债券                                                 份有限公司的
                                          海通证券股份                                               份有限公司的
             受托管理人                                                   联系人：郭实、
                                          有限公司办公                                               联系人电话：
             为：海通证券                                                 郑云桥。
                                          地址为：上海                                               010-88027267。
             股份有限公
                                          市广东路 689
             司。
                                          号。
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
                                                                          天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
名称         联合信用评级有限公司                         办公地址
                                                                          508
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                      公司于 2015 年 12 月 10 日召开第二届董事会第二十次会议，且于 2015 年 12 月
                                      28 日召开 2015 年第八次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合面向合格投
                                      资者公开发行公司债券发行条件的议案》、《关于公司面向合格投资者公开发行公
                                      司债券的议案》，拟发行不超过 9 亿元公司债券。并于 2016 年 3 月获得中国证监
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                      会的核准批复。发债工作于 2016 年 5 月 25 日完成，最终实际发行规模 7.3 亿元，
序
                                      募集资金用于补充公司流动资金。公司于 2016 年 11 月 25 日召开第二届董事会第
                                      四十五次会议，且于 2016 年 12 月 14 日召开 2016 年第十五次临时股东大会，审
                                      议通过了《关于公司符合面向合格投资者公开发行公司债券发行条件的议案》、 关
                                      于公司面向合格投资者公开发行公司债券的议案》，拟发行不超过 5 亿元创新创业
                                                                                                                99
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       公司债券。并于 2017 年 8 月 11 日获得中国证监会的核准批复。发债工作于 2017
                                       年 9 月 22 日完成，最终实际发行规模 2.4 亿元，募集资金用于偿还公司债务、补
                                       充营运资金。
年末余额（万元）                                                                                          1,493.961
                                       公司根据相关法律法规的规定制定募集资金专用账户，用于债券募集资金的接受、
                                       存储、划转与本息偿付。7.3 亿公司债募集资金专项账户开户信息如下：户名：北
                                       京昆仑万维科技股份有限公司 开户行：江苏银行北京中关村支行 账号：
                                       32300188000043184. 公司已经与募集资金开户银行及受托管理人签署了三方监
                                       管协议。募集资金于 2016 年 5 月 30 日提取完毕，6 月 21 日募集资金账户结息取
募集资金专项账户运作情况               得利息收入 4.25 万元，9 月 21 日募集资金结息取得利息收入 37.98 元，两笔利息
                                       收入一并用于补充公司流动资金。2.4 亿创新创业公司债募集资金专项账户开户信
                                       息如下：户名：北京昆仑万维科技股份有限公司 开户行：平安银行北京东三环支
                                       行 账号：15110071870173. 公司已经与募集资金开户银行及受托管理人签署了三
                                       方监管协议。募集资金于 2017 年 12 月 14 日提取完毕，12 月 21 日募集资金账户
                                       结息取得利息收入 8.32 万元，利息收入一并用于补充公司流动资金。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                       募集资金使用与募集说明书承诺的用途一致。
用途、使用计划及其他约定一致
注：1 16 万维 01 年末余额为 0.17 万维 S1 年末余额 1493.96 万元。
四、公司债券信息评级情况
1、2017年6月23日，评级机构联合信用评级有限公司对公司债券16万维01出具了《2017年跟踪评级报告》，
确定：公司的长期信用等级为AA，，评级展望为“稳定”，“16万维01”债券的评级等级为AA。
2、2017年9月18日，评级机构联合信用评级有限公司出具了《北京昆仑万维科技股份有限公司2017年面向
合格投资者公开发行创新创业公司债券（第一期）信用评级报告》，确定：公司的长期信用等级为AA，
评级展望为“稳定”，公司拟面向合格投资者公开发行创新创业公司债券（第一期）信用等级为AA。
3、评级机构联合信用评级有限公司将对公司债券出具跟踪评级报告，预计2018年6月15日在巨潮资讯网刊
登，敬请广大投资者关注。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
1、公司于2017年5月23日支付了公司债券“16万维01”第一个付息年度的利息，并严格按照募集说明书中的约定执行偿债保障
措施。
2、公司债券“17万维S1”、“18万维S1”报告期内不涉及兑付兑息执行，公司严格按照募集说明书中的约定执行偿债保障措施。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
1、2017年11月30日在北京建国门外大街1号国贸写字楼2座28层中国国际金融有限公司2809会议室召开了
                                                                                                                100
                                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
“16万维01”2017年第一次债券持有人会议，审议《关于北京昆仑万维科技股份有限公司回购注销部分限制性股票减
资相关事项的议案》，本次会议未形成有效决议。但是本议案已经公司董事会和股东大会审议通过，不影响公司本次回
购注销相关事项的继续实施。
2、2017年11月30日以非现场形式召开了“17万维S1”2017年第一次债券持有人会议，审议《关于北京昆仑万维
科技股份有限公司回购注销部分限制性股票减资相关事项的议案》，本次会议未形成有效决议。但是本议案已经公司董
事会和股东大会审议通过，不影响公司本次回购注销相关事项的继续实施。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    报告期内，公司债券的债券受托管理人按照相关法律、法规的规定以及《债券受托管理协议》的约定恪尽职守，履行诚
实、信用、谨慎和有效管理的义务。公司债券的受托管理人对公司债券出具的受托管理事务报告，预计2018年6月28日在巨
潮资讯网刊登，敬请广大投资者关注。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                 单位：万元
             项目                    2017 年                    2016 年                  同期变动率
息税折旧摊销前利润                             163,112.87                 64,271.23                   153.79%
流动比率                                        146.45%                     86.52%                    59.93%
资产负债率                                        26.52%                    49.56%                    -23.04%
速动比率                                        133.78%                     84.61%                    49.17%
EBITDA 全部债务比                                 71.72%                    37.75%                    33.97%
利息保障倍数                                       13.87                       10.4                   33.37%
现金利息保障倍数                                   13.27                     14.39                     -7.78%
EBITDA 利息保障倍数                                14.33                     10.62                    34.93%
贷款偿还率                                      100.00%                   100.00%                      0.00%
利息偿付率                                      100.00%                   100.00%                      0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1. 息税折旧摊销前利润较去年增加，主要是利润增加所致；
2. 流动比率、速动比率较去年增加，主要是年末银行存款余额有较大幅度上升；
3. EBITDA全部债务比、利息保障倍数和EBITDA利息保障倍数较去年增加，主要是利润增加所致。
                                                                                                          101
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九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
     公司资信状况良好，与国内主要银行建立了良好的长期合作关系。截至2017年12月31日，公司获得的银行总授信额度为
290,443.6万元人民币，尚未使用的授信额度为175,818.9万元；报告期公司偿还银行贷款100,063.1万元（含票据），其中按时
偿还100,063.1万元（含票据），银行贷款展期0万元，减免0万元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
     报告期内，公司严格执行债券募集说明书相关约定和承诺，对债券投资者的利益提供了充分的保障。
十二、报告期内发生的重大事项
1、报告期内的重大诉讼、仲裁事项详见本报告“第五节 重要事项 十一、重大诉讼、仲裁事项”。
2、报告期内因激励对象离职和受业绩影响未能解锁的限制性股票，公司进行了限制性股票的回购注销并减资，具体内容可
参见刊登巨潮资讯网的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》（公告编号：2017-045、2017-069、2017-154）。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                                                                           102
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                          第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                      2018 年 04 月 19 日
审计机构名称                          立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                          信会师报字[2018]第 ZB10842 号
注册会计师姓名                        强桂英     孙继伟
                                 审计报告正文
北京昆仑万维科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
      我们审计了北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称昆仑万维或贵公司）
财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及相关财务报表附注。
      我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了昆仑万维2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的
合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
      我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
                                                                                            103
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册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于昆仑万维，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的
关键审计事项。
         关键审计事项           该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
如合并财务报表附注五、（三十一）我们针对这一关键审计事项执行
所列示，贵公司本期营业收入    的审计程序主要包括：
34.36亿元。                   A、我们了解、评估及验证与确认
请参阅财务报表附注三、（二十一）游戏虚拟道具产生收益有关的内
所列示，贵公司收入主要来源于游 部控制措施设计的合理性及有效
戏收入和互联网产品收入，贵公司 性，包括管理层在评估玩家生命
游戏收入按照不同的运营模式进 周期以及由贵公司信息系统应用
行确认，具体如下：在自主运营模 计算的基于虚拟道具消耗的每月
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式下按照道具消耗金额确认收入; 收益方面的监督，检查管理层审
在转授权运营模式下按照净额法，核的凭证，检查玩家生命周期计
即合作运营方支付的分成款项扣 算逻辑；
除应付研发方分成后的净额确认 B、对信息系统进行IT测试，包括
收入; 在代理运营模式下按照总额 测试玩家充值金额记录的准确
法，采用基于用户生命周期的收入 性，验证玩家购买及消耗道具数
确认模型，将用户兑换游戏币的金 据的准确性，验证玩家注册和登
额按照用户生命周期分摊确认收 录信息并测算用户生命周期；
入。自主运营及代理运营模式下收 C、我们审核了系统记录的充值数
入主要来源于虚拟道具的销售，相 据，并与第三方充值渠道记录数
关收入的确认依赖于游戏玩家登 据及银行回款金额进行核对；
录信息及充值的真实性、系统记录 D、我们重新计算了自主运营游戏
的虚拟道具数据准确性以及对道 虚拟币及虚拟道具的单价及消耗
具类型的判断，使得收入存在可能 金额；测算了代理运营游戏收入
被确认于不正确的期间或被操控 按用户生命周期分摊确认金额。
以达到目标或预期水平的固有风
险，我们将贵公司收入确认识别为
关键审计事项。
（二）商誉减值
如合并财务报表附注五、（十）所 我们对商誉的减值测试与计量执
列示，截至2017年12月31日，贵公 行的审计程序包括：
司商誉账面原值15.43亿元，相应 A、了解贵公司商誉减值测试的控
                                                                                    105
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的减值准备余额为0.08亿元。       制程序，包括了解贵公司划分的
在对包含商誉的相关资产组或者 资产组及贵公司对资产组价值的
资产组组合进行减值测试时，要求 判定；
贵公司估计相关资产组或者资产 B、评估商誉减值测试的估值方
组组合未来的现金流入以及确定 法；
合适的折现率计算现值。若相关资 C、评价商誉减值测试关键假设的
产组的现金流量现值低于其账面 适当性；
价值，确认商誉的减值损失。       D、评价测试所引用参数的合理
由于相关减值评估与测试需要管 性。
理层作出重大判断，因此我们将该
类资产的减值测试确认为重要审
计领域。
（三）可供出售金融资产减值
如合并财务报表附注五、（六）所 在可供出售金融资产减值准备计
列示，截至2017年12月31日，可供 提的审计过程中，我们实施的审
出售金融资产权益工具的账面余 计程序主要包括：
额为57.07亿元。                  A、了解和评估公司与投资相关的
管理层在资产负债表日对供出售 内部控制设计的合理性和有效
金融资产减值情况进行判断。对于 性。
以公允价值计量的供出售金融资 B、对于以公允价值计量的可供出
产若公允价值发生较大幅度下降，售金融资产权益工具，我们评估
或在综合考虑各种相关因素后、或 了管理层识别是否存在减值迹象
                                                                                      106
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这种下降趋势属于非暂时性的，或 所作出的判断，该评估基于该金
被投资单位经营所处的技术、市 融工具的市场价格，同时，我们
场、经济或法律环境等综合因素发 还评估了管理层判断该工具符合
生重大不利变化等，则认定该类资 公允价值发生严重或非暂时性下
产存在客观的减值证据，确认减值 跌标准的合理性，并将其与行业
损失。贵公司对以成本模式计量的 惯例进行了比较。我们抽取样本，
供出售金融资产，若被投资单位存 核对管理层使用的公允价值与公
在严重财务困难或可能倒闭时，则 开市场报价是否一致。
认定该类资产存在客观的减值证 C、对于以成本计量的可供出售金
据。存在减值迹象的投资，根据其 融资产权益工具，我们测试公司
账面价值与预计未来现金流量折 与计提减值准备相关的内部控制
现确定的现值之间的差额确认减 是否得到有效实施；从 中选取样
值损失。                      本，分析被投资单位的财务信息
由于相关资产金额重大，其减值评 及所在行业信息，判断管理层对
估需要管理层作出重大判断，我们 其减值迹象的判断是否合理；分
将该类资产的减值评估确认为重 析现金流量的预测及折现率的选
要审计领域。                  择是否合理。
                              D、对于发生减值或损失的可供出
                              售金融资产，我们测试了管理层
                              计提的减值准备的金额。我们 在
                              测试过程中分析了被投资单位的
                              财务状况、可持续经营能力及确
                                                                                   107
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                               定的预计可收回金额的适当性。
四、其他信息
    昆仑万维管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括昆仑
万维2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估昆仑万维的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
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       治理层负责监督昆仑万维的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
       （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。
       （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
       （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
       （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对昆仑万维持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
                                                                                     109
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存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致昆仑万维不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
    （6）就昆仑万维中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计
意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的
防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法
规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟
通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审
计报告中沟通该事项。
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   立信会计师事务所                      中国注册会计师：
   （特殊普通合伙）                      （项目合伙人）
                                     中国注册会计师：
      中国上海                       2018年4月19日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京昆仑万维科技股份有限公司
                                           2017 年 12 月 31 日
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                 项目                        期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            2,033,688,090.38                        1,076,385,538.40
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
                                                                                                              111
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    应收票据
    应收账款                  409,752,912.42                        579,971,332.03
    预付款项                  117,531,429.26                        206,697,332.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                187,246,696.81                        153,293,254.65
    买入返售金融资产
    存货
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              260,268,268.23                         45,426,685.61
流动资产合计                 3,008,487,397.10                     2,061,774,142.98
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产         5,707,402,632.80                     1,855,783,846.56
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             1,331,593,498.72                     1,327,317,058.53
    投资性房地产
    固定资产                   22,951,588.41                         25,949,831.32
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   31,307,813.66                         36,346,699.61
    开发支出
    商誉                     1,534,878,489.90                       578,535,838.14
    长期待摊费用               29,691,608.75                         68,033,124.67
    递延所得税资产               2,520,274.64                         4,637,897.84
    其他非流动资产            392,572,404.49                        347,672,041.34
                                                                               112
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非流动资产合计                      9,052,918,311.37                     4,244,276,338.01
资产总计                           12,061,405,708.47                     6,306,050,480.99
流动负债：
    短期借款                        1,144,367,076.67                       982,902,879.96
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         242,184,967.74                        350,480,107.65
    预收款项                         387,208,043.63                        254,318,829.33
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      62,764,175.02                         31,486,635.12
    应交税费                          25,212,887.05                         42,730,948.82
    应付利息                          36,544,842.20                         30,561,771.30
    应付股利                            8,911,620.10                        45,502,167.45
    其他应付款                       147,118,848.63                        645,043,746.34
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        2,054,312,461.04                     2,383,027,085.97
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                         962,777,761.81                        719,641,668.05
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                       167,071,215.51
                                                                                      113
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    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                             14,814,975.74                           22,344,259.11
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                         1,144,663,953.06                         741,985,927.16
负债合计                                               3,198,976,414.10                        3,125,013,013.13
所有者权益：
    股本                                               1,151,897,160.00                        1,126,866,019.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           1,409,096,461.24                         952,037,214.10
    减：库存股                                          128,017,464.75                          258,951,660.27
    其他综合收益                                       4,005,195,181.77                          -62,493,681.41
    专项储备
    盈余公积                                            103,293,653.86                           90,763,500.15
    一般风险准备
    未分配利润                                         2,168,265,705.05                        1,303,806,501.31
归属于母公司所有者权益合计                             8,709,730,697.17                        3,152,027,892.88
    少数股东权益                                        152,698,597.20                           29,009,574.98
所有者权益合计                                         8,862,429,294.37                        3,181,037,467.86
负债和所有者权益总计                               12,061,405,708.47                           6,306,050,480.99
法定代表人：周亚辉                 主管会计工作负责人：王立伟                       会计机构负责人：马苓月
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            425,167,105.19                          513,629,502.49
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
                                                                                                            114
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    应收票据
    应收账款                           3,517,053.11                         7,130,471.33
    预付款项                           3,918,058.25                         3,568,280.37
    应收利息
    应收股利                        416,672,200.72                        208,709,677.81
    其他应收款                      753,054,456.88                        480,499,830.70
    存货
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       2,244,451.85                          454,796.78
流动资产合计                       1,604,573,326.00                     1,213,992,559.48
非流动资产：
    可供出售金融资产                181,876,323.93                        221,856,323.93
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   3,689,597,826.97                     2,776,316,079.45
    投资性房地产
    固定资产                           2,655,131.10                         3,955,679.97
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           2,738,642.92                         2,428,710.89
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       3,054,765.46                            27,000.00
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                     3,879,922,690.38                     3,004,583,794.24
资产总计                           5,484,496,016.38                     4,218,576,353.72
流动负债：
    短期借款                        689,930,685.00                        190,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                     115
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期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                   60,522,713.90                         56,635,872.00
    预收款项                     3,706,085.85                         3,851,239.25
    应付职工薪酬                 7,023,925.19                         5,570,123.94
    应交税费                      451,823.54                          6,077,120.97
    应付利息                   34,732,146.27                         29,434,575.01
    应付股利                     8,911,620.10                         8,178,958.99
    其他应付款                941,420,897.41                      1,166,076,409.87
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 1,746,699,897.26                     1,465,824,300.03
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                  962,777,761.81                        719,641,668.05
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                125,258,551.06
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               1,088,036,312.87                       719,641,668.05
负债合计                     2,834,736,210.13                     2,185,465,968.08
所有者权益：
    股本                     1,151,897,160.00                     1,126,866,019.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,408,692,178.42                       951,632,931.28
                                                                               116
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    减：库存股                                 128,017,464.75                             258,951,660.27
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   103,293,653.86                              90,763,500.15
    未分配利润                                 113,894,278.72                             122,799,595.48
所有者权益合计                                2,649,759,806.25                        2,033,110,385.64
负债和所有者权益总计                          5,484,496,016.38                        4,218,576,353.72
3、合并利润表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                3,436,369,668.04                        2,424,670,626.82
    其中：营业收入                            3,436,369,668.04                        2,424,670,626.82
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                2,453,865,368.07                        2,359,910,105.62
    其中：营业成本                                 694,547,836.83                     1,139,908,886.99
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                               10,600,415.23                           4,044,682.95
           销售费用                                953,910,836.54                         638,900,658.96
           管理费用                                666,730,798.65                         443,522,811.44
           财务费用                                 96,408,579.24                          55,053,404.45
           资产减值损失                             31,666,901.58                          78,479,660.83
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                   444,016,282.31                         492,610,760.31
列）
                                                                                                     117
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           其中：对联营企业和合营企业
                                               6,577,234.20                        -4,942,002.27
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                               1,250,264.28                          -198,409.24
列）
           其他收益                          35,581,798.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         1,463,352,644.91                       557,172,872.27
    加：营业外收入                             3,319,083.59                        13,391,014.43
    减：营业外支出                             1,728,521.26                         1,169,113.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     1,464,943,207.24                       569,394,772.71
    减：所得税费用                           46,256,797.69                         24,143,876.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         1,418,686,409.55                       545,250,896.55
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           1,418,686,409.55                       545,250,896.55
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润              998,666,057.61                        531,497,123.47
    少数股东损益                            420,020,351.94                         13,753,773.08
六、其他综合收益的税后净额                 4,065,820,881.99                       -24,985,107.28
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           4,067,688,863.18                       -25,873,535.17
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                           4,067,688,863.18                       -25,873,535.17
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                           4,101,614,487.23                       -12,074,167.56
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
                                                                                             118
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             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                           -33,925,624.05                         -13,799,367.61
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                               -1,867,981.19                            888,427.89
税后净额
七、综合收益总额                                          5,484,507,291.54                           520,265,789.27
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          5,066,354,920.79                           505,623,588.30
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              418,152,370.75                          14,642,200.97
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                  0.89                                   0.47
    （二）稀释每股收益                                                  0.89                                   0.47
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周亚辉                       主管会计工作负责人：王立伟                      会计机构负责人：马苓月
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                   44,287,964.81                          20,100,176.01
    减：营业成本                                                2,367,998.37                           2,347,118.94
           税金及附加                                            507,359.50                            1,216,572.85
           销售费用                                             2,045,475.04                           2,680,719.12
           管理费用                                            57,154,004.89                         155,836,867.83
           财务费用                                            84,289,100.61                          33,703,593.99
           资产减值损失                                          350,685.01                           20,428,418.72
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                              229,099,224.95                         320,298,968.36
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                                                                        -885,522.12
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
填列）
           其他收益
                                                                                                                119
                                         北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    126,672,566.34                       124,185,852.92
    加：营业外收入                      2,259,103.21                         2,155,198.58
    减：营业外支出                       161,451.89                           533,012.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      128,770,217.66                       125,808,039.33
列）
    减：所得税费用                      3,468,680.55                         5,351,292.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    125,301,537.11                       120,456,746.85
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                      125,301,537.11                       120,456,746.85
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                      125,301,537.11                       120,456,746.85
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
                                                                                      120
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5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            3,267,308,075.30                       2,046,783,947.73
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               15,348,777.32                           2,346,917.33
     收到其他与经营活动有关的现金                 63,936,362.66                         373,496,051.84
经营活动现金流入小计                         3,346,593,215.28                       2,422,626,916.90
     购买商品、接受劳务支付的现金                707,929,721.28                         955,927,437.28
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 500,734,615.73                         240,447,086.36
金
     支付的各项税费                              357,649,789.72                         167,310,361.74
     支付其他与经营活动有关的现金                734,483,103.55                         701,821,054.63
经营活动现金流出小计                         2,300,797,230.28                       2,065,505,940.01
经营活动产生的现金流量净额                   1,045,795,985.00                           357,120,976.89
二、投资活动产生的现金流量：
                                                                                                   121
                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    收回投资收到的现金             1,392,031,323.31                       941,424,506.63
    取得投资收益收到的现金           47,199,041.61                        268,458,396.12
    处置固定资产、无形资产和其他
                                       5,614,260.56                          315,702.12
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                          273,456,720.00
投资活动现金流入小计               1,444,844,625.48                     1,483,655,324.87
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     22,524,888.81                         11,911,169.22
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  692,663,731.55                      2,580,379,185.12
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                    584,344,728.22                        519,909,534.62
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金     80,272,465.10                        327,986,344.70
投资活动现金流出小计               1,379,805,813.68                     3,440,186,233.66
投资活动产生的现金流量净额           65,038,811.80                     -1,956,530,908.79
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金              602,499,990.40
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金             1,368,627,557.89                     2,223,870,454.41
    发行债券收到的现金              240,000,000.00                        730,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金    200,000,000.00
筹资活动现金流入小计               2,411,127,548.29                     2,953,870,454.41
    偿还债务支付的现金             1,542,069,085.89                     1,157,484,006.23
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    837,409,354.54                        130,689,381.94
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                    357,700,000.00
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    143,694,111.90                         17,695,308.38
筹资活动现金流出小计               2,523,172,552.33                     1,305,868,696.55
筹资活动产生的现金流量净额          -112,045,004.04                     1,648,001,757.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                     -31,295,912.75                        13,694,015.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额        967,493,880.01                         62,285,841.23
                                                                                     122
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     加：期初现金及现金等价物余额            1,057,097,819.87                           994,811,978.64
六、期末现金及现金等价物余额                 2,024,591,699.88                       1,057,097,819.87
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                 53,265,498.30                          52,116,134.86
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金            2,330,061,767.09                       2,863,844,425.53
经营活动现金流入小计                         2,383,327,265.39                       2,915,960,560.39
     购买商品、接受劳务支付的现金                 26,647,070.36                           6,151,598.32
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  38,543,968.62                          32,553,439.65
金
     支付的各项税费                                9,412,569.03                           1,025,807.39
     支付其他与经营活动有关的现金            2,616,618,949.37                       1,890,972,834.97
经营活动现金流出小计                         2,691,222,557.38                       1,930,703,680.33
经营活动产生的现金流量净额                   -307,895,291.99                            985,256,880.06
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          126,565,606.00                         445,560,968.94
     取得投资收益收到的现金                      106,015,910.41                         209,347,425.62
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                   3,063,969.00                            285,242.33
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                                       273,456,720.00
投资活动现金流入小计                             235,645,485.41                         928,650,356.89
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   2,153,894.54                           1,770,711.89
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                               10,020,000.00                         635,589,474.00
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                 925,879,840.00                     1,775,397,793.74
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                   214,000.00                          258,456,720.00
投资活动现金流出小计                             938,267,734.54                     2,671,214,699.63
投资活动产生的现金流量净额                   -702,622,249.13                       -1,742,564,342.74
                                                                                                   123
                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                            599,999,990.40
    取得借款收到的现金                                            689,930,685.00                                 904,463,000.00
    发行债券收到的现金                                            240,000,000.00                                 730,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                  150,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                            1,679,930,675.40                                1,634,463,000.00
    偿还债务支付的现金                                            439,463,000.00                                 465,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                  190,261,463.58                                 108,588,127.97
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                  125,862,778.57                                  17,695,308.38
筹资活动现金流出小计                                              755,587,242.15                                 591,283,436.35
筹资活动产生的现金流量净额                                        924,343,433.25                                1,043,179,563.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                   -2,288,289.43                                     266,897.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      -88,462,397.30                                 286,138,997.97
    加：期初现金及现金等价物余额                                  513,629,502.49                                 227,490,504.52
六、期末现金及现金等价物余额                                      425,167,105.19                                 513,629,502.49
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                          东权益
                                         其他     积     存股   合收益      备      积       险准备   利润                  计
                             股    债
                    1,126,                                                                            1,303,8             3,181,0
                                                952,037 258,951 -62,493,           90,763,                      29,009,
一、上年期末余额 866,01                                                                               06,501.             37,467.
                                                ,214.10 ,660.27 681.41             500.15                        574.98
                     9.00                                                                                 31                     86
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                                                                                                                                 124
                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   1,126,                                                      1,303,8              3,181,0
                            952,037 258,951 -62,493,            90,763,                   29,009,
二、本年期初余额 866,01                                                        06,501.              37,467.
                            ,214.10 ,660.27 681.41               500.15                   574.98
                     9.00                                                           31                  86
三、本期增减变动 25,031                -130,93 4,067,6                                              5,681,3
                            457,059                             12,530,        864,459 123,689
金额（减少以“－” ,141.0              4,195.5 88,863.                                              91,826.
                            ,247.14                              153.71        ,203.74 ,022.22
号填列）               0                    2        18                                                 51
                                                 4,067,6                                            5,484,5
（一）综合收益总                                                               998,666 418,152
                                                 88,863.                                            07,291.
额                                                                             ,057.61 ,370.75
                                                     18                                                 54
                   25,031              -130,93
（二）所有者投入            457,059                                                       63,236, 676,261
                   ,141.0              4,195.5
和减少资本                  ,247.14                                                       651.47 ,235.13
                       0                    2
                   32,258
1．股东投入的普             550,068                                                                 582,326
                   ,064.0
通股                        ,359.54                                                                 ,423.54
                       0
2．其他权益工具
                                                                                                       0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入 -7,226                 -130,93                                                      -231,17
                            -93,009,
所有者权益的金     ,923.0              4,195.5                                                      0,230.9
                             112.40
额                     0                    2                                                            2
                                                                                          63,236, 63,236,
4．其他
                                                                                          651.47 651.47
                                                                               -134,20 -357,70 -479,37
                                                                12,530,
（三）利润分配                                                                 6,853.8 0,000.0 6,700.1
                                                                 153.71
                                                                                     7         0         6
                                                                12,530,        -12,530,
1．提取盈余公积                                                                                        0.00
                                                                 153.71         153.71
2．提取一般风险
                                                                                                       0.00
准备
                                                                               -121,67 -357,70 -479,37
3．对所有者（或
                                                                               6,700.1 0,000.0 6,700.1
股东）的分配
                                                                                     6         0         6
4．其他                                                                                                0.00
（四）所有者权益
                                                                                                       0.00
内部结转
1．资本公积转增
                                                                                                       0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
                                                                                                       0.00
资本（或股本）
                                                                                                        125
                                                                             北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
                                                                                                                                 0.00
亏损
4．其他                                                                                                                          0.00
（五）专项储备                                                                                                                   0.00
1．本期提取                                                                                                                      0.00
2．本期使用                                                                                                                      0.00
（六）其他                                                                                                                       0.00
                     1,151,                      1,409,0               4,005,1                            2,168,2             8,862,4
                                                             128,017                   103,293                      152,698
四、本期期末余额 897,16                          96,461.               95,181.                            65,705.             29,294.
                                                             ,464.75                   ,653.86                      ,597.20
                      0.00                              24                  77                                05                     37
上期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                           上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                    其他权益工具                                                                         少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                     股本                                                                                           东权益
                              优先 永续                                                                                         计
                                          其他     积         存股     合收益     备     积      险准备    利润
                              股    债
                     1,127,                                                                                                   2,680,0
                                                 873,311 265,305 -36,620,              78,717,            902,684
一、上年期末余额 230,99                                                                                                       18,953.
                                                 ,461.04 ,390.00 146.24                 825.46            ,210.65
                      3.00                                                                                                           91
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     1,127,                                                                                                   2,680,0
                                                 873,311 265,305 -36,620,              78,717,            902,684
二、本年期初余额 230,99                                                                                                       18,953.
                                                 ,461.04 ,390.00 146.24                 825.46            ,210.65
                      3.00                                                                                                           91
三、本期增减变动
                     -364,9                      78,725, -6,353,7 -25,873,             12,045,            401,122 29,009, 501,018
金额（减少以“－”
                     74.00                        753.06       29.73 535.17             674.69            ,290.66 574.98 ,513.95
号填列）
（一）综合收益总                                                       -25,873,                           531,497 14,642, 520,265
额                                                                      535.17                            ,123.47 200.97 ,789.27
（二）所有者投入 -364,9                          78,725, -6,353,7                                                   14,555, 99,270,
和减少资本           74.00                        753.06       29.73                                                 584.45 093.24
1．股东投入的普                                  12,877,                                                                      12,877,
                                                                                                                                     126
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通股                         121.75                                                             121.75
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                   -364,9   65,848, -6,353,7                                                    59,129,
所有者权益的金
                   74.00     631.31   29.73                                                     927.58
额
                                                                                      14,555, 14,555,
4．其他
                                                                                      584.45 584.45
                                                                           -130,37              -118,51
                                                            12,045,                   -188,21
（三）利润分配                                                             4,832.8              7,368.5
                                                             674.69                      0.44
                                                                                 1                   6
                                                            12,045,        -12,045,
1．提取盈余公积
                                                             674.69         674.69
2．提取一般风险
准备
                                                                           -118,32              -118,51
3．对所有者（或                                                                       -188,21
                                                                           9,158.1              7,368.5
股东）的分配                                                                             0.44
                                                                                 2                   6
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,126,                                                  1,303,8              3,181,0
                            952,037 258,951 -62,493,        90,763,                   29,009,
四、本期期末余额 866,01                                                    06,501.              37,467.
                            ,214.10 ,660.27 681.41           500.15                   574.98
                    9.00                                                        31                  86
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                    127
                                                                       北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                         单位：元
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润        益合计
                     1,126,86                          951,632,9 258,951,6                      90,763,50 122,799 2,033,110
一、上年期末余额
                     6,019.00                             31.28       60.27                          0.15 ,595.48         ,385.64
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,126,86                          951,632,9 258,951,6                      90,763,50 122,799 2,033,110
二、本年期初余额
                     6,019.00                             31.28       60.27                          0.15 ,595.48         ,385.64
三、本期增减变动
                     25,031,1                          457,059,2 -130,934,                      12,530,15 -8,905,3 616,649,4
金额（减少以“－”
                       41.00                              47.14      195.52                          3.71     16.76        20.61
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            125,301 125,301,5
额                                                                                                          ,537.11         37.11
（二）所有者投入 25,031,1                              457,059,2 -130,934,                                              613,024,5
和减少资本             41.00                              47.14      195.52                                                83.66
1．股东投入的普 32,258,0                               550,068,3                                                        582,326,4
通股                   64.00                              59.54                                                            23.54
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                     -7,226,9                          -93,009,1 -130,934,                                              30,698,16
所有者权益的金
                       23.00                              12.40      195.52                                                  0.12
额
4．其他
                                                                                                            -134,20
                                                                                                12,530,15               -121,676,
（三）利润分配                                                                                              6,853.8
                                                                                                     3.71                 700.16
                                                                                                                    7
                                                                                                12,530,15 -12,530,
1．提取盈余公积
                                                                                                     3.71    153.71
                                                                                                            -121,67
2．对所有者（或                                                                                                         -121,676,
                                                                                                            6,700.1
股东）的分配                                                                                                              700.16
                                                                                                                    6
3．其他
（四）所有者权益
                                                                                                                              128
                                                                       北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     1,151,89                          1,408,692 128,017,4                      103,293,6 113,894 2,649,759
四、本期期末余额
                     7,160.00                            ,178.42      64.75                         53.86 ,278.72       ,806.25
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润      益合计
                     1,127,23                          872,907,1 265,305,3                      78,717,82 132,717 1,946,268
一、上年期末余额
                     0,993.00                             78.22       90.00                          5.46 ,681.44       ,288.12
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,127,23                          872,907,1 265,305,3                      78,717,82 132,717 1,946,268
二、本年期初余额
                     0,993.00                             78.22       90.00                          5.46 ,681.44       ,288.12
三、本期增减变动
                     -364,97                           78,725,75 -6,353,72                      12,045,67 -9,918,0 86,842,09
金额（减少以“－”
                         4.00                               3.06       9.73                          4.69     85.96        7.52
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            120,456 120,456,7
额                                                                                                          ,746.85      46.85
（二）所有者投入 -364,97                               78,725,75 -6,353,72                                            84,714,50
和减少资本               4.00                               3.06       9.73                                                8.79
1．股东投入的普                                        12,877,12                                                      12,877,12
通股                                                        1.75                                                           1.75
                                                                                                                            129
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2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                   -364,97               65,848,63 -6,353,72                                        71,837,38
所有者权益的金
                       4.00                   1.31      9.73                                             7.04
额
4．其他
                                                                                          -130,37
                                                                              12,045,67             -118,329,
（三）利润分配                                                                            4,832.8
                                                                                   4.69               158.12
                                                                                               1
                                                                              12,045,67 -12,045,
1．提取盈余公积
                                                                                   4.69   674.69
                                                                                          -118,32
2．对所有者（或                                                                                     -118,329,
                                                                                          9,158.1
股东）的分配                                                                                          158.12
                                                                                               2
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,126,86              951,632,9 258,951,6                  90,763,50 122,799 2,033,110
四、本期期末余额
                   6,019.00                 31.28     60.27                        0.15 ,595.48       ,385.64
三、公司基本情况
    北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2011年6月8日经北京市工商行政
管理局批准，由周亚辉等共同发起设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码：91110000673814068U。
2015年1月在深圳证券交易所上市。所属行业为互联网信息类。
    截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数115,189.72万股，注册资本为115,189.72万元，注册
地：北京市海淀区知春路118号知春大厦B座605E，总部地址：北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心
B座。本公司主要经营活动为：综合性互联网增值服务。本公司的实际控制人为周亚辉。
                                                                                                          130
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本财务报表业经公司董事会于2018年4月19日批准报出。
  截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                    子公司名称
 北京昆仑在线网络科技有限公司
 北京昆仑乐享网络技术有限公司
 广州昆仑在线信息科技有限公司
 昆仑日本株式会社
 昆仑韩国株式会社
 香港昆仑万维股份有限公司
 北京昆仑点金投资有限公司
 宁波昆仑点金股权投资有限公司
 上海昆晟科技有限公司
 西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司
   北京闲徕互娱网络科技有限公司
     闲来互娱（海南）网络科技有限公司
     湖南闲徕互娱网络科技有限公司
     深圳市天橙一品科技有限公司
     闲徕互娱（香港）网络科技有限公司
 昆仑集团有限公司
   KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL SDN. BHD.
   网潮（香港）科技股份有限公司
   游景蓝图（香港）科技股份有限公司
   KUNLUN EUROPE LIMITED
   KUNLUN US INC
   台湾昆仑万维有限公司
   Kunlun Grindr Holdings Limited
     KL Grindr Holdings,Inc.
     Grindr LLC
   Cayman Kunlun Group
 霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司
 霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司
 新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司
 成都杰蛙科技有限公司
  本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的
  权益”。
                                                                                             131
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本期无对持续经营能力产生重大影响的因素。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网游戏业
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
 本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
                                                                                                132
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
    1、合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
    2、合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
                                                                                                133
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权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     （2）处置子公司或业务
     ①一般处理方法
     在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
     因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
     ②分步处置子公司
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
     ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
     （3）购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排分为共同经营和合营企业。
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    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十二）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
（2）外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
   金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
       金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
   金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
   融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
1. 金融工具的确认依据和计量方法
       （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
       取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
   为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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       处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
       （2）持有至到期投资
       取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
   金额。
       持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
   在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
       处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
       （3）应收款项
       公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
   有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
   始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
       收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
       （4）可供出售金融资产
       取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
   相关交易费用之和作为初始确认金额。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
   其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
   权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
       处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
   其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
       （5）其他金融负债
       按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
1. 金融资产转移的确认依据和计量方法
       公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
   止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
   金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列
   两项金额的差额计入当期损益：
       （1）所转移金融资产的账面价值；
       （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
   产为可供出售金融资产的情形）之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
   未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
       （1）终止确认部分的账面价值；
       （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
   的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
       金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
1. 金融负债终止确认条件
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
   权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
   实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
                                                                                               136
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       对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
   同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
   资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
       本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
   该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
   现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
1. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
       存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
   采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
   他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
   致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
   情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：若该权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：低于其成本持续时间超
过一年（含一年）的；上述成本的计算方法为：按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本
金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                应收账款余额 500 万元以上的款项；其他应收款余额 300 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                元以上的款项
                                                应收账款余额 500 万元以上的款项；其他应收款余额 300 万
                                                元以上的款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
                                                提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款
                                                项，将其归入相应组合计提坏账准备。
                                                                                                    137
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
组合 1                                             账龄分析法
组合 2                                             其他方法
组合 3                                             其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
组合 2
组合 3
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             对于单项金额不重大但需要单独进行减值测试的应收款项
                                                   根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                   准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网游戏业
13、持有待售资产
           本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
           （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
           （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
           将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得
                                                                                                          138
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      批准。
14、长期股权投资
        1. 共同控制、重大影响的判断标准
           共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
           享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
           制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
           重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
           他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
           为本公司联营企业。
        1. 初始投资成本的确定
           （1）企业合并形成的长期股权投资
           同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
           性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
           中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制
           下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
           财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的
           初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
           价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
           非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
           本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投
           资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
           （2）其他方式取得的长期股权投资
           以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
           以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
           本。
           在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
           下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定
           其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
           货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
           投资成本。
           通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
        1. 后续计量及损益确认方法
           （1）成本法核算的长期股权投资
           公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
           含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
           或利润确认当期投资收益。
           （2）权益法核算的长期股权投资
           对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
           被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
                                                                                              139
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投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收
益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交
易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”和“三、（五）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比
例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者
权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制
或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限              残值率%              年折旧率%
房屋及建筑物           年限平均法          20 年                   5.00                 4.75
运输设备               年限平均法          10 年                   5.00                 9.50
计算机及办公设备       年限平均法          3-5 年                  5.00                 31.67-19.00
服务器                 年限平均法          3-5 年                  5.00                 31.67-19.00
办公家具               年限平均法          2-5 年                  5.00                 48.00-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网游戏业
18、借款费用
            1. 借款费用资本化的确认原则
               借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
               额等。
               公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
               计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
               符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
               或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
               借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
               （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
                                                                                                           141
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               金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
               （2）借款费用已经发生；
               （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
          1. 借款费用资本化期间
             资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
             的期间不包括在内。
             当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
             本化。
             当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
             款费用停止资本化。
             购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
             在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
          1. 暂停资本化期间
             符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
             的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
             可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
             用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
          1. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
             对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
             借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
             收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
             对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
             借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
             本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网游戏业
          1. 无形资产的计价方法
             （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
             外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
             发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
                                                                                                  142
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              无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
              债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
              值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
              在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
              下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
              有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
              出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
              （2）后续计量
              在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
              对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
              形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
        1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                    项目                预计使用寿命                   依据
     电脑软件                                     3-5年          预计可使用年限
     著作权                                      5-10年          预计可使用年限
     商标权                                        10年          预计可使用年限
     开发工具                                          3年       预计可使用年限
              每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
              经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
        1. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
           公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
           研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
           阶段。
           开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
           生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
        1. 开发阶段支出资本化的具体条件
           内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
           （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
           （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
           （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
           无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
           （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
           或出售该无形资产；
           （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
           开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
           时计入当期损益。
                                                                                                    143
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22、长期资产减值
      长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存
      在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差
      额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
      计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
      以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
      组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
      商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
      本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
      分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
      账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
      关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
      组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
      在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
      组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
      并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
      值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
      与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
      值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待
摊费用包括游戏授权金、办公室装修费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
授权金为公司获得游戏运营权支付的款项，按照合同规定的游戏运营期限平均摊销计入主营业务成本。当
合同规定的期限届满前提前终止运营的，将尚未摊销的授权金余值一次摊销全部计入主营业务成本核算。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
                                                                                               144
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（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保
险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成
本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
详见本附注“五、(十七) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
        1. 预计负债的确认标准
           与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
           司确认为预计负债：
           （1）该义务是本公司承担的现时义务；
           （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
           （3）该义务的金额能够可靠地计量。
        1. 各类预计负债的计量方法
           本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
           本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
           因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
           最佳估计数分别以下情况处理：
                                                                                               145
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               所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
               估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
               所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
               生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
               如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
               本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
               到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
       本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
       础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
             以权益结算的股份支付及权益工具
             以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
             以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市
             流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价
             格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
             资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个
             资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续
             信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取
             得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
             本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入
             相关成本或费用，相应增加资本公积。
             对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
             件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，
             即视为可行权。
             如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
             外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得
             服务的增加。
             如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
             额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算
             的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权
             益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
             式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
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是
互联网游戏业
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公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
          1. 销售商品收入确认的一般原则：
             （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
             （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
             效控制；
             （3）收入的金额能够可靠地计量；
             （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
             （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
          1. 具体原则
             公司营业收入主要为游戏收入和互联网产品收入。
             本公司游戏收入按照不同的运营模式进行确认，具体如下：
             在自主运营模式下，本公司独立进行游戏产品的研发和运营，按照道具消耗金额确认收入。
             在转授权运营模式下，根据协议约定，本公司不承担主要运营责任，按照净额法，即合作运
             营方支付的分成款项扣除应付研发方分成后的净额确认营业收入。
             在代理运营模式下，根据协议约定，本公司承担主要运营责任，按照总额法，采用基于用户
             生命周期的收入确认模型，将用户兑换游戏币的金额按照用户生命周期分摊确认收入。
             互联网产品收入中，收取的会员费在整个受益期内分期确认收入。
          1. 确认让渡资产使用权收入的依据
             与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
             让渡资产使用权收入金额：
             （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
             （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
      对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
      异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
      扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
      对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
      不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
      发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
      当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
      税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
      当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
      税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
      但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
      算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
      抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
                                                                                               148
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32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                      审批程序                                   备注
（1）在利润表中分别列示"持续经营净利                                        本期列示持续经营净利润金额
润"和"终止经营净利润"。比较数据相应 董事会决议                              1,418,686,409.55 元；上期列示持续经营
调整。                                                                      净利润金额 545,250,896.55 元。
（2）与本公司日常活动相关的政府补
助，计入其他收益，不再计入营业外收 董事会决议                               其他收益：35,581,798.35 元。
入。比较数据不调整。
                                                                            本年营业外收入 2017 年度计入资产处置
（3）在利润表中新增"资产处置收益"项                                         收益 1,250,264.28 元，重分类至资产处置
目，将部分原列示为"营业外收入"的资产                                        收益；上年；2016 年度营业外收入减少
                                    董事会决议
处置损益重分类至"资产处置收益"项目。                                        5,939.99 元，重分类至营业外支出减少
比较数据相应调整。                                                          204,349.23 元，资产处置收益。增加
                                                                            -198,409.24 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                            计税依据                                   税率
                                       按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                       收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                      6%
                                       允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                       交增值税
城市维护建设税                         按实际缴纳的流转税计缴               7%
企业所得税                             按应纳税所得额计缴                   15%、25%、9%
教育费附加                             实际缴纳流转税额                     3%、2%
文化建设事业费                         广告收入                             3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                                                                                                                149
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                        纳税主体名称                                 所得税税率
昆仑日本株式会社                               15%、23.4%、30%
昆仑韩国株式会社                               10%、20%、22%、25%
香港昆仑万维股份有限公司                       16.5%
昆仑集团有限公司                               16.5%
KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL SDN. BHD.          0%、18%、24%
KUNLUN EUROPE LIMITED                          19%
KUNLUN US INC                                  15%-35%
网潮（香港）科技股份有限公司                   16.5%
游景蓝图（香港）科技股份有限公司               16.5%
台湾昆仑万维有限公司                           17%
KunlunGrindrHoldingsLimited
KLGrindrHoldings,Inc.
Grindr LLC
Cayman Kunlun Group
2、税收优惠
        1、母公司税收优惠政策
        根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的
        通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案
        手续后免征增值税。
        2、子公司北京昆仑在线网络科技有限公司税收优惠政策
        根据2014年12月12日北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税
        务局联合颁发的编号为GF201411000916号高新技术企业证书（有效期为2014年12月12日至2017年
        12月12日），根据中华人民共和国企业所得税税法第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公
        司在高新技术企业证书有效期内按15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税，上述证书到期后企业
        于2017年12月6日取得了证书编号为GR201711007702号高新技术企业证书，有效期三年，公司在高
        新技术企业证书有效期内按15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税。
        根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的
        通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案
        手续后免征增值税。
        3、子公司广州昆仑在线信息科技有限公司税收优惠政策
        根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的
        通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案
        手续后免征增值税。
        4、子公司北京昆仑乐享网络技术有限公司税收优惠政策
        根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的
        通知》的规定，公司对于在2017年度从事的技术转让，技术开发业务收入在办理完毕相应的备案
        手续后免征增值税。
                                                                                                   150
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        5、子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司税收优惠政策
        根据（财税（2011）58号）文件《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战
        略有关税收政策问题的通知》国家关于西部大开发税收优惠政策，并按照<西藏自治区人民政府关
        于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知>（藏政发[2014]51号）的规定，企业“自2011
        年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得
        税” 、“自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地
        方分享的部分”，即西藏子公司按照实际 9%的企业所得税税率缴纳企业所得税。
        6、子公司霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司税收优惠政
        策
        根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通
        知》（财税[2011] 112号），自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特
        殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企
        业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税
       7、子公司北京闲徕互娱网络科技有限公司于2018年2月28日取得编号为京RQ-2018-0069号的《软件
       企业认定证书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税（2008）
       1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税（2012）
       27号）规定，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%
       的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止，公司从2017年开始盈利，2017年为享受两免
       三减半的第一年。
       8、子公司闲来互娱（海南）网络科技有限公司根据海南省人民政府于2011年7月20日发布的《海南
       省鼓励和支持战略性新兴产业和高新技术产业发展的若干政策》（暂行）（琼府[2011]52号），企
       业所得税、增值税的地方分享部分年纳税额度合计500万元以上的，扶持奖励已缴纳税额80%。
       9、深圳市天橙一品科技有限公司于2014年2月28日取得编号为深R-2014-0020号的《软件企业认定证
       书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税（2008）1号）和
       《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税（2012）27号）规
       定，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定
       税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止，公司从2017年开始盈利，2017年为享受两免三减半
       的第一年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                单位： 元
               项目                         期末余额                             期初余额
库存现金                                                 343,240.46                           127,910.62
银行存款                                           2,003,493,721.00                     1,056,969,889.80
其他货币资金                                           29,851,128.92                        19,287,737.98
合计                                               2,033,688,090.38                     1,076,385,538.40
                                                                                                      151
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     其中：存放在境外的款项总额                      1,301,025,813.24                          264,300,646.81
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
                           项目                 期末余额                   年初余额
         银行承兑汇票保证金
         信用证保证金
         履约保证金
         用于担保的定期存款或通知存款
         放在境外且资金汇回受到限制的款
         项
         保证金                                      9,096,390.50              19,287,718.53
                           合计                      9,096,390.50              19,287,718.53
         截至2017年12月31日，其他货币资金中人民币9,096,390.50元为子公司Grindr LLC租房保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                    单位： 元
                    项目                      期末余额                             期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                    单位： 元
                    项目                      期末余额                             期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                    单位： 元
                            项目                                        期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                    单位： 元
                    项目                  期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
                                                                                                          152
                                                                           北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                            单位： 元
                              项目                                                        期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                              期末余额                                               期初余额
                           账面余额               坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额           比例      金额                            金额       比例       金额      计提比例
                                                           例
                      无法插
                     入组合
                     1，导致
单项金额重大并单     审计报
独计提坏账准备的     告与本
应收账款             表可填
                     入数据
                     格式不
                     符
按信用风险特征组
                     449,887,                 40,134,5             409,752,9 624,454               44,483,45               579,971,33
合计提坏账准备的                     99.65%               8.92%                          99.74%                    7.12%
                          470.40                 57.98                12.42 ,788.59                     6.56                     2.03
应收账款
单项金额不重大但
                     1,600,00                 1,600,00                         1,600,0             1,600,000
单独计提坏账准备                     0.35%               100.00%        0.00              0.26%                 100.00%          0.00
                            0.00                  0.00                          00.00                    .00
的应收账款
                     451,487,                 41,734,5             409,752,9 626,054               46,083,45               579,971,33
合计                               100.00%                9.24%                          100.00%                   7.36%
                          470.40                 57.98                12.42 ,788.59                     6.56                     2.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                              应收账款                         坏账准备                          计提比例
                                                                                                                                  153
                                                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计                                  284,085,911.70                    14,210,461.45                                5.00%
1至2年                                        145,025,847.08                    14,502,584.70                            10.00%
2至3年                                         11,692,749.73                     2,338,549.94                            20.00%
3 年以上                                           9,082,961.89                  9,082,961.89                           100.00%
合计                                          449,887,470.40                    40,134,557.98
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
             应收账款（按单位）                                   期末余额
                                       应收账款              坏账准备        计提比例           计提理由
        北京多游网络科技有限公      1,600,000.00           1,600,000.00      100.00%        无法收回
        司
                   合 计            1,600,000.00           1,600,000.00          /                   /
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,632,998.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                       单位： 元
                  单位名称                             收回或转回金额                                    收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                       单位： 元
                             项目                                                         核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                   8,981,896.87
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                             款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质          核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                    易产生
应收账款核销说明：
无
                                                                                                                                154
                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网游戏业
                     单位名称                                           期末余额
                                                    应收账款        占应收账款合           坏账准备
                                                                    计数的比例(%)
       摩利数位行销股份有限公司                     77,416,051.75             17.15        6,685,209.34
       陈建军                                       70,008,055.79             15.51        7,000,805.58
       App Store                                    64,524,464.48             14.29        3,226,223.22
       Google Play                                  25,807,425.24               5.72       1,290,371.26
       hope software joint stock company            18,131,084.41               4.02         906,554.22
                       合计                        255,887,081.67             56.69       19,109,163.62
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位： 元
                                        期末余额                                           期初余额
           账龄
                                金额                   比例                    金额                       比例
1 年以内                        51,799,804.79                  44.08%          101,473,639.76                     49.09%
1至2年                          40,562,269.19                  34.51%              95,824,673.38                  46.36%
2至3年                          23,437,354.52                  19.94%               7,974,069.48                   3.86%
3 年以上                         1,732,000.76                  1.47%                1,424,949.67                   0.69%
合计                          117,531,429.26            --                     206,697,332.29              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
上表所列金额为预付款项计提减值损失后的净额，预付款项主要为预付游戏分成款项，本期计提减值损失
                                                                                                                       155
                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
5,548,880.16元。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                        预付对象             期末余额             占预付款项期末余额合
                                                                    计数的比例（%）
       苏州蜗牛数字科技股份有限公司           18,971,523.27                       16.14
       klab inc.                              18,547,258.01                       15.78
       上海心引网络科技有限公司                   9,638,297.00                      8.20
       霍尔果斯游范儿网络科技有限公司             7,783,018.65                      6.62
       印纪影视娱乐传媒有限公司                   7,563,679.25                      6.44
                         合 计                 62,503,776.18                      53.18
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                  单位： 元
                 项目                     期末余额                              期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                 是否发生减值及其判断
      借款单位                期末余额    逾期时间                 逾期原因
                                                                                           依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                  单位： 元
         项目(或被投资单位)               期末余额                              期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                  单位： 元
                                                                                 是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)           期末余额      账龄                 未收回的原因
                                                                                           依据
                                                                                                        156
                                                                         北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例       金额                            金额       比例       金额        计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      无法插                                               20,000,              20,000,00
独计提坏账准备的                                                                       11.00%                   100.00%
                     入组合                                                000.00                      0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                     197,630,              10,383,7              187,246,6 161,818              8,525,316                 153,293,25
合计提坏账准备的                100.00%                  5.25%                         89.00%                     5.27%
                       437.02                40.21                  96.81 ,571.64                       .99                     4.65
其他应收款
                     197,630,              10,383,7              187,246,6 181,818              28,525,31                 153,293,25
合计                            100.00%                  5.25%                        100.00%                   15.69%
                       437.02                40.21                  96.81 ,571.64                      6.99                     4.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   126,027,819.34                         6,301,391.13                            5.00%
1至2年                                             37,046,338.01                      3,704,633.80                           10.00%
3 年以上                                              377,715.28                       377,715.28                           100.00%
合计                                           163,451,872.63                        10,383,740.21
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
        组合中，采用个别认定计入组合3计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                                                 157
                                                                       北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  组合名称                                       期末余额
                                        其他应收款              坏账准备              计提比例（%）
         押金、保证金及备用金             34,178,564.39
                    合计                  34,178,564.39
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,858,423.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                         转回或收回金额                                 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                               项目                                                    核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                         25,000,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额             核销原因          履行的核销程序
                                                                                                             易产生
北京小矮人信息技                                              债务人经营不善，无
                      投资款                  20,000,000.00                        经总经理审批       否
术有限公司                                                    法收回
广州市叉叉信息科                                              债务人经营不善，无
                      游戏授权金               5,000,000.00                        经总经理审批       否
技有限公司                                                    法收回
合计                            --            25,000,000.00             --                --                   --
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                              期初账面余额
股权回购款                                                                                                   87,795,045.33
投资款                                                             84,160,000.00                             20,000,000.00
游戏授权金                                                                                                    5,000,000.00
垫付款                                                                                                       10,103,571.61
                                                                                                                          158
                                                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
员工借款                                                                2,033,900.66                            2,337,599.00
外包费                                                                                                            119,296.98
押金及保证金                                                           24,433,831.78                           12,620,617.15
备用金                                                                  6,744,732.62                            5,141,819.95
企业借款                                                               45,990,645.25                           38,513,709.48
保理业务款                                                              4,659,237.91
股东出资款                                                              3,000,000.00
闲徕少数股东款                                                         22,578,431.37
其他                                                                    4,029,657.43                             186,912.14
合计                                                                 197,630,437.02                           181,818,571.64
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质             期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
刘佳                 投资款                     84,160,000.00 1 年以内                           42.58%         4,208,000.00
charm top inc
                     借款                       35,990,645.25 1-2 年                             18.21%         3,599,064.53
limited
北京市文化科技融
资租赁股份有限公 保证金                         10,000,000.00 1 年以内                            5.06%
司
深圳市盘古天地科
                     借款                       10,000,000.00 1 年以内                            5.06%          500,000.00
技有限公司
汇丰银行-保理专户 保理业务款                     4,659,237.91 1 年以内                            2.36%          232,961.90
合计                          --               144,809,883.16            --                      73.27%         8,540,026.43
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
          单位名称          政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                             及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
                                                                                                                         159
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                   单位： 元
                                  期末余额                                      期初余额
     项目
                  账面余额        跌价准备       账面价值        账面余额       跌价准备        账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
是
前五名游戏情况
（2）存货跌价准备
                                                                                                   单位： 元
                                        本期增加金额                  本期减少金额
     项目         期初余额                                                                      期末余额
                                    计提           其他         转回或转销        其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                   单位： 元
                        项目                                                  金额
其他说明：
11、持有待售的资产
                                                                                                   单位： 元
                                                                                                           160
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
           项目             期末账面价值              公允价值              预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
预缴税金                                                         149,509,117.50                          13,045,016.78
过桥贷款                                                         110,759,150.73                          32,381,668.83
合计                                                             260,268,268.23                          45,426,685.61
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                               单位： 元
                                           期末余额                                     期初余额
           项目
                          账面余额         减值准备     账面价值        账面余额        减值准备         账面价值
                         5,707,402,632.               5,707,402,632. 1,855,783,846.5
可供出售权益工具：                                                                                   1,855,783,846.56
                                     80                            80              6
                         4,556,104,587.               4,556,104,587.
    按公允价值计量的                                                    36,227,655.00                    36,227,655.00
                                     97                            97
                         1,151,298,044.               1,151,298,044. 1,819,556,191.5
    按成本计量的                                                                                     1,819,556,191.56
                                     83                            83              6
                         5,707,402,632.               5,707,402,632. 1,855,783,846.5
合计                                                                                                 1,855,783,846.56
                                     80                            80              6
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具         可供出售债务工具                                      合计
权益工具的成本/债务工           466,564,268.30                                                          466,564,268.30
                                                                                                                     161
                                                                           北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
具的摊余成本
公允价值                           4,556,104,587.97                                                        4,556,104,587.97
累计计入其他综合收益
                                   4,089,540,319.67                                                        4,089,540,319.67
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                  单位： 元
                                账面余额                                      减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                          本期现金
                                                                                                       单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少         期末         期初   本期增加 本期减少    期末                 红利
                                                                                                         比例
北京龙渊
天启投资
           4,462,275.                               3,958,789.
管理中心                               503,485.63                                                        19.19%
                      02                                     39
（有限合
伙）
天津真格
天峰投资 18,000,000                                 17,599,174
                                       400,826.00                                                         3.28%
中心（有              .00                                    .00
限合伙）
艾普拉斯
投资顾问 74,808,747                                 74,808,747
                                                                                                          9.95%
（北京）              .24                                    .24
有限公司
在线途游
（北京） 35,040,000                                 35,040,000
                                                                                                          3.61%
科技有限              .00                                    .00
公司
宁波辰海
灵璧股权
           64,000,000 36,000,000 7,992,696. 92,007,303
投资合伙                                                                                                 25.88%
                      .00        .00          44             .56
企业（有
限合伙）
北京厘米
库信息科   6,000,000.                               6,000,000.
                                                                                                          3.85%
技有限公              00                                     00
司
快看世界
（北京） 17,589,474                                 17,589,474
                                                                                                          4.11%
科技有限              .00                                    .00
公司
                                                                                                                           162
                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
杭州雷讯
网络技术 11,000,000                                  11,000,000
                                                                                                 1.24% 347,826.10
股份有限              .00                                   .00
公司
Kunlun AI 19,585,200                    19,585,200
                                                           0.00                                 15.00%
INC                   .00                      .00
有米科技
股份有限 856,323.93                                  856,323.93                                  0.12%
公司
北京企额
宝资产管       1,000,000.                            1,020,000.
                            20,000.00                                                            1.00%
理有限公              00                                    00
司
上海峰瑞
投资中心 40,000,000                     40,000,000
（有限合              .00                      .00
伙）
               486,307,18               486,307,18
qudian inc
                     8.54                     8.54
北京快乐
时代科技 180,000,00                                  180,000,00
                                                                                                19.21%
发展有限             0.00                                  0.00
公司
北京蜜莱
坞网络科 52,582,442                                  52,582,442
                                                                                                10.23%
技有限公              .11                                   .11
司
Source
               24,709,584                            24,709,584
Code Fund                                                                                        4.17%
                      .66                                   .66
I L.P.
daesung ct
investment
               11,940,828               2,120,289. 9,820,539.
partnershi                                                                                      10.30%
                      .87                      12           75
p（大成基
金）
dada nexus 112,395,87                                112,395,87
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limited              3.58                                  3.58
source
               17,901,923                            17,901,923
code ssj                                                                                        24.31%
                      .79                                   .79
linkage l.p.
                                                                                                               163
                                                                北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
brv aster      15,667,098                          15,667,098
                                                                                               2.50%
fund I,l.p.           .64                                 .64
everalbum, 1,984,520.                              1,984,520.
                                                                                               0.72%
inc                   19                                  19
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woobo inc                                                                                     20.00%
                      00                                  00
株式会社 39,006,461                   39,006,461
knetp                 .00                    .00
source
               31,134,545                          31,134,545
code fund                                                                                      3.16%
                      .00                                 .00
II l.p.
北京福瑞
车美信息 68,813,400 25,000,000                     93,813,400
                                                                                              14.60%
技术有限              .00       .00                       .00
公司
source
               18,692,641                          18,692,641
code fund                                                                                      8.45%
                      .39                                 .39
i annex l.p.
               198,935,89                          198,935,89
yinker inc                                                                                    15.00%
                     5.08                                5.08
舟谱数据
               11,000,000                          11,000,000
技术南京                                                                                      11.00%
                      .00                                 .00
有限公司
杭州捕翼
               36,500,000                          36,500,000
网络科技                                                                                       5.29%
                      .00                                 .00
有限公司
重庆奥菲
科网络科 10,000,000                                10,000,000
                                                                                              10.00%
技有限公              .00                                 .00
司
杭州如涵
               50,028,888                          50,028,888
控股股份                                                                                       4.98%
                      .52                                 .52
有限公司
成都趣睡
               21,000,000                          21,000,000
科技有限                                                                                       2.94%
                      .00                                 .00
公司
gx music       133,362,00             133,362,00
limited              0.00                   0.00
               1,819,556, 61,020,000 729,278,14 1,151,298,
合计                                                                                           --      347,826.10
                  191.56        .00         6.73      044.83
                                                                                                              164
                                                               北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                            单位： 元
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具         可供出售债务工具                                     合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                            单位： 元
可供出售权益工                                   公允价值相对于    持续下跌时间
                  投资成本     期末公允价值                                       已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                       成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
说明：本年可供出售金融资产减少729,278,146.73元，其中Kunlun AI INC减少19,585,200.00元、株式会减少
knetp 39,006,461.00元为被投资单位经营不善、不再具有可持续经营能力决定解散注销；其余减少为股权处
置或投资成本收回减少，相关损益情况详见本附注五（三十七）投资收益。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                            单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
     项目
                  账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                            单位： 元
      债券项目               面值                   票面利率               实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                              期末余额                                    期初余额
     项目                                                                                             折现率区间
                 账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额       坏账准备       账面价值
                                                                                                                  165
                                                                                北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                                本期增减变动
被投资单                                        权益法下                          宣告发放                                 减值准备
            期初余额                                          其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                 追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利              其他               期末余额
                                                              收益调整   变动                  准备
                                                 资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京信达
            12,598,09               12,598,09
天下科技
                 2.48                    2.48
有限公司
广州酷麦
            9,194,520                           -632,646.                                                      8,561,874
信息科技
                  .76                                 40                                                             .36
有限公司
北京艺动
            5,540,283                           -591,304.                                                      4,948,979
网络科技
                  .75                                 18                                                             .57
有限公司
KunhooS
            1,285,794                           9,163,745 7,683,459                                            1,302,641
oftwareL
              ,075.66                                 .53          .79                                           ,280.98
LC
知春畅想
（北京） 14,190,08                  13,554,80 -635,278.
科技有限         5.88                    6.92         96
公司
北京徒子
                        14,000,00               -577,541.                                                      13,422,45
文化有限
                             0.00                     21                                                            8.79
公司
Pandand                                         -68,645.6
                        68,645.60
mobileltd                                                 0
浙江太梦
                        2,100,000               -81,094.9                                                      2,018,905
科技有限
                              .00                         8                                                          .02
公司
小计        1,327,317 16,168,64 26,152,89 6,577,234 7,683,459                                                  1,331,593
                                                                                                                                 166
                                                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
              ,058.53       5.60        9.40        .20      .79                                             ,498.72
           1,327,317 16,168,64 26,152,89 6,577,234 7,683,459                                            1,331,593
合计
              ,058.53       5.60        9.40        .20      .79                                             ,498.72
其他说明
本期长期股权投资减少投资26,152,899.40元，其中北京信达天下科技有限公司减少12,598,092.48元，为本
期处置减少；知春畅想（北京）科技有限公司减少13,554,806.92元，为公司经营不善、不在具有持续经营
能力决定注销解散，相关损益情况详见本附注五（三十七）投资收益。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                    账面价值                          未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                       单位： 元
                    计算机及办公设
       项目                                服务器           办公家具        运输设备        房屋及建筑物           合计
                           备
一、账面原值：
  1.期初余额            16,242,609.32     41,992,148.04     12,338,170.61    8,837,127.36     1,678,900.00      81,088,955.33
  2.本期增加金
                         8,931,989.33          608,379.08    1,353,188.41    1,593,470.09                       12,487,026.91
额
     （1）购置           6,079,137.22          608,379.08    1,353,188.41    1,593,470.09                         9,634,174.80
     （2）在建工
程转入
     （3）企业合
                         2,852,852.11                                                                             2,852,852.11
并增加
                                                                                                                             167
                                                               北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少金
                     623,422.94     1,219,595.07     550,929.24     3,795,665.85   1,678,900.00    7,868,513.10
额
     （1）处置或
                     623,422.94     1,219,595.07     550,929.24     3,795,665.85   1,678,900.00    7,868,513.10
报废
  4.期末余额       24,551,175.71   41,380,932.05   13,140,429.78    6,634,931.60                  85,707,469.14
二、累计折旧
  1.期初余额       11,012,209.03   36,270,717.16    5,166,084.85    2,032,799.40     431,937.01   54,913,747.45
  2.本期增加金
                    4,052,510.86    3,554,433.34    1,583,234.30     936,946.91       13,290.18   10,140,415.59
额
     （1）计提      3,703,071.79    3,554,433.34    1,583,234.30     936,946.91       13,290.18    9,790,976.52
         （2）合
                     349,439.07                                                                     349,439.07
并增加
  3.本期减少金
                     384,184.99      845,994.00      175,717.04      649,467.10      445,227.19    2,500,590.32
额
     （1）处置或
                     384,184.99      845,994.00      175,717.04      649,467.10      445,227.19    2,500,590.32
报废
  4.期末余额       14,680,534.90   38,979,156.50    6,573,602.11    2,320,279.21                  62,553,572.72
三、减值准备
  1.期初余额         164,874.75       60,501.81                                                     225,376.56
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
                      23,068.55                                                                      23,068.55
额
     （1）处置或
                      23,068.55                                                                      23,068.55
报废
  4.期末余额         141,806.20       60,501.81                                                     202,308.01
四、账面价值
  1.期末账面价
                    9,728,834.61    2,341,273.74    6,566,827.67    4,314,652.39                  22,951,588.41
值
  2.期初账面价
                    5,065,525.54    5,660,929.07    7,172,085.76    6,804,327.96   1,246,962.99   25,949,831.32
值
                                                                                                            168
                                                                           北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                          单位： 元
           项目               账面原值             累计折旧              减值准备              账面价值              备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                          单位： 元
             项目                   账面原值                  累计折旧                  减值准备                 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                          单位： 元
                                项目                                                         期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                          单位： 元
                      项目                                    账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备            账面价值            账面余额         减值准备         账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                          本期转                         工程累                       其中：本
                                                    本期其                                   利息资              本期利
 项目名                期初余    本期增   入固定              期末余     计投入     工程进             期利息              资金来
             预算数                                 他减少                                   本化累              息资本
     称                  额      加金额   资产金                额       占预算       度               资本化                源
                                                     金额                                    计金额               化率
                                            额                            比例                            金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                                                  169
                                                                       北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                              本期计提金额                                  计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                    期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                    期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                                     单位： 元
    项目       土地使用权   专利权       非专利技术     电脑软件         著作权      开发工具        商标权           合计
一、账面原值
     1.期初                                            19,694,327.7                                28,690,900.0 58,052,486.5
                            416,098.53                                 8,000,000.00 1,251,160.22
余额                                                               7                                           0             2
     2.本期
                                                       2,442,867.17     128,000.00                                 2,570,867.17
增加金额
                                                                                                                             170
                                             北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
         （1）
                              1,428,768.86    128,000.00                               1,556,768.86
购置
         （2）
内部研发
         （3）
企业合并增                    1,014,098.31                                             1,014,098.31
加
  3.本期减
                  24,160.94                                  81,964.42                  106,125.36
少金额
         （1）
处置
     4.期末                   22,137,194.9                               28,690,900.0 60,517,228.3
                 391,937.59                  8,128,000.00 1,169,195.80
余额                                    4                                          0             3
二、累计摊销
     1.期初                   11,843,553.8                                             21,705,786.9
                  59,255.30                  6,400,000.00 1,251,160.22 2,151,817.50
余额                                    9                                                        1
     2.本期
                  26,087.67   3,082,671.52 1,608,033.35                  2,869,090.00 7,585,882.54
增加金额
         （1）
                  26,087.67   3,058,823.43 1,608,033.35                  2,869,090.00 7,562,034.45
计提
（2）合并增
                                23,848.09                                                23,848.09
加
     3.本期
                    290.36                                   81,964.42                   82,254.78
减少金额
         （1）
处置
     4.期末                   14,926,225.4                                             29,209,414.6
                  85,052.61                  8,008,033.35 1,169,195.80 5,020,907.50
余额                                    1                                                        7
三、减值准备
     1.期初
余额
     2.本期
增加金额
         （1）
计提
                                                                                                171
                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     3.本期
减少金额
     （1）处
置
     4.期末
余额
四、账面价值
     1.期末                                                                                        23,669,992.5 31,307,813.6
                           306,884.98                  7,210,969.53    119,966.65
账面价值                                                                                                     0               6
     2.期初                                                                                        26,539,082.5 36,346,699.6
                           356,843.23                  7,850,773.88 1,600,000.00
账面价值                                                                                                     0               1
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                                   账面价值                           未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
                                                                                                                    单位： 元
     项目      期初余额                 本期增加金额                                本期减少金额                  期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                  本期增加                               本期减少                    期末余额
       项
Grindr LLC        578,535,838.14                                                                              578,535,838.14
北京闲徕互娱网
                                   956,342,651.76                                                             956,342,651.76
络科技有限公司
                                                                                                                            172
                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
成都杰蛙科技有
                                      8,386,495.24                                                      8,386,495.24
限公司
       合计       578,535,838.14    964,729,147.00                                                  1,543,264,985.14
（2）商誉减值准备
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                  本期增加                           本期减少               期末余额
         项
成都杰蛙科技有
                                      8,386,495.24                                                      8,386,495.24
限公司
       合计                           8,386,495.24                                                      8,386,495.24
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
                商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
                公司期末对上述被投资单位商誉进行减值测试，将Grindr LLC、北京闲徕互娱网络科技有限
                公司、成都杰蛙科技有限公司分别作为资产组，首先将商誉分摊至其对应的资产组，结合相
                关资产组历史的业绩增长情况、行业的发展趋势等，预计各资产组未来5年内现金流量，并
                假设北京闲徕和Grindr LLC资产组其后年度保持预测期第5年的现金流量水平。现金流量中采
                用的关键数据包括预计收入、营业成本及其他相关费用，系公司管理层根据各公司历史经验
                及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用合理的折现率作为计算未来现金流量现值
                的税前折现率，采用的折现率已考虑了公司的资本成本、市场预期报酬率等因素，反映了各
                资产组的特定风险。Grindr LLC资产组采用的折现率为12.04%，北京闲徕互娱资产组采用的
                折现率为13.80%。根据各资产组的税前折现率，对预计的各资产组未来现金流量进行折现，
                以计算包含商誉的资产组的可回收金额，并据以确定是否需计提商誉减值准备。
                经测算Grindr LLC、北京闲徕互娱网络科技有限公司相关资产组可收回金额高于其投资账面
                价值，不计提减值；成都杰蛙科技有限公司连续亏损且不再具有可持续经营能力，商誉出现
                减值迹象，对其进行全额计提了减值。
其他说明
无
28、长期待摊费用
                                                                                                          单位： 元
         项目          期初余额           本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
办公室装修费            16,209,923.70         7,496,836.65       1,894,514.24                         21,812,246.11
游戏授权金              51,823,200.97         2,184,466.03      31,612,174.45       19,466,463.20      2,929,029.35
咨询服务费                         0.00       6,041,000.00       1,090,666.71                          4,950,333.29
合计                    68,033,124.67        15,722,302.68      34,597,355.40       19,466,463.20     29,691,608.75
其他说明
                                                                                                                  173
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游戏授权金其他减少金额19,466,463.20元，其中本年对游戏授权金计提减值准备8,957,246.56元，游戏下线
转成本10,509,216.64元。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
        项目
                            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                       14,352,566.10           2,520,274.64            19,891,455.04              3,899,704.25
可抵扣亏损                                                                          2,952,774.36               738,193.59
合计                               14,352,566.10           2,520,274.64            22,844,229.40              4,637,897.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
        项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
        项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                             2,520,274.64                                       4,637,897.84
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                期末余额                               期初余额
可抵扣暂时性差异                                                    1,490,294.94                          21,158,059.34
可抵扣亏损                                                         10,671,546.70                          14,551,311.63
合计                                                               12,161,841.64                          35,709,370.97
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                单位： 元
             年份                       期末金额                      期初金额                         备注
                                                                                                                       174
                                                                北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017                                                                      4,241,331.79
2018                                         897,781.44                    897,781.44
2019
2020
2021                                        9,412,198.40                  9,412,198.40
2022                                         361,566.86
合计                                       10,671,546.70                 14,551,311.63          --
其他说明：
              期末未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要是部分公司未来能否取得用于抵扣可
              抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，本公司未就这部分公司可抵扣暂时性
              差异确认递延所得税资产。
30、其他非流动资产
                                                                                                         单位： 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
预付投资款                                                    269,439,886.31                        297,186,449.50
应收股权回购款                                                 93,411,449.50
预付游戏授权金                                                 29,721,068.68                         50,485,591.84
合计                                                          392,572,404.49                        347,672,041.34
其他说明：
1、2016年11月4日本公司及其他投资人与被投资单位及其创始股东签订协议，本公司及其他投资人将持有
yimi inc. 的股权进行转让，由创始股东焦岳受让公司持有的yimi inc.股权，股权转让对价由焦岳处置其持
有的深圳百果园实业发展有限公司（以下简称“百果园”）的股权获得的现金进行支付，根据约定焦岳应于
2019年12月31前分批将百果园的股份处置完毕。公司原对yimi inc.的投资款为93,411,449.50元。
2、2017年5月21日，公司全资子公司KL Grindr Holdings,Inc.与Grindr LLC股东Grindr Holding Company签订收购协议，收购
其持有的Grindr LLC38.47%股权，收购价格为1.52亿美元，当月预付15,200,000.00美元（折合人民币104,322,160.00元），截
止资产负债表日，尚未完股权成交割手续。
3、2017年12月21日，公司签订北京世相科技文化有限公司投资协议，根据协议规定公司向其增加投资
50,000,000.00元，认购其7.05%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款20,000,000.00元，尚未完成
交割手续。
4、2017年9月28日，公司签订cam med llc投资协议，根据协议规定公司向其增加投资300,000.00美元，认购
其5.56%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款300,000.00美元（折合人民币1,988,549.95元），尚
未完成交割手续。
5、2017年11月20日，公司签订kunlun capital投资协议，根据协议规定公司向其增加投资50,000,000.00美元，
认购其10.00%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款20,150,000.00美元（折合人民币133,529,176.36
元），尚未完成交割手续。
6、2017年11月16日，公司签订兜趣（北京）科技有限公司投资协议，根据协议规定公司向其增加投资
3,600,000.00元，认购其5.00%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款3,600,000.00 元，尚未完成
                                                                                                               175
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交割手续。
7、2017年11月16日，公司签订西藏源代码股权投资合伙企业（有限合伙）投资协议，根据协议规定公司
向其增加投资6,000,000.00元，认购其4.17%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资款6,000,000.00元，
尚未完成交割手续。
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                  单位： 元
               项目                         期末余额                              期初余额
保证借款                                               901,507,076.67                        792,902,879.96
信用借款                                               242,860,000.00                        190,000,000.00
合计                                               1,144,367,076.67                          982,902,879.96
短期借款分类的说明：
短期借款分类的说明：
1、2017年8月17日北京昆仑万维科技股份有限公司与北京民生银行股份有限公司北京分行基于公授信字第
1700000091482号的《综合授信合同》签订了公借贷字第ZX17000000032279号流动资金贷款借款合同，借
款金额为7,000.00万元，借款期限自2017年08月17日至2018年02月17日，执行年利率5.22%。
2、2017年8月10日北京昆仑万维科技股份有限公司与南京银行股份有限公司北京分行基于编号为
A04062001708070005的《最高债权额合同》签订了编号为Ba1062001708040005人民币流动资金借款合同，
借款金额为2,400.00万元，借款期限自2017年08月11日至2018年08月11日，执行年利率5.22%。
3、2017年12月08日北京昆仑万维科技股份有限公司与南京银行股份有限公司北京分行基于编号为
A04062001708070005的《最高债权额合同》签订了编号为Ba1004161712070021人民币流动资金借款合同，
借款金额为1,686.00万元，借款期限自2017年12月08日至2018年12月08日，执行年利率5.655%。
4、2017年8月29日北京昆仑万维科技股份有限公司与江苏银行股份有限公司北京中关村支行基于编号为
323017CF011的《最高额综合授信合同》签订了编号为323017CF011-001JK流动资金借款合同，借款金额为
34,000.00万元，借款期限自2017年8月29日至2018年8月29日，执行年利率5.22%。2017年9月25日签订了编
号为323017CF011-001BZ的《最高额个人连带责任保证书》，周亚辉作为保证人。
5、2017年6月27日北京昆仑万维科技股份有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422
的《综合授信合同》签订了编号为0421438号流动资金借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限自2017
年6月28日至2018年6月27日，执行年利率5.0025%。
6、2017年6月16日北京昆仑万维科技股份有限公司与平安银行股份有限公司北京分行基于编号为平银电子
信息产业综字20170428第001的《综合授信额度合同》签订了编号为平银电子信息产业贷字20170428第001
号贷款合同，借款金额为5,000.00万元，借款期限自2017年6月16日至2018年6月15日，执行年利率4.785%。
同时签订了编号为平银电子信息产业额保字20170428第001号《最高额保证担保合同》，周亚辉作为保证
人提供担保。
7、2017年5月30日北京昆仑万维科技股份有限公司与杭州银行股份有限公司科技支行签订了编号为
103C110201700179号贷款合同，借款金额为10,000.00万元，借款期限自2017年5月30日至2018年5月29日，
执行年利率4.785%。
8、2017年11月30日北京昆仑万维科技股份有限公司与华夏银行股份有限公司北京知春支行基于编号为
yyB26（融资）20170031的《最高额融资合同》签订了编号为yyB2610120170040流动资金借款合同，借款
                                                                                                        176
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金额为4088.46443万元，借款期限自2017年12月8日至2018年11月24日，执行年利率5.22%。同时签订了编
号为yyB26（高保）20170036《个人最高额保证合同》，周亚辉作为保证人。
9、2017年12月14日北京昆仑万维科技股份有限公司与华夏银行股份有限公司北京知春支行基于编号为
yyB26（融资）20170031的《最高额融资合同》签订了编号为yyB261012017044流动资金借款合同，借款金
额为1618.60407万元，借款期限自2017年12月19日至2018年11月24日，执行年利率5.22%。同时签订了编号
为yyB26（高保）20170036《个人最高额保证合同》，周亚辉作为保证人。
10、2017年1月20日北京昆仑万维科技股份有限公司与兴业银行股份有限公司北京中关村支行基于编号为
兴银京关（2017）基授字第201702的《基本额度授信合同》签订了编号为兴银京关（2017）短期字第201702-1
贷款合同，借款金额为2700.00万元，借款期限自2017年1月20日至2018年1月19日，执行年利率4.5675%。
11、2017年11月27昆仑集团有限公司与中信银行股份有限公司上海分行签订了编号为（2017）信银贷字第
731621170004的外币流动资金贷款合同，借款金额为1500.00万美元（折合人民币98,012,997.03元），借款
期限自2017年11月27日至2018年11月27日，执行年利率3.46192%。同时签订了编号为2016沪银最保字第
7316211163002号《最高额保证合同》，北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人提供担保。
12、2017年10月14日昆仑集团与香港上海汇丰银行有限公司签订可编号为CARM171019的授信合同，借款
金额为500.00万美元（折合人民币32,670,999.01元），借款期限2017年9月25日至2018年3月24日，执行年
利率为3.50%，同时签订《担保合同》约定北京昆仑万维科技股份有限公司提供担保。
13、2017年9月20日昆仑集团有限公司与汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订了
CN11006105456-170727-KGL号的银行授信函，2017年11月03日进行了提款申请，借款金额为750.00万美元
（折合人民币49,233,168.05元），借款期限自2017年11月3日至2018年5月3日，执行年利率3.1%。同时约定
北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人提供担保。
14、2017年9月20日昆仑集团有限公司与汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订了
CN11006105456-170727-KGL号的银行授信函，2017年10月2日进行了提款申请，借款金额为450.00万美元
（折合人民币29,175,908.83元），借款期限自2017年11月22日至2018年5月23日，执行年利率2.5%。同时约
定北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人。
15、2017年9月20日昆仑集团有限公司与汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订了
CN11006105456-170727-KGL号的银行授信函，2017年11月27日进行了提款申请，借款金额为10,000.00万
美元（折合人民币65,343,318.76元），借款期限自2017年11月28日至2018年5月28日，执行年利率3.1%。同
时约定北京昆仑万维科技股份有限公司作为保证人。
16、2017年8月17日北京昆仑在线网络科技有限公司与平安银行股份有限公司北京分行基于编号为平银电
子信息产业综字20170428第001的《综合授信额度合同》签订了平银电子信息产业贷字20170809第001号贷
款合同，借款金额为15000.00万元，借款期限为2017年8月18日至2018年8月18日，执行年利率为5.655%。
同时签订了编号为平银电子信息产业额保字20170428第001号《最高额保证担保合同》，周亚辉作为保证
人提供担保。
17、2017年7月25日北京昆仑在线网络科技有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422
的《综合授信合同》签订了合同编号为0426476的借款合同，借款金额为2,000.00万元，借款期限2017年8
月2日至2018年7月8日，执行年利率为5.0025%，《综合授信合同》中同时约定北京昆仑万维科技股份有限
公司为保证人。
18、2017年6月27日北京昆仑在线网络科技有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422
的《综合授信合同》签订了合同编号为0421473的借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限2017年6月
28日至2018年6月27日，执行年利率为为5.0025%，《综合授信合同》中同时约定北京昆仑万维科技股份有
限公司为保证人。
19、2017年6月27日北京昆仑乐享网络技术有限公司与北京银行股份有限公司阜城支行基于编号为0421422
的《综合授信合同》签订了合同编号为0421475的借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限2017年6月
28日至2018年6月27日，执行年利率为为5.0025%，《综合授信合同》中同时约定北京昆仑万维科技股份有
                                                                                                 177
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限公司为保证人。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                          单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间               逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                          单位： 元
                    项目                          期末余额                                期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                          单位： 元
                    种类                          期末余额                                期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                          单位： 元
                    项目                          期末余额                                期初余额
游戏授权金及分成款                                           151,439,366.44                          260,362,367.96
市场推广款项                                                  67,577,083.77                           47,634,239.78
带宽、外包等款项                                              23,168,517.53                           42,483,499.91
合计                                                         242,184,967.74                          350,480,107.65
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                          单位： 元
                    项目                          期末余额                           未偿还或结转的原因
其他说明：
                                                                                                                178
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36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                         单位： 元
                  项目                          期末余额                                 期初余额
预收游戏储值币款                                           338,277,601.82                           205,203,082.70
点卡款                                                        839,790.00                               956,265.30
互联网产品款                                                41,042,818.54                            45,204,994.63
房屋租金                                                     2,609,586.00                             2,954,486.70
广告费                                                       4,438,247.27
合计                                                       387,208,043.63                           254,318,829.33
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                         单位： 元
                  项目                          期末余额                            未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                         单位： 元
                         项目                                                     金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
           项目             期初余额            本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                    29,962,012.39    488,311,139.20             458,578,613.89           59,694,537.70
二、离职后福利-设定提
                                 1,524,622.73     34,038,191.66              32,493,177.07            3,069,637.32
存计划
合计                            31,486,635.12    522,349,330.86             491,071,790.96           62,764,175.02
（2）短期薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
           项目             期初余额            本期增加                本期减少                期末余额
                                                                                                               179
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1、工资、奖金、津贴和
                            27,466,501.49    430,383,832.22           403,436,739.89          54,413,593.82
补贴
2、职工福利费                    6,158.31      4,724,410.19             4,576,778.66            153,789.84
3、社会保险费                  626,985.67     23,705,829.98            22,894,288.75           1,438,526.90
    其中：医疗保险费           549,138.26     21,854,040.31            21,098,998.10           1,304,180.47
             工伤保险费         38,897.53        661,337.20              667,371.44              32,863.29
             生育保险费         38,949.88      1,190,452.47             1,127,919.21            101,483.14
4、住房公积金                   26,706.92     16,798,383.87            16,069,068.23            756,022.56
5、工会经费和职工教育
                                                  41,490.88                20,713.29             20,777.59
经费
6、短期带薪缺勤              1,833,622.18      4,762,569.56             3,684,364.75           2,911,826.99
8、其他短期薪酬                  2,037.82      7,894,622.50             7,896,660.32
合计                        29,962,012.39    488,311,139.20           458,578,613.89          59,694,537.70
（3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少                期末余额
1、基本养老保险              1,064,105.10     32,243,790.00            30,565,039.54           2,742,855.56
2、失业保险费                  460,517.63      1,622,980.66             1,756,716.53            326,781.76
3、企业年金缴费                                  171,421.00              171,421.00
合计                         1,524,622.73     34,038,191.66            32,493,177.07           3,069,637.32
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                  单位： 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
增值税                                                 5,643,466.21                            3,502,861.09
消费税                                                                                           46,224.74
企业所得税                                             5,475,579.27                           21,375,114.88
个人所得税                                             3,048,423.85                            1,419,425.51
城市维护建设税                                          252,205.35
教育费附加                                              205,285.13
境外代扣代缴税金                                       9,566,045.33                           15,378,455.30
印花税                                                  466,370.00                             1,002,989.37
                                                                                                        180
                                                              北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
居民税                                                            2,381.88                              2,135.62
住民税                                                           10,418.40                              3,742.31
残疾人保障金                                                    542,711.63
合计                                                         25,212,887.05                         42,730,948.82
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
企业债券利息                                                 33,638,767.14                         28,990,000.00
短期借款应付利息                                              2,906,075.06                          1,571,771.30
合计                                                         36,544,842.20                         30,561,771.30
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                              逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
普通股股利                                                    8,911,620.10                         45,502,167.45
合计                                                          8,911,620.10                         45,502,167.45
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
中介机构费用                                                  5,177,937.21                          1,552,603.64
押金                                                           752,606.83                           1,037,206.11
快递费、保洁费、餐费                                          1,215,351.83                          1,026,442.36
限制性股票回购义务确认负债（注 1）                          126,631,336.59                        258,951,660.27
借款（注 2）                                                  1,243,141.68                        353,512,837.80
代收款                                                        3,382,838.39                          5,453,749.12
                                                                                                             181
                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
往来款                                                            4,953,508.26                            17,320,567.09
其他                                                              3,762,127.84                             6,188,679.95
合计                                                            147,118,848.63                           645,043,746.34
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
其他说明
注1：公司2015年度实施限制性股票激励计划，按每股价格 36.69元授予46 名激励对象723.10 万股限制性
股票，实际认购款共计人民币265,305,390.00元，增加库存股265,305,390.00元，同时确认负债265,305,390.00
元。本期因部分激励对象离职，回购授予股份4,174,568.16元，因第一期业绩未达标限制性股票回购
64,745,435.52元，限制性股票解锁63,400,320.00元，同时减少已确认的负债和库存股132,320,323.68元。
注2：借款中1,243,141.68 元为Grindr LLC应付的信用卡借款。
42、持有待售的负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
                                                                                                                    182
                                                                    北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                                 期末余额                                  期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                                 期末余额                                  期初余额
北京昆仑万维科技股份有限公司 2016 年
面向合格投资者公开发行公司债券（第                                723,734,377.43                            719,641,668.05
一期）
创新创业公司债券-昆仑万维 2017 年第
                                                                  239,043,384.38
一期
合计                                                              962,777,761.81                            719,641,668.05
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                按面值计 溢折价摊
债券名称      面值       发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                                 本期偿还 期末余额
                                                                                提利息      销
北京昆仑
万维科技
股份有限
公司 2016
            730,000,00                    730,000,00 719,641,66                          4,092,709.             723,734,37
年面向合                 2016/5/23 3 年
                  0.00                          0.00        8.05                                 38                   7.43
格投资者
公开发行
公司债券
（第一期）
创新创业
公司债券-
            240,000,00                    240,000,00               240,000,00            -956,615.6             239,043,38
昆仑万维                 2017/9/22 5 年
                  0.00                          0.00                     0.00                     2                   4.38
2017 年第
一期
                                                                                                                       183
                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           970,000,00 719,641,66 240,000,00               3,136,093.             962,777,76
  合计       --           --          --
                                                  0.00        8.05        0.00                   76                    1.81
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                 单位： 元
发行在外的               期初                  本期增加                      本期减少                     期末
 金融工具         数量         账面价值    数量          账面价值        数量        账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
应付债券说明：
（1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]471号文核准，公司于2016年5月25日面向合格投资者公开
发行2016 年公司债券（第一期），实际发行金额7.30亿元。
（2）经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕1499 号”文核准，公司于2017年9月22日年面向合格投
资者公开发行创
新创业公司债券（第一期），实际发行金额2.40亿元。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                                   期末余额                               期初余额
应付融资租赁款                                                      167,071,215.51
其他说明：
2017年5月17日，公司第二届董事会第五十七次会议审议通过了《关于公司 开展融资租赁业务的议案》，
《关于公司及全资子公司共同开展融资租赁业务的议案》同意公司进行融资租赁交易的相关事项。本公司
及全资子公司北京昆仑乐享网络技术有限公司（以下简称“昆仑乐享”）分别拟与北京市文化科技融资租赁
股份有限公司（以下简称“文科租赁”）以软件著 作权以售后回租的方式进行融资租赁交易。公司以完全享
有的武侠风云V2.0（登记号：2015SR206790）、快打旋风 V2.0（登记号：2009SR047266）的软件著作权
以售后回租的方式进行融资租赁交易，融资金额人民币1亿元，租赁期限36个月。公司以完全享有的积分
墙（登记号：2015SR206978）、昆仑乐享以完全享有的糖糖大世界2游戏软件（登记号：2015SR094698）
的软件著作权以售后回租的方式进行融资租赁交易，融资金额人民币1亿元，租赁期限36个月。期末 长
期应付款余额167,071,215.51元。
                                                                                                                        184
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                   期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                本期发生额                              上期发生额
计划资产：
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                本期发生额                              上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                本期发生额                              上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                  单位： 元
      项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                  单位： 元
             项目                           期末余额                      期初余额                    形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                  单位： 元
      项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
政府补助                                          1,500,000.00                            1,500,000.00 尚未验收
装修基金                     6,332,729.17         1,200,514.59                            7,533,243.76 尚未摊销
                                                                                                                        185
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预收游戏授权金              16,011,529.94                                  10,229,797.96           5,781,731.98 预收游戏授权金
合计                        22,344,259.11              2,700,514.59        10,229,797.96          14,814,975.74          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                           单位： 元
                                            本期计入营
                             本期新增补                      本期计入其 本期冲减成                                      与资产相关/
 负债项目     期初余额                      业外收入金                                      其他变动      期末余额
                                 助金额                      他收益金额 本费用金额                                      与收益相关
                                                  额
科技委员会
补贴款-网络
多媒体服务
                        0.00 1,500,000.00                                                                1,500,000.00
器架构关键
技术研究及
应用技术
合计                         1,500,000.00                                                                1,500,000.00         --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                           单位： 元
                 项目                                           期末余额                                  期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                              单位：元
                                                                本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                               期末余额
                                   发行新股              送股         公积金转股           其他           小计
              1,126,866,019.                                                                                         1,151,897,160.
股份总数                          32,258,064.00                                      -7,226,923.00 25,031,141.00
                            00                                                                                                     00
其他说明：
注1：2016年12月19日，公司非公开发行股票获得中国证监会《关于核准北京昆仑万维科技股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3081号）核准。2017年2月22日，公司发行股份32,258,064.00股，
每股发行价格为人民币18.60元，募集资金总额为人民币599,999,990.40元，扣除承销及保荐费用人民币
15,500,000.00 元后，同时扣除公司为本次股票发行所支付的审计验资费、律师费、股份登记托管费、其他
发行相关手续费等费用合计人民币2,173,566.86元，实际募集股款为人民币582,326,423.47元。公司增加注
册资本32,258,064.00元，增加资本公积550,068,359.54元。上述出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审验并出具信会师报字（2017）第ZB10076号验资报告。公司于2017年4月5日在中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司完成了相关登记，并于2017年10月9日完成工商变更手续，变更后的注册资本为
1,159,124,083.00元。
注2：2017年4月24日，公司第二届董事会第五十四次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审议通过了
                                                                                                                                   186
                                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
《关于回购注销部分限制性股票的议案》。根据公司激励计划的规定，公司原激励对象副总监库宇、运营
经理刘亚男因离职，已不再符合激励条件，公司拟对上述人员各自获授予但尚未解锁的共计298,261.00股
限制性股票进行回购注销，减少股本298,261.00元、资本公积2,490,179.00元，同时减少库存股2,788,440.00
元。公司于2017年8月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了相关登记，并于2018年1月
30日完成的工商变更手续。
公司于2017年6月22日召开第二届董事会第六十次会议和第二届监事会第二十七次会议分别审议通过了
《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票的议案》，同意对第一个解锁期未达到解锁条件的
6,928,662.00股限制性股票进行回购注销，减少股本6,928,662.00元、资本公积57,816,773.52元，同时减少库
存股64,745,435.52元。公司于2017年11月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了相关登
记，并于2018年1月30日完成的工商变更手续，变更后的注册资本为1,151,897,160.00元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                单位： 元
发行在外的             期初                     本期增加                    本期减少                     期末
 金融工具      数量       账面价值       数量        账面价值           数量     账面价值         数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                单位： 元
        项目                  期初余额               本期增加                  本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）           854,707,768.94          606,687,185.54             60,306,952.52          1,401,088,001.96
其他资本公积                    97,329,445.16              -32,702,159.88         56,618,826.00              8,008,459.28
合计                           952,037,214.10          573,985,025.66            116,925,778.52          1,409,096,461.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
说明：
1、资本溢价（股本溢价）本期增加金额606,687,185.54元，其中非公开发行股票增加资本溢价550,068,359.54
元，第二期限制性股票解锁由其他资本公积调至资本溢价（股本溢价）56,618,826.00元；本期减少金额
60,711,235.34元，为本期发生的限制性股票回购注销产生。
2、其他资本公积本期增加-32,702,159.88元，为本期计提股权激励费用和限制性股票第一期业绩未达标进
行回购注销后冲销已计提股权激励费用综合产生；本期减少56,618,826.00，为第二期限制性股票解锁由其
他资本公积调至资本溢价（股本溢价）产生。
                                                                                                                      187
                                                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
56、库存股
                                                                                                                        单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                     本期减少                期末余额
限制性股票激励                   258,951,660.27                                        130,934,195.52             128,017,464.75
合计                             258,951,660.27                                        130,934,195.52             128,017,464.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
说明：库存股本期减少金额130,934,195.52元，其中限制性股票注销减少库存股67,533,875.52元，限制性股
票第二期解锁减少库存股63,400,320.00元。
57、其他综合收益
                                                                                                                        单位： 元
                                                                              本期发生额
                                                    本期所得 减：前期计入                                 税后归属
                  项目               期初余额                                     减：所得税 税后归属                   期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                                 于少数股
                                                                                    费用     于母公司
                                                      额         当期转入损益                                东
二、以后将重分类进损益的其他综 -62,493,681.4 4,053,746,7                                    4,067,688,8 -1,867,981. 4,005,195
                                                                 -12,074,167.56
合收益                                          1       14.43                                     63.18            19     ,181.77
         可供出售金融资产公允价值 -12,074,167.5 4,089,540,3                                 4,101,614,4                 4,089,540
                                                                 -12,074,167.56
变动损益                                        6       19.67                                     87.23                   ,319.67
                                    -50,419,513.8 -35,793,605                               -33,925,624 -1,867,981. -84,345,1
         外币财务报表折算差额
                                                5          .24                                      .05            19      37.90
                                    -62,493,681.4 4,053,746,7                               4,067,688,8 -1,867,981. 4,005,195
其他综合收益合计                                                 -12,074,167.56
                                                1       14.43                                     63.18            19     ,181.77
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                        单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                     本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                     本期减少                期末余额
法定盈余公积                       90,763,500.15            12,530,153.71                                         103,293,653.86
合计                               90,763,500.15            12,530,153.71                                         103,293,653.86
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                                                              188
                                                                    北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                    本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                          1,303,806,501.31                             902,684,210.65
调整后期初未分配利润                                            1,303,806,501.31                             902,684,210.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   998,666,057.61                          531,497,123.47
减：提取法定盈余公积                                                  12,530,153.71                           12,045,674.69
    应付普通股股利                                                   121,676,700.16                          118,329,158.12
期末未分配利润                                                  2,168,265,705.05                          1,303,806,501.31
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                              收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                    3,404,381,892.98         693,667,253.90                2,406,001,482.90       1,139,855,981.96
其他业务                       31,987,775.06             880,582.93                  18,669,143.92                   52,905.03
合计                        3,436,369,668.04         694,547,836.83                2,424,670,626.82       1,139,908,886.99
62、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                      5,150,860.31                                 379,210.34
教育费附加                                                          3,904,883.68                                 270,864.53
房产税                                                                                                               13,692.00
土地使用税                                                           225,783.74                                         33.30
印花税                                                              1,208,222.07                               1,140,480.47
营业税                                                                                                         2,232,418.17
车船税                                                                 8,000.00                                       4,900.00
                                                                                                                           189
                                                        北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                      102,665.43                              3,084.14
合计                                                   10,600,415.23                          4,044,682.95
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                 单位： 元
                 项目                     本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                               68,633,485.31                         42,593,433.92
市场及推广费用                                     477,243,823.26                         227,810,613.80
充值渠道手续费                                     397,822,620.45                         357,919,028.28
业务招待费                                                558,477.92                            63,317.28
差旅费                                                  4,436,521.64                          1,349,976.77
其他                                                    5,215,907.96                          9,164,288.91
合计                                               953,910,836.54                         638,900,658.96
其他说明：
64、管理费用
                                                                                                 单位： 元
                 项目                     本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                           443,992,676.73                         196,544,285.30
差旅费                                                 14,921,987.45                          7,842,222.64
业务招待费                                              4,610,004.76                          2,726,023.96
中介机构费                                             82,330,327.13                         58,347,237.44
租赁费                                                 37,312,702.19                         28,200,897.48
水电及维修费用                                          3,250,597.70                          1,981,583.48
办公费                                                 22,307,851.39                         19,452,761.38
折旧及摊销费用                                         17,026,730.17                         12,773,896.56
项目开发费用                                           66,580,827.14                         47,216,895.51
股权激励费用（注）                                     -32,702,159.88                        65,848,631.31
其他                                                    7,099,253.87                          2,588,376.38
合计                                               666,730,798.65                         443,522,811.44
其他说明：
注：本期股权激励费用金额-32,702,159.88元，为本期计提股权激励费用和限制性股票第一期业绩未达标进
行回购注销后冲销已计提股权激励费用综合产生。
                                                                                                       190
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65、财务费用
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
利息支出                                         113,861,751.88                           60,543,595.77
减：利息收入                                         6,360,543.87                          8,950,528.90
汇兑损益                                            -14,241,968.80                         2,097,824.51
其他                                                 3,149,340.03                          1,362,513.07
合计                                                96,408,579.24                         55,053,404.45
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                        14,323,159.78                         42,127,911.41
十三、商誉减值损失                                   8,386,495.24
十四、其他                                           8,957,246.56                         36,351,749.42
合计                                                31,666,901.58                         78,479,660.83
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                              单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                            上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                              单位： 元
                   项目                   本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                             6,577,234.20                     -4,942,002.27
处置长期股权投资产生的投资收益                           3,847,100.60                  118,950,869.91
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                       347,826.10                     10,318,578.54
处置可供出售金融资产取得的投资收益                     433,013,654.75                  368,193,128.61
其他                                                       230,466.66                        90,185.52
                                                                                                    191
                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                              444,016,282.31                      492,610,760.31
其他说明：
1、处置长期股权投资产生的投资收益3,847,100.60元，其中：处置持有的北京信达天下科技有限公司20%
股权产生17,401,907.52元；投资持有的知春畅想（北京）科技有限公司20%股权，因进入破产清算程序，
无法收回投资成本，形成投资损失13,554,806.92元。
2、处置可供出售金融资产取得的投资收益433,013,654.75元，其中：处置持有的上海峰瑞投资中心（有限
合伙）股权产生投资收益3,734,794.52元；处置持有的A8新媒体集团有限公司二级市场股票确认投资损失
3,975,178.78元；处置持有的qudian inc.股权产生投资收益333,869,203.32元；处置持有的gxmusic limited股
权产生投资收益157,976,496.69元；因投资的株式会社knetp经营不善公司解散，无法收回投资资本，计入
投资损失39,006,461.00元；因投资的Kunlun AI经营不善公司解散，无法收回投资资本，确认投资损失
19,585,200.00元。
3、其他为理财产品投资收益。
69、资产处置收益
                                                                                                            单位： 元
           资产处置收益的来源                      本期发生额                               上期发生额
处置固定资产                                                     1,250,264.28                             -198,409.24
70、其他收益
                                                                                                            单位： 元
           产生其他收益的来源                      本期发生额                               上期发生额
税收优惠返还                                                    15,052,622.08
2016 年度招商引资政策资金一企一策款                             13,765,000.00
2016 年度宁波财政扶持                                            5,370,000.00
企业技术改造和创新资金                                            957,000.00
稳岗补贴                                                          237,176.27
2016 年高新技术企业认定受理补贴                                   200,000.00
合计                                                            35,581,798.35
71、营业外收入
                                                                                                            单位： 元
                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                  上期发生额
                                                                                                     额
政府补助                                                                  11,235,718.71
其他                                         3,319,083.59                  2,155,295.72                   3,319,083.59
                                                                                                                   192
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                            3,319,083.59                   13,391,014.43                    3,319,083.59
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴           额            额         与收益相关
                                      因研究开发、
文化创新发                            技术更新及
                          补助                       是            否                              950,000.00 与收益相关
展专项资金                            改造等获得
                                      的补助
                                      因研究开发、
企业技术改
                                      技术更新及
造和创新资                补助                       是            否                            4,571,000.00 与收益相关
                                      改造等获得
金
                                      的补助
                                      因研究开发、
                                      技术更新及
科委专项                  补助                       是            否                            1,208,718.71 与收益相关
                                      改造等获得
                                      的补助
                                      因研究开发、
中关村国际
                                      技术更新及
化发展专项                补助                       是            否                            1,556,000.00 与收益相关
                                      改造等获得
资金
                                      的补助
                                      因研究开发、
中央文化产
                                      技术更新及
业发展专项                补助                       是            否                              950,000.00 与收益相关
                                      改造等获得
资金
                                      的补助
                                      因研究开发、
海外开拓项                            技术更新及
                          补助                       是            否                            2,000,000.00 与收益相关
目文创基金                            改造等获得
                                      的补助
                                                                                                 11,235,718.7
合计                --           --        --              --             --                                        --
                                                                                                           1
其他说明：
72、营业外支出
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                          额
对外捐赠                                                                         717,451.90
滞纳金及赔偿款                                  1,008,487.79                      13,628.18                     1,008,487.79
                                                                                                                         193
                                                              北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                       720,033.47                    438,033.91                    720,033.47
合计                                      1,728,521.26                  1,169,113.99                 1,728,521.26
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                        单位： 元
                 项目                           本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                               44,139,174.49                          27,996,705.28
递延所得税费用                                                2,117,623.20                           -3,852,829.12
合计                                                         46,256,797.69                          24,143,876.16
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                       1,464,943,207.24
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                 366,235,801.81
子公司适用不同税率的影响                                                                        -263,917,246.72
调整以前期间所得税的影响                                                                             3,652,113.76
非应税收入的影响                                                                                    -97,556,185.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    37,932,706.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                        -90,391.72
损的影响
所得税费用                                                                                          46,256,797.69
其他说明
74、其他综合收益
详见附注二十八。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                 项目                           本期发生额                             上期发生额
                                                                                                               194
                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
收回往来款、代垫款、预缴税费返还款                  18,674,936.85                      351,526,743.20
利息收入                                             6,360,543.87                          8,950,528.90
营业外收入                                           3,319,083.59                         13,018,779.74
政府补助                                            35,581,798.35
合计                                                63,936,362.66                      373,496,051.84
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
支付往来款                                          70,317,786.99                      307,719,958.06
销售费用支出                                    487,454,730.78                         262,278,657.12
管理费用支出                                    171,832,724.49                         129,290,812.39
手续费支出                                           3,149,340.03                          1,362,513.07
营业外支出                                           1,728,521.26                          1,169,113.99
合计                                            734,483,103.55                         701,821,054.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
收回过桥贷款                                                                              75,000,000.00
投资保证金                                                                             198,456,720.00
合计                                                                                   273,456,720.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
过桥贷款                                            80,058,465.10                         88,313,603.86
保证金                                                                                 198,456,720.00
对外借款                                                                                  36,852,622.50
其他                                                  214,000.00                           4,363,398.34
合计                                                80,272,465.10                      327,986,344.70
                                                                                                    195
                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                  项目                 本期发生额                             上期发生额
融资租赁款                                         200,000,000.00
合计                                               200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                  项目                 本期发生额                             上期发生额
限制性股票回购款                                    68,920,003.68                           3,412,248.49
融资租赁租金及服务费                                55,524,333.32
非公开发行股票中介机构费                            16,238,258.06
发行债券费用                                          1,204,800.00                         12,814,600.00
股权激励服务费                                         330,000.00
股权登记服务费                                         195,386.12                             112,384.89
其他融资服务费                                        1,281,330.72                          1,356,075.00
合计                                                143,694,111.90                         17,695,308.38
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                               单位： 元
                 补充资料               本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                    --
净利润                                           1,418,686,409.55                         545,250,896.55
加：资产减值准备                                     31,666,901.58                         78,479,660.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      9,790,976.52                         10,136,564.76
物资产折旧
无形资产摊销                                          7,562,034.45                          7,416,821.61
长期待摊费用摊销                                     45,106,572.04                         88,387,979.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产                 -1,250,264.28                           198,409.23
                                                                                                     196
                                                         北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                          99,619,783.08                       62,641,420.28
投资损失（收益以“－”号填列）                        -444,016,282.31                     -492,610,760.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  2,117,623.20                       -3,852,829.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                        52,175,368.46                     -221,714,068.82
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      -142,960,977.41                      216,938,251.52
列）
其他                                                    -32,702,159.88                      65,848,631.31
经营活动产生的现金流量净额                            1,045,795,985.00                     357,120,976.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                 --                                  --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                  --                                  --
现金的期末余额                                        2,024,591,699.88                    1,057,097,819.87
减：现金的期初余额                                    1,057,097,819.87                     994,811,978.64
现金及现金等价物净增加额                               967,493,880.01                       62,285,841.23
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                单位： 元
                                                                            金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                             933,428,080.00
其中：                                                                       --
北京闲徕互娱网络科技有限公司                                                               820,000,000.00
成都杰蛙科技有限公司                                                                        10,525,000.00
Grindr LLC                                                                                 102,853,080.00
深圳市天橙一品科技有限公司                                                                      50,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                     349,083,351.78
其中：                                                                       --
北京闲徕互娱网络科技有限公司                                                               348,979,202.73
成都杰蛙科技有限公司                                                                           104,081.28
深圳市天橙一品科技有限公司                                                                          67.77
其中：                                                                       --
取得子公司支付的现金净额                                                                   584,344,728.22
其他说明：
                                                                                                       197
                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                           单位： 元
                                                                                     金额
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                   项目                            期末余额                                 期初余额
一、现金                                                  2,024,591,699.88                          1,057,097,819.87
其中：库存现金                                                    343,240.46                             127,910.61
         可随时用于支付的银行存款                         2,003,493,721.00                          1,056,969,889.81
         可随时用于支付的其他货币资金                         20,754,738.42                                   19.45
三、期末现金及现金等价物余额                              2,024,591,699.88                          1,057,097,819.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                                 9,096,390.50                          19,287,718.53
的现金和现金等价物
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                   项目                          期末账面价值                               受限原因
货币资金                                                         9,096,390.50 租房保证金
合计                                                             9,096,390.50                  --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                           单位： 元
                                                                                                                 198
                                                         北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                项目   期末外币余额                        折算汇率              期末折算人民币余额
货币资金                    --                                --                         1,311,964,092.02
其中：美元                  183,216,478.05 6.53420                                       1,197,173,110.86
         欧元                       59,200.88 7.8023                                          461,903.03
         港币                    74,271,397.40 0.83591                                      62,084,203.80
澳元                                      0.19 5.0928                                                 0.97
韩元                       2,248,210,734.00 0.00611                                         13,734,544.20
林吉特                             377,729.95 1.60710                                         607,048.63
日元                              9,112,664.00 0.05788                                        527,440.99
台币                              3,325,308.00 0.21998                                        731,501.25
泰铢                               140,835.09 0.20005                                           28,173.78
英镑                              4,146,441.59 8.77920                                      36,402,440.01
越南盾                      763,301,776.00 0.00028                                            213,724.50
应收账款                    --                                --                           493,948,370.16
其中：美元                       34,721,516.67 6.53420                                     226,877,334.23
         欧元                         7,484.96 7.8023                                           58,399.90
         港币               175,970,778.05 0.83591                                         147,095,733.08
印尼卢比                   1,246,713,038.93 0.00048                                           602,785.75
韩元                        123,690,705.22 0.00611                                            755,638.89
林吉特                             386,467.88 1.60710                                         621,091.33
菲律宾比索                        2,525,684.92 0.13090                                        330,612.16
俄罗斯卢布                       70,514,088.85 0.11346                                       8,000,528.52
泰铢                             24,423,638.95 0.20005                                       4,885,900.12
台币                        385,716,256.70 0.21998                                          84,849,862.15
越南盾                    70,966,014,379.46 0.00028                                         19,870,484.03
应付账款                                                                                   320,899,324.65
其中：
美元                             28,421,062.05 6.53420                                     185,708,903.65
韩元                       6,562,159,583.09 0.00611                                         40,088,889.10
泰铢                               181,881.18 0.20005                                           36,384.97
港币                         113,726,533.87 0.83591                                         95,065,146.93
日元                                          0.05788
其他应收款                                                                               7,039,323,366.01
其中：
                                                                                                       199
                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
欧元                                        660,443.38 7.8023                                           5,152,977.38
英镑                                     43,516,945.66 8.77920                                       382,043,969.34
港币                                   1,439,585,015.47 0.83591                                     1,203,363,510.28
日元                                   1,412,949,942.80 0.05788                                       81,781,542.69
韩元                                 144,211,511,680.99 0.00611                                      881,002,546.01
林吉特                                 1,192,458,926.82 1.60710                                     1,916,397,044.67
美元                                    379,968,071.77 6.53420                                      2,482,787,374.56
泰铢                                       7,129,312.00 0.20005                                         1,426,204.61
台币                                    388,072,536.00 0.21998                                        85,368,196.47
其他应付款                                                                                          1,169,391,836.34
其中：
美元                                    177,588,908.81 6.53420                                      1,160,401,447.95
港币                                       5,219,092.30 0.83591                                         4,362,691.44
日元                                     76,581,821.68 0.05788                                          4,432,555.84
韩币                                     31,942,694.00 0.00611                                           195,141.11
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
                      境外经营实体            主要经营地          记账本位币        选择依据
         昆仑集团有限公司                    中国（香港）            港币      所处的主要经济环境
         KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL           马来西亚             林吉特     所处的主要经济环境
         SDN. BHD.
         昆仑韩国株式会社                        韩 国               韩元      所处的主要经济环境
         Grindr LLC                              美国                美元      所处的主要经济环境
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
                                                                                                                 200
                                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                 购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                              购买日的确
                                                                       购买日                    末被购买方 末被购买方
       称             点        本           例            式                         定依据
                                                                                                   的收入        的净利润
北京闲徕互
              2017 年 01 月 1,020,000,00                            2017 年 01 月                1,380,287,77 812,308,526.
娱网络科技                                   51.00% 购买                            取得控制权
              31 日                  0.00                           31 日                               2.00             59
有限公司
成都杰蛙科 2017 年 07 月 11,500,000.0                               2017 年 07 月
                                             60.00% 购买                            取得控制权                 -1,968,543.44
技有限公司 26 日                       0                            26 日
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                                   单位： 元
                                                                北京闲徕互娱网络科技有限
            合并成本                    Grindr LLC                                               成都杰蛙科技有限公司
                                                                            公司
--现金                                       601,816,449.28                 1,020,000,000.00                   11,500,000.00
合并成本合计                                 601,816,449.28                 1,020,000,000.00                   11,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允
                                              23,280,611.14                    63,657,348.24                    3,113,504.76
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的                     578,535,838.14                   956,342,651.76                    8,386,495.24
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
                （1）2016年3月公司完成收购Grindr LLC 61.53%股权，合并成本601,816,449.28元。购买日
                Grindr LLC可辨认净资产公允价值份额23,280,611.14元，合并成本大于合并中取得的被购买
                方可辨认净资产公允价值份额的差额578,535,838.14元确认为商誉。
                （2）2017年1月，公司以1,020,000,000.00元对价完成对北京闲徕互娱网络科技有限公司51%
                股权的收购。购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为63,657,348.24元，合并成本大于合
                并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额956,342,651.76元确认为商誉。
                （3）2017年7月，公司以11,500,000.00元对价完成对成都杰蛙科技有限公司60%股权的收购。
                购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为3,113,504.76元，合并成本大于合并中取得的被购
                                                                                                                         201
                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
               买方可辨认净资产公允价值份额的差额8,386,495.24元确认为商誉。
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                          单位： 元
                          Grindr LLC                北京闲徕互娱网络科技有限公司        成都杰蛙科技有限公司
                 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：            135,953,201.81   107,128,922.03    465,419,641.97   465,419,641.97   11,418,403.57   11,418,403.57
货币资金           49,612,414.66    49,612,414.66    348,979,202.73   348,979,202.73     104,081.28      104,081.28
应收款项           55,167,540.81    55,167,540.81      7,351,646.69     7,351,646.69   11,149,650.00   11,149,650.00
固定资产            1,586,728.58     1,581,215.11      2,336,284.65     2,336,284.65     164,672.29      164,672.29
无形资产           29,033,006.20        33,157.91       990,250.22       990,250.22
其他流动资产                                         104,821,961.84   104,821,961.84
其他非流动资产                                          940,295.84       940,295.84
长期待摊费用          553,511.56       553,511.56
负债：             98,117,006.22    98,117,006.22    138,554,766.86   138,554,766.86    6,229,228.96    6,229,228.96
应付款项           98,117,006.22    98,117,006.22    138,554,766.86   138,554,766.86    6,229,228.96    6,229,228.96
净资产             37,836,195.59     9,011,915.81    326,864,875.11   326,864,875.11    5,189,174.61    5,189,174.61
减：少数股东权
                   14,555,584.45     3,604,766.32    263,207,526.87   263,207,526.87    2,075,669.85    2,075,669.85
益
取得的净资产       23,280,611.14     5,407,149.49     63,657,348.24    63,657,348.24    3,113,504.76    3,113,504.76
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
                                                                                                                 202
                                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
                                                                                                          203
                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设增加6个子公司，分别为霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限
公司、新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司、Cayman Kunlun Group、闲徕互娱（香港）网络科技有限公
司、湖南闲徕互娱网络科技有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地        业务性质                                       取得方式
                                                                        直接              间接
北京昆仑在线网                                   网络游戏研发和
                  中国（北京）   中国（北京）                             100.00%                 设立
络科技有限公司                                   运营
北京昆仑乐享网                                   网络游戏研发和
                  北京           北京                                     100.00%                 设立
络科技有限公司                                   运营
                                                 计算机软件的技
广州昆仑在线信
                  中国（广州）   中国（广州）    术开发、技术服           100.00%                 设立
息科技有限公司
                                                 务
昆仑日本株式会                                   网络游戏的研发
                  日本（东京）   日本（东京）                             100.00%                 设立
社                                               及运营
昆仑韩国株式会                                   网络游戏的研发
                  韩国（首尔）   韩国（首尔）                             100.00%                 设立
社                                               及运营
香港昆仑万维股                                   网络游戏的研发
                  中国（香港）   中国（香港）                             100.00%                 设立
份有限公司                                       及运营
北京昆仑点金投                                   投资管理、资产
                  中国（北京）   中国（北京）                             100.00%                 设立
资有限公司                                       管理
宁波昆仑点金股                                   股权投资及其他
                  中国（宁波）   中国（宁波）                             100.00%                 设立
权投资有限公司                                   相关咨询服务
上海昆晟科技有
                  中国（上海）   中国（上海）    技术服务                 100.00%                 设立
限公司
西藏昆诺赢展创
                  中国（拉萨）   中国（拉萨）    投资管理                 100.00%                 设立
业投资有限责任
                                                                                                                204
                                                                      北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
北京闲徕互娱网                                       网络游戏的研发
                   中国（北京））   中国（北京））                                             51.00% 购买
络科技有限公司                                       及运营
闲来互娱（海南）
                                                     网络游戏的研发
网络科技有限公 中国（海南）         中国（海南）                                               51.00% 设立
                                                     及运营
司
湖南闲徕互娱网                                       网络游戏的研发
                   中国（湖南）     中国（湖南）                                               51.00% 设立
络科技有限公司                                       及运营
深圳市天橙一品                                       网络游戏的研发
                   中国（深圳）     中国（深圳）                                               51.00% 购买
科技有限公司                                         及运营
闲徕互娱（香港）
                                                     网络游戏的研发
网络科技有限公 中国（深圳）         中国（深圳）                                               51.00% 设立
                                                     及运营
司
                                                     研发、发行及运
昆仑集团有限公
                   中国（香港）     中国（香港）     营互联网游戏及           100.00%                 设立
司
                                                     互联网软件
KUNLUN
GLOBAL             马来西亚（雪兰 马来西亚（雪兰 网络游戏的研发
                                                                                              100.00% 设立
INTERNATION 莪）                    莪）             及运营
AL SDN. BHD.
网潮（香港）科                                       网络游戏的研发
                   中国（香港）     中国（香港）                                              100.00% 设立
技股份有限公司                                       及运营
游景蓝图（香港）
                                                     网络游戏的研发
科技股份有限公 中国（香港）         中国（香港）                                              100.00% 设立
                                                     及运营
司
KUNLUN
                                                     网络游戏的研发
EUROPE             英国（伦敦）     英国（伦敦）                                              100.00% 设立
                                                     及运营
LIMITED
KUNLUN US          美国（加利福尼 美国（加利福尼 网络游戏的研发
                                                                                              100.00% 设立
INC                亚）             亚）             及运营
台湾昆仑万维有
                   台湾（新北）     台湾（新北）     资讯软体服务业                           100.00% 设立
限公司
Kunlun Grindr
                   开曼             开曼             投资管理                                 100.00% 设立
Holdings Limited
KL Grindr
                   美国             美国             投资管理                                 100.00% 设立
Holdings,Inc.
                                                     手机运营及社交
GRINDR LLC         美国             美国                                                       61.53% 购买
                                                     服务
Cayman Kunlun      开曼             开曼             投资管理                                 100.00% 设立
                                                                                                                  205
                                                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
Group
霍尔果斯昆诺天
勤创业投资有限 中国（新疆）             中国（新疆）     投资管理                      100.00%                      设立
公司
霍尔果斯昆仑点
                                                         网络游戏的研发
金科技网络有限 中国（新疆）             中国（新疆）                                   100.00%                      设立
                                                         及运营
公司
新余市昆仑乐云
                                                         网络平台小额贷
网络小额贷款有 中国（新余）             中国（新余）                                   100.00%                      设立
                                                         款
限公司
成都杰蛙科技有                                           网络游戏的研发
                    中国（成都）        中国（成都）                                                       60.00% 购买
限公司                                                   及运营
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                              单位： 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
        子公司名称             少数股东持股比例                                                                期末少数股东权益余额
                                                                 损益                   派的股利
GRINDR LLC                                   61.53%               22,776,591.29                                        49,918,185.07
北京闲徕互娱网络科技
                                             51.00%              398,031,178.03              -357,700,000.00          101,492,159.66
有限公司
成都杰蛙科技有限公司                         60.00%                 -787,417.38                                            1,288,252.47
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                              单位： 元
                                    期末余额                                                       期初余额
 子公司
           流动资     非流动    资产合     流动负    非流动     负债合     流动资    非流动     资产合    流动负    非流动     负债合
  名称
             产        资产        计        债        负债       计         产       资产        计           债    负债        计
GRIND      163,404, 27,651,2 191,055, 77,132,5 7,533,24 84,665,8 147,139, 50,184,5 197,324, 115,281, 6,332,72 121,614,
R LLC        372.41     21.22    593.63      79.04       3.76     22.80     521.33     12.53     033.86    970.52      9.17     699.69
北京闲     453,754, 8,911,79 462,666, 255,539,                  255,539,
                                                                                                                                      206
                                                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
徕互娱       526.27    1.68     317.95        461.50          461.50
网络科
技有限
公司
成都杰
蛙科技     737,059. 133,910. 870,969. 650,338.               650,338.
有限公          32         39       71           54               54
司
                                                                                                                      单位： 元
                                    本期发生额                                               上期发生额
子公司名称                                     综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
                营业收入        净利润                                      营业收入     净利润
                                                   额        金流量                                       额         金流量
GRINDR         443,069,673. 62,075,202.0 57,219,519.1 73,422,463.6 286,488,516. 35,751,944.5
                                                                                                      2,309,404.44 7,850,207.87
LLC                     98                0              6              7           53            8
北京闲徕互
               1,380,287,77 812,308,526. 812,308,526. 681,777,948.
娱网络科技
                      2.00               59             59            61
有限公司
成都杰蛙科
                             -1,968,543.44 -1,968,543.44 -1,993,150.96
技有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                      单位： 元
其他说明
                                                                                                                              207
                                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                  持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                    主要经营地          注册地         业务性质                                      营企业投资的会
   企业名称                                                                直接              间接
                                                                                                       计处理方法
广州酷麦信息科                                      移动互联网娱乐
                  广州           广州                                         20.00%                 权益法
技有限公司                                          社交产品
北京艺动网络科
                  北京           北京               VR 产品                   12.00%                 权益法
技有限公司
Kunhoo Software
                  开曼           开曼               投资管理                  33.33%                 权益法
LLC
北京徒子文化有
                  北京           北京               网络漫画                  18.00%                 权益法
限公司
浙江太梦科技有
                  浙江           浙江               网络技术                  21.00%                 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
               持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
               （1）公司投资的北京艺动网络科技有限公司董事会7名成员，其中1名董事为本公司派出，
               对其具有重大影响。
               （2）公司投资的北京徒子文化有限公司董事会5名成员，其中1名董事为本公司派出，对其
               具有重大影响。
               （3）公司投资的广州酷麦信息科技有限公司董事会3名成员，其中1名董事为本公司派出，
               对其具有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                  期末余额/本期发生额                                    期初余额/上期发生额
              广州酷麦信 北京艺动网 KunhooSoft 北京徒子文 浙江太梦科 广州酷麦信 北京艺动网 KunhooSoft
              息科技有限 络科技有限       wareLLC     化有限公司 技有限公司 息科技有限 络科技有限         wareLLC
                                                                                                                     208
                                                                           北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 公司           公司                                                       公司          公司
                                            470,308,113. 29,833,442.7                                                535,032,714.
流动资产     1,478,865.21 1,653,194.07                                     1,800,561.74 4,848,610.87 7,044,956.70
                                                     17               5                                                       28
                                            3,656,277,97                                                             3,874,127,24
非流动资产      61,520.88       35,643.87                    590,527.97      22,200.00    39,592.97      48,165.71
                                                    6.90                                                                     8.24
                                            4,126,586,09 30,423,970.7                                                4,409,159,96
资产合计     1,540,386.09 1,688,837.94                                     1,822,761.74 4,888,203.84 7,093,122.41
                                                    0.07              2                                                      2.52
                                            236,697,834.                                                             375,272,423.
流动负债       287,131.60      372,795.49                    783,081.97     108,928.31   471,717.36    849,545.06
                                                     24                                                                       95
                                            89,899,157.6                                                             71,723,436.1
非流动负债              0.00
                                                      9                                                                        5
                                            326,596,991.                                                             446,995,860.
负债合计       287,131.60      372,795.49                    783,081.97     108,928.31   471,717.36    849,545.06
                                                     93                                                                       10
归属于母公                                  3,799,989,09 29,640,888.7                                                3,962,177,97
             1,253,254.49 1,316,042.45                                     1,713,833.43 4,416,486.48 6,243,577.35
司股东权益                                          8.14              5                                                      6.43
按持股比例
                                            1,266,536,36                                                             1,320,593,91
计算的净资     250,650.90      157,925.09                  5,335,359.98     359,905.02   883,297.30    749,229.28
                                                    6.41                                                                     9.54
产份额
对联营企业
                                            1,302,641,28 13,422,458.7                                                1,285,794,07
权益投资的   8,561,874.36 4,948,979.57                                     2,018,905.02 9,194,520.76 5,540,283.75
                                                    0.98              9                                                      5.66
账面价值
                                            887,191,647.                                                             130,187,663.
营业收入       998,299.89      288,846.24                  7,475,142.71                                943,396.22
                                                     44                                                                       01
                                            27,493,985.9
净利润       -3,163,231.99 -4,927,534.90                   -3,208,562.30   -386,166.57 -5,031,688.58 -4,756,422.65 -6,823,211.37
                                                      9
其他综合收                                  23,052,684.6                                                             11,297,799.3
益                                                    2                                                                        0
综合收益总                                  50,546,670.6
             -3,163,231.99 -4,927,534.90                   -3,208,562.30   -386,166.57 -5,031,688.58 -4,756,422.65 4,164,153.46
额                                                    1
其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                        单位： 元
                                                     期末余额/本期发生额                          期初余额/上期发生额
合营企业：                                                       --                                       --
下列各项按持股比例计算的合计数                                   --                                       --
联营企业：                                                       --                                       --
                                                                                                                              209
                                                               北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                              累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
     合营企业或联营企业名称                                                             本期末累积未确认的损失
                                        失                     享的净利润）
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
     共同经营名称       主要经营地           注册地          业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
无
                                                                                                                 210
                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
     本公司的主要金融工具包括应收账款、预付账款、其他应收款、可供出售金融资产、应付账款、
     其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目，以及本公司为降低这些风险
     所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
     险控制在限定的范围内。
     本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
     责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体
     目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
  1. 信用风险
     信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临可
     能的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
     为了降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单位应收款的回收情况，以确保就无法
     回收的应收款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已大幅
     降低。
  1. 市场风险
     金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
     险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
     （1）利率风险
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
     面临的利率风险主要来源于银行短期期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外
     部借款的100%。
     （2）汇率风险
     汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
     尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货
     币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017年度及2016年度，本公司未签署任何远期外汇合
     约或货币互换合约。
     本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港元、林吉特、韩元和英镑等计价的金融资产和金融
     负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
               项 目                期末余额                       年初余额
     现金及现金等价物                   1,311,964,092.02                 350,288,378.83
     美元                               1,197,173,110.87                 304,875,057.44
     欧元                                      461,903.03                     4,433,736.43
     港币                                 62,084,203.80                       2,959,902.95
     英镑                                 36,402,440.01                   31,846,050.66
     韩元                                 13,734,544.20                       4,299,146.86
     日元                                      527,440.99                     1,695,550.95
     林吉特                                    607,048.63                           55.89
     台币                                      731,501.25                       29,478.91
                                                                                                  211
                         北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
越南盾            213,724.50                     131,508.14
泰铢               28,173.78                      17,890.60
澳元                     0.97
应收账款      493,948,370.16                 489,525,105.37
港币          147,095,733.08                   5,738,381.83
韩元              755,638.89                   5,679,148.78
美元          226,877,334.23                 288,335,935.77
林吉特            621,091.33                     791,249.20
台币           84,849,862.15                  74,687,878.11
卢布             8,000,528.52                  8,644,105.67
泰铢             4,885,900.12                  8,315,762.69
越南盾         19,870,484.03                   5,486,857.32
菲律宾比索        330,612.16                     912,514.89
欧元               58,399.90                     275,273.53
日元                                              58,469.14
印尼卢比          602,785.75                  90,568,531.33
英镑                                              30,997.11
其他应收款   7,039,323,366.01                234,631,099.23
美元         2,482,787,374.56                 46,294,880.30
港币         1,203,363,510.28                     90,199.62
韩元          881,002,546.01                   2,244,665.55
林吉特       1,916,397,044.67
日元           81,781,542.69                     135,080.88
台币           85,368,196.47                     102,789.14
泰铢             1,426,204.61                  1,336,264.96
英镑          382,043,969.34                 184,427,218.78
欧元             5,152,977.38
应付账款      320,899,324.65                 291,566,399.51
美元          185,708,903.65                 242,420,919.08
港币           95,065,146.93                  48,748,910.33
林吉特
韩元           40,088,889.10
日元                                              18,285.98
泰铢               36,384.97                     148,180.67
英镑                                             230,103.45
其他应付款   1,169,391,836.34                 27,670,098.58
美元         1,160,401,447.95                 22,934,732.71
港元             4,362,691.44                    386,350.76
韩元              195,141.11                     399,290.11
                                                                     212
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   日元                                         4,432,555.84                  3,826,377.15
   台币                                                                          46,737.72
   英镑                                                                          76,610.13
   短期借款
   美元                                     274,436,400.00                  312,902,879.96
   （3）其他价格风险
   本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受
   的。
   本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
                       项目                            期末余额           年初余额
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
  资产
  可供出售金融资产                                  4,556,104,587.97        36,227,655.00
                       合计                         4,556,104,587.97        36,227,655.00
   于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则
   本公司将增加或减少其他综合收益455,610,458.80元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工
   具价值可能发生变动的合理范围。
1. 流动性风险
   流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
   险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
   控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预
   测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
   本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
          项目                                  期末余额
                      1年以内           1-5年                  5年以上        合计
  短期借款       1,144,367,076.67                                        1,144,367,076.67
  应付账款           242,184,967.74                                        242,184,967.74
  其他应付款         147,118,628.65                                        147,118,628.65
  应付债券                            962,777,761.81                       962,777,761.81
  应付利息            36,544,842.20                                         36,544,842.20
  长期应付款          75,788,888.87   106,075,000.03                       181,863,888.90
          合计   1,646,004,404.13 1,068,852,761.84                       2,714,857,165.97
      项目                                      年初余额
                      1年以内           1-5年                  5年以上        合计
  短期借款           982,902,879.96                                        982,902,879.96
  应付账款           350,480,107.65                                        350,480,107.65
                                                                                                    213
                                                                 北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
      其他应付款           645,043,746.34                                           645,043,746.34
      应付债券                                  730,000,000.00                      730,000,000.00
      应付利息              30,561,771.30                                            30,561,771.30
           合计          2,008,988,505.25       730,000,000.00                     2,738,988,505.25
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                             单位： 元
                                                              期末公允价值
        项目             第一层次公允价值计
                                                第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                      --                   --                       --
（二）可供出售金融资产       4,556,104,587.97                                                    4,556,104,587.97
（2）权益工具投资            4,556,104,587.97                                                    4,556,104,587.97
二、非持续的公允价值计
                                 --                      --                   --                       --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
能够取得活跃市场的公开报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
                                                                                                                   214
                                                               北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称             注册地         业务性质          注册资本
                                                                              持股比例           表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周亚辉。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                     与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
摩比神奇（北京）信息技术有限公司                      其股东王立伟为本公司董事、副总经理
Future Holding L.P.                                   实际控制人周亚辉控制的其他企业
Keeneyes Future Holding Inc                           实际控制人周亚辉控制的其他企业
Everyone happy entertainment limited                  实际控制人周亚辉控制的其他企业
王立伟                                                ,副总经理、董事
                                                                                                              215
                                                                    北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
方汉                                                         公司原副总经理
欧普拉件技术（北京）有限公司                                 公司联营企业 Kunhoo Software LLC 控制的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
       关联方           关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度           上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
              关联方                   关联交易内容                本期发生额                         上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                   单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称               称              型                                              益定价依据       收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                   单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                         托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                      委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称               称              型                                                 价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                   单位： 元
           承租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
摩比神奇（北京）信息技术有
                               办公场所                                       7,195,910.76                    6,167,614.39
限公司
欧普拉软件技术（北京）有限
                               办公场所                                       8,764,692.75                    1,463,640.88
公司
本公司作为承租方：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                                         216
                                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
          出租方名称                租赁资产种类                  本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                 单位： 元
         被担保方             担保金额               担保起始日                担保到期日      担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                                 单位： 元
          担保方              担保金额               担保起始日                担保到期日      担保是否已经履行完毕
周亚辉                          340,000,000.00 2017 年 09 月 25 日       2020 年 08 月 29 日   否
周亚辉                          400,000,000.00 2017 年 06 月 16 日       2020 年 08 月 17 日   否
周亚辉                          200,000,000.00 2017 年 11 月 24 日       2018 年 11 月 24 日   否
关联担保情况说明
                   关联担保情况说明：
                   （1）2017年8月29日，公司与江苏银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为
                   323017CF011的《最高额综合授信合同》，综合授信额度3.4亿元。2017年9月25日签订了编
                   号为323017CF011-001BZ的《最高额个人连带责任保证书》，由实际控制人周亚辉提供个人
                   担保。
                   （2）2017年11月30日，公司与华夏银行股份有限公司北京知春支行签订了编号为yyB26（融
                   资）20170031的《最高额融资合同》，最高融资额度为2亿元，同时签订了《个人最高额保
                   证合同》，由实际控制人周亚辉提供个人担保。
                   （3）2017年6月16日，公司与平安银行股份有限公司北京分行签订了编号为平银电子信息产
                   业综字20170428第001的《综合授信额度合同》，综合授信额度4亿元，同时签订了编号为平
                   银电子信息产业额保字20170428第001号《最高额保证担保合同》，由实际控制人周亚辉提
                   供个人担保。
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                 单位： 元
          关联方              拆借金额                 起始日                    到期日                  说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                 单位： 元
            关联方                  关联交易内容                      本期发生额                    上期发生额
                                                                                                                       217
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（7）关键管理人员报酬
                                                                                                       单位： 元
                项目                          本期发生额                             上期发生额
关键管理人员薪酬                                              5,825,027.00                           3,094,421.42
（8）其他关联交易
               （1）2016年12月13日，公司与王立伟签订《股权转让协议》。根据协议，王立伟出资
               30,000,000.00元人民币，购买公司持有的北京信达天下科技有限公司的15%股权，本次关联
               交易会产生投资收益17,401,907.52元。因股权受让人王立伟为公司董事、副总经理，本次交
               易构成关联交易。本次关联交易已经独立董事发表独立意见、保荐机构发表核查意见，并提
               交董事会审议批准。以上交易在本期完成，确认投资收益17,401,907.52元。
               （2）2016年12月14日，公司以全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司（以下简称“西
               藏昆诺”）作为收购主体，与宁波梅山保税港区辰海科译创业投资合伙企业（有限合伙）（以
               下简称“辰海科译”，与西藏昆诺合称“收购人”）以20亿元人民币的对价，共同购买北京闲徕
               互娱网络科技有限公司（以下简称“闲徕互娱”或“标的公司”）原股东谭星、谭炎、彭啸、高
               大伟、司伟博所持有的100%标的公司股权。2017年1月收购完成后昆仑万维取得闲徕互娱51%
               的股权，辰海科译持有闲徕互娱49%的股权，闲徕互娱为昆仑万维控股子公司。
               此后，辰海科译于上述收购交易项下进行股权转让交易，将其在本次收购交易中取得的闲徕
               互娱股权进行原价转让。
               辰海科译将其持有的闲徕互娱10%的股权，以2亿元的对价转让给周亚辉先生；将其持有的
               闲徕互娱5%的股权，以1亿元的对价转让给摩比神奇（北京）信息技术有限公司（以下简称
               “摩比神奇”）；将其持有的闲徕互娱0.5%的股权，以1,000万元的对价转让给深圳富海创新创
               业投资基金企业（有限合伙）（以下简称“深圳富海”）；将其持有的闲徕互娱0.5%的股权，
               以 1,000万元的对价转让给珠海富海华金创业投资基金（有限合伙）（以下简称“珠海富海”）；
               将其持有的闲徕互娱 5%的股权，以1亿元的对价转让给北京蜜莱坞网络科技有限公司（以下
               简称“蜜莱坞”）。因周亚辉先生为公司董事长、实际控制人，摩比神奇的董事、股东王立伟
               （持股比例：45.08%）为公司董事、副总经理，深圳富海和珠海富海的执行事务合伙人委派
               代表黄国强先生为昆仑万维董事，蜜莱坞的前任董事周亚辉先生为昆仑万维实际控制人、董
               事长（周亚辉先生已于2016年9 月卸任蜜莱坞董事一职，此后对蜜莱坞不构成重大影响），
               而且辰海科译持股时间较短，本次收购交易实质上构成公司与关联方共同投资。本次关联交
               易经过董事会审议批准、独立董事发表独立意见，保荐机构发表核查意见，并股东大会审议
               批准。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                       单位： 元
                                                 期末余额                               期初余额
    项目名称           关联方
                                      账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
应收账款
                                                                                                              218
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                      Keeneyes Future
                                                                              27,152,309.17      1,357,615.46
                      Holding Inc
其他应收款
                      Everyone happy
                      entertainment                                           10,298,425.29        514,921.26
                      limited
（2）应付项目
                                                                                                       单位： 元
           项目名称                      关联方              期末账面余额                期初账面余额
预收账款
                                摩比神奇（北京）信息技术有
                                                                      2,609,586.00               2,609,586.00
                                限公司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                             0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                   6,781,494.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                   7,226,923.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限       行权价格 79.46 元，合同剩余期限 20 个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限   行权价格 36.69 元，合同剩余期限 20 个月
其他说明
无
                                                                                                             219
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                   Black-Scholes 模型
                                                   根据资产负债表日取得的可行权与可解锁人数变动、业绩
可行权权益工具数量的确定依据
                                                   指标完成情况等后续信息进行确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因                 第一期业绩未达标，注销 6,928,662.00 股。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                    64,627,285.28
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                        -32,702,159.88
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本期因第一期业绩未达标，注销限制性股票6,928,662.00股；因个别被授予对象离职回购注销298,261.00股。
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
           1. 资产负债表日存在的重要承诺
              （1）2017年12月21日，公司签订北京世相科技文化有限公司投资协议，根据协议规定公司
              向其增加投资50,000,000.00元，认购其7.05%的股权，截止资产负债表日，公司已支付投资
              款20,000,000.00元，剩余承诺出资款为30,000,000.00元。
               其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十、关联方及关联交易”部分相应内容；
               与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“七、在其他主体中的权益”部分相应内容。
                                                                                                         220
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
        1. 2014年6月19日，公司收到北京市第一中级人民法院的（2014）一中民初字第5146号《民事
           应诉通知书》以及明河社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限公司（以下合称“原告”）
           起诉北京火谷网络科技有限责任公司、本公司、昆仑在线及昆仑乐享（以下合称“被告”）所
           运营的网络游戏《武侠Q传》侵犯其著作权并构成不正当竞争行为的《民事起诉状》，要求：
           （1）被告立即停止侵权原告著作权及不正当竞争行为（包括立即停止运营侵权网络游戏《武
           侠Q传》，立即去除《武侠Q传》游戏中的全部侵权内容，立即从本公司、昆仑在线官方网
           站服务器删除《武侠Q传》及停止该游戏客户端下载服务，立即停止向渠道商提供《武侠Q
           传》客户端及通过渠道商提供客户端下载服务，立即删除侵犯原告著作权及不正当竞争的内
           容表述；（2）被告在媒体上向原告公开赔礼道歉并消除影响；（3）被告向原告赔偿损失共
           计14,499,176.66元，并向原告赔偿合理支出319,650.80元；（4）被告承担相关诉讼费用。
        2. 2015年5月21日，该案在北京市第一中级人民法院进行了第一次开庭审理，原告律师当庭提
           交了新的诉状，要求四被告共同赔偿原告损失的金额调整为人民币1亿元；被告律师针对原
           告诉讼请求及理由方面存在的诸多模糊及瑕疵之处，提出了异议并要求原告进行明确，否则
           庭审无法有效进行；针对原告变更诉讼请求的新情况，被告律师表示需要新的答辩期重新组
           织答辩，法院同意了被告律师的请求，本案将择期再次开庭审理。
           2015年8月27日进行了第二次开庭，原告被告双方进行了质证；2015年10月14日和2016年3月
           9日分别进行了第三次和第四次开庭，双方进行了法庭调查和法庭辩论。
        1. 2017年9月17日，公司收到北京市第一中级人民法院的一审《民事判决书》【（2014）一中
           民初字第5146号】，判决如下：（1）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维
           科技股份有限公司、北京昆仑乐享网络技术有限公司自本判决生效之日起，停止在武侠Q传
           游戏软件中使用与《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《神雕侠侣》、《笑傲江湖》四部小
           说有关的元素，在删除与《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《神雕侠侣》、《笑傲江湖》
           四部小说有关的元素之前，不得自行或授权他人提供武侠Q传游戏客户端的下载服务；
           （2）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京昆仑乐
           享网络技术有限公司自本判决生效之日起十日内就其实施的不正当竞争行为分别在其各自
           公司官方网站首页上连续七十二小时刊登声明，消除影响（内容需经北京市第一中级人民法
           院审核）。
           （3）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京昆仑乐
           享网络技术有限公司自本判决生效之日起十日内连带赔偿原告完美世界（北京）软件有限公
           司及明河社出版有限公司经济损失及合理费用合计人民币一千六百三十一万九千六百五十
           元八角。
           （4）驳回原告完美世界（北京）软件有限公司及明河社出版有限公司的其他诉讼请求。
           4、 本诉讼发生后，公司控股股东、实际控制人周亚辉已经出具承诺：“若昆仑万维因明河
           社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限公司起诉北京火谷网络科技有限责任公司、公
           司、昆仑在线及昆仑乐享的民事诉讼遭受损失，且昆仑万维就此向北京火谷网络科技有限责
           任公司进行全额追偿后，北京火谷网络科技有限责任公司拒不履行相关责任时，本人将在北
           京火谷网络科技有限责任公司拒绝履行后的30个工作日内承担昆仑万维因上述诉讼遭受的
           全部损失，且在承担后不向昆仑万维追偿。”本判决为一审判决，公司依法于2017年9月28日
           提起上诉，截止审计报告日，该案尚待法院的终审判决。
                                                                                                221
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                 单位： 元
                                                    对财务状况和经营成果的影
           项目                      内容                                        无法估计影响数的原因
                                                              响数
2、利润分配情况
                                                                                                 单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                          100,219,320.79
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                              100,219,320.79
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
       1、2017年5月22日召开的第二届董事会第五十八次会议和2017年7月3日召开的2017年第三次临时
       股东大会审议通过了《关于公司收购Grindr LLC的议案》。同意公司以全资子公司昆仑集团有限公
       司为主体出资1.52亿美元收购Grindr股东Grindr Holding Company38.47%的股权。2018年1月5日，昆
       仑集团向本次交易的对方Grindr Holding Company支付了交易对价，并完成了股权变更登记手续。
       交易完成后，昆仑集团持有Grindr 100%股权。
       2、2017年 8月11日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1499号文核准。北京昆仑万维
       科技股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行创新创业公司债券（第一期）计划基础发行规
       模0.50亿元，可超额配售不超过2.10亿元。发行价格为每张100元，采取网下面向机构投资者询价
       配售的方式。截止2018年2月2日发行结束，本期债券最终发行规模为人民币0.50亿元，票面利率为
       7.50%。
       3、2016年7月，北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”）以全资子公司香港昆仑万维股
       份有限公司（以下简称“香港万维”或“受让方”）为投资主体，与 Future HoldingL.P.（以下简称“FH”）、
       Keeneyes Future Holding Inc(以下简称“KFH”)、QifeiInternational Development Co. Limited（以下简
                                                                                                        222
                                                            北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
        称“奇虎香港”）、Golden BrickCapital Private Equity Fund I L.P.（以下简称“金砖开曼”）成立买方团
        签署《买方团协议》，并与 Opera Software AS（以下简称“Opera AS”）签署《股份购买协议》购
        买其 100%的股份。上述交易通过买方团在境外设立 SPV（Kunhoo Software LLC）来实施，并于
        2016年11月3日完成股权转让交割，最终的购买价格为5.75亿美元,香港万维间接持有Opera AS
        33.3%的股权。
        2018年2月，香港万维拟以《买方团协议》约定的收益率（年化8%的收益率）的估值（约6.36亿美
        元）购买FH和KFH（FH和KFH以下简称“转让方”）所间接持有的 Opera AS 12.5%的股份（71,875,000
        股）和 2.2%的股份（12,477,500股），对价分别为 79,645,225 美元和 13,806,002 美元，本次交易
        金额合计为 93,451,227美元。本次投资完成后，香港万维将持有 Opera AS 48%股权。本次交易方 FH
        普通合伙人 Bright Holding Limited 的唯一董事及股东以及交易方KFH 的唯一董事及股东为公司
        控股股东、实际控制人周亚辉，本次交易构成关联交易。2018 年 2 月 14 日公司召开了第三届董
        事会第十九次会议，审议通过了《关于公司全资子公司对外投资暨关联交易的议案》。并于2018
        年3月7日，经2018年第二次临时股东大会审议通过。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                      单位： 元
                                                     受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容             处理程序                                             累积影响数
                                                              项目名称
（2）未来适用法
         会计差错更正的内容                      批准程序                       采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
                                                                                                            223
                                                              北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、年金计划
无
5、终止经营
                                                                                                       单位： 元
                                                                                              归属于母公司所
       项目              收入              费用    利润总额      所得税费用         净利润    有者的终止经营
                                                                                                   利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
              1. 报告分部的确定依据与会计政策
                 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了业务分部和地区分部。业务分
                 部分别为：增值服务分部、网络广告分部、其他分部；地区分布分别为境内分部和境外分部。
                 本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个
                 分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定
                 期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
                 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照人员或资产比
                 例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括
                 分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用
                 分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                       单位： 元
           项目                 营业收入           营业成本            分部间抵销               合计
业务分布：
增值服务分部                    3,208,061,511.62    677,141,378.70
其中：游戏分部                  1,564,573,450.10    602,335,942.68
              社交网络
                                1,643,488,061.52     74,805,436.02
分部
网络广告分部                     209,907,289.32      16,374,710.47
其他分部                          18,400,867.10       1,031,747.66
合计                            3,436,369,668.04    694,547,836.83
                                                                                                             224
                                                               北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
地区分布：
境内分部                    1,812,107,538.89         344,990,545.50
境外分部                    1,624,262,129.15         349,557,291.33
合计                        3,436,369,668.04         694,547,836.83
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
              1、截至2017年12月31日，盈瑞世纪持有公司股份 200,408,085股，占公司总股本的17.29%，
              盈瑞世纪累计质押其持有的公司股份数为 56,000,000股，占其直接所持公司股份总数的
              27.94%，占本公司总股本的 4.83%。
              截止2017年12月31日，周亚辉先生直接持有公司股份总数为 188,550,513股，占公司总股本
              的 16.73%。周亚辉先生累计质押其持有的公司股份数为173,141,613股，占其直接所持公司
              股份总数的 91.83%，占公司总股本的 15.36%。
                        2、公司根据2016年7月与与嘉兴优亮投资合伙企业（有限合伙）签订投资合伙协
              议，于2017年11月16日支付投资款8,416万元。后公司签订终止协议退回相应投资款，截止审
              计报告日，尚未收回上述款项。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                     单位： 元
                                    期末余额                                      期初余额
                      账面余额          坏账准备                      账面余额       坏账准备
       类别
                                               计提比 账面价值                                       账面价值
                   金额     比例      金额                       金额      比例   金额    计提比例
                                                例
单项金额重大并单   无法添
                                                                                                           225
                                                                          北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
独计提坏账准备的      加组合
应收账款
按信用风险特征组
                      4,405,85               888,803.             3,517,053 8,237,5             1,107,059               7,130,471.3
合计提坏账准备的                   100.00%               20.17%                       100.00%                  13.44%
                            6.36                  25                    .11   30.67                   .34                        3
应收账款
                      4,405,85               888,803.             3,517,053 8,237,5             1,107,059               7,130,471.3
合计                               100.00%               20.17%                       100.00%                  13.44%
                            6.36                  25                    .11   30.67                   .34                        3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                             应收账款                         坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                        3,264,340.42                       163,217.02                            5.00%
1至2年                                                  457,770.64                       45,777.06                         10.00%
2至3年                                                    4,920.17                         984.04                          20.00%
3 年以上                                                678,825.13                     678,825.13                         100.00%
合计                                                4,405,856.36                       888,803.25
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-199,806.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                 单位名称                                   收回或转回金额                                 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                         单位： 元
                               项目                                                             核销金额
                                                                                                                                226
                                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际核销的应收账款                                                                                          18,449.41
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
     单位名称          应收账款性质         核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                     单位名称                                       期末余额
                                                  应收账款        占应收账款合        坏账准备
                                                                  计数的比例(%)
      glispagmbh                                   1,000,917.77             22.72            50,045.89
      欧普拉软件技术（北京）有限公                  802,459.12              18.21            40,122.96
      司
      oneworldservicejointstockco-越南              661,344.82              15.01         661,344.82
      youappiinc                                    486,956.88              11.05            24,347.84
      tapticaltd                                    426,253.18               9.67            21,312.66
                       合计                        3,377,931.77             76.66         797,174.17
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                            单位： 元
                                       期末余额                                       期初余额
                        账面余额           坏账准备                    账面余额          坏账准备
       类别
                                                  计提比 账面价值                                          账面价值
                      金额      比例    金额                         金额    比例     金额      计提比例
                                                    例
                                                                                                                  227
                                                                           北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
单项金额重大并单       无法插
                                                                             20,000,               20,000,00
独计提坏账准备的      入组合                                                               4.00%               100.00%
                                                                             000.00                     0.00
其他应收款            项
按信用风险特征组
                      753,655,                601,491.             753,054,4 480,550                                     480,499,83
合计提坏账准备的                    100.00%                0.08%                       96.00% 51,000.00         0.01%
                           948.57                  69                 56.88 ,830.70                                            0.70
其他应收款
                      753,655,                601,491.             753,054,4 500,550               20,051,00             480,499,83
合计                                100.00%                0.08%                       100.00%                  4.01%
                           948.57                  69                 56.88 ,830.70                     0.00                   0.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                期末余额
               账龄
                                              其他应收款                      坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       10,009,833.81                        500,491.69                           5.00%
1至2年                                               1,000,000.00                       100,000.00                          10.00%
3 年以上                                                   1,000.00                         1,000.00                       100.00%
合计                                                11,010,833.81                       601,491.69
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
        组合中，采用个别认定方法划入组合2和组合3计提坏账准备的其他应收款：
                       组合名称                                                 期末余额
                                                             账面余额              坏账准备             计提比例
       押金                                                    11,596,548.00
       备用金                                                      401,652.47
       子公司关联方往来                                      730,646,914.29
                            合计                             742,645,114.76
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 550,491.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                                                                                228
                                                               北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                       单位： 元
                  单位名称                      转回或收回金额                                      收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                               项目                                                      核销金额
北京小矮人信息技术有限公司                                                                                      20,000,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质    核销金额            核销原因                履行的核销程序
                                                                                                               易产生
北京小矮人信息技术                                       债务人经营不善，
                      投资款             20,000,000.00                           经总经理审批          否
有限公司                                                 无法收回
合计                           --        20,000,000.00             --                      --                     --
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                       单位： 元
                  款项性质                          期末账面余额                                期初账面余额
子公司往来款                                                  730,646,914.29                                   472,646,102.10
应收预付投资款                                                                                                  20,000,000.00
押金                                                           11,596,548.00                                     6,590,648.00
备用金                                                                  401,652.47                                158,226.60
代交员工社保                                                                                                      154,854.00
其他                                                                                                                   1,000.00
员工借款                                                           1,010,833.81                                  1,000,000.00
企业借款                                                       10,000,000.00
合计                                                          753,655,948.57                                   500,550,830.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
       单位名称          款项的性质      期末余额              账龄              占其他应收款期末 坏账准备期末余额
                                                                                                                             229
                                                                     北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                       余额合计数的比例
西藏昆诺赢展创业投
                       子公司往来款          513,755,810.70 1 年以内                              68.17%
资有限责任公司
霍尔果斯昆诺天勤创
                       子公司往来款          114,028,465.00 1 年以内                              15.13%
业投资有限公司
宁波昆仑点金股权投
                       子公司往来款              99,501,011.19 1 年以内                           13.20%
资有限公司
深圳市盘古天地科技
                       借款                      10,000,000.00 1 年以内                            1.33%        500,000.00
有限公司
北京市文化科技融资
                       押金                       5,000,000.00 1 年以内                            0.66%
租赁股份有限公司
合计                            --           742,285,286.89               --                      98.49%        500,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                            及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                       账面余额        减值准备          账面价值              账面余额         减值准备      账面价值
对子公司投资        3,689,597,826.97                  3,689,597,826.97 2,763,717,986.97                    2,763,717,986.97
对联营、合营企
                                                                               12,598,092.48                  12,598,092.48
业投资
合计                3,689,597,826.97                  3,689,597,826.97 2,776,316,079.45                    2,776,316,079.45
                                                                                                                         230
                                                                  北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                              单位： 元
                                                                                         本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额         本期增加        本期减少           期末余额
                                                                                              备              额
北京昆仑在线网
                   184,397,635.82                                      184,397,635.82
络科技有限公司
昆仑日本株式会
                      7,320,407.27                                        7,320,407.27
社
昆仑集团有限公
                  1,122,808,620.01   165,979,000.00                   1,288,787,620.01
司
昆仑韩国株式会
                    12,798,350.00                                       12,798,350.00
社
广州昆仑在线信
                      1,000,446.51                                        1,000,446.51
息科技有限公司
北京昆仑乐享网
                   337,589,798.11                                      337,589,798.11
络技术有限公司
香港昆仑万维股
                   799,841,826.77    229,900,840.00                   1,029,742,666.77
份有限公司
北京昆仑点金投
                    20,000,000.00                                       20,000,000.00
资有限公司
宁波昆仑点金股
                   143,689,522.26                     36,500,000.00    107,189,522.26
权投资有限公司
上海昆晟科技有
限公司
西藏昆诺赢展创
业投资有限责任     134,271,380.22                     21,000,000.00    113,271,380.22
公司
霍尔果斯昆诺天
勤创业投资有限                        87,500,000.00                     87,500,000.00
公司
新余市昆仑乐云
网络小额贷款有                       500,000,000.00                    500,000,000.00
限公司
霍尔果斯昆仑点
金科技网络有限
公司
合计              2,763,717,986.97   983,379,840.00   57,500,000.00 3,689,597,826.97
                                                                                                                    231
                                                                             北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                           本期增减变动
                                              权益法下                         宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                        其他综合 其他权益                  计提减值            期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                 期末余额
                                                         收益调整     变动                    准备
                                               资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京信达
           12,598,09              12,598,09
天下科技
                  2.48                 2.48
有限公司
           12,598,09              12,598,09
小计
                  2.48                 2.48
           12,598,09              12,598,09
合计
                  2.48                 2.48
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                              单位： 元
                                                本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                     收入                      成本                          收入                      成本
主营业务                               9,299,374.51                 2,367,998.37             12,460,509.14              2,347,118.94
其他业务                              34,988,590.30                                           7,639,666.87
合计                                  44,287,964.81                 2,367,998.37             20,100,176.01              2,347,118.94
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                     本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                             207,962,522.91                             208,709,677.81
权益法核算的长期股权投资收益                                                                                             -885,522.12
处置长期股权投资产生的投资收益                                            17,401,907.52                                 -1,370,578.54
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                           3,734,794.52                           112,708,934.76
                                                                                                                                    232
                                                                北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                                                                    1,136,456.45
合计                                                          229,099,224.95                          320,298,968.36
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                              1,250,264.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           35,581,798.35
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                      230,466.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                           -17,869,758.96
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            1,590,562.34
减：所得税影响额                                                5,145,212.24
     少数股东权益影响额                                         6,012,314.69
合计                                                            9,625,805.74                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  16.39%                    0.89                    0.89
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              16.23%                    0.88                    0.88
普通股股东的净利润
                                                                                                                 233
                                                   北京昆仑万维科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                                               234
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                        第十二节 备查文件目录
备查文件目录   载有公司法定代表人周亚辉、主管会计工作负责人王立伟、会计机构负责人马苓
               月签名并盖章的财务报表。
备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录   报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
               原稿。
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附件：公告原文

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