广西博世科环保科技股份有限公司
2021年半年度报告
（公告编号：2021-154）
2021年8月
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张雪球先生、主管会计工作负责人马宏波先生及会计机构负责人（会计主管人员）周晓华女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司2021年半年度报告中的财务报告未经审计。
本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意本报告“第三节 十、公司面临的风险和应对措施”的相关内容。
公司计划2021年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境与社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 45
第七节 股份变动及股东情况 ...... 54
第八节 债券相关情况 ...... 59
第九节 财务报告 ...... 62
备查文件目录
一、载有公司法定代表人张雪球先生签名的2021年半年度报告文本原件。
二、载有公司负责人张雪球先生、主管会计工作负责人马宏波先生及会计机构负责人周晓华女士签名并盖章的财务报告文本原件。
三、其他相关资料。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、博世科 | 指 | 广西博世科环保科技股份有限公司 |
| 广州环投集团 | 指 | 广州环保投资集团有限公司，公司控股股东 |
| 湖南博世科 | 指 | 湖南博世科环保科技有限公司，公司全资子公司 |
| 南宁博湾 | 指 | 南宁博湾水生态科技有限公司，公司控股子公司 |
| 科丽特环保 | 指 | 广西科丽特环保科技有限公司，公司全资子公司 |
| 泗洪博世科 | 指 | 泗洪博世科水务有限公司，公司控股子公司 |
| 博世科（加拿大） | 指 | 加拿大博世科环保科技有限公司（Bossco EnviroTech Canada Limited），公司全资子公司 |
| 瑞美达克 | 指 | 加拿大瑞美达克土壤修复服务公司（RemedX Remediation Service Inc.），公司全资孙公司 |
| 原实际控制人、原共同实际控制人 | 指 | 王双飞、宋海农、杨崎峰和许开绍四个自然人 |
| 非公开发行 | 指 | 公司2016年非公开发行股票 |
| 可转债 | 指 | 公司2018年公开发行可转换公司债券 |
| 公开增发 | 指 | 公司2020年向不特定对象公开增发人民币普通股（A股）股票 |
| 向特定对象发行股票 | 指 | 公司2021年度向特定对象发行股票 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西博世科环保科技股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 加元 | 指 | 加拿大元 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
本半年度报告中，部分合计数与各单项数直接相加之和在尾数上略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 博世科 | 股票代码 | 300422 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广西博世科环保科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 博世科 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangxi Bossco Environmental Protection Technology Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Bossco | ||
| 公司的法定代表人 | 张雪球 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李成琪 | 程子夏 |
| 联系地址 | 南宁高新区高安路101号 | 南宁高新区高安路101号 |
| 电话 | 0771-3225158 | 0771-3225158 |
| 传真 | 0771-3225158 | 0771-3225158 |
| 电子信箱 | bskdb@bossco.cc | chengzx@bossco.cc |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司注册地址 | 南宁高新区高安路101号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 530007 |
| 公司办公地址 | 南宁高新区高安路101号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 530007 |
| 公司网址 | www.bossco.cc |
| 公司电子信箱 | bskdb@bossco.cc |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021-05-19 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
变更情况
| 变更情况 | 临时公告披露的指定网站查询日期 | 临时公告披露的指定网站查询索引 |
| 变更公司经营范围 | 2021-03-15 | 巨潮资讯网 |
| 变更公司法定代表人 | 2021-05-19 | 巨潮资讯网 |
四、 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,528,668,611.55 | 1,480,957,586.63 | 3.22% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 87,492,242.52 | 122,075,031.82 | -28.33% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 54,110,925.27 | 99,766,801.39 | -45.76% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -436,517,511.88 | -42,934,386.31 | -916.71% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.22 | 0.34 | -35.29% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.34 | -32.35% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.42% | 6.59% | -3.17% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 12,864,447,646.02 | 12,003,776,802.19 | 7.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,579,069,350.49 | 2,512,087,087.75 | 2.67% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 405,716,414 |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
支付的优先股股利
| 支付的优先股股利 | 不适用 |
| 支付的永续债利息（元） | 不适用 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2156 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 3,686.89 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 35,004,120.46 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,590,675.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 630,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -254,088.58 | |
| 减：所得税影响额 | 6,025,035.15 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 568,041.37 | |
| 合计 | 33,381,317.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司主要业务概况
公司以提升环境绩效和解决环境问题为导向，致力于为客户提供多领域全方位的环境综合治理整体解决方案，从事的核心业务主要包括以水处理、土壤修复、固（危）废处置、生态修复等为主的环境综合治理业务；以多领域环保装备研发、制造、销售为主的设备制造、销售业务；以自来水厂、污水处理厂、环卫一体化、油泥及污染土壤处置终端运营等为主的运营业务；以环境影响评价与环境咨询、检验检测、工程设计三大板块为主的环境综合咨询服务。服务范围覆盖咨询、设计、环评、检测、研究开发、装备制造、工程建设、投资运营等环保全产业链。
2、报告期内公司主要核心技术及应用领域
（1）工业废水资源化及超低排放技术
针对制浆造纸、制糖发酵、食品加工、化工制药等高浓度有机废水排放行业，公司集成工业废水资源化及超低排放技术，自主研发、生产上流式多级处理厌氧反应器（UMAR）、上流式多相循环抗钙型厌氧反应器（UCAR）、上流式多相废水氧化塔（UHOFe）、逆流连续砂滤器等核心产品，有效解决高浓度有机废水的厌氧生化处理、中低浓度难生物降解废水的深度处理等治理难题，不仅打破欧美企业的技术垄断，同时促进了传统产业的节能减排与可持续发展。以高效厌氧、芬顿氧化为代表的“造纸与发酵典型废水资源化和超低排放关键技术”荣获2016年度国家科技进步二等奖。
（2）清洁化纸浆漂白关键设备与技术——大型二氧化氯制备系统及相关化工技术
公司经过十余年技术积累，自主研发的“大型二氧化氯制备系统及纸浆无元素氯漂白关键技术及应用”荣获2019年度国家技术发明二等奖。该技术打破国外技术垄断，大幅降低投资成本，实现我国该类产品海外输出零突破，有效降低了纸浆漂白所带来的环境污染，促进了造纸行业的清洁生产；公司还配套开发了清洁高效的氯酸钠、烧碱、双氧水、氯酸钾、高氯酸钾、耗氯产品（聚合氯化铝、漂粉精、ADC发泡剂等）等化学品生产技术，为造纸及相关化工行业的升级改造提供了有力的技术支持。
（3）土壤环境修复
公司土壤环境修复业务始于2008年，为国内最早进入土壤修复行业的环保公司之一，业务范畴涵盖：
污染场地修复与管控、矿山综合治理与生态修复、农田修复及改良、地下水修复与管控、污染土壤处置终端及投资运营、油泥治理及资源化利用等领域。公司立足西南、面向全国，并不断开拓海外市场，国内外土壤及地下水修复项目累计超过300个，在国内土壤修复领域具有较高行业影响力。2017年，公司收购加拿大瑞美达克土壤修复服务公司100%股权，引进国外先进技术与设备，进一步增加公司土壤修复领域竞争力。围绕石化行业产生的含油污泥（包括落地油泥、罐底油泥、炼厂油泥等），针对性开发能耗低、集成度高的“减量化 资源化 无害化”安全处置系统工艺，目前已完成含油污泥直热式链板型热解吸系统（RTTU）、油泥化学热洗技术的研发和产业化应用。围绕化工厂等含氯有机物、半挥发性有机物、石油烃类、多环芳烃、多氯联苯及农药等浓度高且污染持久性强，以及中低浓度石油烃污染的土壤，针对性开发原/异位热解吸、异位生物修复等关键技术及核心装备，目前已完成有机污染土壤异位热解吸系统（BTTU）、有机污染土壤原位热解吸系统（ITTU）、石油污染土壤生物堆修复技术的研发并实现产业应用。
（4）市政环境综合治理
围绕城市、乡镇、农村生活污水处理，黑臭水体和微污染水体治理修复等直接影响人居生活环境质量的瓶颈问题，公司自主开发了MCO和MCI系列一体化污水处理反应器、重质、轻质硝化/反硝化滤池、磁混凝等关键工艺和核心技术。公司自主研发的一体化污水处理设备具有投资及运营成本低、处理效果稳定、环境友好的特点，可实现全自动运营、无人值守和物联网智慧管理。“MCO污水处理系统”设有缺氧反硝化区、厌氧释磷区、脱碳除磷区、硝化区和沉淀消毒区，采用核心多孔悬浮填料组合，优势富集专性菌群，实现泥膜共生、强化脱氮、减少排泥的目的。“MCI生物反应器”集厌氧、缺氧、好氧处理及高效泥水为
一体，在去除有机物的同时实现强化脱氮除磷，保证污水达标排放。
上述设备已成功应用于“南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目”“云南大理洱海蓝藻水华控制与应急工程”“广西梧州苍海国家湿地公园项目”“四川眉山丹棱县农村人居环境综合整治项目”“湖北沙洋县乡镇污水处理项目”等百余个市政环境综合治理项目。
（5）智慧环卫
依托固废领域治理技术，公司在环卫领域设置了专业的投资及运营平台，集规划、设计、建设、装备制造、投资及运营管理于一体的城乡环境综合服务，业务范畴涵盖城乡环卫项目运营、生活垃圾分类处理、环卫装备制造、高校物业服务、防疫消杀整体解决方案等环卫全产业链。
（6）民用及工业消毒技术、消毒设备
公司针对供水/自来水消毒、污水处理、环卫消杀、海关防疫、养殖消杀、食品加工、果蔬保鲜、空气消毒、环境消杀等，开发了次氯酸钠发生器消毒设备和二氧化氯固体消毒剂系列产品，为客户提供高效、清洁、安全的定制化综合消杀服务解决方案，目前已成功应用到医疗污水消毒、供水/自来水消毒、环卫消杀及民用日常消毒等领域。
2020年初，公司仅用7天时间即建成广西版“小汤山”医院——广西壮族自治区人民医院邕武医院污水配套防疫消毒设备及综合处理系统，并在规定时间完成了广西10余个地级市防疫应急后备医院污水配套消毒系统建设。余氯指标达到《医疗机构水污染物排放标准》（GB 18466-2005）传染病、结核病医疗机构水污染物排放标准。
（7）环境综合咨询
公司可以为客户提供环保项目咨询、环评、检测、设计全过程一站式综合咨询服务，目前已为中国铝业、中国石化等多家大中型企业提供了相应的咨询服务，拥有丰富的咨询经验和数百例成功案例。现已成为国内环保领域资质最齐全、综合咨询服务能力最强的行业企业之一。公司环评、环境咨询服务覆盖规划环评、建设项目环评、工程咨询、水务咨询、环保管家、工业节能与绿色发展、环境调查、生态文明建设研究、环保管家研究、农村生活污水规划编制等于一体的综合性前期咨询服务。公司设有第三方检测平台公司，拥有CNAS、CMA、CATL等多重资质，可为社会各界提供环境监测、食品农产品检测、环保在线监测设施运行维护、土壤污染状况调查及建设项目竣工环境保护验收等各类综合技术服务。
3、报告期内公司主要经营情况
2021年上半年，公司实现营业收入152,866.86万元，同比增长3.22%；实现归属于上市公司普通股东的净利润8,749.22万元，同比下降28.33%；实现运营收入27,442.95万元，同比增长169.77%。报告期内，公司实施的项目大部分为市政环境治理项目，客户主要为国有企业和政府单位，受市政项目竣工和审计结算流程长、政府方客户付款审批程序复杂以及部分地方政府换届等因素影响，公司部分已完工项目结算进度和部分老旧项目回款不及预期，导致应收账款和合同资产期末计提减值较多，且报告期内公司资产负债率仍处于较高水平，财务费用同比增加34.13%，加之公司加大力度拓展发达地区业务市场，销售费用同比增加35.57%，综合原因导致报告期内公司净利润同比出现下滑。
公司目前正处于重要转型期，业务结构和主营业务收入占比结构持续优化，运营资产不断扩大。上半年，公司完成与广州环投集团的混改，公司充分抓住此次机遇，在巩固传统领域业务优势的同时，集中力量开发等一线与新一线城市的环保市场，扎实推进多个特许经营类项目转商业运营，重点狠抓老旧项目结算及回款工作，加快盘活公司资产，减轻现金流压力，稳步推动公司高质量发展。
（1）引入国资控股，助力公司稳健发展
报告期内，广州环投集团成为公司的控股股东，广州市人民政府成为公司的实际控制人。广州环投集团在取得公司实际控制权后，将充分发挥其国企优势，全面协助公司业务发展，以上市公司为平台有效整合资源，实现各方在技术、业务、资金、资源等方面的强强联合；助力公司扩大银行授信额度、提高信用
评级、降低银行贷款利率，帮助公司有效降低融资成本；同时协助公司优化业务结构，拓展优质地区业务市场，推动公司做优做强。报告期内，公司向深交所提交2021年度向特定对象发行股票的申请，并于2021年8月11日获得深交所审核通过。本次向特定对象发行股票的数量为99,155,880股，募集资金总额为人民币756,559,364.40元，扣除发行费用后将全部用于偿还银行借款，由控股股东广州环投集团以现金认购本次发行的全部股份。若本次发行方案能顺利实施，将有利于提高公司资金实力，为公司进一步发展提供资金保障；同时，优化公司资本结构，降低资产负债率和财务费用，增强公司抗风险能力，提升公司盈利水平。公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证监会同意注册后方可实施。
（2）集中力量开拓优质地区业务，获取高质量市场订单
公司工业水处理、市政环境综合治理、土壤修复、环卫运营及检测服务等业务的市场拓展在过去一年均取得了一定的成果，继续开拓优质地区业务，获取高质量的市场订单是公司2021年度的重要经营工作。今年上半年，一方面公司积极跟进前期重点项目的招标进度，全力保障项目后续投标工作；另一方面，持续优化业务模式的同时，主抓市场订单质量，多个项目相继在广州、杭州、温州、重庆等城市落地，为各板块业务进军经济发达地区奠定基础，有利于公司提高经营质量。报告期内，公司新增业务订单24.00亿元，相继中标/签订“南宁市武鸣区农村生活给排水及水环境综合改善 PPP 项目”“浙江杭州杭钢单元地块及周边规划道路区域土壤修复工程”“温州市鸿起纸业有限公司废纸造纸废水处理工程”“贵州茅台酒股份有限公司4000吨污水处理厂配套设备项目”“湖南三安半导体有限责任公司废水处理系统采购合同”“玖龙纸业（湖北）纸浆基地污水处理项目”“广西太古可口可乐有限公司饮料有限公司饮料废水处理项目”等60余个EP、EPC、O&M类项目订单，服务领域覆盖造纸、食品、制药、半导体、化工、纺织等行业。公司在工业治污领域的技术实力和优质服务继续得到贵州茅台、湖南三安半导体、玖龙纸业、可口可乐等行业龙头客户的信任与肯定。
截至本报告披露日，公司在手订单约114.34亿元。其中，约53.82亿元为公司控股的PPP项目投资金额，该部分投资额将会在未来特许经营期内以运营收入形式逐年回流至项目公司。剩余约60.52亿元在手订单中，EP、EPC类订单占比约53.87%，运营类订单占比约42.54%，综合咨询服务类订单占比约3.59%；按业务领域分类，EP、EPC类订单中水处理占比约81.22%，土壤修复占比约9.54%，化学品清洁化生产占比约9.24%。公司将进一步深化和巩固在传统核心领域的领先地位，持续提升装备制造水平和产能，同时加速人居环境综合整治、含油污泥处置、环卫一体化等细分板块市场拓展和技术成果产业化。在国内，有针对性地重点拓展上述业务在华南（广东）、华东（浙江、江苏）、西南（川渝）、华中（湖南、湖北）等区域市场，获取更多优质市场订单。
（3）强力推进项目结算和回款，持续优化业务结构
公司将回款作为年度最为重要的经营任务之一。报告期内，公司成立九个重点PPP项目专项工作组、老旧项目回款专项工作组，实施重点项目管理，通过编制老旧项目结算组织方案，多举措稳步推进老旧项目的收尾结算工作。截至报告期末，公司进入结算收尾阶段的项目共203个，报告期内已完成91个项目的结算送审和15个项目的结算审定，后续公司将争取在老旧项目的收尾结算工作中取得更大的突破。同时，针对不同账龄的应收款项匹配不同激励政策，将回款与各高管和各事业部绩效考核直接挂钩，全面加强应收账款回收管理工作，为加快项目结算、老旧项目应收款项的回收创造了有利条件。
报告期内，公司继续对在手PPP项目和特许经营类项目进行梳理和优化，进一步提升公司PPP业务整体质量，逐步退出一些边际不清，或因政府方原因长期无法实施或长期无法进入运营的项目，截至目前，公
司采取股权转让、资产移交或转变实施模式等方式，已对花垣五龙冲供水项目、河口跨境经济合作区供水项目、安仁县重点城镇污水处理项目、富川莲山污水处理特许经营项目、垣曲低碳循环经济产业聚集区污水处理、曲靖白水铝产业工业园区项目等6个特许经营类项目实施退出。报告期内，公司有效落实高质量发展战略，持续调整经营策略和业务模式，进一步优化在手订单结构及新签订单质量，在手订单主要以EP、EPC及专业技术服务订单为主，且大多为污水处理厂和管网建设、工业污水、场地修复、油泥处置及环卫等支付能力强、周期短、现金回流有保障的民生属性较强的项目。截至目前，公司在手订单中，尚未进入运营的PPP项目投资额占累计在手订单比例已由六成下降至不足五成。其次，积极调整主营业务收入结构，转变项目实施模式，逐步降低工程收入占比，提升设备销售收入及运营收入占比，从而提升公司主营业务毛利率。第三，扎实推进项目运营，报告期公司实现运营收入27,442.95万元，同比增长169.77%，主要来源于南宁市城市内河黑臭水体治理工程项目、泗洪县东南片区域供水项目、贺州环卫一体化项目、澄江县供排水项目、新疆阿克苏含油污泥无害化处理项目等；阿克苏、大庆、南阳油泥项目实现稳定收益，加拿大瑞美达克投资、运营的布雷顿填埋场实现运营收入同比增长78.22%。截至目前，公司正式进入商业运营的特许经营类项目15个，进入试运营阶段的特许经营类项目7个；固废（环卫一体化）运营项目12个；油泥治理及土壤处置终端运营项目4个。随着公司承接的环卫、含油污泥治理及在手PPP项目逐步进入运营阶段，运营资产规模将不断扩大，相应的现金流入将不断增加。
（4）加强党建工作，坚持以党建引领企业高质量发展
公司党委坚持党建思想引领、服务企业发展进步的理念，凝心聚力打造“三个一流”党建工作思路，是第一批自治区、南宁市、高新区两新组织党建工作示范点，党建工作案例曾入选中宣部《新时代民营企业思想政治工作创新案例选编》。报告期内，公司坚持以党建引领企业高质量发展，把党的领导与公司治理、生产经营深度融合，推动党史学习教育在内部各级党组织和党员中全覆盖。上半年，公司围绕“强化思想引领、发挥组织优势、巩固党群基础”，切实发挥党组织优势、党员先锋作用，成绩显著，荣获2021年“广西壮族自治区先进基层党组织”称号和广西党的建设研究会重点课题成果二等奖。后续，公司将重点加强党组织的建设，探讨混合所有制企业党的纪律建设模式，开展深层次的党史学习教育，突出党建思想引领、核心价值观导向，以高质量思想政治工作为引领，唱响企业文化“主旋律”，以党建正风气、强队伍、促发展。
4、报告期内主要的业绩驱动因素
单位：元
主营业务分类
| 主营业务分类 | 2021年1-6月 | 占比 | 2020年1-6月 | 占比 |
| 一、环境综合治理收入 | 1,152,524,760.56 | 75.39% | 1,313,401,813.04 | 88.69% |
| 1、水处理 | 842,361,328.55 | 55.10% | 1,178,761,157.70 | 79.59% |
| 2、化学品清洁生产 | 100,178,131.22 | 6.55% | 159,292.04 | 0.01% |
| 3、土壤修复 | 209,693,016.26 | 13.72% | 130,457,213.76 | 8.81% |
| 4、其他 | 292,284.53 | 0.02% | 4,024,149.54 | 0.27% |
| 二、专业技术服务收入 | 99,512,676.06 | 6.51% | 64,340,310.60 | 4.34% |
| 三、运营收入 | 274,429,532.64 | 17.95% | 101,725,623.21 | 6.87% |
| 四、其他业务收入 | 2,201,642.29 | 0.14% | 1,489,839.78 | 0.10% |
| 合计 | 1,528,668,611.55 | 100.00% | 1,480,957,586.63 | 100.00% |
公司本报告期实现营业收入152,866.86万元，同比增长3.22%，主营业务收入主要来源于环境综合治理、专业技术服务及运营服务等业务。
环境综合治理业务中，水处理业务实现收入84,236.13万元，主要系临县污水处理厂扩容项目安装工程、
百色市六田沟综合整治（二期）工程EPC总承包、宁明县城污水管网改造工程项目（EPC）、北海工业园排水及再生水系统工程设计—采购—施工（EPC） 总承包工程、柳州市石碑坪镇污水处理工程和柳州市太阳村镇污水处理工程EPC总承包等项目确认收入影响所致；土壤修复业务实现收入20,969.30万元，同比增长60.74%，主要系杭钢单元GS1302-04/14/15/26地块及周边规划道路区域土壤修复工程、云溪区工业固体废弃物处置项目（一期）、椒江东港大道北侧（工业）地块整理工程等项目确认收入影响所致。
专业技术服务收入主要来源于环保方案设计、咨询、环评、检测、环保管家等业务。报告期内，公司专业技术服务实现收入9,951.27万元，主要来源于控股子公司博环环境的环评咨询、环保管家等业务收入。公司运营收入主要来源于污水处理厂、自来水厂、水体修复、环卫一体化、油泥及土壤处置终端运营等业务。2021年上半年，公司实现运营收入27,442.95万元，同比增长169.77%，主要系南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目、泗洪县东南片区域供水工程PPP项目、贺州市城区环卫作业市场化服务项目、河南南阳含矿物油固体废物资源化利用综合处置项目、新疆阿克苏含油污泥无害化处理项目等确认运营收入影响所致。随着公司承接的环卫、油泥处置及在手PPP项目逐步进入运营阶段，公司运营资产规模将不断扩大，运营收入将逐年增加。
5、报告期内的主要经营模式
（1）系统集成模式（EP模式）
EP是Engineering Procurement的首字母缩写，意即“设计-采购”，该模式的核心是系统设计和设备集成。在该种经营模式下，公司作为提供商首先进行方案拟订、系统设计、设备设计和选型，然后采购通用设备和材料，生产或定制核心设备和关键构件，外购专用硬件设备等，最后通过系统组装集成的方式组成一个能完成特定功能的系统，并将整套集成设备作为一个整体出售给客户方。
（2）工程总承包模式（EPC模式）
EPC是Engineering Procurement Construction英文首写字母的缩写，意即“设计-采购-施工”，是指公司受客户的委托，按照合同约定对项目的咨询、设计、采购、施工、安装、验收、试运行等实行全过程或若干阶段的承包，并按照合同约定对工程项目的质量、工期、造价等向业主负责，同时可依法将所承包工程中的部分工作发包给具有相应资质的分包企业。
EPC模式是工程设计业务及设备系统集成模式的延伸，其服务范围涵盖了项目建设全过程，即从项目投资前期工作开始直至建成投产或交付使用为止，也就是所谓的“交钥匙”方式的工程总承包。
（3）“政府和社会资本合作”模式（PPP模式）
PPP是Public Private Partnership英文首写字母的缩写，是政府和社会资本合作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。
（4）“建设-运营-移交”模式（BOT模式）
BOT是Build Operation Transfer英文首写字母的缩写，意即“建设-运营-移交”，是指客户与公司签订合同，由公司承担项目的筹资、建设、运营与维护等。公司在合同期内通过收取使用费或服务费用，回收投资并取得合理利润，合同期满后，项目资产及相关权利移交给客户。
在上述经营模式中，EPC模式是EP模式的延伸，在后者的基础上增加土建安装过程，而BOT模式则在EPC模式的基础上再增加了对项目的投资及项目运营期的运营管理过程。
（5）委托运营（O&M模式）
O&M是Operation & Maintenance的英文首写字母的缩写，是指拥有水务设施所有权的政府部门通过签
定委托运营合同，将设施的运营和维护工作交给公司完成；公司对设施的日常运营负责，但不承担资本性投资和风险，政府部门向公司支付服务成本和委托管理报酬。此外，公司还根据项目具体情况及客户需求，采用TOT（移交-经营-移交）、BOO（建设-拥有-运营）等模式承接业务。
6、报告期内公司所属行业发展情况
“十四五”期间，我国以“提气、降碳、强生态，增水、固土、防风险”为基本思路，强调要在工业污水处理、工业园区治理、高端装备和碳中和等关键领域、关键指标上实现新的突破，继续开展各类污染防治专项行动，水、土、固、废气将延续严监管态势。伴随监管手段和机制的创新，一方面，环保产业已经进入提质增效的时代，节能环保、清洁生产、清洁能源等绿色产业将迎来新一轮发展机遇；另一方面，大量国资、央企通过组建环保公司或参与民营环保企业混改等方式进军生态环境领域，环保产业将迎来新的发展机遇和竞争格局。
（1）水处理行业
党的十九大对加强生态文明建设、打好污染防治攻坚战、建设美丽中国作出了全面部署，碧水保卫战作为落实“生态文明建设”等“五位一体”总体布局，赢得“污染防治攻坚战”“建设美丽中国”重点规划的任务，被提升至历史性的战略高度。近年来，国家陆续出台《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021-2035年）》《关于完善长江经济带污水处理收费机制有关政策的指导意见》《城镇生活污水处理设施补短板强弱项实施方案》《关于进一步规范城镇（园区）污水处理环境管理的通知》《新型冠状病毒污染的医疗污水应急处理技术方案（试行）》《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》（发改环资〔2021〕827号）等多项污水处理相关政策，涉及水污染防治、污水处理市场化机制等多方面内容，刺激水处理市场需求加速释放，推动我国污水处理市场不断规范化发展。2021年6月，财政部印发《水污染防治资金管理办法》《农村环境整治资金管理办法》，明确重点支持范围包括流域水污染治理、流域水生态保护修复、集中式饮用水水源地保护、地下水生态环境保护、水污染防治监管能力建设、农村生活污水、黑臭水体治理等及其他需要支持的事项，进一步规范和加强水污染防治资金及农村环境整治资金管理。“碳达峰”“碳中和”作为我国“十四五”污染防治攻坚战的重要目标之一，经预测，2030年我国整个污水处理行业的温室气体将达到全国温室气体排放量的2.95%，实现低碳甚至零碳污水处理对水处理行业和处理技术的革新也提出了新的要求。
（2）土壤修复行业
根据“土十条”的要求，到2020年土壤污染加重趋势需得到初步遏制，土壤环境质量总体保持稳定；到2030年土壤环境风险得到全面管控；到2050年，土壤环境质量全面改善，生态系统实现良性循环。土壤修复是环保朝阳产业，也是战略新兴产业，目前土壤修复业产值在环保行业总产值中的占比较低，掌握土壤修复核心技术的环境服务企业相对较少，土壤污染治理工作的长期性和复杂性，决定了土壤修复产业未来将进入长时期的上升阶段。2020年，生态环境部办公厅和财政部办公厅联合印发《关于加强土壤污染防治项目管理的通知》，进一步规范土壤污染防治基金的资金筹集、管理和使用，土壤污染防治省级基金加快设立；2021年6月，为进一步加强土壤污染防治资金使用管理，财政部印发《土壤污染防治资金管理办法》，明确了防治资金重点支持范围包括土壤污染源头防控、土壤污染风险管控、土壤污染修复治理、土壤污染防治管理改革创新等工作，意味着土壤修复市场有望进一步提速。此外，全国人大常委会土壤污染防治法执法检查组第一次全体会议上指出要对照法律规定开展检查，推动土壤污染防治法全面有效实施，
土壤污染防治法执法检查的开启，将拉动修复治理需求进一步释放。
（3）固废处理处置行业
“十四五”时期，生活垃圾分类和处理设施建设进入关键时期。为指导和推动全国生活垃圾分类和处理设施规划建设，国家发展改革委、住房城乡建设部组织编制了《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》。近年国家陆续出台了《城市生活垃圾处理及污染防治技术政策》《矿山生态环境保护与污染防治技术政策》《全国危险废物和医疗废物处置设施建设规划》等政策法规，并制定了《生活垃圾填埋场污染控制标准》《生活垃圾处理处置工程项目规范》《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》等一系列国家标准和行业标准，推动了本行业的规范和快速发展。2020年7月，国家发展改革委、住房城乡建设部、生态环境部联合印发《城镇生活垃圾分类和处理设施补短板强弱项实施方案》，重点围绕推进垃圾分类投放、分类收集、分类运输、分类处理设施建设进行部署。2020年9月，新修订的《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（以下简称“新《固废法》”）正式实行。新《固废法》明确固体废物污染环境防治坚持减量化、资源化和无害化原则，强化政府及其有关部门监督管理责任，拓展了固废管理的范围，在原有的基础上增加了生活垃圾分类、建筑垃圾、农业固体废物、医疗废物处理等环境污染防治制度。新《固废法》管理范围的拓宽将推动固废产业链细分领域市场空间进一步加速释放。
（4）环保装备制造
环保装备制造业是节能环保产业的重要组成部分，近年来环保行业整体需求快速增长，环保装备制造业具有广阔的市场前景。《工业和信息化部关于加快推进环保装备制造业发展的指导意见》（工信部节〔2017〕250号）指出：“引导行业差异化集聚化融合发展。鼓励环保装备龙头企业向系统设计、设备制造、工程施工、调试维护、运营管理一体化的综合服务商发展，中小企业向产品专一化、研发精深化、服务特色化、业态新型化的‘专精特新’方向发展，形成一批由龙头企业引领、中小型企业配套、产业链协同发展的聚集区。引导环保装备制造与互联网、服务业融合发展，积极探索新模式、新业态，加快提升制造型企业服务能力和投融资能力。”2020年3月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于构建现代环境治理体系的指导意见》，要求强化环保产业支撑，加强关键环保技术产品自主创新，推动环保首台（套）重大技术装备示范应用，加快提高环保产业技术装备水平，做大做强环保装备龙头企业，鼓励企业参与“一带一路”建设。2021年，住房和城乡建设部、农业农村部、国家乡村振兴局印发《关于加快农房和村庄建设现代化的指导意见》以及住房和城乡建设部等15部门印发《关于加强县城绿色低碳建设的意见》，均提出因地制宜推进生活污水处理，采用小型化、生态化、分散化的污水处理模式和处理工艺，合理确定排放标准，推动农村生活污水就近就地资源化利用。公司针对乡镇污水及农村污水排放分散、水量小等特点，自主研发的MCO多级接触氧化点源污水处理系统及MCI多级接触泥膜共生高效生物反应器符合当前政策及市场要求。
注：上述行业发展阶段分析的部分内容及数据来源于中华人民共和国生态环境部官网、中国环保产业协会官网、中国信息产业网、前瞻产业研究院、节能环保网、中国固废网、北极星水处理网等公开信息平台。
7、报告期内公司的市场地位
公司坚持可持续的高质量发展，依托核心技术优势和持续创新能力，进一步深化和巩固在工业环境治理及清洁化生产、土壤环境修复、市政环境综合治理等传统核心领域的行业领先地位，积极推进固（危）废处置、含油污泥处置、智慧环卫等细分板块的市场拓展和技术储备，全面提升绿色智能环保装备的制造水平和产能，进一步提高环保设施运营资产质量和服务水平。
经过多年跨越式的发展，公司在多个细分领域取得国内领头、国际领先的行业地位，逐步从传统的水污染治理向环境综合治理的各个环节渗透，从国内单一市场向全球化、国际化发展，从单个污染源治理指标向整个环境治理体系效果转变，由最初的“设备+工程”的商业模式向环境技术服务、环境咨询服务、环保装备制造、环保运营服务等产业链高端领域延伸、转型，经营业绩和产业规模得以快速提升。公司通过不断提高自主创新和研发能力，构建从技术成果、产品到产业化应用的良性运行机制，进一步巩固“拥有持续创新能力和自主核心技术的综合环境服务提供商”的战略定位。
二、核心竞争力分析
持续的技术创新和服务创新是公司在“强竞争、严监管”的环保行业竞争新格局中始终保持领先优势的核心竞争力。近年来，通过不断加大研发投入、提升装备技术水平、大力培养和引进人才，公司技术实力不断增强，随着公司业务模式和业务结构的调整和优化，将持续驱动公司高质量发展。截至报告期末，公司及子公司共获得授权专利300项，其中发明专利41项，主持或参与国家、省部级以上在研科研项目19项，在细分领域掌握核心技术，部分技术研发实现成果转化并在实践中得到不断完善。
公司汇集了一批具有海外留学背景的高学历管理人员，形成一支专业、团结、精干、进取、稳定的高素质管理团队，确保了公司在技术研发和业务拓展的竞争优势。截至报告期末，公司拥有研发及技术人员1,463人，占公司员工总数的比例为28%，其中高级职称130人，中级职称511人，博士35人，硕士301人；国家“百千万人才工程”人选2人，国家“万人计划”科技创新领军人才1人，国家中青年科技创新领军人才1人，享受国务院特殊津贴专家2人，国家生态环境保护专业技术领军人才1人，国家环境保护专业技术青年拔尖人才1人，国家企业知识产权工作先进个人1人，广西“八桂”学者2人，广西“院士培养计划”人选1人，广西优秀专家1人等，高素质的人才队伍是公司的核心生产力，是进一步扩大业务规模、提升盈利能力的关键因素。
公司高效的技术研发转化、高质量的订单储备、高标准的项目实施运营，为未来经营持续、稳定发展奠定了坚实基础。报告期内，公司自主研发的环保设备及相关核心技术已广泛应用于工业废水处理、清洁化生产、乡镇生活污水处理、流域治理、城市黑臭水体整治、场地及地下水修复、农田修复及油泥治理、垃圾处理等多个领域，以技术稳固市场，项目遍布华北、华中、华南、西北等地，部分设备出口海外；公司对承建的每个工程项目都实施精细化、规范化、科学化管理，安全先行，着力创建精品工程，树立起良好的市场口碑，确保在手项目顺利实施并实现业绩转化。
报告期内公司没有发生因核心管理技术人员辞职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
三、主营业务分析
1、概述
是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
√ 是 □ 否
参见本节“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,528,668,611.55 | 1,480,957,586.63 | 3.22% | 无重大变动 |
| 营业成本 | 1,099,479,831.01 | 1,073,752,780.07 | 2.40% | 无重大变动 |
| 销售费用 | 37,930,328.33 | 27,977,523.85 | 35.57% | 主要系本期业务拓展影响所致 |
| 管理费用 | 91,583,532.47 | 74,901,624.69 | 22.27% | 无重大变动 |
| 财务费用 | 118,727,550.03 | 88,519,793.65 | 34.13% | 主要系银行贷款增加影响所致 |
| 所得税费用 | 6,539,888.51 | 18,161,884.67 | -63.99% | 主要系利润总额影响所致 |
| 研发投入 | 55,901,486.56 | 55,725,179.88 | 0.32% | 无重大变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -436,517,511.88 | -42,934,386.31 | -916.71% | 主要系支付的购买商品、提供劳务、税费、职工薪酬增加影响所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -355,205,183.45 | -653,371,726.22 | 45.64% | 主要系PPP项目建设支出减少影响所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 661,546,850.72 | 594,291,002.99 | 11.32% | 无重大变动 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -130,450,471.44 | -101,187,361.74 | -28.92% | 主要系支付的购买商品、提供劳务、税费、职工薪酬增加影响所致 |
| 其他收益 | 35,004,120.46 | 12,274,673.72 | 185.17% | 主要系收到政府补助及政府补助项目验收完成影响所致 |
| 投资收益 | -844,937.51 | 12,373,731.54 | 不适用 | 主要系上年同期转让花垣博世科股权确认了投资收益影响所致 |
| 公允价值变动收益 | 4,590,675.00 | 2,409,475.00 | 90.53% | 主要系掉期互换锁汇业务影响所致 |
| 信用减值损失 | -27,748,077.24 | -10,181,088.86 | 172.55% | 主要系应收账款计提坏账影响所致 |
| 资产减值损失 | -40,597,894.04 | -29,211,966.85 | 38.98% | 主要系合同资产计提坏账影响所致 |
| 资产处置收益 | 3,686.89 | 46,213.45 | -92.02% | 主要系处置资产影响所致 |
资产负债表项目：
单位：元
| 项目 | 2021-6-30 | 2020-12-31 | 变动金额 | 变动比率 | 重大变动说明 |
| 预付账款 | 184,811,324.71 | 87,387,998.28 | 97,423,326.43 | 111.48% | 主要系预付工程款、材料款项影响所致 |
| 投资性房地产 | 72,823,860.98 | 53,371,404.37 | 19,452,456.61 | 36.45% | 主要系房屋建筑物对外出租，转入投资性房地产影响所致 |
| 使用权资产 | 7,308,143.50 | - | 7,308,143.50 | 不适用 | 主要系公司根据新租赁准则调整所致 |
| 无形资产 | 2,453,607,714.81 | 1,364,146,153.17 | 1,089,461,561.64 | 79.86% | 主要系PPP项目进入商业运营，转入无形资产影响所致 |
| 短期借款 | 2,503,769,525.78 | 1,845,019,680.32 | 658,749,845.46 | 35.70% | 主要系向银行贷款增加影响所致 |
| 交易性金融负债 | 3,173,310.00 | 7,763,985.00 | -4,590,675.00 | -59.13% | 主要系掉期互换锁汇业务影响所致 |
| 其他流动负债 | 211,399,874.69 | 132,601,824.34 | 78,798,050.35 | 59.42% | 主要系向股东借款增加影响所致 |
租赁负债
| 租赁负债 | 7,933,001.74 | - | 7,933,001.74 | 不适用 | 主要系公司根据新租赁准则调整所致 |
| 其他综合收益 | -778,689.09 | -519,914.78 | -258,774.31 | -49.77% | 主要系外币报表折算差额的影响所致 |
利润表项目：
单位：元
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 变动金额 | 变动比率 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 37,930,328.33 | 27,977,523.85 | 9,952,804.48 | 35.57% | 主要系本期业务拓展影响所致 |
| 财务费用 | 118,727,550.03 | 88,519,793.65 | 30,207,756.38 | 34.13% | 主要系银行贷款增加影响所致 |
| 其他收益 | 35,004,120.46 | 12,274,673.72 | 22,729,446.74 | 185.17% | 主要系收到政府补助及政府补助项目验收完成影响所致 |
| 投资收益 | -844,937.51 | 12,373,731.54 | -13,218,669.05 | 不适用 | 主要系上年同期转让花垣博世科股权确认了投资收益影响所致 |
| 公允价值变动收益 | 4,590,675.00 | 2,409,475.00 | 2,181,200.00 | 90.53% | 主要系掉期互换锁汇业务影响所致 |
| 信用减值损失 | -27,748,077.24 | -10,181,088.86 | -17,566,988.38 | 172.55% | 主要系应收账款计提坏账影响所致 |
| 资产减值损失 | -40,597,894.04 | -29,211,966.85 | -11,385,927.19 | 38.98% | 主要系合同资产计提坏账影响所致 |
| 资产处置收益 | 3,686.89 | 46,213.45 | -42,526.56 | -92.02% | 主要系处置资产影响所致 |
| 所得税费用 | 6,539,888.51 | 18,161,884.67 | -11,621,996.16 | -63.99% | 主要系利润总额影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
3、占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 环保行业 | 1,528,668,611.55 | 1,099,479,831.01 | 28.08% | 3.22% | 2.40% | 0.58% |
| 分产品或服务 | ||||||
| 水处理 | 842,361,328.55 | 613,286,783.41 | 27.19% | -28.54% | -27.10% | -1.44% |
| 土壤修复 | 209,693,016.26 | 151,741,494.42 | 27.64% | 60.74% | 46.62% | 6.97% |
| 运营收入 | 274,429,532.64 | 201,539,792.05 | 26.56% | 169.77% | 133.65% | 11.36% |
| 分地区 | ||||||
| 华中地区 | 207,397,909.47 | 157,140,856.95 | 24.23% | -9.86% | -3.50% | -4.99% |
| 华南地区 | 758,829,850.78 | 553,355,578.85 | 27.08% | 10.35% | 11.18% | -0.54% |
| 华东地区 | 232,260,980.92 | 160,343,037.92 | 30.96% | 75.56% | 69.82% | 2.33% |
4、公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第4号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：
报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
| 报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 业务类型 | 新增订单 | 确认收入订单 | 期末在手订单 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 数量 | 金额（万元） | 已签订合同 | 尚未签订合同 | 数量 | 确认收入金额（万元） | 数量 | 未确认收入金额（万元） | |||||||||||||||||||||||||
| 数量 | 金额（万元） | 数量 | 金额（万元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| EPC | 34 | 160,545.35 | 22 | 58,740.42 | 12 | 101,804.93 | 103 | 96,985.53 | 103 | 198,024.36 | ||||||||||||||||||||||
| EP | 48 | 25,098.08 | 46 | 24,281.08 | 2 | 817.00 | 53 | 18,199.59 | 78 | 78,399.38 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | 2 | 2.19 | 2 | 2.19 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 84 | 185,645.61 | 70 | 83,023.68 | 14 | 102,621.93 | 156 | 115,185.13 | 181 | 276,423.74 | ||||||||||||||||||||||
| 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况 （订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5,000万元） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目名称 | 订单金额（万元） | 业务类型 | 项目执行进度 | 本期确认收入（万元） | 累计确认收入（万元） | 回款金额（万元） | 项目进度是否达预期，如未达到披露原因 | |||||||||||||||||||||||||
| 不适用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 业务类型 | 新增订单 | 尚未执行订单 | 处于施工期订单 | 处于运营期订单 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 数量 | 投资金额（万元） | 已签订合同 | 尚未签订合同 | 数量 | 投资金额（万元） | 数量 | 本期完成的投资金额（万元） | 本期确认收入金额（万元） | 未完成投资金额（万元） | 数量 | 运营收入（万元） | |||||||||||||||||||||
| 数量 | 投资金额（万元） | 数量 | 投资金额（万元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| BOT | 19 | 18,457.29 | 16,199.59 | 103,825.08 | 10 | 13,011.03 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROT | 2 | 1,086.56 | 816.51 | 3,383.27 | ||||||||||||||||||||||||||||
| TOT | 1 | 46.88 | 5,734.57 | 4 | 1,840.80 | |||||||||||||||||||||||||||
| O&M | 1 | 391.36 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| BOOT | 1 | 140.06 | 6,482.91 | |||||||||||||||||||||||||||||
| BLT | 2 | 87.59 | 1,555.05 | |||||||||||||||||||||||||||||
| BOO | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 25 | 19,818.38 | 17,016.10 | 120,980.89 | 15 | 15,243.19 | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况 （投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产30%以上且金额超过5,000万元） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目名称 | 业务类型 | 执行进度 | 报告期内投资金额（万元） | 累计投资金额（万元） | 未完成投资金额（万元） | 确认收入（万元） | 进度是否达预期，如未达到披露原因 | |||||||||||||||||||||||||
| 不适用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且金额超过1,000万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润10%以 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
上且金额超过100万）
| 上且金额超过100万） | |||||||
| 项目名称 | 业务类型 | 产能 | 定价依据 | 营业收入（万元） | 营业利润（万元） | 回款金额（万元） | 是否存在不能正常履约的情形，如存在请详细披露原因 |
| 不适用 | |||||||
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -844,937.51 | -0.95% | 主要系对合营、联营企业确认投资损益形成 | 对联营公司的投资收益具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | 4,590,675.00 | 5.18% | 主要系掉期互换锁汇业务形成 | 否 |
| 资产减值 | -40,597,894.04 | -45.84% | 主要系合同资产计提坏账准备形成 | 是 |
| 营业外收入 | 177,282.18 | 0.20% | 主要系收到赔偿款形成 | 否 |
| 营业外支出 | 431,370.76 | 0.49% | 主要系公益性捐赠形成 | 否 |
| 其他收益 | 35,004,120.46 | 39.52% | 主要系收到政府补助形成 | 与资产相关的收益具有可持续性 |
| 信用减值损失 | -27,748,077.24 | -31.33% | 主要系应收账款计提坏账准备形成 | 是 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,621,412,194.11 | 12.60% | 1,668,093,438.84 | 13.90% | -1.30% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 1,800,589,917.20 | 14.00% | 1,505,986,806.79 | 12.55% | 1.45% | 无重大变动 |
| 合同资产 | 1,333,367,910.16 | 10.36% | 1,167,788,680.05 | 9.73% | 0.63% | 无重大变动 |
| 存货 | 376,704,897.23 | 2.93% | 321,637,288.73 | 2.68% | 0.25% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 72,823,860.98 | 0.57% | 53,371,404.37 | 0.44% | 0.13% | 主要系房屋建筑物对外出租，转入投资性房地产影响所致 |
| 长期股权投资 | 328,762,403.66 | 2.56% | 329,607,341.17 | 2.75% | -0.19% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 672,354,793.03 | 5.23% | 693,362,686.62 | 5.78% | -0.55% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 2,798,752,586.21 | 21.76% | 3,659,338,527.88 | 30.48% | -8.72% | 主要系PPP项目进入商业运营转入无形资产影响所致 |
| 使用权资产 | 7,308,143.50 | 0.06% | 0.00% | 0.06% | 主要系公司根据新租赁准则调整所致 | |
| 短期借款 | 2,503,769,525.78 | 19.46% | 1,845,019,680.32 | 15.37% | 4.09% | 主要系银行贷款增加影响所致 |
| 合同负债 | 256,062,770.79 | 1.99% | 325,181,404.56 | 2.71% | -0.72% | 无重大变动 |
| 长期借款 | 2,085,043,641.35 | 16.21% | 1,951,482,983.70 | 16.26% | -0.05% | 无重大变动 |
租赁负债
| 租赁负债 | 7,933,001.74 | 0.06% | 0.06% | 主要系公司根据新租赁准则调整所致 | ||
| 预付账款 | 184,811,324.71 | 1.44% | 87,387,998.28 | 0.73% | 0.71% | 主要系预付工程款、材料款项影响所致 |
| 无形资产 | 2,453,607,714.81 | 19.07% | 1,364,146,153.17 | 11.36% | 7.71% | 主要系PPP项目进入商业运营转入无形资产影响所致 |
| 交易性金融负债 | 3,173,310.00 | 0.02% | 7,763,985.00 | 0.06% | -0.04% | 主要系掉期互换锁汇业务影响所致 |
| 其他流动负债 | 211,399,874.69 | 1.64% | 132,601,824.34 | 1.10% | 0.54% | 主要系向股东借款增加影响所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况（收入） | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| Bossco Envirotech Canada Limited. | 境外投资 | 13,357.24 | 加拿大哥伦比亚 | 贸易、投资、控股、咨询服务 | 按集团模式进行管理 | 1,525.68 | 4.69% | 否 |
| 其他情况说明 | 境外资产未发生重大变化 | |||||||
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
其他变动的内容：1）应收款项融资系公司应收票据构成，本期其他变动系公司应收票据变动的影响所致。
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | ||||||||
| 3.其他债权投资 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 977,114.00 | 977,114.00 | ||||||
| 投资性房地产 | ||||||||
| 生产性生物资产 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 应收款项融资 | 83,548,886.33 | -3,297,030.75 | 80,251,855.58 | |||||
| 上述合计 | 84,526,000.33 | -3,297,030.75 | 81,228,969.58 | |||||
| 金融负债 | 7,763,985.00 | -4,590,675.00 | 3,173,310.00 | |||||
2）期初金融负债系公司对1,635.00万元的美元短期借款汇率互换合约公允价值变动形成，期末金融负债系公司对690.00万元的美元短期借款汇率互换合约公允价值变动形成。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司及合并报表范围内子公司其他资产受限情况见下表：
受限资产项目
| 受限资产项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 886,811,219.47 | 履约保函保证金、承兑汇票保证金等 |
| 固定资产 | 330,369,365.93 | 银行授信抵押担保、贷款抵押担保、融资租赁担保 |
| 无形资产 | 1,192,040,350.54 | 贷款抵押、质押担保 |
| 在建工程 | 300,381,662.16 | 贷款质押担保、融资租赁担保 |
| 应收账款 | 293,075,000.09 | 取得银行授信质押担保、贷款质押担保、开立商业汇票质押担保 |
| 公司所持子公司股权账面价值 | 382,081,276.28 | 贷款质押担保 |
| 应收款项融资 | 5,500,000.00 | 贷款质押担保 |
| 合计 | 3,390,258,874.47 | - |
报告期内，公司受限资产主要系支付项目保证金（投标保证金、履约保证金等），或向银行贷款、开立承兑汇票、保证金、保函的等业务进行抵押或质押。截至报告期末，除以上所述事项之外，公司不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债的情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 314,354,359.59 | 722,446,332.76 | -56.49% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目
| 南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目 | PPP | 否 | 环保 | 28,680,084.78 | 1,038,339,198.43 | 自筹、募集资金、借款 | 82.99% | - | -880.61 | 注 | 2017-06-05 | 巨潮资讯网 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目 | 自建 | 是 | 环保 | 2,994,759.86 | 205,544,588.83 | 自筹、募集资金 | 58.38% | - | - | - | 2019-03-20 | 巨潮资讯网 |
| 北部湾资源再生环保服务中心项目（一期） | 自建 | 是 | 环保 | 58,660,992.49 | 317,234,714.07 | 自筹、募集资金、借款 | 94.00% | - | - | - | 2018-06-08 | 巨潮资讯网 |
| 湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目 | 自建 | 是 | 环保 | 7,150,886.36 | 90,269,911.31 | 自筹、募集资金、借款 | 36.07% | - | - | - | 2019-05-14 | 巨潮资讯网 |
| 北海市北部湾表面处理中心（一期）项目 | 自建 | 是 | 环保 | 2,108,493.51 | 128,376,484.01 | 自筹 | 52.83% | - | - | - | 2017-03-22 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | -- | 99,595,217.00 | 1,779,764,896.65 | -- | -- | - | -880.61 | -- | -- | -- |
注：根据《南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目协议》的相关约定，本项目政府年付费金额为16,917.43万元，每6个月支付一次，如到约定的付款时间节点，项目竣工决算及审计工作尚未完成，政府方按政府年付费金额的80%为基数，根据当期绩效考核结果，向项目公司支付当期政府付费。本项目于2021年1月1日进入商业运营，截至目前尚未完成竣工决算及审计，根据《企业会计准则解释第14 号》的规定，项目公司南宁博湾将本项目由“在建工程”转入“无形资产”并按运营期13年进行摊销，南宁博湾暂按政府年付费金额16,917.43万元的80%确认2021年1-6月的运营收入，即6,766.972万元（含税），尚有1,691.743万元待项目完成竣工决算及审计后再进行收入确认。
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2016年非公开发行股票募集资金
1）非公开发行股票募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 53,618.19 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0.00 |
| 已累计投入募集资金总额 | 53,719.14 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 19,000.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 35.44% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
经中国证监会“证监许可[2016]1970号”文核准，公司于2016年9月非公开发行人民币普通股（A股）股票15,193,370股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币36.20元/股，募集资金总额为人民币549,999,994.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币536,181,873.69元。上述募集资金到账时间为2016年9月27日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2016]15355号”《验资报告》。
截至2019年12月31日止，公司2016年非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为53,719.14万元（含息）。
2）非公开发行股票募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
经中国证监会“证监许可[2016]1970号”文核准，公司于2016年9月非公开发行人民币普通股（A股）股票15,193,370股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币36.20元/股，募集资金总额为人民币549,999,994.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币536,181,873.69元。
上述募集资金到账时间为2016年9月27日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2016]15355号”《验资报告》。
截至2019年12月31日止，公司2016年非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为53,719.14万元（含息）。
承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、泗洪县东南片区域供水工程 | 否 | 20,000.00 | 20,000.00 | 0.00 | 20,007.34 | 100.04% | 2018-05 | 951.52 | 6,352.23 | 是 | 否 |
| 2、花垣县五龙冲水库集中供水工程 | 是 | 19,000.00 | 19,000.00 | 0.00 | 19,026.42 | 100.14% | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 3、偿还银行贷款及补充流动资金项目 | 否 | 14,618.19 | 14,618.19 | 0.00 | 14,685.38 | 100.46% | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 53,618.19 | 53,618.19 | 0.00 | 53,719.14 | - | - | 951.52 | 6,352.23 | - | - |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | - | 53,618.19 | 53,618.19 | 0.00 | 53,719.14 | - | - | 951.52 | 6,352.23 | - | - |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 根据相关政府方的决策安排，并经公司2019年年度股东大会审议批准，公司决定终止2016年非公开发行股票募集资金投资项目之一的“花垣县五龙冲水库集中供水工程”，移交该项目的特许经营权及所有相关资产、权利，同时转让该项目公司全部股权，并与政府及政府指定的相关方签署项目合同解除协议及股权转让协议；同时，将本项目移交后回收的款项全部用于补充公司流动资金。截至2021年6月30日，公司累计收到项目移交款1,200.00万元，已全部用于补充流动资金，相关协议正常履行中。 上述具体内容详见公司刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2016年12月5日，公司召开的第三届董事会第九次会议和第三届监事会第六次会议，决议同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金17,185.17万元。该事项已经天职国际进行专项审核，并出具“天职业字[2016]16685号”鉴证报告。上述募集资金置换事项已实施完毕。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2017年8月7日，公司召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十次会议，决议同意公司使用2016年非公开发行股票不超过5,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2018年8月7日，公司将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户。 2018年8月8日，公司召开第三届董事会第四十五次会议和第三届监事会第十九次会议，决议同意公司使用2016年非公开发行股票不超过3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。2018年9月13日，公司将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2019年12月31日止，公司2016年非公开发行股票募集资金已全部使用完毕。五龙冲供水工程项目终止后分期收回的项目移交款将存放于募集资金专户，并根据资金使用需求，用于公司补充流动资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
3）非公开发行募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金项目 | 花垣县五龙冲水库集中供水工程 | 19,000.00 | 200.00 | 1,200.00 | 6.32% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 19,000.00 | 200.00 | 1,200.00 | - | - | - | - | - |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 具体情况详见本节“（1）非公开发行股票募集资金”之“2）非公开发行股票募集资金承诺项目情况”部分内容。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
（2）2018年公开发行可转换公司债券募集资金
1）公开发行可转换公司债券募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额
| 募集资金总额 | 42,089.34 |
| 报告期投入募集资金总额 | 1.50 |
| 已累计投入募集资金总额 | 33,614.55 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 15,000.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 35.64% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证监会证监许可[2018] 617号文核准，公司于2018年7月公开发行可转换公司债券4,300,000张，每张面值人民币100.00元，按面值平价发行，募集资金总额为人民币430,000,000.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币420,893,396.24元。 上述募集资金到账时间为2018年7月11日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2018] 17594号”《验证报告》。 截至2021年6月30日，本次公开发行可转换公司债券募集资金累计使用金额为33,614.55万元（含息），使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金8,500.00万元，募集资金账户余额为0.28万元（含息）。 | |
2）公开发行可转换公司债券募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目 | 是 | 42,089.34 | 27,089.34 | 1.50 | 18,613.17 | 68.70% | 2021-01 | -880.61 | -880.61 | 注 | 否 |
| 2、绿色智能制造环保设备生产项目 | 否 | 0.00 | 10,400.00 | 0.00 | 10,401.38 | 100.01% | 2021-12 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目 | 否 | 0.00 | 4,600.00 | 0.00 | 4,600.00 | 100.00% | 2019-06 | 84.99 | 353.55 | 是 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 42,089.34 | 42,089.34 | 1.50 | 33,614.55 | - | - | -795.62 | -527.06 | - | - |
| 超募资金投向 | |||||||||||
不适用
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | - | 42,089.34 | 42,089.34 | 1.50 | 33,614.55 | - | - | -795.62 | -527.06 | - | - |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 注：根据《南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目协议》的相关约定，本项目政府年付费金额为16,917.43万元，每6个月支付一次，如到约定的付款时间节点，项目竣工决算及审计工作尚未完成，政府方按政府年付费金额的80%为基数，根据当期绩效考核结果，向项目公司支付当期政府付费。本项目于2021年1月1日进入商业运营，截至目前尚未完成竣工决算及审计，根据《企业会计准则解释第14 号》的规定，项目公司南宁博湾将本项目由“在建工程”转入“无形资产”并按运营期13年进行摊销，南宁博湾暂按政府年付费金额16,917.43万元的80%确认2021年1-6月的运营收入，即6,766.972万元（含税），尚有1,691.743万元待项目完成竣工决算及审计后再进行收入确认。 “收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”承诺年均折旧摊销前效益为361.45万元/年，2019年6-12月、2020年、2021年1-6月，该项目实际实现的净利润分别为60.23万元、208.33万元、84.99万元，实际实现的折旧摊销前效益分别为204.90万元、460.98万元、250.26万元，项目达到预计效益。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 2018 年7月16日，公司召开的第三届董事会第四十四次会议和第三届监事会第十八次会议，决议同意公司以可转债募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金14,025.67万元。该事项已经天职国际进行专项审核，并出具“天职业字[2018]17603号”鉴证报告。上述募集资金置换事项已实施完毕。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | ||||||||||
| 2018年9月17日，公司召开第三届董事会第四十八次会议和第三届监事会第二十一次会议，决议同意公司使用2018年公开发行可转换公司债券不超过26,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2019年4月9日，公司将15,000万元暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户；2019年9月10日，公司将剩余用于暂时补充流动资金的闲置募集资金11,000万元全部归还至可转债募集资金专户。 2019年9月11日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，决议同意公司使用2018年公开发行可转换公司债券不超过11,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2019年11月8日，公司将2,500万元暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户，2020年8月3日，公司将剩余用于暂时补充流动资金的闲置募集资金8,500万元全部归还至可转债募集资金专户。 2020年8月3日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十一次会议，决议同意公司使用2018年公开发行可转换公司债券不超过8,500万元的闲置募集资金暂时补 | |||||||||||
充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2021年6月30日，2018年公开发行可转换公司债券募集资金中，尚有8,500万元募集资金用于暂时补充流动资金。
| 充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。 截至2021年6月30日，2018年公开发行可转换公司债券募集资金中，尚有8,500万元募集资金用于暂时补充流动资金。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年6月30日，上述尚未使用的募集资金，公司将根据项目资金使用计划，继续用于对应募集资金投资项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
3）公开发行可转换公司债券募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目 | 南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目 | 10,400.00 | 0.00 | 10,401.38 | 100.01% | 2021-12 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目 | 南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目 | 4,600.00 | 0.00 | 4,600.00 | 100.00% | 2019-06 | 84.99 | 是 | 否 |
| 合计 | - | 15,000.00 | 0.00 | 15,001.38 | - | - | 84.99 | - | - |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 具体情况详见本节“（2）公开发行可转换公司债券募集资金”之“2）公开发行可转换公司债券募集资金承诺项目情况”部分内容。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
（3）公开增发A股股票募集资金
1）公开增发A股股票募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 56,337.79 |
报告期投入募集资金总额
| 报告期投入募集资金总额 | 6,245.59 |
| 已累计投入募集资金总额 | 47,390.46 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证监会“证监许可[2020]302号”文核准，公司于2020年7月向不特定对象公开增发人民币普通股（A股）49,871,023股，每股面值1.00元，发行价格11.63元/股，募集资金总额为人民币579,999,997.49元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币563,377,929.53元。 上述募集资金到账时间为2020年7月24日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2020]33310号”《验资报告》。 截至2021年6月30日，本次公开增发募集资金累计使用金额为47,390.46万元（含息），募集资金账户余额为8,986.94万元（含息）。 | |
2）公开增发A股股票募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、北部湾资源再生环保服务中心项目（一期） | 否 | 29,000.00 | 29,000.00 | 2,705.93 | 27,780.60 | 95.80% | 2021-12 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目 | 否 | 21,000.00 | 21,000.00 | 3,539.66 | 13,266.94 | 63.18% | 2021-12 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、补充流动资金 | 否 | 6,337.79 | 6,337.79 | 0.00 | 6,342.92 | 100.08% | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 56,337.79 | 56,337.79 | 6,245.59 | 47,390.46 | - | - | - | - | - | - |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | - | 56,337.79 | 56,337.79 | 6,245.59 | 47,390.46 | - | - | - | - | - | - |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 受新冠疫情等客观因素影响，“北部湾资源再生项目”和“湖南环保基地项目”整体施工进度晚于预期。经公司2021年第一次临时股东大会决议通过，同意公司将“北部湾资源再生项目”达到预定可使用状态的时间由2021年3月调整至2021年6月，将“湖南环保基地项目”达到预定可使用状态的时间由2021年3月调整至2021年12月。 截至目前，“北部湾资源再生项目”的土建工程和设备安装工作已基本完成，但受政府主 | |||||||||||
导的安全防护区征地、拆迁和居民安置等工作尚未完成等因素的影响，项目实施主体广西科清环境服务有限公司尚未取得危险废物经营许可证，项目整体达到预定可使用状态进度晚于预期。统筹考虑项目实际情况及项目进度，经公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议决议通过，公司将“北部湾资源再生项目”达到预定可使用状态的时间从2021年6月调整为2021年12月。
| 导的安全防护区征地、拆迁和居民安置等工作尚未完成等因素的影响，项目实施主体广西科清环境服务有限公司尚未取得危险废物经营许可证，项目整体达到预定可使用状态进度晚于预期。统筹考虑项目实际情况及项目进度，经公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议决议通过，公司将“北部湾资源再生项目”达到预定可使用状态的时间从2021年6月调整为2021年12月。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 经公司于2021年2月4日召开的2021年第一次临时股东大会审议，同意公司调整北部湾资源再生项目和湖南环保基地项目的部分实施内容，具体如下： 1、北部湾资源再生环保服务中心项目（一期） 受新冠疫情以及招商进度影响，目前入驻北部湾表面处理中心园区和北部湾区域的线路板行业相关电子信息企业数量未达预期，经审慎研究和综合评估，公司决定暂缓建设北部湾资源再生项目的蚀刻液处理车间，待北部湾区域线路板企业达到一定规模、废蚀刻液产生来源有保障的情况下，以自筹资金另行建设。除蚀刻液处理车间暂缓建设外，“北部湾资源再生项目”的预处理车间、物化处理车间、焚烧处理车间、固化处理车间、安全填埋场等生产设施及其配套基础设施继续建设实施，募集资金将继续用于实施上述建设内容，项目总投资亦不变。 2、湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目 为顺应国家关于“十四五”期间“实施乡村建设行动”政策号召，把握乡镇环境综合治理的市场机遇，集中生产资源、提高生产效率并实现规模效应，公司结合自身战略安排和经营计划，经审慎研究和综合评估，对“湖南环保基地项目”部分实施内容进行调整，即不再建设环保高精装备生产制造车间，同时增加对一体化污水处理设备生产制造车间的投入，以提高主要应用于乡镇生活污水处理的一体化污水处理设备生产能力。除上述调整外，“湖南环保基地项目”其他建设内容不变。基于上述调整，“湖南环保基地项目”总投资拟由原计划29,626.14万元调减至25,026.64万元。 具体内容详见公司刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 经公司于2020年7月27日召开的第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十次会议审议，同意公司使用公开增发A股股票的募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金26,015.85万元。该事项已经天职国际进行专项审核，并出具“天职业字[2020]33331号”鉴证报告。上述募集资金置换事项已实施完毕。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年6月30日，上述尚未使用的募集资金，公司将根据项目资金使用计划，继续用于对应募集资金投资项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
3）公开增发A股股票募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大股权。
报告期内，公司拟通过北部湾产权交易所以公开挂牌方式转让控股子公司湖南泛航智能装备有限公司70%的股权，本次股权转让完成后，公司不再持有该公司股权。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关
于拟公开挂牌转让子公司及参股公司股权的公告》。截至本报告披露日，该股权转让事项尚在北部湾产权交易所网站（https://www.bbwcq.com）正式挂牌公示中。
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况：
单位：元
序号
| 序号 | 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 1 | 湖南博世科 | 全资子公司 | 环保工程设计；环保工程设施施工；环保设备设计、开发；环保设备生产等 | 310,080,000 | 1,369,603,440.05 | 499,245,101.75 | 157,515,439.49 | 11,101,669.60 | 9,978,507.60 |
| 2 | 泗洪博世科 | 控股子公司 | 项目公司，主要从事环保水处理、环境基础设施投资与运营等业务 | 300,000,000 | 484,519,005.47 | 295,976,476.71 | 43,115,089.27 | 20,482,179.01 | 15,467,024.35 |
| 3 | 博世科（加拿大） | 全资子公司 | 主要从事贸易、投资、控股、咨询服务等业务 | 243,600,000 | 133,572,357.43 | 31,752,498.68 | 15,256,755.82 | 8,898,531.89 | 8,898,531.89 |
报告期内取得和处置子公司、孙公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 博世科环保投资（香港）有限公司 | 注销 | 报告期内对公司生产经营及业绩未产生重大影响。 |
| 北海博测科清检测技术有限公司 | 设立全资孙公司 | 报告期内对公司生产经营及业绩未产生重大影响。 |
| 梧州市万秀区科丽特环保科技有限公司 | 设立全资孙公司 | 报告期内对公司生产经营及业绩未产生重大影响。 |
| 花垣博世科环境治理有限公司 | 减资 | 报告期内对公司生产经营及业绩未产生重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
1、湖南博世科
2021年上半年，全资子公司湖南博世科实现营业收入15,751.54万元，实现净利润997.85万元。湖南博世科拥有工程设计专项甲级资质、湖南省环境污染治理资格行业认定专项甲级证书等多项齐全资质以及丰富的市政工程实施经验，服务体系覆盖环评、检测、咨询设计、研究开发、装备制造、工程建设、投资运营等环保综合领域。报告期内，湖南博世科荣获“AAA级信用等级”“AAA级质量信誉等级”“AAA级品牌信誉等级”“2020年度湖南省、长沙市守合同重信用企业”“2020年湖南省环境保护实用技术”“湖南省双百工程重点企业”“2021年现代服务业三百工程重点项目”“2021年湖南省专精特新小巨人”“2021年湖南省产融合作制造业重点企业”等荣誉，获得工程造价咨询定级乙级等资质。截至报告期末，湖南博世科共获得授权专利48项，其中发明专利4项。
2、泗洪博世科
公司控股子公司泗洪博世科系“泗洪县东南片区域供水工程PPP项目”的项目公司，该项目已于2018年5月进入商业运营。2021年1-6月，泗洪供水项目累计实现趸售水量1318.3304万吨，实现营业收入4,311.51万元，实现净利润1,546.70万元。
3、博世科（加拿大）
公司全资子公司博世科（加拿大）主要从事贸易、投资、控股、咨询服务等业务。2021年上半年，博世科（加拿大）实现营业收入1,525.68万元，实现净利润889.85万元。报告期内，博世科（加拿大）的收入主要来源于其咨询服务业务和全资子公司瑞美达克投资、运营的布雷顿填埋场项目和咨询服务业务。布雷顿填埋场占地面积约14.4公顷，设计容量约为522万吨，主要服务对象为周边100公里范围内7万多口油气井、输油管道以及油气炼制企业所产的含油废物。2021年1-6月，布雷顿填埋场累计填埋含油废物69,900吨，瑞美达克本期实现营业收入1,349.63万元，实现净利润790.97万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）经营活动产生的现金流量净额为负及营运资金不足带来的风险
基于环保行业特性，公司工程类项目从业务承接、工程设计、设备制造、现场施工至项目验收结算所需时间通常较长，加之项目阶段性收款的特点，使得公司项目回款周期较长，进而导致公司经营活动产生的现金流量净额低于当期净利润水平。此外，近年来，公司积极开拓环保市政领域业务，目前在市政污水及乡镇给排水等领域已储备较多的项目合同。市政领域项目通常具有投资金额较大、前期垫资金额较多、建设周期较长等特点，进一步加大了公司的营运资金需求。
2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-4,253.14万元、10,482.67万元、23,247.16万元和-43,651.75万元。未来，随着公司业务的快速增长，现有营运资金可能无法满足业务增长的需求，公司存在经营活动现金流量净额为负及营运资金不足导致的风险。
公司持续推进业务模式转变，不断优化新签订单质量和在手订单结构，主要以承接EP、EPC、专业技术服务及专业运营类等现金回流较快的订单类型为主；其次，大力推进在手特许经营类项目进入运营，进一步梳理、优化，逐步退出一些因政府征地拆迁、手续不齐全、边际不清等原因无法实施的PPP项目，针对增量PPP项目，主要选择现金流和收益率有保障、财政支付能力较强的优质项目进行投标；随着PPP项目逐步完成建设进入商业运营，加之油泥处置、环卫及部分专业运营项目陆续进入运营阶段，运营收入金额和占比将不断提高，保障经营净现金流入和经营利润的累积。
（二）应收账款和合同资产余额较大带来的减值风险
2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应收账款及合同资产余额合计分别为170,669.63万元、203,786.51万元、267,377.55万元和313,395.78万元，占当期期末流动资产总额的比例分别为58.76%、
53.40%、51.00%和53.81%。
公司应收账款和合同资产余额相对较大，主要原因系公司业务规模不断扩大，由于存在阶段性收款特点，且公司客户主要系业内大中型企业、上市公司、国有企业和政府单位，付款程序较为复杂，综合导致应收账款和合同资产对公司形成了较大程度的资金占用，使得公司面临一定信用减值风险。若相应款项不能按照合同约定及时收回，将对公司的经营状况和现金流产生不利影响。
公司应收账款、合同资产涉及的主要工程项目均处于正常施工状态或竣工验收、审计结算等过程中，部分项目实施过程中可能由于新冠疫情、当地政府土地征收工作以及实施方式调整等因素影响导致进度有所延缓，但相关项目继续推进不存在重大不确定性。如果未来公司主要工程项目出现不能正常施工或竣工验收、审计结算等，或者继续推进存在其他重大不确定性，可能导致公司应收账款、合同资产存在无法回
收以及计提大额坏账准备的风险，进而导致公司面临经营业绩下滑的风险。
一方面，公司将回款作为年度最为重要的经营任务之一，对不同账龄的应收款项匹配不同激励政策，根据新制订的考核办法，将回款与高管和各事业部绩效考核直接挂钩，全面加强应收账款回收管理工作；同时重点关注支付能力强、融资落地有保障的项目，将项目回款作为投标选择的重要评价指标，加强合同管理和风险控制，确保合同按约履行。另一方面，经过多年跨越式的发展，公司已在多个环保细分领域取得一定的行业地位，公司将坚持可持续的高质量发展，面对复杂多变的市场环境和行业竞争压力，持续优化业务模式和订单结构，加大力度推进工程结算和老旧项目回款，加快推进特许经营类项目进入商业运营，积极消除因信用减值和资产减值而可能导致的经营业绩下滑的风险。
（三）负债规模与资产负债率较高带来的偿债风险
截至2021年6月末，公司负债规模为1,001,664.88万元，资产负债率（合并报表口径）为77.86%，资产负债率上升较快且整体处于较高水平。公司处于快速发展期，随着公司承做项目数量、订单金额的不断增加，公司对营运资金的需求量也不断加大。报告期内，公司除自身经营积累外，主要通过债务融资的方式获取经营所需资金。若公司未来经营过程中出现营运资金不足的情形，将给公司带来一定的偿债风险。
为应对资产负债率较高对公司造成的影响，确保项目的顺利实施和业务开拓，公司制定了高效的资金运用规划，搭建资金管控平台，积极拓展股权融资渠道；其次，通过加强供应商管理，严格控制原材料成本、提高核心设备产品的研发及处理能力、优化生产人员结构等方式提高毛利率，增强公司盈利能力；同时通过自身经营积累、加大应收账款回款力度、充分利用优质项目获取政府专项补贴、税收优惠等方式不断拓宽资金来源渠道，节约资金成本，确保满足公司营运资金需求，有效降低可能出现的偿债风险。
（四）PPP经营模式风险
公司目前在市政等领域已储备一定体量的PPP项目，截至2021年6月末，公司作为社会资本方控股的PPP项目合同总金额为53.94亿元。总体而言，PPP业务目前正处于规范调整阶段，加上PPP项目通常具有投资金额较大、建设及运营期限较长等特点，使得公司实施PPP业务存在一定的风险，如宏观经济风险、政策环境风险、市场环境风险、法律变更风险、金融风险、融资风险、建设风险、营运风险、整体项目进展不及预期的风险、预算和结算偏差较大的风险、运营阶段处理量不及预期的风险等，最终可能影响公司PPP项目的可行性和实际经济效益，使得预期效益不能完全实现。
对此，公司持续规范PPP项目管理，严格执行项目筛选标准，加强项目风险识别、评估及应对，尤其在最初介入项目时，充分评估项目质量和公司承接能力，以项目入库及融资落地为前提，通过对项目技术方案、收益率、利润分配、合作模式、支付方式、收益保障、融资工具等进行谨慎的可行性研究分析，落实合理可行的项目实施、融资方案，从而确保最终实现项目的预期目标。
（五）市场竞争加剧的风险
2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月，公司主营业务综合毛利率分别为28.54%、28.89%、
27.33%和28.03%，总体保持稳定。作为国民经济支柱性产业，国家对环保产业发展重视程度不断提升，尤其进入“十四五”时期以后，环保产业规模在政策利好和订单加速释放的驱动下稳步扩大，产业投资力度不断增强。
环保产业市场在呈现巨大潜力的同时，市场竞争也呈不断加剧的趋势，公司在与国内外环保企业的市场竞争中，若未来不能在工艺技术创新、产品成本控制、售后跟踪服务等方面保持优势，公司面临的市场竞争风险将进一步加大。
为应对复杂多变的市场环境及日益激烈的市场竞争，保证公司经营战略的顺利实现，公司坚持打造核心竞争力，在立足国内市场的基础上，积极探索国外市场，增强市场营销能力和技术服务支持，提升应对市场变化的能力。
（六）技术被赶超的风险
2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月，公司研发费用分别为9,104.94万元、16,358.97万元、19,302.63万元和5,590.15万元，公司在技术研发方面的投入力度较大，若公司未来不能在技术创新方面继续保持优势，将面临技术遭淘汰或被赶超的风险，从而导致公司在未来的市场竞争中处于不利的地位。
在技术创新方面，公司将继续加强研发创新及成果转化，扩容关键技术储备，促进科研成果在生产中的应用，积极打造行业领先的技术品牌，为公司业务市场的发展提供强大技术支撑和服务。
（七）安全生产的风险
公司承建的环境综合治理工程项目通常涉及设备制造、组装集成、运输安装、项目现场施工等环节，存在一定的危险性，易受到各种不确定因素或无法事先预见因素的影响。因此，公司在项目实施过程中，存在一定的项目实施安全风险。
为了科学防范项目实施过程的安全风险，公司通过实施现场安全生产标准化管理、贯彻施行职业健康与安全管理体系（OHSAS18001），运用PDCA循环的管理模式，开展危害因素辨识，并对安全生产隐患进行闭环管理，有效降低各类安全生产风险，促进项目现场安全管理水平持续提高，确保项目顺利快速的实施。
（八）环保风险
近年来，国家污染排放标准不断提高、环保检测指标和要求不断增加，环保部门的日常监管力度也在持续加大。公司主要以承接环保工程或进行环保项目投资、建设、运营的方式开展业务，在日常经营中，存在产生空气污染、有害物质、污水及固体废物排放、噪声污染等环境保护方面的风险。
尽管公司采取了多项措施，以避免或尽量减少项目建设和运营过程中对环境带来的潜在不利影响，但在实际生产运营过程中，仍存在一定的环境保护风险，如果发生环保污染事件将可能会对公司的经营管理、品牌声誉及盈利能力造成一定的不利影响。
公司高度重视环保风险排查化解工作，成立了专业的运营团队，针对不同类型的项目，制订切实可行的事故防范措施，排除潜在不安全因素和管理缺陷，不断提高环境突发事件应急能力，加强运营过程中的计量监测和数据监控，优化工艺系统参数，确保项目运营处理效果稳定达标。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年1月28日 | 公司 | 电话会议 | 机构及个人 | 投资者 | 详见公司于2021年1月28日披露的《2021年1月28日投资者关系活动记录表》 | 巨潮资讯网 |
| 2021年5月12日 | 公司 | 现场：公司会议室、 线上：“全景?路演天下” | 机构及个人 | 投资者 | 详见公司于2021年5月13日披露的《2021年5月12日投资者关系活动记录表》 | 巨潮资讯网 |
| 2021年5月21日 | 公司 | 线上：“全景?路演天下” | 机构及个人 | 投资者 | 详见公司于2021年5月23日披露的《2021年5月21日投资者关系活动记录表》 | 巨潮资讯网 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.4483% | 2021-02-04 | 2021-02-04 | 详见巨潮资讯网披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.8825% | 2021-02-25 | 2021-02-25 | 详见巨潮资讯网披露的《2021年第二次临时股东大会决议公告》 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 36.4178% | 2021-05-10 | 2021-05-10 | 详见巨潮资讯网披露的《2020年年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张雪球 | 董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 董事长 | 2021年3月1日 | |||
| 李成琪 | 董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举，原担任公司副总经理兼董事会秘书 |
| 副董事长 | 2021年3月1日 | |||
| 董事会秘书 | 任免 | 2021年3月1日 | ||
| 宋海农 | 董事、总经理 | 任免 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举，原担任公司董事长、总经理 |
| 李水江 | 董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 祝晓峰 | 董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 张效刚 | 董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 曾 萍 | 独立董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 陶 锋 | 独立董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 周敬红 | 独立董事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 童 燕 | 监事 | 被选举 | 2021年2月25日 | 公司监事会提前换届选举 |
| 监事会主席 | 2021年3月1日 | |||
| 马宏波 | 财务总监 | 聘任 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 张明浩 | 副总经理 | 聘任 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 周永信 | 副总经理 | 聘任 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 韦天辉 | 副总经理 | 聘任 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 陈国宁 | 副总经理 | 任免 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举，原担任公司董事、副总经理 |
杨崎峰
| 杨崎峰 | 副董事长 | 离任 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 刘先荣 | 董事 | 离任 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 陈 琪 | 董事 | 离任 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 副总经理兼财务总监 | 解聘 | 2021年3月1日 | ||
| 徐全华 | 独立董事 | 离任 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 文 新 | 独立董事 | 离任 | 2021年2月25日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 陈文南 | 监事、监事会主席 | 离任 | 2021年2月25日 | 公司监事会提前换届选举 |
| 黄海师 | 副总经理 | 解聘 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 农 斌 | 副总经理 | 解聘 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 何 凝 | 副总经理 | 解聘 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
| 陆立海 | 副总经理 | 解聘 | 2021年3月1日 | 公司董事会提前换届选举 |
注1：公司第四届董事会、监事会原定任期至2022年7月21日届满，鉴于公司控股股东和实际控制人已于2021年2月4日发生变更，为进一步完善公司法人治理结构，公司董事会、监事会提前进行了换届选举。公司于2021年2月25日召开2021年第二次临时股东大会，决议同意选举李水江先生、张雪球先生、祝晓峰女士、张效刚先生、宋海农先生、李成琪先生为公司第五届董事会非独立董事，选举曾萍先生、陶锋先生、周敬红女士为公司第五届董事会独立董事，任期至第五届董事会届满止；同意选举童燕女士、胡佳佩女士为非职工代表监事，与职工代表监事兰赟女士组成第五届监事会，任期至第五届监事会届满止。注2：2021年3月1日，公司召开第五届董事会第一次会议，决议同意选举张雪球先生为公司第五届董事会董事长；选举李成琪先生为公司副董事长、同时聘任其为公司董事会秘书；同意聘任宋海农先生为公司总经理；聘任马宏波先生为公司财务总监；聘任张明浩先生、陈国宁先生、周永信先生、韦天辉先生为公司副总经理，任期自本次董事会决议之日起至第五届董事会任期届满止。同日，公司召开第五届监事会第一次会议，选举童燕女士为第五届监事会主席，任期自本次监事会决议之日起至第五届监事会任期届满止。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子公
司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| （澄江博世科环境工程有限公司）澄江县污水处理厂 | PH、COD、TP、TN、NH3-N | 间歇排放 | 一个 | 排入污水处理厂中水回用系统 | PH：7.4、COD： 18.45mg/L、TP：0.2mg/L、TN：7.386mg/L、NH3-N：0.82mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | COD：42.55吨/半年、TP：0.46吨/半年、TN：16.89吨/半年、NH3-N：1.62吨/半年 | COD：153.3吨/年、TP：1.84吨/年、TN：51.1吨/年、NH3-N：10.22吨/年 | 无 |
| （宣恩博世科水务有限公司）宣恩县污水处理厂 | COD、NH3-N、TP、PH | 间歇排放 | 一个 | 由排放口自流至贡水河 | COD：13.53mg/l、NH3-N：1.74mg/l、总磷：0.24 mg/l | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标 | COD：20.78吨/半年、NH3-N：2.98吨/半年、总磷：0.34吨/半年 | COD：657吨/年、NH3-N：87.6吨/年、总磷：10.95吨/年 | 无 |
| （京山博世科城东水务有限公司）京山市城东污水处理厂 | COD、NH3-N、TP、TN | 连续排放 | 一个 | 由排放口自流至京山河 | COD：23.25mg/L，氨氮：0.67mg/L，总磷：0.22mg/L，总氮：4.09mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | COD：102.16吨/半年、NH3-N：2.94吨/半年、总磷：0.97吨/半年、总氮：17.97吨/半年 | COD：547.5吨/年、NH3-N：54.75吨/年、总磷：5.475吨/年、总氮164.25吨/年 | 无 |
| （京山博世科文峰水务有限公司）京山市文峰污水处理厂 | COD、NH3-N、TP、TN | 连续排放 | 一个 | 由排放口自流至京山河 | COD：24.06mg/L，氨氮：0.57mg/L，总氮：5.72mg/L，总磷：0.20mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | COD：135.8吨/半年、NH3-N：3.22吨/半年、总磷：1.13吨/半年、总氮：32.28吨/半年、 | COD：547.5吨/年、NH3-N：54.75吨/年、总磷：5.475吨/年、总氮：164.25吨/年 | 无 |
| 上林县博世科威林环境服务有限公司象山工业园区污水处理厂 | COD、NH3-N、TP、TN | 间歇排放 | 一个 | 由排放口自流至缚龙渠 | COD：5.82mg/l、NH3-N：0.10mg/l、总磷：0.11 mg/l、总氮：4.61mg/l | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | COD：3.89吨/半年、TP：0.07吨/半年、TN：3.08吨/半年、NH3-N：0.06吨/半年 | COD：45.25吨/年、TP：0.4525吨/年、TN：13.575吨/年、NH3-N：4.525吨/年 | 无 |
| （灵石博世科水务有限公司）灵石县第二污水处理厂 | COD、TP、TN、NH3-N | 连续排放 | 一个 | 由排放口自流至静升河，最后到汾河 | COD：12.89 mg/l、NH3-N：0.16mg/l、总磷：0.13 mg/l、总氮：7.38mg/l | COD、氨氮、总磷执行国家《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）的V类水标准，其余指标执行国家《城镇污水厂污 | COD：21.19吨/半年、NH3-N：0.26吨/半年、总磷：0.21吨/半年、总氮：12.24吨/半年 | COD：146 吨/年、NH3-N：7.3吨/年、总磷：1.46吨/年、总氮：54.6吨/年 | 无 |
染物排放标准》（GB18918-2002）的一级A标准
| 染物排放标准》（GB18918-2002）的一级A标准 | |||||||||
| 井研县城区第二污水处理厂（广西博世科环保科技股份有限公司井研县城区第二污水处理厂运营项目部） | COD、NH3-N、TP、TN | 连续排放 | 一个 | 由排放口自流至茫溪河 | COD：30mg/l、NH3-N：1.5(3)mg/l、总磷：0.3 mg/l、总氮：10mg/l、SS：10mg/l | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：46.45吨/半年、NH3-N：0.33吨/半年、总磷：0.377吨/半年、总氮：22.17吨/半年 | COD：92.5吨/年、NH3-N：0.7吨/年、总磷：0.71吨/年、总氮：44.34吨/年 | 无 |
| （湖南博世科环保科技有限公司）江西萍乡经济技术开发区西区工业园污水处理厂托管运营项目【注1】 | COD、NH3-N、TP、TN、PH | 连续排放 | 一个 | 排至萍水河 | COD：23.82、NH3-N：0.11、总磷：0.20、总氮：7.24、 PH：7.12、 | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级B标准 | COD：8.91吨/年、NH3-N：0.041吨/年、总磷：0.075吨/年、总氮：2.71吨/年 | COD：44.86吨/年、NH3-N：5.98吨/年、总磷：0.748吨/年、总氮：14.96吨/年 | 无 |
| （广西博世科环保科技股份有限公司）茅台酒厂4000吨污水处理厂（4000吨污水处理厂委托第三方托管运营）【注2】 | COD、BOD5、NH3-N、TP、TN、SS、色度、PH | 连续排放 | 一个 | 由排放口自流至茅台仁溪沟 | COD：23.10、BOD5：8.49、NH3-N：0.96、总磷：0.23、总氮：4.5、SS：1.24、色度：7.88、PH：7.55 | 《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB 27631—2011）表3直排要求 | COD：5.11吨/半年、BOD5：1.91吨/半年、NH3-N：0.2吨/半年、总磷：0.04吨/半年、总氮：1.10吨/半年 | COD：73吨/年、BOD5：29.2吨/年、NH3-N：7.3吨/年、总磷：0.73吨/年、总氮：21.9吨/年 | 无 |
注 1：2020年1月，公司的全资子公司湖南博世科与萍乡市汇清科技投资有限公司签订了《萍乡经济开发区西区工业园污水处理厂托管运营合同》，由湖南博世科负责经开区西区工业园污水处理厂5年运行期内的生产运维管理、维护工作。在萍乡市生态环境局发布的《萍乡市2021年重点排污单位名单》中，萍乡市汇清科技投资有限公司（开发区工业园污水处理厂）被列为2021年萍乡市重点排污单位，排污许可证编号为91360301314689816T001Q。
注 2：2020年4月，公司与贵州茅台酒股份有限公司签订了《贵州茅台酒股份有限公司4000吨污水处理厂委托运营协议》，由公司负责贵州茅台酒股份有限公司4000吨污水处理厂的运营、维护工作，提供污水处理服务，委托运营期限3年。在遵义市生态环境局发布的《遵义市2021年重点排污单位名单》中，贵州茅台酒股份有限公司4000吨污水处理厂被列为2021年遵义市重点排污单位，排污许可证编号为91360301314689816T001Q。
防治污染设施的建设和运行情况
上述重点排污单位自接收、托管以来，建立健全了管理机制，完善了管理制度和运行操作规程，污水处理设施全面正常运行，排污情况达标并稳定运行。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
澄江县污水处理厂持有环境影响评价报告（报告编号：玉环评字第99011号）、《云南省环境保护厅关于澄江县县城污水处理厂扩建工程环境影响报告表的批复》（云环审[2009]323号），并依法取得排放污染物许可证（证书编号：91530422MA6K70F77K001Y）。
宣恩县污水处理厂持有恩施自治州环境保护局出具的环评批复（恩州环函[2010]39号），并依法取得排污许可证（证书编号：41422825MA492XNA1E001U）。
京山市城东污水处理厂持有荆门市环境保护局出具的环评批复（荆环函[2012]73号），并依法取得排
污许可证（证书编号：91420821MA493PTL3F001Q）。
京山市文峰污水处理厂持有荆门市环境保护局出具的环评批复（荆环函[2006]218号），并依法取得排污许可证（证书编号：91420821MA498DPL2R001U）。上林县博世科威林环境服务有限公司象山工业园区污水处理厂持有南宁市行政审批局出具的环评批复（南审批建[2017]25号），并依法取得排污许可证（证书编号：91450125MA5LA4UA3C001V）。灵石县第二污水处理厂持有灵石县环境保护局出具的环评批复（灵环管函[2017]4号），并依法取得排污许可证（证书编号：91140729MA0K84Q3X4001Q）。
井研县城区第二污水处理厂持有井研县环境保护局出具的环评批复（井环复[2018]59号），并依法取得排污许可证（证书编号：915111246714092029001V）。
萍乡市经济技术开发区西区污水处理厂持有萍乡市环境保护局出具的环评批复（萍环评字[2017]80号），并依法取得排污许可证（证书编号：91360301314689816T001Q）。
贵州茅台酒厂4000吨污水处理厂持有仁怀市环境保护局出具的《关于茅台厂区4000m?/d酿造污水处理改造项目环境影响报告书的批复》（仁环批复[2013]37号），并依法取得排污许可证（证书编号：
9152000071430580XT001V）。突发环境事件应急预案
上述重点排污单位根据相关法律法规及规范性文件的规定编制了突发环境事件应急预案。预案中阐述了公司及子公司突发环境事件的应急救援工作原则、应急救援工作程序、应急救援工作处置措施，是指导公司及子公司突发环境事件应急管理工作的纲领性文件和行动准则。环境自行监测方案
上述重点排污单位根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》和《国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）》等规定，结合项目的实际情况和执行的排放标准，制定企业环境自行监测方案，切实做好对自身管辖污染源的在线监测工作。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无其他应当公开的环境信息
无其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
作为拥有核心技术的综合环境服务提供商，公司致力于“用科技发展正能量，解决环境污染负效应”，以改善、提升环境质量，推动绿色产业发展为己任，努力实现经济效益、环境效益、社会效益的和谐统一。在经营管理过程中，公司始终秉承“责任、创新、和谐、平等”的理念，坚持规范运作，立足服务实体经济，扎实开展扶贫攻坚工作，积极参与社会公益活动，以良好稳健的经营业绩回报股东、回馈社会。
1、社会责任方面
2021年是“十四五”规划的开局之年，为深入贯彻落实习近平总书记对实施乡村振兴战略作出的重要
指示，公司积极践行环保上市公司的社会责任，投身环保及教育领域的社会公益事业，除对贫困山村或社会弱势群体进行扶贫救助外，公司以捐资助学、精准扶贫、产业扶贫等形式支持地方公益事业，为推动脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接贡献自身力量。
公司结合行业特性，在广西、湖南、湖北、云南等多个贫困县，凭借在水污染治理、土壤修复、固废处置等多个领域的核心技术，开展造福地方的民生工程或项目投资，宣传绿色产业发展新思路，带动当地就业与创收。公司根据业务实际开展情况，通过环境综合治理项目的建设、运营，既改善了农村生态环境，又参与了当地扶贫工作，彰显社会责任。2021年面对连续强降雨，公司迅速响应，向遭受洪水灾害的河南捐赠自主研发生产的具有高效消毒、安全方便等特点的高纯度二氧化氯消毒液共计24万元，以实际行动积极为河南抗洪抢险救灾，重建家园贡献力量，同时向部分企业、高校捐赠二氧化氯消毒产品用于疫情防控工作，发挥了企业的责任和担当。公司充分利用自身环保专业与环保人才优势资源，以建党一百周年为契机，以“学科学，爱科学”为主线，同时融入党史学习教育内容，大力宣传环保科普知识，博世科科普大篷车先后开进了南宁、桂林阳朔、河池大化、百色、梧州等地市校园、社区，2021年上半年开展了共计31场次的“走基层，办实事”活动。截止目前，科普大篷车活动累计开展92次，行程超过8,000公里，参与人数达16,000人次。公司以务实的精神打造大篷车系列科普品牌，助力全民科学素质的提升，筑牢乡村振兴“文化粮仓”。
2、环境保护与可持续发展方面
公司在提供优质的环境综合治理服务和产品的同时，高度重视自身在生产安全、质量安全、环境保护、节能降耗、公共卫生等方面的工作，履行公司在环境保护和可持续发展方面的公共责任。作为垃圾分类的倡导者与践行者，公司目前已在总部两个园区和部分子公司实施垃圾分类管理。对于可再生资源，公司设置分类堆放区域，可外售给资源回收单位或者由公司采用破碎机破碎后重新注塑成型；对于危险废物，公司制定危险废物管理制度和按月编制危废处置计划，委托具备资质的单位进行无害化处理；对于喷漆、喷砂等会对大气造成污染的作业，公司生产基地有独立的喷砂喷漆密闭车间，并且自主设计了一整套尾气吸附排放系统，排放的标准符合《大气污染综合排放标准》；公司对生活、办公产生的生活污水先利用自主生产的环保设备对污水进行达标处理后排放到市政管网；公司制定节电、节水、无纸化办公等管理规定，鼓励员工节约能源。公司将环境保护融入到生产经营的各个环节，在提升经济效益的同时，实现了环境效益和社会效益的高效共赢。
3、股东及债权人权益保护方面
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规章制度的要求，不断完善企业的内控建设和法人治理结构，提升公司规范运作水平，充分保障公司所有股东及债权人的合法权益。公司股东大会、董事会、监事会在相关法律法规规定的范围内行使职权，历次会议的召集、提案、通知、召开和决议程序等均符合法律规定，不存在越权审批或先实施后审批的情形，确保所有股东及债权人的权利不受侵害。
在信息披露方面，公司一直严格遵守中国证监会和深交所的相关规定，真实、准确、及时和完整地履行信息披露义务，充分保证了公司股东及债权人享有对公司重大事项和经营管理情况的充分知情权。公司积极建立公开、公正、透明、多维度的投资者关系，通过深交所网站、投资者关系互动平台、现场调研、投资者热线、公司微信公众号、电子邮箱、传真等多渠道、多层次的沟通方式与投资者进行沟通和交流，增强投资者对于公司的了解和认可。同时公司特别注重内幕信息披露登记管理工作，积极防范内幕交易的发生，报告期内公司不存在内幕交易和损害股东及债权人利益的情形。
公司高度重视对股东的回报，根据中国证监会关于上市公司现金分红的有关规定，制定了公司股东分
红回报规划并严格执行。在兼顾公司可持续发展的情况下，自上市以来公司每年均制定并实施了合理的利润分配方案，坚持与股东共享公司的经营成果，保证利润分配的连续性和稳定性。
4、职工权益保护方面
公司坚持以人为本，倡导人文关怀，把员工的发展融入到企业发展的轨道中，为员工提供展现能力的职业发展平台，保障员工合法权益，关注员工健康、安全和满意度，致力于培育员工的归属感，实现员工与企业共同成长。公司建立合理的人力资源管理体系和科学完善的绩效考核体系，充分调动了员工的工作积极性，激发员工的责任感和使命感。此外，公司还建立了完善的员工培训体系，鼓励员工利用空闲时间进行学习进修，提升员工自身素质和综合能力。2021年上半年，为引导员工树立正确的历史观、民族观、国家观、文化观，公司积极开展党史学习教育，组织员工参与“红色故事大家讲”“红色歌曲大家唱”“红色革命阵地参观”“红色主题电影看”等活动；通过开展“博世科科技文化节”丰富员工业余活动，增强员工凝聚力。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新增涉讼案件金额3,124.27万元，其中1,567.75万元已于报告期内结案。报告期内正在进行或已结案的涉讼案件金额为8,383.77万元，公司作为原告的涉讼金额合计1,699.01万元，其中，合同纠纷涉讼金额1,578.51万元，其他涉讼金额120.51万元；公司作为债权申报人的破产涉讼金额907.57万元；公司作为被告的涉讼金额合计5,777.18万元，其中，合同纠纷涉讼金额4,857.94万元，其他诉讼案件涉讼金额919.24万元。截至报告期末，公司未结涉讼案件金额合计6,164.05万元，占公司最近一期经审计净资产2.16%，无预计负债。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易
方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 联营企业 | 销售 | 提供运营服务 | 市场公允价 | 参考市场定价 | 98.34 | 0.06% | 110.00 | 否 | 按合同结算 | 市场价格 | 2021-04-20 | 巨潮资讯网 |
| 玉溪中车环保工程有限公司 | 联营企业 | 销售 | 提供劳务 | 市场公允价 | 参考市场定价 | 57.25 | 0.04% | 120.00 | 否 | 按合同结算 | 市场价格 | 2021-04-20 | 巨潮资讯网 |
| 兰州泰邦化工科技有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东实际控制的企业 | 销售 | 销售设备 | 市场公允价 | 参考市场定价 | 4,867.26 | 3.18% | 5,500.00 | 否 | 按合同结算 | 市场价格 | 2021-04-20 | 巨潮资讯网 |
| 平江县天岳博世科水务有限公司 | 合营企业 | 销售 | 提供设计服务 | 市场公允价 | 参考市场定价 | 55.47 | 0.04% | 120.00 | 否 | 按合同结算 | 市场价格 | 2021-04-20 | 巨潮资讯网 |
广州环投集团及其
子公司
| 广州环投集团及其子公司 | 公司的控股股东及其控制的企业 | 销售 | 提供建造服务、销售产品 | 市场公允价 | 参考市场定价 | 1,578.30 | 1.03% | 50,000.00 | 否 | 按合同结算 | 市场价格 | 2021-04-20 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | - | - | 6,656.62 | - | 55,850.00 | - | - | - | - | - | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 经公司2020年年度股东大会审议批准，同意公司根据以前年度日常关联交易的实际情况，并结合公司业务发展的需要，预计2021年度公司及子公司拟向广州环投集团及其子公司、兰州泰邦化工科技有限公司、平江县天岳博世科水务有限公司、广西南宁北投心圩江环境治理有限公司、玉溪中车环保工程有限公司等关联方销售产品或提供劳务，预计全年日常关联交易金额合计不超过58,950.00万元（含税），具体交易价格、付款方式、结算依据、定价方式等均以最终签订的协议为准。本报告期公司与相关关联方的日常关联交易未超过审批额度。 经公司2020年年度股东大会审议批准，公司及子公司拟向广州环投集团及其子公司提供劳务、销售产品等，预计2021年度发生日常关联交易金额合计不超过50,000.00万元（含税）。报告期内，公司与广州环投集团的全资子公司广州环投环境服务有限公司、广州市环境卫生机械设备厂有限公司发生日常关联交易金额合计1,578.30万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 广州环投集团 | 控股股东 | 有息借款 | 0.00 | 12,000.00 | 0.00 | 年化利率不高于银行同期贷款基准利率 | 93.65 | 12,000.00 |
| 王双飞 | 持有公司5%以上股份的股东 | 有息借款 | 5,900.00 | 0.00 | 5,900.00 | 年化利率不高于关联方所提供资金的融资成本 | 190.15 | 0.00 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影 | 公司控股股东广州环投集团、大股东王双飞先生向公司提供借款用于支持公司经营发展，有利于提高公司融资效率，降低融资成本，公司按季度向上述关联方支 | |||||||
响
| 响 | 付利息。 截至本报告披露日，公司收到广州环投集团借款余额共计12,000.00万元；公司已归还王双飞先生全部借款。 |
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明：
1）租入报告期内，公司及子公司因生产经营或项目实施，向个人或其他公司、主体租赁土地、场地、机器设备以及经营场所、员工宿舍等。
2）租出报告期内，公司的主要租出事项为对外出租北部湾表面处理中心（一期）项目5#电镀厂房、陆川县陆川猪生态循环产业园核心生态养殖区（一期）项目猪舍、公司科兴园区部分办公场地等。 其中，北部湾表面处理中心项目一期项目主要规划为引进电路板生产企业以及表面处理企业，并由公司子公司广西博和环保科技有限公司（以下简称“博和环保”）向其提供厂房出租，污水处理以及其他配套服务，目前博和环保已将园区内的5#电镀厂房出租给从事表面处理等业务的企业，并为其提供污水处理服务。陆川县陆川猪生态循环产业园核心生态养殖区（一期）项目定位为陆川猪的全产业链运营，目前建设有一处养殖小区育肥场，出租给来宾新好农牧有限公司用于猪的养殖，其产生的养殖废弃物由公司“陆川县固体废弃物制备天然气项目”进行处理，形成产业协同。因公司办公地址搬迁至“南宁高新区高安路101号”，经公司领导班子会决策通过，在保证公司正常经营的前提下，为提高公司资产使用效率，降低运营成本，公司拟将
位于南宁市高新区科兴路12号的部分办公楼对外出租，获取相应的租金收益。3）融资租赁报告期内，公司及子公司因生产经营，与相关金融机构开展融资租赁业务。具体内容详见本报告“第九节 财务报告”之 “十六、其他重要事项”之“8、其他（3）租赁”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 不适用 | |||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 泗洪博世科 | 2015/10/21、2019/04/25 | 14,885.00 | 2016/03/24 | 14,885.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 13年1天 | 否 | 是 | |
| 澄江博世科 | 2016/12/05、2019/04/25 | 13,966.00 | 2017/03/22、2017/12/27 | 13,966.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 22年 | 否 | 是 | |
| 上林博世科 | 2017/12/05 | 4,400.00 | 2017/12/07 | 4,400.00 | 连带责任保证 | 公司持有的上林博世科股权 | 无 | 17年 | 否 | 是 | |
| 攸县博世科 | 2018/03/21 | 25,000.00 | 2018/03/21 | 24,877.62 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 18年342天 | 否 | 是 | |
| 宣恩博世科 | 2018/11/16 | 15,000.00 | 2019/01/12 | 15,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 17年5天 | 否 | 是 | |
| 宁明博世科 | 2019/03/28 | 17,000.00 | 2019/03/28 | 17,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 17年268天 | 否 | 是 | |
| 京山博世科全域 | 2019/04/19 | 6,680.00 | 2020/04/23 | 6,680.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 17年1天 | 否 | 是 | |
| 京山博世科城东 | 2019/04/19 | 5,600.00 | 2020/03/16 | 5,200.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 17年2天 | 否 | 是 | |
| 昭平博世科 | 2019/06/11 | 4,500.00 | 2021/03/26 | 4,500.00 | 连带责任保证 | 公司持有的昭平博世科股权 | 无 | 10年 | 否 | 是 | |
| 苍梧博世科城投 | 2019/06/21 | 7,300.00 | 2019/07/15 | 7,300.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 22年 | 否 | 是 | |
| 古丈博世科 | 2019/08/20 | 7,800.00 | 2019/08/21 | 7,800.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 17年13天 | 否 | 是 | |
贺州博世科
| 贺州博世科 | 2019/10/18 | 20,000.00 | 2019/10/21 | 20,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 21年5个月 | 否 | 是 |
| 科清环境 | 2019/11/14 | 19,500.00 | 2019/11/28 | 19,500.00 | 连带责任保证 | 公司持有的科清环境股权 | 无 | 8年27天 | 否 | 是 |
| 颍上博晶 | 2019/11/14 | 8,200.00 | 2020/03/27 | 8,200.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 17年 | 否 | 是 |
| 湖南博世科 | 2019/11/29 | 7,000.00 | 2019/11/29 | 7,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年66天 | 是 | 是 |
| 湖南博世科 | 2020/03/25 | 11,800.00 | 2020/03/26 | 11,800.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年163天 | 否 | 是 |
| 湖南博世科 | 2020/04/15 | 3,000.00 | 2020/05/13 | 3,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年156天 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/04/15、2021/04/30 | 2,200.00 | 2020/05/07、2021/04/29 | 2,200.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/04/29 | 500.00 | 2020/04/29 | 500.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年92天 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/04/29 | 2,000.00 | 2020/06/10 | 2,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年50天 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/04/29 | 240.00 | 2020/06/28 | 240.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年357天 | 是 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/04/29 | 1,060.00 | 2020/06/29 | 1,060.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 是 |
| 博测检测 | 2020/04/29 | 740.00 | 2020/06/29 | 740.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 是 |
| 泛航装备 | 2020/04/29 | 200.00 | 2020/06/15 | 200.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 是 |
| 湖南博世科 | 2020/04/29 | 1,000.00 | 2020/06/11 | 1,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年362天 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/10/13 | 268.60 | 2020/10/13 | 268.60 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 6年 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/10/13 | 249.12 | 2020/10/13 | 249.12 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 6年 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/10/13 | 136.80 | 2020/10/13 | 136.80 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 6年 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/10/13 | 67.28 | 2020/10/13 | 67.28 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 6年 | 否 | 是 |
| 泛航装备 | 2020/10/13 | 300.00 | 2020/10/13 | 300.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 是 |
| 苍梧博世科 | 2020/10/13 | 2,000.00 | 2020/10/13 | 2,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 是 |
| 南宁博湾 | 2020/10/13 | 67,500.00 | 2020/10/13 | 67,500.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 14年10个月 | 否 | 是 |
| 湖南博世科 | 2020/10/16 | 8,000.00 | 2020/10/16 | 8,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年106天 | 否 | 是 |
| 灵石博世科 | 2020/11/06 | 5,000.00 | 2020/11/06 | 5,000.00 | 连带责任保证 | 公司持有的灵石博世科股权 | 无 | 16年7个月 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/11/20 | 136.42 | 2020/11/20 | 136.42 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 6年 | 否 | 是 |
| 八步博世科 | 2020/11/20 | 575.00 | 2020/11/30 | 575.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年358天 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/10/13、2020/12/28 | 2,000.00 | 2020/10/13 | 2,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年158天 | 否 | 是 |
| 科丽特环保 | 2020/11/25 | 1,000.00 | 2020/11/25 | 1,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 是 |
| 湖南博世科 | 2020/11/25 | 6,000.00 | 2020/11/26 | 6,000.00 | 连带责 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 是 |
任保证
| 任保证 | 179天 | |||||||||||||||||
| 南宁博湾 | 2020/12/28 | 10,000.00 | 2020/12/28 | 10,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年6个月 | 否 | 是 | ||||||||
| 阜阳博源 | 2021/02/05 | 3,000.00 | 2021/02/03 | 3,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 是 | ||||||||
| 平桂博世科 | 2021/03/26 | 3,450.00 | 2021/03/26 | 3,450.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 9年 | 否 | 是 | ||||||||
| 湖南博世科 | 2021/03/15 | 5,000.00 | 2021/03/15 | 5,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年8天 | 否 | 是 | ||||||||
| 科丽特环保 | 2021/04/27 | 148.80 | 2021/04/25 | 148.80 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 8年 | 否 | 是 | ||||||||
| 科丽特环保 | 2021/04/27 | 167.60 | 2021/04/25 | 167.60 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 8年 | 否 | 是 | ||||||||
| 苍梧博世科 | 2021/04/30 | 15,000.00 | 2021/04/29 | 15,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 是 | ||||||||
| 柳州博世科 | 2021/04/27、2021/05/10 | 10,300.00 | 2021/04/27、2021/06/24 | 10,300.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 29年 | 否 | 是 | ||||||||
| 科丽特环保 | 2021/05/10 | 1,000.00 | 2021/06/30 | 1,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 是 | ||||||||
| 科佳装备 | 2021/06/30 | 1,000.00 | 2021/06/30 | 1,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 是 | ||||||||
| 科佳装备 | 2021/06/30 | 1,000.00 | - | - | 连带责任保证 | - | - | - | - | 是 | ||||||||
| 科新环境 | 2021/06/30 | 1,000.00 | 2021/06/30 | 1,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 是 | ||||||||
| 科新环境 | 2021/06/30 | 1,000.00 | 2021/06/30 | 1,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 是 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 43,266.40 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 42,266.40 | |||||||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 344,870.62 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 257,413.57 | |||||||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||||
| 不适用 | ||||||||||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 43,266.40 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 42,266.40 | |||||||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 344,870.62 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 257,413.57 | |||||||||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 99.81% | |||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 187,934.60 | |||||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 69,478.97 | |||||||||||||||||
上述三项担保金额合计（D+E+F）
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 257,413.57 |
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
注1：2021年5月10日，经公司2020年年度股东大会审议通过，同意公司及子公司在2021年度新增对外担保30.55亿元（含续期授信重新提供的担保），全部为额度有效期内公司为届时合并报表范围内子公司（含孙公司）提供担保、子公司之间互相提供担保。其中，预计为资产负债率大于或等于70%的子公司提供担保的额度为人民币11.20亿元，预计为资产负债率小于70%的子公司提供担保的额度为人民币14.35亿元，预计为新设或新纳入合并报表范围的子公司提供担保的额度为人民币5.00亿元，有效期自2020年年度股东大会批准之日起至2021年年度股东大会召开之日止，担保额度在授权期限内可循环滚动使用。2021年8月16日，经公司2021年第三次临时股东大会审议通过，同意对2021年度新增对外担保额度的预计进行如下调整：公司及子公司2021年度新增对外担保额度30.55亿元保持不变，其中，预计为资产负债率大于或等于70%的子公司提供担保的额度由11.20亿元调整为人民币15.98亿元，预计为资产负债率小于70%的子公司提供担保的额度由人民币14.35亿元调整为人民币14.57亿元，取消为新设或新纳入合并报表范围的子公司提供的担保额度预计，有效期自公司股东大会批准之日起至2021年年度股东大会召开之日止。董事会提请股东大会授权董事会在上述担保额度范围内，根据担保业务实际发生情况，在符合要求的担保对象（含授权期限内新设立或纳入合并范围的子公司）之间进行担保额度的调剂。除前述调整外，其余未涉及调整的担保事项仍按照2020年年度股东大会决议执行。
注2：2021年6月30日，公司第五届董事会第六次会议审议通过，同意公司为全资子公司科新环境、 科佳装备分别向银行申请不超过2,000万元的综合授信提供连带责任保证担保。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、控制权变更事项
2020年12月31日，公司原共同实际控制人与广州环投集团签署了《股份转让协议》，约定以协议转让的方式将其合计持有的4,000万股无限售流通股股份转让给广州环投集团。同日，王双飞先生与广州环投集团签署了附条件生效的《表决权委托协议》，王双飞先生拟将其持有的公司股份44,991,970股对应的表决权不可撤销地委托给广州环投集团行使，该表决权的委托事宜自《股份转让协议》项下的受让股份过户至广州环投集团名下之日生效。同日，王双飞先生、宋海农先生、杨崎峰先生、许开绍先生共同签署了附条件生效的《一致行动协议书之解除协议》，一致同意自《股份转让协议》项下的受让股份过户至广州环投集团名下之日起，王双飞先生、宋海农先生、杨崎峰先生、许开绍先生四人解除一致行动关系，《一致行动协议书之解除协议》即告生效。2021年2月4日，上述股权转让在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续，过户数量共计4,000万股。本次股份转让完成后，广州环投集团持有公司股份52,753,423 股，占截至2021 年2月4日公司总股本的 13.00%，持有享有表决权的公司股份 97,745,393
股，占截至2021年2月4日公司总股本的 24.09%。广州环投集团成为公司的第一大股东，广州市人民政府成为公司的实际控制人。
2、向特定对象发行股票事项
公司2021年度向特定对象发行股票相关议案已经公司第五届董事会第二次会议、2020年年度股东大会审议通过，并经公司第五届董事会第五次会议、第五届董事会第七次会议、第五届董事会第八次会议调整和修订。本次向特定对象发行股票的数量为99,155,880股，发行价格为7.63元/股，发行股票的募集资金总额为756,559,364.40元，扣除发行费用后将全部用于偿还银行借款。控股股东广州环投集团拟以现金认购本次发行的全部股票，并与公司签订了《附条件生效的股份认购协议》《附条件生效的股份认购协议之补充协议》及《附条件生效的股份认购协议之补充协议（二）》。2021年8月11日，本次向特定对象发行股票已获得深交所审核通过，该事项尚需中国证监会同意注册后方可实施。
3、关于2020年年度权益分派实施完成的事项
报告期内，公司完成2020年年度权益分派，本次权益分派实施方案为：以截至本次权益分派股权登记日（2021年6月30日）公司总股本405,716,414股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，合计派发现金红利2,028.58万元（含税）。上述利润分配方案已于2021年7月1日实施完毕。
上述事项具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 26,113,722 | 6.44% | 2,949,833 | 2,949,833 | 29,063,555 | 7.16% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 26,113,722 | 6.44% | 2,949,833 | 2,949,833 | 29,063,555 | 7.16% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 26,113,722 | 6.44% | 2,949,833 | 2,949,833 | 29,063,555 | 7.16% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 379,599,406 | 93.56% | -2,946,547 | -2,946,547 | 376,652,859 | 92.84% | |||
| 1、人民币普通股 | 379,599,406 | 93.56% | -2,946,547 | -2,946,547 | 376,652,859 | 92.84% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 405,713,128 | 100.00% | 3,286 | 3,286 | 405,716,414 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，有限售条件股份合计增加2,949,833股，主要系公司董事会、监事会提前换届离任，离任的董事、监事、高级管理人员所持股份变更为高管锁定股所致。
2、根据相关法律、法规和公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，“博世转债”自2019年1月11日起可转换为公司股份，转股期限为2019年1月11日至2024年7月5日。报告期内，“博世转债”因转股减少债券合计401张，转股数量合计为3,286股，公司总股本由405,713,128股增加为405,716,414股。
上述事项具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证监会“证监许可[2018]617号”文核准，公司于2018年7月5日公开发行了430万张可转债，每张面值100元，发行总额4.30亿元。经深交所“深证上[2018]365号”文同意，公司可转债于2018年8月14日起在深交所挂牌交易，债券简称“博世转债”，债券代码“123010”。根据相关法律、法规和公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，“博世转债”自2019年1月11日起可转换为公司股份。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因“博世转债”转股而导致的股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了登记手续。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司因“博世转债”转股合计增加股份3,286股。本次股份变动对公司最近一年基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标影响如下：
财务指标名称
| 财务指标名称 | 按新股本（加权平均）计算（元） | 按原股本计算（元） | 增减率（%） |
| 基本每股收益 | 0.22 | 0.22 | 0.00 |
| 稀释每股收益 | 0.23 | 0.23 | 0.00 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 6.36 | 6.36 | 0.00 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期解除 限售股数 | 本期增加 限售股数 | 期末限售 股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 宋海农 | 9,286,218 | - | - | 9,286,218 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 杨崎峰 | 9,286,218 | - | - | 9,286,218 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定 |
相关规定执行
| 相关规定执行 | ||||||
| 陈 琪 | 2,532,605 | - | 844,202 | 3,376,807 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 黄海师 | 2,495,105 | - | 831,702 | 3,326,807 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 陈国宁 | 619,081 | - | 421,800 | 1,040,881 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 陆立海 | 610,420 | - | 203,474 | 813,894 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 农 斌 | 464,311 | - | 154,771 | 619,082 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 周永信 | 520,591 | - | - | 520,591 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 李成琪 | - | - | 443,045 | 443,045 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 陈文南 | 145,590 | - | 48,530 | 194,120 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 其他高管锁定股 | 153,583 | 23,951 | 26,260 | 155,892 | 高管锁定股 | 按高管股份锁定相关规定执行 |
| 合计 | 26,113,722 | 23,951 | 2,973,784 | 29,063,555 | - | - |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 25,840 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||
| 广州环保投资集团有限公司 | 国有法人 | 13.39% | 54,333,964 | 41,580,541 | - | 54,333,964 | - | - | |||||
| 王双飞 | 境内自然人 | 11.09% | 44,991,970 | -30,713,782 | - | 44,991,970 | 质押 | 7,200,000 | |||||
| 许开绍 | 境内自然人 | 2.29% | 9,286,218 | -3,095,406 | - | 9,286,218 | 质押 | 3,235,000 | |||||
| 宋海农 | 境内自然人 | 2.29% | 9,286,218 | -3,095,406 | 9,286,218 | - | 质押 | 5,340,000 | |||||
| 杨崎峰 | 境内自然人 | 2.29% | 9,286,218 | -3,095,406 | 9,286,218 | - | 质押 | 5,340,000 | |||||
| 西藏广博环保投资有限责任公司注 | 境内非国有法人 | 1.87% | 7,600,751 | - | - | 7,600,751 | 质押 | 7,600,751 | |||||
| 广西环保产业投资集团有限公司 | 国有法人 | 1.35% | 5,477,595 | - | - | 5,477,595 | 质押 | 2,730,000 | |||||
| 基本养老保险基金一零零六组合 | 其他 | 1.32% | 5,349,387 | 5,349,387 | - | 5,349,387 | - | - | |||||
| 陈琪 | 境内自然人 | 0.83% | 3,376,807 | - | 3,376,807 | - | 质押 | 2,069,999 | |||||
| 黄海师 | 境内自然人 | 0.82% | 3,326,807 | - | 3,326,807 | - | 质押 | 2,069,999 | |||||
张雷
| 张雷 | 境内自然人 | 0.51% | 2,058,101 | 53,500 | - | 2,058,101 | - | - | |
| 牛花香 | 境内自然人 | 0.48% | 1,948,500 | 1,948,500 | - | 1,948,500 | - | - | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、前10名股东中王双飞持有西藏广博环保投资有限责任公司（以下简称“广博投资”）67.08%股权，为广博投资的控股股东； 2、前10名股东中王双飞、许开绍、宋海农、杨崎峰四人通过签订《一致行动协议书》及《<一致行动协议书>之补充协议》，承诺作为一致行动人对博世科形成最终共同实际控制，一致行动期限及义务至其不再持有公司股份之日止；原实际控制人王双飞、许开绍、宋海农、杨崎峰合计持有广博投资100%股权，形成一致行动关系。2020年12月31日，王双飞、宋海农、杨崎峰、许开绍签署了附条件生效的《一致行动协议书之解除协议》，自2021年2月4日起四人解除一致行动关系； 3、其余公司前10名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2020年12月31日，王双飞与广州环投集团签署了附条件生效的《表决权委托协议》，王双飞将其持有的公司股份44,991,970股对应的表决权不可撤销地委托给广州环投集团行使。该表决权的委托事宜自2021年2月4日起生效。北京大成（广州）律师事务所出具《法律意见书》，认为基于本次表决权委托事项，王双飞先生与广州环投集团无一致行动安排，不构成一致行动人关系。 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 广州环保投资集团有限公司 | 54,333,964 | 人民币普通股 | 54,333,964 | ||||||
| 王双飞 | 44,991,970 | 人民币普通股 | 44,991,970 | ||||||
| 许开绍 | 9,286,218 | 人民币普通股 | 9,286,218 | ||||||
| 西藏广博环保投资有限责任公司注 | 7,600,751 | 人民币普通股 | 7,600,751 | ||||||
| 广西环保产业投资集团有限公司 | 5,477,595 | 人民币普通股 | 5,477,595 | ||||||
| 基本养老保险基金一零零六组合 | 5,349,387 | 人民币普通股 | 5,349,387 | ||||||
| 张雷 | 2,058,101 | 人民币普通股 | 2,058,101 | ||||||
| 牛花香 | 1,948,500 | 人民币普通股 | 1,948,500 | ||||||
| 刘曙峰 | 1,528,800 | 人民币普通股 | 1,528,800 | ||||||
| 邢培杰 | 1,198,000 | 人民币普通股 | 1,198,000 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、前10名无限售流通股股东中，王双飞为广博投资的控股股东； 2、报告期内，广州环投集团通过协议转让和表决权委托的方式受让公司控制权，前十名无限售流通股股东中的王双飞、许开绍与前10名股东中的宋海农、杨崎峰解除一致行动关系； 3、其余公司前10名无限售流通股股东和前10名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东牛花香除通过普通证券账户持有115,400股外，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,833,100股，实际合计持有公司股份1,948,500股。 | ||||||||
注：西藏广博环保投资有限责任公司已更名为西藏均讯信息科技有限责任公司，并于2021年7月14日完成工商变更登记，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的股东名册显示，该公司股东账户名称未变更。公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 李成琪 | 副董事长、董事会秘书 | 现任 | 0 | 590,727 | 0 | 590,727 | 0 | 0 | 0 |
| 陈国宁 | 副总经理 | 现任 | 825,441 | 562,400 | 0 | 1,387,841 | 0 | 0 | 0 |
| 宋海农 | 董事、总经理 | 现任 | 12,381,624 | 0 | 3,095,406 | 9,286,218 | 0 | 0 | 0 |
| 杨崎峰 | 原副董事长 | 离任 | 12,381,624 | 0 | 3,095,406 | 9,286,218 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 25,588,689 | 1,153,127 | 6,190,812 | 20,551,004 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新控股股东名称 | 广州环保投资集团有限公司 |
| 新控股股东性质 | 地方国企 |
| 变更日期 | 2021-02-04 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网 |
| 指定网站披露日期 | 2021-02-05 |
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新实际控制人名称 | 广州市人民政府 |
| 新实际控制人性质 | 行政机关 |
| 变更日期 | 2021-02-04 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网 |
| 指定网站披露日期 | 2021-02-05 |
第八节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
经中国证监会“证监许可[2018]617号”文核准，公司于2018年7月5日公开发行了430万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额4.30亿元。经深圳证券交易所“深证上[2018]365号”文同意，公司可转换公司债券于2018年8月14日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“博世转债”，债券代码“123010”。
根据相关法律、法规和公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的有关规定，“博世转债”自2019年1月11日起可转换为公司股份，初始转股价格为14.30元/股。
经2019年第一次临时股东大会审议通过，公司根据《募集说明书》中“转股价格向下修正条款”的相关规定，将“博世转债”的转股价格向下修正为12.45元/股，自2019年4月9日起生效。
因公司实施2018年年度权益分派方案，根据《募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为12.38元/股，自2019年7月11日起生效。
因公司实施2019年年度权益分派方案，根据《募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为12.28元/股，自2020年6月3日起生效。
经中国证监会“证监许可[2020]302号”文核准，公司于2020年7月20日向不特定对象公开增发人民
币普通股（A股）49,871,023股，增发股份于2020年8月4日在深圳证券交易所上市。根据《募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为12.20元/股，自2020年8月4日起生效。因公司实施2020年年度权益分派方案，根据《募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为12.15元/股，自2021年7月1日起生效。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
转债简称
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额（元） | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 博世转债 | 2019-01-11至2024-07-05 | 4,300,000 | 430,000,000 | 397,300 | 30,107 | 0.01% | 429,600,600 | 99.91% |
注：因变更部分募集资金用途， 2019年4月15日至4月19日期间， 部分债券持有人将合计21张“博世转债”实施了回售。截至本报告期末，“博世转债”因转股合计减少债券3,973张。
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－睿郡稳享私募证券投资基金 | 其他 | 491,191 | 49,119,100.00 | 11.43% |
| 2 | 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 其他 | 326,756 | 32,675,600.00 | 7.61% |
| 3 | 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 其他 | 150,775 | 15,077,500.00 | 3.51% |
| 4 | 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金 | 其他 | 142,154 | 14,215,400.00 | 3.31% |
| 5 | 国寿养老红义固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 139,938 | 13,993,800.00 | 3.26% |
| 6 | 易方达稳健回报固定收益型养老金产品－交通银行股份有限公司 | 其他 | 133,445 | 13,344,500.00 | 3.11% |
| 7 | 招商银行股份有限公司－中银稳健添利债券型发起式证券投资基金 | 其他 | 97,141 | 9,714,100.00 | 2.26% |
| 8 | 工银瑞信添利固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 其他 | 84,178 | 8,417,800.00 | 1.96% |
| 9 | 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 | 其他 | 82,325 | 8,232,500.00 | 1.92% |
| 10 | 交通银行－华夏债券投资基金 | 其他 | 78,675 | 7,867,500.00 | 1.83% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期末公司资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及同期对比变动情
况和公司资信情况详见本节“六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。报告期内公司资信情况保持不变。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 83.64% | 83.04% | 0.60% |
| 资产负债率 | 77.86% | 76.86% | 1.00% |
| 速动比率 | 78.23% | 77.95% | 0.28% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 5,411.09 | 9,976.68 | -45.76% |
| EBITDA全部债务比 | 3.17% | 3.49% | -0.32% |
| 利息保障倍数 | 1.49 | 1.89 | -21.16% |
| 现金利息保障倍数 | -2.77 | 0.75 | -469.33% |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.27 | 2.34 | -2.99% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位： 广西博世科环保科技股份有限公司2021年6月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,621,412,194.11 | 1,668,093,438.84 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,800,589,917.20 | 1,505,986,806.79 |
| 应收款项融资 | 80,251,855.58 | 83,548,886.33 |
| 预付款项 | 184,811,324.71 | 87,387,998.28 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 160,803,936.55 | 148,461,377.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 376,704,897.23 | 321,637,288.73 |
| 合同资产 | 1,333,367,910.16 | 1,167,788,680.05 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 99,312,733.94 | 99,877,607.60 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 166,705,571.21 | 159,927,754.75 |
| 流动资产合计 | 5,823,960,340.69 | 5,242,709,838.43 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 215,629,582.62 | 223,448,497.28 |
| 长期股权投资 | 328,762,403.66 | 329,607,341.17 |
| 其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 72,823,860.98 | 53,371,404.37 |
| 固定资产 | 672,354,793.03 | 693,362,686.62 |
| 在建工程 | 2,798,752,586.21 | 3,659,338,527.88 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 7,308,143.50 | |
| 无形资产 | 2,453,607,714.81 | 1,364,146,153.17 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 38,248,910.81 | 37,534,070.02 |
| 长期待摊费用 | 9,700,742.14 | 11,050,230.56 |
| 递延所得税资产 | 125,235,488.38 | 113,206,971.28 |
| 其他非流动资产 | 317,085,965.19 | 275,023,967.41 |
| 非流动资产合计 | 7,040,487,305.33 | 6,761,066,963.76 |
| 资产总计 | 12,864,447,646.02 | 12,003,776,802.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,503,769,525.78 | 1,845,019,680.32 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 3,173,310.00 | 7,763,985.00 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,133,936,445.72 | 1,038,132,217.34 |
| 应付账款 | 2,190,910,991.36 | 2,210,940,895.26 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 256,062,770.79 | 325,181,404.56 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 48,820,830.08 | 51,698,654.23 |
| 应交税费 | 117,975,032.41 | 156,601,107.71 |
| 其他应付款 | 106,330,279.51 | 131,045,335.45 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,808,871.55 |
应付手续费及佣金
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 391,114,752.22 | 414,197,134.45 |
| 其他流动负债 | 211,399,874.69 | 132,601,824.34 |
| 流动负债合计 | 6,963,493,812.56 | 6,313,182,238.66 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 2,085,043,641.35 | 1,951,482,983.70 |
| 应付债券 | 370,051,057.60 | 356,239,396.66 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 7,933,001.74 | |
| 长期应付款 | 21,762,035.74 | 25,871,532.90 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 86,753,933.86 | 85,023,566.15 |
| 递延收益 | 233,134,195.88 | 256,761,759.54 |
| 递延所得税负债 | 8,239,661.52 | 9,037,022.77 |
| 其他非流动负债 | 240,237,461.98 | 228,817,575.80 |
| 非流动负债合计 | 3,053,154,989.67 | 2,913,233,837.52 |
| 负债合计 | 10,016,648,802.23 | 9,226,416,076.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,716,414.00 | 405,713,128.00 |
| 其他权益工具 | 128,734,380.26 | 128,746,606.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 980,050,041.87 | 980,006,486.47 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -778,689.09 | -519,914.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 84,645,161.41 | 84,645,161.41 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 980,702,042.04 | 913,495,620.22 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,579,069,350.49 | 2,512,087,087.75 |
| 少数股东权益 | 268,729,493.30 | 265,273,638.26 |
| 所有者权益合计 | 2,847,798,843.79 | 2,777,360,726.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,864,447,646.02 | 12,003,776,802.19 |
法定代表人： 张雪球 主管会计工作负责人：马宏波 会计机构负责人：周晓华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,036,165,940.34 | 1,046,478,685.43 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 2,238,222,460.77 | 2,044,831,586.62 |
| 应收款项融资 | 36,626,055.58 | 72,369,822.18 |
| 预付款项 | 167,953,261.67 | 69,373,824.92 |
| 其他应收款 | 583,299,030.29 | 531,251,920.11 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
| 存货 | 203,998,429.53 | 215,060,279.58 |
| 合同资产 | 1,486,548,859.55 | 1,353,441,140.87 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 88,145,154.37 | 88,145,154.37 |
| 其他流动资产 | 2,492,159.06 | 2,489,742.23 |
| 流动资产合计 | 5,843,451,351.16 | 5,423,442,156.31 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 167,264,460.47 | 175,264,460.47 |
| 长期股权投资 | 2,918,974,722.58 | 2,964,207,657.34 |
| 其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 45,115,472.69 | 25,394,145.61 |
| 固定资产 | 415,987,401.82 | 456,598,475.19 |
| 在建工程 | 147,543,658.07 | 141,892,761.32 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,449,970.56 | |
| 无形资产 | 49,727,827.32 | 62,807,856.68 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 682,000.14 | 1,070,800.76 |
| 递延所得税资产 | 109,463,861.98 | 98,932,951.06 |
| 其他非流动资产 | 117,322,719.37 | 94,273,461.39 |
| 非流动资产合计 | 3,974,509,209.00 | 4,021,419,683.82 |
| 资产总计 | 9,817,960,560.16 | 9,444,861,840.13 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,968,512,797.61 | 1,551,888,096.33 |
| 交易性金融负债 | 3,173,310.00 | 7,763,985.00 |
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | 940,435,560.22 | 797,018,608.66 |
| 应付账款 | 1,850,777,927.76 | 1,855,440,401.83 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 140,224,365.07 | 186,818,611.29 |
| 应付职工薪酬 | 22,277,817.40 | 15,879,260.36 |
| 应交税费 | 79,221,248.82 | 109,661,352.74 |
| 其他应付款 | 909,066,627.68 | 883,438,459.65 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,808,871.55 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 272,718,759.67 | 295,924,425.49 |
| 其他流动负债 | 159,019,656.77 | 127,489,346.31 |
| 流动负债合计 | 6,345,428,071.00 | 5,831,322,547.66 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 225,164,900.00 | 237,753,400.00 |
| 应付债券 | 370,051,057.60 | 356,239,396.66 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,063,174.42 | |
| 长期应付款 | 5,411,589.44 | 15,105,963.28 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 10,999,268.02 | 10,156,988.26 |
| 递延收益 | 95,914,701.81 | 117,571,565.09 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 503,113,768.95 | 627,435,493.33 |
| 非流动负债合计 | 1,212,718,460.24 | 1,364,262,806.62 |
| 负债合计 | 7,558,146,531.24 | 7,195,585,354.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,716,414.00 | 405,713,128.00 |
| 其他权益工具 | 128,734,380.26 | 128,746,606.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 978,796,856.98 | 978,753,301.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 84,645,161.41 | 84,645,161.41 |
| 未分配利润 | 661,921,216.27 | 651,418,288.43 |
| 所有者权益合计 | 2,259,814,028.92 | 2,249,276,485.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,817,960,560.16 | 9,444,861,840.13 |
3、合并利润表
单位：元
项目
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,528,668,611.55 | 1,480,957,586.63 |
| 其中：营业收入 | 1,528,668,611.55 | 1,480,957,586.63 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,410,249,511.46 | 1,329,601,170.99 |
| 其中：营业成本 | 1,099,479,831.01 | 1,073,752,780.07 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,626,783.06 | 8,724,268.85 |
| 销售费用 | 37,930,328.33 | 27,977,523.85 |
| 管理费用 | 91,583,532.47 | 74,901,624.69 |
| 研发费用 | 55,901,486.56 | 55,725,179.88 |
| 财务费用 | 118,727,550.03 | 88,519,793.65 |
| 其中：利息费用 | 111,809,915.32 | 92,141,333.96 |
| 利息收入 | 5,106,124.49 | 9,908,423.99 |
| 加：其他收益 | 35,004,120.46 | 12,274,673.72 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -844,937.51 | 12,373,731.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -844,937.51 | 215,212.72 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,590,675.00 | 2,409,475.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -27,748,077.24 | -10,181,088.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -40,597,894.04 | -29,211,966.85 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,686.89 | 46,213.45 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 88,826,673.65 | 139,067,453.64 |
| 加：营业外收入 | 177,282.18 | 195,442.52 |
减：营业外支出
| 减：营业外支出 | 431,370.76 | 420,178.72 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 88,572,585.07 | 138,842,717.44 |
| 减：所得税费用 | 6,539,888.51 | 18,161,884.67 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,032,696.56 | 120,680,832.77 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,032,696.56 | 120,680,832.77 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 87,492,242.52 | 122,075,031.82 |
| 2.少数股东损益 | -5,459,545.96 | -1,394,199.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -258,774.31 | -582,999.93 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -258,774.31 | -582,999.93 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -20,352.76 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -20,352.76 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -258,774.31 | -562,647.17 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -258,774.31 | -562,647.17 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 81,773,922.25 | 120,097,832.84 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 87,233,468.21 | 121,492,031.89 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -5,459,545.96 | -1,394,199.05 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.22 | 0.34 |
法定代表人： 张雪球 主管会计工作负责人：马宏波 会计机构负责人：周晓华
4、母公司利润表
单位：元
（二）稀释每股收益
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | 0.34 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,086,100,771.16 | 1,247,662,790.44 |
| 减：营业成本 | 812,347,962.71 | 913,599,181.97 |
| 税金及附加 | 3,807,081.56 | 6,285,607.88 |
| 销售费用 | 19,562,322.56 | 16,450,752.53 |
| 管理费用 | 42,935,577.36 | 42,347,734.89 |
| 研发费用 | 38,846,063.43 | 45,356,578.91 |
| 财务费用 | 79,284,392.75 | 71,071,708.75 |
| 其中：利息费用 | 74,683,532.84 | 74,334,945.58 |
| 利息收入 | 5,845,336.54 | 9,137,175.55 |
| 加：其他收益 | 27,810,333.51 | 10,427,506.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -844,937.51 | 12,366,305.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -844,937.51 | 215,212.72 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,590,675.00 | 2,409,475.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -51,326,480.66 | -18,733,862.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -39,183,300.55 | -30,250,971.12 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,140,445.74 | 36,983.39 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,504,106.32 | 128,806,661.84 |
| 加：营业外收入 | 767.19 | |
| 减：营业外支出 | 364,062.39 | 264,563.89 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,140,043.93 | 128,542,865.14 |
| 减：所得税费用 | 351,295.39 | 15,625,962.12 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,788,748.54 | 112,916,903.02 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,788,748.54 | 112,916,903.02 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -20,352.76 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -20,352.76 |
5、合并现金流量表
单位：元
1.重新计量设定受益计划变动额
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -20,352.76 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 30,788,748.54 | 112,896,550.26 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 850,330,757.08 | 816,057,159.17 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 15,282,614.33 | 10,518,083.97 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 170,169,811.94 | 162,688,469.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,035,783,183.35 | 989,263,712.74 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 864,907,613.23 | 554,528,541.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 240,270,709.43 | 168,154,883.39 |
| 支付的各项税费 | 103,664,091.57 | 56,625,504.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 263,458,281.00 | 252,889,169.83 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,472,300,695.23 | 1,032,198,099.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -436,517,511.88 | -42,934,386.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,000,500.00 | 131,470.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,163,146.36 | 9,229,765.33 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,163,646.36 | 9,361,235.33 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 362,368,829.81 | 639,388,200.48 |
| 投资支付的现金 | 23,344,761.07 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 362,368,829.81 | 662,732,961.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -355,205,183.45 | -653,371,726.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 8,915,401.00 | 32,300,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 8,915,401.00 | 32,300,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 2,116,809,980.58 | 1,648,427,079.69 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 159,372,386.35 | 79,055,778.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,285,097,767.93 | 1,759,782,857.69 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,209,670,825.66 | 974,309,980.88 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 128,470,280.12 | 133,255,568.56 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 285,409,811.43 | 57,926,305.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,623,550,917.21 | 1,165,491,854.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 661,546,850.72 | 594,291,002.99 |
6、母公司现金流量表
单位：元
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -274,626.83 | 827,747.80 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -130,450,471.44 | -101,187,361.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 865,051,446.08 | 620,959,949.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 734,600,974.64 | 519,772,587.55 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 682,212,620.87 | 926,954,576.63 |
| 收到的税费返还 | 1,100.02 | 23,829.58 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 342,392,296.44 | 533,110,454.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,024,606,017.33 | 1,460,088,861.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 596,786,262.36 | 610,396,264.39 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 110,630,210.88 | 96,884,719.67 |
| 支付的各项税费 | 66,543,657.85 | 39,212,241.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 579,219,191.33 | 645,218,713.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,353,179,322.42 | 1,391,711,938.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -328,573,305.09 | 68,376,922.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,163,146.36 | 10,163,146.37 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,058,500.00 | 50,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,339,597.22 | |
| 投资活动现金流入小计 | 7,221,646.36 | 15,552,743.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,321,507.64 | 66,905,855.70 |
| 投资支付的现金 | 61,995,761.00 | 95,593,794.21 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 26,450,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 93,317,268.64 | 188,949,649.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -86,095,622.28 | -173,396,906.32 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,499,632,424.93 | 840,147,154.19 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 131,479,586.35 | 57,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,631,112,011.28 | 897,147,154.19 |
| 偿还债务支付的现金 | 997,340,983.49 | 838,820,361.51 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 76,782,724.32 | 91,016,968.19 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 207,499,381.50 | 44,439,761.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,281,623,089.31 | 974,277,090.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 349,488,921.97 | -77,129,936.77 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 82,050.62 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -65,180,005.40 | -182,067,870.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 350,591,308.38 | 352,830,029.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 285,411,302.98 | 170,762,159.10 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 405,713,128.00 | 128,746,606.43 | 980,006,486.47 | -519,914.78 | 84,645,161.41 | 913,495,620.22 | 2,512,087,087.75 | 265,273,638.26 | 2,777,360,726.01 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,713,128.00 | 128,746,606.43 | 980,006,486.47 | -519,914.78 | 84,645,161.41 | 913,495,620.22 | 2,512,087,087.75 | 265,273,638.26 | 2,777,360,726.01 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,286.00 | -12,226.17 | 43,555.40 | -258,774.31 | 67,206,421.82 | 66,982,262.74 | 3,455,855.04 | 70,438,117.78 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -258,774.31 | 87,492,242.52 | 87,233,468.21 | -5,459,545.96 | 81,773,922.25 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,286.00 | -12,226.17 | 43,555.40 | 34,615.23 | 8,915,401.00 | 8,950,016.23 | |||||||||
1．所有者投入的普通股
| 1．所有者投入的普通股 | 8,915,401.00 | 8,915,401.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,286.00 | -12,226.17 | 43,555.40 | 34,615.23 | 34,615.23 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,285,820.70 | -20,285,820.70 | -20,285,820.70 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,285,820.70 | -20,285,820.70 | -20,285,820.70 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
4．设定受益计划变动额结转留存收益
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,716,414.00 | 128,734,380.26 | 980,050,041.87 | -778,689.09 | 84,645,161.41 | 980,702,042.04 | 2,579,069,350.49 | 268,729,493.30 | 2,847,798,843.79 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 355,835,250.00 | 128,771,957.77 | 465,797,108.97 | 880,181.97 | 76,199,277.31 | 762,510,487.36 | 1,789,994,263.38 | 208,019,614.26 | 1,998,013,877.64 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 355,835,250.00 | 128,771,957.77 | 465,797,108.97 | 880,181.97 | 76,199,277.31 | 762,510,487.36 | 1,789,994,263.38 | 208,019,614.26 | 1,998,013,877.64 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,084.00 | -15,162.86 | 50,887.82 | -582,999.93 | 86,491,132.52 | 85,947,941.55 | 30,906,313.42 | 116,854,254.97 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -582,999.93 | 122,075,031.82 | 121,492,031.89 | -1,393,686.58 | 120,098,345.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,084.00 | -15,162.86 | 50,887.82 | 39,808.96 | 32,300,000.00 | 32,339,808.96 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 32,300,000.00 | 32,300,000.00 | |||||||||||||
2．其他权益工具持有者投入资本
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 4,084.00 | -15,162.86 | 50,887.82 | 39,808.96 | 39,808.96 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -35,583,899.30 | -35,583,899.30 | -35,583,899.30 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -35,583,899.30 | -35,583,899.30 | -35,583,899.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
（五）专项储备
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 355,839,334.00 | 128,756,794.91 | 465,847,996.79 | 297,182.04 | 76,199,277.31 | 849,001,619.88 | 1,875,942,204.93 | 238,925,927.68 | 2,114,868,132.61 |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 405,713,128.00 | 128,746,606.43 | 978,753,301.58 | 84,645,161.41 | 651,418,288.43 | 2,249,276,485.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,713,128.00 | 128,746,606.43 | 978,753,301.58 | 84,645,161.41 | 651,418,288.43 | 2,249,276,485.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,286.00 | -12,226.17 | 43,555.40 | 10,502,927.84 | 10,537,543.07 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 30,788,748.54 | 30,788,748.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,286.00 | -12,226.17 | 43,555.40 | 34,615.23 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,286.00 | -12,226.17 | 43,555.40 | 34,615.23 | ||||||||
上期金额
单位：元
3．股份支付计入所有者权益的金额
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,285,820.70 | -20,285,820.70 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,285,820.70 | -20,285,820.70 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,716,414.00 | 128,734,380.26 | 978,796,856.98 | 84,645,161.41 | 661,921,216.27 | 2,259,814,028.92 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |
优先股
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 存股 | 综合收益 | 储备 | |||||||
| 一、上年年末余额 | 355,835,250.00 | 128,771,957.77 | 465,160,098.47 | 76,199,277.31 | 610,989,230.83 | 1,636,955,814.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 355,835,250.00 | 128,771,957.77 | 465,160,098.47 | 76,199,277.31 | 610,989,230.83 | 1,636,955,814.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,084.00 | -15,162.86 | 50,887.82 | -20,352.76 | 77,333,003.72 | 77,352,459.92 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -20,352.76 | 112,916,903.02 | 112,896,550.26 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,084.00 | -15,162.86 | 50,887.82 | 39,808.96 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 4,084.00 | -15,162.86 | 50,887.82 | 39,808.96 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -35,583,899.30 | -35,583,899.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -35,583,899.30 | -35,583,899.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 355,839,334.00 | 128,756,794.91 | 465,210,986.29 | -20,352.76 | 76,199,277.31 | 688,322,234.55 | 1,714,308,274.30 |
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由广西博世科环保科技有限公司（以下简称“博世科有限”）整体改制设立，博世科有限前身为广西南宁壮王科工贸有限责任公司（以下简称“壮王科工贸”），成立于1999年4月13日，由自然人艾近春（王双飞岳父）、陈琪、赵慧玲（壮王科工贸初期创业团队成员宾飞的妻子）、蓝惠清（许开绍岳母）以货币资金共同出资组建，公司成立时注册资本50.00万元。1999年4月，壮王科工贸更名为广西南宁博世科工贸有限责任公司（以下简称“博世科工贸”）。2007年3月，博世科工贸更名为博世科有限。公司经过历次增资，注册资本变更为4,500.00万元。经过股权转让后，股东为盈富泰克创业投资有限公司、深圳市达晨财富创业投资企业（有限合伙）及王双飞、宋海农、杨崎峰、许开绍等28位自然人股东。2010年6月，博世科有限以2010年4月30日为改制基准日，整体变更为股份公司。2010年12月，公司进行增资扩股，新增股本150.00万股，股本变更为4,650.00万股。截至2014年12月31日，变更后公司股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） |
| 1 | 王双飞 | 15,133,050.00 | 32.54 |
| 2 | 盈富创投 | 8,338,140.00 | 17.93 |
| 3 | 达晨财富 | 6,948,810.00 | 14.94 |
| 4 | 许开绍 | 2,475,000.00 | 5.32 |
| 5 | 宋海农 | 2,475,000.00 | 5.32 |
| 6 | 杨崎峰 | 2,475,000.00 | 5.32 |
| 7 | 霍建民 | 1,181,250.00 | 2.54 |
| 8 | 张 频 | 945,000.00 | 2.03 |
| 9 | 王继荣 | 900,000.00 | 1.94 |
| 10 | 陈 琪 | 675,000.00 | 1.45 |
| 11 | 黄海师 | 675,000.00 | 1.45 |
| 12 | 叶远箭 | 675,000.00 | 1.45 |
| 13 | 罗文连 | 566,463.00 | 1.22 |
| 14 | 杨金秀 | 360,000.00 | 0.77 |
| 15 | 张文亮 | 315,295.00 | 0.68 |
| 16 | 莫翠林 | 315,000.00 | 0.68 |
| 17 | 成一知 | 229,306.00 | 0.49 |
| 18 | 程韵洁 | 225,000.00 | 0.48 |
| 19 | 王 其 | 225,000.00 | 0.48 |
| 20 | 周茂贤 | 225,000.00 | 0.48 |
| 序号 | 股东姓名或名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） |
| 21 | 易 伶 | 205,497.00 | 0.44 |
| 22 | 张 勇 | 183,439.00 | 0.39 |
| 23 | 詹学丽 | 168,750.00 | 0.36 |
| 24 | 林丽华 | 45,000.00 | 0.10 |
| 25 | 黄崇杏 | 45,000.00 | 0.10 |
| 26 | 朱红祥 | 45,000.00 | 0.10 |
| 27 | 覃程荣 | 45,000.00 | 0.10 |
| 28 | 陈国宁 | 45,000.00 | 0.10 |
| 29 | 陈 楠 | 45,000.00 | 0.10 |
| 30 | 陈文南 | 45,000.00 | 0.10 |
| 31 | 计桂芳 | 45,000.00 | 0.10 |
| 32 | 李琨生 | 45,000.00 | 0.10 |
| 33 | 陆立海 | 45,000.00 | 0.10 |
| 34 | 肖 琳 | 45,000.00 | 0.10 |
| 35 | 徐萃声 | 45,000.00 | 0.10 |
| 36 | 詹 磊 | 45,000.00 | 0.10 |
| 合 计 | 46,500,000.00 | 100.00 | |
多年来，王双飞、许开绍、杨崎峰、宋海农四人一直为本公司创业团队稳定的核心成员。2015年1月30日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]176号”文核准，公司首次向社会公众定价发行人民币普通股股票1,550万股，每股发行价格为人民币10.00元，募集资金总额为人民币155,000,000.00元，扣除本次发行费用人民币30,500,000.00元，募集资金净额为人民币124,500,000.00元。截至2015年2月13日，公司已收到上述募集资金净额人民币124,500,000.00元，其中增加股本人民币15,500,000.00元，增加资本公积人民币109,000,000.00元。本次增资业经天职国际审验，并出具“天职业字[2015]3343号”验资报告。公司股票于2015年2月17日在深圳证券交易所创业板上市。2015年4月14日，公司完成工商变更，变更后注册资本为人民币62,000,000.00元。根据公司2015年9月11日第四次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请新增注册资本人民币62,000,000.00元，以2015年6月30日总股本为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份62,000,000.00股，每股面值1元，共计增加股本62,000,000.00元。本次增资业经天职国际审验，并出具“天职业字[2015]13490号”验资报告。2015年10月27日，公司完成工商变更，变更后注册资本为人民币124,000,000.00元。根据公司2015年第七次临时股东大会审议通过的《关于公司〈限制性股票激励计划（草案）及其摘要〉的议案》和第二届董事会第二十六次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过的《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司申请向周永信等92名激励对象以每股20.86元的价格发行328.50万股股票，相应增加注册资本人民币3,285,000.00元，变更后注册资
本为人民币127,285,000.00元。本次增资业经天职国际审验，并出具“天职业字[2015]15053号”验资报告。根据2016年1月12日经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过，于2016年1月28日经公司第二次临时股东大会审议批准，并分别于2016年3月16日、2016年5月12日和2016年6月29日经公司第二届董事会第三十二次会议、第二届董事会第三十六次会议和第三届董事会第二次会议更新修订的《关于公司非公开发行股票预案的议案》，及中国证监会下发的《关于核准广西博世科环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1970号），核准公司非公开发行不超过25,000,000股新股。公司非公开发行股票15,193,370股（每股面值1元），申请增加注册资本人民币15,193,370.00元，变更后的注册资本为人民币142,478,370.00元。
经公司2015年第七次临时股东大会授权，经第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，由于激励对象徐理、梁劲松、梁庆生3人因个人原因离职，不再具备激励资格，公司对上述3名激励对象所持已获授但尚未解锁的共计12.7万股限制性股票进行回购注销，公司注册资本由人民币142,478,370元减少至人民币142,351,370元。公司于2017年2月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股本减资登记，本次减资事项业经天职国际审验，并出具“天职业字[2017]4064号”《验资报告》。
经公司2016年年度股东大会审议通过公司2016年年度利润分配方案：以截至2016年12月31日公司总股本142,478,370股为基数，向全体股东每10股派0.60元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增15股。2017年2月21日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票回购注销，本次共计回购注销127,000股，公司股份总数由142,478,370股变更为142,351,370股。根据“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司按最新股本142,351,370股为基数，向全体股东每10股派0.600535元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金转增股本，每10股转增
15.013382股，实施完成后公司总股本增至356,068,919股。本次资本公积金转增股本事项业经天职国际审验，并出具“天职业字[2017]13936号”《验资报告》。
2018年3月8日，根据2017年召开的第三届董事会第三十一次会议，公司注销回购赵璇、邓燕红、覃海涛、张先玲、吴海燕已获授但尚未解锁的共计253,635.00股限制性股票，公司总股本由356,068,919股减少至355,815,284股，注册资本由人民币356,068,919.00元减少至人民币355,815,284.00元。
经中国证监会“证监许可［2018］617号”文核准，公司于2018年7月5日公开发行了430万张可转债，每张面值100元，发行总额4.30亿元。经深圳证券交易所“深证上［2018］365号”文同意，公司可转债于2018年8月14日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“博世转债”。截至2020年12月31日，“博世转债”累计共有3,572.00张可转债进行转股，共转成公司A股股份26,821股。
经中国证监会“证监许可[2020]302 号”文核准，公司于2020年7月20日向不特定对象公开增发人民币普通股（A 股）49,871,023股，每股面值1.00元，发行价格为11.63元/股，募集资金总额为人民币579,999,997.49元。新增股份于2020年8月4日上市流通，公司增加股本49,871,023.00 元。截至2020年8月13日，公司的总股本为405,711,821股，因此公司的注册资本由355,815,284.00元相应变更为405,711,821.00元。
2020年12月31日，公司原共同实际控制人与广州环投集团签署了《股份之股份转让协议》，约定以协议转让的方式将其合计持有的4,000万股无限售流通股股份转让给广州环投集团。同日，王双飞先生与
广州环投集团签署了附条件生效的《表决权委托协议》，王双飞先生拟将其持有的公司股份44,991,970股对应的表决权不可撤销地委托给广州环投集团行使，该表决权的委托事宜自《股份转让协议》项下的受让股份过户至广州环投集团名下之日生效。同日，王双飞先生、宋海农先生、杨崎峰先生、许开绍先生共同签署了附条件生效的《一致行动协议书之解除协议》，一致同意自《股份转让协议》项下的受让股份过户至广州环投集团名下之日起，王双飞先生、宋海农先生、杨崎峰先生、许开绍先生四人解除一致行动关系，《一致行动协议书之解除协议》即告生效。2021年2月4日，公司原共同实际控制人王双飞先生、宋海农先生、杨崎峰先生、许开绍先生向广州环投集团转让公司股份的事项完成过户登记手续，过户数量共计4,000万股。本次股份转让完成后，广州环投集团持有公司股份52,753,423 股，占截至2021 年2月4日公司总股本的 13.00%，持有享有表决权的公司股份 97,745,393 股，占截至2021年2月4日公司总股本的 24.09%。广州环投集团成为公司的第一大股东，广州市人民政府成为公司的实际控制人。
截至2021年6月30日，由于“博世转债”转股，公司股本为405,716,414股。
2、经营范围
公司经营范围：一般项目：环保设备制造及销售；环保技术研究开发及服务；园林设施及设备的销售、安装；园林绿化技术咨询、服务；自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务，许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；农林生态开发；水污染治理；农副产品、农林作物的生产、种植、养殖、销售；大气污染治理；固体废物治理；土地使用权租赁；住房租赁；非居住房地产租赁；仓储设备租赁服务；机械设备租赁；物业管理；软件开发；信息系统运行维护服务；信息系统集成服务；物联网技术研发；汽车新车销售；新能源汽车整车销售；机动车修理和维护；智能机器人的研发；特种设备销售；汽车零部件及配件制造；机械零件、零部件销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；许可项目：环保设施运营；市政工程施工、机电设备安装工程、承接环保工程、园林绿化工程；城乡生活垃圾经营性清扫、收集、运输、处理和处置管理服务；道路货物运输；市政工程设计、环境工程设计；建筑工程施工、河湖整治工程施工、水利水电工程施工；消毒产品的生产与销售；工程造价咨询业务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）；许可项目：道路机动车辆生产；特种设备制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
3、公司的业务性质和主要经营活动
公司是高新技术企业、国家技术创新示范企业、国家知识产权优势企业，被认定为国家企业技术中心，系拥有持续创新能力和自主核心技术的综合环境服务提供商。公司以提升环境绩效和解决环境问题为导向，致力于为客户提供多领域全方位环境综合治理整体解决方案，服务范围覆盖咨询、设计、环评、检测、研究开发、设备制造、工程建设、设施运营、投融资一体化、环保管家等环保全产业链。
报告期内，公司从事的核心业务包括以水处理（含工业污水处理、市政污水处理及水体修复、流域治理、供水工程）、土壤修复（含污染场地修复、矿山修复、区域/流域性的综合治理、含油污泥处置、垃圾封场填埋）、化学品清洁化生产（含二氧化氯、双氧水、氯碱）等为主的环境综合治理业务；以多领域环保装备研发、制造、销售为主的设备制造、销售业务；以自来水厂、污水处理厂、环卫一体化、油泥及污染土壤处置终端运营等为主的运营业务；以环保方案设计、咨询、环境评价、环境检测、环保管家等为主的环保专业技术服务。
公司住所：南宁高新区高安路101号；法定代表人：张雪球；公司统一社会信用代码：
91450100711480258H。
本公司本财务报告于2021年8月26日经本公司董事会批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。截至2021年6月30日止，纳入本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司名称 | 简称 |
| 1 | 湖南博世科环保科技有限公司 | 湖南博世科 |
| 2 | 北京博世科环保科技有限公司 | 北京博世科 |
| 3 | 泗洪博世科水务有限公司 | 泗洪博世科 |
| 4 | 贺州博世科环境投资建设管理有限责任公司 | 贺州博世科 |
| 5 | 富川博世科水务有限公司 | 富川博世科 |
| 6 | 广西博环环境咨询服务有限公司 | 博环环境 |
| 7 | 贺州市八步区博麒环保工程有限公司 | 博麒环保 |
| 8 | 陆川博世科生物能源科技开发有限公司 | 陆川博世科 |
| 9 | 澄江博世科环境工程有限公司 | 澄江博世科 |
| 10 | 广西博测检测技术服务有限公司 | 博测检测 |
| 11 | 沙洋博世科水务有限公司 | 沙洋博世科 |
| 12 | 株洲博世科环保设备制造有限公司 | 株洲博世科 |
| 13 | 河池市宜州博世科环境治理有限公司 | 宜州博世科 |
| 14 | 合浦博世科环保设备制造有限公司 | 合浦博世科 |
| 15 | 云南博世科环保科技有限责任公司 | 云南博世科 |
| 16 | 巍山博世科环境综合治理有限公司 | 巍山博世科 |
| 17 | Bossco Envirotech Canada Limited. | 博世科（加拿大） |
| 18 | 团风博世科华堂水务有限公司 | 团风博世科 |
| 19 | 广西博和环保科技有限公司 | 博和环保 |
| 20 | 上林县博世科威林环境服务有限公司 | 上林博世科 |
| 21 | 古丈博世科水务有限公司 | 古丈博世科 |
| 22 | 南宁博湾水生态科技有限公司 | 南宁博湾 |
| 23 | 攸县博世科水务有限公司 | 攸县博世科 |
| 24 | 花垣博世科环境治理有限公司 | 花垣博世科环境 |
| 25 | 垣曲博世科环保工程有限公司 | 垣曲博世科 |
| 26 | 凤山博世科环境投资有限公司 | 凤山博世科环境 |
| 27 | 曲靖市沾益区博世科环境工程有限公司 | 曲靖博世科 |
| 28 | 苍梧博世科环保设备制造有限公司 | 苍梧博世科 |
| 29 | 宣恩博世科水务有限公司 | 宣恩博世科 |
| 30 | 广西宁明博世科水务有限公司 | 宁明博世科 |
| 31 | 广西品运环保科技有限责任公司 | 品运环保 |
| 32 | 石首博世科水务有限公司 | 石首博世科 |
| 33 | 广西科丽特环保科技有限公司 | 科丽特环保 |
| 34 | 陆川博世科生态农业循环有限公司 | 陆川博世科生态 |
| 35 | 京山博世科全域水务有限公司 | 京山博世科全域 |
| 36 | 京山博世科城东水务有限公司 | 京山博世科城东 |
| 37 | 颍上博晶水务有限公司 | 颍上博晶 |
| 38 | 保靖博世科水务有限公司 | 保靖博世科 |
| 39 | 全州县博盛水务有限责任公司 | 全州博盛 |
| 40 | 阜阳博源水务有限公司 | 阜阳博源 |
| 41 | 灵石博世科水务有限公司 | 灵石博世科 |
| 42 | 广西科清环境服务有限公司 | 科清环境 |
| 43 | 苍梧博世科城投水环境治理有限责任公司 | 苍梧博世科城投 |
| 44 | 京山博世科文峰水务有限公司 | 京山文峰 |
| 45 | 株洲县渌口博世科水务有限公司 | 渌口博世科 |
| 46 | 湖南泛航智能装备有限公司 | 泛航装备 |
| 47 | 昭平博世科水务有限公司 | 昭平博世科 |
| 48 | 辽宁博世科生态环保有限公司 | 辽宁博世科 |
| 49 | 贺州市平桂区博世科水务有限公司 | 平桂博世科 |
| 50 | BOSSCO-INDIA ENVIRO-TECH PRIVATE LIMITED | 博世科（印度） |
| 51 | 广西科阳再生资源有限公司 | 科阳资源 |
| 52 | 广西科新环境治理有限公司 | 科新环境 |
| 53 | 广西科佳装备科技有限公司 | 科佳装备 |
| 54 | 博世科（重庆）生态环境科技有限公司 | 博世科（重庆） |
| 55 | 广西环保产业发展研究院有限公司 | 环保研究院 |
| 56 | 山西博世科环保科技有限公司 | 山西博世科 |
| 57 | 贺州市八步区博世科水务有限公司 | 八步博世科 |
| 58 | 南宁环兴环保科技有限公司 | 环兴环保 |
| 59 | 广西博世科科技企业孵化器有限公司 | 孵化器公司 |
| 60 | 柳州博世科环保工程有限公司 | 柳州博世科 |
| 61 | 广西丰达化学工程科技有限公司 | 丰达化学 |
| 62 | 广西艾科宁消毒科技有限公司 | 艾科宁 |
| 63 | 广西鸿科建设投资有限公司 | 鸿科建设 |
其中，香港博世科由于本期注销不再纳入合并范围。关于合并范围的变更与子公司情况详见本节财务报告之“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常经营周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》编制。
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节财务报告“五、22长期股权投资”或本节财务报告“五、10金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本节财务报告“五、22长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；
2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付
给第三方的义务；并且1）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或2）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。1）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（a）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（b）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（c）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
12、应收账款
对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（1）预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
按组合计提预期信用损失的应收款项：
1） 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 账龄组合 | 账龄 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2）账龄组合的账龄划分及存续期内预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1-2年（含2 年） | 10 |
| 2-3年（含3 年） | 20 |
| 3-4年（含4 年） | 50 |
| 4-5年（含5 年） | 80 |
| 5年以上 | 100 |
（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并在整个存续确认预期信用损失。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，在每个资产负债日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失，具体减值方法详见本节财务报告“五、10金融工具”之“5、金融资产减值”。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、合同履约成本、产成品、发出商品等，按照实际成本进行初始计量。
（2）发出存货的计价方法
各类存货取得时按实际成本计价，主要原材料发出时按加权平均法核算，产成品发出时按个别计价法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，通常按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对合同资产预期信用损失进行估计。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小；
（3）预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
□ 适用 √ 不适用
20、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
21、长期应收款
详见本节财务报告之“五、重要会计政策及会计估计”之“12、应收账款”。
22、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
（2）折旧方法
1）固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3-5 | 3.17-3.23 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3-5 | 9.50-9.70 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.00-19.40 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-25 | 3-5 | 3.80-19.40 |
2）对于本公司全资孙公司RemedX Remediation Service Inc.的填埋场资产，按照工作量法进行折旧，即按当期实际填埋量除以填埋场容量的比例进行折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；
4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
□ 适用 √ 不适用
28、油气资产
□ 适用 √ 不适用
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、软件、专利技术及非专利技术、环评业务单元资产组、特许经营权及其他等，按成本进行初始计量。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司现有无形资产的摊销年限如下：
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） |
| 土地使用权 | 法定期限 |
| 专利技术及非专利技术 | 10、15 |
| 软件 | 5－10 |
| 环评业务单元资产组 | 10 |
| 特许经营权 | 根据特许经营协议确定或工作量法 |
| 其他 | 根据受益期确定 |
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，合同性权利或其他法律权利文件未规定使用期限的，这类无形资产不摊销，如：孙公司RemedX Remediation Service Inc.的土地使用权。如合同性权利或其他法律权利文件规定的期限到期时因续约而延续，且续约不需要付出较大成本无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，续约期计入使用寿命，其应摊销金额在使用寿命内采用工作量法摊销，这类无形资产有孙公司RemedX Remediation Service Inc.取得的垃圾填埋审批许可（特许经营权）。
3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4）无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c.以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e.为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
g.与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，按估计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，包括固定资产装修改造支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
本公司后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √ 不适用
39、收入
（1）收入的确认
本公司的收入主要包括环境综合治理工程建造服务、环保设备生产销售、环保专业技术服务及环保设施运营服务等。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（3）本公司收入确认的具体政策：
1）环保设备生产销售业务
如合同约定公司不承担安装调试责任，公司通常以设备运抵买方指定地点经客户验收完成时点确认收入。
如合同约定公司承担安装调试责任的，公司通常在设备运抵买方指定地点，安装完毕经客户验收并完成移交时确认收入。
2）环境综合治理工程建造服务
公司工程建造业务（包括BOT、PPP建造业务）属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用产出法，即按照经监理单位和建设单位确认的实际完成工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司根据已经发生预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
3）专业技术服务
公司专业技术服务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用产出法，对于已提交并经客户验收的工作成果作为产出，在公司提交成果并经客户书面认可时，按双方约定的产出值确认收入。
4）运营服务
对于自来水供水运营业务，公司自来水经过用户计量水表，根据抄表数据生成的应收水费报表确认收入；对于污水处理运营业务，公司根据每月实际污水处理量，经过委托方月度运营考核确认后，按照合同约定价格确定当月收入。
5）BOT、PPP业务
①建造期间，公司对于BOT、ROT项目所提供的工程建造服务按照《企业会计准则第14号—收入》确认相关的收入和成本。具体详见前述“2）环境综合治理工程建造服务”业务收入确认方法。
公司合并报表范围内的企业（项目公司）承接政府BOT、PPP项目，并发包给合并范围内的其他企业（承包方），由承包方提供实质性建造服务的，在合并报表层面确认工程建造业务的收入与成本。项目公司作为建造服务接受方按照应支付对价记入在建工程，建造项目完工达到预定可使用状态后，将在建工程结转至无形资产-特许经营权或长期应收款。
②运营期间的收入确认，公司取得BOT、PPP项目特许经营权后，按照《企业会计准则第14号—收入》确认与后续经营服务相关的收入，具体详见前述“4）运营服务”业务收入确认方法。
（3）收入的计量
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。
2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
4）应付客户对价
针对应付客户对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，将应付客户对价全额冲减交易价格。
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。2）政府补助采用总额法：
除根据PPP项目合同约定将取得的上级补助专项资金用于PPP项目建设的政府补助采用净额法外，公司取得的其他与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3）政府补助采用净额法：
根据PPP项目合同约定将取得的上级补助专项资金用于PPP项目建设的,政府补助采用净额法，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
3）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
4）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
a.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
b.财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
1）作为承租人
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识
别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。一般会计处理如下：
在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧，并计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。2）作为出租人作为出租人，租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
a.经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
b.在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，满足预计负债确认条件的，公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并按新租赁准则的要求列报。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报的影响如下：
1）对合并财务报表的影响：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 增加“使用权资产”列示 | 使用权资产期末列示金额7,308,143.50元，期初列示金额8,613,852.20元。 |
| 增加“租赁负债”列示 | 租赁负债期末列示金额7,933,001.74元，期初列示金额8,613,852.20元。 |
2）对母公司财务报表的影响：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 增加“使用权资产”列示 | 使用权资产期末列示金额1,449,970.56元，期初列示金额2,358,111.08元。 |
| 增加“租赁负债”列示 | 租赁负债期末列示金额2,063,174.42元，期初列示金额2,358,111.08元。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,668,093,438.84 | 1,668,093,438.84 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,505,986,806.79 | 1,505,986,806.79 | |
| 应收款项融资 | 83,548,886.33 | 83,548,886.33 | |
| 预付款项 | 87,387,998.28 | 87,387,998.28 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 148,461,377.06 | 148,461,377.06 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 | |
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 321,637,288.73 | 321,637,288.73 | |
| 合同资产 | 1,167,788,680.05 | 1,167,788,680.05 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 99,877,607.60 | 99,877,607.60 | |
| 其他流动资产 | 159,927,754.75 | 159,927,754.75 | |
| 流动资产合计 | 5,242,709,838.43 | 5,242,709,838.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 223,448,497.28 | 223,448,497.28 | |
| 长期股权投资 | 329,607,341.17 | 329,607,341.17 | |
| 其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 53,371,404.37 | 53,371,404.37 | |
| 固定资产 | 693,362,686.62 | 693,362,686.62 | |
| 在建工程 | 3,659,338,527.88 | 3,659,338,527.88 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,613,852.20 | 8,613,852.20 | |
| 无形资产 | 1,364,146,153.17 | 1,364,146,153.17 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 37,534,070.02 | 37,534,070.02 | |
| 长期待摊费用 | 11,050,230.56 | 11,050,230.56 | |
| 递延所得税资产 | 113,206,971.28 | 113,206,971.28 | |
| 其他非流动资产 | 275,023,967.41 | 275,023,967.41 | |
| 非流动资产合计 | 6,761,066,963.76 | 6,769,680,815.96 | 8,613,852.20 |
| 资产总计 | 12,003,776,802.19 | 12,012,390,654.39 | 8,613,852.20 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,845,019,680.32 | 1,845,019,680.32 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 7,763,985.00 | 7,763,985.00 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,038,132,217.34 | 1,038,132,217.34 | |
| 应付账款 | 2,210,940,895.26 | 2,210,940,895.26 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 325,181,404.56 | 325,181,404.56 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 51,698,654.23 | 51,698,654.23 | |
| 应交税费 | 156,601,107.71 | 156,601,107.71 | |
| 其他应付款 | 131,045,335.45 | 131,045,335.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 414,197,134.45 | 414,197,134.45 | |
| 其他流动负债 | 132,601,824.34 | 132,601,824.34 | |
| 流动负债合计 | 6,313,182,238.66 | 6,313,182,238.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,951,482,983.70 | 1,951,482,983.70 | |
| 应付债券 | 356,239,396.66 | 356,239,396.66 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 8,613,852.20 | 8,613,852.20 | |
| 长期应付款 | 25,871,532.90 | 25,871,532.90 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 85,023,566.15 | 85,023,566.15 | |
| 递延收益 | 256,761,759.54 | 256,761,759.54 | |
| 递延所得税负债 | 9,037,022.77 | 9,037,022.77 | |
| 其他非流动负债 | 228,817,575.80 | 228,817,575.80 | |
| 非流动负债合计 | 2,913,233,837.52 | 2,913,233,837.52 | 8,613,852.20 |
| 负债合计 | 9,226,416,076.18 | 9,235,029,928.38 | 8,613,852.20 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 405,713,128.00 | 405,713,128.00 | |
| 其他权益工具 | 128,746,606.43 | 128,746,606.43 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 980,006,486.47 | 980,006,486.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -519,914.78 | -519,914.78 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 84,645,161.41 | 84,645,161.41 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 913,495,620.22 | 913,495,620.22 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,512,087,087.75 | 2,512,087,087.75 | |
| 少数股东权益 | 265,273,638.26 | 265,273,638.26 | |
| 所有者权益合计 | 2,777,360,726.01 | 2,777,360,726.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,003,776,802.19 | 12,012,390,654.39 | 8,613,852.20 |
调整情况说明 首次执行新租赁准则后，调增2021年1月1日使用权资产8,613,852.20元、租赁负债8,613,852.20元，除上述项目外，对其他项目无影响。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,046,478,685.43 | 1,046,478,685.43 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,044,831,586.62 | 2,044,831,586.62 | |
| 应收款项融资 | 72,369,822.18 | 72,369,822.18 | |
| 预付款项 | 69,373,824.92 | 69,373,824.92 | |
| 其他应收款 | 531,251,920.11 | 531,251,920.11 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 | |
| 存货 | 215,060,279.58 | 215,060,279.58 | |
| 合同资产 | 1,353,441,140.87 | 1,353,441,140.87 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 88,145,154.37 | 88,145,154.37 | |
| 其他流动资产 | 2,489,742.23 | 2,489,742.23 | |
| 流动资产合计 | 5,423,442,156.31 | 5,423,442,156.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 175,264,460.47 | 175,264,460.47 | |
| 长期股权投资 | 2,964,207,657.34 | 2,964,207,657.34 | |
| 其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 25,394,145.61 | 25,394,145.61 | |
| 固定资产 | 456,598,475.19 | 456,598,475.19 | |
| 在建工程 | 141,892,761.32 | 141,892,761.32 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,358,111.08 | 2,358,111.08 | |
| 无形资产 | 62,807,856.68 | 62,807,856.68 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,070,800.76 | 1,070,800.76 |
| 递延所得税资产 | 98,932,951.06 | 98,932,951.06 | |
| 其他非流动资产 | 94,273,461.39 | 94,273,461.39 | |
| 非流动资产合计 | 4,021,419,683.82 | 4,023,777,794.90 | 2,358,111.08 |
| 资产总计 | 9,444,861,840.13 | 9,447,219,951.21 | 2,358,111.08 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,551,888,096.33 | 1,551,888,096.33 | |
| 交易性金融负债 | 7,763,985.00 | 7,763,985.00 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 797,018,608.66 | 797,018,608.66 | |
| 应付账款 | 1,855,440,401.83 | 1,855,440,401.83 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 186,818,611.29 | 186,818,611.29 | |
| 应付职工薪酬 | 15,879,260.36 | 15,879,260.36 | |
| 应交税费 | 109,661,352.74 | 109,661,352.74 | |
| 其他应付款 | 883,438,459.65 | 883,438,459.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 295,924,425.49 | 295,924,425.49 | |
| 其他流动负债 | 127,489,346.31 | 127,489,346.31 | |
| 流动负债合计 | 5,831,322,547.66 | 5,831,322,547.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 237,753,400.00 | 237,753,400.00 | |
| 应付债券 | 356,239,396.66 | 356,239,396.66 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,358,111.08 | 2,358,111.08 | |
| 长期应付款 | 15,105,963.28 | 15,105,963.28 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 10,156,988.26 | 10,156,988.26 | |
| 递延收益 | 117,571,565.09 | 117,571,565.09 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 627,435,493.33 | 627,435,493.33 | |
| 非流动负债合计 | 1,364,262,806.62 | 1,364,262,806.62 | 2,358,111.08 |
| 负债合计 | 7,195,585,354.28 | 7,197,943,465.36 | 2,358,111.08 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 405,713,128.00 | 405,713,128.00 | |
| 其他权益工具 | 128,746,606.43 | 128,746,606.43 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 978,753,301.58 | 978,753,301.58 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 84,645,161.41 | 84,645,161.41 | |
| 未分配利润 | 651,418,288.43 | 651,418,288.43 | |
| 所有者权益合计 | 2,249,276,485.85 | 2,249,276,485.85 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,444,861,840.13 | 9,447,219,951.21 | 2,358,111.08 |
调整情况说明
首次执行新租赁准则后，调增2021年1月1日使用权资产2,358,111.08元、租赁负债2,358,111.08元，除上述项目外，对其他项目无影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
（1）PPP业务
PPP模式即Public-Private-Partnership的字母缩写，是政府和社会资本合作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。现有PPP项目类型中，以BOT运作模式较为常见。《企业会计准则解释第2号》对符合其适用范围的BOT业务提供了具体会计核算指引，本公司具体适用如下：
1）项目公司需要自行建造基础设施的项目安排
对于需要自行建造基础设施的安排，项目公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》确认建造收入。由于BOT合同存在不同的收款安排，建造服务的对价可能存在以下确认模式：
①金融资产模式
合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地向合同授予方收取可确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供运营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，项目公司在确认建造收入的同时确认金融资产（如：长期应收款），并按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定处理。
②无形资产模式
合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定，该权利不构成一项无条件收取可确定金额的货币资产或其他金融资产的权利的，项目公司在确认建造收入的同时确认无形资产。
③混合模式
很多情况下，经常出现需求风险在授予方和经营方之间共担的安排，实务中称其为“混合模式”。根据《企业会计准则解释第2号》，经营方需将已获担保部分的对价确认为金融资产，并将剩余部分确认为
无形资产。2）项目公司未提供实际建造基础设施的项目安排对于未提供实际建造服务的项目安排（如将基础设施建造发包给其他方的），不确认建造服务收入，而是按照建造过程中支付的工程价款等合同约定，参照上述的模式划分原则，分别确认为金融资产、无形资产或两者兼有。
（2）套期保值
执行现行套期保值准则1）套期包括现金流量套期。2）对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，本公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；
②该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
③对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
④套期有效性能够可靠地计量；
⑤持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，本公司认定其高度有效：
①在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3）套期会计处理
①现金流量套期
a.套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，无效部分计入当期损益。
b.被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益，但是，预期原直接在其他综合收益中确认的净损失全部或部分在未来不能弥补时，将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
如果该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失，应在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
其他现金流量套期，原直接计入其他综合收益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、3% |
| 消费税 | - | - |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 9%、15%、20%、25%、26%、27% |
| 商品及服务税 | 销售货物或提供应税劳务 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1.5% |
| 其他税项 | 依据税法规定计缴 | - |
注：根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，2019年4月1日后，本公司设备销售收入按13%税率缴纳增值税，建安工程业务按9%税率缴纳增值税，已备案的老项目按简易征收办法缴纳增值税，税率为3%；公司技术服务业务适用的增值税税率为6%。
本公司全资子公司博世科（加拿大）位于加拿大British Columbia，适用商品及服务税税率7%；全资孙公司瑞美达克位于加拿大Calgary，适用商品及服务税税率5%。
本公司及子（孙）公司湖南博世科、博环环境、博测检测、北京博世科、泛航装备、湖南博咨享受企业所得税优惠税率15%；本公司全资子公司博世科（加拿大）适用所得税税率26%；本公司全资孙公司瑞美达克适用所得税税率27%；苍梧博世科、科佳装备所得税税率9%；其他子公司适用所得税率25%。适用20%优惠税率的子公司详见本附注“六、2、税收优惠”的相关披露内容。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广西博世科环保科技股份有限公司 | 15% |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 15% |
| 广西博环环境咨询服务有限公司 | 15% |
| 北京博世科环保科技有限公司 | 15% |
| 广西博测检测技术服务有限公司 | 15% |
| 湖南泛航智能装备有限公司 | 15% |
| 湖南博咨环境技术咨询服务有限公司 | 15% |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 15% |
| 苍梧博世科环保设备制造有限公司 | 9% |
| Bossco Envirotech Canada Limited. | 26% |
| RemedX Remediation Service Inc. | 27% |
| 广西科佳装备科技有限公司 | 9% |
2、税收优惠
（1）企业所得税
本公司于2020年9月10日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总
局广西壮族自治区税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202045000245，有效期三年。本公司报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司子公司湖南博世科于2018年10月17日取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201843000421，有效期三年。湖南博世科报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司子公司博环环境于2020年12月3日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202045000948，有效期三年。博环环境报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司子公司博测检测于2018年8月15日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201845000046，有效期三年。博测检测报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司子公司北京博世科于2018年9月10日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201811003365，有效期三年。北京博世科报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司子公司泛航装备于2019年9月20日取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201943000988，有效期三年。泛航装备报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司孙公司湖南博咨于2019年9月5日取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201943000216，有效期三年。湖南博咨报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司子公司科丽特环保于2020年9月10日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202045000139，有效期三年。科丽特环保报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司子公司苍梧博世科于2020年10月23日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202045000495，有效期三年。苍梧博世科报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
根据财税[2019]13号《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对年应纳税所得额不超过300万元的小型微利企业，按应纳税所得额分为两段计算，一是对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税，实际税负为5%；二是对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税，实际税负10%。本公司子公司富川博世科、株洲博世科、陆川博世科生态等符合小微企业条件，其2021年应纳税所得额不超过100万元，2021年所得减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税。
根据财税[2018]99号《财政部 税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》及财政部 税务总局公告2021年第6号《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》，企
业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2023年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除，形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。本公司及子（孙）公司湖南博世科、博测检测、北京博世科、博环环境、泛航装备、湖南博咨、科丽特环保、苍梧博世科等发生的未形成无形资产并计入当期损益的研发费用在按规定据实扣除的基础上，再按照发生额的75%在税前加计扣除。根据财税[2018]76号《财政部 税务总局 关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格（以下统称资格）的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。本公司子公司北京博世科、泛航装备、苍梧博世科、博测检测等存在的未弥补完的亏损，最长结转年限由5年延长至10年。
根据2019年11月18日广西壮族自治区梧州市发展和改革委员会印发的《关于认定苍梧博世科环保设备制造有限公司广西博世科苍梧环保设备生产项目为国家产业鼓励类项目的通知》（梧发改工业〔2019〕378号）以及广西壮族自治区人民政府于2017年1月3日发布的《关于印发加快珠江—西江经济带（广西）发展若干政策的通知》（桂政发〔2016〕70号），本公司子公司苍梧博世科符合该通知第三条第四点：新办的符合产业支持方向的国家鼓励类工业企业，其主营业务收入占总收入50%以上的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第1年至第5年免征属于地方分享部分的企业所得税，第6年至第7年减半征收的规定。减免后，苍梧博世科所得税税率为9%。
根据财税[2019]第67号《财政部 税务总局关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策的公告》及财政部 税务总局公告2021年第6号《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》，向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司子公司澄江博世科、泗洪博世科向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
根据财税[2012]10号《财政部 国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》，从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第1年至第3年免征企业所得税，第4年至第6年减半征收企业所得税。本公司子公司澄江博世科、京山文峰、花垣博世科环境、宣恩博世科、京山博世科城东、京山博世科全域本期污水处理劳务所得享受减免征收企业所得税。
根据财税[2011] 58号《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》以及广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知(桂政发[2014] 5号)，本公司子公司科佳装备符合该通知第六条第一点：新办的享受国家西部大开发减按15%税率征收企业所得税的企业，免征属于地方分享部分的企业所得税。减免后，科佳装备所得税税率为9%。
（2）增值税
根据财税[2019]第67号《财政部 税务总局关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策的公告》及财政部 税务总局公告2021年第6号《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》，向农
村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。本公司子公司泗洪博世科、澄江博世科向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税，减免期限为2019年1月1日-2023年12月31日。根据财税[2015]78号《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》，本公司子公司京山博世科城东、京山博世科全域、京山文峰、富川博世科、沙洋博世科从事污水处理业务取得的收入享受增值税即征即退70%的优惠政策，本公司子公司澄江博世科从事中水回用业务取得的收入享受增值税即征即退50%的优惠政策。
根据财税[2001]97号《财政部、国家税务总局关于污水处理费有关增值税政策的通知》，本公司子公司澄江博世科污水处理业务取得的收入免征增值税，减免期限为2018年1月1日-2050年12月31日。根据财税[2009]9号《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》第三条规定，本公司子公司澄江博世科销售的自来水业务选择按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。根据财税[2014]57号《财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》，自2014年7月1日起，财税[2009]9号文件第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。
根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，2019年4月1日起，本公司子公司博环环境、博测检测、京山文峰、京山博世科城东适用加计抵减政策，按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。
（3）其他说明
本公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。
除上述税收优惠外，子公司澄江博世科、泗洪博世科等根据国家法律法规、规则及政策分别享受契税、土地税、房产税、印花税等税收优惠。
3、其他
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表项目注释
说明：以下项目披露中，“期初”指2021年1月1日，“期末”指2021年6月30日，“上期”指2020年半年度，“本期”指2021年半年度。2020年12月31日与2021年1月1日报表项目数据转换详见本节财务报告 之 “五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计变更”之“（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况”。
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 7,309.20 | 45,760.52 |
| 银行存款 | 734,593,665.44 | 865,005,685.56 |
| 其他货币资金 | 886,811,219.47 | 803,041,992.76 |
| 合计 | 1,621,412,194.11 | 1,668,093,438.84 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 7,326,161.88 | 4,484,110.13 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 886,811,219.47 | 803,041,992.76 |
其他说明
1、 其他货币资金期末余额886,811,219.47元，其中：履约保函保证金172,513,956.82元，承兑汇票保证
金640,097,262.65元，质押的定期存单70,600,000.00元，其他原因使用受限3,600,000.00元，均为使用受限的货币资金，除此之外，期末无其他抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项。
2、 期末存放在境外的款项总额7,326,161.88元。
3、 期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,694,175.96 | 0.48% | 9,694,175.96 | 100.00% | 10,531,175.96 | 0.61% | 10,531,175.96 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 9,694,175.96 | 0.48% | 9,694,175.96 | 100.00% | 10,531,175.96 | 0.61% | 10,531,175.96 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,023,301,611.95 | 99.52% | 222,711,694.75 | 11.01% | 1,800,589,917.20 | 1,703,140,213.45 | 99.39% | 197,153,406.66 | 11.58% | 1,505,986,806.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,023,301,611.95 | 99.52% | 222,711,694.75 | 11.01% | 1,800,589,917.20 | 1,703,140,213.45 | 99.39% | 197,153,406.66 | 11.58% | 1,505,986,806.79 |
| 合计 | 2,032,995,787.91 | 100.00% | 232,405,870.71 | 1,800,589,917.20 | 1,713,671,389.41 | 100.00% | 207,684,582.62 | 1,505,986,806.79 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 岳阳丰利纸业有限公司 | 4,090,000.00 | 4,090,000.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 四川新津晨龙纸业有限公司 | 2,724,491.04 | 2,724,491.04 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 广西永凯大桥纸业有限责任公司 | 2,016,500.00 | 2,016,500.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 河南亨利实业集团有限公司 | 420,000.00 | 420,000.00 | 100.00% | 被执行人、限制高消费，预计收回风险大 |
| 桂林三宝药业有限公司 | 151,000.00 | 151,000.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 第一金租赁（成都）有限公司 | 148,240.00 | 148,240.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 敦信纸业有限责任公司 | 118,362.42 | 118,362.42 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 通道利民畜禽产品发展有限公司 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00% | 长期无法收回，预计收回风险大 |
| 广西永凯糖纸有限责任公司 | 10,582.50 | 10,582.50 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 合计 | 9,694,175.96 | 9,694,175.96 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 1,289,725,020.03 | 64,486,251.00 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 387,511,235.44 | 38,751,123.54 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 221,349,123.33 | 44,269,824.67 | 20.00% |
| 3-4年（含4年） | 94,260,070.08 | 47,130,035.04 | 50.00% |
| 4-5年（含5年） | 11,908,512.87 | 9,526,810.30 | 80.00% |
| 5年以上 | 18,547,650.20 | 18,547,650.20 | 100.00% |
| 合计 | 2,023,301,611.95 | 222,711,694.75 | -- |
确定该组合依据的说明：按账龄组合如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,289,725,020.03 |
| 1至2年 | 387,511,235.44 |
| 2至3年 | 221,349,123.33 |
| 3年以上 | 134,410,409.11 |
| 3至4年 | 94,260,070.08 |
| 4至5年 | 11,908,512.87 |
| 5年以上 | 28,241,826.16 |
| 合计 | 2,032,995,787.91 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 10,531,175.96 | 630,000.00 | 207,000.00 | 9,694,175.96 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 广西永凯大桥纸业有限责任公司 | 630,000.00 | 以银行存款、承兑汇票收回 |
| 合计 | 630,000.00 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
其中重要的应收账款核销情况：
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本期应收账款前五余额合计460,300,987.42元，占应收账款比例22.64%，相应坏账准备余额35,263,589.36元。公司本期末不存在单个客户逾期应收账款占营业收入比例超过10%且金额超过1,000万元的情况。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、应收款项融资
单位：元
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
| 组合计提 | 197,153,406.66 | 25,835,788.09 | 277,500.00 | 222,711,694.75 | ||
| 合计 | 207,684,582.62 | 25,835,788.09 | 630,000.00 | 484,500.00 | 232,405,870.71 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 484,500.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 77,001,855.58 | 83,548,886.33 |
| 商业承兑汇票 | 3,250,000.00 | |
| 合计 | 80,251,855.58 | 83,548,886.33 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的情况。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司本期预付账款前五余额合计47,955,979.58元，占预付账款比例25.95%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
| 其他应收款 | 158,860,562.24 | 146,518,002.75 |
| 合计 | 160,803,936.55 | 148,461,377.06 |
（1）应收利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 玉溪中车环保工程有限公司 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
| 合计 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利本期末无重要的账龄超过1年的应收股利。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 163,908,685.45 | 88.70% | 62,647,302.39 | 71.69% |
| 1至2年 | 19,303,233.90 | 10.44% | 21,836,216.87 | 24.99% |
| 2至3年 | 1,099,376.30 | 0.59% | 2,806,554.45 | 3.21% |
| 3年以上 | 500,029.06 | 0.27% | 97,924.57 | 0.11% |
| 合计 | 184,811,324.71 | 100.00% | 87,387,998.28 | 100.00% |
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 92,072,093.25 | 80,352,458.65 |
| 应收股权处置款 | 66,416,310.00 | 68,416,310.00 |
| 个人备用金 | 4,665,275.02 | 2,120,664.42 |
| 关联方往来款 | 12,283,295.32 | 2,189,738.70 |
| 应收资产处置款 | 5,000,000.00 | |
| 其他 | 8,182,746.29 | 10,656,199.47 |
| 合计 | 183,619,719.88 | 168,735,371.24 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 4,969,723.28 | 17,247,645.21 | 22,217,368.49 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,008,210.57 | 1,534,078.58 | 2,542,289.15 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 500.00 | 500.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 5,977,933.85 | 18,781,223.79 | 24,759,157.64 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 119,558,677.06 |
| 1至2年 | 22,599,058.86 |
| 2至3年 | 23,620,145.93 |
| 3年以上 | 17,841,838.03 |
| 3至4年 | 9,733,267.03 |
| 4至5年 | 5,889,579.00 |
| 5年以上 | 2,218,992.00 |
| 合计 | 183,619,719.88 |
注：包含单项计提和组合计提。3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 500.00 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 花垣县国有资产投资经营有限责任公司 | 应收股权处置款 | 66,416,310.00 | 1年以内 | 36.17% | 3,320,815.50 |
| 梧州市苍海泽元生态农业发展有限公司 | 押金及保证金 | 15,020,000.00 | 1年以内 | 8.18% | 751,000.00 |
| 平江县天岳博世科水务有限公司 | 关联方往来款 | 10,182,406.06 | 1年以内 | 5.55% | 509,120.30 |
| 湖南尚筑建设工程有限公司 | 押金及保证金 | 4,688,069.55 | 注 | 2.55% | 637,613.91 |
| 井研县住房和城乡规划建设局 | 押金及保证金 | 3,795,197.31 | 2-3年 | 2.07% | 759,039.46 |
| 合计 | -- | 100,101,982.92 | -- | 54.52% | 5,977,589.17 |
注：1年以内2,000,000.00元，2-3年2,688,069.55元。6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄分析法 | 22,217,368.49 | 2,542,289.15 | 500.00 | 24,759,157.64 | ||
| 合计 | 22,217,368.49 | 2,542,289.15 | 500.00 | 24,759,157.64 | ||
9、存货
（1）存货分类
单位：元
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 844,606.15 | 844,606.15 | ||||
| 合计 | 844,606.15 | 844,606.15 | ||||
注：计提存货跌价准备的依据系账面价值高于预计可变现净值。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
□ 适用 √ 不适用
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 44,415,924.57 | 44,415,924.57 | 29,902,785.80 | 29,902,785.80 | ||
| 在产品 | 206,804,693.98 | 206,804,693.98 | 173,504,620.59 | 173,504,620.59 | ||
| 库存商品 | 6,974,698.66 | 6,974,698.66 | 7,336,051.71 | 7,336,051.71 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 119,354,186.17 | 844,606.15 | 118,509,580.02 | 111,738,436.78 | 844,606.15 | 110,893,830.63 |
| 发出商品 | ||||||
| 合计 | 377,549,503.38 | 844,606.15 | 376,704,897.23 | 322,481,894.88 | 844,606.15 | 321,637,288.73 |
| 项目履约义务待收款 | 1,507,757,384.79 | 235,767,850.14 | 1,271,989,534.65 | 1,294,760,447.18 | 194,518,854.27 | 1,100,241,592.91 |
| 已完工项目未到期质保金 | 71,987,327.86 | 10,608,952.35 | 61,378,375.51 | 78,807,141.32 | 11,260,054.18 | 67,547,087.14 |
| 合计 | 1,579,744,712.65 | 246,376,802.49 | 1,333,367,910.16 | 1,373,567,588.50 | 205,778,908.45 | 1,167,788,680.05 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目履约义务待收款 | 41,248,995.87 | |||
| 已完工项目未到期质保金 | -651,101.83 | |||
| 合计 | 40,597,894.04 | -- |
11、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 99,312,733.94 | 99,877,607.60 |
| 合计 | 99,312,733.94 | 99,877,607.60 |
重要的债权投资/其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税进项税额 | 164,718,273.43 | 159,673,540.17 |
| 待认证增值税进项税额 | 232,834.45 | 235,577.54 |
| 预缴企业所得税 | 10,277.79 | 14,967.32 |
| 预缴增值税 | 1,744,185.54 | 3,669.72 |
| 合计 | 166,705,571.21 | 159,927,754.75 |
14、债权投资
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | 106,286,389.54 | 106,286,389.54 | 114,286,389.54 | 114,286,389.54 | |||
| 应收PPP项目管网工程回购款 | 37,511,857.62 | 37,511,857.62 | 37,511,857.62 | 37,511,857.62 | |||
| 花垣博世科股权转让款 | 64,166,090.70 | 64,166,090.70 | 64,166,090.70 | 64,166,090.70 | |||
| 应收环卫项目代垫款 | 7,665,244.76 | 7,665,244.76 | 7,484,159.42 | 7,484,159.42 | |||
| 合计 | 215,629,582.62 | 215,629,582.62 | 223,448,497.28 | 223,448,497.28 | -- | ||
坏账准备减值情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 平江县天岳博世科水务有限公司 | 30,156,134.22 | -14.37 | 30,156,119.85 | ||||||||
| 小计 | 30,156,134.22 | -14.37 | 30,156,119.85 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 株洲南方环境治理有限公司 | 1,196,606.19 | -50,430.87 | 1,146,175.32 | ||||||||
| 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 159,220,093.44 | -1,628,773.73 | 157,591,319.71 | ||||||||
| 玉溪中车环保工程有限公司 | 67,068,397.76 | -30,888.13 | 67,037,509.63 | ||||||||
| 安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司 | 47,685,813.46 | 49,501.22 | 47,735,314.68 | ||||||||
| 浙江省环境科技有限公司 | 24,280,296.10 | 815,668.37 | 25,095,964.47 | ||||||||
| 小计 | 299,451,206.95 | -844,923.14 | 298,606,283.81 | ||||||||
| 合计 | 329,607,341.17 | -844,937.51 | 328,762,403.66 | ||||||||
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 安联（始兴）环境科技有限责任公司 | 977,114.00 | 977,114.00 |
| 合计 | 977,114.00 | 977,114.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
□ 适用 √ 不适用
19、其他非流动金融资产
□ 适用 √ 不适用
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 55,662,155.39 | 55,662,155.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 25,022,034.46 | 25,022,034.46 | ||
| （1）外购 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
21、固定资产
单位：元
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 25,022,034.46 | 25,022,034.46 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 80,684,189.85 | 80,684,189.85 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,290,751.02 | 2,290,751.02 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,569,577.85 | 5,569,577.85 | ||
| （1）计提或摊销 | 749,294.97 | 749,294.97 | ||
| （2）固定资产转入 | 4,820,282.88 | 4,820,282.88 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,860,328.87 | 7,860,328.87 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 72,823,860.98 | 72,823,860.98 | ||
| 2.期初账面价值 | 53,371,404.37 | 53,371,404.37 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 北部湾表面处理中心（一期）项目5#、6#电镀厂房 | 27,708,388.29 | 尚未完成最终验收 |
| 陆川县陆川猪生态循环产业园核心生态养殖区（一期）项目猪舍 | 24,913,721.11 | 占用土地系租赁 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 672,354,793.03 | 693,362,686.62 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 672,354,793.03 | 693,362,686.62 |
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 402,027,619.67 | 275,696,026.59 | 55,891,884.96 | 107,000,142.00 | 840,615,673.22 |
| 2.本期增加金额 | 2,531,763.70 | 17,151,555.62 | 16,374,208.89 | 889,926.62 | 36,947,454.83 |
| （1）购置 | 2,531,763.70 | 14,087,723.82 | 16,374,208.89 | 889,926.62 | 33,883,623.03 |
| （2）在建工程转入 | 3,063,831.80 | 3,063,831.80 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 25,022,034.46 | 2,605,894.33 | 4,169,833.17 | 148,111.47 | 31,945,873.43 |
| （1）处置或报废 | 2,605,894.33 | 4,169,833.17 | 148,111.47 | 6,923,838.97 | |
| （2）转入投资性房地产 | 25,022,034.46 | 25,022,034.46 | |||
| 4.期末余额 | 379,537,348.91 | 290,241,687.88 | 68,096,260.68 | 107,741,957.15 | 845,617,254.62 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 35,748,745.22 | 52,179,340.33 | 20,905,145.43 | 36,212,799.88 | 145,046,030.86 |
| 2.本期增加金额 | 6,790,941.76 | 17,922,170.88 | 2,590,882.91 | 7,136,823.32 | 34,440,818.87 |
| （1）计提 | 6,790,941.76 | 17,922,170.88 | 2,590,882.91 | 7,136,823.32 | 34,440,818.87 |
| 3.本期减少金额 | 4,820,282.88 | 77,185.47 | 3,437,922.60 | 95,952.93 | 8,431,343.88 |
| （1）处置或报废 | 77,185.47 | 3,437,922.60 | 95,952.93 | 3,611,061.00 | |
| （2）转入投资性房地产 | 4,820,282.88 | 4,820,282.88 | |||
| 4.期末余额 | 37,719,404.10 | 70,024,325.74 | 20,058,105.74 | 43,253,670.27 | 171,055,505.85 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,958,698.17 | 248,257.57 | 2,206,955.74 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,958,698.17 | 248,257.57 | 2,206,955.74 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 341,817,944.81 | 218,258,663.97 | 48,038,154.94 | 64,240,029.31 | 672,354,793.03 |
| 2.期初账面价值 | 366,278,874.45 | 221,557,988.09 | 34,986,739.53 | 70,539,084.55 | 693,362,686.62 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 陆川县固体废弃物制备天然气综合利用项目厂房 | 18,505,098.56 | 正在办理 |
| 广西北部湾表面处理中心（一期）项目1#综合服务中心 | 15,118,937.71 | 正在办理竣工验收 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目5#车间 | 11,587,782.60 | 建筑物处于抵押状态，暂未办理 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目7#车间 | 5,235,276.24 | 建筑物处于抵押状态，暂未办理 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目8#车间 | 5,333,647.43 | 建筑物处于抵押状态，暂未办理 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目6#车间 | 4,295,802.35 | 建筑物处于抵押状态，暂未办理 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目消防水池 | 4,078,441.02 | 建筑物处于抵押状态，暂未办理 |
| 绿色智能制造环保设备生产项目油漆仓库 | 505,372.63 | 建筑物处于抵押状态，暂未办理 |
| 合计 | 64,660,358.54 |
（5）固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,798,752,586.21 | 3,659,338,527.88 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 2,798,752,586.21 | 3,659,338,527.88 |
注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 2,798,752,586.21 | 2,798,752,586.21 | 3,659,338,527.88 | 3,659,338,527.88 | ||
| 合计 | 2,798,752,586.21 | 2,798,752,586.21 | 3,659,338,527.88 | 3,659,338,527.88 | ||
注：公司在建工程以PPP项目为主，在建工程期末余额较期初大幅减少，主要系本期南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目、石首市乡镇生活污水处理PPP项目、山西省晋中市灵石县第二污水处理厂PPP项目通过政府验收进入商业运营，已转入无形资产-特许经营权所致。
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余 | 本期增 | 本期转入固定 | 本期其他减少 | 期末余 | 工程累计 | 工程 | 利息资本化累 | 其中：本期利息 | 本期利息 | 资金 |
| 额 | 加金额 | 资产金额 | 金额 | 额 | 投入占预算比例 | 进度 | 计金额 | 资本化金额 | 资本化率 | 来源 | ||
| 北部湾资源再生环保服务中心项目（一期） | 337,489,800.00 | 258,573,721.58 | 58,660,992.49 | 317,234,714.07 | 94.00% | 94.00% | 14,151,205.10 | 5,279,624.98 | 5.70% | 自有资金、借款、募集资金 | ||
| 贺州市爱莲湖生态保护及基础设施建设项目 | 368,045,325.38 | 304,445,982.89 | 1,400,571.88 | 2,630,375.85 | 303,216,178.92 | 85.44% | 85.44% | 2,341,672.01 | 自有资金、借款 | |||
| 阜阳市颍东区乡镇污水处理工程PPP项目 | 325,241,800.00 | 272,472,805.49 | 17,169,841.89 | 289,642,647.38 | 89.05% | 89.05% | 1,903,299.98 | 1,456,699.98 | 6.09% | 自有资金、借款 | ||
| 株洲市攸县乡镇污水处理及配套管网工程PPP项目 | 310,976,200.00 | 178,483,629.42 | 24,385,600.29 | 202,869,229.71 | 79.42% | 79.42% | 9,766,878.84 | 2,058,588.13 | 4.65% | 自有资金、借款 | ||
| 宁明至凭祥饮水工程PPP项目 | 216,679,800.00 | 186,000,288.46 | 5,819,620.80 | 191,819,909.26 | 88.53% | 88.53% | 14,685,920.06 | 3,989,551.90 | 4.90% | 自有资金、借款 | ||
| 古丈县城乡供排水一体化PPP项目 | 295,530,000.00 | 157,933,630.43 | 8,946,841.56 | 166,880,471.99 | 56.47% | 56.47% | 5,437,332.94 | 1,481,641.21 | 5.28% | 自有资金、借款 | ||
| 柳州市石碑坪镇污水处理工程和柳州市太阳村镇污水处理工程PPP项目 | 136,533,650.00 | 86,632,800.76 | 39,290,456.37 | 125,923,257.13 | 92.23% | 92.23% | 310,252.83 | 310,252.83 | 4.66% | 自有资金、借款 | ||
| 颍上循环经济园污水处理PPP项目 | 150,000,000.00 | 117,924,899.66 | 2,242,245.95 | 120,167,145.61 | 80.11% | 80.11% | 5,108,216.89 | 2,076,284.48 | 5.26% | 自有资金、借款 | ||
| 绿色智能制造环保设备生产项目 | 351,637,700.00 | 116,183,270.14 | 2,994,759.86 | 119,178,030.00 | 58.38% | 58.38% | 6,910,160.14 | 1,699,911.89 | 7.15% | 自有资金、募集资金 | ||
| 苍梧县新县城及6个镇污水处理厂PPP项目 | 120,574,200.00 | 95,642,117.53 | 3,373,497.43 | 99,015,614.96 | 82.12% | 82.12% | 4,257,968.85 | 1,078,983.73 | 5.39% | 自有资金、借款 | ||
| 澄江县第二自来水厂扩建工程 | 91,170,636.18 | 77,795,883.81 | 10,627,715.43 | 350,375.68 | 88,073,223.56 | 97.32% | 97.32% | 自有资金 |
| 凤山县乡镇村污水处理PPP项目 | 172,270,300.00 | 63,759,090.79 | 21,043,847.19 | 84,802,937.98 | 49.23% | 49.23% | 自有资金 | |||||
| 北部湾表面处理中心（一期） | 242,994,600.00 | 81,196,845.01 | 2,108,493.51 | 83,305,338.52 | 52.83% | 52.83% | 自有资金 | |||||
| 京山全域污水处理PPP项目 | 95,846,000.00 | 75,287,190.69 | 1,982,197.70 | 77,269,388.39 | 80.62% | 80.62% | 2,924,074.01 | 1,267,532.36 | 4.79% | 自有资金、借款 | ||
| 南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目 | 1,251,149,210.57 | 1,009,659,113.65 | 28,680,084.78 | 966,133,675.80 | 72,205,522.63 | 82.99% | 82.99% | 63,155,050.69 | 自有资金、借款、募集资金 | |||
| 昭平县五将镇、马江镇、北陀镇、富罗镇4个镇级污水处理全覆盖PPP项目 | 62,535,700.00 | 45,098,936.74 | 15,313,631.39 | 60,412,568.13 | 96.60% | 96.60% | 619,986.12 | 619,986.12 | 4.90% | 自有资金、借款 | ||
| 平桂镇级污水处理全覆盖PPP项目 | 65,537,800.00 | 50,277,327.38 | 7,106,384.74 | 57,383,712.12 | 87.56% | 87.56% | 393,629.39 | 393,629.39 | 4.90% | 自有资金、借款 | ||
| 株洲县生活污水处理PPP项目 | 86,499,300.00 | 48,529,223.36 | 5,645,311.81 | 54,174,535.17 | 62.63% | 62.63% | 自有资金 | |||||
| 保靖县第二污水处理厂及配套管网PPP项目 | 159,530,000.00 | 43,000,558.22 | 10,211,733.35 | 53,212,291.57 | 33.36% | 33.36% | 自有资金 | |||||
| 三塘镇那平江、四塘河沿岸农村生活污水处理设施PPP项目 | 103,647,200.00 | 21,805,838.05 | 28,028,159.41 | 49,833,997.46 | 48.08% | 48.08% | 自有资金 | |||||
| 湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目 | 250,266,400.00 | 42,540,095.74 | 7,150,886.36 | 49,690,982.10 | 36.07% | 36.07% | 262,302.82 | 4.75% | 自有资金、借款、募集资金 | |||
| 垣曲县低碳循环经济产业聚集区污水处理及工业用水综合工程PPP项目 | 124,688,800.00 | 25,628,334.27 | -109,962.26 | 25,518,372.01 | 20.47% | 20.47% | 自有资金 | |||||
| 全州15+1乡镇污水处理PPP | 200,000,000.00 | 20,260,729.16 | 1,188,708.99 | 21,449,438.15 | 11.22% | 11.22% | 自有资金 |
| 项目 | ||||||||||||
| 陆川县陆川猪生态循环产业园核心生态养殖区（一期）项目 | 170,000,000.00 | 15,883,964.41 | 0.00 | 15,883,964.41 | 28.90% | 28.90% | 自有资金 | |||||
| 花垣县环境综合治理PPP项目 | 81,738,700.00 | 13,529,942.51 | 180,008.10 | 13,709,950.61 | 16.77% | 16.77% | 自有资金 | |||||
| 广西博世科苍梧环保设备生产项目 | 153,441,200.00 | 12,267,678.80 | 587,701.15 | 12,855,379.95 | 29.10% | 29.10% | 自有资金 | |||||
| 贺州市八步区8个乡镇污水处理厂及配套管网PPP项目 | 114,836,700.00 | 12,175,992.10 | 509,870.09 | 12,685,862.19 | 11.05% | 11.05% | 自有资金 | |||||
| 石首市乡镇生活污水处理PPP项目 | 108,030,000.00 | 103,727,395.67 | 4,016,878.48 | 107,035,860.02 | 708,414.13 | 99.74% | 99.74% | 自有资金 | ||||
| 山西省晋中市灵石县第二污水处理厂PPP项目 | 130,000,000.00 | 84,978,803.97 | 5,798,280.85 | 90,777,084.82 | 0.00 | 75.59% | 100.00% | 1,167,002.18 | 806,709.09 | 6.80% | 自有资金、借款 | |
| 合计 | 6,276,891,022.13 | 3,621,696,090.69 | 314,354,359.59 | 1,166,927,372.17 | 2,769,123,078.11 | 133,394,952.85 | 22,519,396.09 |
注：1）南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目本期其他减少金额966,133,675.80元，系项目通过政府验收进入商业运营转入无形资产。2）石首市乡镇生活污水处理PPP项目本期其他减少金额107,035,860.02元，系项目通过政府验收进入商业运营转入无形资产。3）山西省晋中市灵石县第二污水处理厂PPP项目本期其他减少金额90,777,084.82元，其中78,723,761.82元系该项目通过政府验收进入商业运营转入无形资产，12,053,323.00元系将收到的项目专项补助资金冲减在建工程。4）贺州市爱莲湖生态保护及基础设施建设项目、澄江县第二自来水厂扩建工程本期其他减少金额均系本期收到试运营收入。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
（4）工程物资
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 环评业务单元资产组 | 特许经营权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 4,728,859.18 | 2,549,427.50 | 1,335,565.52 | 8,613,852.20 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | 36,529.76 | 43,593.54 | 80,123.30 | |
| （1）汇率变动 | 36,529.76 | 43,593.54 | 80,123.30 | |
| 4.期末余额 | 4,692,329.42 | 2,505,833.96 | 1,335,565.52 | 8,533,728.90 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 1,079,367.92 | 79,453.02 | 66,764.46 | 1,225,585.40 |
| （1）计提 | 1,079,367.92 | 79,453.02 | 66,764.46 | 1,225,585.40 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,079,367.92 | 79,453.02 | 66,764.46 | 1,225,585.40 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,612,961.50 | 2,426,380.94 | 1,268,801.06 | 7,308,143.50 |
| 2.期初账面价值 | 4,728,859.18 | 2,549,427.50 | 1,335,565.52 | 8,613,852.20 |
| 1.期初余额 | 212,694,144.83 | 17,493,655.87 | 7,819,166.00 | 11,892,942.82 | 30,242,500.00 | 1,197,810,414.83 | 3,301,417.80 | 1,481,254,242.15 |
| 2.本期增加金额 | 2,580,000.00 | 853,565.40 | 1,148,382,469.62 | 4,750,065.11 | 1,156,566,100.13 | |||
| （1）购置 | 2,580,000.00 | 853,565.40 | 2,830,188.60 | 6,263,754.00 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）在建工程转入 | 1,148,382,469.62 | 1,919,876.51 | 1,150,302,346.13 | |||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 215,274,144.83 | 17,493,655.87 | 7,819,166.00 | 12,746,508.22 | 30,242,500.00 | 2,346,192,884.45 | 8,051,482.91 | 2,637,820,342.28 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 13,901,853.34 | 5,378,022.28 | 1,855,952.04 | 4,538,274.38 | 14,113,166.48 | 75,525,069.36 | 115,312,337.88 | |
| 2.本期增加金额 | 2,149,874.14 | 1,099,999.98 | 1,548.34 | 573,950.07 | 1,512,124.99 | 61,565,785.14 | 201,255.83 | 67,104,538.49 |
| （1）计提 | 2,149,874.14 | 1,099,999.98 | 1,548.34 | 573,950.07 | 1,512,124.99 | 61,565,785.14 | 201,255.83 | 67,104,538.49 |
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 16,051,727.48 | 6,478,022.26 | 1,857,500.38 | 5,112,224.45 | 15,625,291.47 | 137,090,854.50 | 201,255.83 | 182,416,876.37 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,795,751.10 | 1,795,751.10 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,795,751.10 | 1,795,751.10 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 199,222,417.35 | 11,015,633.61 | 5,961,665.62 | 7,634,283.77 | 14,617,208.53 | 2,209,102,029.95 | 6,054,475.98 | 2,453,607,714.81 |
| 2.期初账面价值 | 198,792,291.49 | 12,115,633.59 | 5,963,213.96 | 7,354,668.44 | 16,129,333.52 | 1,122,285,345.47 | 1,505,666.70 | 1,364,146,153.17 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.12%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| 研究支出 | 55,901,486.56 | 55,901,486.56 | |||||
| 合计 | 55,901,486.56 | 55,901,486.56 | |||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
注：2017年3月31日，公司非同一控制下企业合并收购RemedX Remediation Service Inc.形成商誉7,336,461.37加元，期末根据2021年6月30日汇率折算商誉为人民币38,248,910.81元，本期增加为汇率变动的影响。
（2）商誉减值准备
□ 适用 √ 不适用
1）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
单位：元
| 商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |||
| 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 | |
| 30,508,802.21 | RemedX Remediation Service Inc.填埋场业务相关的长期资产及运营资金 | 39,981,623.84 | ||
| 否 | ||||
| 5,686,444.86 | RemedX Remediation Service Inc.咨询业务相关的长期资产及运营资金 | 1,689,922.49 | 商誉所在的资产组的咨询业务存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | 否 |
| 2,053,663.74 | RemedX Remediation Service Inc. 热解吸系统知识产权相关的长期资产 | 3,650,962.97 | 商誉所在的资产组的热解吸系统知识产权存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | 否 |
2）说明商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| RemedX Remediation Service Inc. | 37,534,070.02 | 714,840.79 | 38,248,910.81 | |||
| 合计 | 37,534,070.02 | 714,840.79 | 38,248,910.81 | |||
| 商誉账面价值 | 可收回金额的确定方法 | 重要假设及其合理理由 | 关键参数及其确定依据 |
经聘请评估专家按上述方法对商誉进行减值测试并出具评估报告，公司商誉期末无需计提减值准备。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 8,343,998.52 | 48,672.57 | 1,166,736.67 | 7,225,934.42 | |
| 其他 | 2,706,232.04 | 231,424.32 | 2,474,807.72 | ||
| 合计 | 11,050,230.56 | 48,672.57 | 1,398,160.99 | 9,700,742.14 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 471,287,971.96 | 76,606,349.26 | 418,363,881.74 | 66,716,806.88 |
| 内部交易未实现利润 | 75,492,345.40 | 11,323,851.81 | 64,173,684.98 | 11,475,626.03 |
| 可抵扣亏损 | 77,625,644.73 | 18,134,400.03 | 58,785,420.19 | 13,605,545.39 |
| 38,248,910.81 | 资产预计未来现金流量的现值 | 持续经营假设，持续经营假设是指假设资产组按基准日的用途和使用的方式等情况正常持续使用，不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营； | 收益年限的确定：在对公司收入成本结构、业务性质、资本性支出、投资收益和风险水平等综合分析的基础上，结合宏观政策、行业周期及其他影响公司进入稳定期的因素，确定咨询业务资产组预测期为5年，收益期为无限期；填埋场业务资产组预测期为5年，收益期为28年；热解吸系统知识产权资产组相关预测期为5年，收益期为无限期； |
| 国家现行的有关法律法规、国家宏观经济形势无重大变化，利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等外部经济环境不会发生不可预见的重大变化； | 收入增长率：基于公司历史业绩数据以及管理层预测，预计填埋场业务资产组未来5年收入增长年份增长率为5%-29%，稳定年份增长率0%；咨询业务资产组未来5年收入增长年份增长率0%；热解吸系统知识产权资产组未来增长率为0%。 | ||
| 假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响； | 折现率的确定：折现率的计算方法依据加权平均资本成本（WACC）模型，其中无风险报酬率参考国际著名估值机构Duff&Phelps(道衡)公司的公开数据，市场风险溢价参照成熟股票市场的风险溢价计算，本报告期，公司填埋场资产组、咨询业务资产组、热解吸系统知识产权资产组计算未来现金流现值所采用的税前折现率分别为 14%、22%，25%，已反映了相关风险。 |
| 预计负债 | 18,859,892.21 | 3,604,240.61 | 12,504,431.65 | 1,987,431.65 |
| 递延收益 | 100,597,636.74 | 15,090,650.17 | 121,713,090.52 | 18,256,963.58 |
| 公允价值变动损益 | 3,173,310.00 | 475,996.50 | 7,763,985.00 | 1,164,597.75 |
| 合计 | 747,036,801.04 | 125,235,488.38 | 683,304,494.08 | 113,206,971.28 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 30,348,472.11 | 8,194,087.47 | 33,285,327.67 | 8,987,038.47 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产折旧方法、折旧年限会计税务差异 | 168,792.78 | 45,574.05 | 185,127.04 | 49,984.30 |
| 合计 | 30,517,264.89 | 8,239,661.52 | 33,470,454.71 | 9,037,022.77 |
说明：非同一控制企业合并资产评估增值系2017年公司非同一控制下企业合并收购RemedX RemediationService Inc.形成，公司已按照相关资产使用年限摊销，本期减少为汇率变动影响。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 125,235,488.38 | 113,206,971.28 | ||
| 递延所得税负债 | 8,239,661.52 | 9,037,022.77 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 20,384,813.37 | 35,306,366.04 |
| 可抵扣亏损 | 106,467,992.69 | 97,868,144.00 |
| 合计 | 126,852,806.06 | 133,174,510.04 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 1,833,762.02 | 1,833,762.02 | |
| 2022 | 3,836,620.11 | 3,836,620.11 | |
| 2023 | 22,613,631.37 | 22,614,281.88 | |
| 2024 | 24,621,310.22 | 24,684,091.17 | |
| 2025 | 44,775,869.61 | 44,899,388.82 | |
| 2026 | 8,786,799.36 |
| 合计 | 106,467,992.69 | 97,868,144.00 | -- |
31、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程、设备款 | 223,715,258.74 | 223,715,258.74 | 191,473,828.82 | 191,473,828.82 | ||
| 广西田阳中金金业有限公司债权 | 48,226,415.09 | 48,226,415.09 | 48,226,415.09 | 48,226,415.09 | ||
| 预付特许经营权款 | 30,806,030.50 | 30,806,030.50 | 30,806,030.50 | 30,806,030.50 | ||
| 预付土地出让金 | 14,338,260.86 | 14,338,260.86 | 4,517,693.00 | 4,517,693.00 | ||
| 合计 | 317,085,965.19 | 317,085,965.19 | 275,023,967.41 | 275,023,967.41 | ||
其他说明：广西田阳中金金业有限公司债权资产48,226,415.09元系公司自中国华融资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司购入其所持有的广西田阳中金金业有限公司债权，公司持有该债权目的为后续通过重组抵债获取该债务人土地使用权资产，用于当地的危废处理项目布局。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 144,600,000.00 | 41,900,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 1,524,046,085.56 | 1,624,560,690.45 |
| 信用借款 | 410,000,000.00 | |
| 质押+保证借款 | 201,706,346.95 | 70,238,400.56 |
| 抵押+保证借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 抵押+质押+保证借款 | 199,500,000.00 | 85,000,000.00 |
| 应计利息 | 3,917,093.27 | 3,320,589.31 |
| 合计 | 2,503,769,525.78 | 1,845,019,680.32 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：期末衍生金融负债为美元短期借款汇率互换合约公允价值变动。
34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 174,878,295.41 | 127,790,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 959,058,150.31 | 910,342,217.34 |
| 合计 | 1,133,936,445.72 | 1,038,132,217.34 |
本期末无已到期未支付的应付票据。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 465,881,555.80 | 371,632,319.18 |
| 应付工程、设备款 | 1,577,816,267.91 | 1,692,635,052.87 |
| 应付费用 | 147,213,167.65 | 146,673,523.21 |
| 合计 | 2,190,910,991.36 | 2,210,940,895.26 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
37、预收款项
□ 适用 √ 不适用
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款、工程服务款 | 256,062,770.79 | 324,800,905.72 |
| 已结算未完工 | 380,498.84 |
| 交易性金融负债 | 3,173,310.00 | 7,763,985.00 |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 3,173,310.00 | 7,763,985.00 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 3,173,310.00 | 7,763,985.00 |
| 合计 | 256,062,770.79 | 325,181,404.56 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□ 适用 √ 不适用
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 51,697,201.88 | 258,909,840.40 | 261,945,365.67 | 48,661,676.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,452.35 | 13,357,156.61 | 13,199,455.49 | 159,153.47 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 51,698,654.23 | 272,266,997.01 | 275,144,821.16 | 48,820,830.08 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 50,731,301.61 | 241,315,406.34 | 245,185,431.52 | 46,861,276.43 |
| 2、职工福利费 | 600.00 | 3,152,399.14 | 2,758,687.66 | 394,311.48 |
| 3、社会保险费 | 107,281.90 | 7,301,954.87 | 7,175,741.07 | 233,495.70 |
| 其中：医疗保险费 | 102,765.34 | 6,532,411.43 | 6,534,929.32 | 100,247.45 |
| 工伤保险费 | 86.80 | 557,015.74 | 553,038.29 | 4,064.25 |
| 生育保险费 | 4,429.76 | 212,527.70 | 87,773.46 | 129,184.00 |
| 4、住房公积金 | 784,363.50 | 5,681,244.46 | 5,621,789.38 | 843,818.58 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 73,654.87 | 1,458,835.59 | 1,203,716.04 | 328,774.42 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 51,697,201.88 | 258,909,840.40 | 261,945,365.67 | 48,661,676.61 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,389.25 | 12,882,584.14 | 12,730,875.30 | 153,098.09 |
| 2、失业保险费 | 63.10 | 474,572.47 | 468,580.19 | 6,055.38 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,452.35 | 13,357,156.61 | 13,199,455.49 | 159,153.47 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 83,738,202.95 | 104,824,433.60 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 15,022,997.73 | 27,561,714.54 |
| 个人所得税 | 747,272.25 | 617,439.59 |
| 城市维护建设税 | 10,778,805.03 | 13,372,000.40 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 5,373,724.56 | 7,338,662.87 |
| 房产税 | 9,186.85 | 25,597.34 |
| 土地使用税 | 52,327.46 | 294,640.16 |
| 其他 | 2,252,515.58 | 2,566,619.21 |
| 合计 | 117,975,032.41 | 156,601,107.71 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,808,871.55 | |
| 其他应付款 | 102,521,407.96 | 131,045,335.45 |
| 合计 | 106,330,279.51 | 131,045,335.45 |
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（1）应付利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,808,871.55 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 3,808,871.55 |
本期无超过1年未支付的应付股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 32,851,831.11 | 39,646,275.15 |
| 应付代垫款 | 26,174,484.78 | 32,950,227.41 |
| 单位往来款 | 33,523,500.18 | 49,497,362.62 |
| 关联方往来款 | 3,195,334.05 | 3,195,334.05 |
| 其 他 | 6,776,257.84 | 5,756,136.22 |
| 合计 | 102,521,407.96 | 131,045,335.45 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
42、持有待售负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 357,045,183.82 | 362,291,095.88 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 29,773,283.80 | 49,757,835.07 |
| 一年内到期的租赁负债 | ||
| 一年内到期的应付债券利息 | 4,296,284.60 | 2,148,203.50 |
| 合计 | 391,114,752.22 | 414,197,134.45 |
其他说明：期末1年内到期的长期借款包括 “保证借款”19,900.00万元、“抵押+保证借款”5,034.48万元、“质押+保证借款”8,227.11万元、“质押+抵押+保证借款”2,471.10万元以及一年内到期的长期借款利息71.82万元。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 已背书未到期的应收票据 | 69,982,138.58 | 62,736,264.24 |
| 股东借款 | 120,000,000.00 | 59,000,000.00 |
| 待转销项税额 | 16,243,736.11 | 10,743,238.88 |
| 少数股东借款 | 5,000,000.00 | |
| 应计利息 | 174,000.00 | 122,321.22 |
| 合计 | 211,399,874.69 | 132,601,824.34 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 |
| 保证借款 | 154,500,000.00 | 143,500,000.00 |
| 信用借款 | 208,388.00 | 204,644.00 |
| 抵押+质押+保证借款 | 426,199,000.00 | 436,599,000.00 |
| 质押+保证借款 | 1,429,907,353.35 | 1,270,361,939.70 |
| 抵押+保证借款 | 74,228,900.00 | 100,817,400.00 |
| 合计 | 2,085,043,641.35 | 1,951,482,983.70 |
长期借款分类的说明：根据担保方式的不同分类披露。其他说明，包括利率区间：长期借款的利率区间在4.545%-6.80%之间。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债券 | 370,051,057.60 | 356,239,396.66 |
| 合计 | 370,051,057.60 | 356,239,396.66 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
可转债发行情况：经中国证券监督管理委员会批准，公司于2018年7月5日发行可转换公司债券（以下简称“可转债”或“博世转债”）4.30亿元，该可转债将于2024年7月5日到期。
本可转债转股期限：本次发行的可转债转股期限为2019年1月11日至2024年7月5日。
转股价格：1）上述可转债初始转股价格为14.30元/股，基于公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）关于转股价格向下修正条款，公司于2019年4月8日召开2019年第一次临时股东大会，会议决议通过可转债价格向下修正方案、经公司第三届董事会第五十九次会议审议通过，从2019年4月9日起，可转债的转股价格修正为12.45元/股。2）根据公司《募集说明书》的相关条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次可转债转股而增加的股本）、配股、派送现金股利等情况使公司股份发生变化时，将按相关公式进行转股价格的调整。2019年7月11日完成2018年年度权益分派后，“博世转债”的转股价格相应调整为12.38元/股，调整后的转股价格自2019年7月11日起生效。3）2020年6月3日完成2019年年度权益分派后，“博世转债”的转股价格调整为 12.28元/股，调整后的转股价格自2020年6月3日起生效。4）公司于2020年7月20日向不特定对象公开增发人民币普通股（A 股）49,871,023股，增发股份于2020年8月4日在深圳证券交易所上市，公司根据《募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
| 博世转债 | 430,000,000.00 | 2018-7-5 | 6年 | 292,039,121.57 | 356,239,396.66 | 2,148,203.50 | 11,697,950.27 | 34,492.83 | 370,051,057.60 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 292,039,121.57 | 356,239,396.66 | 2,148,203.50 | 11,697,950.27 | 34,492.83 | 370,051,057.60 |
12.20元/股，自2020年8月4日起生效。5）因实施2020年年度权益分派方案，公司根据《募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为 12.15 元/股，自2021年7月1日起生效。回售情况：经公司2019年第一次临时股东大会及“博世转债”2019年第一次债券持有人会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，根据公司《募集说明书》的约定，“博世转债”的附加回售条款生效，本次回售价格为人民币100.3112元/张（含当期利息、税），回售申报日为2019年4月15日至4月19日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的“博世转债”回售结果数据，本次回售数量为21张，回售金额为人民币2,106.53元（含当期利息、税）。
转股情况：截至2021年6月30日，公司累计共有3,973.00张可转债进行转股，共转成公司A股股份30,107股。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
□ 适用 √ 不适用
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物租赁 | 4,159,013.80 | 4,728,859.18 |
| 机器设备租赁 | 2,426,380.94 | 2,549,427.50 |
| 土地租赁 | 1,347,607.00 | 1,335,565.52 |
| 合计 | 7,933,001.74 | 8,613,852.20 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 21,762,035.74 | 25,871,532.90 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 21,762,035.74 | 25,871,532.90 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁应付款 | 21,762,035.74 | 25,871,532.90 |
（2）专项应付款
□ 适用 √ 不适用
49、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 13,269,789.05 | 11,934,358.18 | 计提售后费用准备金 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 资产弃置成本 | 9,827,651.02 | 9,651,082.67 | 加拿大资产弃置义务 |
| 更新改造成本 | 63,656,493.79 | 63,438,125.30 | 预计大修、更新改造支出 |
| 合计 | 86,753,933.86 | 85,023,566.15 | -- |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 256,761,759.54 | 14,955,241.26 | 38,582,804.92 | 233,134,195.88 | 尚未达到确认其他收益的条件 |
| 合计 | 256,761,759.54 | 14,955,241.26 | 38,582,804.92 | 233,134,195.88 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年乡村振兴补助资金 | 50,800,000.00 | 50,800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 凤山县乡镇村屯污水处理PPP项目（二标段）补助资金 | 33,200,000.00 | 33,200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 陆川县固体废弃物制备天然气综合利用项目资金 | 29,688,888.87 | 533,333.34 | 29,155,555.53 | 与资产相关 | ||||
| 农村基础设施建设项目专项补助资金 | 18,747,573.97 | 18,747,573.97 | 与资产相关 | |||||
| 2020年生态文明建设专项中央基建投资资金 | 15,554,117.65 | 275,294.10 | 15,278,823.55 | 与资产相关 | ||||
| 资源节约和环境保护2014年中央预算内投资计划补助资金 | 13,333,333.33 | 250,000.02 | 13,083,333.31 | 与资产相关 | ||||
| 政府水污染防治专项资金 | 12,053,323.00 | 12,053,323.00 | 0.00 | 与资产相关 |
| 二氧化氯制备及清洁漂白关键技术与装备开发及应用项目资金 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 黑臭水体污染控制及水环境质量提升关键技术研发专项资金 | 9,100,000.00 | 9,100,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年自治区财政乡村振兴补助资金 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 绿色智能制造环保设备生产项目资金 | 4,970,674.48 | 87,976.56 | 4,882,697.92 | 与资产相关 | ||||
| 2018年广西创新驱动发展专项（科技重大专项）补助资金 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2017年重点流域水污染防治中央预算内基建资金 | 3,442,545.45 | 3,442,545.45 | 与资产相关 | |||||
| 污水处理及工业用水综合工程技术改造资金 | 3,435,000.00 | 3,435,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2020年重点流域水污染防治中央预算内基建资金 | 3,311,926.60 | 3,311,926.60 | 与资产相关 | |||||
| 陆川猪生态循环产业园高架网床资金 | 3,242,855.21 | 57,395.64 | 3,185,459.57 | 与资产相关 | ||||
| 污染场地土壤热脱附修复关键技术引进与装备联合研发项目经费 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 洞庭湖流域造纸废水污染防治关键技术研究及产业化示范资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 南宁市2014年第二批重点技术改造项目财政补助资金 | 1,777,777.85 | 33,333.30 | 1,744,444.55 | 与资产相关 | ||||
| 第五批八桂学者专项经费（宋海农） | 1,700,000.00 | 850,000.00 | 2,550,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2018年南宁市创新创业领军人才“邕江计划”项目资助资金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2019年南宁“邕江计划”项目-制浆造纸行业AOX超低排放技术开发及应用示范经费 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高效电镀污水综合治理关键技术研发与应用示范项目可研经费补助 | 1,382,000.00 | 1,382,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 西南有色金属选冶渣场影响区污染修复技术与工程示范项目经费 | 1,240,000.00 | 1,240,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 煤矸石-粉煤灰-脱硫石膏-硅砂尾矿基新型建材关键制备技术及其工程示范专项资金 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年自治区民营工业企业项目竣工投产奖励资金 | 1,142,477.34 | 21,027.18 | 1,121,450.16 | 与资产相关 | ||||
| 锑矿区锑砷污染源阻断及生态治理技术模式工程示范验证经费 | 1,130,000.00 | 1,130,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 水、大气、土壤污染防 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 与收益 |
| 治技术研究与应用示范经费 | 相关 | |||||||
| 典型有机化工污染场地地下水联合修复技术示范研发项目经费 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 九洲江流域生态补偿项目资金固体废弃项目专项资金 | 927,777.72 | 16,666.68 | 911,111.04 | 与资产相关 | ||||
| 2014区战略性新兴产业基金补助 | 909,090.88 | 17,045.46 | 892,045.42 | 与资产相关 | ||||
| 典型硫化物矿区土壤重金属污染地球化学工程修复技术与防控示范经费 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年自治区民营工业企业项目竣工投产奖励资金 | 758,368.58 | 13,957.68 | 744,410.90 | 与资产相关 | ||||
| 直链式多点热源热脱附设备开发与应用示范经费 | 730,000.00 | 730,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2012年地方特色产业中小企业发展资金 | 711,111.18 | 13,333.32 | 697,777.86 | 与资产相关 | ||||
| 北部湾陆海统筹环境监控预警与污染治理技术研发及示范项目经费 | 625,000.00 | 625,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 锑矿区污染土壤锑砷原位稳定与异位淋洗技术研究项目经费 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 长沙市科学技术局专项款 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 农业集水区污水净化与循环利用技术及设备研发经费 | 560,000.00 | 560,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 高效电镀污水综合治理关键技术研发与应用示范项目经费 | 558,000.00 | 558,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 西南有色金属选冶渣场影响区污染修复技术与工程示范项目经费 | 510,000.00 | 153,000.00 | 663,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 澜沧江—湄公河水环境技术创新平台资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 再生纸造纸废水抗钙化厌氧反应器开发及应用示范项目资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 黄田镇污水管网改造工程补助资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 石油炼化污染场地地下水强化生物反应联合修复技术研发及示范项目经费 | 496,000.00 | 496,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年度自治区对已建成镇级污水处理设施运营补助资金 | 476,300.00 | 476,300.00 | 与资产相关 | |||||
| 第八批南宁市特聘专家聘任合同补助（董晓丽） | 387,500.00 | 387,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 南宁市第七批特聘专家（黄少斌）—黑臭水体综合治理关键技术开发 | 355,592.00 | 355,592.00 | 与收益相关 |
| 与应用项目资金 | ||||||||
| 节能共性关键技术、新能源技术装备研究开发与示范经费 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 工业VOCs废气高效生物过滤技术引进及合作开发经费 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 一体式分相土壤修复反应器关键技术及设备研发资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 博世科网岭环保产业基地建设项目资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 2017年人才小高地专项经费 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| Khin Cho Aye (缅甸) 2019年度第五批杰出青年科学家来华入桂项目经费 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2020年生态文明建设专项中央基建投资资金 | 10,389,741.26 | 10,389,741.26 | 与资产相关 | |||||
| 国家重点研发计划重点研发专项经费-典型场地挥发类有机污染物多相传输扩散通量建模示范和环境风险评估模型验证 | 2,145,000.00 | 2,145,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家重点研发计划重点研发专项经费-验证性示范应用研究及检测技术标准化 | 730,000.00 | 730,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 第九批南宁市特聘专家（赵汝和） | 387,500.00 | 387,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 其他政府补助资金 | 1,954,525.43 | 300,000.00 | 725,118.64 | 1,529,406.79 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 256,761,759.54 | 14,955,241.26 | 26,529,481.92 | 12,053,323.00 | 233,134,195.88 |
其他说明：
1、根据广西壮族自治区发展和改革委员会颁发的桂发改农经[2017]606号文，公司获得陆川县固体废弃物制备生物天然气综合利用试点项目资金3,200.00万元，于2017年取得政府补助2,256.00万元，2018年取得政府补助500.00万元，444.00万元于2019年取得，用于陆川县固体废弃物制备生物天然气综合利用试点项目，该项目于2018年完成，公司将该项补助根据固定资产的折旧年限进行摊销确认当期损益。
2、根据广西壮族自治区南宁市财政局文件南财经[2020]344号文，公司获得2020年生态文明建设专项中央基建投资资金1,560.00万元，该项目于2020年完成，公司将该项补助根据固定资产的折旧年限进行摊销确认当期损益。
3、根据南宁市发展和改革委员会颁发的南发改投资[2014]129号文，公司获得南宁市资源节约和环境保护2014年中央预算内投资1,500.00万元，于2014年取得政府资金750.00万元，2017年取得政府资金750.00万元，用于环保设备制造基地扩建技术改造项目，该项目于2017年完成，公司将该项补助根据固定资产的折旧年限进行摊销确认当期损益。
4、根据广西壮族自治区科学技术厅的通知，公司获得2017年度第三批自治区本级财政补助科技计划项目-二氧化氯制备及清洁漂白关键技术与装备开发及应用项目资金1,050.00万元，该项目于2021年完成，公司将该项递延收益转入当期损益。
5、根据晋中市财政局文件市财城 [2017]254号文，公司子公司灵石博世科获得政府水污染防治专项资金1,205.33万元，于2018年取得840万元，2019年取得365.33万元，用于山西省晋中市灵石县第二污水处理厂PPP项目建设，该项目于2021年通过政府验收进入商业运营，灵石博世科本期将该项补助从递延收益结转在建工程冲减项目建造成本。
6、根据广西壮族自治区科学技术厅的通知，公司获得2017年度第一批广西创新驱动发展专项（科技重大专项）公开择优项目-黑臭水体污染控制及水环境质量提升关键技术研发专项资金910.00万元，该项目于2021年完成，公司将该项递延收益转入当期损益。
7、根据广西壮族自治区科学技术厅的通知，公司获得2018年度第二批自治区本级财政补助科技计划项目-污染场地土壤热脱附修复关键技术引进与装备联合研发项目经费250.00万元，该项目于2021年完成，公司将该项递延收益转入当期损益。
8、根据广西壮族自治区科学技术厅的通知，公司获得2019年南宁市本级科学研究与技术开发计划重大专项项目-典型有机化工污染场地地下水联合修复技术示范研发项目经费100.00万元，该项目于2021年完成，公司将该项递延收益转入当期损益。
9、根据广西壮族自治区科学技术厅的通知，公司获得2017年度广西科技计划项目合同-北部湾陆海统筹环境监控预警与污染治理技术研发及示范项目经费62.50万元，该项目于2021年完成，公司将该项递延收益转入当期损益。
10、根据广西壮族自治区科学技术厅的通知，公司获得2018年度广西创新驱动发展专项资金项目-农业集水区污水净化与循环利用技术及设备研发经费56.00万元，该项目于2021年完成，公司将该项递延收益转入当期损益。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目政府出资 | 82,503,900.00 | 82,503,900.00 |
| 宣恩县乡镇污水处理厂项目政府借款 | 72,549,778.00 | 62,549,778.00 |
| 已认缴未出资资本金 | 44,292,200.00 | 44,292,200.00 |
| 广西北部湾产业直投基金（有限合伙）对博和环保公司出资 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 宣恩县乡镇污水处理厂项目政府借款应付利息 | 5,891,583.98 | 4,471,697.80 |
| 合计 | 240,237,461.98 | 228,817,575.80 |
其他说明：截至2021年6月30日，对联营企业安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司已认缴未出资的资本金为44,292,200.00元，具体情况详见本节财务报告之“十四、承诺及或有承诺”之“1、重要承诺事项”。
本公司于2019年10月与广西北部湾产业直投基金（有限合伙）（以下简称“北部湾直投基金”）、北海市铁山港区大和田城市建设开发有限责任公司就控股子公司广西博和环保科技有限公司签订《增资协议》，由北部湾直投基金对博和环保增资3,500万元，用于北部湾表面处理中心（一期）项目建设，增资后北部湾直投基金持有博和环保20.79%股权，根据协议约定，本公司对北部湾直投基金投资总额及其应得未得的投资收益承担连带责任。博和环保收到北部湾直投基金的实缴出资35,000,000.00元，由于本公司对其投资总额及应得未得的投资收益承担连带责任，因此重分类至其他非流动负债。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 405,713,128 | 3,286 | 3,286 | 405,716,414 | |||
其他说明：公司总股本由405,713,128股增加为405,716,414股，系根据相关法律、法规和公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，“博世转债”自2019年1月11日起可转换为公司股份，转股期限为2019年1月11日至2024年7月5日。报告期内，“博世转债”因转股合计减少债券401张，转股数量合计为3,286股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
公司于2018年7月5日发行可转债4.30亿元，该可转债将于2024年7月5日到期。本次发行的可转债自2019年1月11日起可转换为公司A股股份，可转债的初始转股价格为14.30元/股。基于可转债募集说明书关于转股价格向下修正条款，经公司2019年第一次临时股东大会、公司第三届董事会第五十九次会议审议批准，从2019年4月9日起，可转债的转股价格修正为12.45元/股。根据公司《可转债募集说明书》的相关条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次可转债转股而增加的股本）、配股、派送现金股利等情况使公司股份发生变化时，将按相关公式进行转股价格的调整。公司于2019年7月11日完成2018年年度权益分派后，“博世转债”的转股价格相应调整为12.38元/股，调整后的转股价格自2019年7月11日起生效。2020年6月3日完成2019年年度权益分派后，“博世转债”的转股价格调整为12.28元/股，调整后的转股价格自2020年6月3日起生效。公司于2020年7月20日向不特定对象公开增发人民币普通股（A 股）49,871,023 股，增发股份于 2020年8月4日在深圳证券交易所上市，公司根据《可转债募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为 12.20元/股，自2020年8月4日起生效。因实施2020年年度权益分派方案，公司根据《募集说明书》中“转股价格的确定及其调整”的有关规定，将“博世转债”的转股价格调整为12.15元/股，自2021年7月1日起生效。
经公司2019年第一次临时股东大会及“博世转债”2019年第一次债券持有人会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，根据公司《可转债募集说明书》的约定，“博世转债”的附加回售条款生效，本次回售价格为人民币100.3112元/张（含当期利息、税），回售申报日为2019年4月15日至4月19日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的“博世转债”回售结果数据，本次回售数量为21张，回售金额为人民币2,106.53元（含当期利息、税）。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 128,746,606.43 | 12,226.17 | 128,734,380.26 | |||||
| 合计 | 128,746,606.43 | 12,226.17 | 128,734,380.26 | |||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：可转换公司债券本期转股导致了其他权益工具的减少，主要依据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》进行会计核算。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 977,044,728.75 | 43,555.40 | 977,088,284.15 | |
| 其他资本公积 | 2,961,757.72 | 2,961,757.72 | ||
| 合计 | 980,006,486.47 | 43,555.40 | 980,050,041.87 |
其他说明：资本公积期末较期初增加43,555.40元，原因：本期可转债转股调增股本溢价43,555.40元。
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -519,914.78 | -258,774.31 | -258,774.31 | -778,689.09 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -519,914.78 | -258,774.31 | -258,774.31 | -778,689.09 | ||||
| 其他综合收益合计 | -519,914.78 | -258,774.31 | -258,774.31 | -778,689.09 | ||||
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 84,645,161.41 | 84,645,161.41 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 84,645,161.41 | 84,645,161.41 |
盈余公积说明、包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 913,495,620.22 | 762,510,487.36 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 913,495,620.22 | 762,510,487.36 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 87,492,242.52 | 195,014,916.26 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,445,884.10 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 20,285,820.70 | 35,583,899.30 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 980,702,042.04 | 913,495,620.22 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,526,466,969.26 | 1,098,586,315.52 | 1,479,467,746.85 | 1,072,868,597.95 |
| 其他业务 | 2,201,642.29 | 893,515.49 | 1,489,839.78 | 884,182.12 |
| 合计 | 1,528,668,611.55 | 1,099,479,831.01 | 1,480,957,586.63 | 1,073,752,780.07 |
与履约义务相关的信息：
详见本节财务报告之“五、重要会计政策及会计估计”之“39、收入”。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已中标或签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为104.37亿元。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,808,826.63 | 2,934,759.51 |
| 教育费附加 | 307,539.64 | 2,090,188.49 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,888,766.21 | 1,405,756.11 |
| 土地使用税 | 899,614.65 | 654,717.80 |
| 车船使用税 | 12,290.84 | 11,025.79 |
| 印花税 | 658,093.33 | 1,437,658.83 |
| 其他 | 51,651.76 | 190,162.32 |
| 合计 | 6,626,783.06 | 8,724,268.85 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,241,918.81 | 13,616,086.97 |
| 办公费 | 424,509.32 | 755,510.38 |
| 差旅费 | 5,964,927.67 | 4,096,177.08 |
| 业务招待费 | 9,387,792.68 | 5,459,229.25 |
| 广告费及业务宣传费 | 484,014.77 | 344,738.88 |
| 售后费用 | 3,476,010.35 | 2,562,593.69 |
| 其他 | 1,951,154.73 | 1,143,187.60 |
| 合计 | 37,930,328.33 | 27,977,523.85 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 46,199,559.57 | 37,812,032.71 |
| 办公费 | 8,780,911.84 | 6,801,381.26 |
| 折旧费 | 8,349,380.65 | 7,526,721.21 |
| 无形资产摊销 | 2,649,955.63 | 2,216,745.33 |
| 中介机构费 | 5,201,207.41 | 2,755,477.94 |
| 差旅费 | 1,350,649.42 | 2,103,530.45 |
| 业务招待费 | 6,847,141.98 | 5,675,103.99 |
| 车辆费用 | 1,118,136.60 | 3,018,433.99 |
| 办公室租金 | 3,493,650.28 | 3,375,014.78 |
| 其他 | 7,592,939.09 | 3,617,183.03 |
| 合计 | 91,583,532.47 | 74,901,624.69 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,267,632.00 | 25,540,631.59 |
| 研发活动直接消耗(材料、动力、燃料） | 13,583,221.93 | 20,248,699.79 |
| 折旧摊销 | 8,807,868.85 | 6,002,015.67 |
| 其他 | 6,242,763.78 | 3,933,832.83 |
| 合计 | 55,901,486.56 | 55,725,179.88 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出净额 | 106,703,790.83 | 82,232,909.97 |
| 其中：利息支出 | 111,809,915.32 | 92,141,333.96 |
| 利息收入 | 5,106,124.49 | 9,908,423.99 |
| 汇兑损失 | 4,678,861.98 | 2,356,491.43 |
| 手续费 | 4,485,508.21 | 2,325,517.37 |
| 其他 | 2,859,389.01 | 1,604,874.88 |
| 合计 | 118,727,550.03 | 88,519,793.65 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二氧化氯制备及清洁漂白关键技术与装备开发及应用项目资金 | 10,500,000.00 | |
| 黑臭水体污染控制及水环境质量提升关键技术研发专项资金 | 9,100,000.00 | |
| 污染场地土壤热脱附修复关键技术引进与装备联合研发项目经费 | 2,500,000.00 | |
| 长沙市财政局高新分局服务业发展项目经费 | 2,000,000.00 | |
| 株洲市财政局科技成果转化及产业化 | 1,000,000.00 | |
| 典型有机化工污染场地地下水联合修复技术示范研发项目经费 | 1,000,000.00 | |
| 长沙市财政局高新区分局技术改造项目补助 | 910,800.00 | |
| 南宁市2020年产品升级项目补助 | 630,000.00 | |
| 北部湾陆海统筹环境监控预警与污染治理技术研发及示范项目经费 | 625,000.00 | |
| 农业集水区污水净化与循环利用技术及设备研发经费 | 560,000.00 |
| 陆川县固体废弃物制备天然气综合利用项目资金 | 533,333.34 | 533,333.34 |
| 吸纳高校毕业生补贴奖金 | 368,435.20 | |
| 2020年湖南省支持企业研发财政奖补 | 300,100.00 | |
| 重大产业发展、重大促销活动资金（绿色制造示范体系建设奖励资金） | 300,000.00 | |
| 2020年生态文明建设专项中央基建投资资金 | 275,294.10 | |
| 长沙市财政局高新区分局研发补助 | 255,300.00 | |
| 2019年度主营业务收入增长快补助 | 254,000.00 | |
| 资源节约和环境保护2014年中央预算内投资计划补助资金 | 250,000.02 | 250,000.00 |
| 长沙市财政局高新区分局厂房项目奖补资金 | 250,000.00 | |
| 2020年度高新技术企业认定后补助 | 250,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 245,868.76 | 314,623.67 |
| 博世科网岭环保产业基地建设项目资金 | 200,000.00 | |
| 2021年自治区工业企业竣工投产达产奖励 | 200,000.00 | |
| 支持企业复工复产和疫情防控工作失业保险应急返还 | 4,299,486.60 | |
| 西南地区化工污染场地典型有机污染土壤修复技术集成及示范 | 1,400,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 1,270,501.09 | |
| 西南地区种养殖业面源污染控制及生物质能源综合利用关键技术研究 | 1,200,000.00 | |
| 2019年自治区工业和信息化发展专项资金（两化融合）项目 | 500,000.00 | |
| 南宁市鼓励和扶持上市（挂牌）经费 | 500,000.00 | |
| 株洲市芦淞区财政局2019年科技创新人才补贴 | 320,000.00 | |
| 北海市铁山港（临海）工业区管理委员会物流补贴 | 300,000.00 | |
| 第三批万人计划第三次拨款 | 250,000.00 | |
| 2020年广西博士后“两站”项目补助经费 | 230,000.00 | |
| 2019年度国家高端外国专家项目计划和经费 | 200,000.00 | |
| 长沙市2018年新认定高新技术企业上年度研发经费补贴 | 200,000.00 | |
| 重大产品创新项目奖励资金 | 200,000.00 | |
| 其他政府补助资金 | 2,495,989.04 | 306,729.02 |
| 合计 | 35,004,120.46 | 12,274,673.72 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -844,937.51 | 215,212.72 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,158,518.82 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -844,937.51 | 12,373,731.54 |
69、净敞口套期收益
□ 适用 √ 不适用
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | 4,590,675.00 | 2,409,475.00 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 4,590,675.00 | 2,409,475.00 |
71、信用减值损失
单位：元
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,542,289.15 | 7,159,373.16 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -25,205,788.09 | -17,340,462.02 |
| 合计 | -27,748,077.24 | -10,181,088.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 未划分为持有待售的固定资产处置利得 | 3,686.89 | 46,213.45 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 108,000.00 | ||
| 罚没利得 | 500.00 | 72,430.00 | 500.00 |
| 其他 | 176,782.18 | 15,012.52 | 176,782.18 |
| 合计 | 177,282.18 | 195,442.52 | 177,282.18 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 申报高新技术企业补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 长沙市高新区党工委阵地建设补助费 | 8,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 108,000.00 | -- |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 350,000.00 | 164,292.83 | 350,000.00 |
| 固定资产报废损失 | 29,481.99 | 121,431.57 | 29,481.99 |
| 其他 | 51,888.77 | 134,454.32 | 51,888.77 |
| 合计 | 431,370.76 | 420,178.72 | 431,370.76 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -40,597,894.04 | -29,211,966.85 |
| 十三、其他 | ||
| 合计 | -40,597,894.04 | -29,211,966.85 |
| 当期所得税费用 | 16,986,365.01 | 25,621,779.72 |
| 递延所得税费用 | -10,446,476.50 | -7,459,895.05 |
| 合计 | 6,539,888.51 | 18,161,884.67 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 88,572,585.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,143,146.27 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -12,690,256.79 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 357,209.79 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,592,820.11 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 1,021,199.43 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -6,884,230.30 |
| 所得税费用 | 6,539,888.51 |
77、其他综合收益
详见本节财务报告之“七、合并财务报表项目注释”之“ 57、其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,349,988.58 | 19,311,743.14 |
| 政府补助 | 25,501,671.15 | 23,022,623.03 |
| 银行利息收入 | 4,338,251.22 | 7,726,261.92 |
| 项目履约、投标、保函保证金 | 71,435,858.40 | 90,053,163.27 |
| 银行承兑汇票保证金 | 59,808,783.86 | 15,821,855.97 |
| 其他 | 7,735,258.73 | 6,752,822.27 |
| 合计 | 170,169,811.94 | 162,688,469.60 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 25,958,005.28 | 5,364,204.23 |
| 研究开发费 | 18,659,388.65 | 44,446,635.37 |
| 业务招待费 | 16,103,684.68 | 10,282,681.91 |
| 售后费用 | 105,840.11 | 2,552,436.26 |
| 办公费用 | 13,172,546.45 | 13,652,702.20 |
| 车辆费用 | 1,151,070.14 | 3,499,070.78 |
| 项目履约、投标、保函保证金 | 56,787,052.85 | 60,047,151.31 |
| 银行承兑汇票保证金 | 103,592,873.99 | 86,046,098.62 |
| 捐赠支出 | 350,000.00 | 164,292.83 |
| 广告费及业务宣传费 | 711,269.20 | 1,153,349.85 |
| 其他费用 | 26,866,549.65 | 25,680,546.47 |
| 合计 | 263,458,281.00 | 252,889,169.83 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款融资保函保证金 | 20,479,586.35 | |
| 股东借款 | 135,000,000.00 | 58,919,778.00 |
| 融资租赁借款 | 3,892,800.00 | 20,136,000.00 |
| 合计 | 159,372,386.35 | 79,055,778.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款融资费、担保费 | 872,348.33 | 472,544.00 |
| 借款融资保函保证金 | 179,017,571.43 | 31,014,000.00 |
| 融资租赁款 | 46,519,891.67 | 26,439,761.26 |
| 归还股东借款 | 59,000,000.00 | |
| 合计 | 285,409,811.43 | 57,926,305.26 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 82,032,696.56 | 120,680,832.77 |
| 加：资产减值准备 | 68,345,971.28 | 39,393,055.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 34,440,818.87 | 25,278,008.49 |
| 使用权资产折旧 | 1,225,585.40 | |
| 无形资产摊销 | 67,104,538.49 | 18,234,408.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,398,160.99 | 1,070,030.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,686.89 | -46,213.45 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 29,481.99 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,590,675.00 | -2,409,475.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 118,727,550.03 | 88,519,793.65 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 844,937.51 | -12,373,731.54 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -12,028,517.10 | -8,565,044.03 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -797,361.25 | -1,214,290.29 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -55,067,608.50 | -79,261,285.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -632,906,195.07 | -600,039,138.39 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -105,273,209.19 | 367,798,662.62 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -436,517,511.88 | -42,934,386.31 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 734,600,974.64 | 519,772,587.55 |
| 减：现金的期初余额 | 865,051,446.08 | 620,959,949.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -130,450,471.44 | -101,187,361.74 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 734,600,974.64 | 865,051,446.08 |
| 其中：库存现金 | 7,309.20 | 45,760.52 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 734,593,665.44 | 865,005,685.56 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 734,600,974.64 | 865,051,446.08 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 886,811,219.47 | 履约保函保证金、承兑汇票保证金等 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 330,369,365.93 | 银行授信抵押担保、贷款抵押担保、融资租赁担保 |
| 无形资产 | 1,192,040,350.54 | 贷款抵押、质押担保 |
| 在建工程 | 300,381,662.16 | 贷款质押担保、融资租赁担保 |
| 应收账款 | 293,075,000.09 | 取得银行授信质押担保、贷款质押担保、开立商业汇票质押担保 |
| 本公司所持子公司股权账面价值 | 382,081,276.28 | 贷款质押担保 |
| 应收款项融资 | 5,500,000.00 | 贷款质押担保 |
| 合计 | 3,390,258,874.47 | -- |
| 其中： | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 2,163,146.36 |
| 其中： | |
| 花垣博世科水务有限公司 | 2,000,000.00 |
| 安仁博世科水务有限责任公司 | 163,146.36 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 2,163,146.36 |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 7,349,987.44 |
| 其中：美元 | 129,186.72 | 6.4601 | 834,559.13 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 加元 | 1,250,634.07 | 5.2097 | 6,515,428.31 |
| 应收账款 | -- | -- | 11,556,180.35 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 加元 | 2,218,204.57 | 5.2097 | 11,556,180.35 |
| 长期借款 | -- | -- | 208,388.00 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 加元 | 40,000.00 | 5.2097 | 208,388.00 |
| 应付账款 | 32,603,082.23 | ||
| 其中：加元 | 6,258,149.65 | 5.2097 | 32,603,082.23 |
| 其他应收款 | 1,232,397.20 | ||
| 其中：加元 | 236,558.19 | 5.2097 | 1,232,397.20 |
| 其他应付款 | 3,385,809.05 | ||
| 其中：美元 | 347,500.00 | 6.4601 | 2,244,884.75 |
| 加元 | 219,000.00 | 5.2097 | 1,140,924.30 |
| 短期借款 | 89,781,418.25 | ||
| 其中：美元 | 6,900,000.00 | 6.4601 | 44,574,690.00 |
| 加元 | 8,677,414.87 | 5.2097 | 45,206,728.25 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 子公司层级 | 选择依据 |
| RemedX Remediation Service Inc. | 加拿大Calgary | 加元 | 二级子公司 | 其经营所处的主要经济环境中的货币 |
| Bossco Envirotech Canada Limited. | 加拿大British Columbia | 加元 | 一级子公司 | 其经营所处的主要经济环境中的货币 |
83、套期
（1）本公司套期项目为短期美元借款掉期互换，套期策略为将持有的美元借款互换为同期限的人民币借款，公司对期末账面短期借款中690.00万元的美元借款已进行掉期互换锁汇。
（2）按被套期项目披露现金流量套期对当期损益和其他综合收益影响的定量信息。
单位：元
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2020年生态文明建设专项中央基建投资资金 | 10,389,741.26 | 递延收益 | |
| 国家重点研发计划重点研发专项经费-典型场地挥发类有机污染物多相传输扩散通量建模示范和环境风险评估模型验证 | 2,145,000.00 | 递延收益 | |
| 长沙市财政局高新分局服务业发展项目经费 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| PPP项目融资补助资金-贷款贴息 | 2,000,000.00 | 财务费用 | 2,000,000.00 |
| 株洲市财政局科技成果转化及产业化 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 长沙市财政局高新区分局技术改造项目补助 | 910,800.00 | 其他收益 | 910,800.00 |
| 第五批八桂学者专项经费（宋海农） | 850,000.00 | 递延收益 | |
| 国家重点研发计划重点研发专项经费-验证性示范应用研究及检测技术标准化 | 730,000.00 | 递延收益 | |
| 南宁市2020年产品升级项目补助 | 630,000.00 | 其他收益 | 630,000.00 |
| 第九批南宁市特聘专家（赵汝和） | 387,500.00 | 递延收益 | |
| 吸纳高校毕业生补贴奖金 | 368,435.20 | 其他收益 | 368,435.20 |
| 2020年湖南省支持企业研发财政奖补 | 300,100.00 | 其他收益 | 300,100.00 |
| 重大产业发展、重大促销活动资金（绿色制造示范体系建设奖励资金） | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 长沙市财政局高新区分局研发补助 | 255,300.00 | 其他收益 | 255,300.00 |
| 2019年度主营业务收入增长快补助 | 254,000.00 | 其他收益 | 254,000.00 |
| 被套期 项目名称 | 套期 工具品种 | 套期工具累计 利得或损失① | 累计套期有效部分（套期储备）② | 套期无效部分 | 本期转出的套期储备④ | 累计转出的套期储备⑤ | 套期储备余额⑥=②-⑤ | |||
| 本期末 累计金额③=①-② | 上期末累计金额 | 本期 发生额 | 转至当期损益 | 转至资产或负债 | ||||||
| 美元掉期互换锁汇 | 美元 | -3,173,310.00 | -3,173,310.00 | 4,590,675.00 | -3,173,310.00 | |||||
| 合计 | -3,173,310.00 | -3,173,310.00 | 4,590,675.00 | -3,173,310.00 | ||||||
| 长沙市财政局高新区分局厂房项目奖补资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 2020年度高新技术企业认定后补助 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 个税手续费返还 | 245,868.76 | 其他收益 | 245,868.76 |
| 2021年自治区工业企业竣工投产达产奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 其他政府补助资金 | 1,510,134.58 | 其他收益 | 1,510,134.58 |
| 其他政府补助资金 | 453,000.00 | 递延收益 | |
| 合计 | 25,429,879.80 | 10,474,638.54 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
不再纳入合并范围的公司情况
博世科环保投资（香港）有限公司，于2021年6月完成注销登记，自2021年6月起不再纳入合并范围。
6、其他
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 湖南省 | 长沙市 | 主要从事水污染治理、供水工程承包、施工等环境综合治理服务以及环境设计咨询等业务 | 100% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 北京博世科环保科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 主要从事技术开发、转让、咨询及技术推广等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 泗洪博世科水务有限公司 | 江苏省 | 宿迁市 | 项目公司，主要从事环保水处理、环境基础设施投资与运营等业务 | 93.33% | 设立取得 | |
| 贺州博世科环境投资建设管理有限责任公司 | 广西壮族自治区 | 贺州市 | 项目公司，主要从事环境基础设施投资与运营等业务 | 80% | 设立取得 | |
| 富川博世科水务有限公司 | 广西壮族自治区 | 贺州市 | 项目公司，主要从事环保水处理、环境基础设施投资与运营等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 广西博环环境咨询服务有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 主要从事环境咨询、环境影响评价等业务 | 80.52% | 设立取得 | |
| 贺州市八步区博麒环保工程有限公司 | 广西壮族自治区 | 贺州市 | 项目公司，主要从事环境基础设施工程建设的投资、环境生态开发和利用等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 陆川博世科生物能源科技开发有限公司 | 广西壮族自治区 | 玉林市 | 拟开展生物燃气和生物质材料的研发、生产和销售等 | 100% | 设立取得 | |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 云南省 | 玉溪市 | 项目公司，主要从事环保工程、市政管道工程、给排水工程、建筑工程等业务 | 80% | 设立取得 | |
| 广西博测检测技术服务有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 主要从事环境影响监测、竣工环保验收、污染排放监测等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 沙洋博世科水务有限公司 | 湖北省 | 荆门市 | 项目公司，主要从事污水处理项目、自来水处理项目的咨询、设计、工程建设、运营等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 株洲博世科环保设备制造有限公司 | 湖南省 | 株洲市 | 拟建设为环境保护专用设备、塑料管材研发、生产基地 | 80% | 设立取得 | |
| 河池市宜州博世科环境治理有限公司 | 广西壮族自治区 | 宜州市 | 项目公司，主要从事给排水、污水处理工程施工及运营、固体废弃物处理等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 合浦博世科环保设备制造有限公司 | 广西壮族自治区 | 北海市 | 拟建设为环保设备的制造基地 | 100% | 设立取得 | |
| 云南博世科环保科技有限责任公司 | 云南省 | 昆明市 | 拟从事环保技术的研究、开发；环保工程、管道工程、水利水电工程等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 巍山博世科环境综合治理有限公司 | 云南省 | 大理白族自治州 | 项目公司，主要从事给排水、污水处理工程施工及运营、固体废弃物处理等业务 | 80% | 设立取得 | |
| Bossco Envirotech Canada limited. | 加拿大 | British Columbia | 主要从事贸易、投资、控股、咨询服务等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 团风博世科华堂水务有限公司 | 湖北省 | 团风县 | 项目公司，主要从事自来水生产与供应、环保水处理系统工程、污水处理系统工程等业务 | 60% | 设立取得 | |
| 广西博和环保科技有限公司 | 广西壮族自治区 | 北海市 | 项目公司，拟从事工业废水、电镀废水、生活污水处理及循环使用等业务 | 55.45% | 设立取得 | |
| 上林县博世科威林环境服务有限公司 | 广西壮族自治区 | 上林县 | 项目公司，主要从事园区污水处理工程、中水回用工程、自来水处理工程等业务 | 95% | 设立取得 | |
| 古丈博世科水务有限公司 | 湖南省 | 古丈县 | 项目公司，主要从事自来水生产与供应、环保水处理系统工程、污水处理系统工程等业务 | 90% | 设立取得 | |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 项目公司，主要从事水处理项目、排水管网项目、河道治理项目的投资、建设、运营及管理等业务 | 51% | 设立取得 | |
| 攸县博世科水务有限公司 | 湖南省 | 攸县 | 项目公司，主要从事自来水生产和供应、饮用水制造、污水处理及再生利用等业务 | 80% | 设立取得 | |
| 花垣博世科环境治理有限公司 | 湖南省 | 湘西土家族苗族自治州 | 项目公司，主要从事水污染治理、固体废物治理、危险废物治理、重金属污染治理、农田修复等业务 | 99% | 设立取得 | |
| 垣曲博世科环保工程有限公司 | 山西省 | 垣曲县 | 项目公司，主要从事市政道路工程施工，园林绿化工程施工，水源及供水设施工程施工等业务 | 99.9999958% | 设立取得 | |
| 凤山博世科环境投资有限公司 | 广西壮族自治区 | 凤山县 | 主要从事给排水、污水处理工程施工及运营、固体废弃物处理、环境修复等业务 | 95% | 设立取得 | |
| 曲靖市沾益区博世科环境工程有限公司 | 云南省 | 曲靖市 | 项目公司，主要从事给排水、污水处理工程建设、管理及运营；固体废弃物处理；市政环保工程建设及运营等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 苍梧博世科环保设备制造有限公司 | 广西壮族自治区 | 苍梧县 | 环保设备制造及销售;机械通用设备、机械专用设备的加工、制造及销售等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 宣恩博世科水务有限公司 | 湖北省 | 宣恩县 | 主要从事环保设施运营；工程技术咨询服务、环境工程专项设计服务；市政公用工程等 | 55% | 设立取得 | |
| 广西宁明博世科水务有限公司 | 广西壮族自治区 | 宁明县 | 项目公司，拟从事自来水生产和供应、环保水处理、污水处理等业务 | 69% | 1% | 设立取得 |
| 广西品运环保科技有限责任公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 主要从事环保设施托管运营业务 | 100% | 设立取得 | |
| 石首博世科水务有限公司 | 湖北省 | 石首市 | 项目公司，拟从事环保设施运营、市政公用工程、建筑园林绿化工程服务等业务 | 80.12% | 设立取得 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 主要从事环卫服务业务 | 100% | 设立取得 | |
| 陆川博世科生态农业循环有限公司 | 广西壮族自治区 | 陆川县 | 拟从事新能源技术研发及推广、生猪养殖、农产品加工及销售等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 京山博世科全域水务有限公司 | 湖北省 | 京山市 | 主要从事京山县全域污水处理厂PPP项目的投资、建设、运营等 | 90% | 设立取得 | |
| 京山博世科城东水务有限公司 | 湖北省 | 京山市 | 主要从事京山县城东污水处理厂PPP项目的投资、建设、运营等 | 83.57% | 设立取得 | |
| 颍上博晶水务有限公司 | 安徽省 | 颍上县 | 为开拓市场成立的公司 | 63.97% | 设立取得 | |
| 保靖博世科水务有限公司 | 湖南省 | 保靖县 | 项目公司，拟从事水处理项目、排水管网项目、水质监测等业务 | 88% | 2% | 设立取得 |
| 全州县博盛水务有限责任公司 | 广西壮族自治区 | 全州县 | 主要从事对水务基础设施项目的投资；污水处理及再生利用；自来水生产及供应等业务 | 75% | 设立取得 | |
| 阜阳博源水务有限公司 | 安徽省 | 阜阳市 | 主要从事环保设施运营；工程技术咨询服务、专项工程设计服务；市政公用工程等业务 | 37.95% | 0.76% | 设立取得 |
| 灵石博世科水务有限公司 | 山西省 | 灵石县 | 主要从事污水处理项目的咨询、设计、工程建设、运营管理；污水处理设备的研发与销售等业务 | 89.10% | 设立取得 | |
| 广西科清环境服务有限公司 | 广西壮族自治区 | 北海市 | 主要从事危险废物治理；固体废物治理；废水、废气、噪声的治理，环保工程咨询等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 苍梧博世科城投水环境治理有限责任公司 | 广西壮族自治区 | 苍梧县 | 主要从事城市污水厂、污水设施的建设与经营，提供环境工程技术咨询及技术服务等业务 | 70% | 设立取得 | |
| 昭平博世科水务有限公司 | 广西壮族自治区 | 昭平县 | 主要从事污水处理及其再生利用；污水处理项目咨询、设计、工程建设；环保工程；水污染治理；污水处理设备的研发与销售等业务 | 80% | 设立取得 | |
| 京山博世科文峰水务有限公司 | 湖北省 | 京山市 | 主要从事京山市文峰污水处理厂的运营、移交；污水处理工程施工等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 株洲县渌口博世科水务有限公司 | 湖南省 | 株洲县 | 主要从事自来水生产和供应；水污染治理；水质检测服务；水处理设备制造；管道和设备安装；污水处理设备的销售等业务 | 60% | 10% | 设立取得 |
| 辽宁博世科生态环保有限公司 | 辽宁省 | 阜新市 | 为开拓市场成立的公司 | 100% | 设立取得 | |
| 湖南泛航智能装备有限公司 | 湖南省 | 株洲市 | 离心机、分离机、轴承、齿轮、风机等机械设备的生产和销售等 | 70% | 同一控制下取得 | |
| 贺州市平桂区博世科水务有限公司 | 广西壮族自治区 | 贺州市 | 项目公司，拟从事污水处理项目的咨询、设计、工程建设，污水处理设备的研发与销售等 | 80% | 设立取得 |
| 业务 | ||||||
| BOSSCO-INDIA ENVIRO-TECH PRIVATE LIMITED | 印度 | Chennai | 环保设备销售、进出口贸易、投资、咨询服务等 | 100% | 设立取得 | |
| 广西科阳再生资源有限公司 | 广西壮族自治区 | 百色市 | 危险废弃物治理；废弃资源和废旧材料回收、加工、销售；再生资源新技术的开发、推广及应用等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 广西科新环境治理有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 工业废水、废气、固体废物治理等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 广西科佳装备科技有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 环保设备、化学设备、工业设备、水处理成套设备的研发、涉及、制造、销售、安装及技术服务等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 博世科（重庆）生态环境科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 消毒剂生产（不含危险化学品），环保咨询服务，工程管理服务，水污染治理，土壤污染治理与修复服务等业务 | 60% | 设立取得 | |
| 广西环保产业发展研究院有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 生态环境技术研究、技术咨询、技术推广、技术转让；科技成果鉴定服务等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 山西博世科环保科技有限公司 | 山西省 | 太原市 | 环保设备制造及销售；环保技术研发；建设工程；环保工程等业务 | 70% | 设立取得 | |
| 贺州市八步区博世科水务有限公司 | 广西壮族自治区 | 贺州市 | 污水处理及其再生利用等业务 | 70% | 设立取得 | |
| 南宁环兴环保科技有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 环保技术的技术开发、咨询、服务；对水管网、污水治理项目的投资、建设、运营及管理等业务 | 79% | 1% | 设立取得 |
| 广西博世科科技企业孵化器有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 创业空间服务；环保咨询服务；科技中介服务等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 柳州博世科环保工程有限公司 | 广西壮族自治区 | 柳州市 | 污水处理及其再生利用等业务 | 90% | 设立取得 | |
| 广西丰达化学工程科技有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 炼油、化工生产专用设备销售；专用化学产品制造、制浆和造纸专用设备制造及销售；水污染治理；对外承包工程；技术进出口、货物进出口、进出口代理等业务 | 100% | 设立取得 | |
| 广西艾科宁消毒科技有限公司 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 消毒剂销售；专业保洁、清洗、消毒服务；环境保护专用设备制造及销售；消毒剂、消毒器械生产及销售；出入境检疫处理 | 100% | 设立取得 | |
| 广西鸿科建设投资有限公司 | 广西壮族自治区 | 贺州市 | 房地产开发经营；住宿服务；餐饮服务；各类工程建设活动；酒店管理；物业管理 | 100% | 设立取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
2020年6月，本公司及子公司湖南博世科作为联合体成为平江县乡镇污水处理厂及配套管网PPP项目的中标社会资本方。2020年7月，湖南天岳投资集团有限公司（以下简称“天岳集团”）代表政府出资方与联合体共同出资组建项目公司平江县天岳博世科水务有限公司（以下简称“平江博世科”）。平江博世科注册资本为5913万元，天岳集团认缴出资额为2,897.37万元，占比49%；本公司及湖南博世科认缴出资额分别为2,986.07万元、29.56万元，占比50.5%、0.5%。平江博世科董事会由7名董事组成，本
公司及湖南博世科共提名4人；且公司章程约定，“股东会行使职权时需经过代表100%表决权的股东同意方生效”、“董事会行使职权时需要董事会表决的事项经过代表100%表决权的董事同意通过即生效”。故本公司及湖南博世科、天岳集团共同控制平江博世科。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 泗洪博世科水务有限公司 | 6.67% | 1,031,650.52 | 20,396,209.62 | |
| 广西博环环境咨询服务有限公司 | 19.48% | 705,663.98 | 11,907,022.02 | |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 20.00% | -13,966.23 | 10,455,679.26 | |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 49.00% | -4,314,973.25 | 47,793,276.56 | |
| 广西博和环保科技有限公司 | 44.55% | -904,198.65 | 35,491,753.38 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 泗洪博世科水务有限公司 | 131,085,372.57 | 353,433,632.90 | 484,519,005.47 | 51,894,028.76 | 136,648,500.00 | 188,542,528.76 | 116,591,624.51 | 361,452,966.73 | 478,044,591.24 | 51,886,638.88 | 145,648,500.00 | 197,535,138.88 |
| 广西博环环境咨询服务有限公司 | 127,730,526.98 | 17,562,254.95 | 145,292,781.93 | 79,614,862.27 | 100,000.00 | 79,714,862.27 | 119,243,987.98 | 18,800,276.77 | 138,044,264.75 | 78,910,000.11 | 200,000.00 | 79,110,000.11 |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 28,112,352.43 | 283,064,666.70 | 311,177,019.13 | 97,207,556.47 | 161,691,266.32 | 258,898,822.79 | 18,509,971.76 | 277,391,750.67 | 295,901,722.43 | 80,227,228.94 | 163,326,465.98 | 243,553,694.92 |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 134,909,539.67 | 1,000,065,296.35 | 1,134,974,836.02 | 520,188,819.43 | 349,000,000.00 | 869,188,819.43 | 86,011,062.66 | 1,003,896,643.60 | 1,089,907,706.26 | 445,315,621.81 | 370,000,000.00 | 815,315,621.81 |
| 广西博 | 3,501, | 186,088, | 189,58 | 30,199 | 1,382,00 | 31,581 | ||||||
| 和环保科技有限公司 | 349.81 | 088.16 | 9,437.97 | ,680.37 | 0.00 | ,680.37 | 3,008,528.42 | 185,385,837.51 | 188,394,365.93 | 26,974,981.73 | 1,382,000.00 | 28,356,981.73 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 泗洪博世科水务有限公司 | 43,115,089.27 | 15,467,024.35 | 15,467,024.35 | 21,858,461.26 | 23,192,158.57 | 1,077,155.76 | 1,077,155.76 | 9,392,885.89 |
| 广西博环环境咨询服务有限公司 | 49,133,255.61 | 3,622,505.02 | 3,622,505.02 | -9,384,809.22 | 42,495,115.51 | 5,994,055.62 | 5,994,055.62 | -740,217.98 |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 12,744,644.95 | -69,831.17 | -69,831.17 | 5,564,750.23 | 2,008,761.93 | -7,920,966.54 | -7,920,966.54 | 1,352,298.48 |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 62,897,613.98 | -8,806,067.86 | -8,806,067.86 | -1,948,336.04 | 70,061.71 | 70,061.71 | 9,864,052.33 | |
| 广西博和环保科技有限公司 | 529,424.93 | -2,029,626.60 | -2,029,626.60 | 1,861,296.86 | 181,116.93 | -1,663,568.07 | -1,663,568.07 | 6,810,438.91 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 株洲南方环境 | 湖南省 | 湖南株洲 | 环境治理 | 25% | 权益法 | |
| 治理有限公司 | ||||||
| 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 广西壮族自治区 | 广西南宁 | 河道治理 | 18% | 1% | 权益法 |
| 玉溪中车环保工程有限公司 | 云南省 | 云南玉溪 | 环境治理 | 23% | 权益法 | |
| 安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司 | 安徽省 | 安徽阜阳 | 环境治理 | 49% | 权益法 | |
| 浙江省环境科技有限公司 | 浙江省 | 浙江杭州 | 环境治理 | 18% | 权益法 | |
| 平江县天岳博世科水务有限公司 | 湖南省 | 湖南岳阳 | 环境治理 | 50.5% | 0.5% | 权益法 |
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 平江县天岳博世科水务有限公司 | 平江县天岳博世科水务有限公司 | |
| 流动资产 | 19,151,795.77 | 8,389,840.27 |
| 其中：现金和现金等价物 | 11,109,536.46 | 2,441,629.00 |
| 非流动资产 | 165,862,504.65 | 139,858,996.48 |
| 资产合计 | 185,014,300.42 | 148,248,836.75 |
| 流动负债 | 125,884,658.87 | 89,119,166.75 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 125,884,658.87 | 89,119,166.75 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 59,129,641.55 | 59,129,670.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 30,156,117.19 | 30,156,131.70 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 30,156,119.85 | 30,156,134.22 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | 260.00 | |
| 所得税费用 | -65.00 | |
| 净利润 | -28.45 | |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -28.45 | |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||||||||
| 株洲南方环境治理有限公司 | 广西南宁北投心圩江环境治理有限 | 玉溪中车环保工程有限公司 | 安徽博世科晶宫环保科技有限责任 | 浙江省环境科技有限公司 | 株洲南方环境治理有限公司 | 广西南宁北投心圩江环境治理有限 | 玉溪中车环保工程有限公司 | 安徽博世科晶宫环保科技有限责任 | 浙江省环境科技有限公司 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□ 适用 √ 不适用
| 公司 | 公司 | 公司 | 公司 | |||||||
| 流动资产 | 11,850,140.97 | 313,603,800.55 | 56,001,010.86 | 7,036,754.23 | 206,941,354.41 | 13,109,151.26 | 326,166,858.27 | 74,185,289.91 | 6,848,644.92 | 211,593,864.70 |
| 非流动资产 | 4,079,540.85 | 2,284,792,548.02 | 841,326,945.90 | 161,033.48 | 47,187,289.38 | 4,069,473.71 | 2,202,826,293.99 | 821,874,942.85 | 207,493.40 | 24,444,063.83 |
| 资产合计 | 15,929,681.82 | 2,598,396,348.57 | 897,327,956.76 | 7,197,787.71 | 254,128,643.79 | 17,178,624.97 | 2,528,993,152.26 | 896,060,232.76 | 7,056,138.32 | 236,037,928.53 |
| 流动负债 | 10,089,649.58 | 235,859,995.90 | 361,585,980.10 | 171,023.08 | 121,102,137.39 | 10,925,937.36 | 247,314,306.75 | 363,413,181.45 | 130,396.58 | 122,986,035.41 |
| 非流动负债 | 1,533,584,414.93 | 233,709,472.82 | 8,999,459.80 | 1,443,678,164.87 | 230,709,472.82 | |||||
| 负债合计 | 10,089,649.58 | 1,769,444,410.83 | 595,295,452.92 | 171,023.08 | 130,101,597.19 | 10,925,937.36 | 1,690,992,471.62 | 594,122,654.27 | 130,396.58 | 122,986,035.41 |
| 少数股东权益 | 4,139,314.93 | |||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 5,840,032.24 | 828,951,937.74 | 302,032,503.84 | 7,026,764.63 | 119,887,731.67 | 6,252,687.61 | 838,000,680.64 | 301,937,578.49 | 6,925,741.74 | 113,051,893.12 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,460,008.06 | 157,500,868.17 | 69,467,475.88 | 3,443,114.67 | 21,579,791.70 | 1,196,606.19 | 159,220,093.44 | 69,445,643.05 | 3,393,613.46 | 20,349,340.76 |
| 调整事项 | 2,377,245.29 | 2,377,245.29 | ||||||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | 2,377,245.29 | 2,377,245.29 | ||||||||
| --其他 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,146,175.32 | 157,591,319.71 | 67,037,509.63 | 47,735,314.68 | 25,095,964.47 | 1,196,606.19 | 159,220,093.44 | 67,068,397.76 | 47,685,813.46 | 24,280,296.10 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 89,750,331.74 | 77,347,153.82 | 1,040,817.03 | 71,841,826.76 | ||||||
| 净利润 | -264,174.96 | -9,048,742.90 | 94,925.35 | 151,601.37 | 4,531,490.97 | -436,295.75 | -3,293.74 | 90,012.62 | -154,228.64 | 5,017,892.20 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | -264,174.96 | -9,048,742.90 | 94,925.35 | 151,601.37 | 4,531,490.97 | -436,295.75 | -3,293.74 | 90,012.62 | -154,228.64 | 5,017,892.20 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金、应收款项等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（1）金融工具分类
1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
单位：元
| 金融资产项目 | 期末余额 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,621,412,194.11 | 1,621,412,194.11 | ||
| 应收款项融资 | 80,251,855.58 | 80,251,855.58 | ||
| 应收账款 | 1,800,589,917.20 | 1,800,589,917.20 | ||
| 其他应收款 | 158,860,562.24 | 158,860,562.24 | ||
| 金融资产项目 | 期末余额 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 99,312,733.94 | 99,312,733.94 | ||
| 其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 | ||
| 长期应收款 | 215,629,582.62 | 215,629,582.62 | ||
接上表：
| 金融资产项目 | 期初余额 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,668,093,438.84 | 1,668,093,438.84 | ||
| 应收款项融资 | 83,548,886.33 | 83,548,886.33 | ||
| 应收账款 | 1,505,986,806.79 | 1,505,986,806.79 | ||
| 其他应收款 | 146,518,002.75 | 146,518,002.75 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 99,877,607.60 | 99,877,607.60 | ||
| 其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 | ||
| 长期应收款 | 223,448,497.28 | 223,448,497.28 | ||
2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
单位：元
| 金融负债项目 | 期末余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量的金融负债 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,503,769,525.78 | 2,503,769,525.78 | |
| 交易性金融负债 | 3,173,310.00 | 3,173,310.00 | |
| 应付票据 | 1,133,936,445.72 | 1,133,936,445.72 | |
| 应付账款 | 2,190,910,991.36 | 2,190,910,991.36 | |
| 其他应付款 | 106,330,279.51 | 106,330,279.51 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 391,114,752.22 | 391,114,752.22 | |
| 其他流动负债 | 195,156,138.58 | 195,156,138.58 | |
| 长期借款 | 2,085,043,641.35 | 2,085,043,641.35 | |
| 应付债券 | 370,051,057.60 | 370,051,057.60 | |
| 长期应付款 | 21,762,035.74 | 21,762,035.74 | |
| 其他非流动负债 | 195,945,261.98 | 195,945,261.98 | |
接上表：
| 金融负债项目 | 期初余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量的金融负债 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,845,019,680.32 | 1,845,019,680.32 | |
| 交易性金融负债 | 7,763,985.00 | 7,763,985.00 | |
| 应付票据 | 1,038,132,217.34 | 1,038,132,217.34 | |
| 金融负债项目 | 期初余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量的金融负债 | 合计 | |
| 应付账款 | 2,210,940,895.26 | 2,210,940,895.26 | |
| 其他应付款 | 131,045,335.45 | 131,045,335.45 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 414,197,134.45 | 414,197,134.45 | |
| 其他流动负债 | 121,858,585.46 | 121,858,585.46 | |
| 长期借款 | 1,951,482,983.70 | 1,951,482,983.70 | |
| 应付债券 | 356,239,396.66 | 356,239,396.66 | |
| 长期应付款 | 25,871,532.90 | 25,871,532.90 | |
| 其他非流动负债 | 184,525,375.80 | 184,525,375.80 | |
（2）信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。同时本公司对单项经单独测试后未发生减值的应收账款，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。故公司认为没有单独或组合发生减值的应收账款。本公司的其他应收款，主要为项目保证金及备用金等，预计可以收回，为防范其他应收款发生坏账风险提供了合理保证，另根据报告期内保证金回收等历史信息，不存在坏账情况。综上所述，公司管理层认为，其他应收款不存在重大信用风险。
本公司其他认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下：
单位：元
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 3个月以上 | |||
| 货币资金 | 1,621,412,194.11 | 1,621,412,194.11 | |||
| 应收账款 | 1,800,589,917.20 | 1,800,589,917.20 | |||
| 应收款项融资 | 80,251,855.58 | 80,251,855.58 | |||
| 其他应收款 | 158,860,562.24 | 158,860,562.24 | |||
接上表：
| 项 目 | 期初余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 3个月以上 | |||
| 货币资金 | 1,668,093,438.84 | 1,668,093,438.84 | |||
| 应收账款 | 1,505,986,806.79 | 1,505,986,806.79 | |||
| 项 目 | 期初余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 3个月以上 | |||
| 应收款项融资 | 83,548,886.33 | 83,548,886.33 | |||
| 其他应收款 | 146,518,002.75 | 146,518,002.75 | |||
（3）流动风险
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,503,769,525.78 | 2,503,769,525.78 | |||
| 交易性金融负债 | 3,173,310.00 | 3,173,310.00 | |||
| 应付票据 | 1,133,936,445.72 | 1,133,936,445.72 | |||
| 应付账款 | 1,811,722,980.75 | 182,040,221.68 | 118,268,635.18 | 78,879,153.75 | 2,190,910,991.36 |
| 其他应付款 | 82,744,874.86 | 16,637,081.54 | 4,090,362.70 | 2,857,960.41 | 106,330,279.51 |
| 一年内到期的非流动负债 | 391,114,752.22 | 391,114,752.22 | |||
| 其他流动负债 | 195,156,138.58 | 195,156,138.58 | |||
| 长期借款 | 149,272,388.00 | 79,664,900.00 | 1,856,106,353.35 | 2,085,043,641.35 | |
| 应付债券 | 370,051,057.60 | 370,051,057.60 | |||
| 长期应付款 | 15,642,272.80 | 6,119,762.94 | 21,762,035.74 | ||
| 其他非流动负债 | 11,419,886.18 | 38,177,028.56 | 63,844,447.24 | 82,503,900.00 | 195,945,261.98 |
接上表：
| 项 目 | 期初余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,845,019,680.32 | 1,845,019,680.32 | |||
| 交易性金融负债 | 7,763,985.00 | 7,763,985.00 | |||
| 应付票据 | 1,038,132,217.34 | 1,038,132,217.34 | |||
| 应付账款 | 1,488,912,457.59 | 414,155,032.10 | 194,541,546.11 | 113,331,859.46 | 2,210,940,895.26 |
| 其他应付款 | 105,018,025.36 | 16,406,550.56 | 8,380,439.00 | 1,240,320.53 | 131,045,335.45 |
| 一年内到期的非流动负债 | 414,197,134.45 | 414,197,134.45 | |||
| 其他流动负债 | 121,858,585.46 | 121,858,585.46 | |||
| 长期借款 | 352,617,388.20 | 236,658,894.20 | 1,362,206,701.30 | 1,951,482,983.70 | |
| 应付债券 | 356,239,396.66 | 356,239,396.66 | |||
| 长期应付款 | 24,126,257.88 | 1,745,275.02 | 25,871,532.90 | ||
| 其他非流动负债 | 6,391,475.80 | 75,630,000.00 | 102,503,900.00 | 184,525,375.80 | |
（4）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险及外汇风险。
1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。
| 项 目 | 本期金额 | ||
| 基准点增加/(减少) | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币基准利率变动 | 5% | -5,062,105.68 / -4,302,789.83 | -4,302,789.83 |
| 人民币基准利率变动 | -5% | 5,062,105.68 / 4,302,789.83 | 4,302,789.83 |
接上表：
2）汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和加元)依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司以签署货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
2021年，本公司与兴业银行南宁分行就在平安银行股份有限公司取得的690万美元短期借款签署汇率互换合约。
下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元和加元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和股东权益产生的影响。
单位：元
| 项 目 | 本期金额 | ||
| [美元]汇率增加/(减少) | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对[美元]贬值 | 5% | -2,074,762.31 / -1,763,547.96 | -1,763,547.96 |
| 项目 | 上期金额 | ||
| 基准点增加/(减少) | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币基准利率变动 | 5% | -3,761,599.16/-3,197,359.28 | -3,197,359.28 |
| 人民币基准利率变动 | -5% | 3,761,599.16/3,197,359.28 | 3,197,359.28 |
| 项 目 | 本期金额 | ||
| [美元]汇率增加/(减少) | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对[加元]贬值 | 5% | -2,878,663.42 / -2,446,863.90 | -2,446,863.90 |
| 人民币对[美元]升值 | -5% | 2,074,762.31 / 1,763,547.96 | 1,763,547.96 |
| 人民币对[加元]升值 | -5% | 2,878,663.42 / 2,446,863.90 | 2,446,863.90 |
接上表：
| 项 目 | 上期金额 | ||
| [美元]汇率增加/(减少) | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对[美元]贬值 | 5% | -1,039,754.59 / -883,791.40 | -883,791.40 |
| 人民币对[加元]贬值 | 5% | -3,212,828.68 / -2,730,904.37 | -2,730,904.37 |
| 人民币对[美元]升值 | -5% | 1,039,754.59 / 883,791.40 | 883,791.40 |
| 人民币对[加元]升值 | -5% | 3,212,828.68 / 2,730,904.37 | 2,730,904.37 |
（5）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。报告期内，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。其中净负债包括金融负债减金融资产，调整后资本包括所有者权益减去其他综合收益，本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：
| 项 目 | 期末余额或比率 | 期初余额或比率 |
| 净负债小计 | 5,220,159,480.15 | 4,558,626,768.75 |
| 调整后资本 | 2,848,577,532.88 | 2,777,880,640.79 |
| 净负债和资本合计 | 8,068,737,013.03 | 7,336,507,409.54 |
| 杠杆比率 | 64.70% | 62.14% |
十一、公允价值的披露
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
以下方法和假设用于估计公允价值。货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。非上市的可供出售权益性工具，采用估值技术确定公允价值。
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可
观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 977,114.00 | 977,114.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 80,251,855.58 | 80,251,855.58 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 81,228,969.58 | 81,228,969.58 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 3,173,310.00 | 3,173,310.00 | ||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 3,173,310.00 | 3,173,310.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□ 适用 √ 不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□ 适用 √ 不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□ 适用 √ 不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、长期借款和应付款项等。截至2021年6月30日，本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
9、其他
□ 适用 √ 不适用
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广州环保投资集团有限公司 | 广州市越秀区东风东路733（1）号自编负二楼03自编之五房 | 环保 | 35.44亿元 | 13.39% | 24.48% |
本企业的母公司情况的说明：
广州环投集团是广州市人民政府直属的全资国有企业，致力于环保领域的综合性业务，拥有城市固体废弃物收集、中转运输和终端处理全产业链，业务覆盖清洁能源生产（垃圾焚烧发电、光伏发电、沼气发电）、固废资源开发（卫生填埋、餐厨处理、危废处置、污泥处理及其它固废处置）、环保装备制造（垃圾焚烧设备、运输车辆、中转设备）和现代环保服务（环保技术服务、类金融服务）等四大板块。最近三年广州环投集团主要从事售电、垃圾焚烧、垃圾填埋等环保类业务。本企业最终控制方是：广州市人民政府。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本节财务报告之“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本节财务报告之“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营安排或联营企业中的权益”。除此之外，无本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州环保投资集团有限公司 | 公司控股股东 |
| 广州永兴环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投环境集团有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州市环境卫生机械设备厂有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州广日专用汽车有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投控股有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州市惠景环保技术有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州市城市建设环境工程有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投环境服务有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投增城环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投南沙环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投花城环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投福山环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投从化环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投技术设备有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投建材有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投设计研究院有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广环投光国环保能源（邵东）有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投云山环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广环投清新环保能源有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州穗土环保工程有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州市城市建设资源再生技术有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州花都区环投城市环境服务有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州增城区环投生态环境服务有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广环投（雷州）环保科技有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投清洁能源投资有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 环服水木（广州）环境科技有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环净环保工程有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投环卫清洁服务有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州市广环专用汽车有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广环投（雷州）城市环境管理有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投北部绿色环保科技有限公司 | 公司控股股东控制的企业 |
| 广州环投南粤环保产业投资合伙企业（有限合伙） | 公司控股股东控制的企业 |
| 王双飞及其直系亲属 | 持有公司5%以上股份的股东及其关系密切的家庭成员 |
| 西藏均讯信息科技有限责任公司 | 持有公司5%以上股份的股东王双飞控制的企业 |
| 珠海横琴广博力华投资合伙企业（有限合伙） | 持有公司5%以上股份的股东王双飞控制的企业 |
| 兰州泰邦化工科技有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东王双飞控制的企业 |
| 广西元创科技投资有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东王双飞控制的企业 |
| 湖南元创智能科技有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东王双飞控制的企业 |
其他说明：
除上述关联方外，属于下列情况的视为本公司关联方：1）本公司的董事、监事、高级管理人员及其控制的企业；2）本公司控股股东的董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员的企业；3）与本公司董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员及其控制的企业或担任董事、高级管理人员的企业；4）与本公司控股股东的董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员及其控制的企业或担任董事、高级管理人员的企业。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□ 适用 √ 不适用
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 提供运营服务 | 983,350.52 | 3,757,825.04 |
| 玉溪中车环保工程有限公司 | 提供劳务、销售设备 | 572,504.24 | 32,069,015.00 |
| 兰州泰邦化工科技有限公司 | 销售设备 | 48,672,566.37 | 0.00 |
| 平江县天岳博世科水务有限公司 | 提供设计服务 | 554,716.98 | 0.00 |
| 广州环投环境服务有限公司 | 提供建造服务 | 15,779,816.51 | 0.00 |
| 广州市环境卫生机械设备厂有限公司 | 销售设备 | 3,169.03 | 0.00 |
| 合计 | 66,566,123.65 | 35,826,840.04 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：万元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 707.00 | 2019/5/1 | 2025/5/1 | 否 |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 7,215.60 | 2020/10/12 | 2024/1/26 | 否 |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 673.20 | 2019/11/7 | 2025/1/21 | 否 |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 4,300.00 | 2021/3/11 | 2025/3/19 | 否 |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 3,908.58 | 2020/3/26 | 2023/9/22 | 否 |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 2,890.59 | 2020/11/24 | 2024/5/21 | 否 |
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 1,000.00 | 2020/6/11 | 2025/6/8 | 否 |
| 泗洪博世科水务有限公司 | 11,985.00 | 2016/3/24 | 2029/3/25 | 否 |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 5,143.00 | 2017/3/22 | 2039/3/29 | 否 |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 4,947.00 | 2017/3/22 | 2039/6/26 | 否 |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 3,516.00 | 2017/12/27 | 2039/12/27 | 否 |
| 上林县博世科威林环境服务有限公司 | 3,750.00 | 2017/12/7 | 2034/12/6 | 否 |
| 宣恩博世科水务有限公司 | 14,100.00 | 2019/1/12 | 2036/1/17 | 否 |
| 广西宁明博世科水务有限公司 | 15,515.29 | 2019/3/28 | 2036/12/20 | 否 |
| 苍梧博世科城投水环境治理有限责任公司 | 4,996.00 | 2019/7/15 | 2041/7/14 | 否 |
| 广西科清环境服务有限公司 | 19,500.00 | 2019/11/28 | 2027/12/25 | 否 |
| 攸县博世科水务有限公司 | 17,533.52 | 2018/3/21 | 2037/2/26 | 否 |
| 古丈博世科水务有限公司 | 6,100.00 | 2019/8/21 | 2036/8/22 | 否 |
| 贺州博世科环境投资建设管理有限责任公司 | 15,210.00 | 2019/10/21 | 2040/3/8 | 否 |
| 颍上博晶水务有限公司 | 6,524.00 | 2020/3/27 | 2037/3/27 | 否 |
| 京山博世科全域水务有限公司 | 5,780.00 | 2020/4/23 | 2037/4/20 | 否 |
| 京山博世科城东水务有限公司 | 5,150.00 | 2020/3/16 | 2037/3/14 | 否 |
| 苍梧博世科环保设备制造有限公司 | 2,000.00 | 2020/8/25 | 2023/8/25 | 否 |
| 灵石博世科水务有限公司 | 4,644.40 | 2020/11/6 | 2037/6/20 | 否 |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 38,900.00 | 2020/7/1 | 2035/5/21 | 否 |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 10,000.00 | 2020/12/22 | 2024/6/30 | 否 |
| 湖南泛航智能装备有限公司 | 300.00 | 2020/9/27 | 2023/9/25 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 1,000.00 | 2020/11/23 | 2022/11/23 | 否 |
| 贺州市八步区博世科水务有限公司 | 575.00 | 2020/11/30 | 2023/11/23 | 否 |
| 广西博测检测技术服务有限公司 | 370.00 | 2020/6/29 | 2024/6/29 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 530.26 | 2020/6/10 | 2023/7/30 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 529.92 | 2020/6/29 | 2024/6/29 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 99.87 | 2020/4/20 | 2024/7/20 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 187.34 | 2020/7/9 | 2026/6/30 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 187.22 | 2020/8/1 | 2026/7/31 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 106.03 | 2020/8/1 | 2026/7/31 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 52.11 | 2020/8/1 | 2026/7/31 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 105.59 | 2020/10/1 | 2026/10/1 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 875.00 | 2020/7/22 | 2023/12/27 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 1,000.00 | 2021/6/30 | 2025/6/30 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 291.30 | 2021/4/25 | 2029/4/25 | 否 |
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 1,200.00 | 2020/5/7 | 2023/5/7 | 否 |
| 昭平博世科水务有限公司 | 4,500.00 | 2021/2/5 | 2031/2/4 | 否 |
| 苍梧博世科环保设备制造有限公司 | 15,000.00 | 2021/4/29 | 2024/4/29 | 否 |
| 阜阳博源水务有限公司 | 3,000.00 | 2021/2/3 | 2025/2/3 | 否 |
| 贺州市平桂区博世科水务有限公司 | 2,514.76 | 2021/2/20 | 2030/2/19 | 否 |
| 柳州博世科环保工程有限公司 | 6,000.00 | 2021/4/27 | 2050/4/27 | 否 |
| 广西科佳装备科技有限公司 | 1,000.00 | 2021/6/30 | 2025/6/30 | 否 |
| 广西科新环境治理有限公司 | 1,000.00 | 2021/6/30 | 2024/6/30 | 否 |
| 广西科新环境治理有限公司 | 1,000.00 | 2021/6/30 | 2025/6/30 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：万元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王双飞、艾斌艳、许开绍、陈兰娟、宋海农、李碧霞、杨崎峰、黄崇杏 | 8,648.00 | 2020/2/28 | 2024/8/27 | 否 |
| 王双飞、许开绍、宋海农、杨崎峰 | 22,077.00 | 2017/4/6 | 2023/10/20 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 19,770.93 | 2019/4/25 | 2025/11/10 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 58,457.82 | 2020/7/15 | 2023/12/16 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 4,410.00 | 2021/2/1 | 2024/8/3 | 否 |
| 王双飞、艾斌艳、许开绍、陈兰娟、宋海农、李碧霞、杨崎峰、黄崇杏；湖南博世科 | 8,900.00 | 2019/1/30 | 2024/2/13 | 否 |
| 王双飞、艾斌艳、许开绍、陈兰娟、宋海农、李碧霞、杨崎峰、黄崇杏；湖南博世科 | 13,850.00 | 2021/2/1 | 2025/4/1 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 2,124.00 | 2021/2/5 | 2024/2/4 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 4,457.80 | 2021/1/13 | 2024/1/13 | 否 |
关联担保情况说明：报告期内，持有公司5%以上股份的股东及其配偶为公司及子公司向银行申请授信或贷款提供连带责任的信用保证担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 广州环保投资集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2021-04-20 | 2022-04-19 | 经公司履行相关内部审议程序，同意公司与控股股东广州环保投资集团有限公司签订《借款协议》。公司向广州环保投资集团有限公司借款不超过人民币1.25亿元，用于支持上市公司经营发展，借款额度有效期不超过一年，该借款额度在有效期内可循环使用。 |
| 广州环保投资集团有限公司 | 95,000,000.00 | 2021-04-22 | 2022-04-21 | |
| 拆出 | ||||
| 不适用 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,811,329.55 | 3,113,222.54 |
（8）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 5,130.70 | 2020/8/17 | 2023/8/16 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 1,469.67 | 2020/9/2 | 2023/9/2 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 3,414.60 | 2020/9/30 | 2023/9/30 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 4,973.68 | 2020/11/2 | 2023/11/1 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 3,399.00 | 2020/9/17 | 2023/9/16 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 5,279.99 | 2019/8/13 | 2024/12/13 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 11,173.60 | 2020/6/19 | 2024/10/30 | 否 |
| 王双飞、宋海农、许开绍、杨崎峰 | 9,274.96 | 2021/1/25 | 2025/4/1 | 否 |
| 王双飞、艾斌艳、许开绍、陈兰娟、宋海农、李碧霞、杨崎峰、黄崇杏 | 4,750.00 | 2020/2/20 | 2024/3/1 | 否 |
| 王双飞、宋海农 | 500.00 | 2020/11/27 | 2024/11/26 | 否 |
| 王双飞、艾斌艳、许开绍、陈兰娟、宋海农、李碧霞、杨崎峰、黄崇杏 | 13,874.00 | 2020/11/2 | 2024/3/31 | 否 |
| 王双飞、艾斌艳、许开绍、陈兰娟、宋海农、李碧霞、杨崎峰、黄崇杏 | 7,244.64 | 2021/3/31 | 2025/12/20 | 否 |
| 王双飞、艾斌艳、许开绍、陈兰娟、宋海农、李碧霞、杨崎峰、黄崇杏 | 9,950.00 | 2020/11/24 | 2024/12/14 | 否 |
| 王双飞、许开绍、宋海农、杨崎峰、湖南博世科 | 5,000.00 | 2020/12/23 | 2024/1/15 | 否 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 21,256,747.81 | 2,118,475.93 | 21,112,770.75 | 2,111,277.08 |
| 合同资产 | 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 14,305,326.33 | 1,430,532.63 | 14,305,326.33 | 1,430,532.63 |
| 应收账款 | 玉溪中车环保工程有限公司 | 15,292,640.00 | 1,529,264.00 | 15,292,640.00 | 764,632.00 |
| 合同资产 | 玉溪中车环保工程有限公司 | 3,565,948.00 | 356,594.80 | 3,565,948.00 | 178,297.40 |
| 应收账款 | 平江县天岳博世科水务有限公司 | 5,936,500.40 | 296,825.02 | 13,936,500.40 | 696,825.02 |
| 合同资产 | 平江县天岳博世科水务有限公司 | 28,514,000.17 | 1,425,700.01 | 28,110,450.17 | 1,405,522.51 |
| 其他应收款 | 平江县天岳博世科水务有限公司 | 10,192,294.84 | 509,614.74 | 109,704.72 | 5,485.24 |
| 其他应收款 | 株洲南方环境治理有限公司 | 2,000,000.00 | 100,000.00 | 2,000,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应收款 | 安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司 | 91,000.48 | 15,498.74 | 80,033.98 | 9,357.60 |
| 应收账款 | 广州环保投资集团有限公司 | 566.04 | 28.30 | ||
| 应收账款 | 广州环投环境服务有限公司 | 17,200,000.00 | 860,000.00 | ||
| 应收账款 | 兰州泰邦化工科技有限公司 | 15,475,944.50 | 773,797.23 | ||
| 合同资产 | 兰州泰邦化工科技有限公司 | 215,000.00 | 10,750.00 | ||
| 合计 | 134,045,968.57 | 9,427,081.40 | 98,513,374.35 | 6,701,929.48 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 平江县天岳博世科水务有限公司 | 284,358.51 | |
| 合同负债 | 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 3,174,309.44 | 3,174,309.44 |
| 其他流动负债 | 王双飞 | 59,122,321.22 | |
| 其他应付款 | 安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司 | 3,195,334.05 | 3,195,334.05 |
| 其他非流动负债 | 安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司 | 44,292,200.00 | 44,292,200.00 |
| 其他流动负债 | 广州环保投资集团有限公司 | 120,174,000.00 | |
| 合计 | 170,835,843.49 | 110,068,523.22 |
7、关联方承诺
详见本报告之 “第六节 重要事项”之“一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”。
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
（1）已签订尚未到期的保函
| 项目 | 金额（万元） |
| 已签订未到期保函 | 26,173.49 |
| 合计 | 26,173.49 |
（2）认缴未出资的资本金
| 被投资单位 | 认缴未出资的资本金（万元） |
| 安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司 | 4,429.22 |
| 合计 | 4,429.22 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
□ 适用 √ 不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
□ 适用 √ 不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□ 适用 √ 不适用
2、利润分配情况
□ 适用 √ 不适用
3、销售退回
□ 适用 √ 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
1）向特定对象发行股票公司2021年度向特定对象发行股票相关议案已经公司第五届董事会第二次会议、2020年年度股东大会审议通过，并经公司第五届董事会第五次会议、第五届董事会第七次会议、第五届董事会第八次会议调整和修订。本次向特定对象发行股票的发行对象为广州环投集团，广州环投集团与公司签订了《附条件生效的股份认购协议》《附条件生效的股份认购协议之补充协议》及《附条件生效的股份认购协议之补充协议
（二）》，拟以现金认购本次向特定对象发行的股票。本次发行股票的数量为99,155,880股，发行价格为7.63元/股，发行股票的募集资金总额为756,559,364.40元，扣除发行费用后将全部用于偿还银行借款。
2021年8月11日，公司收到深交所上市审核中心下发的《关于广西博世科环保科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，本次向特定对象发行股票获得深交所上市审核中心审核通过。公司本次向特定对象发行股票事项尚需中国证监会同意注册后方可实施，最终以中国证监会同意注册的方案为准。2）关于转让子公司泛航装备和参股公司浙江环科股权的事项为更好地聚焦主营业务、提高经营管理效率，公司拟将持有的控股子公司泛航装备70%的股权在北部湾产权交易所公开挂牌转让，根据北京亚超资产评估有限公司出具的“北京亚超评报字（2021）第 A179 号”资产评估报告，并经公司经营管理层决策通过，拟定该股权转让的挂牌底价为2,142.00万元；公司拟将持有的参股公司浙江省环境科技有限公司（以下简称“浙江环科”）13%的股权在浙江产权交易所公开挂牌转让，根据江苏新元土地房地产资产评估咨询有限公司出具的“苏新资评报字[2021]第 010 号”资产评估报告，并经公司经营管理层决策通过，拟定该股权转让的挂牌底价为1,991.60万元。上述股权转让最终交易价格及交易对手方以产权交易所正式公开挂牌结果和各方签署的股权转让协议为准。浙江环科股权转让事项于2021年7月6日至2021年8月2日在浙江产权交易所公开挂牌，现公开挂牌期限已满，杭州环睿企业管理合伙企业（有限合伙）、杭州环慧企业管理合伙企业（有限合伙）组成的联合体
作为受让方以1,991.60万元的价格摘牌受让浙江环科13%的股权。2021年8月11日，公司与受让方签订《浙江省环境科技有限公司13%股权交易合同》，本次股权转让完成后，公司仍持有浙江环科5%股权。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
□ 适用 √ 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□ 适用 √ 不适用
8、其他
（1）借款费用
1）截至资产负债表日，宁明至凭祥饮水工程项目实际收到中国银行南宁市西乡塘支行贷款本金15,700.00万元，累计已偿还本金184.82万元，贷款期末余额15,515.18万元，2021年上半年资本化借款费用金额为398.96万元，资本化率为4.9%。2）截至资产负债表日，古丈县城乡供排水一体化PPP项目实际收到中国工商银行湘西分行贷款本金6,500.00万元，累计已偿还本金400.00万元，贷款期末余额6,100.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为148.16万元，资本化率为5.28%。
3）截至资产负债表日，株洲市攸县乡镇污水处理及配套管网工程PPP项目实际收到兴业银行长沙分行贷款本金18,012.08万元，累计已偿还本金478.56万元，贷款期末余额17,533.52万元，2021年上半年资本化借款费用金额为205.86万元，资本化率为4.65%。
4）截至资产负债表日，苍梧县新县城及六个镇污水处理厂PPP项目实际收到中国农业发展银行苍梧县支行贷款本金5,000.00万元，累计已偿还本金4.00万元，贷款期末余额4,996.00万元, 2021年上半年资本化借款费用金额为107.90万元，资本化率为5.39%。5）截至资产负债表日，颍上循环经济园污水处理PPP项目实际收到徽商银行阜阳颍上支行贷款本金6,524.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为207.63万元，资本化率为5.26%。
6）截至资产负债表日，北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）实际收到桂林银行南宁分行贷款本金19,500.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为527.96万元，资本化率为5.7%。
7）截至资产负债表日，京山全域污水处理PPP项目实际收到中国农业发展银行京山市支行贷款本金5,780.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为126.75万元，资本化率为4.79%。
8）截至资产负债表日，山西省晋中市灵石县第二污水处理厂PPP项目实际收到晋商银行晋中支行贷款本金4,644.40万元，2021年上半年资本化借款费用金额为80.67万元，资本化率为6.80%。
9）截至资产负债表日，实际用于绿色智能制造环保设备生产项目的可转换公司债券募集资金为10,400.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为169.99万元，资本化率为7.15%。
10）截至资产负债表日，阜阳市颍东区乡镇污水处理工程PPP项目实际收到颍东农村商业银行股份有限公司贷款本金5,000.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为145.67万元，资本化率为6.09%。
11）截至资产负债表日，柳州市石碑坪镇污水处理工程和柳州市太阳村镇污水处理工程PPP项目实际收到中国建设银行柳州分行贷款本金6,000.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为31.03万元，资本化率为4.66%。
12）截至资产负债表日，平桂镇级污水处理全覆盖PPP项目实际收到中国农业发展银行贺州市分行贷款本金2,514.76万元，2021年上半年资本化借款费用金额为39.36万元，资本化率为4.90%。
13）截至资产负债表日，昭平县五将镇、马江镇、北陀镇、富罗镇4个镇级污水处理全覆盖PPP项目实际收到中国农业发展银行钟山县支行贷款本金4,500.00万元，2021年上半年资本化借款费用金额为62.00万元，资本化率为4.90%。
（2）外币折算
计入当期损益的汇兑损失4,678,861.98元。
（3）租赁
1）融资租赁承租人
①租入固定资产情况
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原价 | 累计折旧 | 累计减值准备 | 原价 | 累计折旧 | 累计减值准备 | |
| 陆川固废机器设备 | 72,532,528.74 | 9,691,934.53 | 1,671,495.14 | 72,532,528.74 | 7,824,461.62 | 1,671,495.14 |
| 乡镇生活垃圾热解处理 | 15,298,636.36 | 8,189,000.94 | 15,298,636.36 | 6,782,128.79 | ||
| 直热式链板型热脱附系统设备 | 55,876,404.90 | 7,330,838.74 | 248,257.57 | 55,876,404.90 | 4,675,884.94 | 248,257.57 |
| 贺州市城区环卫一体化项目专业作业车及设备 | 15,676,326.71 | 4,129,319.91 | 15,424,424.05 | 2,656,500.23 | ||
| 广西博测检测技术服务有限公司生产设备 | 6,595,650.70 | 2,803,666.35 | 6,595,650.70 | 2,394,604.35 | ||
| 梧州市万秀区环卫一体化服务外包项目专业作业车及设备 | 3,569,999.99 | 563,683.00 | 3,569,999.99 | 224,540.02 | ||
| 广西大学垃圾分类、环卫一体化及处置项目设备 | 858,403.23 | 308,295.17 | 858,403.23 | 226,748.13 | ||
| 苍梧县环卫一体化项目专业作业车及设备 | 1,294,278.30 | 333,997.25 | 822,154.41 | 173,667.69 | ||
| 西乌珠穆沁旗生活垃圾处理项目专业作业车及设备 | 9,255,221.21 | 634,415.98 | ||||
| 合 计 | 180,957,450.14 | 33,985,151.87 | 1,919,752.71 | 170,978,202.38 | 24,958,535.77 | 1,919,752.71 |
截至2021年6月30日，未确认融资费用的余额为3,463,289.22元。
②以后年度最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 29,773,283.40 |
| 1年以上2年以内（含2年） | 15,642,272.80 |
| 2年以上3年以内（含3年） | 6,119,762.94 |
| 合 计 | 51,535,319.14 |
2）经营租赁承租人最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1 年以内（含 1 年） | 2,954,437.22 |
| 1 年以上 2 年以内（含 2 年） | 1,634,116.80 |
| 2 年以上 3 年以内（含 3 年） | 306,922.00 |
| 3 -4年（含4年） | 211,922.00 |
| 4-5年（含5年） | 168,422.00 |
| 5年以上 | 907,542.00 |
| 合 计 | 6,183,362.02 |
3）披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款经第三届董事会第五十四次会议审议批准，同意公司与海通恒信国际租赁股份有限公司开展售后回租融资租赁业务。双方于2018年12月7日签订合同编号为L18A1616的《融资回租合同》，出租人以人民币7,000.00万元受让“固废制备天然气系统等”租赁物，并向承租人提供融资租赁服务，租金总额为76,503,000.00元，租赁期限为36个月。
经第四届董事会第四次会议审议批准，同意公司与华融金融租赁股份有限公司开展售后回租融资租赁业务。双方于2019年9月16日签订合同编号为华融租赁（19）回字第1911433100号的《融资回租合同》，出租人以人民币6,000万元受让“乡镇生活垃圾热解处理、直热式链板型热脱附系统设备等”租赁物，并向承租人提供融资租赁服务，租金总额为65,812,645.36元，租赁期限为36个月。
2020年6月29日，广西博测检测技术服务有限公司与远东国际融资租赁有限公司签订合同编号为IFELC20DA37Q7A-L-01《融资回租合同》，约定租金总额为7,944,691.41元，其中本金7,400,000.00元，租赁利息544,691.41元，最终资产留购价格为人民币1000.00元。
2020年6月29日，广西科丽特环保科技有限公司与远东国际融资租赁有限公司签订合同编号为IFELC20DA383DG-P-01《融资回租合同》，约定租金总额为11,380,233.62元，其中本金10,600,000.00元，租赁利息780,233.62元，最终资产留购价格为人民币1,000.00元。
2020年6月29日，广西科丽特环保科技有限公司梧州万秀分公司与河南安和融资租赁有限公司签订合同编号为222020066622《融资租赁合同》，约定租金总额为494,027.59元，其中本金468,800.00元，租赁利息25,227.59元，最终资产留购价格为人民币1.00元。
2020年6月30日，广西科丽特环保科技有限公司贺州分公司与河南安和融资租赁有限公司签订合同编号为222020066539《融资租赁合同》，约定租金总额为1,756,685.87元，其中本金1,667,200.00元，租赁利息89,485.87元，最终资产留购价格为人民币1.00元。
2020年7月1日，广西科丽特环保科技有限公司与西门子财务租赁有限公司签订保理协议号为208338-1《单个保理协议》，约定租金总额为3,094,848.00元，其中本金2,686,000.00元，租赁利息408,848.00元。
2020年7月13日，广西科丽特环保科技有限公司贺州分公司与中联重科融资租赁（北京）有限公司签订编号为CNPK-XZ/HW20204500000247SF《融资租赁(回租)三方协议》，约定租金总额为243,285.76元，其中本金227,200.00元，租赁利息16,085.76元。
2020年7月13日，广西科丽特环保科技有限公司梧州万秀分公司与中联重科融资租赁（北京）有限公司签订编号为CNPK-XZ/HW20204500000180SF《融资租赁(回租)三方协议》，约定租金总额为243,285.84元，其中本金227,200.08元，租赁利息16,085.76元。
2020年7月24日，广西科丽特环保科技有限公司贺州分公司与西门子财务租赁有限公司签订租赁协议号为208380《租赁协议》，约定租金总额为2,870,388.00元，其中本金2,491,200.00元，租赁利息379,188.00元。2020年7月24日，广西科丽特环保科技有限公司梧州万秀分公司与西门子财务租赁有限公司签订租赁协议号为208379《租赁协议》，约定租金总额为1,576,224.00元，其中本金1,368,000.00元，租赁利息208,224.00元。2020年7月27日，广西科丽特环保科技有限公司与西门子财务租赁有限公司签订租赁协议号为208378《租赁协议》，约定租金总额为775,224.00元，其中本金672,800.00元，租赁利息102,424.00元。2020年7月30日，广西科丽特环保科技有限公司贺州分公司与河南安和融资租赁有限公司签订合同编号为22202076885《融资租赁合同》，约定租金总额为858,225.38元，其中本金814,400.00元，租赁利息43,825.38元，最终资产留购价格为人民币1.00元。2020年9月30日，广西科丽特环保科技有限公司贺州分公司与西门子财务租赁有限公司签订租赁协议号为208565《租赁协议》，约定租金总额为1,571,796.00元，其中本金1,364,160.00元，租赁利息207,636.00元。2020年10月27日，广西科丽特环保科技有限公司梧州万秀分公司与河南安和融资租赁有限公司签订合同编号为222020097980《融资租赁合同》，约定租金总额为949,755.34元，其中本金900,900.00元，租赁利息48,855.34元，最终资产留购价格为人民币1.00元。2020年12月25日，广西科丽特环保科技有限公司西乌珠穆沁旗分公司与河南安和融资租赁有限公司签订合同编号为222020129444《融资租赁合同》，约定租金总额为3,172,772.02元，其中本金3,004,800.00元，租赁利息167,972.02元，最终资产留购价格为人民币1.00元。2021年1月22日，广西科丽特环保科技有限公司西乌珠穆沁旗分公司与河南安和融资租赁有限公司签订合同编号为222021019731《融资租赁合同》，约定租金总额为715,664.35元，其中本金678,400.00元，租赁利息37,264.35元，最终资产留购价格为人民币1.00元。2021年1月22日，广西科丽特环保科技有限公司西乌珠穆沁旗分公司与中联重科融资租赁（北京）有限公司签订编号为CNPK-XZ/HW20211500000002SF《融资租赁(回租)三方协议》，约定租金总额为1,006,068.52元，其中本金944,000.00元，租赁利息62,068.52元。
2021年4月7日，广西科丽特环保科技有限公司贺州分公司与河南安和融资租赁有限公司签订合同编号为222021030634《融资租赁合同》，约定租金总额为221,519.22元，其中本金209,600.00元，租赁利息11,919.22元，最终资产留购价格为人民币1.00元。
2021年4月25日，广西科丽特环保科技有限公司西乌珠穆沁旗分公司与江苏徐工工程机械租赁有限公司签订编号为XGRZ-24-202104-0769《融资租赁合同》，约定租金总额为1,572,360.00元，其中本金1,488,000.00元，租赁利息84,360.00元。
2021年4月25日，广西科丽特环保科技有限公司西乌珠穆沁旗分公司与江苏徐工工程机械租赁有限公司签订编号为XGRZ-24-202104-0784《融资租赁合同》，约定租金总额为1,771,008.00元，其中本金1,676,000.00元，租赁利息95,008.00元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,679,175.96 | 0.39% | 9,679,175.96 | 100.00% | 10,309,175.96 | 0.45% | 10,309,175.96 | 100.00 % | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 9,679,175.96 | 0.39% | 9,679,175.96 | 100.00% | 10,309,175.96 | 0.45% | 10,309,175.96 | 100.00 % | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,486,716,954.21 | 99.61% | 248,494,493.44 | 9.99% | 2,238,222,460.77 | 2,267,546,827.64 | 99.55% | 222,715,241.02 | 9.82% | 2,044,831,586.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,486,716,954.21 | 99.61% | 248,494,493.44 | 9.99% | 2,238,222,460.77 | 2,267,546,827.64 | 99.55% | 222,715,241.02 | 9.82% | 2,044,831,586.62 |
| 合计 | 2,496,396,130.17 | 100.00% | 258,173,669.40 | 2,238,222,460.77 | 2,277,856,003.60 | 100.00% | 233,024,416.98 | 2,044,831,586.62 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 岳阳丰利纸业有限公司 | 4,090,000.00 | 4,090,000.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 四川新津晨龙纸业有限公司 | 2,724,491.04 | 2,724,491.04 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 广西永凯大桥纸业有限责任公司 | 2,016,500.00 | 2,016,500.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 河南亨利实业集团有限公司 | 420,000.00 | 420,000.00 | 100.00% | 被执行人、限制高消费，预计收回风险大 |
| 桂林三宝药业有限公司 | 151,000.00 | 151,000.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 第一金租赁（成都）有限公司 | 148,240.00 | 148,240.00 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 敦信纸业有限责任公司 | 118,362.42 | 118,362.42 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 广西永凯糖纸有限责任公司 | 10,582.50 | 10,582.50 | 100.00% | 失信被执行人，预计收回风险大 |
| 合计 | 9,679,175.96 | 9,679,175.96 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 1,616,619,494.48 | 80,830,974.64 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 478,131,528.86 | 47,813,152.89 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 284,943,784.19 | 56,988,756.84 | 20.00% |
| 3-4年（含4年） | 83,585,770.05 | 41,792,885.03 | 50.00% |
| 4-5年（含5年） | 11,838,262.96 | 9,470,610.37 | 80.00% |
| 5年以上 | 11,598,113.67 | 11,598,113.67 | 100.00% |
| 合计 | 2,486,716,954.21 | 248,494,493.44 | -- |
确定该组合依据的说明：按账龄组合如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,616,619,494.48 |
| 1至2年 | 478,131,528.86 |
| 2至3年 | 284,943,784.19 |
| 3年以上 | 116,701,322.64 |
| 3至4年 | 83,585,770.05 |
| 4至5年 | 11,838,262.96 |
| 5年以上 | 21,277,289.63 |
| 合计 | 2,496,396,130.17 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本期应收账款前五余额合计736,019,484.58元，占应收账款比例29.48%，相应坏账准备余额42,691,112.90元。
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 10,309,175.96 | 630,000.00 | 9,679,175.96 | |||
| 组合计提 | 222,715,241.02 | 25,779,252.42 | 248,494,493.44 | |||
| 合计 | 233,024,416.98 | 25,779,252.42 | 630,000.00 | 258,173,669.40 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 广西永凯大桥纸业有限责任公司 | 630,000.00 | 以银行存款、承兑汇票收回 |
| 合计 | 630,000.00 | -- |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
| 其他应收款 | 581,355,655.98 | 529,308,545.80 |
| 合计 | 583,299,030.29 | 531,251,920.11 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）应收利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 玉溪中车环保工程有限公司 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
| 合计 | 1,943,374.31 | 1,943,374.31 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利本期末无重要的账龄超过1年的应收股利。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 575,025,439.57 | 502,645,797.16 |
| 押金及保证金 | 64,205,824.73 | 49,680,176.83 |
| 应收股权处置款 | 66,416,310.00 | 68,416,310.00 |
| 应收资产处置款 | 5,000,000.00 | |
| 个人备用金 | 1,565,490.56 | 1,098,548.05 |
| 其他 | 3,410,505.83 | 5,558,400.23 |
| 合计 | 710,623,570.69 | 632,399,232.27 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 16,423,364.77 | 86,667,321.70 | 103,090,686.47 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 905,083.65 | 25,272,144.59 | 26,177,228.24 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 17,328,448.42 | 111,939,466.29 | 129,267,914.71 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 346,568,968.38 |
| 1至2年 | 126,568,233.73 |
| 2至3年 | 123,055,397.49 |
| 3年以上 | 114,430,971.09 |
| 3至4年 | 58,097,895.59 |
| 4至5年 | 53,552,299.40 |
| 5年以上 | 2,780,776.10 |
| 合计 | 710,623,570.69 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄分析法 | 103,090,686.47 | 26,177,228.24 | 129,267,914.71 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 关联方往来款 | 129,888,694.97 | 注1 | 18.28% | 11,300,003.90 |
| 花垣县国有资产投资经营有限责任公司 | 应收股权处置款 | 66,416,310.00 | 1年以内 | 9.35% | 3,320,815.50 |
| 沙洋博世科水务有限公司 | 关联方往来款 | 63,078,590.72 | 注2 | 8.88% | 46,133,739.54 |
| 北京博世科环保科技有限公司 | 关联方往来款 | 58,283,805.92 | 注3 | 8.20% | 8,213,562.51 |
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 关联方往来款 | 55,926,232.47 | 注4 | 7.87% | 14,662,134.57 |
| 合计 | -- | 373,593,634.08 | -- | 52.57% | 83,630,256.02 |
注1：1年以内58,378,716.11元，1-2年59,329,276.82元，2-3年12,140,702.04元，3-4年40,000.00元；注2：1年以内70,190.72元，1-2年114,500.00元，2-3年993,900.00元，3-4年12,000,000.00元，4-5年49,900,000.00元；
注3：1年以内21,836,632.09元，1-2年16,956,463.22元，2-3年14,397,569.06元；3-4年5,093,141.55元；
注4：1年以内12,953,391.30元，1-2年7,958,560.67元，2-3年14,295,104.40元；3-4年20,719,176.10元.6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 103,090,686.47 | 26,177,228.24 | 129,267,914.71 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,598,887,924.08 | 2,598,887,924.08 | 2,643,275,921.33 | 2,643,275,921.33 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 320,086,798.50 | 320,086,798.50 | 320,931,736.01 | 320,931,736.01 | ||
| 合计 | 2,918,974,722.58 | 2,918,974,722.58 | 2,964,207,657.34 | 2,964,207,657.34 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湖南博世科环保科技有限公司 | 310,680,000.00 | 310,680,000.00 | |||||
| 北京博世科环保科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 贺州博世科环境投资建设管理有限责任公司 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 | |||||
| 泗洪博世科水务有限公司 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | |||||
| 富川博世科水务有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 广西博环环境咨询服务有限公司 | 32,403,261.00 | 32,403,261.00 | |||||
| 陆川博世科生物能源科技开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广西博测检测技术服务有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 澄江博世科环境工程有限公司 | 63,224,600.00 | 63,224,600.00 | |||||
| 贺州市八步区博麒环保工程有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 沙洋博世科水务有限公司 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | |||||
| 株洲博世科环保设备制造有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | |||||
| 河池市宜州博世科环境治理有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 合浦博世科环保设备制造有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 云南博世科环保科技有限责任公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 巍山博世科环境综合治理有限公司 | 10,395,800.00 | 10,395,800.00 | |||||
| Bossco Envirotech Canada Limited. | 34,061,622.70 | 34,061,622.70 | |||||
| 团风博世科华堂水务有限公司 | 4,184,400.00 | 4,184,400.00 | |||||
| 广西博和环保科技有限公司 | 93,330,000.00 | 93,330,000.00 | |||||
| 上林县博世科威林环境服务有限公司 | 22,800,000.00 | 22,800,000.00 | |||||
| 古丈博世科水务有限公司 | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 | |||||
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 140,256,700.00 | 140,256,700.00 | |||||
| 攸县博世科水务有限公司 | 49,760,000.00 | 49,760,000.00 | |||||
| 花垣博世科环境治理有限公司 | 68,664,400.00 | 44,388,016.00 | 24,276,384.00 | ||||
| 垣曲博世科环保工程有限公司 | 23,999,999.00 | 23,999,999.00 | |||||
| 凤山博世科环境投资有限公司 | 24,700,000.00 | 24,700,000.00 | |||||
| 曲靖市沾益区博世科环境工程有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
| 苍梧博世科环保设备制造有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 宣恩博世科水务有限公司 | 54,440,600.00 | 54,440,600.00 | |||||
| 广西宁明博世科水务有限公司 | 29,160,000.00 | 29,160,000.00 | |||||
| 广西品运环保科技有限责任公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 石首博世科水务有限公司 | 15,316,700.00 | 15,316,700.00 | |||||
| 广西科丽特环保科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 陆川博世科生态农业循环有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 京山博世科全域水务有限公司 | 26,141,400.00 | 26,141,400.00 | |||||
| 京山博世科城东水务有限公司 | 18,876,300.00 | 18,876,300.00 |
| 颍上博晶水务有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 保靖博世科水务有限公司 | 31,420,000.00 | 31,420,000.00 | |||||
| 阜阳博源水务有限公司 | 31,500,000.00 | 31,500,000.00 | |||||
| 灵石博世科水务有限公司 | 23,166,000.00 | 23,166,000.00 | |||||
| 广西科清环境服务有限公司 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | |||||
| 全州县博盛水务有限责任公司 | 48,750,000.00 | 48,750,000.00 | |||||
| 苍梧博世科城投水环境治理有限责任公司 | 17,150,000.00 | 17,150,000.00 | |||||
| 湖南泛航智能装备有限公司 | 20,318,076.08 | 20,318,076.08 | |||||
| 京山博世科文峰水务有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 昭平博世科水务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 株洲县渌口博世科水务有限公司 | 15,569,900.00 | 15,569,900.00 | |||||
| 辽宁博世科生态环保有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 贺州市平桂区博世科水务有限公司 | 10,480,000.00 | 10,480,000.00 | |||||
| 广西科阳再生资源有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 广西科佳装备科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| BOSSCO-INDIA ENVIRO-TECH PRIVATE LIMITED | 93,992.55 | 18.75 | 94,011.30 | ||||
| 广西环保产业发展研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 山西博世科环保科技有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||||
| 广西科新环境治理有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 博世科（重庆）生态环境科技有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 广西博世科科技企业孵化器有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 贺州市八步区博世科水务有限公司 | 16,100,000.00 | 16,100,000.00 | |||||
| 柳州博世科环保工程有限公司 | 22,341,870.00 | 22,341,870.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 平江县天岳博世科水务有限公司 | 29,860,535.87 | -14.37 | 29,860,521.50 | ||||||||
| 小计 | 29,860,535.87 | -14.37 | 29,860,521.50 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 株洲南方环境治理有限公司 | 1,196,606.19 | -50,430.87 | 1,146,175.32 | ||||||||
| 广西南宁北投心圩江环境治理有限公司 | 150,840,086.63 | -1,628,773.73 | 149,211,312.90 | ||||||||
| 玉溪中车环保工程有限公司 | 67,068,397.76 | -30,888.13 | 67,037,509.63 | ||||||||
| 安徽博世科晶宫环保科技有限责任公司 | 47,685,813.46 | 49,501.22 | 47,735,314.68 | ||||||||
| 浙江省环境科技有限公司 | 24,280,296.10 | 815,668.37 | 25,095,964.47 | ||||||||
| 小计 | 291,071,200.14 | -844,923.14 | 290,226,277.00 | ||||||||
| 合计 | 320,931,736.01 | -844,937.51 | 320,086,798.50 | ||||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西丰达化学工程科技有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||||
| 广西艾科宁消毒科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 南宁环兴环保科技有限公司 | 16,353,000.00 | 16,353,000.00 | |||||
| 广西鸿科建设投资有限公司 | 13,137,300.00 | 13,137,300.00 | |||||
| 合计 | 2,643,275,921.33 | 44,388,016.00 | 18.75 | 2,598,887,924.08 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,083,253,792.90 | 811,762,276.87 | 1,247,150,029.26 | 913,087,085.01 |
| 其他业务 | 2,846,978.26 | 585,685.84 | 512,761.18 | 512,096.96 |
| 合计 | 1,086,100,771.16 | 812,347,962.71 | 1,247,662,790.44 | 913,599,181.97 |
与履约义务相关的信息：
详见本节财务报告之“五、重要会计政策及会计估计”之“39、收入”。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为30.40亿元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -844,937.51 | 215,212.72 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,151,092.73 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -844,937.51 | 12,366,305.45 |
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,686.89 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 35,004,120.46 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,590,675.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 630,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -254,088.58 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 6,025,035.15 | |
| 少数股东权益影响额 | 568,041.37 | |
| 合计 | 33,381,317.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.42% | 0.22 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.86% | 0.12 | 0.14 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（本页无正文，为《广西博世科环保科技股份有限公司2021年半年度报告》之签章页）
广西博世科环保科技股份有限公司法定代表人：张雪球
2021年8月26日