浙江唐德影视股份有限公司
2019年年度报告
公告编号：2020-035
2020年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人吴宏亮、主管会计工作负责人郑敏鹏及会计机构负责人(会计主管人员)毛珊珊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见的审计报告，公司董事会出具了专项说明，监事会、独立董事发表了同意的意见。公司及公司所处影视文化行业存在影视剧产品适销性风险、监管政策风险、影视剧作品审查风险、下游市场发生变化的风险、主创人员不当行为的风险、亏损对公司经营造成影响的风险以及控股股东股票质押比例较高的风险，有关详情参见本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中的“九、公司未来发展的展望”之“（三）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素”部分，请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 36
第六节 股份变动及股东情况 ...... 57
第七节 优先股相关情况 ...... 65
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 66
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 67
第十节 公司治理 ...... 76
第十一节 公司债券相关情况 ...... 82
第十二节 财务报告 ...... 83
第十三节 备查文件目录 ...... 199
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、唐德影视、唐德影视公司 | 指 | 浙江唐德影视股份有限公司 |
| 唐德电影公司 | 指 | 北京唐德国际电影文化有限公司 |
| 东阳鼎石公司 | 指 | 东阳鼎石影视文化有限公司 |
| 凤凰经纪公司 | 指 | 北京唐德凤凰演艺经纪有限公司 |
| 上海鼎石公司 | 指 | 上海鼎石影业有限公司 |
| 声动唐德公司 | 指 | 北京声动唐德影视科技有限公司 |
| 邦视传媒公司 | 指 | 北京邦视文化传媒有限公司 |
| 新疆诚宇公司 | 指 | 新疆诚宇文化传媒有限公司 |
| 东阳沙暴公司 | 指 | 东阳沙暴电影文化有限公司 |
| 天猫技术 | 指 | 浙江天猫技术有限公司 |
| 优酷信息 | 指 | 优酷信息技术（北京）有限公司 |
| Talpa | 指 | Talpa Media B.V.（中文名为"Talpa 传媒有限公司"）及其全资子公司 Talpa Global B.V.（中文名为"Talpa 全球有限公司"）合称"Talpa" |
| 股东大会 | 指 | 浙江唐德影视股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江唐德影视股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江唐德影视股份有限公司监事会 |
| 中国/我国/全国/国内 | 指 | 中华人民共和国，在本年度报告中，除非特别说明，特指中华人民共和国大陆地区 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江唐德影视股份有限公司章程》 |
| A股 | 指 | 每股面值人民币1.00元的人民币普通股 |
| 本期、报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| IP | 指 | Intellectual Property，知识产权 |
| 收视率 | 指 | 在某个时段收看某个电视节目的目标观众人数占总目标人群的比重，以百分比表示。一般由第三方数据调研公司，通过电话、问卷调查、机顶盒或其他方式抽样调查来得到收视率 |
| 执行制片方 | 指 | 在影视剧联合摄制各方中，负责剧组的组建、具体拍摄工作以及资金 |
| 的管理和摄制成本核算的一方 | ||
| 非执行制片方 | 指 |
| 卫视 | 指 | 采用卫星传输标准的电视频道，信号通过卫星传输可以覆盖多个地区或全国 |
| 电视剧制作许可证 | 指 | 电视剧在拍摄之前经过国家广播电视总局的备案公示后取得的行政性许可文件，包括《电视剧制作许可证（乙种）》和《电视剧制作许可证（甲种）》。电视剧只有在取得该许可证后方可拍摄 |
| 电视剧发行许可证 | 指 | 电视剧摄制完成后，经国家广播电视总局或省级广播电视行政管理部门审查通过后取得的行政性许可文件，电视剧只有取得发行许可证后方可发行 |
| 电影片公映许可证 | 指 | 电影摄制完成后，经国家电影局或省级广播电影行政管理部门审查通过后取得的行政性许可文件，电影只有取得该许可证后方可公映 |
| 剧本 | 指 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 唐德影视 | 股票代码 | 300426 |
| 公司的中文名称 | 浙江唐德影视股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 唐德影视 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Talent Television and Film Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 吴宏亮 | ||
| 注册地址 | 浙江横店影视产业实验区C3-028 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 322118 | ||
| 办公地址 | 北京市海淀区花园路16号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100088 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.tangde.com.cn | ||
| 电子信箱 | investor@tangde.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 古元峰 | 王婷婷 |
| 联系地址 | 北京市海淀区花园路16号 | 北京市海淀区花园路16号 |
| 电话 | 010 56075455 | 010 56075455 |
| 传真 | 010 62367673 | 010 62367673 |
| 电子信箱 | guyuanfeng@tangde.com.cn | wangtingting@tangde.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 中国证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网（网址：http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 北京市海淀区花园路16号 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼（B2）座301室 |
| 签字会计师姓名 | 王季民、方鹏翔 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 长江证券承销保荐有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1198号28层 | 张俊青、郭忠杰 | 2016年3月14日至2018年12月31日。截至2018年12月31日，公司首次公开发行股份募集资金尚未使用完毕，因此，报告期内保荐机构将继续对公司募集资金履行持续督导义务。 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | -114,856,852.37 | 371,517,727.40 | 不适用 | 1,180,207,411.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -106,753,787.90 | -927,444,267.52 | 不适用 | 192,594,829.10 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -104,973,105.60 | -931,541,953.30 | 不适用 | 180,092,143.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 196,563,688.89 | -86,609,982.45 | 326.95% | -179,569,081.87 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.27 | -2.32 | 不适用 | 0.48 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.26 | -2.32 | 不适用 | 0.48 |
| 加权平均净资产收益率 | -50.99% | -126.66% | 不适用 | 16.08% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 2,287,760,715.08 | 2,512,213,488.17 | -8.93% | 3,264,095,081.60 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 158,846,552.13 | 259,861,977.68 | -38.87% | 1,207,975,121.08 |
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.2548 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 33,268,651.42 | 184,683,773.80 | -578,685,422.00 | 245,876,144.41 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -44,063,477.59 | -32,916,533.79 | 34,081,369.66 | -63,855,146.18 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -44,375,386.80 | -32,460,470.96 | 33,897,086.97 | -62,034,334.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -170,346,858.61 | 29,302,730.18 | 114,331,543.31 | 223,276,274.01 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,638,267.78 | 561,165.65 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,272,831.53 | 3,898,475.67 | 13,202,969.19 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -337,150.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 281,734.56 | -258,055.06 | 993,447.85 |
| 减：所得税影响额 | 1,613,589.03 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | 359,830.61 | 103,900.48 | 80,142.41 | |
| 合计 | -1,780,682.30 | 4,097,685.78 | 12,502,685.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求
（一）公司从事的主要业务
公司主要从事电视剧、网络剧的投资、制作、发行和衍生业务；电影的投资、制作、发行和衍生业务；艺人经纪及相关服务业务；影视广告制作及相关服务业务；影视剧后期制作服务等业务。
1、电视剧、网络剧业务主要产品
公司电视剧、网络剧业务形成的产品为电视剧、网络剧作品以及衍生产品。
电视剧作品拍摄完毕并取得《电视剧发行许可证》后即形成了可销售的产品。公司通过向各电视台出售电视剧电视播映权、向网络视频服务企业出售电视剧信息网络传播权、向音像制品出版企业出售电视剧音像制品出版权、向专业从事电视剧发行业务的电视剧发行企业等中间商出售电视剧版权取得相应的版权收入。
网络剧作品拍摄完毕并在互联网视听节目服务单位内容审核通过后（重点网络影视剧需制作机构在重点网络影视剧信息备案系统备案登记，获得备案系统生成的上线备案号）后即形成了可销售的产品。公司通过向网络视频服务企业出售网络剧信息网络传播权、向专业从事网络剧发行业务的网络剧发行企业等中间商出售网络剧版权、向音像制品出版企业出售网络剧音像制品出版权取得相应的版权收入。
电视剧、网络剧衍生产品包括植入性广告、电视剧和网络剧图书出版、电视剧和网络剧道具衍生品等。
2、电影业务主要产品
公司电影业务形成的主要产品为电影作品以及衍生产品。
电影作品拍摄完毕并取得《电影片公映许可证》后即形成了可销售的产品。公司电影业务主要收入来自票房分账收入，即公司与国内院线达成发行放映合作协议，影片放映所产生的票房收入由公司与院线分账。公司还通过向电视台出售影片电视播映权、向网络视频服务企业出售影片信息网络传播权、向音像制品出版企业出售影片音像制品出版权、向专业从事电影发行业务的电影发行企业出售影片版权取得相应的版权收入。
电影衍生产品包括贴片广告、植入性广告、电影图书出版、电影道具衍生品等。
3、艺人经纪及相关服务内容
艺人经纪及相关服务业务主要包括艺人演艺经纪代理服务和企业客户艺人服务。
艺人演艺经纪代理服务是指公司依托自身的影视资源和专业管理经验，为影视演艺人员提供涵盖策划、形象塑造、培训、联系和安排演艺及广告活动、谈判签约、收益获取、法律事务代理和行政顾问在内的全方位的经纪代理服务。公司根据与艺人签署的经纪服务协议按照其参与演艺、广告等商务活动收入的一定比例取得佣金收入。
企业客户艺人服务是指本公司根据企业客户委托，为企业各类商业活动提供市场讯息、活动策划、艺人聘请、活动组织管理等服务，上述商业活动通常以艺人演出或代言为核心。
4、影视广告制作及相关服务内容
影视广告制作及相关服务是指公司根据客户的需求，依托自身的影视制作资源，为客户提供影视广告拍摄制作及相关服务。
5、影视剧后期制作服务内容
影视剧后期制作服务是指公司根据客户的需求，依托自身的影视剧后期制作力量，为客户拍摄的影视素材提供画面剪辑、声音制作、特效、字幕以及片头片尾制作等视听语言的制作和合成服务。
（二）公司所属行业的发展阶段和公司所处的行业地位
报告期内，影视行业仍处于调整期，产业链上下游价格逐步回归理性。由于影视项目制作周期的影响，本期发行的部分电视剧项目在原来制作时生产要素成本较高，投入较大，而在本期发行时电视剧版权销售价格相对理性，导致收入与成本存在错配，这不仅提高了本期电视剧项目的发行难度，放缓了发行进度，亦导致项目的毛利率有所下降。展望未来，居民不断提升的文娱消费需求仍将支撑影视长期市场空间，中国影视市场仍有较大的潜力。2018年下半年以来，行业供给侧加速出清，头部影视制作企业有望中长期受益于行业集中度提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 不适用 |
| 固定资产 | 不适用 |
| 无形资产 | 不适用 |
| 在建工程 | 不适用 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
1、公司拥有具备丰富影视行业经验的专业人才和优秀的经营管理团队
公司高度重视人才队伍建设工作，坚持内部人才建设、培养以及外部人才引进、合作并重的人才发展战略，形成了多层次的人才梯队。公司管理层专业结构配置合理，业务管理团队大部分毕业于北京电影学院等影视类院校，部分曾经在广电系统任职，影视剧行业平均从业年限超过10年，具备丰富的影视行业经验、影视企业管理经验和人脉资源，熟悉行业内知名编剧、导演和演员的风格和特点，了解电视台、网络平台等客户以及观众需求变化，并能够根据影视剧题材类型和目标受众配备合适的编剧、导演和演员等主创人员，进而提升影视剧作品的适销性。
基于对行业的深刻理解，公司管理团队对行业发展趋势和市场环境变化具有深刻的洞察力，能够带领公司作出前瞻性业务布局。同时，公司培养了一批优秀的影视企业管理者，能够有效对接创意人才和专业团队并达成长期合作，在巩固公司精品影视剧制作优势的同时，为公司不断完善产业布局奠定了坚实的基础。
2、公司建立了唐德特色的创意人才合作机制，具有良好的资源聚合能力
公司始终坚持以人才为经营发展之根本，十分注重人才的汇集、挖掘和培养。凭借较强的影视剧制作能力和良好的机制，公司在与业内众多创意人才的长期合作过程中，逐步建立起了信任和默契。上市以来，公司始终保持开放进取和服务创意的心态集聚人才，建立了具有唐德特色的“分享收益、分工明确”的创意人才合作机制和创意服务、管理体系，通过与公司具有共同理念的创意人才成立合资公司等方式，与众多知名编剧、导演等核心创意人才达成优势互补、利益绑定、合作共赢的长期战略关系。
此外，公司近年来从投资银行、律师事务所、会计师事务所等专业机构引入了大批投资、法律、财务等方面的专业人才，
为创意人才提供支持服务和法律合规、财务核算等方面的统一管理服务，以满足业务快速发展和上市公司规范治理的各项要求，同时持续发掘投资机会，与创意者达成合作，为公司发展提供全面支持。
3、公司完善的管理流程体系优势
公司具有完善的管理流程体系，从项目的战略规划、IP孵化和采购、开发规划、立项管理、制片管理、营销发行等各个环节进行流水线化管理，有效地保证了项目的推进和稳定水准。在此基础上结合人才优势，未来将在保证质量的基础上稳定产出具备规模效应的优质内容。项目的立项、签约推进到完成中的各个环节均由相关部门审批，依赖完善的、多元化的管理体系保证项目整体的有效性，最大程度避免由单一或不完备的经验和信息导致的决策风险。
4、公司完整的业务链优势有利于发挥协同效应，提高经营效率
公司拥有以影视剧制作和发行为核心、影视相关其他业务环节共同推进的高效的一体化产业链，并初步实现了各业务环节之间的整合和协同发展。公司通过发挥电视剧和电影业务之间IP叠加效应，以及影视剧制作业务和艺人经纪及相关服务业务之间、影视剧制作业务和影视剧后期制作服务业务之间、影视剧制作业务和影视广告制作及相关服务业务之间的协同效应，有效提高了经营效率、降低了生产成本，从而提升了盈利能力。
5、公司具有较强的影视剧投资制作风险控制能力
公司具有较为准确的选题能力和良好的内容策划能力，并建立了完善的剧本采购网络。
公司十分重视影视剧题材调研和分析工作，由专人负责分析并将分析结果提供给公司策划管理部门人员、制片人以及签约导演、编剧和外聘策划，确保及时掌握题材分布态势、行业创作倾向和观众需求变化。公司定期召开题材规划讨论会，保证影视剧题材规划布局的审慎性、合理性和前瞻性，以降低影视剧投资制作风险。内容策划方面，公司会根据不同题材聘请外部编剧以及邀请客户采购人员参与评估，以进一步提高影视剧作品的适销性。此外，公司建立了完善的剧本采购网络，通过与知名编剧签署战略合作协议，制定并实施良好的激励机制以吸引及培养新生代编剧，以及与数字出版企业建立合作关系等方式构建了文学作品改编权的筛选和采购渠道，形成了多层次的剧本采购网络。
上述举措既保证了公司影视剧作品的审核通过率，又能满足观众偏好，进而保证公司影视剧作品具备较强的盈利能力。自成立以来，公司制作、投资的影视剧审核通过率为100%，大部分作品取得了较高的收视率/票房及较好的社会反响。良好的影视剧投资制作风险控制能力为公司近年来业务的快速发展奠定了坚实基础。
6、公司拥有较强的发行能力和优质的客户资源
公司电视剧发行渠道涵盖电视台、网络视频服务企业、影视剧发行企业、音像制品出版企业等。在长期的业务发展过程中，公司与中央电视台、湖南卫视、江苏卫视、东方卫视、北京卫视、深圳卫视等国内50多家中央和省市级电视台，凤凰卫视等港澳台地区电视台，优酷信息技术（北京）有限公司、浙江天猫技术有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司、北京搜狐新媒体信息技术有限公司、深圳市迅雷网络技术有限公司等网络视频服务企业以及MEASAT BROADCAST NETWORKSYSTEMS SDN BHD、PCCW Media Limited、CELESTIAL MOVIE CHANNEL LIMITED等海外影视剧发行机构建立了良好的业务合作关系。
电影发行方面，公司与中国电影股份有限公司、华夏电影发行有限责任公司、北京中联华盟文化传媒投资有限公司进行深度合作，并与全国主流电影院线建立了良好的合作关系，逐渐形成了一套成熟的电影发行模式，为公司扩充电影发行规模提供了有力保障。
7、与同行业优秀企业的良好合作关系，进一步提升公司盈利能力和影响力
公司凭借良好的市场表现和管理团队丰富的人脉资源，与中国电影股份有限公司、北京华录百纳影视股份有限公司、华视娱乐投资集团股份有限公司、东阳市乐视花儿影视文化有限公司、神州电视有限公司等行业内诸多知名影视剧制作企业建立了良好的合作关系，共同投资制作影视剧，在公司作为非执行制片方的影视剧联合拍摄业务中获得了优质影视剧投资机会，进一步提升了公司的盈利水平和影响力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，影视行业仍处于调整期，产业链上下游价格逐步回归理性。由于影视项目制作周期的影响，本期发行的部分电视剧项目在原来制作时生产要素成本较高，投入较大，而在本期发行时电视剧版权销售价格相对理性，导致收入与成本存在错配，这不仅提高了本期电视剧项目的发行难度，放缓了发行进度，亦导致项目的毛利率有所下降。
1、业务综述
2019年，公司实现营业总收入-11,485.69万元，较上年减少48,637.46万元；营业利润-12,679.53 万元，较上年增加75,807.90万元；利润总额-12,640.98万元，较上年增加75,852.91万元；归属于母公司股东的净利润-10,675.38万元，较上年增加82,069.05万元。
2019年公司营业收入和营业毛利主要来源于电视剧《因法之名》、《北部湾人家》的发行收入和毛利，电视剧《十年三月三十日》版权转让收入和毛利，电视剧《车神》等27部已完成首轮电视播映权和信息网络传播权发行的电视剧项目的发行收入和毛利，以及电视剧《小女花不弃》、《白发》、《延禧攻略》、《天乩之白蛇传说》、《倚天屠龙记》等海外版权代理发行收入和毛利。为加快存货周转，盘活公司大量优质剧本储备资源，公司与各大网络视频平台及行业内影视制作企业开展合作，向后者转让了《半暖时光》、《野兽凶猛》（原名：《刀风》）、《逐浪少年》等项目剧本版权，也增加了公司收入和毛利。
2019年公司营业收入为负数，主要是由于：公司将就电视剧《巴清传》对电视台确认的相关营业收入、营业成本、应收账款、以及单项计提的应收账款坏账准备冲回，并根据与天猫技术签署的《电视剧<赢天下>信息网络传播权采购协议之补充协议五》，将该剧新的结算价款与2017年首次结算价款之间的差额视为销售折让。由于该剧结算尾款支付时点为该剧在天猫技术平台首次播出完毕后，其回收可能性仍然存在不确定性，因此，基于谨慎性原则，公司暂以已收取款项30,280.50万元作为2019年度结算金额计算销售折让金额，并将账面存货余额一次性全额结转至营业成本。而本期其他业务确认的收入金额不足以抵消《巴清传》营业收入冲回的影响。
报告期内，公司投资、制作的主要电视剧、网络剧项目进展情况如下：
| 序号 | 作品名称 | 题材 | 角色 | 进度 | 发行许可证编号 |
| 1 | 《北部湾人家》 | 当代都市 | 执行制片方 | 发行阶段 | （桂）剧审字（2018）第005号 |
| 2 | 《东宫》 | 古代传奇 | 执行制片方 | 发行阶段 | （京）剧审字（2018）第025号 |
| 3 | 《因法之名》 | 当代其它 | 非执行制片方 | 发行阶段 | （广剧）剧审字（2018）第021号 |
| 4 | 《十年三月三十日》 | 当代都市 | 非执行制片方 | 发行阶段 | （沪）剧审字（2018）第036号 |
| 5 | 《冯子材》 | 近代传奇 | 执行制片方 | 发行阶段 | （浙）剧审字（2017）第029号 |
| 6 | 《蔓蔓青萝》 | 古代传奇 | 非执行制片方 | 发行阶段 | （广剧）剧审字（2018）第007号 |
| 7 | 《长风破浪》原名《一身孤注掷温柔》 | 年代传奇 | 执行制片方 | 发行阶段 | （浙）剧审字（2018）第044号 |
| 8 | 《火柴小姐与美味先生》 | 都市爱情 | 非执行制片方 | 发行阶段 | （浙）剧审字（2016）第052号 |
| 9 | 《守卫者》 | 年代谍战 | 非执行制片方 | 发行阶段 | （苏）剧审字（2017）第013号 |
| 10 | 《亲爱的，好久不见》 | 都市情感 | 非执行制片方 | 发行阶段 | （湘）剧审字（2016）第003号 |
| 11 | 《阿那亚恋情》 | 都市爱情 | 执行制片方 | 发行阶段 | （浙）剧审字（2019）第026号 |
| 12 | 《最初的相遇，最后的别离》 | 都市情感 | 非执行制片方 | 后期制作阶段 | |
| 13 | 《为了明天》 | 近代革命 | 非执行制片方 | 拍摄阶段 | |
| 14 | 《香山叶正红》 | 重大革命历史 | 执行制片方 | 筹备阶段 |
电视剧《东宫》已于报告期内在优酷网独播，热度占全网络剧排行榜前列，在新浪微博主话题阅读量超49亿，并荣获“微博2019年度影响力剧集”、“2019年H1豆瓣评分TOP10剧集”等奖项；电视剧《因法之名》于报告期内在北京卫视、PPTV首轮播出，在北京卫视播映的24天中，CSM55省级卫视黄金档电视剧收视排名均居于前五名，其中8天居于第一名。电视剧《十年三月三十日》已于报告期内在爱奇艺、腾讯视频实现首播，并在深圳卫视上星播出，亦取得了良好的播出效果，在新浪微博首周上榜单15次，主话题阅读量超过6.9亿。电影业务方面，公司作为执行制片方投资制作的电影《狂怒沙暴》正在进行后期制作和预售洽谈工作。电视栏目方面，公司控股子公司邦视传媒积极开展奇幻木偶竞演类综艺节目《偶像的觉醒》的创意和筹备工作，并入围中央电视台综艺频道十余档创新周播、季播节目。
2、公司内控方面工作
公司不断优化提升内控管理水平，建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，提升公司整体管理和运营水平，促进企业实现发展战略。公司通过建立良好的内部控制环境，防范、纠正错误及舞弊行为，严格控制风险，保护资产的安全、完整，保证财务报告及相关信息真实、完整。公司业务资质健全，拥有《广播电视节目制作经营许可证》、《电视剧制作许可证（甲种）》、《营业性演出许可证》等资质证书。公司还按照上市公司监管部门要求进一步加强了内部控制制度建设，形成了有效且相互制衡的决策、执行和监督机制，确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻实施。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
报告期内公司计划拍摄影视剧的实际进展情况和许可资质的取得情况参见本节“一、概述”之“1、业务综述”部分。
二、主营业务分析
1、概述
参见“第四节 经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | -114,856,852.37 | 100% | 371,517,727.40 | 100% | -130.92% |
| 分行业 | |||||
| 传媒 | -114,856,852.37 | 100.00% | 371,517,727.40 | 100.00% | -130.92% |
| 分产品 | |||||
| 电视剧业务 | -193,743,048.60 | 不适用 | 267,378,589.58 | 71.97% | -172.46% |
| 电影业务 | 1,872,837.74 | 不适用 | 26,929,759.16 | 7.25% | -93.05% |
| 剧本创作及销售业务 | 46,830,188.64 | 不适用 | 37,664,029.95 | 10.14% | 24.34% |
| 栏目业务 | 4,161,233.43 | 不适用 | |||
| 影院业务 | 15,614,421.48 | 不适用 | 13,902,452.89 | 3.74% | 12.31% |
| 艺人经纪业务 | 1,824,344.36 | 不适用 | 2,091,524.06 | 0.56% | -12.77% |
| 影视广告制作及相关服务业务 | 517,452.83 | 不适用 | 2,162,438.08 | 0.58% | -76.07% |
| 影视后期制作业务 | 4,889,622.56 | 不适用 | 21,388,933.68 | 5.76% | -77.14% |
| 其他业务 | 3,176,095.19 | 不适用 | |||
| 分地区 | |||||
| 境内 | -173,915,139.03 | 不适用 | 329,139,682.12 | 88.59% | -152.84% |
| 境外 | 59,058,286.66 | 不适用 | 42,378,045.28 | 11.41% | 39.36% |
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
从事影视作品制作或发行业务或电影放映业务，且收入占公司同期主营业务收入10%以上的
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 2019年度 |
| 前五部影视剧收入总额（元） | 174,591,490.97 |
| 占全部营业收入的比例 | 不适用 |
| 前五部影视作品名称 | 主要合作方 | 合作方式 | 主要演职人员 | 放映渠道 |
| 《十年三月三十日》 | 上海世像文化传媒有限公司 | 非执行制片方 | 导演：钟澍佳 主演：窦骁，古力娜扎 | 爱奇艺、腾讯视频、深圳卫视 |
| 《因法之名》 | 神州电视有限公司 | 非执行制片方、发行方 | 导演：沈严、刘海波、易军 主演：李幼斌，李小 | 北京卫视、PPTV |
| 《半暖时光》 | 霍尔果斯新力量影视文化有限公司 | 剧本及项 | 导演：金晔 | 尚未发行 |
| 目权益转让 | 主演：杨旭文、许龄月、丁冠森、常仕欣 | |||
| 《北部湾人家》 | 广西电视传媒发展集团有限公司、无锡爱美神影视文化有限公司 | 执行制片方 | 导演：齐星 主演：李雪健，刘莉莉 | 中央电视台八套 |
| 《小女花不弃》 | 马来西亚商长天传播制作股份有限公司台湾分公司、奇艺香港有限公司 | 海外版权代理发行 | 导演：查传谊 主演：林依晨，张彬彬 | 海外网络及电视台 |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 传媒 | -114,856,852.37 | 317,448,205.14 | 不适用 | -130.92% | -6.42% | 不适用 |
| 分产品 | ||||||
| 电视剧业务 | -193,743,048.59 | 262,104,945.48 | 不适用 | -172.46% | 7.89% | 不适用 |
| 剧本创作及销售业务 | 46,830,188.64 | 16,879,812.12 | 63.96% | 24.34% | -5.40% | 11.34% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | -173,915,139.03 | 264,586,231.58 | 不适用 | -152.84% | -13.38% | 不适用 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
2019年9月，公司与天猫技术就电视剧《巴清传》（原名《赢天下》，以下简称“该剧”）信息网络传播权转让事宜签署了《电视剧<赢天下>信息网络传播权采购协议之补充协议二》（以下简称“补充协议二”），协议约定：鉴于该剧主要演员的负面事件，将该剧原定主要演员在该剧中的镜头修改为由天猫技术另行确认的一线演员出演的镜头，由此新增的修改费用由公司承担，前述用于该剧修改所支出的费用应不低于6,000万元（且已含重新聘用演员所需费用）；公司确保该剧修改完毕后，在2020年3月31日前向天猫技术交付已获得国家广电主管部门审批通过并准予在中国大陆地区的电视台卫星频道、互联网进行播出的该剧修改后成片母带；公司授予天猫技术的该剧著作权由“中国大陆地区独家信息网络传播权”变更为“该剧全球、永久、独占的全媒体播放权及其转授权、维权权利”；授权费用仍按750万元/集进行结算，结算集数以发行许可证集数和实际播出集数较少者为准，在公司提供的已过审介质集数超过60集的情况下，最低按60集、最高按64集最终结算；天猫技术授权公司进行该剧在中国大陆地区的电视台及在海外地区的电视台和网络发行代理工作，中国大陆地区的全部电视台发行
收益由公司扣除50%作为发行代理费（电视台宣传、发行成本由公司承担）后剩余全部收益归天猫技术所有；海外地区的全部发行收益应先由公司扣除双方另行确认的发行成本，扣除发行成本后的剩余全部收益由公司另行扣除50%作为发行代理费后剩余全部收益归天猫技术所有。后公司又与天猫技术签署了《电视剧<赢天下>信息网络传播权采购协议之补充协议三》（以下简称“补充协议三”），约定将补充协议二中约定之该剧修改期限从“2019年12月31日前”变更为“2020年4月30日前”，并将公司向天猫技术交付已取得广电主管部门审批通过并准予在中国大陆地区卫星频道及互联网进行播出的该剧修改后成片母带的期限从“2020年3月31日前”变更为“2020年7月15日前”。2020年4月，公司经与天猫技术友好协商，由公司与天猫技术、优酷信息及唐德电影公司签署了《四方补充协议》（以下简称“补充协议四”），约定四方一致同意将天猫技术将该剧已支付给公司的款项中的13,195,000元转为优酷信息应付未付唐德电影公司《果乐城》《非常同伙》电影项目同等金额的授权费。同月，公司与天猫技术就该剧有关制作修改、授权权利及费用结算等相关事宜，签署了《电视剧<赢天下>信息网络传播权采购协议之补充协议五》，约定：(i) 双方确认，截止本补充协议签署日前，该剧已取得北京市新闻出版广电局颁发的《国产电视剧发行许可证》（76集版本）且公司已向天猫技术交付该剧合格母带介质，但因该剧主要演员的负面事件，导致该剧至今仍无法获得全部的播出许可。双方一致同意，公司将不再投入资金对该剧进行修改制作，且公司无需再保证该剧在2020年7月15日前在中国大陆地区的电视台卫星频道、互联网进行播出；但公司应全力配合天猫技术的工作，以尽早完成全部播出审批并实现该剧的播出；如天猫技术提出要求的，公司同意以成本价全力配合天猫技术对该剧进行修改，以符合天猫技术对该剧的播出要求，但修改所需成本由天猫技术承担。原相关补充协议中有关该剧修改制作的约定均全部终止。(ii)公司授予天猫技术的该剧著作权仍为：“该剧全球、永久、独占的全媒体播放权及其转授权、维权权利”，天猫技术继续授权公司代理该剧在中国大陆地区的电视台发行及在海外地区的电视台和网络发行工作，公司应事先与天猫技术沟通确认发行方案（包括但不限于发行地区、播出平台、授权费用、播出期限和模式等）并按天猫技术确认的方案进行发行代理工作；公司因代理发行该剧向天猫技术收取的费用金额仍执行补充协议二的相关约定。(iii) 该剧授权费用变更为：【750万元*结算集数】- 1.28亿元；结算集数以发行许可证集数和实际播出集数较少者为准：如该剧最终播出集数低于60集的则按60集结算，播出集数在60集至64集之间的按实际播出集数结算，播出集数超过64集的则按64集结算。截至本协议签署日前，天猫技术已向公司支付该剧授权费用共计30,280.50万元（已扣除双方根据补充协议四约定转为电影项目授权费的相应金额）。天猫技术应于该剧在天猫技术平台首次播出完毕且收到公司开具的等额增值税专用发票之日起15个工作日内，按照该剧最终结算集数进行结算并将剩余未付款项一次性全额支付公司。有关详情参见公司分别于2019年10月8日、2020年3月23日、2020年4月27日披露的公告,编号：2019-113、2020-024以及2020-029。
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 电视剧业务 | 传媒 | 262,104,945.48 | 82.57% | 242,928,556.56 | 71.61% | 7.89% |
| 电影业务 | 传媒 | 1,768,638.07 | 0.56% | 41,986,572.83 | 12.38% | -95.79% |
| 剧本创作及销售业务 | 传媒 | 16,879,812.12 | 5.32% | 17,843,811.07 | 5.26% | -5.40% |
| 栏目业务 | 传媒 | 5,520,528.61 | 1.74% | |||
| 其他业务 | 传媒 | 1,493,112.51 | 0.47% | |||
| 艺人经纪业务 | 传媒 | 1,308,017.52 | 0.41% | 1,775,410.91 | 0.52% | -26.33% |
| 影视广告制作及 | 传媒 | 25,126.21 | 0.01% | 566,037.10 | 0.17% | -95.56% |
| 相关服务业务 | ||||||
| 影视后期制作业务 | 传媒 | 3,542,168.00 | 1.12% | 15,965,665.91 | 4.71% | -77.81% |
| 影院业务 | 传媒 | 24,805,856.62 | 7.81% | 18,174,506.25 | 5.36% | 36.49% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内，公司转让所持子公司上海悠闲影视传媒有限公司、上海翎刻闪耀影视制作有限公司的股权，自股权转让协议约定的转让条件成就之日起上海悠闲影视传媒有限公司、上海翎刻闪耀影视制作有限公司，以及上海悠闲影视传媒有限公司的子公司新疆悠闲影视传媒有限公司和北京知承影视传媒有限公司不再纳入合并财务报表合并范围；本年子公司喀什伟盛影视文化传媒有限公司、宁波唐德影视投资合伙企业（有限合伙）完成注销，自注销之日起不再纳入合并财务报表合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 166,047,480.87 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 不适用 |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 82,783,018.87 | 不适用 |
| 2 | 客户二 | 36,101,211.07 | 不适用 |
| 3 | 客户三 | 19,811,320.75 | 不适用 |
| 4 | 客户四 | 13,706,647.17 | 不适用 |
| 5 | 客户五 | 13,645,283.01 | 不适用 |
| 合计 | -- | 166,047,480.87 | 不适用 |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 69,019,107.39 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 74.54% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 25,015,827.36 | 27.02% |
| 2 | 供应商二 | 21,000,644.16 | 22.68% |
| 3 | 供应商三 | 10,554,951.37 | 11.40% |
| 4 | 供应商四 | 6,619,382.62 | 7.15% |
| 5 | 供应商五 | 5,828,301.89 | 6.29% |
| 合计 | -- | 69,019,107.39 | 74.54% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 24,015,391.31 | 26,429,445.12 | -9.13% | 主要是由于报告期业务宣传费同比减少 |
| 管理费用 | 86,933,087.90 | 127,241,893.64 | -31.68% | 主要是由于2018年度将《…好声音》项目前期预付的律师费以及将部分终止项目的前期剧本开发支出结转至管理费用 |
| 财务费用 | 107,013,009.71 | 86,753,927.61 | 23.35% | 主要是由于本期融资成本上涨致使利息支出同比增加 |
| 税金及附加 | 684,123.26 | 5,065,308.38 | -86.49% | 主要是由于报告期应纳流转税额同比减少 |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 627,345,314.74 | 988,652,564.75 | -36.55% |
| 经营活动现金流出小计 | 430,781,625.85 | 1,075,262,547.20 | -59.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 196,563,688.89 | -86,609,982.45 | 326.95% |
| 投资活动现金流入小计 | 4,209,162.40 | 18,716,466.00 | -77.51% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,771,674.70 | 74,272,147.10 | -96.27% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,437,487.70 | -55,555,681.10 | -102.59% |
| 筹资活动现金流入小计 | 721,018,690.00 | 1,152,957,210.00 | -37.46% |
| 筹资活动现金流出小计 | 814,535,357.04 | 1,244,195,944.82 | -34.53% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -93,516,667.04 | -91,238,734.82 | -2.50% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 104,815,514.04 | -233,047,396.38 | -144.98% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 181,325,520.48 | 7.93% | 76,742,562.95 | 3.05% | 4.88% | 主要是由于本期经营活动现金净流入同比增长 |
| 应收账款 | 279,939,887.20 | 12.24% | 587,696,798.85 | 23.37% | -11.13% | 主要是由于本期公司加大了应收账款的催收力度，自电视台、网络视频平台等客户处回收了电视剧《那年花开月正圆》、《东宫》、《左手劈刀》、《政委》、《武媚娘传奇》、《拥抱星星的月亮》、《天伦》等前期未收回的版权转让款及分账款 |
| 存货 | 1,064,225,278.58 | 46.52% | 1,307,974,045.98 | 52.01% | -5.49% | 主要是由于本期电视剧《十年三月三十日》、《北部湾人家》、《因法之名》实现销售并相应结转营业成本；同时，电视剧《阿那亚恋情》于2019 |
| 年12月取得发行许可证，预收联合投资摄制款转为存货备抵 | ||||||
| 长期股权投资 | 19,489,221.44 | 0.85% | 20,142,765.80 | 0.80% | 0.05% | |
| 固定资产 | 13,893,156.75 | 0.61% | 20,661,573.46 | 0.82% | -0.21% | |
| 短期借款 | 313,734,450.00 | 13.71% | 380,178,900.00 | 15.12% | -1.41% | |
| 长期借款 | 100,000,000.00 | 3.98% | -3.98% | 主要是由于相关长期借款将于1年内全部到期，转为1年内到期的非流动负债 | ||
| 预付款项 | 464,815,166.88 | 20.32% | 200,609,234.27 | 7.98% | 12.34% | 主要是由于本期向供应商支付影视项目承制费以及向合作方支付联合摄制投资款同比增加 |
| 其他应收款 | 47,218,830.35 | 2.06% | 83,651,730.32 | 3.33% | -1.27% | 主要是由于本期回收对合作方的固定回报联合投资项目投资款及利息 |
| 应付账款 | 75,860,570.74 | 3.32% | 215,512,425.15 | 8.57% | -5.25% | 主要是由于本期支付电视剧《长风破浪》、《东宫》、《巴清传》等项目供应商应付账款 |
| 预收款项 | 538,924,349.63 | 23.56% | 373,934,059.66 | 14.87% | 8.69% | 主要是由于本期预售影视项目转让款同比增加，以及将电视剧《巴清传》前期收到的相关销售款项转为预售款项 |
| 应交税费 | 5,227,648.84 | 0.23% | 33,155,008.14 | 1.32% | -1.09% | 主要是由于营业收入同比下降，相应税金减少 |
| 一年内到期的非流动负债 | 100,000,000.00 | 4.37% | 4.37% | 主要是由于相关长期借款将于1年内全部到期，转为1年内到期的非流动负债 | ||
| 应付债券 | 299,083,466.13 | 13.07% | 99,626,830.42 | 3.96% | 9.11% | 主要是由于本期非公开发行公司债券，募集资金总额2亿元 |
| 递延收益 | 15,292,076.74 | 0.67% | 1,035,000.00 | 0.04% | 0.63% | 主要是由于本期收到电视剧《香山叶正红》项目扶持资金 |
| 其他应付款 | 798,172,570.11 | 34.89% | 1,009,266,782.08 | 40.13% | -5.24% | 主要是本期因电视剧《巴清传》版权转让事宜发生变化，重新确认联合投资合作方分账收益款；同时，本期公司返还部分固定回报联合投资项目投资款及利息 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他权益工具投资 | 125,736,770.00 | -1,035,300.00 | 1,200,000.00 | 123,501,470.00 | ||||
| 金融资产小计 | 125,736,770.00 | -1,035,300.00 | 1,200,000.00 | 123,501,470.00 | ||||
| 上述合计 | 125,736,770.00 | -1,035,300.00 | 1,200,000.00 | 123,501,470.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
请参见本报告之“第十一节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“49、所有权或使用权受限制的资产”部分。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015 年 | 首次公开 发行 A 股 | 41,831.91 | 0.06 | 41,932.76 | 不适用 | |||||
| 合计 | -- | 41,831.91 | 0.06 | 41,932.76 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 公司首次公开发行股票募集资金总额456,600,000.00元，扣除相关发行费后募集资金净额418,319,149.50元。截至2019年12月31日，募集资金净额共计产生1,008,595.65元利息收入，公司实际累计使用募集资金419,327,632.28元，其中本报告期内实际使用610.79元；募集资金专用账户余额0元，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，募集资金专项账户已全部注销完毕。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 补充影视剧业务营运资金项目 | 否 | 41,831.91 | 41,831.91 | 0.06 | 41,932.76 | 100.24% | 4,929.08 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 41,831.91 | 41,831.91 | 0.06 | 41,932.76 | -- | -- | 4,929.08 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 41,831.91 | 41,831.91 | 0.06 | 41,932.76 | -- | -- | 0 | 4,929.08 | -- | -- |
| 未达到 | 不适用 | ||||||||||
| 计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2015年3月11日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，并经过独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金150,340,195.30元。上述置换事项及置换金额业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了瑞华核字[2015]33030021号鉴证报告。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金 | 不适用 |
| 情况 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2019年12月31日，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金专项账户已全部注销完毕。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 余飞 | 上海悠闲影视传媒有限公司全部51%股权 | 2019年09月06日 | 783.11 | 207.56 | 本次转让是根据公司经营发展需要对公司业务进行的合理调整，旨在进一步优化公司业务结构，集中优势资源发展影视剧投资、制作、发行业务，符合公司长远发展及全体股东利益 | 不适用 | 参考截至2019年5月31日上海悠闲影视传媒有限公司经审计净资产 | 否 | 余飞先生不属于公司关联方，与公司董事、监事、高级管理人员及控股股东和实际控制人无关联关系 | 是 | 是 | 2019年09月06日 | 巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn)，公告编号：2017-103 |
| 东阳翎刻影视策划有 | 上海翎刻闪耀影视制 | 2019年12月20日 | 420 | -171.38 | 本次转让是根据公司 | 不适用 | 参考截至2019年7月 | 否 | 东阳翎刻影视策划有 | 是 | 是 | 2019年12月21日 | 巨潮资讯网（网 |
| 限公司 | 作有限公司 | 经营发展需要对公司业务进行的合理调整，旨在进一步优化公司业务结构，集中优势资源发展影视剧投资、制作、发行业务，符合公司及全体股东利益 | 31日上海翎刻闪耀影视制作有限公司经审计净资产 | 限公司与公司董事、监事、高级管理人员及控股股东和实际控制人无关联关系 | 址：www.cninfo.com.cn)，公告编号：2017-131 |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新疆诚宇公司 | 子公司 | 影视剧制作和发行 | 10,000,000.00 | 564,502,961.22 | 170,793,843.70 | -134,242,218.57 | -214,550,499.69 | -214,538,100.41 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海翎刻闪耀影视制作有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 上海悠闲影视传媒有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 新疆悠闲影视传媒有限公司 | 股权转让（注） | 影响较小 |
| 北京知承影视传媒有限公司 | 股权转让（注） | 影响较小 |
| 喀什伟盛影视文化传媒有限公司 | 注销 | 影响较小 |
| 宁波唐德影视投资合伙企业（有限合伙） | 注销 | 影响较小 |
主要控股参股公司情况说明注：新疆悠闲影视传媒有限公司和北京知承影视传媒有限公司为上海悠闲影视传媒有限公司的全资子公司，同上海悠闲影视传媒有限公司作为整体以转让股权方式被处置。报告期内公司处置子公司的情况参见“第四节 经营情况讨论与分析”之“六、重大资产和股权出售”部分。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的竞争格局和发展趋势
1、电视剧、网络剧市场
（1）传统电视剧市场趋于饱和
一方面，相比网络视频平台，由于监管政策的限制，电视台在节目编排以及剧集选择的自由度都比较低。另一方面，电视台只能在固定时间播放固定节目，难以满足观众碎片化的观看需求，并且无法对细分人群推送不同类型的节目，这些都导致电视台对观众的吸引力在降低，受众群体正在由电视台向网络端迁移。受众的迁移，导致卫视的收视率总体呈现下降的态势。加之网络视频平台的内容布局多元化、垂直化程度更深，相比电视台，广告客户更能在与网络视频平台的合作中找到更为契合的用户群体，进而实现更高的广告投放效率。且网络视频平台在版权内容方面也不断尝试网络端单独招商的模式，进一步挤压电视台的招商空间。这些都导致了电视台广告收入增长受阻。电视台广告收入的整体下降压缩了其电视剧采购预算，降低了电视台在优质内容的竞争中与网络视频平台抗衡的能力，传统电视剧市场趋于饱和。
（2）网络视频平台对精品剧的需求仍将保持增长
虽然随着2018年以来影视行业监管政策收紧，影视行业进入深度调整阶段，网络视频平台对剧集的采购价格的上升趋势得以放缓，甚至有所下降。但长期来看，网络视频平台对精品剧的需求仍将保持增长，主要原因如下：
① 当前我国网络视频平台会员收入增长的主要驱动力仍是付费会员渗透率的提升，ARPU（全年会员收入/年末会员数）长期处于低水平，仍有较大的提升空间。
近年来，当前我国网络视频平台会员收入增长的主要驱动力是付费会员渗透率的提升，受益于内容的逐步丰富和品质口碑的提升、年轻一代的付费习惯逐渐养成、流量资费不断下降，我国主要网络视频平台付费会员渗透率不断提升。
根据广发证券股份有限公司的研究，按照2018年数据计算，爱奇艺全年会员的ARPU值仅约为123元/年，芒果TV的会员ARPU值仅为78元/人，总体来说仍处于较低水平。这一ARPU值不仅只相当于Netflix的1/7不到，低于有线电视和IPTV的年费（200元以上/年），也远低于二者会员套餐全年价格的票面价（198元/年和178元/年），因此整体会员价格确有较大的提升空间。根据广发证券股份有限公司的研究，Netflix的用户增长在成长阶段对提价并不敏感，但成熟阶段表现出了明显的负相关性。而我国当前的会员价格和会员渗透率均处于低位。
主要网络视频平台已经通过VIP付费超前点播功能进行了初步提价试水。从2019暑期档《陈情令》开始，到12月《庆余年》的提前点播，都是在原有的会员价格基础上通过对内容二次收费的方式增加ARPU，变相提升会员价格，进入2020年，腾讯视频和爱奇艺对新开播的《爱情公寓5》、《将夜2》、《民国奇探》等剧集依然采取了提前收费的策略，未来会员付费超前收看有望成为头部剧集的标配。
我国网络视频平台ARPU值仍有较大的提升空间，ARPU值的提升，有望成为网络视频平台长期增长的核心动力，将增强网络视频平台的盈利能力，并增强对影视内容的采购能力。
② 字节跳动发力长视频业务，将加剧下游分发渠道的竞争，增加对影视内容的需求
短视频领域中的领先者字节跳动开始发力长视频业务。受疫情影响，2020年春节档电影全部撤档。春节档电影之一《囧妈》出品方欢喜传媒于2020年1月24日发布公告称，公司子公司欢欢喜喜已与字节跳动签订长期合作协议，将电影《囧妈》在内的一系列影视内容授权给字节跳动旗下今日头条、西瓜视频等平台播出，字节跳动为此支付了不少于6.3亿元的版权费，成为字节跳动在长视频领域布局的重要里程碑。《囧妈》的上线显著提升了西瓜视频的用户量级。西瓜视频已将电影、电视剧设为首页栏目，设置了放映厅一级入口，并密集上线多部电影，同时部分独播电视剧上线。字节跳动用户数量庞大，掌握大量流量，根据字节跳动相关业务负责人的讲话，截至2019年7月，字节跳动旗下产品全球总日活跃用户量超过7亿，总月活跃用户超过15亿，且资本实力雄厚，其发力长视频业务将加剧下游分发渠道的竞争，增加对影视内容的需求。
③ 网络视频平台分账模式有望为优质影视制作企业带来新的利润增长点
内容方To B业务模式在下游内容投入增速逐步放缓的背景下，分账模式逐步兴起，为优质影视制作企业打开To C空间，盈利模式的改变有望为优质影视制作企业将带来新的利润增长点。
④ 高新视频成为影视行业增长的又一驱动力
高新视频的出现将改变长视频行业的观看形式，提升用户观看体验，成为影视行业增长的又一驱动力。高新视频包括：
高清视频、交互视频、沉浸式视频。超高清视频能够显著改善观看体验，将催生新型内容形式的出现。常见的视频分辨率包括720P、1,080P、2K、4K及8K等，超高清一般指4K及8K等分辨率标准。2019年3月1日，工信部、国家广播电视总局、中央广播电视总台发布《超高清视频产业发展行动计划（2019-2022年）》，指出超高清视频是继视频数字化、高清化之后的新一轮重大技术革新，将带动视频采集、制作、传输、呈现、应用等产业链各环节发生深刻变革。超高清视频未来主要应用场景主要在大屏端，将显著提高体育直播赛事及视觉大片的观看效果。从内容端来看，硬件端的革新将提升用户对精品剧的需求，也有望催生新的内容形式出现。
（3）行业供给侧加速出清，头部影视制作企业有望中长期受益于行业集中度提升
2018年下半年以来，受监管政策收紧影响，行业进入深度调整期，产能持续出清，行业集中度提升。
全国取得《国产电视剧发行许可证》的电视剧数量和完成备案公示的电视剧数量持续回落。根据国家广电总局的统计，2019年，全国生产完成并取得《国产电视剧发行许可证》的剧目共254部、10,646集，较2018年的323部、13,726集分别下降
21.36%、22.44%。2019年，全国电视剧拍摄制作备案公示的剧目共年电视剧总备案数量为905部、34,401集，较2018年1,163部、45,764集分别下降22.18%、24.83%。
监管调控效果明显，古装项目数量骤减。从题材结构上来看，由于监管对古装题材的限制，制作方调整项目方向，2019年以来取得《国产电视剧发行许可证》的和完成备案公示的古装题材数量均大幅减少。古装题材项目数量的减少有利于改善古装剧市场的供需格局。
优胜劣汰加剧，持有甲证机构数量大幅减少。2019年7月，国家广电总局公布2019-2021年度《电视剧制作许可证（甲种）》机构名单，共有73家制作机构入选，较2018年减少了40家。在两年内制作完成6部以上单本剧或3部以上连续剧的机构方可申请《电视剧制作许可证（甲种）》，而未持有甲证的机构需为拟制作项目单独申请制作许可证。
随着存量内容陆续迎来播出窗口，叠加行业产量的持续萎缩，剧集行业供需格局正在改善。
艺人限薪导致的制作成本的回落、行业产能出清、制作环境的规范为头部制作公司扩充产能、加快发展提供了较好的机遇。
2、电影市场
（1）中国电影市场回顾
① 国内电影票房收入的驱动因素由渠道转为内容供给
国内电影票房收入的驱动因素由渠道转为内容供给。2010年以来，中国电影市场保持增长态势，呈现出较为繁荣的局面。2015年之前，中国电影票房收入主要由渠道增长驱动，票房和银幕数均实现高速增长，2010年，中国电影票房正式迈入“百亿时代”，2015年，直接越过300亿，跨进400亿时代。2016年以来，渠道的拉动作用逐渐减弱，在影院增速逐步放缓的情况下，受互联网票补减少、其他娱乐形式分流、政策监管趋严等因素的叠加影响，票房增速放缓幅度更大，中国电影票房收入的驱动因素由渠道转为内容供给，2016年以来，内容端优质供给大大增加，导致行业景气度仍维持在较高水平。2019年，中
国电影票房收入为642.66亿元，较2018年增长5.40%。
② 国产电影质量和票房收入及占比总体持续提升
受益于国产影片质量的提升，国产电影票房收入及占比总体持续提升。2019年，国产电影票房收入为411.75亿元，较2018年增长8.65%，占票房总额的比例由2018年的62.15%增长至2019年的64.07%。2019年全年票房前10名的影片中有8部为国产影片，票房过10亿元的15部影片中有10部为国产影片。中国影史票房前10名中，国产影片已占9席，其中有4部是2019年成功跻身的。中国电影市场上映影片的票房前三名均为国产电影。
③ 票房市场集中度上升
票房市场集中度上升，优质内容和口碑传递已成为电影市场的核心驱动力。中国电影票房市场集中度总体呈上升趋势。2019年，中国票房收入排名前十名的影片票房占总票房为44.49%，为近十年最高。口碑好逐步成为观影主要驱动，叫好又卖作成为电影市场常态。整体来说，2019年票房前十名的电影均具有很强的口碑，其中不乏诞生了《哪吒之魔童降世》（豆瓣评分8.5分）、《少年的你》（豆瓣评分8.3分）这类爆款。另一方面很多头部影片即使没有流量明星的加盟，一样可以凭借内容本身赢得市场的认可。区别于以往，通过“流量明星”和大IP组局而成的流量主导型影片流量带动效能减弱。
④ 电影类型日趋丰富多元化
电影类型日趋丰富多元化。2019年适逢新中国成立70周年，以《我和我的祖国》、《中国机长》、《攀登者》为代表的主旋律影片使得主旋律电影商业化探索达到新高度，获得了票房和口碑的双丰收，上述三部影片分别取得31.23亿元、29.03亿元和10.95亿元的票房收入，在2019年票房收入排名中分别居于第4名、第5名和第16名。动画、科幻等内容类型取得突破，打开票房天花板。2019年《哪吒之魔童降世》和《流浪地球》分别收获50.02亿元、46.81亿元票房，位列全年票房榜单前两名，创造了国产动画电影、科幻电影的票房纪录，充分体现了中国电影工业化水平的提升。与此同时，题材多样的其他影片，尤其是现实题材影片，也表现不俗，如《少年的你》、《地久天长》关注社会议题和普通人情感，观众观影偏好和中国电影创作日益多样化。
（2）未来中国电影市场展望
随着观众审美品位的不断提升，电影制作已经迈入品质驱动的良性发展阶段。长期来看，居民不断提升的文娱消费需求仍将支撑电影长期市场空间，中国电影市场仍有较大的潜力。具体如下：
① 中国文化消费的高峰期已经来临
国际上一般认为，当人均GDP达到3,000美元以上时，文化消费需求便开始大幅增长。根据国家统计局的统计数据，2019年中国人均GDP达到10,276美元，首次突破一万美元大关，中国文化消费的高峰期已经来临。受益于国民经济的稳步增长，随着居民消费水平的提高与结构的提升，持续增加的居民精神消费将构成电影产业蓬勃发展的重要支撑。
② 中国人均观影次数仍有很大的提升空间
中国观众的影院观影习惯正在形成，但与其他电影产业发达的国家相比，仍然有较大差距。中国作为世界第二大票房国家，人均观影次数低于票房收入前十名的其他9个国家，不及9国平均值的一半，仅为北美地区的1/3和韩国的1/4左右。未来中国电影市场观影习惯培养、观影频次提升的空间仍然很大。下表列示了中国和全球票房收入排名前十的其他国家人均观影次数（截至2017年12月31日）。
| 单位：次/人 | |||||||||||
| 项目 | 中国 | 韩国 | 北美 | 澳大利亚 | 法国 | 英国 | 印度 | 俄罗斯 | 日本 | 德国 | 其他9国均值 |
| 人均年观影次数 | 1.2 | 4.3 | 3.4 | 3.4 | 3.1 | 2.6 | 2.2 | 1.5 | 1.4 | 1.4 | 2.6 |
资料来源：猫眼，中航证券有限公司的证券研究报告《2019年电影市场系列报告：行业回归内容本体，步入由量转质转档期》。注：人均观影次数=观影人次/人口数量。
③ 国产电影仍然有很多题材尚未开发
近年来，随着中国电影工业化发展，以及观众审美水平提高和逐步圈层细分，国产电影逐步开始分类、分层，类型电影和系列电影越来越多，如公路喜剧等细分题材已经日趋成熟。
2019年，动画、科幻等内容类型取得突破，打开票房天花板。《哪吒之魔童降世》和《流浪地球》分别收获50.02亿元、
46.81亿元票房，位列全年票房榜单前两名，创造了国产动画电影、科幻电影的票房纪录。这两部现象级影片将成为国内动画和科幻电影的标杆，在培养相当规模的观众基础的同时，将激励相应垂直领域电影内容的投资和创作，也将为国内影片制作行业进一步开拓创新空间。
虽然过去几年市场产生了多种题材爆款，国产电影仍然有很多题材尚未开发，更多的艺术形式和多元化、矩阵式的内容，能调动观众观影热情，驱动行业稳健发展。
④ 中小规模的影片将会引来更大的市场空间
虽然2019年票房前8位的国产影片占到国产影片票房总收入的80%左右，二八规律体现得尤其明显，但票房过1亿元的88部影片中有47部为国产影片，这说明中等规模的影片在市场上也获得了较好的发挥空间。电影作为一种注意力经济，头部作品市场号召力强大是必然现象。但随着未来发行放映渠道的差异化发展，中小规模的影片将会引来更大的市场空间。
⑤ 中国电影在海外市场仍有巨大的市场空间
近年来，一些中国电影走向了国际舞台，《流浪地球》的海外票房还创下了近5年来中国电影海外票房的新高，但中国电影仍然缺乏有国际影响力的影片，与美国、印度都存在较大差距。需要看到，中国电影在国外主流院线基本没有放映空间，有的影片虽然在国外上映，但主要观众还是海外华人。2018年，美国电影在中国市场的票房大约28亿美元，而中国电影在美国的票房仅有几千万美元，中国电影在海外市场仍有巨大的拓展空间。
（二）2020年度公司整体发展战略和具体经营计划
1、整体发展战略
（1）电视剧、网络剧剧集业务
在电视剧和网络剧领域，尽管网络视频平台在制作领域的布局日渐深入，但公司在头部大剧的制作上仍具有优势，公司将着力打造大体量头部版权剧，作为自身树立品牌、提升产业话语权和实现盈利增长的重要手段。
对于大型重点项目，公司将绑定相关网络视频平台，及其他有实力的行业内国有机构（如公安部金盾影视文化中心、最高人民检察院影视中心、国家安全部国安影视中心以及地方广电等体制内主体）共同投资，控制公司对单一项目的投资成本和投资比例，降低单一项目失败对公司经营业绩带来重大不利影响的风险。另一方面，公司通过平台定制剧、C端付费剧扩大产量，培养团队，平滑公司利润和现金流。
在影视项目要素中，公司将对剧本孵化业务等可以内生化业务加大投入，公司计划按照电影八大类型招聘、培养编剧，探索编剧筛选和培养机制，进一步提升公司影视剧剧本策划能力。
（2）电影业务
公司核心管理管理团队大部分曾有在中国电影集团公司等国有电影制作机构工作的经历，在电影领域拥有丰富经验和资源，在电影领域，公司未来将增加投入，特别是对中等制作规模，具有一定品质和口碑效应的电影加大投入力度，以形成规模化、系列化效应，逐步提升工业化、体系化的内容开发能力，公司还计划择机通过设立电影投资基金等举措扩大电影业务投资制作规模。
（3）系列化开发
内容系列化开发是影视制作行业降低内容品质波动、提升IP全生命周期价值的重要手段，也是内容制作企业平台化发展的必由之路。
公司将以产品线思维，探索在优质IP的基础上形成系列化，并将该IP的号召力从单一产品延伸到电视剧、电影、网络剧等多个产品维度，以同一个优质IP孵化若干部电视剧、电影和网络剧，实现IP的累计和叠加，进而推动产业链的延展和衍生品的开发；同时，实现不同作品内容之间的联动，形成完整的内容体系，保证公司所开发项目具有长期稳定的收益基础，逐步平滑单个影视项目所特有的不确定性。
2、具体经营计划
（1）电视剧和网络剧业务经营计划
2020年，公司计划投资、拍摄的电视剧和网络剧项目如下：
| 序号 | 名称 | 题材类型 | 开拍时间（如确定） | 预计发行或者上映档期（如确 定） | 合作方及合作方式（如确定） | 拍摄或者制作进度 | 主要演 职人员（如签约） |
| 1 | 《最初的相遇，最后的别离》 | 当代涉案 | 2019年第2季度 | 合作方已与北京优酷科技有限公司签署了发行合同 | 联合投资合作方为东阳市乐视花儿影视文化有限公司等，公司为非执行制片方和剧本提供方 | 已完成制作，正在申请取得国产电视剧发行许可证 | 导演：曹译文 主演：林更新、盖玥希 |
| 2 | 《夏梦狂诗曲》 | 当代都市 | 2020年第1季度（为开始演员修改制作的时间） | 暂未确定 | 联合投资合作方为上海耀丰影视文化有限公司、上海时悦影视文化有限公司等 | 正在进行演员修改制作 | 导演：杨玄 主演：张翰、朱一龙 |
| 3 | 《为了明天》 | 近代革命 | 2019年第4季度 | 暂未确定 | 联合投资合作方为北京艺德环球投资有限公司等，公司为非执行制片方 | 拍摄中 | 导演：张多福 主演：倪大红、陈数 |
| 3 | 《香山叶正红》 | 重大革命 | 2020年第3季度 | 暂未确定 | 联合投资合作方为腾讯影业文化传播有限公司、北京北广传媒影视股份有限公司、北京联合映像传媒有限公司等，公司为执行制片方 | 正在筹备 | 导演：曹小强 主演：唐国强 |
| 4 | 《枪杆子1949》 | 近代革命 | 2020年第4季度 | 暂未确定 | 合作方暂未确定，公司为执行制片方 | 正在筹备 | 暂未确定 |
| 5 | 《孩子来了》 | 当代都市 | 2020年第4季度 | 暂未确定 | 合作方暂未确定，公司为执行制片方 | 正在筹备 | 暂未确定 |
注：1、上述电视剧名称及最终集数以国家广播电视总局核发的发行许可证为准；2、由于影视剧行业的特殊性，上述项目进度可能会受到政策导向、天气条件或演员档期等不确定因素的影响而导致实际进展情况与计划产生一定差异，公司将根据实际情况及时调整经营计划并在定期报告中及时披露。
（2）电影业务经营计划
2020年，公司计划投资、拍摄的电影项目如下：
| 序号 | 名称 | 题材类型 | 开拍时间（如确定） | 预计发行或者上映档期（如确 定） | 合作方及合作方式（如确定） | 拍摄或者制作进度 | 主要演 职人员（如签约） |
| 1 | 《狂怒沙暴》 | 动作喜剧 | 2018年7月 | 暂未确定 | 联合投资合作方为北京龙家族国际传媒有限公司、上海拓影影视文化传媒有限公司、Epitome Capital Limited等，公司为执行制片方 | 正在进行后期制作 | 导演：斯科特·沃夫 主演：成龙、 约翰·塞纳 |
| 2 | 《韦五宽的警察梦》 | 刑侦警匪 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 |
| 3 | 《水面之下》 | 情感励志 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 |
| 4 | 《阳光码头》 | 情感励志 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 | 暂未确定 |
注：1、上述电影名称以国家电影局核发的公映许可证为准；2、由于影视剧行业的特殊性，上述项目进度可能会受到政策导向、天气条件或演员档期等不确定因素的影响而导致实际进展情况与计划产生一定差异，公司将根据实际情况及时调整经营计划并在定期报告中及时披露。
（三）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
1、影视剧产品适销性的风险
影视剧是一种文化产品，观众主要根据自己的主观偏好和生活经验来决定是否观看影视剧作品。同时，随着观众主流观影方式的变迁，电视台、网络视频平台、电影院等不同观影途径的观众对影视剧题材的偏好亦呈现出不同的特点。观众对影视剧作品的接受程度，最终体现为电视剧和网络剧收视率、点击率或电影票房收入等指标。由于对观众主观偏好的预测是一种主观判断，若公司不能及时、准确把握观众观影偏好变化，公司的影视剧作品有可能因题材定位不准确、演职人员风格与影视剧作品不相适应等原因，不被市场接受和认可，进而对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。
防范措施：一方面将在内部继续精选影视剧的题材、剧本和主要演职人员，并通过项目规划统筹委员会和项目投资决策委员会集体决策的方式科学决策；另一方面将继续与外部策划、编剧以及电视台、网络视频平台等客户密切沟通，为公司影视剧作品适销性的评估提供业内人士的专业意见。
2、监管政策风险
由于影视剧的意识形态属性，我国政府对影视剧行业实施较为严格的监管。中国电视剧和网络剧行业的监管职责主要由国家广播电视总局和省级广播电视行政管理部门承担，电视剧监管内容主要包括电视剧制作资格准入、电视剧备案公示和摄制行政许可、电视剧内容审查、电视剧播出管理等方面，网络剧监管内容主要包括重点网络剧的规划备案和上线备案等方面。中国电影行业的监管职责主要由中共中央宣传部和国家电影局管理，管理内容主要包括对电影制作、发行过程中的备案公示、摄制行政许可、电影内容审查、电影发行和放映许可等方面。近年来，国家对行业的监管政策日趋严格，从影视剧题材选取、拍摄制作备案、剧本内容创作与审查、制作集数长度、制作成本配置比例、演员片酬等方面不断加大行业的规范监管力度，持续促进行业健康有序发展。国家监管政策可能对公司影视剧业务策划、制作、发行等各个环节均会产生直接影响。目前，中国影视剧行业的监管政策仍处在不断调整的过程中。一方面，如果未来资格准入和相关监管政策进一步放宽，影视剧行业将会面临更为激烈的竞争，外资制作机构、进口影视剧可能会对国内影视剧制作业造成更大冲击；另一方面，如果公司未能遵循这些监管政策，将受到行政处罚，包括但不限于：责令停止制作、没收从事违法活动的专用工具、设备和节目载体、罚款，情节严重的还将被吊销相关许可证，从而对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
防范措施：秉承合规经营的经营理念，及时跟踪监管政策动态，通过建立健全并有效执行影视剧作品质量控制体系，防范影视剧业务所面临的监管政策风险。
3、影视剧作品审查风险
根据《广播电视节目制作经营管理规定》和《电视剧内容管理规定》，依法设立的电视剧制作机构取得《广播电视节目制作经营许可证》后从事电视剧摄制工作必须经过国家广播电视总局的备案公示并取得制作许可后方可进行。根据《电视剧内容管理规定》，电视剧实行内容审查和发行许可制度，即电视剧摄制完成后，必须经国家广播电视总局或省级广播电视行政管理部门审查通过并取得《电视剧发行许可证》之后方可发行。根据《电视剧内容管理规定》，电视台对其播出电视剧的内容，应该按照《电视剧内容管理规定》的内容审核标准，进行播前审查和重播重审。国家广播电视总局可以对全国电视台播出电视剧的总量、范围、比例、时机、时段等进行宏观调控。
根据国家广播电视总局办公厅《关于网络视听节目信息备案系统升级的通知》，（1）自2019年2月15日起，重点网络影视剧（包含投资总额超过500万元的网络剧及网络动画片、超过100万元的网络电影）开始制作前，需由制作机构登录“重点网络影视剧信息备案系统”（以下简称“备案系统”），登记节目名称、题材类型、内容概要、制作预算等规划信息；（2）经广播电视行政部门审核后的节目规划信息，自动获得备案系统生成的规划备案号。备案系统对全国各省（区、市）取得规划备案号的拟制作节目信息自动汇总成表，总局在政府网站上公示；（3）重点网络影视剧拍摄制作完成后，制作机构应将节
目拟播出平台、实际投资、演员片酬等相关信息在备案系统中登记，同时将节目成片报送所在地省级广电行政部门；中央直属单位广播电视节目制作经营机构将节目成片报送总局。经过广电行政部门内容把关的节目，自动获得备案系统生成的上线备案号。备案系统对全国各省（区、市）取得上线备案号的节目信息自动汇总成表，总局在政府网站上公示。2020年2月，国家广播电视总局下发了《关于进一步加强电视剧网络剧创作生产管理有关工作的通知》（广电发﹝2020﹞10号），《通知》要求：（1）加强源头引导，完善拍摄制作备案公示管理：在申报备案公示时，制作机构须向有关广播电视主管部门承诺已基本完成剧本创作，内容涉及政治、军事、外交、国家安全、统战、民族、宗教、司法、公安、反腐等敏感内容的，申报拍摄制作备案公示前须征得省、自治区、直辖市以上人民政府有关主管部门或者有关方面的书面同意意见；（2）反对内容“注水”，规范集数长度：电视剧网络剧拍摄制作提倡不超过40集，鼓励30集以内的短剧创作；（3）做好制作成本配置比例情况报备工作：在电视剧网络剧完成片审查阶段，制作机构须将制作成本决算配置比例情况报告、演员片酬合同复印件，提交至有关广播电视主管部门备案。每部电视剧网络剧全部演员总片酬不得超过制作总成本的40%，其中主要演员片酬不得超过总片酬的70%。
在电影制作、发行业务方面，我国政府也对电影备案公示和电影内容审查、电影发行和放映许可等方面进行监管。如果公司未来不能完全贴合政策导向，则面临影视剧作品无法进入市场的风险，可能造成财务损失。具体而言，一是剧本不能通过广播电视行政管理部门备案时，公司将会损失策划和剧本相关费用；二是拍摄完成的影视剧无法通过发行审核时，公司将损失全部影视剧制作成本；三是影视剧取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》或上线备案后无法播映或放映时，公司将损失影视剧制作成本和发行费用。防范措施：强化项目立项评估，严格贯彻政策导向，努力实现主流价值观和商业价值的有机统一。
4、下游市场发生变化的风险
受宏观经济下行压力加大，演员限薪令等监管政策变化的影响，下游市场当前正处于变化之中，下游播出平台的影视剧采购价格逐年上涨的趋势受到明显抑制，部分影视剧销售价格甚至出现一定幅度的下调，该等市场变化可能导致公司未来影视剧的销售价格出现下降，进而对公司营业收入和毛利造成不利影响。防范措施：公司将在保证制作质量的基础上，通过更合理的制片流程以及更精细的制片管理，着力降低包括演员薪酬在内的制作成本，进而保障公司影视剧作品毛利率的稳定，避免受行业变化影响而导致公司业绩下滑的风险。
5、主创人员不当行为的风险
影视剧开发、制作过程需要编剧、导演、制片以及演员等演职人员的密切参与，其中主创人员的个人言行、社会形象等如出现负面事件将对影视剧的内容审批、发行许可乃至最终播出产生可能具有重要影响，导致影视剧作品未能按照计划完成制作、发行及播出。
防范措施：在影视剧筹备阶段，进一步加强对演职人员的背景调查，对未能遵循公众人物应当承担的良好社会形象，存在、从事或参与有损国家利益或严重违反社会公德的言论、行为或事件的演职人员实行一票否决。同时，在聘用相关演职人员时，将继续在聘用合同中明确因演职人员任何前述不当情形导致相关影视剧未能顺利制作、发行或播出的，其应承担相关影视剧包括投资成本及预期利润损失在内的全部损失。
6、亏损对公司经营造成影响的风险
由于电视剧《巴清传》未能按期播出的影响，加之受行业景气度下滑影响，公司投资制作的影视剧项目制作和销售进度低于预期，导致公司2018年度和2019年净利润为负数。2018年度和2019年的亏损，对公司发行公司债券融资、向银行贷款融资等造成负面影响，可能导致公司2020年度的现金流继续保持紧张状态。防范措施：引进有实力的投资者，为公司提供借款及/或为公司债务融资提供增信；成立专门的影视项目发行推进委员会，并吸纳电视台、网络视频平台相关人才，整合本公司及控股子公司的资源，以加快影视剧的发行节奏，及时回笼资金；通过采取法律手段、协商折扣回款等方式加大应收款项的催收力度。
7、控股股东股票质押比例较高的风险
截至本报告期期末，公司控股股东、实际控制人吴宏亮先生合计持有公司152,108,065股股份（占公司总股本的36.15%）。2018年以来，受A股二级市场股价大幅下跌影响，为避免出现股票质押平仓风险，保障公司控股权稳定，吴宏亮先生多次提前偿还质押融资并补充质押股票，致使其当前股票质押比例较高。截至本报告期期末，吴宏亮先生将其持有的公司151,838,787股股份进行了质押，占其持有公司股份总数的99.82%，占公司总股本的36.09%。
防范措施：公司将持续关注吴宏亮先生的股票质押情况，并依据相关规定及时履行信息披露义务；吴宏亮先生亦计划在本年度内通过现金还款的方式逐步降低其股票质押比例。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
公司2020年1季度影视剧拍摄计划详见本节“九、公司未来发展的展望”之“（二）2020年度公司整体发展战略和具体经营计划”部分。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
《公司章程》中有关利润分配政策的主要内容如下：
（一）利润分配原则
公司的利润分配应着眼于长远和可持续发展，综合考虑公司实际情况、发展目标，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性，应充分考虑和听取股东（特别是中小股东和公众投资者）、独立董事和监事的意见，以现金分红为主。
（二）利润分配方式
公司可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式分配股利，现金方式优先于股票方式。具备现金分红条件的，应当优先采取现金分红进行利润分配。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（三）公司现金分红的条件
公司实施现金分红须同时满足以下条件：
1、公司当年盈利且该年度实现的可供分配利润为正值；
2、在拟定公司利润分配方案的上一月月末，公司货币资金余额较公司拟分配现金股利的金额多出至少1,000万元的情况下；
3、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
（四）现金分红比例
如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外），公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。因特殊情况无法达到上述比例的，董事会应做出特别说明，由股东大会审批。如果董事会在公司盈利的情况下拟不进行现金分红，董事会应当在决议中说明不进行现金分红的原因。
上述重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
（1）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元；
（2）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
（五）利润分配的时间间隔
原则上公司按年度将可供分配的利润进行分配。在每个会计年度结束后，公司董事会应当先制定分配预案，并经独立董
事认可后提交董事会审议；公司董事会审议通过的公司利润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议。必要时董事会可以结合公司实际盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并充分听取股东（特别是中小股东及公众投资者）、独立董事和监事的意见，提议进行中期利润分配，并经公司股东大会表决通过后实施。
（六）发放股票股利的条件
在确保足额现金分红的前提下，当公司累计未分配利润超过股本规模30%，结合公司股本规模和公司股票价格情况，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以由董事会拟定股票股利分配预案，经股东大会审议通过后，进行股票股利分配。公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
（七）利润分配政策及具体利润分配方案的制定
1、利润分配政策研究论证程序和决策机制
（1）公司因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，公司董事会应以保护股东权益为出发点，详细论证其原因及合理性，在股东提案中详细论证和说明利润分配政策调整的原因，注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报。公司制订或修改利润分配政策时，独立董事应发表独立意见。独立董事可以征集中小股东对分红政策调整方案的意见，并直接提交董事会审议。
（2）监事会应当对利润分配调整方案提出明确书面意见，同意利润分配调整方案的，应经全体监事过半数通过；如不同意利润分配调整方案的，监事应提出不同意的事实、理由，并可建议董事会重新制定利润分配调整方案。
（3）董事会应就制订或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数以上表决通过方可提交股东大会审议。股东大会审议制订或修改利润分配政策的议案时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过，且调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和公司上市的证券交易所的有关规定。股东大会对利润分配调整方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
2、具体利润分配方案的制定及审议
（1）公司董事会应根据公司利润分配政策以及公司的实际情况先制定利润分配预案，并经独立董事认可后方能提交董事会审议。董事会在制定利润分配方案和现金分红具体方案时，应当以保护股东权益为出发点，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。独立董事应对利润分配方案发表明确意见。公司利润分配具体方案由董事会全体董事审议过半数表决通过并提交股东大会。董事会在决策和形成利润分配方案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。
（2）监事会应当就利润分配的提案提出明确书面意见，同意利润分配提案的，应经全体监事过半数通过；如不同意利润分配提案的，应载明不同意的事实、理由，并可建议董事会重新制定利润分配提案。
（3）利润分配方案经上述程序后，由董事会提议召开股东大会，并报股东大会批准。利润分配方案应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
（八）利润分配的信息披露
1、公司应严格按照有关规定在定期报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求。
2、公司当年盈利，董事会未做出年度现金利润分配预案的，应当在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见并公开披露。
3、监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
4、公司董事会未做出年度现金利润分配预案，或者现金方式分配的利润低于当年实现的可分配利润的10%，公司召开股东大会审议该等年度利润分配的议案时，应当提供网络投票表决方式为股东参加股东大会提供便利。
（九）股东回报规划的制定周期和相关决策机制
1、公司董事会需确保每三年重新审阅一次股东回报规划，并根据形势或政策变化进行及时、合理地修订，确保其内容
不违反相关法律法规和公司章程确定的利润分配政策。
2、如果因外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化而需要对股东回报规划进行调整的，经半数以上董事同意和半数以上独立董事同意，董事会可以对股东回报规划进行调整，新的股东回报规划应符合相关法律法规和公司章程的规定
3、调整或变更股东回报规划的相关议案由董事会起草制定，并经独立董事认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应当对利润分配政策的调整或变更发表意见；相关议案经董事会审议后提交股东大会，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上表决通过。
4、有关公司审议调整或者变更股东回报规划的股东大会，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
报告期内，公司未实施利润分配。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 报告期内，公司严格按照《公司章程》的相关利润分配政策和审议程序审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 《公司章程》中规定的分红标准和分红比例明确清晰。 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 公司2019年年度利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，独立董事发表了独立意见，相关的决策程序和机制完备。 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 公司独立董事对2019年年度利润分配方案发表了明确同意意见，独立董事认为：公司2019年度利润分配预案符合公司实际情况，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，有利于增强公司抵御风险的能力，保障公司和股东的长远利益；符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）精神、深圳证券交易所相关文件的要求及《公司章程》等的有关规定，未损害公司股东尤其是中小股东利益。我们同意公司2019年度利润分配预案。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 公司利润分配决策程序和机制完备，充分考虑了广大投资者的合理诉求，其合法权益得到了充分保护。 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 分配预案的股本基数（股） | 0 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0.00 |
| 可分配利润（元） | -388,257,086.89 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 | 0.00% |
| 的比例 | |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 不适用 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2019年年度利润分配预案已经2020年4月28日召开的第三届董事会第三十九次会议审议通过，分配预案如下：经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润-106,753,787.90元，母公司实现净利润233,280,336.17元，截至2019年12月31日公司可供分配利润为-388,257,086.89元。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）精神、深圳证券交易所相关文件的要求及《公司章程》等的有关规定，公司2019年度不满足现金分红的条件，基于公司目前经营环境和长期发展资金需求，为增强公司抵御风险的能力，保障公司和股东的长远利益，公司董事会制定的2019年年度利润分配预案为：2019年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2019年年度利润分配预案尚需提交公司股东大会审议通过。
2、2018年年度利润分配预案已经2019年4月29日召开的第三届董事会第二十四次会议审议通过，分配预案如下：经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润-927,444,267.52元，母公司实现净利润-762,875,349.63元，截至2018年12月31日公司可供分配利润为-281,503,298.99元。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）精神、深圳证券交易所相关文件的要求及《公司章程》等的有关规定，公司2018年度不满足现金分红的条件，基于公司目前经营环境和长期发展资金需求，为增强公司抵御风险的能力，保障公司和股东的长远利益，公司董事会制定的2018年年度利润分配预案为：2018年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
3、2017年年度利润分配方案已经2018年5月16日召开的2017年年度股东大会审议通过，并于2018年7月11日予以实施。具体方案如下：以公司总股本400,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.5元，合计派发现金股利20,000,000元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | -106,753,787.90 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | ||
| 2018年 | 0.00 | -927,444,267.52 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | ||
| 2017年 | 20,000,000.00 | 192,594,829.10 | 10.38% | 20,000,000.00 | 10.38% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 陈蓉 | 股份限售承诺 | 本人承诺自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。在赵健担任公司董事期间，本人每年转让的股份不超过本人持有的股份总数的25%；如赵健离职的，在其离职后6个月内本人不得转让公司股份。本人由于公司送红股、资本公积金转增股本等原因而增持的公司股份，亦应遵守上述承诺。如上述承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | 2017年09月27日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 陈蓉 | 持股意向及减持意向 | 本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）。本人减持行为将通过竞价交易、大宗交易等方式进行。减持公司股票时，须提前三个交易日予以公告。本人将遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于限售股有相关规定，包括但不限于中国证券监督管理委员会2017年5月26日发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及深圳证券交易所2017年5月27日发布的《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等规定。本人由于公司送红股、资本公积金转增股本等原因而增持的公司股份，亦应遵守上述承诺。如上述承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | 2017年09月27日 | 长久有效 | 正常履行 | |
| 资产重组时所作承诺 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 吴宏亮 | 股份限售承诺 | 自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，同时，其所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或其所持流通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 赵健 | 股份限售承诺 | 自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，同时，其所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或其所持流通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 | |
| 李钊 | 股份限售承诺 | 自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，同时，其所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或其所持流通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | |||||
| 郑敏鹏 | 股份限售承诺 | 在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 付波兰 | 股份限售承诺 | 在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 郁晖 | 股份限售承诺 | 在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股锁 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | |||||
| 浙江唐德影视股份有限公司 | 股份回购承诺 | 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30日内，依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格以公司股票发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）和届时二级市场价格中的孰高者确定。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依照《证券法》、《高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定，赔偿投资者损失。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本公司将承担相应的法律责任，接受证券主管机关处罚或司法机关裁判 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 吴宏亮 | 股份回购承诺 | 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30日内，依法购回本人在公司首次公开发行股票时已转让的原限售股份，购回价格以公司股票发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）和届时二级市场价格中的孰高者确定。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，直至本人实际履行上述承诺事项为止，且本人承担相应的法律责任。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照《证券法》、《高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定，赔偿投资者损失。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，直至本人实际履行上述承诺事项为止，且本人承担相应的法律责任 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 吴宏亮、赵健、李钊 | 持股意向及减持意向 | 自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。所持 | 2015年02月17日 | 2020年02月17日 | 正常履行 |
| 公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）。减持行为将通过竞价交易、大宗交易等方式进行。减持公司股票时，须提前三个交易日予以公告。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任 | |||||
| 吴宏亮、赵健、北京睿石成长创业投资中心（有限合伙）、李钊 | 关于避免同业竞争的承诺 | 承诺人截至本承诺函出具之日，除已向贵公司披露的情况外，承诺人没有控股、参股或控制其他企业。除在贵公司的工作外，承诺人也未自营或与他人合作或为他人经营与贵公司相同或相近的业务。承诺人与贵公司之间不存在同业竞争。承诺人承诺在直接或间接持有贵公司股权的相关期间内，本人及本人可能控制的其他企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从事对贵公司的生产经营相同、相似、构成或可能构成竞争的业务或活动。承诺人本人及本人可能控制的其他企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或间接从事与贵公司本次发行股票募集资金投资项目相同、相似、构成或可能构成竞争的业务或活动。承诺人本人及本人控制的其他公司与贵公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如本承诺函被证明未被遵守，则自违反本承诺函所承诺事项之日后本人应得的现金分红由贵公司直接用于赔偿因本人未履行承诺而给贵公司或股东带来的损失，直至本人履行承诺或弥补完贵公司、股东的损失为止。同时，在此期间，本人不直接或间接减持贵公司股份，贵公司董事会可申请锁定本人所持贵公司股份 | 2014年04月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 吴宏亮、赵健、北京睿石成长创业投资中心（有限合伙）、李钊 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 1、尽量减少和规范关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。2、遵守《公司章程（草案）》（上市后适用）以及其他关联交易管理制度的规定，并根据有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审批程序，保证不通过关联交易损害贵公司和其他股东的利益。3、必要时聘请中介机构对关联交易进行审议、评估和咨询，提高关联交易公允度和透明度。4、如本承诺函被证明未被遵守，则自违反本承诺函所承诺事项之日后本人应得的现金 | 2014年04月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 分红由贵公司直接用于赔偿因本人未履行承诺而给贵公司或股东带来的损失，直至本人履行承诺或弥补完贵公司、股东的损失为止。同时，在此期间，本人不直接或间接减持贵公司股份，贵公司董事会可申请锁定本人所持贵公司股份 | |||||
| 吴宏亮 | 控股股东、实际控制人关于避免占用资金的承诺 | 本人承诺未来不以任何形式非经营性占用、借用公司资金、资产及其他权益，不以垫付工资、费用、投资款等方式直接或间接占用公司资金及资源，同时不以下列方式直接或间接地使用公司资金及资源：（1）有偿或无偿地拆借公司的资金；（2）通过银行或非银行金融机构委托公司贷款；（3）接受公司委托进行投资活动；（4）由公司为本人开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）由公司代本人偿还债务；（6）中国证监会禁止的其他占用方式。如本承诺函被证明未被遵守，则自违反本承诺函所承诺事项之日后本人应得的现金分红由贵公司直接用于赔偿因本人未履行承诺而给贵公司或股东带来的损失，直至本人履行承诺或弥补完贵公司、股东的损失为止。同时，在此期间，本人不直接或间接减持贵公司股份，贵公司董事会可申请锁定本人所持贵公司股份 | 2014年04月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 吴宏亮 | 关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺 | 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30日内，依法购回本人在公司首次公开发行股票时已转让的原限售股份，购回价格以公司股票发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）和届时二级市场价格中的孰高者确定。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定，赔偿投资者损失。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，直至本人实际履行上述承诺事项为止，且本人承担相应的法律责任 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 浙江唐德影视股份有限公司 | 关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺 | 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30日内，依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格以公司股票发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、 | 2015年02月17日 | 长久有效 | 持续承诺、正常履行 |
| 除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）和届时二级市场价格中的孰高者确定。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定，赔偿投资者损失。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本公司将承担相应的法律责任，接受证券主管机关处罚或司法机关裁判 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 吴宏亮、赵健、李兰天、郑敏鹏、古元峰、付波兰、郁晖、李民、王智强、李欢 | 股份增持承诺 | 拟自2018年7月3日起六个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易等）增持浙江唐德影视股份有限公司股份，增持金额不低于10,000万元。增持所需的资金来源为自筹资金。增持人在增持期间及在增持完成后的六个月内不转让所持公司股份 | 2018年07月03日 | 2020年1月31日 | 客观原因无法履行 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 公司于2018年7月2日披露了《关于公司董事、监事、高级管理人员计划增持公司股份的公告》（公告编号：2018-053），吴宏亮先生、赵健先生、李兰天先生、郑敏鹏先生、付波兰女士、郁晖先生、李民先生、王智强先生、李欢先生计划拟在未来六个月内，根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易等）增持本公司股份，增持金额合计不低于10,000万元。2019年1月2日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了上述增持人将本次增持计划的实施期限延长至2019年4月30日的议案。2019年5月14日，公司召开2019年第三次临时股东大会，审议通过了增加古元峰先生为新增增持对象并将增持计划的实施期限延长至2019年7月31日的议案。增持所需的资金来源为自有资金或自筹资金。截至本承诺到期之日，公司参与增持的董事、监事、高级管理人员已完成增持金额共计50,817,484.01元，增持股份共计8,083,710股。受宏观经济下行压力加大和金融去杆杠政策的影响，融资渠道收紧，资金来源受限，加之受影视行业景气度下降和影视行业监管趋严的影响，增持人资金筹措未达预期，从而导致增持计划的实施遇到困难，未能在承诺期限内完成全部增持工作。2019年7月31日，公司董事会接到相关增持人的通知，鉴于目前的市场环境、融资渠道及融资手段等实际情况，增持人一致认为无法继续完成本次增持计划，经审慎研究决定，申请豁免履行上述增持承诺。公司于2019年8月19日召开第七次临时股东大会，审议并通过了《关于豁免公司董事、监事、高级管理人员履行增持承诺暨终止增持计划的议案》，豁免增持人履行上述增持承诺 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）董事会意见
公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照审慎性原则，为公司出具带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告（亚会A审字[2020]1198号），符合公司实际情况，客观、公允地反映了公司财务状况和经营成果。公司董事会对该审计报告予以理解和认可，该审计报告中带有“持续经营重大不确定性段落”涉及事项不会对公司报告期内财务状况和经营成果产生影响，亦不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，并出具了关于《董事会关于公司2019年度带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告的专项说明》。
（二）监事会意见
监事会对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告（亚会A审字[2020]1198号）号以及董事会编制的《董事会关于公司2019年度带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告的专项说明》进行了认真审核，发表意见如下：
1、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度财务报告出具带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告（亚会A审字[2020]1198号），客观、真实地反映了公司的实际情况，监事会对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2019年度审计报告无异议；
2、公司董事会对该带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告涉及事项出具了专项说明，认为该审计报告符合公司实际情况，客观、公允地反映了公司财务状况及经营成果，公司董事会对该审计报告予以理解和认可，该审计报告中带有“持续经营重大不确定性段落”涉及事项不会对公司报告期内财务状况和经营成果产生影响，亦不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。
综上，公司监事会同意公司董事会出具的专项说明。公司监事会将积极履行监事会职责，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，切实维护公司及全体股东的合法权益。
（三）独立董事的独立意见
根据公司董事会向我们提供的《董事会关于公司2019年度带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告的专项说明》及亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的2019年度审计报告，经认真审阅，我们认为：该审计报告符合公司实际情况，客观、公允地反映了公司财务状况及经营成果，公司董事会根据中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，对该审计报告带有“持续经营重大不确定性段落”涉及事项出具了专项说明，该审计报告中“带有持续经营重大不确定性段落”涉及事项不会对公司报告期内财务状况和经营成果产生影响，亦不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。因此，我们同意公司董事会编制的《董事会关于公司2019年度带有“持续经营重大不确定性段落”的无保留意见审计报告的专项说明》。
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
参见本报告之“第十一节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“28、重要会计政策和会计估计变更”部分。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司转让所持子公司上海悠闲影视传媒有限公司、上海翎刻闪耀影视制作有限公司的股权，并导致上海悠闲影视传媒有限公司、上海翎刻闪耀影视制作有限公司，以及上海悠闲影视传媒有限公司的子公司新疆悠闲影视传媒有限公司和北京知承影视传媒有限公司不再纳入合并财务报表合并范围；本年子公司喀什伟盛影视文化传媒有限公司、宁波唐德影视投资合伙企业（有限合伙）完成注销，自注销之日起不再纳入合并财务报表合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 100 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王季民、方鹏翔 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
公司于2019年4月29日及2019年5月21日分别召开了第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十一次会议及2018年年度股东大会，审议通过了《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》，计划继续聘请其作为公司2019年度的审计机构，但由于原聘期已满，且其审计团队已经连续多年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的独立性与客观性，结合公司实际情况，经双方友好协商，公司决定不再聘请其为公司2019年度审计机构。2020年2月16日及2020年3月4日，公司分别召开了第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第三十次会议及2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》，聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，聘用期自股东大会审议通过之日起生效，有效期一年。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司就 Talpa 单方面发函通知解除《"……好声音"协议》事宜向香港国际仲裁中心提起仲裁 | 0 | 否 | 2017年11月9日，公司收到Talpa发来的关于要求终止协议的通知函件；针对该事项，公司于2017年11月28日向香港国际仲裁中心提起仲裁，香港国际仲裁中心已受理该案，截至目前尚待审理 | 暂无 | 不适用 | 2017年11月28日 | 巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn)，公告编号：2017-091 |
| 唐德影视诉高云翔、北京艺璇文化经纪有限公司演出合同纠纷案 | 6,382.4 | 否 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未到执行阶段 | 2019年06月27日 | 巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn)，公告编号：2019-072 |
| 唐德影视诉浙江海宁国爱文化传媒股份有限公司合同纠纷案 | 5,199.67 | 否 | 一审判决生效 | 本案强制执行程序中，因被告拒不履行生效判决，北京市第一中级人民法院向被告作出《执行决定书》及《限制高消费令》，将被告纳入失信被执行人名单并限制高消费；目前被告无财产可供执行，北京市第一中级人民法院作出裁定：（2019）京01民初54号民事判决书本次执行程序终结；本次执行程序终结后，被告应当继续履行义务，如果具备了执行条件，原告可以向法院再次申请执行 | 终结本次执行程序 | 2020年01月20日 | 巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn)，公告编号：2020-003 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决的情况。报告期内，公司及控股股东、实际控制人将其持有的公司151,838,787股股份进行了质押，占其持有公司股份总数的99.82%，占公司总股本的36.09%，截至本报告期期末，上述质押款项尚未清偿。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2019年第一期限制性股票激励计划实施情况
2019年1月30日，公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议，并于2019年2月15日召开2019年第二次临时股东大会，分别审议通过了《浙江唐德影视股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》及相关议案，公司拟
向49名激励对象授予权益数量不超过1,850万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额40,000万股的4.63%，其中，首次授予权益数量不超过1,480万股，占本激励计划拟授出权益总数上限1,850.00万股的80.00%，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的3.70%；预留权益370.00万股，占本激励计划拟授出权益总数上限1,850.00万股的20%，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的0.93%。2019年3月6日，公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十九次会议分别审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人员名单及授予数量的议案》、《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》，因激励计划涉及的2名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的全部限制性股票，4名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的部分限制性股票，共计放弃96.70万股，公司对本次限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人员名单及授予数量进行调整，调整后，本次限制性股票激励计划拟授予的限制性股票数量由不超过1,850.00万股调整为1,729.13万股，其中，首次授予的限制性股票数量由不超过1,480.00万股调整为1,383.30万股，预留权益由不超过370.00万股调整为345.83万股（1,383.30/80%*20%）（最终以实际认购数量为准），公司本次限制性股票激励计划首次授予部分激励对象由49人调整为47人；并确定以2019年3月6日为授予日，向47名首次授予部分激励对象授予1,383.30万股限制性股票。公司于2019年3月完成上述2019年限制性股票激励计划首次授予登记工作，本次授予限制性股票上市日期为2019年3月22日，授予价格为3.41元/股，授予股份认购资金经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年3月7日出具《浙江唐德影视股份有限公司验资报告》（瑞华验字[2019]3305001号）审验，公司已收到47名激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计47,170,530.00元，计入股本13,833,000.00元，计入资本公积（股本溢价）33,337,530.00元。本次变更后，公司注册资本413,833,000.00元。本次授予登记事项的有关详情参见公司于2019年3月21日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn）披露的《关于限制性股票首次授予登记完成的公告》（公告编号：2019-026）。
（二）2019年第二期限制性股票激励计划实施情况
2019年9月20日，公司召开第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十六次会议，并于2019年10月9日召开2019年第八次临时股东大会，分别审议通过了《浙江唐德影视股份有限公司2019年第二期限制性股票激励计划（草案）》及相关议案，公司拟向8名激励对象授予权益数量不超过862.10万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额41,383.30万股的2.08%。2019年11月22日，公司第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十八次会议分别审议通过了《关于调整2019年第二期限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人员名单及授予数量的议案》、《关于向公司2019年第二期限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》，因激励计划涉及的2名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的全部限制性股票，1名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的部分限制性股票，共计放弃167.90万股，公司对本次限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人员名单及授予数量进行调整，调整后，本次限制性股票激励计划拟授予的限制性股票数量由不超过862.10万股调整为694.20万股，公司本次限制性股票激励计划首次授予部分激励对象由8人调整为6人；并确定以2019年11月22日为授予日，向6名首次授予部分激励对象授予694.20万股限制性股票。公司于2019年11月完成上述2019年第二期限制性股票激励计划首次授予登记工作，本次授予限制性股票上市日期为2019年12月6日，授予价格为3.48元/股，授予股份认购资金经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年11月29日出具《浙江唐德影视股份有限公司验资报告》（瑞华验字【2019】33050004号）审验，公司已收到6名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计24,158,160.00元，计入股本6,942,000.00元,计入资本公积（股本溢价）17,216,160元。本次变更后，公司注册资本420,775,000.00元。本次授予登记事项的有关详情参见公司于2019年12月4日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（网址：
www.cninfo.com.cn）披露的《关于限制性股票首次授予登记完成的公告》（公告编号：2019-129）。
（三）2019年第一期限制性股票激励计划回购注销实施情况
2019年9月20日，公司召开第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十六次会议，并于2019年10月9日召开2019年第八次临时股东大会，分别审议通过《关于公司2019年第一期限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》，公司实施的2019年第一期限制性股票激励计划中部分激励对象因个人原因离职，根据《浙江唐德影视股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，该部分人员已不符合激励条件。经公司董事会薪酬与考核委员会提议，公司董事会同意公司回购注销上述人员合计持有的1,856,000股已获授但尚未解除限售的限制性股票，回购价格3.41元/股。公司已向上述激励对象支付了回购价款，并经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司注册资本进行审验并出具了中汇会验【2020】0168号验资报告。公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购和注销登记手续。本次回购注销完成后，公司总股本由420,775,000股减少为418,919,000股。本次回购注销事项的有关详情参见公司于2020年3月17日在
中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2020-017）。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳前海新峰唐德影视基金投资管理有限公司 | 联营企业 | 出售商品/提供劳务 | 咨询服务 | 市场定价 | 按季结算 | 135.82 | 100.00% | 5,000 | 否 | 电汇 | 市场公允价 | 2019年04月30日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-039 |
| 上海优绩影视器材有限公司 | 联营企业 | 关联租赁 | 设备租赁 | 市场定价 | 11.58万元/月 | 123 | 100.00% | 5,000 | 否 | 电汇 | 市场公允价 | 2019年04月30日 | 巨潮2019年4月30日资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-039 |
| 漳州唐德电影院有限公司 | 联营企业 | 销售商品/提供劳务 | 固定资产销售 | 市场定价 | 124.46万元/台 | 124.46 | 100.00% | 0 | 否 | 电汇 | 市场公允价 | 2019年04月30日 | 巨潮2019年4月30日资讯网www.cninfo.com.cn公告编号： |
| 2019-039 | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 383.28 | -- | 10,000 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
参见“第十一节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 东阳沙暴电影文化有限公司 | 2018年07月11日 | 10,000 | 2018年07月17日 | 7,000 | 质押 | 24个月 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 10,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 7,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 10,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 7,000 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 东阳沙暴电影文化有限公司 | 2018年07月11日 | 10,000 | 2018年07月17日 | 7,000 | 质押 | 24个月 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 10,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 7,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 10,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 7,000 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 10,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 7,000 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 10,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 7,000 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 44.07% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 7,000 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 7,000 | ||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用注：2018年7月17日，公司及全资子公司唐德电影公司、唐德电影公司全资子公司东阳沙暴公司作为共同借款人向华美银行（中国）有限公司申请本金总额不超过10,000万元的流动资金贷款，期限24个月。该项银行贷款由公司、唐德电影公司、东阳沙暴公司向银行提供应收账款质押担保，同时公司关联方吴宏亮、李钊、赵健提供连带责任保证担保。有关详情参见公司于2018年7月11日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn）披露的《关于向银行申请授信暨关联交易的公告》（公告编号：2018-057）。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
不适用
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
非公开发行公司债券
经公司2017年6月13日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过，公司拟发行规模不超过6亿元（含6亿元）公司债券，由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保，由公司控股股东、实际控制人吴宏亮为本次发行公司债券向担保人提供反担保。公司于2018年1月26日收到深圳证券交易所下发的《关于浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函[深证函(2018)55号]》。
2018年3月7日，公司完成了浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）（证券简称“18唐德01”，证券代码“114308”）的发行，募集资金为1亿元。2019年1月18日，公司完成了浙江唐德影视股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第一期）（证券简称“19唐德01”，证券代码“114427”）的发行，募集资金为2亿元。经公司2019年2月15日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过，公司以不超过东阳沙暴公司、上海鼎石公司、唐德电影公司、凤凰经纪公司、新疆诚宇公司、声动唐德公司的股权及/或以关联方北京鼎石天和数码科技有限公司的自有房产向深圳市高新投集团有限公司提供保证反担保，反担保金额为不超过6亿元。截至报告期期末，“18唐德01”存续债券金额为1亿元，“19唐德01”存续债券金额为2亿元。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 193,318,306 | 48.33% | -19,244,253 | -19,244,253 | 174,074,053 | 41.37% | |||
| 3、其他内资持股 | 193,318,306 | 48.33% | -19,244,253 | -19,244,253 | 174,074,053 | 41.37% | |||
| 境内自然人持股 | 193,318,306 | 48.33% | -19,244,253 | -19,244,253 | 174,074,053 | 41.37% | |||
| 二、无限售条件股份 | 206,681,694 | 51.67% | 40,019,253 | 40,019,253 | 246,700,947 | 58.63% | |||
| 1、人民币普通股 | 206,681,694 | 51.67% | 40,019,253 | 40,019,253 | 246,700,947 | 58.63% | |||
| 三、股份总数 | 400,000,000 | 100.00% | 20,775,000 | 20,775,000 | 420,775,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年3月5日，持有公司首发前限售股股东吴宏亮、赵健因股份锁定期届满解除限售股股份数量合计39,943,981股，其中，根据股东吴宏亮作出的承诺，其本次实际上市流通的股份数量为0，其本次解除首发前限售股37,041,897股转为高管锁定股；根据股东赵健所作的承诺，其本次可上市流通的股份数量为900,339股，其本次解除首发前限售股2,902,084股中的2,001,745转为高管锁定股。有关详情参见公司于2019年3月2日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2019-021）；
（2）根据陈蓉按照因婚姻关系解除而进行财产分割取得公司股份时作出的各项股份锁定承诺，报告期内其持有的股份中的3,599,660股转为流通股；
（3）根据股东李钊在公司首次公开发行股票并在创业板上市时所作的承诺，报告期内其持有的股份中的4,500,000股转为流通股；
（4）报告期内，董事长、总经理吴宏亮，董事、联席总经理、董事会秘书古元峰，董事、副总经理、财务负责人郑敏鹏，董事赵健，监事郁晖，监事付波兰，副总经理李欢，副总经理王智强以及副总经理李民通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持公司股份合计增持8,083,710股，根据其作出的承诺，其本次可上市流通的股份数量为2,061,066股，新增限售股份数量6,022,644股；
（5）报告期内，公司实施第一期限制性股票激励计划向47名激励对象授予限制性股票13,833,000股并于2019年3月20日完成了限制性股票首次授予登记工作，本次限制性股票授予日为2019年3月6日，首次授予股份的上市日为2019年3月22日。有关详情请参见公司2019年3月20日披露的《关于限制性股票首次授予登记完成的公告》（公告编号：2019-026）；
（6）报告期内，公司实施第二期限制性股票激励计划向6名激励对象授予限制性股票6,942,000股并于2019年12月4日完成了限制性股票的授予登记工作，本次限制性股票授予日为2019年11月22日，授予股份的上市日为2019年12月6日。有关详情参见公司2019年12月4日披露的《关于2019年第二期限制性股票授予登记完成的公告》（公告编号：2019-129）。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年1月30日，公司分别召开了第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《浙江唐德
影视股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《关于核实公司<2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》等议案，独立董事对此发表了独立意见，北京市竞天公诚律师事务所出具了相应法律意见书、上海荣正投资咨询股份有限公司出具了相应独立财务顾问报告。2019年2月15日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了上述相关议案。
2019年3年6日，公司分别召开了第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人员名单及授予数量的议案》、《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》。监事会于当日对公司调整后的首次限制性股票激励计划对象名单发表了审核意见，公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定授予日及授予事项符合相关规定。
（2）2019年9月20日，公司分别召开了第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《浙江唐德影视股份有限公司2019年第二期限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《关于核实<浙江唐德影视股份有限公司2019年第二期限制性股票激励计划（草案）>中的激励对象人员名单的议案》等议案，独立董事发表了独立意见，北京市竞天公诚律师事务所出具了相应法律意见书。2019年10月9日，公司召开了2019年第八次临时股东大会，审议通过了上述相关议案。
2019年11月21日，公司分别召开了第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整2019年第二期限制性股票激励计划激励对象人员名单及授予数量的公告》、《关于向公司2019年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的公告》。监事会于当日对公司调整后的首次限制性股票激励计划对象名单发表了审核意见，公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定授予日及授予事项符合相关规定。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司2019年第一期限制性股票激励计划首次授予部分向激励对象授予的13,833,000股限制性股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
（2）公司2019年第二期限制性股票激励计划向激励对象授予的6,942,000股限制性股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2019年9月20日，公司分别召开了第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司2019年第一期限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》，公司实施的2019年第一期限制性股票激励计划中部分激励对象因个人原因离职，根据《浙江唐德影视股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，该部分人员已不符合激励条件。经公司董事会薪酬与考核委员会提议，公司董事会同意公司回购注销上述人员合计持有的1,856,000 股已获授但尚未解除限售的限制性股票，回购价格3.41元/股。有关详情参见公司2019年9月21日披露的《关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2019-107）。公司于2020年3月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成部分限制性股票的回购注销手续。有关详情参见公司于当日披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2020-017）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 吴宏亮 | 111,125,693 | 37,041,897 | 74,083,796 | 首发前限售股 | 按首发承诺解除限售 | |
| 吴宏亮 | 39,806,828 | 190,425 | 39,997,253 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | |
| 景旭峰 | 1,437,000 | 1,437,000 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解除限售 | ||
| 古元峰 | 4,945,000 | 4,945,000 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解除限售 | ||
| 古元峰 | 2,388,032 | 2,388,032 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | ||
| 赵健 | 9,606,594 | 2,902,084 | 6,704,510 | 首发前限售股 | 按首发承诺解除限售 | |
| 赵健 | 2,363,731 | 2,363,731 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | ||
| 李钊 | 18,365,550 | 4,500,000 | 13,865,550 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | |
| 郁晖 | 1,655,700 | 1,655,700 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | ||
| 付波兰 | 367,275 | 367,275 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | ||
| 郑敏鹏 | 500,000 | 500,000 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解除限售 | ||
| 郑敏鹏 | 361,500 | 361,500 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 |
| 李欢 | 900,000 | 900,000 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解除限售 | ||
| 李欢 | 367,050 | 367,050 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | ||
| 李民 | 123,225 | 123,225 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | ||
| 王智强 | 180,000 | 180,000 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解除限售 | ||
| 王智强 | 207,450 | 207,450 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | ||
| 陈蓉 | 14,413,641 | 3,599,660 | 10,813,981 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解除限售 | |
| 激励对象（43人） | 10,653,000 | 10,653,000 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解除限售 | ||
| 激励对象（4人） | 2,160,000 | 2,160,000 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解除限售 | ||
| 合计 | 193,318,306 | 28,799,388 | 48,043,641 | 174,074,053 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 唐德影视首期股权激励限售股 | 2019年03月06日 | 3.41元/股 | 13,833,000 | 2019年03月22日 | 13,833,000 | |
| 唐德影视第二期股权激励限售股 | 2019年11月22日 | 3.48元/股 | 6,942,000 | 2019年12月06日 | 6,942,000 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
（1）公司实施限制性股票激励计划向47名激励对象授予限制性股票13,833,000股并于2019年3月20日完成了限制性股票首次授予登记工作，本次限制性股票授予日为2019年3月6日，首次授予股份的上市日为2019年3月22日。有关详情参见公司2019年3月20日披露的《关于限制性股票首次收登记完成的公告》（公告编号：2019-026）。
（2）公司实施限制性股票激励计划向6名激励对象授予限制性股票6,942,000股并于2019年12月4日完成了限制性股票的授予登记工作，本次限制性股票授予日为2019年11月22日，授予股份的上市日为2019年12月6日。有关详情参见公司2019年12月4日披露的《关于2019年第二期限制性股票授予登记完成的公告》（公告编号：2019-129）。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期初，公司总股本400,000,000股，2019年3月，公司完成对2019年第一期限制性股票激励计划激励对象的授予工作，该部分股票上市后，公司总股本增至413,833,000股；2019年11月，公司完成对2019年第二期限制性股票激励计划激励对象的授予工作，该部分股票上市后，公司总股本从413,833,000股增至420,775,000股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,389 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 15,433 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 吴宏亮 | 境内自然人 | 36.15% | 152,108,065 | 253,900.00 | 114,081,049 | 38,027,016 | 质押 | 151,838,787 |
| 太易控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 4.60% | 19,335,295 | 0 | 19,335,295 | |||
| 李钊 | 境内自然人 | 3.30% | 13,867,500 | -4,619,900.00 | 13,865,550 | 1,950 | 质押 | 13,865,545 |
| 赵健 | 境内自然人 | 2.87% | 12,090,989 | 482,650.00 | 9,068,241 | 3,022,748 | 质押 | 9,599,500 |
| 陈蓉 | 境内自然人 | 2.57% | 10,818,981 | -3,599,660.00 | 10,813,981 | 5,000 | ||
| 洪艳 | 境内自然人 | 2.57% | 10,798,006 | 10,798,006.00 | 10,798,006 | |||
| 北京睿石成长创业投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.98% | 8,329,352 | -7,970,500.00 | 8,329,352 | |||
| 古元峰 | 境内自然人 | 1.93% | 8,122,560 | 8,122,560.00 | 7,333,032 | 789,528 | 质押 | 2,970,645 |
| 北京鼎石源泉投资咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.64% | 6,900,170 | 6,900,170 | 质押 | 6,900,170 | ||
| 北京翔乐科技有限公司 | 境内非国有法人 | 1.51% | 6,347,403 | 6,347,403 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 吴宏亮 | 38,027,016 | 人民币普通股 | 38,027,016 | |||||
| 太易控股集团有限公司 | 19,335,295 | 人民币普通股 | 19,335,295 | |||||
| 洪艳 | 10,798,006 | 人民币普通股 | 10,798,006 | |||||
| 北京睿石成长创业投资中心（有限合伙） | 8,329,352 | 人民币普通股 | 8,329,352 | |||||
| 北京鼎石源泉投资咨询中心（有限合伙） | 6,900,170 | 人民币普通股 | 6,900,170 | |||||
| 北京翔乐科技有限公司 | 6,347,403 | 人民币普通股 | 6,347,403 | |||||
| 刘朝晨 | 6,260,607 | 人民币普通股 | 6,260,607 | |||||
| 赵薇 | 5,849,850 | 人民币普通 | 5,849,850 | |||||
| 股 | |||
| 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 5,635,557 | 人民币普通股 | 5,635,557 |
| 京报长安资产投资管理有限公司 | 4,999,700 | 人民币普通股 | 4,999,700 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东之间不存在其他关联关系或一致行动关系。前10名无限售流通股股东与前10名股东之间无其他关联关系或一致行动关系。未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 吴宏亮 | 中华人民共和国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 董事长、总经理 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 吴宏亮 | 本人 | 中华人民共和国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 董事长、总经理 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 吴宏亮 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2011年08月06日 | 2020年08月17日 | 151,854,165 | 253,900 | 152,108,065 | ||
| 古元峰 | 董事、联席总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 38 | 2018年11月13日 | 2020年08月17日 | 3,177,560 | 4,945,000 | 8,122,560 | ||
| 景旭峰 | 董事 | 现任 | 男 | 49 | 2019年05月31日 | 2020年08月17日 | 1,437,000 | 1,437,000 | |||
| 赵健 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2011年08月06日 | 2020年08月17日 | 11,608,339 | 482,650 | 12,090,989 | ||
| 李兰天 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 38 | 2011年08月06日 | 2020年08月17日 | |||||
| 郑敏鹏 | 董事、副总经理、财务负责人 | 现任 | 男 | 41 | 2011年08月06日 | 2020年08月17日 | 482,000 | 500,000 | 982,000 | ||
| 王新 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2017年08月18日 | 2020年08月17日 | |||||
| 邬永东 | 独立董事 | 离任 | 男 | 39 | 2017年08月18日 | 2020年03月17日 | |||||
| 许朋乐 | 独立董事 | 现任 | 男 | 71 | 2017年08月18日 | 2020年08月17日 | |||||
| 方福前 | 独立董事 | 现任 | 男 | 65 | 2018年11月13日 | 2020年08月17日 |
| 张敬 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 48 | 2011年08月06日 | 2020年08月17日 | |||||
| 付波兰 | 监事 | 现任 | 女 | 36 | 2011年08月06日 | 2020年08月17日 | 489,700 | 489,700 | |||
| 郁晖 | 监事 | 现任 | 男 | 50 | 2011年08月06日 | 2020年08月17日 | 2,207,600 | 2,207,600 | |||
| 李民 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2014年04月02日 | 2020年08月17日 | 164,300 | 164,300 | |||
| 李欢 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2017年08月18日 | 2020年08月17日 | 489,400 | 900,000 | 1,389,400 | ||
| 王智强 | 副总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2017年08月18日 | 2020年08月17日 | 336,600 | 180,000 | 516,600 | ||
| 毛珊珊 | 财务总监 | 现任 | 女 | 38 | 2019年08月29日 | 2020年08月17日 | 117,000 | 117,000 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 163,462,504 | 8,083,710 | 0 | 8,079,000 | 179,625,214 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 古元峰 | 董事、联席总经理、董事会秘书 | 任免 | 2019年05月14日 | 经公司2019年第三届董事会第二十五次会议审议通过，担任公司联席总经理 |
| 景旭峰 | 董事 | 任免 | 2019年05月31日 | 经公司2019年第四次临时股东大会审议通过，担任公司第三届董事会非独立董事 |
| 郑敏鹏 | 董事、副总经理、财务负责人 | 离任 | 2019年08月29日 | 因个人原因申请辞去公司财务总监职务，辞职报告自送达公司董事会之日起生效。郑敏鹏先生仍在公司担任董事、副总经理、财务负责人 |
| 毛珊珊 | 财务总监 | 任免 | 2019年08月29日 | 经公司2019年第三届第二十九次董事会审议通过，担任公司财务总监 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
吴宏亮，男，中国国籍，拥有美国永久居留权，1970年出生，本科学历。1993年6月毕业于北京电影学院电影制片专业。曾任北京电影制片厂制片经理、北京横店北影影视投资咨询有限公司总经理助理、中国电影集团公司电视节目制作中心主任助理、世纪英雄电影投资有限公司常务副总经理。2006年10月至2009年12月任东阳唐德影视制作有限公司董事兼经理，2009年12月至2011年8月任东阳唐德影视制作有限公司董事长兼经理。2011年8月至今任公司董事长、总经理。古元峰，男，中国国籍，无境外永久居留权，1981年出生，硕士研究生学历，保荐代表人。于2003年7月和2005年7月取得中国人民大学经济学学士和中国人民大学经济学硕士学位。曾任职于广东省电信实业集团公司投资管理部，并曾在中国中投证券有限责任公司、中信证券股份有限公司、中泰证券股份有限公司、长江证券承销保荐有限公司的投资银行部门任职，在加入本公司前，任长江证券承销保荐有限公司董事总经理，业务十一部负责人。2018年8月至2018年11月任公司副总经理、董事会秘书，2018年11月至2019年5月任公司董事、副总经理、董事会秘书，2019年5月至今任公司董事、联席总经理、董事会秘书。赵健，男，中国国籍，无永久境外居留权，1969年出生，大专学历。曾任职于安徽省芜湖市外贸土特产公司。2006年10月至2009年12月任东阳唐德影视制作有限公司董事长；2009年12月至2011年8月任东阳唐德影视制作有限公司董事。2011年8月至今任公司董事。
李兰天，男，中国国籍，香港特别行政区永久居民，1981年出生，硕士研究生学历，拥有瑞士格里昂酒店管理大学商业管理学士学位、美国波士顿大学工商管理硕士学位。曾任天津华昌房地产开发经营有限公司总经理助理、北大方正集团方正中国基金投资经理、北京睿石成长投资管理有限公司副总裁。2011年3月加入本公司，2011年8月至2017年8月任公司副总经理、董事会秘书，2017年8月至2018年8月任公司董事、副总经理、董事会秘书，2018年8月至今任公司董事、副总经理。
郑敏鹏，男，中国国籍，无永久境外居留权，1978年出生，大专学历，中国注册会计师。曾任深圳市鑫源佳实业有限公司财务经理、深圳迈博设计咨询有限公司财务总监兼行政副总经理、深圳市鹏城会计师事务所有限公司项目经理。2011年3月加入本公司，2011年8月至2011年12月任公司副总经理、财务总监，2011年12月至2019年8月任公司董事、副总经理、财务总监，2019年8月至今任公司董事、副总经理、财务负责人。
景旭峰，男，中国国籍，1970年出生，无境外永久居留权，本科学历，毕业于扬州大学文学院汉语言文学专业。1994年7月至2010年5月，历任新华社江苏分社记者、电视新闻中心主任、新闻信息中心主任，新华社音像新闻编辑部主任助理，新华社音像中心负责人、主任等；2008年10月至2013年10月，任中国音像与数字出版协会理事；2016年8月至今，任宁波梅山保税港区联视投资管理有限公司执行董事；2016年9月至今，任北京腾阅天下文化科技有限公司执行董事、经理； 2016年9月至今，任中信出版集团有限公司独立董事。2017年6月至今，任天津腾阅天下文化科技有限公司董事长、经理；2017年7月至今，任中安汇信投资管理有限公司副董事长；2017年9月至今，任摩尔星灵（北京）网络科技有限公司董事；2017年10月至2018年12月任360企业安全技术（北京）集团有限公司董事；2018年12月至今任北京奇安信科技有限公司董事；2019年4月至今，任北京金汇金投资集团有限公司执行董事。2019年5月至今任公司董事。
王新，男，中国国籍，无永久境外居留权，1966年出生，博士研究生学历，教授、博士生导师。曾任职于新疆自治区人民检察院、澳门立法会。现任北京大学法学院法学院教授、博士生导师，兼任北京市昌平区人民检察院副检察长、检察委员会委员，中国刑法学研究会常务理事，北京市刑法学研究会常务理事，中国行为法学会金融法律行为研究会常务理事。2017年8月至今任公司独立董事。
邬永东，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980年出生，本科学历。曾任浙江天健会计师事务所（现更名为天健会计师事务所（特殊普通合伙））高级项目经理、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所授信合伙人、上海新浩艺软件有限公司（杭州顺网科技股份有限公司子公司）副总经理及财务总监。现任杭州顺网科技股份有限公司董事、内审总监。2017年8月至2020年3月任公司独立董事。
许朋乐，男，中国国籍，无永久境外居留权，1968年出生，大专学历，一级文学编辑。曾任《上影画报》杂志社总编辑兼社长、上海电影制片厂宣传发行部主任、上海东方影视发行公司总经理、上海电影电视集团公司副总经理、上海电影集团公司副总裁、上海银星皇冠假日酒店常务副董事长、上海新文化传媒集团股份有限公司独立董事。现任上海电影家协会常务副主席、中国电影家协会理事、上海作家协会会员、上海书法家协会会员、上海电视艺术家协会会员、上海艺术类高级职称评审委员会会员、上海文化发展基金会专家评审组委员、上海文广局电影审查委员会会员。2017年8月至今任公司独立董事。
方福前，男，中国国籍，无境外永久居留权，1954年出生，博士研究生学历，教授。1984年至1991年任职于安徽大学经济系（经济学院）。1994年至今任职于中国人民大学经济学院，担任教授。2018年11月至今任公司独立董事。马卫国，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，中国注册会计师。分别于1991年7月、1999年7月和2010年3月取得中央财经大学会计学学士学位、中国人民大学国际金融学硕士学位和清华大学EMBA硕士学位。从事投资银行业务近二十年，曾任联合证券投资银行部业务董事、投行委员会副主任、总裁助理、财务总监、副总裁，深圳同创伟业资产管理股份有限公司合伙人、董事总经理。现任上海亿宸投资管理公司董事长。2020年3月至今任公司独立董事。
（二）监事
张敬，女，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，硕士研究生学历，高级国际财务管理师。曾任职于湖南省津市市财政局，并曾任北京天和堂制药有限公司财务经理、北京爱补佳药业有限公司财务经理、北京妙士乳业有限公司集团总部财务总监，现任北京睿石成长投资管理有限公司副总经理。2011年8月至今任公司监事会主席。
付波兰，女，中国国籍，无永久境外居留权，1984年出生，大专学历。2007年5月至2011年8月任东阳唐德影视制作有限公司总经理办公室秘书。2011年8月至今任公司监事，2019年11月18日至今任公司行政人事部总监。
郁晖，男，中国国籍，无永久境外居留权，1969年出生，高中学历。曾任武警北京总队京政汽修厂业务厂长、北京中团经贸有限公司副总经理、北京中团文化传播有限公司副总经理、北京声动唐德影视科技有限公司运营总监。2011年8月至今任公司职工代表监事。
（三）高级管理人员
吴宏亮，现任公司总经理，简要情况参见本年度报告“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“三、任职情况”之“（一）董事”部分。
古元峰，现任公司副总经理、董事会秘书，简要情况参见本年度报告“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“三、任职情况”之“（一）董事”部分。
郑敏鹏，现任公司副总经理、财务负责人，简要情况参见本年度报告“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“三、任职情况”之“（一）董事”部分。
李兰天，现任公司副总经理，简要情况参见本年度报告“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“三、任职情况”之“（一）董事”部分。
李欢，男，中国国籍，无永久境外居留权，1978年出生，本科学历。曾任中国电影集团公司艺术创作人员中心制片、世纪英雄电影投资有限公司制片人。2006年10月至2011年8月任东阳唐德影视制作有限公司发行总监。2011年8月至今任公司营销管理中心总监。2017年8月至今任公司副总经理。
王智强，男，中国国籍，无永久境外居留权，1966年出生，本科学历。曾任花旗银行深圳分行职员、深圳国威股份有限公司总裁助理、上海凯伦广告公司总经理、太合传媒有限责任公司副总裁、北京太合影视投资有限公司总经理。2014年5月至今任公司投资管理中心副总经理。2017年8月至今任公司副总经理。
李民，男，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。1993年6月毕业于北京电影学院电影制片专业。曾任上海电影（集团）有限公司车墩影视基地总经理。2012年加入本公司，2014年4月至今任公司副总经理。
毛珊珊，女，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，大学本科学历，中国注册会计师。2004年7月至2015年6月，先后任职于大连延铝装饰工程有限公司、华夏中才（北京）会计师事务所、大信会计师事务所（特殊普通合伙）、北京京东世纪信息技术有限公司。2015年6月加入本公司，任财务主管；2017年4月至2019年8月任公司财务部负责人；2019年8月至今任公司财务总监。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 景旭峰 | 中信出版集团股份有限公司 | 独立董事 | 2016年09月01日 | 2020年09月11日 | 否 |
| 景旭峰 | 北京金汇金投资集团有限公司 | 执行董事 | 2019年04月08日 | 否 | |
| 景旭峰 | 中安汇信投资管理有限公司 | 副董事长 | 2017年07月01日 | 否 | |
| 景旭峰 | 摩尔星灵（北京）网络科技有限公司 | 董事 | 2017年09月06日 | 否 | |
| 景旭峰 | 360企业安全技术（北京）集团有限公司 | 董事 | 2017年10月01日 | 否 | |
| 景旭峰 | 腾阅文化传媒（北京）集团有限公司 | 法定代表人、董事长、经理 | 2016年09月02日 | 否 | |
| 景旭峰 | 天津腾阅文化科技有限公司 | 法定代表人 | 2016年09月01日 | 否 | |
| 景旭峰 | 宁波梅山保税港区联视投资管理有限公司 | 执行董事 | 2016年08月01日 | 否 | |
| 赵健 | 芜湖东润发投资有限责任公司 | 执行董事兼总经理 | 2010年06月30日 | 是 | |
| 赵健 | 芜湖中星汽车销售服务有限公司 | 董事 | 2010年12月13日 | 否 | |
| 赵健 | 梦洛（北京）酒业贸易有限公司 | 执行董事、经理 | 2014年05月21日 | 否 | |
| 赵健 | 梦陇城堡（上海）电子商务有限公司 | 执行董事 | 2016年05月17日 | 否 | |
| 赵健 | 芜湖市爱酷电子科技有限公司 | 执行董事 | 2011年06月17日 | 否 | |
| 赵健 | 北京奥拉商贸有限公司 | 监事 | 2014年04月16日 | 否 | |
| 王新 | 北京大学法学院 | 教授、博士生导师 | 2010年07月01日 | 是 | |
| 王新 | 中国刑法学研究会 | 常务理事 | 2010年10月01日 | 否 | |
| 王新 | 中国金融法律行为研究会 | 副会长 | 2008年01月01日 | 否 | |
| 王新 | 浙江盾安人工环境股份有限公司 | 独立董事 | 2017年04月14日 | 2020年04月13日 | 是 |
| 王新 | 上海汉得信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2019年08月02日 | 2022年08月01日 | 是 |
| 王新 | 中冶美利云产业投资股份有限公司 | 独立董事 | 2019年09月04日 | 2022年09月03日 | 是 |
| 王新 | 王府井集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月23日 | 2022年12月22日 | 是 |
| 邬永东 | 杭州顺网科技股份有限公司 | 内审总监 | 2016年04月01日 | 是 | |
| 邬永东 | 杭州顺网科技股份有限公司 | 董事 | 2017年01月05日 | 2019年04月24日 | 是 |
| 邬永东 | 上海汉威信恒展览有限公司 | 监事 | 2016年07月01日 | 否 | |
| 许朋乐 | 上海电影家协会 | 副主席 | 2000年01月01日 | 2019年05月31日 | 否 |
| 许朋乐 | 上海文化发展基金会 | 专家 | 2012年01月01日 | 否 | |
| 张敬 | 北京睿石成长投资管理有限公司 | 副总经理 | 2010年10月31日 | 是 | |
| 张敬 | 北京睿石成长创业投资中心（有限合伙） | 董事总经理 | 2010年11月29日 | 否 | |
| 张敬 | 北京睿享创业投资中心（有限合伙） | 执行事务合伙人（委托代表） | 2014年09月24日 | 否 | |
| 张敬 | 北京睿享投资管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2014年09月16日 | 否 | |
| 方福前 | 中国人民大学经济学院 | 教授 | 1994年01月01日 | 是 | |
| 方福前 | 安徽皖维高新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2014年11月28日 | 2020年11月14日 | 是 |
| 方福前 | 合肥百货大楼集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年03月17日 | 是 | |
| 方福前 | 浙江严牌过滤技术股份有限公司 | 独立董事 | 2017年04月13日 | 2020年04月12日 | 是 |
| 方福前 | 厦门建霖健康家居股份有限公司 | 独立董事 | 2017年06月10日 | 2020年06月09日 | 是 |
| 马卫国 | 上海亿宸投资管理有限公司 | 董事长 | 2017年04月25日 | 是 | |
| 马卫国 | 杭州亿宸投资管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年07月20日 | 否 |
| 马卫国 | 北京亿宸投资管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年08月02日 | 否 | |
| 马卫国 | 北京新时空科技股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月29日 | 是 | |
| 马卫国 | 北京三次方管理咨询有限公司 | 董事 | 2016年04月12日 | 否 | |
| 马卫国 | 鞍钢股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月08日 | 2020年02月24日 | 否 |
| 马卫国 | 江苏华兰药用新材料股份有限公司 | 董事 | 2018年10月31日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 除独立董事外其他董事、监事不领取津贴；高级管理人员报酬由董事会决定；高级管理人员报酬由公司支付。独立董事津贴根据股东大会决议确定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司的经营状况、盈利水平及各高级管理人员的分工及履职情况确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付，实际支付2019年度公司薪酬496.37万元。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吴宏亮 | 董事长、总经理 | 男 | 49 | 现任 | 52.6 | 否 |
| 古元峰 | 董事、联席总经理、董事会秘书 | 男 | 38 | 现任 | 52.6 | 否 |
| 景旭峰 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 4.8 | 否 |
| 赵健 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 0 | 否 |
| 李兰天 | 董事、副总经理 | 男 | 38 | 现任 | 53.32 | 否 |
| 郑敏鹏 | 董事、副总经理、财务负责人 | 男 | 41 | 现任 | 53.44 | 否 |
| 王新 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 12.65 | 否 |
| 邬永东 | 独立董事 | 男 | 39 | 现任 | 12.65 | 否 |
| 许朋乐 | 独立董事 | 男 | 71 | 现任 | 12.65 | 否 |
| 方福前 | 独立董事 | 男 | 65 | 现任 | 12.65 | 否 |
| 张敬 | 监事会主席 | 女 | 48 | 现任 | 否 | |
| 付波兰 | 监事 | 女 | 36 | 现任 | 36.12 | 否 |
| 郁晖 | 监事 | 男 | 50 | 现任 | 8.5 | 否 |
| 李民 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 49.82 | 否 |
| 李欢 | 副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 44.6 | 否 |
| 王智强 | 副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 47.6 | 否 |
| 毛珊珊 | 财务总监 | 女 | 38 | 42.37 | 否 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 496.37 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 古元峰 | 董事、联席总经理、董事会秘书 | 6.22 | 0 | 0 | 1,600,000 | 3.41 | 1,600,000 | |||
| 古元峰 | 董事、联席总经理、董事会秘书 | 6.22 | 0 | 0 | 3,345,000 | 3.48 | 3,345,000 | |||
| 景旭峰 | 董事 | 6.22 | 0 | 0 | 1,437,000 | 3.48 | 1,437,000 | |||
| 郑敏鹏 | 董事、副总经理、财务负责人 | 6.22 | 0 | 0 | 500,000 | 3.41 | 500,000 | |||
| 李欢 | 副总经理 | 6.22 | 0 | 0 | 900,000 | 3.41 | 900,000 | |||
| 王智强 | 副总经理 | 6.22 | 0 | 0 | 180,000 | 3.41 | 180,000 | |||
| 毛珊珊 | 财务总监 | 6.22 | 0 | 0 | 117,000 | 3.41 | 117,000 | |||
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 8,079,000 | -- | 8,079,000 |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 56 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 121 |
| 在职员工的数量合计（人） | 177 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 177 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 67 |
| 销售人员 | 65 |
| 技术人员 | 6 |
| 财务人员 | 22 |
| 行政人员 | 17 |
| 合计 | 177 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 18 |
| 大学本科 | 97 |
| 专科 | 47 |
| 中专、高中及以下 | 15 |
| 合计 | 177 |
2、薪酬政策
2019年度，公司根据长期发展战略，明确公司薪酬福利理念，建立了具有市场竞争力的薪酬福利体系，吸引了优秀人才，且维护公司员工队伍的稳定，并通过薪酬机制，将短、中、长期经济利益结合，促进公司与员工结成利益共同关系。且将薪资标准的原则向重要岗位、关键部门、专业技术人才、业绩突出者倾斜，着眼于充分调动员工的积极性和创造性，建立公司与员工共同分享公司发展成果的机制。
3、培训计划
2019年公司在原有培训体系的基础上，根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕公司业务发展开展不同类型的培训。公司鼓励员工在完成本职工作的基础上积极参加培训，不断吸取新知识，更具备专业性和创造性，以适应市场的变化和需求。为了使内部员工的业务素质和技能满足公司发展战略和人力资源发展的需要，公司对员工进行了有计划、有系统的培训，按专业知识培训、岗位技能培训、管理素质培训等制定了相应的培训内容，以达到集团与员工共同发展的目的。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，健全各项内部管控制度。截至2019年12月31日，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定要求，召集、召开股东大会，确保所有股东享有平等地位，保护全体股东的利益。2019年度公司共召开8次临时股东大会及1次年度股东大会，股东大会均使用网络投票表决和现场投票表决相结合的形式召开，让中小投资者充分行使自己的权利。同时，公司聘请律师出席见证了股东大会会议的召集、召开和表决程序的合法性，维护股东的合法权益。
（二）关于公司与控股股东、实际控制人的关系
公司控股股东、实际控制人为吴宏亮先生。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东、实际控制人依法行使其权利并承担义务，严格规范自身行为，通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内公司没有为控股股东、实际控制人及其关联企业提供担保，亦不存在违规占用公司资金、侵害公司权益之行为。
（三）关于董事和董事会
公司董事会设董事10名，其中独立董事4名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权。
（四）关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会会议的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
（五）关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
（一）业务独立
公司目前主要从事电视剧、网络剧和电影的制作、发行和衍生业务以及艺人经纪及相关服务业务。公司拥有独立完整的电视剧、网络剧、电影投资、制作、发行和衍生业务系统，具备独立面向市场自主经营的能力，所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司的控股股东及实际控制人已就避免同业竞争和规范关联交易出具了《关于避免同业竞争的承诺函》和《关于规范和减少关联交易的承诺函》。
（二）人员独立
公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员均严格依照《公司法》及其它法律、法规、规范性文件，《公司章程》的相关规定产生，不存在超越公司董事会和股东大会的职权作出人事任免决定的情形。公司的总经理、联席总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）资产独立完整、权属清晰
公司具有完整的与经营有关的业务体系及相关资产，合法拥有与生产经营相关的办公场所、设备等重要资产的所有权或使用权，合法拥有与生产经营相关的著作权等知识产权的所有权或使用权。公司资产独立完整、权属清晰，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖情况，不存在资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。
（四）机构独立
公司按照《公司法》与《公司章程》的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会组成的权力机构、决策机构、监督机构，各机构权责明确、运作规范，形成相互协调和相互制衡的机制。在日常经营管理方面，公司建立了适合自身发展需要的内部经营管理机构，建立了相应的内部管理制度，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。公司办公场所完全独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间合署办公的情形。
（五）财务独立
公司设立了独立的财务部门并建立内部审计制度，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司及下属子公司均在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号，依法独立纳税，没有与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司独立对外签订合同，不存在股东占用公司资金、资源及干预公司资金使用的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 59.12% | 2019年01月02日 | 2019年01月02日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 公告编号：2019-001 | |||||
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.75% | 2019年02月15日 | 2019年02月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-016 |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.51% | 2019年05月14日 | 2019年05月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-057 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 44.84% | 2019年05月21日 | 2019年05月21日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-061 |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.40% | 2019年05月31日 | 2019年05月31日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-064 |
| 2019年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.60% | 2019年06月24日 | 2019年06月24日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-071 |
| 2019年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.84% | 2019年08月02日 | 2019年08月03日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-087 |
| 2019年第七次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.00% | 2019年08月19日 | 2019年08月19日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-093 |
| 2019年第八次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.52% | 2019年10月09日 | 2019年10月09日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2019-115 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王新 | 18 | 11 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 邬永东 | 18 | 11 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 许朋乐 | 18 | 11 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 方福前 | 18 | 11 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事勤勉尽责、恪尽职守，会前认真审阅董事会议案及相关资料，积极参加董事会会议，对公司重大事项发表了独立意见，认真地履行了独立董事职责，提高了董事会决策的公平性和科学性，切实维护了全体股东的利益。独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）审计委员会履职情况
报告期内，共召开4次会议，公司审计委员会根据《公司章程》及《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，认真履行了监督、检查职责。主要工作包括：审议通过公司2018年度财务报告、公司2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告、公司2019年第一季度财务报告、公司2019年第一季度募集资金存放与使用情况的专项报告、公司2019年半年季度财务报告及公司2019年第三季度财务报告。
（二）提名、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，共召开4次会议，公司提名、薪酬与考核委员会根据国家有关法律、法规、《公司章程》及《董事、监事和高级管理人员薪酬与考核制度》的有关规定，审议通过了独立董事津贴、公司高级管理人员薪酬、增选第三届董事会非独立董事候选人的提名及资格认定、聘任联席总经理、拟定公司《2019年限制性股票激励计划（草案）》及摘要、《2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《2019年第二期限制性股票激励计划（草案）》及摘要、《2019年第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法》以及关于公司2019年第一期限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票等事项。
（三）战略委员会履职情况
报告期内，共召开1次会议，公司战略委员会根据《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的有关规定，结合行业发展态势及公司经营情况，审议并通过了公司《关于浙江唐德影视股份有限公司<2019年度整体发展规划>的议案》。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
1、考评情况
公司建立了一套较为完善的高级管理人员选聘、晋升和考评机制，公司组织高级管理人员开展述职工作，由董事会提名、薪酬与考核委员会对高级管理人员进行考评，考评主要依据公司经营业绩和高级管理人员分管业务目标的完成情况，并与其薪酬、晋升挂钩，符合法律、法规和《公司章程》的规定。
2、股权激励机制及实施情况
公司分别于2019年3月、2019年12月实施股权激励计划对中高层管理人员进行激励，薪酬委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的业绩完成率确定其解除限售的比例。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 不适用 | 不适用 |
| 定量标准 | 不适用 | 不适用 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 |
| 我们鉴证了后附的浙江唐德影视股份有限公司（以下简称唐德影视公司）管理层对2019年12月31日财务报告内部控制 |
| 有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供唐德影视公司披露2019年度报告时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为唐德影视公司2019年度报告的必备文件，随同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 唐德影视公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对2019年12月31日内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，唐德影视公司于2019年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月29日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月28日 |
| 审计机构名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 亚会A审字（2020）1198号 |
| 注册会计师姓名 | 王季民、方鹏翔 |
审计报告正文
审 计 报 告
亚会A审字（2020）1198号浙江唐德影视股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江唐德影视股份有限公司（以下简称唐德影视公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了唐德影视公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于唐德影视公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、财务报表的编制基础之(二) 持续经营能力评价所述，唐德影视公司于2019年12月31日资产负债率为94.04%，净资产为136,434,709.79元，2019年发生净亏损126,842,620.16元；同时，实际控制人吴宏亮先生所持唐德影视公司股权的质押比例为99.82%。这些事项或情况，连同财务报表附注二、财务报表的编制基础之(二) 持续经营能力评价所示的其他事项，表明存在可能导致对唐德影视公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一) 电视剧《巴清传》销售退回与销售折让
1. 事项描述
因电视剧《巴清传》未能顺利播出，2019年《巴清传》发生销售退回与销售折让，唐德影视公司冲减主营业务收入-416,131,785.38元，确认主营业务成本72,423,244.32元。上述销售退回与销售折让涉及唐德影视公司管理层（以下简称管
理层）的判断，且对经营成果影响重大，因此我们将《巴清传》销售退回与销售折让确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对《巴清传》销售退回与销售折让，我们实施的主要审计程序包括：
(1) 评价、测试与收入销售退回和销售折让相关的内部控制的设计和运行的有效性。
(2) 取得2017年度电视剧《巴清传》销售收入对应的销售合同、电视剧发行许可证、母带移交确认函、销售预案，核对销售合同中约定的结算条款、风险报酬条款，核对发行许可证及母带移交确认函的日期，检查以前年度是否满足收入确认条件。
(3) 取得2019年度及资产负债表日后电视剧《巴清传》销售退回和销售折让相关的合同终止告知函、销售折让合同，核对合同终止告知函中约定的合同终止条款，核对销售折让合同中约定的结算条款、风险报酬条款，判断销售退回和销售折让的真实性和准确性。
(4) 对客户执行函证程序，确认前期母带移交时点、前期销售收入、本期母带退回时点、期初及期末应收账款或预收账款余额金额、资产负债表日后签订的合同的主要条款等信息。
（二）收入确认与成本结转
1. 事项描述
剔除《巴清传》的影响，唐德影视公司实现电视剧销售收入人民币222,388,736.79元，占营业收入总额的73.82%，实现销售毛利人民币32,707,035.63元，占销售毛利总额的58.15%。本期根据“财务报表附注三、22”所述，唐德影视公司在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过，取得《电视剧发行许可证》后，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入；唐德影视公司采用“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。
我们重点关注电视剧销售收入的确认，若主要电视剧项目的收入确认存在问题，将对本期营业收入及利润总额产生重大影响。此外，管理层需要在成本配比期内对计划收入作出合理预计并持续评估和修订，涉及管理层的重大会计估计。综上，我们将收入确认与成本结转作为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认与成本结转，我们实施的主要审计程序包括：
(1) 评价、测试与收入确认流程、销售成本计算流程相关的内部控制的设计和运行的有效性。
(2) 取得2019年度电视剧销售收入对应的销售合同、电视剧发行许可证、母带移交确认函、销售预案，核对销售合同中约定的结算条款、风险报酬条款，核对发行许可证及母带移交确认函的日期，并了解影视剧播映情况，以检查销售收入确认的真实性。
(3) 检查销售预案中计划收入的构成，计算已实现收入占计划收入的比例，判断销售预案的合理性。
(4) 根据销售收入、计划收入及存货成本，检查成本结转金额是否准确。
(5) 对重要客户执行函证程序，确认母带移交时点、期初及期末应收账款或预收账款余额、本期及上期销售收入金额等信息。
(6) 针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对母带移交确认时点，评价销售收入是否确认在恰当的会计期间。
(三) 存货跌价准备
1. 事项描述
唐德影视公司主要从事电视剧和电影的投资、制作、发行和衍生业务，其存货主要为影视剧剧本、在制影视剧以及已完成拍摄并取得发行许可证或公映许可证的影视剧。如财务报表附注五、合并财务报表项目注释之5.存货”所述，截至2019年12月31日，存货账面余额为人民币1,157,135,167.10元，存货跌价准备为人民币92,909,888.52元，账面价值为人民币1,064,225,278.58元，占年末资产总额的46.52%；2019年度，唐德影视公司计提存货跌价准备人民币19,189,132.96元。
如财务报表附注三、重要会计政策及会计估计”之“(十一) 存货所述，唐德影视公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。由于年末存货可变现净值的确定涉及管理层判断，且影响金额较大，因此我们将存货跌价准备作为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货跌价准备，我们实施的主要审计程序包括：
(1) 评价、测试与存货跌价准备相关的内部控制的设计和运行的有效性。
(2) 评估存货跌价准备计提方法的适当性。
(3) 审阅影视剧剧本明细表，分析影视剧剧本库龄，了解剧本状态、未来拍摄计划，核实企业是否对已经终止的项目及时处理。
(4) 审阅在摄制影视剧明细表，分析各影视剧的拍摄周期，对于拍摄周期较长的影视剧，了解其进展情况，并评估减值测试证据的充分性。
(5) 对于已完成拍摄的影视剧，检查销售预案、销售合同，分析发行周期，结合销售成本的结转，复核存货跌价准备计提是否准确。
五、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估唐德影视公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
唐德影视公司治理层（以下简称治理层）负责监督唐德影视公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对唐德影视公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致唐德影视公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就唐德影视公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江唐德影视股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 181,325,520.48 | 76,742,562.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 279,939,887.20 | 587,696,798.85 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 464,815,166.88 | 200,609,234.27 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 47,218,830.35 | 83,651,730.32 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,064,225,278.58 | 1,307,974,045.98 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 69,012,887.29 | 57,405,985.62 |
| 流动资产合计 | 2,106,537,570.78 | 2,314,080,357.99 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 123,245,670.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 19,489,221.44 | 20,142,765.80 |
| 其他权益工具投资 | 123,501,470.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 13,893,156.75 | 20,661,573.46 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 402,537.93 | 708,853.76 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 499.38 | 499.38 |
| 长期待摊费用 | 10,936,258.80 | 20,001,603.54 |
| 递延所得税资产 | 372,164.24 | |
| 其他非流动资产 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 181,223,144.30 | 198,133,130.18 |
| 资产总计 | 2,287,760,715.08 | 2,512,213,488.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 313,734,450.00 | 380,178,900.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当 |
| 期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 33,200,000.00 | |
| 应付账款 | 75,860,570.74 | 215,512,425.15 |
| 预收款项 | 538,924,349.63 | 373,934,059.66 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,668,503.10 | 5,617,131.25 |
| 应交税费 | 5,227,648.84 | 33,155,008.14 |
| 其他应付款 | 798,172,570.11 | 1,009,266,782.08 |
| 其中：应付利息 | 21,907,855.78 | 7,656,818.49 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 100,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,836,588,092.42 | 2,050,864,306.28 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 100,000,000.00 | |
| 应付债券 | 299,083,466.13 | 99,626,830.42 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 362,370.00 | |
| 递延收益 | 15,292,076.74 | 1,035,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 314,737,912.87 | 200,661,830.42 |
| 负债合计 | 2,151,326,005.29 | 2,251,526,136.70 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 420,775,000.00 | 400,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 164,552,533.78 | 110,125,887.78 |
| 减：库存股 | 71,328,690.00 | |
| 其他综合收益 | 255,015.41 | -1,610,390.94 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 32,849,779.83 | 32,849,779.83 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -388,257,086.89 | -281,503,298.99 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 158,846,552.13 | 259,861,977.68 |
| 少数股东权益 | -22,411,842.34 | 825,373.79 |
| 所有者权益合计 | 136,434,709.79 | 260,687,351.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,287,760,715.08 | 2,512,213,488.17 |
法定代表人：吴宏亮 主管会计工作负责人：郑敏鹏 会计机构负责人：毛珊珊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 142,635,507.14 | 13,241,987.74 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 251,004,419.73 | 664,733,041.51 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 306,454,792.37 | 202,148,350.37 |
| 其他应收款 | 608,228,655.81 | 538,706,130.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 699,250,173.55 | 739,996,597.72 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,007,036.70 | 11,024,763.51 |
| 流动资产合计 | 2,017,580,585.30 | 2,169,850,870.92 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 121,645,670.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 155,643,637.27 | 164,145,608.23 |
| 其他权益工具投资 | 123,201,470.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,368,746.97 | 1,942,537.59 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 313,586.61 | 560,053.53 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 293,527,440.85 | 301,293,869.35 |
| 资产总计 | 2,311,108,026.15 | 2,471,144,740.27 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 300,640,000.00 | 351,610,000.00 |
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 148,388,818.19 | 318,621,030.34 |
| 预收款项 | 312,856,111.20 | 132,634,167.87 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,338,987.69 | 1,731,049.17 |
| 应交税费 | 1,365,821.85 | 20,179,977.99 |
| 其他应付款 | 960,113,802.32 | 1,502,183,533.13 |
| 其中：应付利息 | 21,163,425.24 | 6,912,387.95 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,754,703,541.25 | 2,326,959,758.50 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | 299,083,466.13 | 99,626,830.42 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 109,700.00 | |
| 递延收益 | 3,944,075.25 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 303,137,241.38 | 129,626,830.42 |
| 负债合计 | 2,057,840,782.63 | 2,456,586,588.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 420,775,000.00 | 400,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 165,296,159.70 | 110,869,513.70 |
| 减：库存股 | 71,328,690.00 | |
| 其他综合收益 | 1,555,800.00 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 32,849,779.83 | 32,849,779.83 |
| 未分配利润 | -295,880,806.01 | -529,161,142.18 |
| 所有者权益合计 | 253,267,243.52 | 14,558,151.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,311,108,026.15 | 2,471,144,740.27 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | -114,856,852.37 | 371,517,727.40 |
| 其中：营业收入 | -114,856,852.37 | 371,517,727.40 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 536,093,817.32 | 584,731,135.38 |
| 其中：营业成本 | 317,448,205.14 | 339,240,560.63 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 684,123.26 | 5,065,308.38 |
| 销售费用 | 24,015,391.31 | 26,429,445.12 |
| 管理费用 | 86,933,087.90 | 127,241,893.64 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 107,013,009.71 | 86,753,927.61 |
| 其中：利息费用 | 104,157,306.43 | 88,545,050.27 |
| 利息收入 | 182,336.66 | 1,945,388.54 |
| 加：其他收益 | 1,536,938.78 | 3,682,875.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,026,114.28 | 55,175.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -653,544.36 | -530,139.49 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 545,515,241.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -18,900,000.00 | -675,396,979.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 29,317.49 | -1,950.61 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -126,795,286.70 | -884,874,286.17 |
| 加：营业外收入 | 1,202,705.79 | 795,300.03 |
| 减：营业外支出 | 817,243.83 | 859,954.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -126,409,824.74 | -884,938,940.21 |
| 减：所得税费用 | 432,795.42 | 66,815,272.25 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -126,842,620.16 | -951,754,212.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -126,842,620.16 | -951,754,212.46 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -106,753,787.90 | -927,444,267.52 |
| 2.少数股东损益 | -20,088,832.26 | -24,309,944.94 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -688,609.77 | -681,869.83 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -625,693.65 | -668,875.88 |
| （一）不能重分类进损益的其他综 | -1,035,300.00 |
| 合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -1,035,300.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 409,606.35 | -668,875.88 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 409,606.35 | -668,875.88 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -62,916.12 | -12,993.95 |
| 七、综合收益总额 | -127,531,229.93 | -952,436,082.29 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -107,379,481.55 | -928,113,143.40 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -20,151,748.38 | -24,322,938.89 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.27 | -2.32 |
| （二）稀释每股收益 | -0.26 | -2.32 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：吴宏亮 主管会计工作负责人：郑敏鹏 会计机构负责人：毛珊珊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | -12,711,179.08 | 220,018,400.12 |
| 减：营业成本 | 147,529,817.31 | 180,520,806.85 |
| 税金及附加 | 544,978.10 | 1,067,555.40 |
| 销售费用 | 6,497,592.95 | 10,245,924.07 |
| 管理费用 | 45,095,582.00 | 59,406,205.81 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 90,547,575.86 | 70,070,446.81 |
| 其中：利息费用 | 77,124,595.09 | |
| 利息收入 | 7,138,625.66 | |
| 加：其他收益 | 255,166.52 | 3,009,968.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,549,086.98 | 343,074.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 556,213,107.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -18,900,000.00 | -611,917,835.44 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -10,870.46 | -1,950.61 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 233,081,591.17 | -709,859,282.07 |
| 加：营业外收入 | 300,000.00 | 15,600.00 |
| 减：营业外支出 | 101,255.00 | 223,658.88 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 233,280,336.17 | -710,067,340.95 |
| 减：所得税费用 | 52,808,008.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 233,280,336.17 | -762,875,349.63 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 233,280,336.17 | -762,875,349.63 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -935,300.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -935,300.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -935,300.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 232,345,036.17 | -762,875,349.63 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 593,848,684.07 | 945,370,988.40 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 11,016,513.48 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,480,117.19 | 43,281,576.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 627,345,314.74 | 988,652,564.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 292,528,192.37 | 852,945,829.99 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,849,215.37 | 76,121,492.13 |
| 支付的各项税费 | 12,192,302.05 | 84,606,438.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,211,916.06 | 61,588,786.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 430,781,625.85 | 1,075,262,547.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 196,563,688.89 | -86,609,982.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,200,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,162.40 | 18,251.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,698,215.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 4,209,162.40 | 18,716,466.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,881,765.41 | 10,185,034.41 |
| 投资支付的现金 | 57,400,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 889,909.29 | 6,687,112.69 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,771,674.70 | 74,272,147.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,437,487.70 | -55,555,681.10 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 71,328,690.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 420,000,000.00 | 532,914,400.00 |
| 发行债券收到的现金 | 198,940,000.00 | 99,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,750,000.00 | 520,542,810.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 721,018,690.00 | 1,152,957,210.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 503,200,000.00 | 902,735,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,982,555.48 | 62,824,071.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 249,352,801.56 | 278,636,373.49 |
| 筹资活动现金流出小计 | 814,535,357.04 | 1,244,195,944.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -93,516,667.04 | -91,238,734.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 331,004.49 | 357,001.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 104,815,514.04 | -233,047,396.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 76,309,817.31 | 309,357,213.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 181,125,331.35 | 76,309,817.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 448,443,046.59 | 513,627,660.60 |
| 收到的税费返还 | 11,016,513.48 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,575,073.22 | 233,054,995.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 466,034,633.29 | 746,682,655.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 188,425,454.17 | 376,439,691.82 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,502,779.95 | 22,510,955.68 |
| 支付的各项税费 | 49,958.38 | 57,510,765.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 138,328,764.40 | 156,454,877.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 351,306,956.90 | 612,916,290.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 114,727,676.39 | 133,766,365.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,162.40 | 18,251.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 12,031,107.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 6,969,315.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 16,040,269.40 | 6,987,566.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 602,330.00 | |
| 投资支付的现金 | 5,078,223.02 | 76,964,462.89 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,078,223.02 | 77,566,792.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 10,962,046.38 | -70,579,226.89 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 71,328,690.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 420,000,000.00 | 421,979,250.00 |
| 发行债券收到的现金 | 198,940,000.00 | 99,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,950,000.00 | 404,542,810.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 720,218,690.00 | 926,022,060.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 503,200,000.00 | 890,369,250.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,802,291.58 | 57,814,074.08 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 155,508,418.39 | 251,945,483.49 |
| 筹资活动现金流出小计 | 716,510,709.97 | 1,200,128,807.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,707,980.03 | -274,106,747.57 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,183.40 | 4,183.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 129,393,519.40 | -210,915,425.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,241,987.74 | 224,157,413.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 142,635,507.14 | 13,241,987.74 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,000,000.00 | 110,125,887.78 | -1,610,390.94 | 32,849,779.83 | -281,503,298.99 | 259,861,977.68 | 825,373.79 | 260,687,351.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 2,491,100.00 | 2,491,100.00 | 2,491,100.00 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,000,000.00 | 110,125,887.78 | 880,709.06 | 32,849,779.83 | -281,503,298.99 | 262,353,077.68 | 825,373.79 | 263,178,451.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,775,000.00 | 54,426,646.00 | 71,328,690.00 | -625,693.65 | -106,753,787.90 | -103,506,525.55 | -23,237,216.13 | -126,743,741.68 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -625,693.65 | -106,753,787.90 | -107,379,481.55 | -20,151,748.38 | -127,531,229.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,775,000.00 | 54,426,646.00 | 71,328,690.00 | 3,872,956.00 | -3,085,467.75 | 787,488.25 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 20,775,000.00 | 50,553,690.00 | 71,328,690.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | 3,872,956.00 | 3,872,956.00 | -3,085,467.75 | 787,488.25 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 420,775,000.00 | 164,552,533.78 | 71,328,690.00 | 255,015.41 | 32,849,779.83 | -388,257,086.89 | 158,846,552.13 | -22,411,842.34 | 136,434,709.79 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,000,000.00 | 110,125,887.78 | -941,515.06 | 32,849,779.83 | 665,940,968.53 | 1,207,975,121.08 | 25,148,312.68 | 1,233,123,433.76 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 400,0 | 110,12 | -941,5 | 32,849 | 665,94 | 1,207, | 25,148, | 1,233,1 | |||||||
| 余额 | 00,000.00 | 5,887.78 | 15.06 | ,779.83 | 0,968.53 | 975,121.08 | 312.68 | 23,433.76 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -668,875.88 | -947,444,267.52 | -948,113,143.40 | -24,322,938.89 | -972,436,082.29 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -668,875.88 | -927,444,267.52 | -928,113,143.40 | -24,322,938.89 | -952,436,082.29 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 110,125,887.78 | -1,610,390.94 | 32,849,779.83 | -281,503,298.99 | 259,861,977.68 | 825,373.79 | 260,687,351.47 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,000,000.00 | 110,869,513.70 | 32,849,779.83 | -529,161,142.18 | 14,558,151.35 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 2,491,100.00 | 2,491,100.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,000,000.00 | 110,869,513.70 | 2,491,100.00 | 32,849,779.83 | -529,161,142.18 | 17,049,251.35 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,775,000.00 | 54,426,646.00 | 71,328,690.00 | -935,300.00 | 233,280,336.17 | 236,217,992.17 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -935,300.00 | 233,280,336.17 | 232,345,036.17 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,775,000.00 | 54,426,646.00 | 71,328,690.00 | 3,872,956.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 20,775,000.00 | 50,553,690.00 | 71,328,690.00 | |||||||||
| 4．其他 | 3,872,956.00 | 3,872,956.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 420,775,000.00 | 165,296,159.70 | 71,328,690.00 | 1,555,800.00 | 32,849,779.83 | -295,880,806.01 | 253,267,243.52 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,000,000.00 | 110,869,513.70 | 32,849,779.83 | 253,714,207.45 | 797,433,500.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,000,000.00 | 110,869,513.70 | 32,849,779.83 | 253,714,207.45 | 797,433,500.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -782,875,349.63 | -782,875,349.63 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -762,875,349.63 | -762,875,349.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 110,869,513.70 | 32,849,779.83 | -529,161,142.18 | 14,558,151.35 |
三、公司基本情况
浙江唐德影视股份有限公司（以下简称公司或本公司）由吴宏亮、赵健和刘朝晨发起设立，于2006年10月30日在东阳市工商行政管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会信用代码为91330000794397512J的企业法人营业执照，注册资本420,775,000.00元，股份总数420,775,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股174,074,053股；无限售条件的流通股份A股246,700,947股。公司股票已于2015年2月17日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属影视剧制作和发行行业。主要经营活动为电视剧的投资、制作、发行和衍生业务；电影的投资、制作、发行和衍生业务；艺人经纪及相关服务业务。
本财务报表业经公司2020年4月28日第三届第三十九次董事会批准对外报出。
本公司将东阳鼎石影视文化有限公司、北京唐德国际电影文化有限公司和北京唐德国际文化传媒有限公司等29家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
截至2019年12月31日，本公司的资产负债率为94.04%，净资产为136,434,709.79元，2019年发生净亏损126,842,620.16元；同时，实际控制人吴宏亮先生所持唐德影视公司股权的质押比例为99.82%。这些情况连同财务报表附注二、财务报表的编制基础之(二) 持续经营能力评价，可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
公司对此的应对措施为：
1. 在适当的时机启动股权融资，或引进有实力的投资者，为公司提供流动性支持及/或为公司债务融资提供增信，积极寻求低息债务融资的机会，降低财务费用。
2. 积极推进项目发行工作，利用疫情期间影视行业生产停滞、平台待播剧逐渐减少之契机，加快库存影视剧项目的发行节奏，及时回笼资金。
3. 盘活公司剧本储备资源，加快存货周转，与各大网络视频平台以及影视剧制作企业开展合作，以向后者出售剧本版权，以剧本版权作价与后者联合投资制作影视剧项目等方式加快剧本的消化，降低影视剧制作资金消耗，增加公司盈利和流动性。
4. 通过采取法律手段、协商折扣回款等方式加大应收款项的催收力度；通过寻求可以协调平台客户的各种外部资源、协助影视项目联合投资合作方向平台客户方催款、帮助联合投资项目合作方开展股权和债权融资等方式加强应收款项的催收工作。
5. 增加现金流良好业务的权重，如：网络视频平台定制剧业务，并增加与网络视频平台的粘性。
本公司管理层正在按照上述措施积极改善公司的经营状况和财务状况；同时，公司实际控制人将利用自身资源全力支持本公司的发展。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综
合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内关联方往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——信用风险特征组合 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——信用风险特征组合组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 |
| 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内（含，下同） | 1.00 |
| 1-2年 | 5.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
本公司存货的购入和入库按实际成本计价。当公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务时，按以下规定和方法执行：
①联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
②受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
③在委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影片库存成本。
存货发出计价方法：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。具体结转方法详见附注五、23“收入”。
③公司在尚拥有影视剧著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
3. 存货可变现净值的确定依据
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本全部结转当期损益。4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产
或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、固定资产
（1）确认条件
1. 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00 | 5.00 | 4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括商标权及办公软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 商标权 | 5 |
| 办公软件 | 5 |
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
23、收入
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现，销售合同对销售收入实现有特别约定的，从其约定。
本公司的销售商品收入主要包括电视剧、电影制作发行及其衍生收入等，具体收入、成本确认方法如下：
①电视剧销售收入
在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过，取得《电视剧发行许可证》后，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。
②电影票房分账收入及版权收入
电影票房分账收入在电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》后，电影于院线、影院上映后按公司与放映方确认的实际票房统计并根据相应的分账方法所计算的金额确认收入；电影版权收入在影片取得电影行政主管部门颁发的《电影片公映许可证》、母带已经交付给买方，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。
③成本结转方法
基于公司所从事的影视剧制作业务的行业特点，采用了“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。
“计划收入比例法”是指公司从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的收入占计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性原则进行预测，并估算出该片在规定成本配比期内可能获得收入的总额。在此基础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为：
计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本/预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100％
本期（月）应结转成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销售成本率
在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生预期收入与实际收入严重偏离的情况时，公司应该及时重新预测，依据实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额，使预测收入的方法更科学，结果更准确。
本公司目前主要产品为电视剧，其预期收入的测算方法如下：
A、电视剧项目的收入构成
电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、信息网络播映权转让收入、音像版权转让收入等。在国内目前的知识产权环境下，电视播映权转让收入和信息网络播映权转让收入占主导，音像版权转让收入占比很小。此外，国内电视剧的国际化水平不高，海外发行市场收入很少。
在电视播映权的转让中，包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视台可以按约定的顺序在2 年内（部分剧目延长到3－5 年）先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮播放结束后，其他部分电视台继续播放的权利。
由于二轮播映权在播放时间上要滞后较多，观众接受度不高，因此二轮播映权的销售价格与首轮播映权相比也会下降很多，通常单集价格仅为首轮播放的10%甚至更低。相应地，二轮播映权的转让收入与首轮播映权转让收入相比差距甚大。B、电视剧项目的收入预测电视播映权转让收入中，主要为首轮播映权转让收入，通常在24个月之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期性。因此，本着谨慎性原则，本公司以为期24个月的首轮电视播映权转让预计实现的收入和信息网络传播权、音像制品出版权转让预计实现的收入作为电视剧项目的预期收入。
（2）提供劳务收入
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。本公司提供劳务的收入主要为受托推广电影业务收入、经纪业务收入、广告收入和后期制作收入等，具体收入确认方法如下：
①受托推广电影服务收入
受托推广电影业务的报酬通常与电影的票房收入挂钩，公司在履行完协议约定的义务后，按照电影票房收入和双方约定的结算方法计算的金额确认收入，与收入直接相关的成本，随收入的确认而结转。
②艺人经纪业务收入
艺人经纪业务包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类，具体确认方法如下：
艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的佣金提取比例计算确认收入。与艺人代理服务直接相关的成本，随艺人代理服务收入的确认而结转。
企业客户艺人服务收入：根据公司与客户协议中约定的方式结算，与企业客户艺人服务直接相关的成本，随企业客户艺人服务收入的确认而结转。
③公司广告收入、后期制作收入等在服务已经提供，而且交易相关的经济利益很
可能流入本公司时确认，与收入直接相关的成本，随收入的确认而结转。
④电影放映收入
在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票房分账款确认为成本。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收
益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余 额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1.收入确认、成本结转
基于影视剧制作和发行业务的行业特点，本公司根据《电影企业会计核算办法》采用“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法，具体情况见附注五、25“收入”。
预计收入是公司主创人员、营销总监和财务相关人员，依靠以往的数据和经验，结合影视剧作品的市场状况做出的重要判断。预计收入的估计对当期或以后期间的营业成本产生影响且可能构成重大影响。
2.存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3.金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
4.长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
5.递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
6.所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
7.与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017 年陆续修订印发了《企业会计准则第 22号--金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号--金融资 产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 37 号--金融工具列 报》（财会〔2017〕14 | 公司于2019年4月29日召开了第三届董事会第二十四次会议于审议通过了《关于变更会计政策的议案》，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定 | 具体详见本附注"五、28（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情 况" |
| 号）和《企业会计准则第 24 号--套期会计》 （财会〔2017〕9号），本公司属于在境内上市的的企业，自 2019 年 1 月 1 日起执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 | |||||
| 根据财政部 2019 年 4 月 30日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），财政部 2019 年 9月 19 日 发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 (财会〔2019〕 16 号)，本公司已按要求执行该通知 | 公司于2020年4月28日召开了第三届董事会第三十九次会议于审议通过了《关于变更会计政策的议案》，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定 | 见下述对财务报表的影响 | |||
| 根据财政部 2019年5月9日发布《企业会计准则第 7 号-非货币性资产 交换》（财会〔2019〕8 号），本公司已按要求执行该通知。 | 公司于2020年4月28日召开了第三届董事会第三十九次会议于审议通过了《关于变更会计政策的议案》，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定 | ||||
| 根据财政部 2019 年 5 月16日发布《企业会计准则第 12 号-债务重组》（财会〔2019〕9 号）， 本公司已按要求执行该通知。 | 公司于2020年4月28日召开了第三届董事会第三十九次会议于审议通过了《关于变更会计政策的议案》，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定 | ||||
| 2018年合并财务报表 | |||||
| 原列报报表项目及金额 | 调整后列报报表项目及金额 | ||||
| 应收票据及应收账款 | 587,696,798.85 | 应收票据 | |||
| 应收账款 | 587,696,798.85 | ||||
| 应付票据及应付账款 | 248,712,425.15 | 应付票据 | 33,200,000.00 | ||
| 应付账款 | 215,512,425.15（ | ||||
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 76,742,562.95 | 76,742,562.95 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 587,696,798.85 | 587,696,798.85 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 200,609,234.27 | 200,609,234.27 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 83,651,730.32 | 83,651,730.32 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,307,974,045.98 | 1,307,974,045.98 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 57,405,985.62 | 57,405,985.62 | |
| 流动资产合计 | 2,314,080,357.99 | 2,314,080,357.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 123,245,670.00 | -123,245,670.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 20,142,765.80 | 20,142,765.80 | |
| 其他权益工具投资 | 125,736,770.00 | 125,736,770.00 | |
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 20,661,573.46 | 20,661,573.46 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 708,853.76 | 708,853.76 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 499.38 | 499.38 | |
| 长期待摊费用 | 20,001,603.54 | 20,001,603.54 | |
| 递延所得税资产 | 372,164.24 | 372,164.24 | |
| 其他非流动资产 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 198,133,130.18 | 200,624,230.18 | 2,491,100.00 |
| 资产总计 | 2,512,213,488.17 | 2,514,704,588.17 | 2,491,100.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 380,178,900.00 | 380,178,900.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 33,200,000.00 | 33,200,000.00 | |
| 应付账款 | 215,512,425.15 | 215,512,425.15 | |
| 预收款项 | 373,934,059.66 | 373,934,059.66 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,617,131.25 | 5,617,131.25 | |
| 应交税费 | 33,155,008.14 | 33,155,008.14 | |
| 其他应付款 | 1,009,266,782.08 | 1,009,266,782.08 | |
| 其中：应付利息 | 7,656,818.49 | 7,656,818.49 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,050,864,306.28 | 2,050,864,306.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 应付债券 | 99,626,830.42 | 99,626,830.42 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,035,000.00 | 1,035,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 200,661,830.42 | 200,661,830.42 | |
| 负债合计 | 2,251,526,136.70 | 2,251,526,136.70 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 110,125,887.78 | 110,125,887.78 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,610,390.94 | 880,709.06 | 2,491,100.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 32,849,779.83 | 32,849,779.83 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | -281,503,298.99 | -281,503,298.99 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 259,861,977.68 | 262,353,077.68 | 2,491,100.00 |
| 少数股东权益 | 825,373.79 | 825,373.79 | |
| 所有者权益合计 | 260,687,351.47 | 263,178,451.47 | 2,491,100.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,512,213,488.17 | 2,514,704,588.17 | 2,491,100.00 |
调整情况说明新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
① 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 可供出售金融资产 | 123,245,670.00 | -123,245,670.00 | |
| 其他权益工具投资 | 125,736,770.00 | 125,736,770.00 | |
② 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 76,742,562.95 | 摊余成本 | 76,742,562.95 |
| 应收账款 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 587,696,798.85 | 摊余成本 | 587,696,798.85 |
| 其他应收款 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 83,651,730.32 | 摊余成本 | 83,651,730.32 |
| 非交易性权益工具投资 | 以成本计量（可供出售金融资产） | 123,245,670.00 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定） | 125,736,770.00 |
| 短期借款 | 摊余成本（其他金融负债） | 380,178,900.00 | 摊余成本 | 380,178,900.00 |
| 应付票据 | 摊余成本（其他金融负债） | 33,200,000.00 | 摊余成本 | 33,200,000.00 |
| 应付账款 | 摊余成本（其他金融 | 215,512,425.15 | 摊余成本 | 215,512,425.15 |
| 负债） | ||||
| 其他应付款 | 摊余成本（其他金融负债） | 1,009,266,782.08 | 摊余成本 | 1,009,266,782.08 |
| 长期借款 | 摊余成本（其他金融负债） | 100,000,000.00 | 摊余成本 | 100,000,000.00 |
| 应付债券 | 摊余成本（其他金融负债） | 99,626,830.42 | 摊余成本 | 99,626,830.42 |
③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | 76,742,562.95 | 76,742,562.95 | ||
| 应收账款 | 587,696,798.85 | 587,696,798.85 | ||
| 其他应收款 | 83,651,730.32 | 83,651,730.32 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 748,091,092.12 | 748,091,092.12 | ||
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原 CAS22 列示的余额 | 123,245,670.00 | |||
| 减：转出至公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新 CAS22) | -123,245,670.00 | |||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 按原 CAS22 列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售金融资产(原 CAS22)转入 | 123,245,670.00 | |||
| 重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量 | 2,491,100.00 | |||
| 按新 CAS22 列示的余额 | 125,736,770.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 123,245,670.00 | 125,736,770.00 | ||
| B. 金融负债 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | 380,178,900.00 | 380,178,900.00 | ||
| 应付票据 | 33,200,000.00 | 33,200,000.00 | ||
| 应付账款 | 215,512,425.15 | 215,512,425.15 | ||
| 其他应付款 | 1,009,266,782.08 | 1,009,266,782.08 | ||
| 长期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 应付债券 | 99,626,830.42 | 99,626,830.42 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 1,837,784,937.65 | 1,837,784,937.65 |
④ 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) | ||||
| 应收账款 | 643,732,413.70 | 643,732,413.70 | ||
| 其他应收款 | 11,674,307.90 | 11,674,307.90 | ||
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 13,241,987.74 | 13,241,987.74 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 664,733,041.51 | 664,733,041.51 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 202,148,350.37 | 202,148,350.37 | |
| 其他应收款 | 538,706,130.07 | 538,706,130.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 739,996,597.72 | 739,996,597.72 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动 |
| 资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,024,763.51 | 11,024,763.51 | |
| 流动资产合计 | 2,169,850,870.92 | 2,169,850,870.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 121,645,670.00 | -121,645,670.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 164,145,608.23 | 164,145,608.23 | |
| 其他权益工具投资 | 124,136,770.00 | 124,136,770.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,942,537.59 | 1,942,537.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 560,053.53 | 560,053.53 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 301,293,869.35 | 303,784,969.35 | 2,491,100.00 |
| 资产总计 | 2,471,144,740.27 | 2,473,635,840.27 | 2,491,100.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 351,610,000.00 | 351,610,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 318,621,030.34 | 318,621,030.34 |
| 预收款项 | 132,634,167.87 | 132,634,167.87 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,731,049.17 | 1,731,049.17 | |
| 应交税费 | 20,179,977.99 | 20,179,977.99 | |
| 其他应付款 | 1,502,183,533.13 | 1,502,183,533.13 | |
| 其中：应付利息 | 6,912,387.95 | 6,912,387.95 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,326,959,758.50 | 2,326,959,758.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | 99,626,830.42 | 99,626,830.42 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 129,626,830.42 | 129,626,830.42 | |
| 负债合计 | 2,456,586,588.92 | 2,456,586,588.92 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 110,869,513.70 | 110,869,513.70 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,491,100.00 | 2,491,100.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 32,849,779.83 | 32,849,779.83 | |
| 未分配利润 | -529,161,142.18 | -529,161,142.18 | |
| 所有者权益合计 | 14,558,151.35 | 17,049,251.35 | 2,491,100.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,471,144,740.27 | 2,473,635,840.27 | 2,491,100.00 |
调整情况说明母公司资产负债表调整情况说明：按照新金融工具准则，公司对科目进行重分类，将可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 一般纳税人按应纳税营业额的6%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税人按应纳税营业额的3%计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 按应纳税所得额的 25%、16.5%计缴。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 唐德国际娱乐有限公司 | 16.5% |
| 创艺国际娱乐有限公司 | 16.5% |
| 安威集团有限公司 | 16.5% |
| 杰裕国际有限公司 | 16.5% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据财税[2019]17号《财政部、税务总局关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》，自2019年1月1日至2023年12月31日止，北京唐德国际电影文化有限公司取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让电影版权收入免征增值税，上海鼎石影业有限公司取得的电影发行收入免征增值税。根据《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106号）之附件4《应税服务适用增值税零
税率和免税政策的规定》，自2014年1月1日起，公司向境外转让影视剧版权取得的收入免征增值税。
（2）企业所得税
根据《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。新疆诚宇文化传媒有限公司享受以上企业所得税优惠政策，在2015年度取得第一笔生产经营收入，自2015年度起，五年免征企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 20,167.76 | 17,911.70 |
| 银行存款 | 181,241,976.26 | 76,675,545.98 |
| 其他货币资金 | 63,376.46 | 49,105.27 |
| 合计 | 181,325,520.48 | 76,742,562.95 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 200,187.39 | 432,745.64 |
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 953,919.74 | 0.27% | 953,919.74 | 100.00% | 0.00 | 599,852,675.24 | 48.71% | 496,574,675.24 | 82.78% | 103,278,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 599,350,000.00 | 48.67% | 496,072,000.00 | 82.77% | 103,278,000.00 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 953,919.74 | 0.27% | 953,919.74 | 100.00% | 0.00 | 502,675.24 | 0.04% | 502,675.24 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准 | 349,709, | 99.73% | 69,769,5 | 19.95% | 279,939,8 | 631,576,5 | 51.29% | 147,157,7 | 23.30% | 484,418,79 |
| 备的应收账款 | 415.35 | 28.15 | 87.20 | 37.31 | 38.46 | 8.85 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 349,709,415.35 | 99.73% | 69,769,528.15 | 19.95% | 279,939,887.20 | 631,576,537.31 | 51.29% | 147,157,738.46 | 23.30% | 484,418,798.85 |
| 合计 | 350,663,335.09 | 100.00% | 70,723,447.89 | 20.17% | 279,939,887.20 | 1,231,429,212.55 | 100.00% | 643,732,413.70 | 52.28% | 587,696,798.85 |
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| Le Corporation Ltd. | 513,919.74 | 513,919.74 | 100.00% | 对方单位解散 |
| 上海晶茂文化传播有限公司 | 440,000.00 | 440,000.00 | 100.00% | 对方单位申请破产 |
| 合计 | 953,919.74 | 953,919.74 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：信用风险特征组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用风险特征组合 | 349,709,415.35 | 69,769,528.15 | 19.95% |
| 合计 | 349,709,415.35 | 69,769,528.15 | -- |
按组合计提坏账准备：采用账龄损失率对照表计提坏账准备
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 181,021,187.85 | 1,810,211.87 | 1.00% |
| 1-2年 | 75,023,629.13 | 3,751,181.44 | 5.00% |
| 2-3年 | 58,912,927.07 | 29,456,463.54 | 50.00% |
| 3年以上 | 34,751,671.30 | 34,751,671.30 | 100.00% |
| 合计 | 349,709,415.35 | 69,769,528.15 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 181,461,187.86 |
| 1至2年 | 75,023,629.13 |
| 2至3年 | 58,912,927.07 |
| 3年以上 | 35,265,591.03 |
| 3至4年 | 14,248,369.73 |
| 4至5年 | 1,476,617.91 |
| 5年以上 | 19,540,603.39 |
| 合计 | 350,663,335.09 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 496,574,675.24 | -495,620,755.50 | 953,919.74 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 147,157,738.46 | -60,469,464.27 | -16,918,746.04 | 69,769,528.15 | ||
| 合计 | 643,732,413.70 | -556,090,219.77 | -16,918,746.04 | 70,723,447.89 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 电视剧版权转让款 | 16,918,746.04 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 某客户 | 电视剧版权转让款 | 750,566.04 | 为尽快回笼资金，给予客户折扣 | 无 | 否 |
| 某电视台客户 | 电视剧版权转让款 | 8,982,180.00 | 为尽快回笼资金，给予客户折扣 | 无 | 否 |
| 某电视台客户 | 电视剧版权转让款 | 7,186,000.00 | 为尽快回笼资金，给予客户折扣 | 无 | 否 |
| 合计 | -- | 16,918,746.04 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
其他说明：期末余额前 5 名的应收账款合计数为 271,423,024.64 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 77.40%，相应计提的坏账准备合计数为 31,067,796.07 元。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
| 项目 | 期末余额 | 金融资产转移方式 |
| 资产 | ||
| 应收账款余额 | 13,734,450.00 | 附追索权方式转让应收账款 |
| 合计 | 13,734,450.00 | |
| 负债 | ||
| 短期借款（金额机构） | 13,734,450.00 | |
| 其他应付款（非金融机构） | ||
| 合计 | 13,734,450.00 |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 363,551,606.01 | 78.21% | 129,225,221.63 | 64.42% |
| 1至2年 | 60,045,253.91 | 12.92% | 32,875,371.01 | 16.39% |
| 2至3年 | 14,492,910.85 | 3.12% | 20,390,692.54 | 10.16% |
| 3年以上 | 26,725,396.11 | 5.75% | 18,117,949.09 | 9.03% |
| 合计 | 464,815,166.88 | -- | 200,609,234.27 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重要的预付款项主要为：①公司作为非执行制片方向合作方支付的影视剧投资款，该等影视剧尚未制作完成；②处于筹备阶段的影视剧项目所发生的支出。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为296,935,567.86元，占预付款项期末余额合计数的比例为63.88%。
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 47,218,830.35 | 83,651,730.32 |
| 合计 | 47,218,830.35 | 83,651,730.32 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 固定回报项目投资款 | 48,896,607.36 | 68,844,436.30 |
| 借款及利息 | 8,450,000.00 | |
| 保证金及押金 | 7,787,662.30 | 11,576,299.68 |
| 往来款 | 10,152,514.36 | 1,296,818.54 |
| 股权转让款 | 1.00 | 4,000,001.00 |
| 备用金及其他 | 2,091,729.26 | 1,158,482.70 |
| 合计 | 68,928,514.28 | 95,326,038.22 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 667,456.83 | 669,282.22 | 10,337,568.85 | 11,674,307.90 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -238,984.68 | 238,984.68 | ||
| --转入第三阶段 | -291,916.99 | 291,916.99 | ||
| 本期计提 | 217,244.09 | 1,247,855.72 | 9,109,878.96 | 10,574,978.77 |
| 其他变动 | -539,602.74 | -539,602.74 | ||
| 2019年12月31日余额 | 106,113.50 | 1,864,205.63 | 19,739,364.80 | 21,709,683.93 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
以下款项系本年新增单项计提坏账准备：
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 北极星制作有限公司 | 2,358,490.56 | 2,358,490.56 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 合计 | 2,358,490.56 | 2,358,490.56 | 100.00 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,611,349.62 |
| 1至2年 | 37,284,112.55 |
| 2至3年 | 4,945,865.21 |
| 3年以上 | 16,087,186.90 |
| 3至4年 | 14,579,905.04 |
| 4至5年 | 1,090,599.90 |
| 5年以上 | 416,681.96 |
| 合计 | 68,928,514.28 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,358,490.56 | 2,358,490.56 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 11,674,307.90 | 7,676,885.47 | 19,351,193.37 | |||
| 合计 | 11,674,307.90 | 10,035,376.03 | 21,709,683.93 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海世像文化传媒有限公司 | 固定回报项目投资款 | 10,000,000.00 | 1至2年 | 14.51% | 500,000.00 |
| 北京世熙传媒文化有限公司 | 固定回报项目投资款 | 9,000,000.00 | 3年以上 | 13.06% | 9,000,000.00 |
| 北京正量东方文化 | 固定回报项目投资 | 8,000,000.00 | 1至2年 | 11.61% | 400,000.00 |
| 传媒股份有限公司 | 款 | ||||
| 广州流花唐德影院有限公司 | 往来款 | 7,350,593.34 | 1年以内 | 10.66% | 73,505.93 |
| Visionary Vanguard Associates Limited | 固定回报项目投资款 | 6,997,541.70 | 1至2年 | 10.15% | 349,877.09 |
| 合计 | -- | 41,348,135.04 | -- | 59.99% | 10,323,383.02 |
5、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 165,507,240.98 | 165,507,240.98 | 166,752,765.53 | 166,752,765.53 | ||
| 在产品 | 363,920,438.86 | 60,795,332.30 | 303,125,106.56 | 515,122,041.05 | 60,795,332.30 | 454,326,708.75 |
| 库存商品 | 627,707,487.26 | 32,114,556.22 | 595,592,931.04 | 699,819,994.96 | 12,925,423.26 | 686,894,571.70 |
| 合计 | 1,157,135,167.10 | 92,909,888.52 | 1,064,225,278.58 | 1,381,694,801.54 | 73,720,755.56 | 1,307,974,045.98 |
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
存货中前五名影视作品情况
| 影视剧目 | 开机时间 | 进度情况 |
| 《长风破浪》（电视剧） | 2018年6月 | 已取得发行许可证 |
| 《狂怒沙暴》（电影） | 2018年6月 | 后期制作 |
| 《朱雀》（电视剧） | 2015年12月 | 转为网络定制剧 |
| 《阿那亚恋情》（电视剧） | 2017年11月 | 已取得发行许可证 |
| 《亲爱的，好久不见》（电视剧） | 2015年10月 | 已取得发行许可证 |
注：存货前五名合计账面余额为733,450,646.56元，占年末余额的比例为63.39%。
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 60,795,332.30 | 60,795,332.30 | ||||
| 库存商品 | 12,925,423.26 | 19,189,132.96 | 32,114,556.22 | |||
| 合计 | 73,720,755.56 | 19,189,132.96 | 92,909,888.52 |
6、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 68,618,858.36 | 46,153,372.80 |
| 预缴企业所得税 | 11,016,513.51 | |
| 预缴其他税费 | 394,028.93 | 236,099.31 |
| 合计 | 69,012,887.29 | 57,405,985.62 |
7、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海优绩影视器材有限公司 | 9,977,645.70 | -1,237.33 | 9,976,408.37 | ||||||||
| 北京千骊影视有限公司 | 5,050,140.45 | 284,651.30 | 5,334,791.75 | ||||||||
| 浙江鼎石星创科技有限公司 | 2,522,494.70 | -333,607.95 | 2,188,886.75 | ||||||||
| 深圳前海新峰唐德影视基金投资管理有限公司 | 1,852,846.88 | -553,954.60 | 1,298,892.28 | ||||||||
| 上海浩禹演艺经纪有限公司 | 739,638.07 | -49,395.78 | 690,242.29 | ||||||||
| 小计 | 20,142,765.80 | -653,544.36 | 19,489,221.44 | ||||||||
| 合计 | 20,142,765.80 | -653,544.36 | 19,489,221.44 |
8、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 骑士联盟（北京）信息服务有限公司 | 77,916,500.00 | 71,680,400.00 |
| 七维动力（北京）文化传媒有限公司 | 18,972,600.00 | 22,810,700.00 |
| 苏州金浦昊悦文化产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 醉美丝路（北京）国际商贸有限公司 | 3,374,870.00 | 3,374,870.00 |
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 3,333,300.00 | |
| 北京深蓝文化传播股份有限公司 | 2,937,500.00 | 2,937,500.00 |
| 江门市恩平唐德影院有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 北京摩维影视科技有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 西安海港唐德影院有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 广州流花唐德影院有限公司 | 100,000.00 | |
| 漳州唐德电影院有限公司 | 100,000.00 | |
| 上海唐昂影院有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 合肥唐恒影院有限公司 | 100,000.00 | |
| 合计 | 123,501,470.00 | 125,736,770.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 骑士联盟（北京）信息服务有限公司 | 6,236,100.00 | 非交易性金融资产 | ||||
| 七维动力（北京）文化传媒有限公司 | 3,838,100.00 | 非交易性金融资产 | ||||
| 苏州金浦昊悦文化产业投资基金 | 非交易性金融资产 |
| 合伙企业（有限合伙） | ||||||
| 醉美丝路（北京）国际商贸有限公司 | 非交易性金融资产 | |||||
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 3,333,300.00 | 非交易性金融资产 | ||||
| 北京深蓝文化传播股份有限公司 | 非交易性金融资产 | |||||
| 江门市恩平唐德影院有限公司 | 非交易性金融资产 | |||||
| 西安海港唐德影院有限公司 | 非交易性金融资产 | |||||
| 广州流花唐德影院有限公司 | 100,000.00 | 非交易性金融资产 | ||||
| 漳州唐德电影院有限公司 | 非交易性金融资产 | |||||
| 上海唐昂影院有限公司 | 非交易性金融资产 | |||||
| 合肥唐恒影院有限公司 | 非交易性金融资产 |
其他说明：
(1) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
公司持有的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
(2) 本期终止确认的其他权益工具投资
| 项目 | 终止确认时公允价值 | 终止确认时累计利得和损失 | 处置原因 |
| 合肥唐恒影院有限公司 | 100,000.00 | ||
| 漳州唐德电影院有限公司 | 100,000.00 | ||
| 小计 | 200,000.00 |
(3) 其他说明
本期减少对北京摩维影视科技有限公司的投资1,000,000.00元，系因本期转让上海翎刻闪耀影视制作有限公司60.00%的股权。
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 13,893,156.75 | 20,661,573.46 |
| 合计 | 13,893,156.75 | 20,661,573.46 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 通用设备 | 运输设备 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 6,641,209.39 | 5,654,832.89 | 21,776,054.83 | 34,072,097.11 |
| 2.本期增加金额 | 203,901.45 | 9,440.69 | 213,342.14 | |
| （1）购置 | 203,901.45 | 9,440.69 | 213,342.14 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）外币报表折算差额 | 1,351.09 | 1,351.09 | ||
| 3.本期减少金额 | 736,145.94 | 395,520.00 | 1,966,229.23 | 3,097,895.17 |
| （1）处置或报废 | 50,546.82 | 392,940.00 | 1,966,229.23 | 2,409,716.05 |
| （2）其他减少 | 685,599.12 | 2,580.00 | 688,179.12 | |
| 4.期末余额 | 6,110,315.99 | 5,259,312.89 | 19,819,266.29 | 31,188,895.17 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,309,986.47 | 3,799,566.39 | 6,300,970.79 | 13,410,523.65 |
| 2.本期增加金额 | 900,479.14 | 828,277.72 | 3,237,494.07 | 4,966,250.93 |
| （1）计提 | 900,479.14 | 828,277.72 | 3,237,494.07 | 4,966,250.93 |
| （2）外币报表折算差额 | 357.88 | 357.88 | ||
| 3.本期减少金额 | 277,496.41 | 373,578.95 | 430,318.68 | 1,081,394.04 |
| （1）处置或报废 | 27,298.82 | 373,293.00 | 430,318.68 | 830,910.50 |
| （2）其他减少 | 250,197.59 | 285.95 | 250,483.54 | |
| 4.期末余额 | 3,933,327.08 | 4,254,265.16 | 9,108,146.18 | 17,295,738.42 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,176,988.91 | 1,005,047.73 | 10,711,120.11 | 13,893,156.75 |
| 2.期初账面价值 | 3,331,222.92 | 1,855,266.50 | 15,475,084.04 | 20,661,573.46 |
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,306,915.54 | 574,453.66 | 1,881,369.20 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 22,205.13 | 22,205.13 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,284,710.41 | 574,453.66 | 1,859,164.07 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 761,988.48 | 410,526.96 | 1,172,515.44 | |||
| 2.本期增加金额 | 182,580.01 | 114,890.73 | 297,470.74 | |||
| （1）计提 | 182,580.01 | 114,890.73 | 297,470.74 | |||
| 3.本期减少金额 | 13,360.04 | 13,360.04 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 13,360.04 | 13,360.04 | ||||
| 4.期末余额 | 931,208.45 | 525,417.69 | 1,456,626.14 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 353,501.96 | 49,035.97 | 402,537.93 | |||
| 2.期初账面价值 | 544,927.06 | 163,926.70 | 708,853.76 |
11、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 东阳鼎石影视文化有限公司 | 615,705.82 | 615,705.82 | ||||
| 北京唐德国际文化传媒有限公司 | 2,114,678.89 | 2,114,678.89 | ||||
| 北京唐德国际电影文化有限公司 | 1,356.95 | 1,356.95 | ||||
| 北京龙源盛世影视广告有限公司 | 15,177.61 | 15,177.61 | ||||
| 浙江佳路影视文化有限公司 | 3.00 | 3.00 | ||||
| 深圳皓森影视文化科技传媒有限公司 | 493.69 | 493.69 | ||||
| 深圳新悦文化传媒有限公司 | 1.00 | 1.00 | ||||
| 上海伟盛影视文化有限公司 | 14,554,551.17 | 14,554,551.17 | ||||
| 安威集团有限公司 | 0.87 | 0.87 | ||||
| 杰裕国际有限公司 | 0.82 | 0.82 | ||||
| 合计 | 17,301,969.82 | 17,301,969.82 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 东阳鼎石影视文化有限公司 | 615,705.82 | 615,705.82 | ||||
| 北京唐德国际文化传媒有限公司 | 2,114,678.89 | 2,114,678.89 | ||||
| 北京唐德国际电影文化有限公司 | 1,356.95 | 1,356.95 | ||||
| 北京龙源盛世影视广告有限公司 | 15,177.61 | 15,177.61 | ||||
| 浙江佳路影视文化有限公司 | ||||||
| 深圳皓森影视文化科技传媒有限公司 | ||||||
| 深圳新悦文化传媒有限公司 | ||||||
| 上海伟盛影视文化有限公司 | 14,554,551.17 | 14,554,551.17 | ||||
| 安威集团有限公 | ||||||
| 司 | ||||||
| 杰裕国际有限公司 | ||||||
| 合计 | 17,301,470.44 | 17,301,470.44 |
12、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修设计费 | 20,001,603.54 | 19,025.69 | 9,084,370.43 | 10,936,258.80 | |
| 合计 | 20,001,603.54 | 19,025.69 | 9,084,370.43 | 10,936,258.80 |
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 265,697.13 | 66,424.28 | ||
| 可抵扣亏损 | 1,222,959.79 | 305,739.96 | ||
| 合计 | 1,488,656.92 | 372,164.24 | ||
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 372,164.24 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 185,343,020.34 | 907,850,953.85 |
| 可抵扣亏损 | 692,112,807.23 | 285,324,486.72 |
| 未实现毛利 | 264,081.66 | 5,181,425.20 |
| 合计 | 877,719,909.23 | 1,198,356,865.77 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年度 | 1,386,350.79 | ||
| 2020年度 | 1,364,999.27 | 1,373,999.27 | |
| 2021年度 | 21,924,959.27 | 24,099,326.02 | |
| 2022年度 | 67,857,998.44 | 67,933,703.92 | |
| 2023年度 | 164,587,879.56 | 190,531,106.72 | |
| 2024年度 | 436,376,970.69 | ||
| 合计 | 692,112,807.23 | 285,324,486.72 | -- |
14、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产相关购置款 | 141,220,744.91 | 141,220,744.91 |
| 为期5年的可转股借款 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 减：其他非流动资产减值准备（注） | -141,220,744.91 | -141,220,744.91 |
| 合计 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
其他说明：
其他非流动资产减值准备计提依据详见本财务报表附注十六、(二)之说明。
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证与质押借款 | 300,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 应收账款保理借款 | 13,734,450.00 | 30,178,900.00 |
| 合计 | 313,734,450.00 | 380,178,900.00 |
16、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国内信用证 | 33,200,000.00 | |
| 合计 | 33,200,000.00 |
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 31,584,472.41 | 189,184,859.54 |
| 1至2年 | 35,606,563.10 | 19,729,531.40 |
| 2至3年 | 5,372,289.88 | 4,499,058.85 |
| 3年以上 | 3,297,245.35 | 2,098,975.36 |
| 合计 | 75,860,570.74 | 215,512,425.15 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
其他说明：
年末账龄超过1年的应付账款主要系应付电视剧《一身孤注掷温柔》制作费。
18、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 156,292,408.50 | 295,681,243.84 |
| 1至2年 | 217,667,474.06 | 77,842,991.82 |
| 2至3年 | 164,554,643.07 | |
| 3年以上 | 409,824.00 | 409,824.00 |
| 合计 | 538,924,349.63 | 373,934,059.66 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
其他说明：
年末账龄超过1年的重要预收款项主要系《狂怒沙暴》联合投资款、电视剧《巴清传》、《亲爱的，好久不见》预收销售款。
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,071,576.20 | 50,645,491.66 | 51,466,907.69 | 4,250,160.17 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 545,555.05 | 5,108,700.15 | 5,235,912.27 | 418,342.93 |
| 合计 | 5,617,131.25 | 55,754,191.81 | 56,702,819.96 | 4,668,503.10 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,610,152.95 | 43,023,401.35 | 43,828,429.98 | 3,805,124.32 |
| 2、职工福利费 | 1,043,179.51 | 1,043,179.51 | ||
| 3、社会保险费 | 360,553.25 | 3,207,663.72 | 3,310,470.18 | 257,746.79 |
| 其中：医疗保险费 | 327,794.54 | 2,875,436.91 | 2,969,021.55 | 234,209.90 |
| 工伤保险费 | 10,032.08 | 97,499.09 | 101,070.68 | 6,460.49 |
| 生育保险费 | 22,726.63 | 234,727.72 | 240,377.95 | 17,076.40 |
| 4、住房公积金 | 100,870.00 | 3,303,587.34 | 3,217,168.28 | 187,289.06 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 67,659.74 | 67,659.74 | ||
| 合计 | 5,071,576.20 | 50,645,491.66 | 51,466,907.69 | 4,250,160.17 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 524,552.18 | 4,893,831.24 | 5,017,399.96 | 400,983.46 |
| 2、失业保险费 | 21,002.87 | 214,868.91 | 218,512.31 | 17,359.47 |
| 合计 | 545,555.05 | 5,108,700.15 | 5,235,912.27 | 418,342.93 |
20、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 124,107.80 | 21,919,759.78 |
| 企业所得税 | 2,700,496.86 | 6,696,575.24 |
| 个人所得税 | 1,821,500.08 | 3,336,960.39 |
| 城市维护建设税 | 6,792.32 | 661,242.32 |
| 教育费附加 | 3,925.17 | 297,429.85 |
| 地方教育附加 | 2,616.78 | 198,199.46 |
| 印花税 | 540,182.36 | 9,718.77 |
| 电影专项资金 | 28,027.47 | 35,122.33 |
| 合计 | 5,227,648.84 | 33,155,008.14 |
21、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 21,907,855.78 | 7,656,818.49 |
| 其他应付款 | 776,264,714.33 | 1,001,609,963.59 |
| 合计 | 798,172,570.11 | 1,009,266,782.08 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 20,844,383.59 | 5,633,424.67 |
| 银行借款利息 | 1,063,472.19 | 2,023,393.82 |
| 合计 | 21,907,855.78 | 7,656,818.49 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 影视剧分账收益款 | 273,554,322.97 | 412,341,300.92 |
| 固定回报项目投资款及利息 | 261,113,867.76 | 372,232,678.30 |
| 借款及利息 | 148,234,909.55 | 191,060,135.23 |
| 往来款 | 22,794,142.49 | 21,383,981.96 |
| 版权代理款 | 3,182,915.59 | 970,921.79 |
| 股权受让款 | 900,002.00 | 900,002.70 |
| 限制性股票激励 | 64,999,730.00 | |
| 其他 | 1,484,823.97 | 2,720,942.69 |
| 合计 | 776,264,714.33 | 1,001,609,963.59 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 《狂怒沙暴》固定回报项目投资款及利息 | 53,568,493.15 | 该剧未完成 |
| 《巴清传》影视剧分账收益款 | 77,215,275.00 | 未结算 |
| 《巴清传》固定回报项目投资款及利息 | 23,231,018.40 | 未结算 |
| 《北部湾人家》影视剧分账收益款 | 20,345,418.87 | 尚未结算 |
| 《东宫》影视剧分账收益款 | 102,248,567.84 | 展期 |
| 《左手劈刀》影视剧分账收益款 | 14,697,226.56 | 尚未收到全部收益 |
| 合计 | 291,305,999.82 | -- |
22、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
24、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期） | 99,791,175.17 | 99,626,830.42 |
| 浙江唐德影视股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第一期） | 199,292,290.96 | |
| 合计 | 299,083,466.13 | 99,626,830.42 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期） | 100,000,000.00 | 2018-3-6 | 2018-3-7至2021-3-7 | 100,000,000.00 | 99,626,830.42 | 6,900,000.03 | 164,344.75 | 99,791,175.17 | |||
| 浙江唐德影视股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第一期） | 200,000,000.00 | 2019-1-17 | 2019-1-18至2022-1-18 | 200,000,000.00 | 199,000,000.00 | 15,210,958.89 | 292,290.96 | 199,292,290.96 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 300,000,000.00 | 99,626,830.42 | 199,000,000.00 | 22,110,958.92 | 456,635.71 | 299,083,466.13 |
其他说明：
1) 公司于2018年1月26日收到深圳证券交易所下发的《关于浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函[深证函(2018)55号]》，并于2018年3月完成了浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）（证券简称“18唐德01”，证券代码“114308”）的发行，本期发行总额为人民币1亿元，票面利率6.9%，期限3年，附第2年末发行人上调利率选择权与投资者回售选择权。
2) 公司于2018年1月26日收到深圳证券交易所下发的《关于浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券
符合深交所转让条件的无异议函[深证函(2018)55号]》，于2019年1月完成了2019年非公开发行公司债券（第一期）（债券简称“19唐德01”，证券代码“114427”）的发行，本期发行总额为人民币2亿元，票面利率8%，期限3年，附第2年末发行人上调利率选择权与投资者回售选择权。
25、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 362,370.00 | 未决诉讼 | |
| 合计 | 362,370.00 | -- |
26、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,035,000.00 | 14,271,298.29 | 14,221.55 | 15,292,076.74 | 政府补助 |
| 合计 | 1,035,000.00 | 14,271,298.29 | 14,221.55 | 15,292,076.74 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海文化发展基金会《百合情深》补助款 | 367,000.00 | 367,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 上海文化发展基金会《花好月圆》补助款 | 668,000.00 | 668,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 市级财政支付电视连续剧剧本《焦糖法则》（36集）资金 | 782,000.00 | 782,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 《香山叶正红》项目扶持金 | 11,396,226.42 | 11,396,226.42 | 与收益相关 |
| 增值税加计抵减 | 2,093,071.87 | 14,221.55 | 2,078,850.32 | 与收益相关 |
27、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 400,000,000.00 | 20,775,000.00 | 20,775,000.00 | 420,775,000.00 | |||
其他说明：
1)根据公司2019年第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》，公司向董莹等47名股权激励对象授予限制性股票共计人民币普通股(A股)13,833,000股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为3.41元/股，截至2019年3月6日止，公司已收到董莹等47名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性认购款合计人民币47,170,530.00元,其中计入股本人民币13,833,000.00元,计入资本公积33,337,530.00元，本次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2019]33050001号验字报告予以验证,本次增资后公司股本为人民币413,833,000.00元。
2)根据公司2019年第三届董事会第三十三次会议审议通过的《关于向公司2019年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，公司向古元峰等6名股权激励对象授予限制性股票共计人民币普通股(A股)6,942,000股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为3.48元/股，截至2019年11月28日止，公司已收到古元峰等6名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性认购款合计人民币24,158,160.00元,其中计入股本人民币6,942,000.00元,计入资本公积17,216,160.00元，本次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2019]33050004号验字报告予以验证, 本次增资后公司股本为人民币420,775,000.00元。
28、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 110,125,887.78 | 50,553,690.00 | 160,679,577.78 | |
| 其他资本公积 | 3,872,956.00 | 3,872,956.00 | ||
| 合计 | 110,125,887.78 | 54,426,646.00 | 164,552,533.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 资本溢价（股本溢价）本期增加情况见附注五27之（2）。
2) 其他资本公积本期增加3,872,956.00元，系本期计提股份支付费用产生的资本公积。
29、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 71,328,690.00 | 71,328,690.00 | ||
| 合计 | 71,328,690.00 | 71,328,690.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
限制性股票本期增加情况见附注五27之（2）。30、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,491,100.00 | -1,035,300.00 | 1,455,800.00 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,491,100.00 | -1,035,300.00 | 1,455,800.00 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,610,390.94 | 409,606.35 | -62,916.12 | -1,200,784.59 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,610,390.94 | 409,606.35 | -62,916.12 | -1,200,784.59 | ||||
| 其他综合收益合计 | 880,709.06 | -625,693.65 | -62,916.12 | 255,015.41 | ||||
31、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 32,849,779.83 | 32,849,779.83 | ||
| 合计 | 32,849,779.83 | 32,849,779.83 |
32、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -281,503,298.99 | 665,940,968.53 |
| 调整后期初未分配利润 | -281,503,298.99 | 665,940,968.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -106,753,787.90 | -927,444,267.52 |
| 应付普通股股利 | 20,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | -388,257,086.89 | -281,503,298.99 |
33、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | -114,856,852.37 | 317,448,205.14 | 371,517,727.40 | 339,240,560.63 |
| 合计 | -114,856,852.37 | 317,448,205.14 | 371,517,727.40 | 339,240,560.63 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
34、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | -230,671.55 | 1,300,080.56 |
| 教育费附加 | -99,535.68 | 581,934.23 |
| 车船使用税 | 16,500.00 | 12,600.00 |
| 印花税 | 645,034.39 | 2,269,417.49 |
| 地方教育附加 | -67,321.50 | 387,391.61 |
| 电影专项资金 | 540,238.67 | 453,119.15 |
| 文化事业建设费 | -136,654.05 | 60,765.34 |
| 其他 | 16,532.98 | |
| 合计 | 684,123.26 | 5,065,308.38 |
35、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务宣传费 | 6,786,748.60 | 8,296,376.78 |
| 员工薪酬 | 12,212,732.71 | 12,569,089.90 |
| 差旅费、交通费等 | 3,050,933.15 | 3,754,724.75 |
| 办公费 | 424,204.46 | 456,744.47 |
| 行业数据统计费 | 535,849.05 | |
| 其他 | 1,540,772.39 | 816,660.17 |
| 合计 | 24,015,391.31 | 26,429,445.12 |
36、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 44,325,324.13 | 60,160,059.19 |
| 办公费 | 5,314,192.66 | 6,155,887.14 |
| 中介费用 | 9,172,909.46 | 22,102,030.71 |
| 差旅费、交通费等 | 4,999,845.41 | 6,927,063.55 |
| 房屋租赁费 | 13,296,760.98 | 16,800,955.12 |
| 折旧费 | 2,699,222.55 | 3,015,634.93 |
| 业务招待费 | 1,213,513.77 | 1,549,811.44 |
| 剧杂费 | 382,154.50 | 9,337,764.94 |
| 股份支付费用 | 3,872,956.00 | |
| 综合服务费及其他 | 1,656,208.44 | 1,192,686.62 |
| 合计 | 86,933,087.90 | 127,241,893.64 |
37、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 106,546,166.60 | 88,545,050.27 |
| 减：利息收入 | 182,336.66 | 1,945,388.54 |
| 汇兑损益 | 427,196.81 | -179,960.92 |
| 其他 | 221,982.96 | 334,226.80 |
| 合计 | 107,013,009.71 | 86,753,927.61 |
38、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,536,938.78 | 3,682,875.67 |
39、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -653,544.36 | -530,139.49 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -3,372,569.92 | 585,315.24 |
| 合计 | -4,026,114.28 | 55,175.75 |
40、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 556,090,219.77 | |
| 其他应收款坏账损失 | -10,574,978.77 | |
| 合计 | 545,515,241.00 |
41、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -586,423,771.14 | |
| 二、存货跌价损失 | -18,900,000.00 | -73,423,656.69 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | -995,000.00 | |
| 十三、商誉减值损失 | -14,554,551.17 | |
| 合计 | -18,900,000.00 | -675,396,979.00 |
42、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 29,317.49 | -1,950.61 |
43、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 12,554.00 | ||
| 政府补助 | 740,000.00 | 215,600.00 | 740,000.00 |
| 其他 | 462,705.79 | 567,146.03 | 462,705.79 |
| 合计 | 1,202,705.79 | 795,300.03 | 1,202,705.79 |
44、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 295,015.35 | 22,198.98 | 295,015.35 |
| 税收滞纳金及其他 | 522,228.48 | 837,755.09 | 522,228.48 |
| 合计 | 817,243.83 | 859,954.07 | 817,243.83 |
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 60,631.18 | 5,886,573.73 |
| 递延所得税费用 | 372,164.24 | 60,928,698.52 |
| 合计 | 432,795.42 | 66,815,272.25 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -126,409,824.74 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -31,602,456.19 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 52,762,489.83 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 372,164.24 |
| 非应税收入的影响 | 1,006,528.57 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,104,957.95 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -302,337.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -25,908,551.82 |
| 所得税费用 | 432,795.42 |
46、其他综合收益
详见附注七、8之说明和本报告之“第四节 经营情况讨论与分析”之“四、资产及负债状况”之“2、以公允价值计量的资产和负债”部分。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,034,509.11 | 3,302,475.67 |
| 北京知识产权法院诉讼保全款 | 30,000,000.00 | |
| 上海唐昂影院有限公司往来款 | 3,644,206.30 | |
| 收回保证金及押金 | 808,702.46 | 685,416.48 |
| 巍子往来款 | 1,500,000.00 | |
| visionary vanguard associates往来款 | 1,007,829.59 | |
| 上海谊玖文化传媒有限公司往来款 | 6,325,383.27 | 901,103.20 |
| 银行存款利息收入及其他往来款净额 | 4,311,522.35 | 2,240,545.11 |
| 合计 | 22,480,117.19 | 43,281,576.35 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房屋租赁费、保证金及押金 | 18,909,267.11 | 22,520,017.67 |
| 办公费、差旅费、业务招待费等 | 19,192,938.76 | 20,023,063.92 |
| 业务宣传费 | 3,301,703.60 | 8,458,818.25 |
| 中介费 | 5,092,453.67 | 7,104,012.02 |
| 创艺制作发行有限公司往来款 | 1,266,521.85 | |
| 上海翎刻闪耀影视制作有限公司往来款 | 4,000,000.00 | |
| 上海唐昂影院有限公司往来款 | 900,000.00 | |
| 上海谊玖文化传媒有限公司往来款 | 6,849,032.00 | |
| 其他 | 4,966,520.92 | 2,216,352.50 |
| 合计 | 63,211,916.06 | 61,588,786.21 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到上海耀丰影视文化有限公司固定回报项目投资本金及利息 | 11,728,900.00 |
| 收到上海裕隆文化传媒有限公司固定回报项目投资本金及利息 | 6,969,315.00 | |
| 合计 | 18,698,215.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付Visionary Vanguard Associates Limited固定回报项目投资款 | 6,687,112.69 | |
| 处置子公司现金流量净额 | 889,909.29 | |
| 合计 | 889,909.29 | 6,687,112.69 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到中青英创（北京）投资顾问有限公司借款 | 120,000,000.00 | |
| 收到深圳谨诚商业保理有限公司借款 | 38,942,810.00 | |
| 收到珠海鑫隆茂企业管理有限公司借款 | 25,000,000.00 | |
| 收到珠海本久咨询服务有限公司固定回报项目投资款 | 78,000,000.00 | |
| 收到京报长安资产投资管理有限公司固定回报项目投资款 | 75,000,000.00 | |
| 收到上海耀丰影视文化有限公司固定回报项目投资款 | 86,000,000.00 | |
| 收到上海显胜文化传媒有限公司固定回报项目投资款 | 52,000,000.00 | |
| 收到华夏电影发行有限责任公司固定回报项目投资款 | 30,000,000.00 | |
| 收到杭州懿德文化投资有限公司固定回报项目投资款 | 15,600,000.00 | |
| 收到宁波梅山保税港区鼎璟投资管理合伙企业（有限合伙）固定回报项目投资款 | 25,000,000.00 | |
| 收到徐君霞固定回报项目投资款 | 5,750,000.00 | |
| 合计 | 30,750,000.00 | 520,542,810.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付浙江美浓投资管理有限公司固定回报项目投资款及利息 | 38,358,333.33 | 91,900,000.00 |
| 支付上海显胜文化传媒有限公司固定回报项目投资款及利息 | 54,043,561.64 | |
| 支付绍兴报业传媒集团有限公司固定回报项目投资款及利息 | 45,151,353.25 | |
| 支付中国电影股份有限公司北京电视分公司固定回报项目投资款及利息 | 25,000,000.00 | |
| 支付上海耀丰影视文化有限公司固定回报项目投资款 | 68,008,219.17 | 25,000,000.00 |
| 支付珠海本久咨询服务有限公司固定回报项目投资款 | 53,660,000.00 | 24,340,000.00 |
| 支付新疆佳玉股权投资有限公司借款费用 | 9,120,000.00 | |
| 支付深圳谨诚商业保理有限公司借款 | 38,942,810.00 | 398,428.10 |
| 支付霍尔果斯骑士联盟企业管理咨询有限公司借款费用 | 1,992,140.50 | |
| 支付远东国际租赁有限公司应收账款保理保证金 | 1,690,890.00 | |
| 支付宁波音动影视投资中心（有限合伙）固定回报项目投资款 | 25,000,000.00 | |
| 支付京报长安资产投资管理有限公司固定回报项目投资利息 | 8,625,000.00 | |
| 退员工股权激励款（2019年第一期股票激励计划回购注销） | 6,328,960.00 | |
| 支付中青英创（北京）投资顾问有限公司借款 | 8,000,000.00 | |
| 支付珠海鼎沃投资顾问有限公司投资款 | 1,500,000.00 | |
| 支付北京光芒映像文化传媒有限公司固定回报项目投资款及利息 | 929,479.06 | |
| 合计 | 249,352,801.56 | 278,636,373.49 |
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -126,842,620.16 | -951,754,212.46 |
| 加：资产减值准备 | -526,615,241.00 | 675,396,979.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,889,019.29 | 5,087,292.08 |
| 无形资产摊销 | 295,009.68 | 292,478.93 |
| 长期待摊费用摊销 | 9,084,370.43 | 2,467,042.81 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -31,468.21 | 1,950.61 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 295,039.23 | 22,198.98 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 106,546,166.60 | 85,380,848.02 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,026,114.28 | -55,175.75 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 372,164.24 | 60,928,698.52 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 238,143,724.43 | -257,597,341.18 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 818,081,762.65 | 98,897,743.20 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -335,170,512.43 | 195,165,860.90 |
| 其他 | 3,490,159.86 | -844,346.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 196,563,688.89 | -86,609,982.45 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 181,125,331.35 | 76,309,817.31 |
| 减：现金的期初余额 | 76,309,817.31 | 309,357,213.69 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 104,815,514.04 | -233,047,396.38 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | -889,909.29 |
| 其中： | -- |
| 上海悠闲影视传媒有限公司 | 7,831,107.00 |
| 上海翎刻闪耀影视制作有限公司 | 4,200,000.00 |
| 其中： | -- |
| 上海悠闲影视传媒有限公司 | 4,242,494.23 |
| 上海翎刻闪耀影视制作有限公司 | 8,678,522.06 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | -889,909.29 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 181,125,331.35 | 76,309,817.31 |
| 其中：库存现金 | 20,167.76 | 17,911.70 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 181,041,787.13 | 76,242,800.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 63,376.46 | 49,105.27 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 181,125,331.35 | 76,309,817.31 |
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 200,187.39 | 因诉讼而被司法冻结 |
| 应收账款 | 13,734,450.00 | 办理保理业务 |
| 应收账款 | 69,920,000.00 | 质押借款 |
| 合计 | 83,854,637.39 | -- |
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 632,583.01 | 6.9762 | 4,413,025.59 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 454,742.77 | 0.8958 | 407,358.57 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 203,846.77 | 6.9762 | 1,422,075.81 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 4,137,383.65 | 0.8958 | 3,706,268.27 |
| 其他应收款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,195,516.85 | 6.9762 | 8,340,164.68 |
| 港币 | 9,369,333.90 | 0.8958 | 8,393,049.31 |
| 应付账款 | 255,876.09 | 6.9762 | 1,785,042.80 |
| 其中：美元 | 941,763.52 | 6.9762 | 6,569,930.67 |
| 港币 | 2,753,684.75 | 0.8958 | 2,466,750.80 |
| 其他应付款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 700,317.90 | 6.9762 | 4,885,557.74 |
| 港币 | 4,654,143.54 | 0.8958 | 4,169,181.78 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 唐德国际娱乐有限公司 | 中国香港 | 港币 | 企业主要经营环境中使用的货币是港币 |
| 创艺国际娱乐有限公司 | 中国香港 | 港币 | 企业主要经营环境中使用的货币是港币 |
| 安威集团有限公司 | 中国香港 | 港币 | 企业主要经营环境中使用的货币是港币 |
| 杰裕国际有限公司 | 中国香港 | 港币 | 企业主要经营环境中使用的货币是港币 |
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 永康市2018年下半年影视文化产业发展专项奖励 | 1,151,000.00 | 其他收益 | 1,151,000.00 |
| 上海市松江区车墩镇财政所扶持资金 | 350,000.00 | 营业外收入 | 350,000.00 |
| 个税手续费返还 | 292,510.60 | 其他收益 | 292,510.60 |
| 增值税加计抵减 | 2,093,071.87 | 递延收益 | 14,221.55 |
| 稳岗补贴 | 79,206.63 | 其他收益 | 79,206.63 |
| 东阳市财政局2018年度资本市场奖励金 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
| 上海市松江区车墩镇财政管理事务所企业扶持基金 | 90,000.00 | 营业外收入 | 90,000.00 |
| 市级财政支付电视连续剧剧本《焦糖法则》（36集）资金 | 782,000.00 | 递延收益 | |
| 《香山叶正红》项目扶持金 | 11,396,226.42 | 递延收益 | |
| 上海文化发展基金会《花好月圆》补助款 | 668,000.00 | 递延收益 | |
| 上海文化发展基金会《百合情深》补助款 | 367,000.00 | 递延收益 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 上海翎刻闪耀影视制作有限公司 | 4,200,000.00 | 60.00% | 转让 | 2019年07月31日 | 股权转让合同 | -3,372,569.92 | ||||||
| 上海悠闲影视传媒有限公司 | 7,831,107.00 | 51.00% | 转让 | 2019年05月31日 | 股权转让合同 | |||||||
| 新疆悠闲影视传媒有限公司 | 51.00% | 转让 | 2019年05月31日 | 股权转让合同 | ||||||||
| 北京知承影视传媒有限公司 | 51.00% | 转让 | 2019年05月31日 | 股权转让合同 |
其他说明：
新疆悠闲影视传媒有限公司和北京知承影视传媒有限公司为上海悠闲影视传媒有限公司的全资子公司，公司通过上海悠闲影视传媒有限公司间接持有其51%的股权，因转让上海悠闲影视传媒有限公司的股权而丧失对新疆悠闲影视传媒有限公司和北京知承影视传媒有限公司的控制权。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 喀什伟盛影视文化传媒有限公司 | 注销 | 2019.11 | -76,465.79 | -11,907.84 |
| 宁波唐德影视投资合伙企业（有限合伙） | 注销 | 2019.7 | -3,912.00 | -356.98 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东阳鼎石影视文化有限公司 | 东阳横店 | 东阳横店 | 电视剧制作和发行 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 唐德电影公司 | 北京海淀 | 北京顺义 | 电影制作和发行 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京龙源盛世影视广告有限公司 | 北京海淀 | 北京海淀 | 广告制作 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京唐德国际文化传媒有限公司 | 北京海淀 | 北京海淀 | 电视剧制作和发行 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京声动唐德影视科技有限公司 | 北京海淀 | 北京海淀 | 影视剧后期制作 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京唐德凤凰演艺经纪有限公司 | 北京海淀 | 北京海淀 | 艺人经纪 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京邦视文化传媒有限公司 | 北京海淀 | 北京海淀 | 节目制作和发行 | 60.00% | 设立 | |
| 上海鼎石影业有限公司 | 上海松江 | 上海松江 | 影视剧制作和发行 | 92.42% | 7.58% | 设立 |
| 北京唐德灿烂影视文化有限公司 | 北京海淀 | 北京朝阳 | 电影发行 | 100.00% | 设立 | |
| 北京唐德云梦文化传媒有限公司 | 北京海淀 | 北京海淀 | 文化艺术交流 | 60.00% | 设立 | |
| 新疆诚宇文化传媒有限公司 | 新疆喀什 | 新疆喀什 | 影视剧制作和发行 | 100.00% | 设立 | |
| 唐德国际娱乐有 | 香港 | 香港 | 影视剧制作和发 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | 行 | |||||
| 浙江佳路影视文化有限公司 | 浙江永康 | 浙江永康 | 影视剧制作和发行 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 创艺国际娱乐有限公司 | 香港 | 香港 | 影视剧制作和发行 | 55.00% | 设立 | |
| 上海唐德影院管理有限公司 | 上海松江 | 上海松江 | 影院管理 | 51.00% | 设立 | |
| 深圳唐德元素影视基金管理有限公司 | 深圳前海 | 深圳前海 | 基金管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海星河传说影视文化有限公司 | 上海松江 | 上海松江 | 影视剧制作和发行 | 60.00% | 设立 | |
| 深圳皓森影视文化科技传媒有限公司 | 深圳前海 | 深圳前海 | 文化艺术交流 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳新悦文化传媒有限公司 | 深圳前海 | 深圳前海 | 文化艺术交流及广告业务 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海万磁文化传媒有限公司 | 上海松江 | 上海松江 | 节目制作和发行 | 70.00% | 设立 | |
| 上海伟盛影视文化有限公司 | 上海松江 | 上海松江 | 影视剧制作和发行 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 哈尔滨国众文化传媒有限公司 | 哈尔滨经开区 | 哈尔滨经开区 | 文化艺术交流 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京世代文化传媒有限公司 | 北京海淀 | 北京海淀 | 文化艺术交流 | 60.00% | 设立 | |
| 上海愚人文化传媒有限公司 | 上海松江 | 上海松江 | 影视剧制作 | 70.00% | 设立 | |
| 上海咖飞影视文化传媒有限公司 | 上海松江 | 上海松江 | 影视剧制作和发行 | 60.00% | 设立 | |
| 安威集团有限公司 | 香港 | 香港 | 股权投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州白云汇唐德影院有限公司 | 广州白云区 | 广州白云区 | 电影放映 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 东阳沙暴电影文化有限公司 | 东阳横店 | 东阳横店 | 影视剧制作和发行 | 100.00% | 设立 | |
| 杰裕国际有限公司 | 香港 | 香港 | 股权投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 19,489,221.44 | 20,142,765.80 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -653,544.36 | -530,139.49 |
| --综合收益总额 | -653,544.36 | -530,139.49 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的77.40%(2018年12月31日：78.98%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。为控制该项风险，本公司综合运用发行债券、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 313,734,450.00 | 319,570,397.95 | 319,570,397.95 | ||
| 应付账款 | 75,860,570.74 | 75,860,570.74 | 75,860,570.74 | ||
| 其他应付款 | 798,172,570.11 | 798,172,570.11 | 770,590,507.55 | 27,582,062.56 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 100,000,000.00 | 103,403,111.12 | 103,403,111.12 | ||
| 应付债券 | 299,083,466.13 | 361,800,000.00 | 361,800,000.00 | ||
| 小计 | 1,586,851,056.98 | 1,658,806,649.92 | 1,269,424,587.36 | 389,382,062.56 | |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 380,178,900.00 | 387,487,026.39 | 387,487,026.39 | ||
| 应付票据 | 33,200,000.00 | 33,200,000.00 | 33,200,000.00 | ||
| 应付账款 | 215,512,425.15 | 215,512,425.15 | 215,512,425.15 | ||
| 其他应付款 | 1,009,266,782.08 | 1,009,266,782.08 | 1,009,266,782.08 | ||
| 长期借款 | 100,000,000.00 | 109,374,916.60 | 109,374,916.60 | ||
| 应付债券 | 99,626,830.42 | 120,700,000.00 | 120,700,000.00 | ||
| 小计 | 1,837,784,937.65 | 1,875,541,150.22 | 1,645,466,233.62 | 230,074,916.60 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、50之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 6,612,370.00 | 116,889,100.00 | 123,501,470.00 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于存在活跃市场的交易性金融资产、衍生金融工具及基金产品,其公允价值是按在计量日能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价确定的。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不存在活跃市场上的其他权益工具投资，由于确定公允价值的信息不足，以其初始投资成本作为其公允价值的最佳估计。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括被投资单位期末净资产、评估值等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
公司控股股东、实际控制人为吴宏亮先生，持有公司152,108,065股，持股比例36.15%，对本公司的表决权比例为36.15%。
本企业最终控制方是吴宏亮。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、“在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海优绩影视器材有限公司 | 本公司持股 37%的联营企业 |
| 深圳前海新峰唐德影视基金投资管理有限公司 | 本公司子公司东阳鼎石持股 40%的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 林丽萍 | 本公司实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 赵健 | 本公司董事 |
| 张捷 | 本公司实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 广州流花唐德影院有限公司 | 子公司北京唐德国际文化传媒有限公司参股10.00% |
| 江门市恩平唐德影院有限公司 | 子公司东阳鼎石影视文化有限公司参股10.00% |
| 西安海港唐德影院有限公司 | 子公司东阳鼎石影视文化有限公司参股10.00% |
| 芜湖万胜唐德影院有限公司 | 子公司东阳鼎石影视文化有限公司参股10.00% |
| 霍邱县唐德影院有限公司 | 子公司东阳鼎石影视文化有限公司参股10.00% |
| 合肥唐恒影院有限公司 | 子公司东阳鼎石影视文化有限公司曾参股10.00% |
| 漳州唐德电影院有限公司 | 子公司东阳鼎石影视文化有限公司曾参股10.00% |
| 新疆悠闲影视传媒有限公司 | 本公司曾持股51.00%的子公司 |
| 上海唐昂影院有限公司 | 子公司东阳鼎石影视文化有限公司参股10.00% |
| 无锡唐德文化传媒有限公司 | 本公司参股49.00% |
| 上海磐墨文化传媒有限公司 | 子公司上海伟盛影视文化有限公司参股40.00% |
| 霍尔果斯如果文化传媒有限公司 | 本公司参股35.00% |
| 贾晓虎 | 子公司上海伟盛影视文化有限公司的少数股东 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳前海新峰唐德影视基金投资管理有限公司 | 咨询服务 | 1,358,204.59 | 549,570.57 |
| 漳州唐德电影院有限公司 | 固定资产销售 | 1,244,613.66 | 5,000,000.00 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海优绩影视器材有限公司 | 设备 | 1,229,961.24 | 1,194,738.35 |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、新疆诚宇文化传媒有限公司、张捷 | 80,000,000.00 | 2019年10月25日 | 2020年10月17日 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、新疆诚宇文化传媒有限公司、张捷 | 20,000,000.00 | 2019年10月25日 | 2020年04月30日 | 否 |
| 50,000,000.00 | 2019年01月16日 | 2020年01月16日 | 否 | |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、钱志强、吴红宇 | 30,000,000.00 | 2019年06月28日 | 2020年04月10日 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、钱志强、吴红宇 | 45,000,000.00 | 2019年07月25日 | 2020年04月10日 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、 | 45,000,000.00 | 2019年07月29日 | 2020年04月10日 | 否 |
北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、钱志强、吴红宇
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司
| 30,000,000.00 | 2019年01月17日 | 2020年01月17日 | 否 |
| 100,000,000.00 | 2018年07月17日 | 2020年07月16日 | 否 |
关联担保情况说明
截至2019年12月31日，关联方为本公司取得的借款提供担保情况如下：
单位： 元
| 担保方 | 担保方式 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款合同编号 | 借款到期日 | 担保是否履行完毕 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、新疆诚宇文化传媒有限公司、张捷、上海谊玖文化传媒有限公司 | 保证（注1、2、3、4、5、6、7） | 中国银行股份有限公司东阳支行 | 80,000,000.00 | 横店2019年人借字126号（注7、8、20） | 2020-10-17 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、新疆诚宇文化传媒有限公司、张捷 | 保证（注1、2、3、4、5、6、7） | 中国银行股份有限公司东阳支行 | 20,000,000.00 | 横店2019年人借字126号（注7、8、20） | 2020-4-30 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、上海谊玖文化传媒有限公司 | 保证（注9、10、11、12、13、14） | 中信银行股份有限公司金华东阳支行 | 50,000,000.00 | 银【杭东】字/第【811088161308】号(注15、16、17） | 2020-1-16 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德 | 保证（注9、10、11、12、 | 中信银行股份有限公司金华东阳支行 | 30,000,000.00 | 银【杭东】字/第【811088190928】号(注15、16、17） | 2020-4-10 | 否 |
| 国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、上海谊玖文化传媒有限公司、钱志强、吴红宇 | 13、14） | |||||
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、上海谊玖文化传媒有限公司、钱志强、吴红宇 | 保证（注9、10、11、12、13、14） | 中信银行股份有限公司金华东阳支行 | 45,000,000.00 | 银【杭东】字/第【811088193944】号（注16、17、18） | 2020-4-10 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、上海谊玖文化传媒有限公司、钱志强、吴红宇 | 保证（注9、10、11、12、13、14） | 中信银行股份有限公司金华东阳支行 | 45,000,000.00 | 银【杭东】字/第【811088193960】号(注16、17、18） | 2020-4-10 | 否 |
| 吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊及其配偶、北京唐德国际电影文化有限公司、新疆诚宇文化传媒有限公司、上海谊玖文化传媒有限公司 | 保证（注9、10、11、12、13、14） | 中信银行股份有限公司金华东阳支行 | 30,000,000.00 | 银【杭东】字/第【811088161322】号 | 2020-1-17 | 否 |
| 李钊、赵健、吴宏亮 | 保证（注18） | 华美银行（中国）有限公司 | 100,000,000.00 | EWCN/2018/CN0039（注20） | 2020-7-16 | 否 |
注1：2019年10月18日，吴宏亮、林丽萍与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为10,000万元的保证合同（编号：横店2019年人保字126号），为本公司自2019年10月21日起至2020年10月20日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。
注2：2019年10月18日，李钊、何易与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为5,000万元的保证合同（编号：
横店2019年人保字121号），为本公司自2019年10月21日起至2020年10月20日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。
注3：2019年10月18日，赵健与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为5,000万元的保证合同（编号：横店2019年人保字120号），为本公司自2019年10月21日起至2020年10月20日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。
注4：2019年10月18日，新疆诚宇文化传媒有限公司与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为10,000万元的
保证合同（编号：横店2019年人保字122号），为本公司自2019年10月21日起至2020年10月20日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。
注5：2019年10月18日，上海谊玖文化传媒有限公司与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为10,000万元的保证合同（编号：横店2019年人保字123号），为本公司自2019年10月21日起至2020年10月20日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。注6：2019年10月8日，张捷与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为28,039,000元的抵押合同（编号：东阳2019人抵048号），以其房产京（2018）顺不动产权第0023138号为本公司自2019年10月9日起至2022年10月8日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供抵押担保。
注7：2019年10月18日，上海谊玖文化传媒有限公司与中国银行股份有限公司东阳支行签订将广州白云汇唐德影院有限公司、漳州唐德电影院有限公司、合肥唐恒影院有限公司、江门市恩平唐德影院有限公司、西安海港唐德影院有限公司、上海唐德影院有限公司、上海唐昂影院有限公司收费权益质押合同（编号：横店2019年人质字126号）为本公司与中国银行股份有限公司东阳支行签订的横店2019年人借字126号提供质押担保。
注8：2019年10月18日，本公司以电视剧《东宫》、《战时我们正年少》应收账款金额向中国银行股份有限公司东阳支行质押（编号：横店2019年人质字125号），质押应收账款金额为16,892万元，为公司2019年10月21日签订的编号为横店2019年人借字126号的《流动资金借款合同》提供质押担保。
注9：2016年12月15日，吴宏亮及其配偶与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为26,000万元的保证合同（编号：2016信杭东银最保字第160157号），为本公司自2016年12月15日起至2019年12月15日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注10：2017年3月29日，李钊及其配偶与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为26,000万元的保证合同（编号：2017信杭东银最保字第170015号），为本公司自2017年3月29日起至2022年3月29日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注11：2017年3月27日，赵健与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为26,000万元的保证合同（编号：
2017信杭东银最保字第170016号），为本公司自2017年3月27日起至2022年3月27日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注12：2018年10月18日，唐德电影公司与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为2亿元的保证合同（编号：2018信杭东银最保字第180039号），为本公司自2018年10月18日起至2023年6月18日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。
注13：2018年10月18日，新疆诚宇文化传媒有限公司与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为2亿元的保证合同（编号：2018信杭东银最保字第180040号），为本公司自2018年10月18日起至2023年10月18日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。
注14：2018年10月18日，上海谊玖文化传媒有限公司与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为2亿元的保证合同（编号：2018信杭东银最保字第180041号），为本公司自2018年10月18日起至2023年10月18日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。
注15：2016年11月28日，本公司与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订编号为2016信杭东银最应质字第160005号《最高额应收账款质押合同》，本公司以应收浙江天猫技术有限公司电视剧《巴清传》信息网络传播权转让款向中信银行股份有限公司金华东阳支行质押，质押应收账款金额为48,000万元，担保的债权最高额限度为18,000万元，为本公司自2016年11月29日至2019年11月29日止与与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供质押担保。
注16：2019年5月16日，钱志强与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额抵押合同（编号：2019信杭东银最抵字第190023号），以其房产京（2019）顺不动产权第006715号为本公司自2019年5月16日起至2024年5月16日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供抵押担保。
注17：2019年6月13日，吴红宇与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额抵押合同（编号：2019信杭东银最抵字第190060号），以其房产京（2019）顺不动产权第0009235号为本公司自2019年6月13日起至2024年6月13日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供抵押担保。
注18：2018年7月16日，华美银行与本公司签订《授信协议》，向本公司提供10,000万元的信用额度。同日，李钊、赵健、吴宏亮分别与华美银行签署《保证协议》，为本公司在上述授信协议下的所有债务提供无条件且不可撤销连带责任保证，在贷款协议项下债务履行期届满之日起二年内持续充分有效。
注19：2018年7月16日，唐德电影公司、东阳沙暴电影文化有限公司和本公司分别与华美银行签订应收账款质押登记协议及应收账款质押协议，以电视剧《巴清传》、电影《狂怒沙暴》应收账款向华美银行质押，为本公司2018年7月16日签订的编号为EWCN/2018/CN0039的《授信合同》提供质押担保。
注20：2019年10月8日，吴宏亮与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为5,672,278.00元的最高额抵押合同（编号：东阳2019人抵047号），以其房产京（2016）朝阳区不动产第0014447号为本公司自2019年10月9日起至2022年10月8日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供抵押担保。
2）截至2019年12月31日止，关联方为本公司发行债券提供反担保情况如下：
2017年6月20日，本公司与深圳市高新投集团有限公司签订《担保协议书》，深圳市高新投集团有限公司为本公司发行“浙江唐德影视股份有限公司2017年面向合格投资者非公开发行公司债券”出具相应《担保函》，担保方式为无条件的不可撤销的连带责任保证，保证范围包括本次发行的票面金额不超过人民币6.00亿元的公司债券的本金、利息、违约金和实现债权的费用。鉴于上述担保事项，吴宏亮与深圳市高新投集团有限公司签订《反担保保证合同》，吴宏亮以担保人的身份向深圳市高新投集团有限公司承担无条件、不可撤销、连带的反担保保证责任，担保范围为本公司《担保协议书》项下应承担的全部债务，本公司以不超过新疆诚宇文化传媒有限公司、北京唐德国际电影文化有限公司、东阳沙暴电影文化有限公司、北京唐德凤凰演艺经纪有限公司、上海鼎石影业有限公司、北京声动唐德影视科技有限公司的股权及/或以关联方北京鼎石天和数码科技有限公司的自有房产向深圳市高新投集团有限公司提供保证反担保，反担保金额为不超过6亿元。本公司之子公司新疆诚宇文化传媒有限公司、北京唐德国际电影文化有限公司、东阳沙暴电影文化有限公司、北京唐德凤凰演艺经纪有限公司、上海鼎石影业有限公司、北京声动唐德影视科技有限公司以担保人的身份向深圳市高新投集团有限公司承担无条件、不可撤销、连带的反担保保证责任，担保范围为本公司《担保协议书》项下应承担的全部债务。
截至2019年12月31日，本公司已发行“浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）”，发行规模为1.00亿元。浙江唐德影视股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第一期）”，发行规模为2.00亿元。
（4）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 上海优绩影视器材有限公司 | 13,000,000.00 | 2016年06月06日 | 2021年06月05日 | 注 |
注：经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，本公司向参股公司上海优绩影视器材有限公司（以下简称“上海优绩影视器材有限公司”）提供1,300万元的无息贷款，贷款期限为5年，用于上海优绩影视器材有限公司业务发展。在本公司第一期贷款到账且满一年后的三年内的任意一个会计年度届满后的六个月内，本公司均有权以书面通知随时要求上海优绩影视器材有限公司按照其最近一期经审计的年净利润值5倍计算估值，将本公司贷款金额转作上海优绩影视器材有限公司股权，上海优绩影视器材有限公司及其全体股东应予无条件配合并确保转股完成。但无论如何本公司贷款折股比例最高不超过
上海优绩影视器材有限公司全部股权的55%。
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,463,900.00 | 4,893,272.30 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海优绩影视器材有限公司 | 3,474,640.50 | 430,855.42 | 2,548,069.70 | 71,809.24 |
| 其他应收款 | 广州流花唐德影院有限公司 | 7,350,593.34 | 73,505.93 | ||
| 其他应收款 | 上海优绩影视器材有限公司 | 5,000,000.00 | 250,000.00 | 5,000,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应收款 | 漳州唐德电影院有限公司 | 1,406,413.41 | 14,064.13 | ||
| 其他应收款 | 无锡唐德文化传媒有限公司 | 500.00 | 25.00 | ||
| 其他非流动资产 | 上海优绩影视器材有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 西安海港唐德影院有限公司 | 7,300.84 | |
| 应付账款 | 江门市恩平唐德影院有限公司 | 6,555.56 | |
| 其他应付款 | 上海唐昂影院有限公司 | 900,000.00 | |
| 其他应付款 | 无锡唐德文化传媒有限公司 | 2,813.88 | 2,813.88 |
| 其他应付款 | 霍尔果斯如果文化传媒有限公司 | 29,300.55 | 26,890.31 |
| 其他应付款 | 贾晓虎 | 2,937,999.36 | 2,937,999.36 |
| 其他应付款 | 上海磐墨文化传媒有限公司 | 367,975.22 | 367,975.22 |
| 应付账款 | 合肥唐恒影院有限公司 | 281,057.93 | |
| 应付账款 | 漳州唐德电影院有限公司 | 779,451.14 | |
| 其他应付款 | 新疆悠闲影视传媒有限公司 | 3,000,000.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 20,775,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明
(1)根据公司2019年第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》，公司向董莹等47名股权激励对象授予限制性股票共计人民币普通股(A股)13,833,000股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为3.41元/股。截至2019年3月6日止，公司已收到董莹等47名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性认购款合计人民币47,170,530.00元,其中计入股本人民币13,833,000.00元,计入资本公积33,337,530.00元，本次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2019]33050001号验字报告予以验证,本次增资后公司股本为人民币413,833,000.00元。
2019年9月20日、2019年10月9日分别召开的第三届董事会第三十一次会议和2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2019年第一期限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》。截至2019年12月18日，公司已经支付回购款。截至2019年12月31日，公司尚未完成本次已获授但尚未解除限售的限制性股票1,856,000股的回购注销工作，回购价格3.41元每股。
2019年度，公司的净利润为-126,842,620.16元，未完成第一个解除限售期公司业绩考核指标，第一期限制性股票未解除限售。
（2）根据公司2019年第三届董事会第三十三次会议审议通过的《关于向公司2019年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，公司向古元峰等6名股权激励对象授予限制性股票共计人民币普通股(A股)6,942,000股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为3.48元/股。
首期授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 首次授予第一个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票上市之日起12个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 首次授予第二个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票上市之日起24个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 首次授予第三个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票上市之日起36个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
预留部分的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 预留授予第一个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票上市之日起24个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 预留授予第二个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票上市之日起36个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
本激励计划首次授予的解除限售考核年度为2019-2021年三个会计年度，预留授予的解除限售考核年度为2020-2021年两个会计年度，每个会计年度考核一次，业绩考核分为公司层面的考核及个人层面业绩考核。
1)公司层面各年度业绩考核目标如下表所示：
| 解除限售安排 | 业绩考核目标 | |
| 首次授予的限制性股票 | 第一个解除限售期 | 2019年净利润不低于1.5亿元 |
| 第二个解除限售期 | 2020年净利润不低于2.0亿元 | |
| 第三个解除限售期 | 2021年净利润不低于2.5亿元 | |
| 预留授予的限制性股票 | 第一个解除限售期 | 2020年净利润不低于2.0亿元 |
| 第二个解除限售期 | 2021年净利润不低于2.5亿元 | |
2)个人层面绩效考核要求
薪酬委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的业绩完成率确定其解除限售的比例，若公司层面各年度业绩考核达标，则激励对象个人当年实际解除限售额度=个人层面标准系数×个人当年计划解除限售额度。
激励对象的绩效评价结果划分为优秀（A）、良好（B）、合格（C）和不合格（D）四个档次，考核评价表适用于考核对象。届时根据下表确定激励对象解除限售的比例：
| 评价标准 | 优秀（A） | 良好（B） | 合格（C） | 不合格（D） |
| 标准系数 | 1.0 | 0.8 | 0 | |
若激励对象上一年度个人绩效考核评级为优秀、良好、合格，则上一年度激励对象个人绩效考核“达标”，激励对象可按照本激励计划规定的比例分批次解除限售，当期未解除限售部分由公司按授予价格回购注销；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格，则上一年度激励对象个人绩效考核“不达标”，公司将按照本激励计划的规定，取消该激励对象当期解除限售额度，限制性股票由公司按授予价格回购注销。
2019年度，公司的净利润为-126,842,620.16元，未完成第一个解除限售期公司业绩考核指标，第一期限制性股票未解除限售。
截至2019年11月28日止，公司已收到古元峰等6名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性认购款合计人民币24,158,160.00元,其中计入股本人民币6,942,000.00元,计入资本公积17,216,160.00元，本次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2019]33050004号验字报告予以验证,本次增资后公司股本为人民币420,775,000.00元。
公司授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 第一个解除限售期 | 自授予限制性股票上市之日起18个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市之日起30个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第二个解除限售期 | 自授予限制性股票上市之日起30个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市之日起42个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三个解除限售期 | 自授予限制性股票上市之日起42个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市之日起54个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
本激励计划的解除限售考核年度为2020年-2022年三个会计年度，每个会计年度考核一次，业绩考核分为公司层面的考核及个人层面业绩考核。
1)公司层面各年度业绩考核目标如下表所示：
| 解除限售安排 | 业绩考核目标 |
| 第一个解除限售期 | 2020年净利润不低于0.5亿元 |
| 第二个解除限售期 | 2021年净利润不低于1.0亿元 |
| 第三个解除限售期 | 2022年净利润不低于1.5亿元 |
2)个人层面绩效考核要求
薪酬委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的业绩完成率确定其解除限售的比例，若公司层面各年度业绩考核达标，则激励对象个人当年实际解除限售额度=个人层面标准系数×个人当年计划解除限售额度。
激励对象的绩效评价结果划分为优秀（A）、良好（B）、合格（C）和不合格（D）四个档次，考核评价表适用于考核对象。届时根据下表确定激励对象解除限售的比例：
| 评价标准 | 优秀（A） | 良好（B） | 合格（C） | 不合格（D） |
| 标准系数 | 1.0 | 0.8 | 0 | |
若激励对象上一年度个人绩效考核评级为优秀、良好、合格，则上一年度激励对象个人绩效考核“达标”，激励对象可按照本激励计划规定的比例分批次解除限售，当期未解除限售部分由公司按授予价格回购注销；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格，则上一年度激励对象个人绩效考核“不达标”，公司将按照本激励计划的规定，取消该激励对象当期解除限售额度，限制性股票由公司按授予价格回购注销。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,872,956.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,872,956.00 |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.截至2019年12月31日，本公司发生的应收账款保理业务情况如下：
保理方：远东国际租赁有限公司（以下简称“远东租赁公司”）
2018年8月15日，本公司与远东国际租赁有限公司及债务人云南广播电视台签订附有追索权的保理合同，将本公司就《影视作品播映许可合同》项目应收云南广播电视台的账款1,979,250.00元转让给远东国际租赁有限公司。同日，本公司与远东国际租赁有限公司签订应收账款转让登记协议。
2018年9月27日，子公司新疆诚宇文化传媒有限公司与远东国际租赁有限公司签署《有追索权保理合同》及相关服务合同。将其应收深圳广播电影电视集团的账款16,908,900.00元转让给远东国际租赁有限公司。同日，关联方吴宏亮与远东国际租赁有限公司签订保证函，同意为新疆诚宇文化传媒有限公司与深圳广播电影电视集团履行保理合同项下全部义务提供连带责任保证。2018年8月15日，子公司新疆诚宇文化传媒有限公司与远东国际租赁有限公司及债务人云南广播电视台签订附有追索权的保理合同，将子公司新疆诚宇文化传媒有限公司应收云南广播电视台的账款14,026,250.00元转让给远东国际租赁有限公司。同日，子公司新疆诚宇文化传媒有限公司与远东国际租赁有限公司签订应收账款转让登记协议。截至2019年12月31日，云南广播电视台及深圳广播电影电视集团已向远东国际租赁有限公司偿还部分债务，剩余未偿还的金额为13,734,450.00元，公司仍负有追索偿还义务。
2.约定的重大投资项目
子公司东阳鼎石影视文化有限公司认缴霍邱县唐德影院有限公司注册资本100,000.00元，占注册资本的10.00%，认缴芜湖万胜唐德影院有限公司注册资本100,000.00元，占注册资本的10.00%，截至2019年12月31日尚未缴纳出资。
本公司作为有限合伙人与普通合伙人上海金浦鲲文投资管理有限公司和上海相易企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、有限合伙人上海悦达新实业集团有限公司、苏州国发苏创文化创意投资企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区普沃文创股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海颛溪企业管理有限公司、上海市闵行区创新创业投资引导基金管理中心和扬州龙川控股金融投资有限公司共同出资设立上海金浦文创股权投资基金合伙企业（有限合伙），共出资金额为57,100.00万元，其本公司认缴15,000.00万元；截止2019年12月31日，本公司实缴出资额2,000.00万元，尚有出资额13,000.00万元待缴纳。
本公司认缴无锡唐德文化传媒有限公司注册资本1,470.00万元，占注册资本的49%，截至2019年12月31日尚未出资。
子公司上海伟盛影视文化有限公司认缴上海磐墨文化传媒有限公司注册资本120.00万，占注册资本的40%，截至2019年12月31日尚未出资。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
(1)赫民英著作权纠纷案
原告赫民英起诉被告北京唐德国际文化传媒有限公司、本公司、榆林市晓云影视文化传播有限公司、马树超、云南广播电视台侵犯未署赫民英为原著作者的《敌后英雄》著作权案，北京市海淀区人民法院于2019年11月5日作出《民事判决书》（[2019]京0108民初32431号），判决情况如下：
1)判决被告立即停止侵权，不得在电视台及网络上播放、出版发行未署原告为原著作者的《敌后英雄》电视剧、该剧VCD、DVD制品以及同名电视小说等一切派生作品；2)判决被告于本判决生效之日起十五日内在《人民法院报》上刊登致歉声明；3)判决被告赔偿原告经济损失10.00万元及合理支出900元，共计10.09万元；4)驳回原告的其他诉讼请求。案件受理费0.88万元由被告共同负担。
本次为一审判决结果，本公司、北京唐德国际文化传媒有限公司已提起上诉，本案尚在二审审理中。
公司按照诉讼赔偿金额及应负担的案件受理费确认预计负债109,700.00元。
(2)河北康迪视听设备制造有限公司合同纠纷案
原告河北康迪视听设备制造有限公司起诉本公司的子公司广州白云汇唐德影院有限公司支付拖欠合同款案，河北省雄县人民法院于2019年9月23日作出《民事判决书》（2018）冀638民初2246号判决。判决被告广州白云汇唐德影院有限公司偿还原告货款945,000元，违约金236,250元，合计1,181,250元，限本判决生效后7日内履行。案件受理费等，被告白云汇负担16,420元。
本次为一审判决结果，广州白云汇唐德影院有限公司已提起上诉，本案尚在二审审理中。
公司按照诉讼赔偿金额及应负担的案件受理费确认预计负债252,670.00元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（一）新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响
受2020年1月爆发的新型冠状病毒肺炎疫情影响，为避免人员聚集性感染，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司影视剧投资、制作和发行计划以及影院放映服务均造成一定影响，具体情况如下：
| 受影响的具体情况 | 对财务状况和经营成果的影响 |
| (1)对生产的影响 公司主要生产经营地位于北京市，受新冠疫情影响，公司春节后复工时间由原2020年2月3日延迟至2020年2月24日。 | 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 |
| (2)对销售的影响 新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公司电视剧、电影的销售、电影放映服务的提供。 | 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 |
本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响。
（二）销售折让
1. 2020年3月，公司与浙江天猫技术有限公司（以下简称天猫公司）签署了《电视剧<赢天下>信息网络传播权采购协议之补充协议三》，该合同约定如下：
双方协商一致，同意将该剧修改期限从“2019年12月31日前”变更为“2020年4月30日前”，并将公司向天猫公司交付已取得广电主管部门审批通过并准予在中国大陆地区卫星频道及互联网进行播出的该剧修改后成片母带的期限从“2020年3月31日前”变更为“2020年7月15日前”。如在2020年7月15日前，公司已促使该剧获得国家广电主管部门审批通过并准予播出，但因天猫公司原因未能安排该剧在2021年7月16日前在天猫公司指定媒体进行播出的，则2021年7月16日后公司不再承担播出保证义务；如截止至2020年7月15日，公司未能完成该剧的修改并促使该剧获得广电主管部门审批通过并准予播出，则公司按约定向天猫公司承担违约责任。
同时，双方同意，将原协议中约定天猫公司获得之“该剧全球、永久、独占的全媒体播放权及其转授权、维权权利”的自主行使期限从“2020年3月31日前”变更为“2020年7月15日前”。
2. 2020年4月21日，公司与天猫公司签署《电视剧<赢天下>信息网络传播权采购协议之补充协议五》，双方一致同意，在本补充协议约定的条件下，本补充协议生效后公司将不再投入资金对该剧进行修改制作，公司无需再保证该剧在2020年7月15日前在中国大陆地区的电视台卫星频道、互联网进行播出；但公司应全力配合天猫公司的工作，以尽早完成全部播出审批并实现该剧的播出；如天猫公司提出要求的，公司同意以成本价全力配合天猫公司对该剧进行修改，以符合天猫公司对该剧的播出要求，但修改所需成本由天猫公司承担。原相关协议中有关该剧修改制作的约定均全部终止（但因该剧存在不符合法律、政策规定的内容或者侵权内容导致的修改义务及公司应承担的违约责任除外）。
授予天猫公司的该剧著作权仍为：该剧全球、永久、独占的全媒体播放权及转授权、维权权利。同时，天猫公司授权公司代理该剧在中国大陆地区的电视台发行及海外地区的电视台和网络发行工作。
双方同意，该剧授权费用变更为[人民币750万元*结算集数]-人民币1.28亿元；结算集数以发行许可证集数和实际播放
集数较少者为准：如该剧最终播出集数低于60集的则按60集结算，播出集数在60集至64集之间的按实际播出集数结算，播出集数超过64集的则按64集结算，双方关于该剧授权费用和结算集数的约定以此为准。
截至本协议签署日前，天猫公司已向公司支付该剧授权费用共计人民币302,805,000.00元。天猫公司应于该剧在天猫公司平台首次播出完毕且收到等额增值税专用发票之日起15个工作日内，以前述方式结算集数对应的剩于未付授权费用一次性全额支付给公司。公司根据《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》对2019年度财务报表进行调整，调增营业收入20,039.41万元、调增营业成本37,059.43万元、调减资产减值损失10,393.52万元，合计减少营业利润6,626.70万元。
(三) 债权债务抵消
2020年4月7日，公司与天猫公司、优酷信息技术（北京）有限公司、北京唐德国际电影文化有限公司签署了《四方补充协议》，四方确认，自2019年12月20日起，将天猫公司已支付本公司用于电视剧《赢天下》修改事项的人民币100,000,000元整中的人民币13,195,000元整转为优酷信息技术（北京）有限公司于电影《果乐城》原协议及电影《非常同伙》原协议项下应付未付北京唐德国际电影文化有限公司的授权费。
即：自2019年12月20日起，天猫公司支付公司专项用于电视剧《赢天下》修改的款项金额变更为人民币86,805,000元整，同时，视为优酷信息技术（北京）有限公司已履行完毕其于电影《果乐城》原协议及电影《非常同伙》原协议项下对北京唐德国际电影文化有限公司的付款义务。因此产生的天猫公司、公司及优酷信息技术（北京）有限公司、北京唐德国际电影文化有限公司双方之间的债权债务由其各自另行协商。
公司根据《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》对2019年度财务报表进行调整，调减对优酷信息技术（北京）有限公司的应收账款13,195,000.00元，调减对天猫公司的预收款项13,195,000.00元，调减信用减值损失3,809,750.00元。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为6个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了9个报告分部，分别为电视剧业务、电影业务、影视广告制作及相关服务业务、影视后期制作业务、艺人经纪业务、栏目业务、剧本创作及销售业务、院线业务和其他业务。这些报告分部是以业务类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：①电视剧业务主要包括电视剧的制作、发行及衍生业务；②电影业务主要包括电影的制作、发行及衍生业务；③影视广告制作及相关服务业务主要包括提供影视广告拍摄制作及相关服务；④影视后期制作业务主要包括提供画面剪辑、声音制作、特效、字幕以及片头片尾制作等视听语言的制作和合成服务；⑤艺人经纪业务主要包括艺人演艺经纪代理服务和企业客户艺人服务；⑥栏目业务主要包括电视节目和栏目的制作、发行及衍生业务；⑦剧本创作及销售业务主要包括影视剧剧本策划、创作及销售业务；⑧院线业务主要包括影院管理业务、影院播映业务及其他配套业务⑨其他业务主要包括除上述之外业务金额较小的业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
报告分部的财务数据存在重合，不能有效区分资产和负债。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 电视剧业务 | 电影业务 | 影视广告制作及相关服务业务 | 影视后期制作业务 | 艺人经纪业务 | 栏目业务 | 剧本创作及销售业务 | 院线业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | -193,743,048.59 | 1,872,837.74 | 517,452.83 | 4,889,622.56 | 1,824,344.36 | 4,161,233.43 | 46,830,188.64 | 15,614,421.48 | 3,176,095.19 | -114,856,852.37 | |
| 主营业务成本 | 262,104,945.48 | 1,768,638.07 | 25,126.21 | 3,542,168.00 | 1,308,017.52 | 5,520,528.61 | 16,879,812.12 | 24,805,856.62 | 1,493,112.51 | 317,448,205.14 |
2、其他
《中国好声音》2016年，本公司与TalpaMediaB.V.及其全资子公司TalpaGlobalB.V.（以下合称“Talpa”）签署了《“……好声音”协议》及补充协议，获得在中国区域（含港澳台地区）独家开发、制作、宣传和播出第5-8季《……好声音》节目，并行使与《……好声音》节目相关知识产权的独占使用许可的授权。根据上述协议，本公司累计向Talpa支付许可费1,875万美元并承担相关税费。2017年11月9日，本公司收到Talpa发来的关于要求终止协议的函件，Talpa确认已收到的1,875万美元许可费，但认为本公司仍应向其支付剩余的4,125万美元许可费。
2017年11月28日，经公司第三届董事会第五次会议通过了《关于对Talpa提起仲裁的议案》。2017年12月6日，Talpa在其官网发表声明“根据与浙江唐德影视股份有限公司签订的”ThevoiceofChina”授权协议中的明示条款，Talpa完全有权终止该协议。故而，唐德公司无权再于大中华地区内制作”ThevoiceofChina”节目。并且，Talpa进一步决定放弃在中国对中文“中国好声音”的使用及该商标的主张和索赔，也不再在中国地区就”Thevoiceof”的节目模式寻求授权合作。”（翻译版）2017年11月28日，公司向TalpaMediaB.V.及TalpaGlobalB.V.发出仲裁通知，同时向香港国际仲裁中心提交仲裁申请。2017年12月22日，TalpaMediaB.V.及TalpaGlobalB.V.对仲裁通知作出答复。
2017年，公司管理层根据香港罗拔臣律师事务所出具的关于因“……好声音”协议而引起与TalpaMediaB.V.和TalpaGlobalB.V.之间的争议的法律意见书，香港罗拔臣律师事务所认为“……好声音”相关协议因Talpa的原因受挫失效，在此种情况下，唐德影视可向Talpa追讨及索赔已支付给Talpa的款项及无需向Talpa支付余下款项。但鉴于香港仲裁历时可能较长，已支付款项存在一定的回收风险，因此，公司基于谨慎性原则对已支付的1,875万美元和相关税费，合计141,220,744.91元人民币，全额计提减值准备并终止确认无形资产及长期应付款。截至本财务报告出具日，上述仲裁已暂停，双方正在商谈中。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 599,350,000.00 | 46.88% | 496,072,000.00 | 82.77% | 103,278,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 599,350,000.00 | 46.88% | 496,072,000.00 | 82.77% | 103,278,000.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 291,543,536.61 | 100.00% | 40,539,116.88 | 13.90% | 251,004,419.73 | 679,261,767.90 | 53.12% | 117,806,726.39 | 17.34% | 561,455,041.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 163,615,822.35 | 56.12% | 39,259,839.74 | 24.00% | 124,355,982.61 | 552,413,940.99 | 43.20% | 116,538,248.12 | 21.10% | 435,875,692.87 |
| 合并范围内关联方组合 | 127,927,714.26 | 43.88% | 1,279,277.14 | 1.00% | 126,648,437.12 | 126,847,826.91 | 9.92% | 1,268,478.27 | 1.00% | 125,579,348.64 |
| 合计 | 291,543,536.61 | 100.00% | 40,539,116.88 | 13.90% | 251,004,419.73 | 1,278,611,767.90 | 100.00% | 613,878,726.39 | 48.01% | 664,733,041.51 |
按组合计提坏账准备：信用风险特征组合中
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 28,480,713.40 | 284,807.13 | 1.00% |
| 1-2年 | 70,596,160.00 | 3,529,808.00 | 5.00% |
| 2-3年 | 58,187,448.68 | 29,093,724.34 | 50.00% |
| 3年以上 | 6,351,500.27 | 6,351,500.27 | 100.00% |
| 合计 | 163,615,822.35 | 39,259,839.74 | -- |
按组合计提坏账准备：合并范围内关联方组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方组合 | 127,927,714.26 | 1,279,277.14 | 1.00% |
| 合计 | 127,927,714.26 | 1,279,277.14 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 155,544,427.66 |
| 1至2年 | 70,596,160.00 |
| 2至3年 | 58,187,448.68 |
| 3年以上 | 7,215,500.27 |
| 3至4年 | 1,504,000.00 |
| 4至5年 | 1,158,617.91 |
| 5年以上 | 4,552,882.36 |
| 合计 | 291,543,536.61 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 496,072,000.00 | -496,072,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 117,806,726.39 | -60,348,863.47 | -16,918,746.04 | 40,539,116.88 | ||
| 合计 | 613,878,726.39 | -556,420,863.47 | -16,918,746.04 | 40,539,116.88 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 16,918,746.04 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 某客户 | 电视剧播映权转让款 | 750,566.04 | 为尽快回笼资金，给予客户折扣 | 无 | 否 |
| 某电视台客户 | 电视剧播映权转让款 | 8,982,180.00 | 为尽快回笼资金，给予客户折扣 | 无 | 否 |
| 某电视台客户 | 电视剧播映权转让款 | 7,186,000.00 | 为尽快回笼资金，给予客户折扣 | 无 | 否 |
| 合计 | -- | 16,918,746.04 | -- | -- | -- |
（4）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
期末余额前5名的应收账款合计数为234,041,769.45元，占应收账款期末余额合计数的比例为80.28%，相应计提的坏账准备合计数为30,693,983.52元。
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 608,228,655.81 | 538,706,130.07 |
| 合计 | 608,228,655.81 | 538,706,130.07 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 587,878,048.34 | 478,553,597.46 |
| 项目投资款 | 26,933,584.80 | 52,000,000.00 |
| 借款 | 8,450,000.00 | |
| 股权转让款 | 1.00 | 4,000,001.00 |
| 保证金及押金 | 161,500.00 | 2,660,812.72 |
| 备用金及其他 | 940,832.37 | 519,273.51 |
| 合计 | 615,913,966.51 | 546,183,684.69 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,960,906.49 | 2,810,348.45 | 1,706,299.68 | 7,477,554.62 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -96,258.44 | 96,258.44 | ||
| --转入第三阶段 | -23,550.72 | 23,550.72 | ||
| 本期计提 | -278,735.05 | 142,255.94 | 344,235.19 | 207,756.08 |
| 2019年12月31日余额 | 2,585,913.00 | 3,025,312.11 | 2,074,085.59 | 7,685,310.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 258,591,300.31 |
| 1至2年 | 194,692,616.09 |
| 2至3年 | 161,225,568.15 |
| 3年以上 | 1,404,481.96 |
| 3至4年 | 1,000,000.00 |
| 4至5年 | 1,600.00 |
| 5年以上 | 402,881.96 |
| 合计 | 615,913,966.51 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 7,477,554.62 | 207,756.08 | 7,685,310.70 | |||
| 合计 | 7,477,554.62 | 207,756.08 | 7,685,310.70 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新疆诚宇文化传媒有限公司 | 往来款 | 218,425,592.98 | 1至3年以上 | 35.46% | 2,184,255.93 |
| 北京唐德国际电影文化有限公司 | 往来款 | 115,955,222.29 | 1年以内 | 18.83% | 1,159,552.22 |
| 上海星河传说影视文化有限公司 | 往来款 | 91,970,735.91 | 1至3年 | 14.93% | 919,707.36 |
| 北京唐德国际文化传媒有限公司 | 往来款 | 56,427,989.62 | 1年以内 | 9.16% | 564,279.90 |
| 浙江佳路影视文化有限公司 | 往来款 | 22,956,993.33 | 1至3年 | 3.73% | 229,569.94 |
| 合计 | -- | 505,736,534.13 | -- | 82.11% | 5,057,365.35 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 138,143,550.40 | 138,143,550.40 | 146,595,327.38 | 146,595,327.38 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 17,500,086.87 | 17,500,086.87 | 17,550,280.85 | 17,550,280.85 | ||
| 合计 | 155,643,637.27 | 155,643,637.27 | 164,145,608.23 | 164,145,608.23 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京唐德国际文化传媒有限公司 | 5,587,044.64 | 5,587,044.64 | |||||
| 唐德电影公司 | 475,475.74 | 475,475.74 | |||||
| 北京龙源盛世影视广告有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 东阳鼎石影视文化有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 北京唐德凤凰演艺经纪有限公司 | 1,268,327.11 | 1,268,327.11 | |||||
| 上海鼎石影业有限公司 | 11,460,000.00 | 11,460,000.00 | |||||
| 新疆诚宇文化传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 上海悠闲影视传媒有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 唐德国际娱乐有限公司 | 42,462,274.89 | 5,078,223.02 | 47,540,497.91 | ||||
| 上海翎刻闪耀影视制作有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 浙江佳路影视文化有限公司 | 6,000,003.00 | 6,000,003.00 | |||||
| 上海唐德影院管理有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 上海星河传说影视文化有限公司 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | |||||
| 深圳皓森影视文化科技传媒有限公司 | 1.00 | 1.00 | |||||
| 深圳新悦文化传媒有限公司 | 1.00 | 1.00 | |||||
| 上海万磁文化传媒有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 上海伟盛影视文化有限公司 | 31,912,200.00 | 31,912,200.00 | |||||
| 北京世代文化传媒有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 上海愚人文化传媒有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 合计 | 146,595,327.38 | 5,078,223.02 | 13,530,000.00 | 138,143,550.40 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海优绩影视器材有限公司 | 9,977,645.70 | -1,237.33 | 9,976,408.37 | ||||||||
| 北京千骊影视有限公司 | 5,050,140.45 | 284,651.30 | 5,334,791.75 | ||||||||
| 浙江鼎石星创科技有限公司 | 2,522,494.70 | -333,607.95 | 2,188,886.75 | ||||||||
| 小计 | 17,550,280.85 | -50,193.98 | 17,500,086.87 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 17,550,280.85 | 17,500,086.87 | |||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | -15,862,770.43 | 147,529,817.31 | 215,669,015.81 | 180,520,806.85 |
| 其他业务 | 3,151,591.35 | 4,349,384.31 | ||
| 合计 | -12,711,179.08 | 147,529,817.31 | 220,018,400.12 | 180,520,806.85 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -50,193.98 | -242,240.94 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,498,893.00 | 585,315.24 |
| 合计 | -1,549,086.98 | 343,074.30 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -3,638,267.78 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,272,831.53 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -337,150.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 281,734.56 | |
| 少数股东权益影响额 | 359,830.61 | |
| 合计 | -1,780,682.30 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -50.99% | -0.27 | -0.26 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -50.14% | -0.26 | -0.26 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
4、其他
公司不存在其他应披露事项。
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人吴宏亮先生、主管会计工作负责人郑敏鹏先生、会计机构负责人毛珊珊女士签名并盖章的财务报告文本。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、经公司法定代表人吴宏亮先生签名的2019年年度报告。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
法定代表人：
浙江唐德影视股份有限公司2020年4月28日