四川金石亚洲医药股份有限公司
2021年财务决算报告
一、年度财务报告及审计情况
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计公司及其子公司的 2021年度财务报表，审计了公司2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的利润表和合并利润表，2021年度现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述审计范围内的公司均出具了标准无保留意见的审计报告，审计结果显示公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021年12月31日合并及公司的财务状况以及 2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
如无特殊说明，下述描述和数据均为合并口径，单位：人民币元。
二、财务情况
（一）主要财务指标
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 1,053,504,604.27 | 777,296,370.16 | 35.53% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 66,480,785.93 | -687,659,653.86 | 109.67% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 56,756,082.55 | -696,349,938.08 | 108.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 136,395,575.72 | 132,990,041.53 | 2.56% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.17 | -1.71 | 109.94% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.17 | -1.71 | 109.94% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.24% | -28.98% | 32.22% |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额（元） | 2,768,127,717.25 | 2,494,196,271.25 | 10.98% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,083,751,254.61 | 2,017,270,468.68 | 3.30% |
（二） 业绩情况
报告期内，公司实现营业收入 105,350.46万元，较上年同期上升35.53%；其中，机械制造行业实现营业收入18,881.24万元，占收入总额的17.92%，较上年同期上升10.16%；医药制造行业实现营业收入 81,900.97万元，占收入总额的77.74%，较上年同期上升45.52%；房产租赁和管理行业实
现营业收入 4,568.25万元，占收入总额的4.34%，较上年同期上升5.99%。归属于上市公司股东的净利润为66,48.08万元，较上年同期上升109.67%。
（三） 2021 年的其他主要指标
2021年期末资产总额为 27.68亿元，比 2021 年期初上升10.98%。2021年期末流动资产为
9.47亿元，占资产总额的34.20%，非流动资产为 18.21亿元，占资产总额的65.80%。与2021年期初相比，2021年期末资产总额比2021年期初增加2.74亿元，主要原因是由于本期收购正发药业商誉原值增加10,281.35万元，同时本期正发药业商誉减值2,317.40万元及本期新增合并范围正发药业增加固定资产6,743.73万元、本期盈利等综合影响的结果。2021年期末的资产负债率为 21.90% ，比 2021年期初增加 4.45个百分点，变化幅度较小。2021年度，公司的营业收入、净利润等业绩情况为：2021年度实现营业收入 105,350.46万元，同比上升35.53%，实现归属于上市公司股东的净利润6,648.08万元，较上年同期上升109.67%。
2021年度的基本每股收益为0.17元/股，比上年度上升 109.94%；加权平均净资产收益率为
3.24%，比上年上升32.22%。
2021年度的经营活动产生的现金流量净额为1.36亿元，同比上升2.56%，变化幅度较小。
（四）资产构成及变动分析
| 项目 | 2021 年 12 月 31 日 | 2020 年 12 月 31 日 | 增幅 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 货币资金 | 235,431,122.99 | 8.51% | 410,757,973.86 | 16.47% | -42.68% |
| 交易性金融资产 | 53,838,158.99 | 1.94% | 73,293,017.08 | 2.94% | -26.54% |
| 应收账款 | 62,172,651.29 | 2.25% | 38,627,337.19 | 1.55% | 60.96% |
| 应收款项融资 | 300,095,089.56 | 10.84% | 153,197,858.33 | 6.14% | 95.89% |
| 预付款项 | 43,237,756.82 | 1.56% | 26,673,849.16 | 1.07% | 62.10% |
| 其他应收款 | 15,359,561.73 | 0.55% | 9,285,010.66 | 0.37% | 65.42% |
| 存货 | 217,702,021.80 | 7.86% | 189,960,405.91 | 7.62% | 14.60% |
| 其他流动资产 | 18,949,683.48 | 0.68% | 14,022,074.21 | 3.50% | 35.14% |
| 流动资产合计 | 946,786,046.66 | 34.20% | 915,817,526.40 | 36.72% | 3.38% |
| 长期股权投资 | 134,842,743.35 | 4.87% | 82,101,828.41 | 3.29% | 64.24% |
| 投资性房地产 | 628,825,037.34 | 22.72% | 646,336,957.80 | 25.91% | -2.71% |
| 固定资产 | 512,668,054.86 | 18.52% | 452,017,505.90 | 18.12% | 13.42% |
| 在建工程 | 79,799,298.99 | 2.88% | 36,448,642.38 | 1.46% | 118.94% |
| 无形资产 | 262,707,951.06 | 9.49% | 248,880,696.04 | 9.98% | 5.56% |
商誉
| 商誉 | 176,759,571.08 | 6.39% | 97,120,057.82 | 3.89% | 82.00% |
| 长期待摊费用 | 9,901,262.98 | 0.36% | 5,703,574.26 | 0.23% | 73.60% |
| 递延所得税资产 | 10,513,657.39 | 0.38% | 6,051,345.91 | 0.24% | 73.74% |
| 其他非流动资产 | 2,582,869.42 | 0.09% | 3,718,136.33 | 0.15% | -30.53% |
| 非流动资产合计 | 1,821,341,670.59 | 65.80% | 1,578,378,744.85 | 63.28% | 15.39% |
| 资产总计 | 2,768,127,717.25 | 100.00% | 2,494,196,271.25 | 100.00% | 10.98% |
与上年期末相比，资产变化幅度较大的主要原因是：
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 |
期末余额为23,543.11万元，较期初减少42.68%，变化的主要原因是：本期长投支付正发药业、领业医药投资款。
应收账款期末余额为 6,217.27万元，较期初增加60.96%，变化的主要原因是：医药板块销售回暖，期末销售未收现影响。
| 应收款项融资 | 期末余额为 30,009.51万元，较期初增加95.89%，变化的主要原因是：医药板块销售回暖，银行承兑汇票增加，背书未终止确认银行承兑汇票影响。 |
| 预付款项 | 期末余额为 4,323.78万元，较期初增加62.10%，变化的主要原因是：年末预付材料采购款增加。 |
| 其他应收款 | 期末余额为1,535.96万元，较期初增加65.42%，变化的主要原因是：支付往来款及康恩贝200万保证金影响。 |
| 其他流动资产 | 期末余额为1,894.97 万元，较期初增加 35.14%，变化的主要原因是：快克预缴税费影响。 |
| 长期股权投资 | 期末余额为13,484.27 万元，较期初增加 64.24%，变化的主要原因是：确认领业医药投资收益、支付领业医药、正发药业投资款影响。 |
| 在建工程 | 期末余额为 7,979.93 万元，较期初增加 118.94%，变化的主要原因是：亚峰药厂在建生产基地本期投入增加影响；另本期新增合并范围正发药业颗粒二号生产线668万元。 |
| 商誉 | 期末余额为 17,675.96万元，较期初增加82.00%，变化的主要原因是：本期收购正发药业商誉原值增加10,281.35万元，同时本期正发药业商誉减值2317.40万元影响。 |
| 长期待摊费用 | 期末余额为990.13万元，较期初增加73.60%，变化的主要原因是：本期房屋装修及车间改造等待摊费用增加。 |
| 递延所得税资产 | 期末余额为1,051.37万元，较期初增加73.74%，变化的主要原因是：金石科技、四川鼎润亏损增加，确认递延所得税资产增加。 |
| 其他非流动资产 | 期末余额为258.29万元，较期初减少30.53%，变化的主要原因是：预付设备款到货转固。 |
（五）负债构成及变动分析
| 项目 | 2021 年 12 月 31 日 | 2020 年 12 月 31 日 | 增幅 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00% | 10,000,000.00 | 2.30% | -100.00% |
| 应付账款 | 87,636,728.06 | 14.46% | 79,663,112.36 | 18.30% | 10.01% |
| 预收款项 | 8,223,294.20 | 1.36% | 9,396,365.40 | 2.16% | -12.48% |
| 合同负债 | 124,099,176.00 | 20.47% | 92,245,329.60 | 21.19% | 34.53% |
| 应付职工薪酬 | 59,385,545.38 | 9.80% | 62,629,155.49 | 14.39% | -5.18% |
应交税费
| 应交税费 | 39,341,181.14 | 6.49% | 24,138,999.30 | 5.55% | 62.98% |
| 其他应付款 | 81,235,315.47 | 13.40% | 62,426,055.24 | 14.34% | 30.13% |
| 一年内到期的非流动负债 | 202,402.91 | 0.03% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 其他流动负债 | 120,213,972.74 | 19.83% | 11,991,892.83 | 2.76% | 902.46% |
| 流动负债合计 | 520,337,615.90 | 85.85% | 352,490,910.22 | 80.99% | 47.62% |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 预计负债 | 564,972.82 | 0.09% | 457,598.33 | 0.11% | 23.46% |
| 递延收益 | 3,045,990.43 | 0.50% | 3,123,987.79 | 0.72% | -2.50% |
| 递延所得税负债 | 81,392,443.45 | 13.43% | 79,155,448.18 | 18.19% | 2.83% |
| 非流动负债合计 | 85,781,168.45 | 14.15% | 82,737,034.30 | 19.01% | 3.68% |
| 负债合计 | 606,118,784.35 | 100.00% | 435,227,944.52 | 100.00% | 39.26% |
与上年期末相比，负债变化幅度较大的主要原因是：
| 主要负债 | 重大变化说明 |
| 短期借款 | 期末余额为 0.00 万元，较期初下降 100.00%，变化的主要原因是：本期公司归还短期银行贷款。 |
| 合同负债 | 期末余额为12,409.92万元，较期初上升34.53%，变化的主要原因是：医药板块销售预收款增加。 |
| 应交税费 | 期末余额为3,934.12万元，较期初上升62.98%，变化的主要原因是：海南亚药、亚峰药厂、浙江快克企业所得税影响。 |
| 其他应付款 | 期末余额为8,123.153万元，较期初上升30.13% ，变化的主要原因是：应付暂收款增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 期末余额为20.24万元，较期初上升100.00% ，变化的主要原因是：租赁负债一年内到期重分类。 |
| 其他流动负债 | 期末余额为12,021.40万元，较期初上升902.46% ，变化的主要原因是：背书未终止确认银行承兑汇票影响。 |
（六）股东权益构成及变动分析
| 项目 | 2021 年 12 月 31 日 | 2020 年 12 月 31 日 | 增幅 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 股本 | 401,743,872.00 | 18.58% | 401,743,872.00 | 19.51% | 0.00% |
| 资本公积 | 1,815,594,286.06 | 83.98% | 1,815,594,286.06 | 88.18% | 0.00% |
| 盈余公积 | 63,991,182.32 | 2.96% | 37,632,985.62 | 1.83% | 70.04% |
| 未分配利润 | -197,578,085.77 | -9.14% | -237,700,675.00 | - 11.54% | 16.88% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,083,751,254.61 | 96.38% | 2,017,270,468.68 | 97.97% | 3.30% |
| 少数股东权益 | 78,257,678.29 | 3.62% | 41,697,858.05 | 2.03% | 87.68% |
| 所有者权益合计 | 2,162,008,932.90 | 100.00% | 2,058,968,326.73 | 100.00% | 5.00% |
与上年期末相比，所有者权益变化幅度较大的主要原因是：
| 主要权益 | 重大变化说明 |
| 盈余公积 | 期末余额为6,399.12万元，较期初上升70.04%，变化的主要原因是：净利润10%计提法定盈余公积。 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 期末余额为7,825.77万元， 较期初上升87.68%，变化的主要原因是：收购正发药业少数股东权益增加。 |
三、经营情况
（一）营业收入的构成
| 项目 | 2021 年 | 2020 年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,053,504,604.27 | 100% | 777,296,370.16 | 100.00% | 35.53% |
分行业
| 机械制造行业 | 188,812,355.79 | 17.92% | 171,397,113.46 | 22.05% | 10.16% |
| 医药制造行业 | 819,009,716.78 | 77.74% | 562,796,833.57 | 72.40% | 45.52% |
| 房产租赁和管理行业 | 45,682,531.70 | 4.34% | 43,102,423.13 | 5.55% | 5.99% |
分产品
| 成套生产线 | 176,433,801.66 | 16.75% | 161,560,433.27 | 20.78% | 9.21% |
| 垂直循环式立体停车设备 | 3,848,536.10 | 0.37% | 571,124.67 | 0.07% | 573.85% |
| 机械配件及其他 | 8,530,018.03 | 0.81% | 9,265,555.52 | 1.19% | -7.94% |
| 保健品 | 26,035,052.19 | 2.47% | 27,398,869.62 | 3.52% | -4.98% |
| 快克、小快克 | 529,198,087.22 | 50.23% | 333,049,901.40 | 42.85% | 58.89% |
| 代理批发药品 | 137,504,036.33 | 13.05% | 95,785,448.60 | 12.32% | 43.55% |
| 其他医药产品 | 126,272,541.04 | 11.99% | 106,562,613.95 | 13.71% | 18.50% |
| 房产租赁和管理 | 45,682,531.70 | 4.34% | 43,102,423.13 | 5.55% | 5.99% |
分地区
| 东北 | 41,613,019.71 | 3.95% | 33,865,911.30 | 4.36% | 22.88% |
| 海外 | 4,546,790.39 | 0.43% | 17,371,283.22 | 2.23% | -73.83% |
| 华北 | 129,546,069.94 | 12.30% | 74,675,358.78 | 9.61% | 73.48% |
| 华东 | 497,540,275.62 | 47.23% | 379,427,409.45 | 48.81% | 31.13% |
| 华南 | 51,195,607.51 | 4.86% | 38,497,628.31 | 4.95% | 32.98% |
| 华中 | 96,823,982.41 | 9.19% | 80,461,893.58 | 10.35% | 20.34% |
| 西北 | 95,647,900.53 | 9.08% | 62,456,854.62 | 8.04% | 53.14% |
| 西南 | 136,590,958.16 | 12.97% | 90,540,030.90 | 11.65% | 50.86% |
2021年度，公司实现营业收入 105,350.46 万元，较上年同期上升35.53%；其中，机械制造行业实现营业收入18,881.24 万元，较上年同期上升10.16%；医药制造行业实现营业收入81,900.97万元，较上年同期上升45.52%；房产租赁和管理行业实现营业收入 4,568.25万元，较上年同期上升5.99%。
（二）营业成本的构成
行业分类
| 行业分类 | 项目 | 2021 年 | 2020 年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 机械制造行业 | 直接材料 | 129,149,636.87 | 86.25% | 108,235,769.21 | 85.69% | 19.32% |
| 直接人工 | 12,047,770.70 | 8.05% | 10,847,605.01 | 8.59% | 11.06% | |
| 制造费用 | 8,547,445.65 | 5.71% | 7,233,159.13 | 5.73% | 18.17% | |
| 医药制造行业 | 直接材料 | 205,674,168.68 | 73.52% | 152,204,919.90 | 73.57% | 35.13% |
| 直接人工 | 23,017,533.98 | 8.23% | 15,698,861.60 | 7.59% | 46.62% | |
| 制造费用 | 51,048,313.38 | 18.25% | 38,986,222.62 | 18.84% | 30.94% | |
| 房产租赁和管理行业 | 制造费用 | 26,236,435.79 | 100.00% | 25,201,435.55 | 100.00% | 4.11% |
（三）营业毛利率的构成
2021年度，占营业收入 10%以上的产品，其具体情况如下：
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年 同期增减 | 营业成本比上年 同期增减 | 毛利率比上年同 期增减 |
分行业
| 机械制造行业 | 188,812,355.79 | 149,744,853.22 | 20.69% | 10.16% | 18.55% | -5.61% |
| 医药制造行业 | 819,009,716.78 | 279,740,016.04 | 65.84% | 45.52% | 35.21% | 2.61% |
分产品
| 成套生产线 | 176,433,801.66 | 142,410,606.89 | 19.28% | 9.21% | 17.54% | -5.72% |
| 快克、小快克 | 529,198,087.22 | 138,882,611.78 | 73.76% | 58.89% | 42.54% | 3.01% |
分地区
| 东北 | 41,613,019.71 | 14,709,214.24 | 64.65% | 22.88% | -1.12% | 8.58% |
| 海外 | 4,546,790.39 | 3,083,489.18 | 32.18% | -73.83% | -73.56% | -0.69% |
| 华北 | 129,546,069.94 | 47,184,364.97 | 63.58% | 73.48% | 54.20% | 4.55% |
| 华东 | 497,540,275.62 | 219,887,269.26 | 55.81% | 31.13% | 36.77% | -1.82% |
| 华南 | 51,195,607.51 | 31,579,536.73 | 38.32% | 32.98% | 24.68% | 4.11% |
| 华中 | 96,823,982.41 | 37,609,379.07 | 61.16% | 20.34% | 2.61% | 6.71% |
| 西北 | 95,647,900.53 | 44,305,167.68 | 53.68% | 53.14% | 33.16% | 6.95% |
| 西南 | 136,590,958.16 | 57,362,883.91 | 58.00% | 50.86% | 26.78% | 7.98% |
（四）期间费用
| 项目 | 2021 年 | 2020 年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 267,917,564.24 | 222,773,265.66 | 20.26% | 主要原因是：销售增加，市场推广费等相应增加。 |
| 管理费用 | 151,229,678.29 | 152,414,302.64 | -0.78% |
财务费用
| 财务费用 | -2,591,450.23 | -3,000,579.83 | -13.64% | |
| 研发费用 | 37,451,005.46 | 27,838,826.86 | 34.53% | 主要原因是：公司加大研发投入。 |
四、现金流量情况
| 项目 | 2021 年 | 2020 年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 979,581,187.7 | 865,955,423.97 | 13.12% |
| 经营活动现金流出小计 | 843,185,612 | 732,965,382.44 | 15.04% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,395,575.7 | 132,990,041.53 | 2.56% |
| 投资活动现金流入小计 | 72,617,923.52 | 133,104,762.79 | -45.44% |
| 投资活动现金流出小计 | 338,228,309.7 | 161,980,567.05 | 108.81% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -265,610,386.2 | -28,875,804.26 | -819.84% |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 10,000,000.00 | -100.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 46,607,809.28 | 38,580,265.79 | 20.81% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -46,607,809.28 | -28,580,265.79 | -63.08% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -176,036,142.6 | 75,117,392.78 | -334.35% |
本期支付领业医药、正发药业投资款及偿还银行贷款等因素导致现金及现金等价物净增加额大幅减少。纵观报告期经营情况，2021年公司在运营、品牌营销、资产管理与投资以及社会公益等诸多方面的工作，均有所成效。
五、2022年公司发展重点规划
2022年，根据公司的战略，力争进入播种、提速与增效的发展阶段。
首先播种，继续沿着2021年的战略规划，在寻找和培育核心盈利单品或品类、在渠道控制力和合作数量等核心渠道质和量两个维度上提升营销力、在整合内部资源，提升管理效率以及在对外投资，布局中药等政策环境趋好的业务领域上继续播种，打开企业未来上升空间。
其次提速和增效，期望在2021年各项工作所积累的基础下，针对经营中所遭遇的各项瓶颈因素，积极应对，加大力度，加快速度，力争使达成战略目标的速度加快，效果可见与可观。四大重点任务：重构策略，提升核心品种的增量；管理升级，加强营销团队的实战力；深入评估，提高研发投入的合理度；去伪存真，发现管理效率之本。
最后致力于提升组织进化能力和优秀人才梯队培养能力，为企业保持旺盛的创造力。紧扣企业发展目标和战略愿景选拔人才，人尽其才，发现、培养和提拔能够在关键岗位上做出持续贡献的人才。提倡团队协作良好氛围，打造目标一致、一荣俱荣、一损俱损的团队精神，构建金石亚药2.0 时代的精神动力之源。
六、关联交易事项
（一）日常关联交易情况
公司不存在日常关联交易的情况。
（二）关联方资金占用情况的独立意见
公司不存在股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。
（三）其他关联交易事项
无。
四川金石亚洲医药股份有限公司董事会
2022年 4月 24日