鹏辉能源：2016年年度报告

广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    广州鹏辉能源科技股份有限公司
                2016 年年度报告
                        2017-030
                   2017 年 04 月
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                               第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人夏信德、主管会计工作负责人鲁宏力及会计机构负责人(会计主管人员)王成华声明：保证年度报告中财务报
告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
    1、宏观经济波动的风险
    公司所处的绿色高性能电池行业，主要为下游电动交通工具、储能设备、消费电子产品、电动工具等提供配套电池产品，
公司的经营情况容易受到下游行业需求的影响。如果宏观经济发展较好，经济增长较快，则下游行业需求增加，从而带动公
司产品销售增加；反之，则有可能抑制公司销售增加。因此，公司的经营业绩有可能受到宏观经济波动的影响。目前国内外
经济仍存在较大的不确定性，若未来经济景气度持续低迷甚至下滑，将影响整体电池行业及动力锂电行业的发展，进而对本
公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。同时，锂离子电池作为目前最具前景的绿色二次电池，其产业发展已作为重要组
成部分纳入国家发展绿色经济、绿色产业的整体战略，受到国家产业政策的大力支持。但是，在宏观经济波动、财政收入增
速下降等因素的影响下，未来的政策发展仍具有一定的不确定性，如未来国家减少对公司所属行业下游新能源汽车、风电等
行业的补贴力度，可能对包括公司在内的业内企业的经营和业绩造成一定的不利影响。
    2、行业竞争加剧的风险
    公司专业从事绿色高性能电池的研发、生产和销售，拥有 10 多年的生产经验，主要产品以锂系列电池为主，包括一次
锂电池、二次锂电池、镍氢电池等产品。随着国家对环保新能源的重视，绿色高性能电池产品得到大力推广，市场需求随之
增加。由于市场需求增加，市场发展前景向好，锂电池行业吸引了大量企业进入，行业竞争也随之加剧，具体表现为技术、
质量、价格和服务等多方面的竞争。如果公司在行业竞争中，不能及时推出高性价比的产品，并提供高品质的服务，那么，
公司的经营业绩就有可能受到影响。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本次董事会召开日总股本 281,151,873 股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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                                                                          目         录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 24
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 70
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................... 51
第九节 公司治理 ................................................................................................................................................... 59
第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................... 64
第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................... 65
第十二节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 169
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                                                 释义
                   释义项              指                                 释义内容
证监会、中国证监会                     指   中国证券监督管理委员会
公司、本公司、鹏辉能源                 指   广州鹏辉能源科技股份有限公司
保荐机构                               指   国金证券股份有限公司
报告期、本报告期                       指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年同期、去年同期                     指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
报告期末、本报告期末                   指   2016 年 12 月 31 日
元、万元                               指   人民币元、人民币万元
如山创投                               指   浙江如山成长创业投资有限公司，系股份公司发起人及现有股东之一
                                            广州铭驰企业管理咨询有限公司，系发行人员工持股平台，股份公司
铭驰企管                               指
                                            发起人及现有股东之一
                                            天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙），系股份公司发起
达晨创世                               指
                                            人
                                            天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙），系股份公司发起
达晨盛世                               指
                                            人
                                            深圳市中和春生壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司现有
中和春生                               指
                                            股东之一
珠海鹏辉                               指   珠海市鹏辉电池有限公司，系发行人全资子公司
广州耐时                               指   广州耐时电池科技有限公司，系发行人控股子公司
河南鹏辉                               指   河南鹏辉能源科技有限公司，系发行人全资子公司
银达担保                               指   广州银达科技融资担保投资有限公司，系发行人参股公司
鹏辉新能源                             指   鹏辉新能源有限公司，系发行人全资子公司
珠海联动                               指   珠海联动鹏辉电池有限公司，发行人全资子公司珠海鹏辉参股公司
珠海冠力                               指   珠海冠力电池有限公司，发行人控股子公司
耐可赛                                 指   耐可赛株式会社，发行人控股子公司
中融人寿                               指   中融人寿保险股份有限公司，系发行人持股 5%的股东
力佳科技                               指   力佳电源科技（深圳）股份有限公司
如山汇金                               指   浙江如山汇金资本管理有限公司
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                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  鹏辉能源                                  股票代码
公司的中文名称            广州鹏辉能源科技股份有限公司
公司的中文简称            鹏辉能源
公司的外文名称（如有）    Guangzhou Great Power Energy and Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Great Power
公司的法定代表人          夏信德
注册地址                  广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912 号
注册地址的邮政编码        511483
办公地址                  广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912 号
办公地址的邮政编码        511483
公司国际互联网网址        http://www.greatpower.net
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                       董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                    鲁宏力                                 刘小林（试用期）
                                        广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912 广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912
联系地址
                                        号                                     号
电话                                    020-39196852                           020-39196852
传真                                    020-39196767                           020-39196767
电子信箱                                [e-mail]                    [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                      证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                              广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称                广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            广州市越秀区东风东路 555 号
签字会计师姓名                  何国铨   周济平
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                    持续督导期间
                             上海市浦东新区芳甸路 1088                                 2016 年 5 月 5 日至 2018 年
国金证券股份有限公司                                     杜纯静、吴成
                             号紫竹国际大厦                                            12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2016 年              2015 年             本年比上年增减           2014 年
营业收入（元）                      1,271,353,631.77      878,735,747.28                44.68%         700,535,332.91
归属于上市公司股东的净利润
                                     138,781,652.86        87,288,318.27                58.99%          60,243,949.11
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     128,506,641.61        81,088,972.04                58.48%          54,336,128.63
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         4,427,995.44      24,364,541.71               -81.83%          41,405,955.84
（元）
基本每股收益（元/股）                             0.55               0.38               44.74%                     0.32
稀释每股收益（元/股）                             0.55               0.38               44.74%                     0.32
加权平均净资产收益率                          15.64%             12.61%                  3.03%                  13.91%
                                    2016 年末            2015 年末          本年末比上年末增减        2014 年末
资产总额（元）                      1,901,616,445.55     1,376,612,231.73               38.14%         808,077,444.84
归属于上市公司股东的净资产
                                     950,658,931.90       827,871,458.98                14.83%         463,183,364.96
（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                        0.4936
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                单位：元
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                                    第一季度                 第二季度            第三季度          第四季度
营业收入                             237,115,950.62          242,147,042.58      373,983,253.09    418,107,385.48
归属于上市公司股东的净利润             21,138,333.02          22,536,913.12       43,046,596.29     52,059,810.43
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       20,902,036.63          19,397,109.16       39,161,808.27     49,045,687.55
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -23,156,900.95          -43,676,795.72       4,447,697.76     66,813,994.35
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                    项目                  2016 年金额          2015 年金额       2014 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                               -850,197.75         -114,489.65      -481,413.31
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        11,504,403.18         5,227,880.57      6,894,742.86
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                   970,963.36         2,700,757.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           704,171.44          -563,566.95       558,442.24
减：所得税影响额                             1,974,178.02         1,185,906.03      1,056,901.95
       少数股东权益影响额（税后）               80,150.96          -134,671.27         7,049.36
合计                                        10,275,011.25         6,199,346.23      5,907,820.48      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       （一）一次锂电池业务
       1、主要产品：锂铁电池、锂锰电池等。
       2、产品用途：目前主要应用于电动玩具、视听设备相关配套产品、高端仪表器械、高端医疗器械、无线电子设备、军
用通讯设备、智能门锁、数码相机等领域。
       3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家或以自主品牌配套销售。
       4、主要业绩驱动因素：
       （1）城市化和城市智能化发展，推动智能家居和智能安防等领域行业发展；
       （2）便携式和移动互联网电子设备的高速发展，对电池提出了容量、重量、能量比等方面的更高要求；
       （3）公司业务在国际市场份额逐步扩大。
       5、行业发展阶段和周期特点：
       （1）受益于对绿色高性能电池的需求增加，锂铁电池替代传统一次电池的速度将加快，目前在我国一次电池领域，锌
锰电池、碱锰电池占据了90%以上的市场份额。根据中国化学与物理电源行业协会数据显示， 2015年我国锌锰电池和碱锰电
池的销售收入合计为210亿元，随着锂铁电池进入规模化生产阶段并逐步替代碱锰电池、锌锰电池，其市场前景非常广阔。
       随着技术的不断进步以及规模化优势的不断提升，未来锂铁电池的制造成本将不断降低，同时，社会的环保意识也将随
着经济的发展而不断提升，高性能绿色环保的锂铁电池作为锌锰、碱锰电池未来的替代品，有着巨大的市场潜力。特别是由
于电子设备、军用单兵设备等下游产品向着移动化、便携化的方向发展，下游应用领域对一次电池的各方面性能提出了更高
的要求，需要比能量更高，容量更大，质量更轻的电池产品，锂铁电池在上述指标上均大幅超越锌锰电池、碱锰电池，能够
满足下游领域对高端一次电池的需求。
       最后，锂铁电池不含汞、镉等有毒有害物质，符合国家环保政策。
       （2）锂锰电池基本电压为3.0V，有柱式、扣式两种类型。其产品放电稳定、容量高、内阻低，可瞬间放出大电流，广
泛用于电子安防设备及数码相机等领域。锂锰电池有电压高，能量密度大等优势，目前主要应用于电子安防、智能仪表等领
域，市场需求与下游行业的发展具有较强相关性，受益于安防领域的投入增加及智能电网的快速发展，锂锰电池的市场需求
迅速增加。
       6、公司所处的行业地位：
       公司是国内领先的规模化生产锂铁电池产品的企业，拥有锂铁电池制造工艺技术的发明专利。截至2016年底，公司锂铁
电池、锂锰电池年销量在国内名列前茅。
       （二）锂离子电池业务
       1、主要产品：按照正极材料分为：钴酸锂系列产品、磷酸铁锂系列产品和三元材料系列产品。
       2、主要用途：平板电脑、可穿戴产品、银行口令卡、新能源汽车、电力储能、通信储能、分布式储能和电动工具等领
域。
       3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家。
       4、业绩驱动因素：
       （1）消费类锂离子电池（平板电脑、可穿戴、蓝牙音响等）细分市场的稳定增长，带动公司业绩的增长；
       （2）受益于国家产业政策支持，随着基础设施的逐步完善，新能源汽车市场迎来爆发式的增长，动力电池整体供不应
求，给公司发展也带来了新的市场机遇，公司动力电池已经批量进入市场销售，客户有江南汽车、东风特汽、上海航天等；
       （3）储能市场，包括通讯基站储能和分布式微网储能等市场在进一步扩大中，以及电动汽车动力电池的梯次利用市场
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
给公司产品带来新的机会；
       （4）小型动力类锂离子电池市场的开拓和应用，给公司锂离子电池产品带来机会，如电动工具、无人机电池等。
       5、行业周期性特点：
       （1）消费类市场变化快，电子产品更新换代速度加快，对锂离子电池的能量密度、大电流工作性能要求高，行业处于
稳定发展阶段；
       （2）新能源汽车行业迎来高速发展，受政策影响明显可能会存在起伏；不同的技术路线将在竞争中发展；
       （3）通讯基站储能和分布式微网储能市场处于发展初期，随着技术方案逐步成熟，产品性价比逐步提升，将迎来快速
发展阶段；
       6、公司所处的行业地位：
       （1）消费类电子用锂离子电池，在平板电脑、可穿戴产品、蓝牙音响等细分市场处于行业领先水平，为业内主要的客
户提供产品；
       （2）新能源汽车用锂离子电池，公司在报告期内，加大了该领域的投资，把广东珠海和河南驻马店的两个生产基地重
点布局为以生产电动汽车动力电池为主的工厂。报告期末，珠海工厂新增生产线已经批量生产，河南厂多条生产线已陆续建
成并逐步投入批量生产，已与多家汽车工厂开展合作。公司将继续加强市场开拓、增加技术投入，争取成为业内一流的供应
商。
       （三）镍氢电池业务
       1、主要产品：按产品使用特点可分为低自放电镍氢电池和高倍率镍氢电池；
       2、主要用途：主要应用于零售可充电电池、混合动力汽车、安防设备、医疗器械、无线电话、电动工具、电动剃须刀、
吸尘器、电动轮椅、玩具等产品领域，以及草坪灯、无线通讯基地台搭配电源、铁路运输用蓄电池等储能应用。
       3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家。
       4、业绩驱动因素：
       一方面，家用电器开始向高效率和无绳化的方向发展，电动剃须刀、电动按摩器、电动吸尘器等便携式小家电开始进入
广大消费家庭，大功率的镍氢电池的消费量也随之增长；另一方面，随着社会环保意识的提升，以前在电动工具行业中普遍
使用的是镍镉电池将被禁用，其中部分被镍氢电池所取代，由此带来一定的增长。
       5、行业周期性特点：
       镍氢电池是早期的镍镉电池的替代产品，在电化学特性方面与镍镉电池基本相似，且释放能量强，不含有毒物质，可实
现对镍镉电池的替代。尽管锂离子电池对镍氢电池又产生了一定的替代效应，但镍氢电池凭借性能稳定、工艺成熟的优势，
客户在某些领域如安防和医疗等行业依然喜欢应用镍氢电池，在民用消费领域可充的1.5V镍氢电池也是锂离子电池难以替代
的，未来一段时间内镍氢电池仍将占有一定的市场份额但成长空间有限。
       6、公司所处的行业地位：
       公司镍氢电池凭借成熟的技术，已在各个细分市场领域占据了领先的地位，由于竞争不太激烈，因此产品利润比较稳定。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
                主要资产                                            重大变化说明
                                     2016 年末较年初增加 22,606.67 万元，增长 74.08%，主要原因是公司新构建动力电
固定资产
                                     池生产设备增加以及厂房建设完工结转入固定资产。
                                     2016 年末较年初增加 3,751.64 万元，增长 150.76%，主要原因是基建工程增加以及
在建工程
                                     在安装生产设备增加
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     2016 年末较年初增加 894.92 万元，增长 55.04%，主要原因是公司票据结算量加
应收票据
                                     大。
                                     2016 年末较年初增加 27,172.28 万元，增长 66.69%，主要原因是公司经营规模扩
应收账款
                                     大，新能源汽车用电池销售增幅较大、车厂客户回款期拉长。
预付款项                             2016 年末较年初增加 226.67 万元，增长 54.22%，主要原因是公司预付材料款增加。
                                     2016 年末较年初增加 466.86 万元，增长 61.745%，主要原因是公司应收出口退税
其他应收款
                                     款增加。
                                     2016 年末较年初增加 9,537.85 万元，增长 39.61%，主要原因是公司由于生产规模
存货
                                     扩大，原材料和半成品备货的增加从而使存货量增大。
                                     2016 年末较年初减少 8,361.52 万元，下降 64.77%，主要原因是公司短期理财款减
其他流动资产
                                     少。
                                     2016 年末较年初增加 500.00 万元，增长 111.11%，主要原因是公司投资浙江舟山
可供出售金融资产
                                     如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙）。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       公司的核心竞争力是拥有强的创新能力、较强的成本控制能力和对客户多样化产品需求的满足能力。公司通过持续技
术创新和改造，导入新材料、新工艺、新设备，开发新产品，不断强化公司的市场竞争力。
    报告期内：
       1、公司加大投入，扩大动力电池产能，以保障客户需求的满足。河南鹏辉ＩＰＯ募投项目中的圆柱型锂电池生产线在
2016年6月份已经投产，方形铝壳生产线以及进口的全自动18650生产线到年底也已建成并投产。珠海鹏辉引进高效自动化设
备增加３Ｃ／５Ｃ１８６５０钢壳电池和方形软包与铝壳动力电芯的产能，广州鹏辉加快建设自动化PACK组装生产线提升电
动车动力电池和储能电池的PACK组装能力。
       2、公司与子公司珠海鹏辉成功入选工信部“符合《汽车动力蓄电池行业规范条件》企业目录（第四批）”，为公司今
后动力电池业务的增长打下了坚实基础。
       3、拓展各类细分行业电动车客户与PACK电池组装客户，丰富电动车电池业务模式，增强电动车电池业务的抗风险能力。
公司本年度已有多款型号动力电池分别配套的不同电动汽车客户车型进入到工信部公布的新能源推荐目录当中；
       4、为提升电动车电池业务的竞争力，发挥协同效应，积极拓展电动汽车产业链业务如开发充电桩业务和电动车后市场
服务等。公司自主研发的充电桩样机已完成制作，已完成部分检测认证工作，准备在自建充电站中进行试运行，为批量推广
做好各项准备工作；
       5、为大力拓展储能业务，公司在厂区大楼建设完成微网储能系统示范工程，已投入运行；
       6、公司获得专利实用新型授权5项。
       7、公司非公开发行股票获得证监会批准，这将进一步增强公司资金实力，为公司2017年及以后的发展提供强有力的保
障。
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2016年，公司管理层对激烈的市场竞争，以市场为导向，不断推进公司的技术创新，通过不断研发推出高附加值和高性
价比产品满足客户的需求，取得了较好的业绩。2016年实现营业收入127,135.36万元，比上年增长44.68%；实现利润总额
15,995.71万元，比上年同期增长61.17% ，归属母公司股东的净利润13,878.17万元，比上年同期增长58.99%。
二、主营业务分析
1、概述
       2016 年实现营业收入 127,135.36 万元，比上年增长 44.68%；实现利润总额 15,995.71 万元，比上年同期增长 61.17% ，
归属母公司股东的净利润 13,878.17 万元，比上年同期增长 58.99%。公司的增长主要来自于二次锂离子电池的增长，二次锂
离子电池 2016 年销售收入 10.42 亿元，比上年同期增长 53.40%，其中消费数码类电池销售收入增长 38.62%，汽车动力电池
销售收入增长 226.47%。镍氢电池和一次锂电池销售收入也有小幅增长，其中锂铁电池销售收入增长约 15%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
                                                                                                          单位：元
                                    2016 年                              2015 年
                                                                                                    同比增减
                           金额            占营业收入比重        金额           占营业收入比重
营业收入合计            1,271,353,631.77             100%      878,735,747.28             100%             44.68%
分行业
电子元器件制造          1,271,353,631.77           100.00%     878,735,747.28           100.00%            44.68%
分产品
镍氢电池                 110,157,697.66              8.66%     104,311,537.72            12.00%             5.60%
二次锂离子电池          1,042,166,069.70            81.97%     679,385,146.79            77.00%            53.40%
一次锂电电池              78,477,431.64              6.17%      75,319,784.61             9.00%             4.19%
电子相关产品               5,288,817.05              0.42%       4,747,383.17             1.00%            11.40%
其它类                    35,263,615.72              2.77%      14,971,894.99             2.00%           135.53%
分地区
境内                     945,534,101.19             74.37%     575,237,538.50            65.00%            64.37%
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
境外                     325,819,530.58                   25.63%      303,498,208.78               35.00%              7.35%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                     单位：元
                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本             毛利率
                                                                               同期增减         同期增减          期增减
分行业
电子元器件制造 1,271,353,631.77       958,838,327.76               24.58%           44.68%             43.42%          0.66%
分产品
二次锂离子电池 1,042,166,069.70       802,006,572.76               23.04%           53.40%             51.58%          0.92%
分地区
境内                945,534,101.19    741,237,761.71               21.61%           64.37%             61.14%          1.58%
境外                325,819,530.58    217,600,566.05               33.21%            7.35%             4.35%           1.92%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                  单位                2016 年               2015 年            同比增减
                    销售量                万个                               28,003.83           21,384.36            30.95%
电子元器件制造      生产量                万个                               29,617.39           21,858.65            35.50%
                    库存量                万个                                6,625.15            5,011.59            32.20%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司二次锂离子电池业务大幅增长
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                     单位：元
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                                      广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   2016 年                             2015 年
      行业分类            项目                                                                                 同比增减
                                            金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
电子元器件制造
                     原材料              688,100,071.06           71.76%   470,177,397.50            70.33%           46.35%
业
电子元器件制造
                     直接人工            191,936,877.74           20.02%   131,375,716.17            19.65%           46.10%
业
电子元器件制造
                     制造费用             78,801,378.96            8.22%    66,981,563.72            10.02%           17.65%
业
合计                                     958,838,327.76          100.00%   668,534,677.42           100.00%           43.42%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                  405,104,958.33
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                              31.86%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                      0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                     客户名称                          销售额（元）                     占年度销售总额比例
1           第一名                                                    119,863,931.60                                  9.43%
2           第二名                                                    117,094,520.70                                  9.21%
3           第三名                                                     63,992,035.04                                  5.03%
4           第四名                                                     63,412,434.69                                  4.99%
5           第五名                                                     40,742,036.29                                  3.20%
合计                             --                                   405,104,958.33                                  31.86%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系
公司主要供应商情况
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                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                          205,421,972.90
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                     25.36%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                 供应商名称                        采购额（元）                  占年度采购总额比例
1            第一名                                                 74,254,786.44                               9.17%
2            第二名                                                 37,751,645.29                               4.66%
3            第三名                                                 35,359,388.96                               4.36%
4            第四名                                                 31,313,417.08                               3.87%
5            第五名                                                 26,742,735.09                               3.30%
合计                          --                                   205,421,972.90                              25.36%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系
3、费用
                                                                                                               单位：元
                              2016 年             2015 年             同比增减                重大变动说明
销售费用                       35,105,558.04       32,154,232.78             9.18% 主要是因为销售业务增长
                                                                                     主要是研发费用增加和管理人员增
管理费用                      103,213,517.30       76,361,732.44            35.16%
                                                                                     加、工资增加所致
财务费用                       -6,198,136.82       -9,605,507.95            35.48% 主要因为贷款增加、利息支出增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司 2016 年做了比较多的研发项目，其中有以下比较重要的项目：
       1、低/非Pt电催化剂的低成本质子交换膜燃料电池开发
       结合新能源汽车对核心零部件动力电池的多元化需求，通过燃料电池用电催化剂改性研究、质子交换膜的低成本工艺研
究，高效稳定的电极工艺设计研究，开发出高安全和高稳定性的燃料电池，为动力电池的多元化需求奠定了共性技术研发的
坚实基础，此研究成果未来可成为公司新的增长点，同时此项目被国家科技部立项为“中国-希腊”国际科技合作计划专项项
目。
       2、轻量化、高安全的结构化动力电池系统的研发与产业化
结合新能源汽车动力电池市场的巨大需求，针对动力电池系统开展研究，研究轻量化、高安全性的结构化电池包的设计方法，
研究单体电池串并联优化建模设计方法，研究电量评估及生命周期修正模型设计等方法，开发相应的电池管理系统和电池包。
产品已成功通过了国家汽车质量监督检验中心（襄阳）和天津第十八研究所的严格测试，目前已投放到新能源汽车市场，成
为公司业绩的稳定增长点，同时此项目被广东省科技厅立项为新能源汽车电池及动力系统领域的“广东省应用型科技研发专
15
                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
项”。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                    2016 年                    2015 年              2014 年
研发人员数量（人）                                   328                     280
研发人员数量占比                                   8.38%                   7.82%                  7.95%
研发投入金额（元）                          50,742,612.03           35,872,205.64        29,357,794.80
研发投入占营业收入比例                             3.99%                   4.08%                  4.19%
研发支出资本化的金额（元）                           0.00                    0.00                   0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                   0.00%                   0.00%                  0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                   0.00%                   0.00%                  0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年              同比增减
经营活动现金流入小计                       920,171,249.69          716,885,618.25                28.36%
经营活动现金流出小计                       915,743,254.25          692,521,076.54                32.23%
经营活动产生的现金流量净
                                             4,427,995.44           24,364,541.71               -81.83%
额
投资活动现金流入小计                       213,871,294.36            3,428,901.02              6,137.31%
投资活动现金流出小计                       405,235,470.06          224,894,337.00                80.19%
投资活动产生的现金流量净
                                       -191,364,175.70            -221,465,435.98                13.59%
额
筹资活动现金流入小计                       218,370,386.76          327,336,995.21               -33.29%
筹资活动现金流出小计                        80,846,577.35           49,264,850.33                64.11%
筹资活动产生的现金流量净
                                           137,523,809.41          278,072,144.88               -50.54%
额
现金及现金等价物净增加额                   -48,041,295.24           84,941,974.17              -156.56%
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                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少81.83%，主要是因为业绩增长导致纳税较大幅度增加。筹资
活动产生的现金流量净额比上年同期减少50.54%，主要是因为公司2015年通过IPO募集了较大金额资金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     报告期内经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在重大差异，主要是报告期内对新能源车厂的动力电池销售大
幅增加，但这部分客户回款期较长，导致应收账款增加。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                              金额               占利润总额比例            形成原因说明               是否具有可持续性
投资收益                        1,000,768.70                0.63% 主要是募集资金理财收入        否
                                                                     应收账款、其他应收款的坏
资产减值                       23,895,901.46                14.94%
                                                                     帐准备和存货的减值准
营业外收入                     12,870,852.06                8.05% 政府补助及政策奖励            否
营业外支出                      1,512,475.19                0.95%                               否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                           2016 年末                     2015 年末
                                    占总资产比                    占总资产比 比重增减                重大变动说明
                       金额                          金额
                                        例                            例
                    125,997,344.9
货币资金                                 6.63% 168,477,883.80          12.24%   -5.61% 无重大变化
                    679,192,610.4
应收账款                                35.72% 407,469,778.84          29.60%    6.12% 无重大变化
                    336,166,041.9
存货                                    17.68% 240,787,584.28          17.49%    0.19% 无重大变化
长期股权投资         1,680,452.65        0.09%     1,650,647.31         0.12%   -0.03% 无重大变化
                    531,131,032.7
固定资产                                27.93% 305,104,373.80          22.16%    5.77% 无重大变化
在建工程            62,401,473.84        3.28% 24,885,097.37            1.81%    1.47% 无重大变化
短期借款            120,000,000.0        6.31%     5,000,000.00         0.36%    5.95% 无重大变化
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                                      广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期借款            56,283,154.59             2.96% 20,300,651.87          1.47%     1.49% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       报告期内所有权受到限制的资产主要是其他货币资金--票据承保证金和无形资产-土地使用权
       第一，受限其他货币资金金额为：35,736,195.18元，系公司期末开具的3个月以上到期的应付票据所对应的保证金。
       第二，子公司河南鹏辉的产权证号为驻市国用（2013）第8840号和驻市国用（2013）第8881号的土地使用权，用于长
期借款抵押担保。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                            上年同期投资额（元）                           变动幅度
                            35,000,000.00                                  8,451,060.89                                  314.15%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
被投资                                                                                                        披露日     披露索
           主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                       投资期 产品类 预计收 本期投      是否涉
公司名                                                     合作方                                             期（如     引（如
            务        式      额        例         源                 限        型   益    资盈亏       诉
     称                                                                                                         有）         有）
力佳电
                                                                                                                         公告编
源科技 研发、生                                                                                               2016 年
                            30,000,                       力佳科           股权投                                        号
（深圳）产经营 增资                    15.00% 自有                  长期                      0.00 否         06 月 02
                             000.00                       技               资                                            2016-03
股份有 锂电池                                                                                                 日
限公司
浙江舟
山如山 创业投                                                                                                            公告编
                                                                                                              2016 年
汇盈创 资；投资             5,000,0                       如山汇           股权投                                        号
                    新设                3.33% 自有                  七年                      0.00 否         04 月 18
业投资 管理；投               00.00                       金               资                                            2016-02
                                                                                                              日
合伙企 资咨询
业
合计         --       --    35,000,      --         --         --     --        --            0.00      --         --         --
18
                                      广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：万元
                                                         报告期内 累计变更 累计变更                         尚未使用
                                   本期已使 已累计使                                           尚未使用                闲置两年
                      募集资金                           变更用途 用途的募 用途的募                         募集资金
募集年份 募集方式                  用募集资 用募集资                                           募集资金                以上募集
                           总额                          的募集资 集资金总 集资金总                         用途及去
                                      金总额    金总额                                            总额                 资金金额
                                                           金总额       额         额比例                      向
                                                                                                            继续用于
           首次公开                                                                                         募集资金
2015 年                     27,819 21,142.57 28,181.87              0          0       0.00%         2.38
           发行股票                                                                                         投资项目
                                                                                                            支出
合计           --           27,819 21,142.57 28,181.87              0          0       0.00%         2.38      --
                                                 募集资金总体使用情况说明
2016 年度，公司直接投入项目运用的募集资金 211,425,662.21 元，累计使用金额为 281,818,714.11 元,截至 2016 年 12 月 31
日止，剩余募集资金余额 23,765.83 元，募集资金专项账户存储余额 23,765.83 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：万元
                      是否已变                                              截至期末 项目达到                          项目可行
                                  募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                         本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
       资金投向       (含部分                         投入金额               (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                      总额      (1)              金额(2)                             益
                       变更)                                                 (2)/(1)      期                                化
承诺投资项目
绿色高性能锂离子二                                                                     2016 年
                      否               27,819   27,819 21,142.57 28,181.87 101.30%                   172.25 是         否
次电池扩建项目                                                                         05 月 31
19
                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                            日
承诺投资项目小计          --    27,819    27,819 21,142.57 28,181.87   --        --    172.25    --        --
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有）      --         0         0        0         0              --     --       --        --
补充流动资金（如有）      --         0         0        0         0              --     --       --        --
超募资金投向小计          --         0         0        0         0    --        --          0   --        --
合计                      --    27,819    27,819 21,142.57 28,181.87   --        --    172.25    --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                     公司于 2015 年 6 月 2 日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预
                     先投入募投项目自筹资金的议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“绿色高性能锂离子二次电
                     池扩建项目”的自筹资金 3,263.87 万元。审计机构广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对以
募集资金投资项目先 募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项审核，并出具“广会专字[2015]G14001480295 号”
期投入及置换情况   鉴证报告。保荐机构华林证券有限责任公司和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已
                     投入募集资金项目各自发表独立意见，一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先
                     投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市
                     规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。公
                     司于 2015 年 6 月 2 日在中国证监会指定创业板信息披露网站进行了公告（公告编号：2015-022）。
                     适用
                     2015 年 10 月 22 日公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时
                     补充流动资金的议案》，同意公司将部分闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限
用闲置募集资金暂时
                     为自董事会批准之日起不超过 6 个月。公司于 2015 年度使用募集资金 4,200.00 万元暂时补充流动资
补充流动资金情况
                     金， 2016 年 1 月份公司又使用募集资金 800.00 万元暂时补充流动资金。上述部分闲置募集资金暂
                     时补充流动资金于 2016 年 4 月 7 日已全部归还到公司募集资金专用账户。2016 年 4 月 8 日公司
                     召开第二届董事会第九次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金继续补充流动资金的议案》，
20
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     同意公司将部分闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起
                     不超过 6 个月。公司于 2016 年 4 月使用募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金。截至 2016 年
                     12 月 31 日暂时补充流动资金已全部归还。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                     截至 2016 年 12 月 31 日，已累计使用的募集资金金额为人民币 281,818,714.11 元，占募集资金净
尚未使用的募集资金
                     额的比重为 101.30%，未使用完毕的募集资金余额为人民币 23,765.83 元，剩余募集资金将继续用于
用途及去向
                     募集资金投资项目支出。
募集资金使用及披露 报告期内，公司严格按《上市公司监管指引第 2 号---上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及
中存在的问题或其他 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，对募集资金进行存放、使用及管理，
情况                 不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，未出现违规情形。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                               单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本      总资产        净资产        营业收入    营业利润       净利润
珠海市鹏辉
                                                     680,196,464. 250,121,732. 633,063,161. 63,281,768.6 57,633,213.4
电池有限公 子公司          二次锂电     60,000,000
                                                                85            67          99              7
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
     珠海市鹏辉电池有限公司为公司的全资子公司，其生产厂区也是公司的一个主要生产基地，主要生产消费电子类电池、
汽车动力电池，受益于新能源汽车行业的增长，该子公司报告期内业绩大幅增长。
21
                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     随着大众消费能力的提升和移动智能技术的快速发展，直接拉动了移动视听设备、电动工具、电子数码产品、消费类
无人机、智能穿戴等产品的需求，从而带动了电池行业的快速增长。同时，伴随着国家政策的扶持，新能源汽车快速发展、
智能电网全面铺设、风能、太阳能发电装机数量迅速攀升，向电池行业提出了巨大的市场需求，动力、储能领域给本行业带
来新的巨大的成长空间。这为公司未来发展提供了保障和广阔的成长空间。
     公司未来3年的战略规划：
     在现有3C数码类电池业务坚持以专业化、规模化和总成本领先战略的基础上，致力于发展成为中国最大的电池生产企
业之一，重点将新能源汽车和储能市场作为公司战略发展方向。
     在传统3C数码市场坚持自身发展即内生增长的同时希望通过兼并、收购等方式进行资源整合，进一步提升公司在3C数
码类各细分市场的竞争力，实现细分行业前三的目标；在电动汽车动力电池市场和储能领域以加强自身研发投入和全自动化
设备导入为主的经营手段，结合开展外部战略合作或合资的方式站稳坐实，实现进入行业第一梯队的目标。
     公司将紧紧围绕电池行业科技含量高的产品和技术进行研究开发，一方面丰富产品类型，优化产品结构，重点发展高
容量和低自放电等高档镍氢电池、电动车和电动工具等动力锂电池、太阳能储能锂电池和移动基站备用锂电池等高附加值产
品，努力向行业高端市场渗透，打破韩国、日本的垄断地位；另一方面加大锂电池的自主创新能力，开发存在一定技术壁垒
的工艺技术和较高盈利空间的新产品，提高开发效率，提升产品性能，进一步增强企业的总体竞争实力和经营能力。
     企业竞争实力和经营能力的提升，可实现销售收入的快速增长，进而提升公司产品在电池行业中的市场份额，巩固公
司的行业领先地位，提高公司品牌的知名度和美誉度，成为国内领先的一流绿色高性能电池产品系统集成商和能源供应商。
     2017年经营计划：
     2017年公司将紧紧抓住移动智能终端快速发展和新能源车爆发式增长的契机，积极在电动汽车领域细分市场和储能市
场进行战略布局，加大市场推广和客户开发力度，销售额力争在2016年基础上实现翻番的目标。
     1、发挥公司以市场为导向，快速反应的特点，不断开发适销对路、性价比高、附加值高的锂离子电池产品满足客户的
需要，提升市场占有率和客户满意度，在蓝牙音响、平板电脑和移动电源等细分市场保持领先地位；在无人机电池市场和智
能穿戴产品市场拓展更多有发展潜力的客户。
     2、利用增发募集的资金，进一步加大投入，提升公司生产规模化水平，扩大动力电池产能，以保障客户需求的满足。
     3、探讨不同的商业合作模式，拓展各类细分行业电动车客户与PACK电池组装客户，在为各类电动车厂开发电动车电池
的同时也为PACK厂提供所需要的电芯，丰富电动车电池业务模式，增强电动车电池业务的抗风险能力。
     4、针对电动车细分市场不同客户的差异化需求，根据各类电芯的技术特点用不同的工艺路线开发满足不同类型电动汽
车需要的电池模组或电池系统，增加核心客户对我司的依赖度和粘性。
     5、为提升电动车电池业务的竞争力，发挥协同效应，积极拓展电动汽车产业链业务如开发充电桩业务和电动车后市场
服务等。
     6、大力拓展国内外移动基站储能和分布式储能、电站储能业务。
     7、开发一次锂电池在智能门锁、智能电表、汽车电子钥匙、公路收费卡、ETC卡座、烟雾报警器等领域的客户，拓展
一次锂电的市场空间，实现一次锂电销售的快速增长。发挥公司在锂铁电池技术的领先优势，在技术创新、性能改进和成本
降低方面持续进行研发投入，努力将“耐时”品牌打造成一次锂铁电池的代言人和“全球领先、锂铁专家”的地位。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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                           广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    接待时间             接待方式                接待对象类型             调研的基本情况索引
                                                                      编号 PH20160122 广州鹏辉能源科技股
                                                                      份有限公司投资者关系活动记录表刊
2016 年 01 月 22 日   实地调研                其他
                                                                      载于巨潮资讯网
                                                                      （http://www.cninfo.com.cn）
                                                                      编号 PH20160510 广州鹏辉能源科技股
                                                                      份有限公司投资者关系活动记录表刊
2016 年 05 月 10 日   实地调研                其他
                                                                      载于巨潮资讯网
                                                                      （http://www.cninfo.com.cn）
                                                                      编号 PH20160922 广州鹏辉能源科技股
                                                                      份有限公司投资者关系活动记录表刊
2016 年 09 月 22 日   实地调研                其他
                                                                      载于巨潮资讯网
                                                                      （http://www.cninfo.com.cn）
                                                                      编号 PH20161109 广州鹏辉能源科技股
                                                                      份有限公司投资者关系活动记录表刊
2016 年 11 月 09 日   实地调研                其他
                                                                      载于巨潮资讯网
                                                                      （http://www.cninfo.com.cn）
                                                                      编号 PH20161115 广州鹏辉能源科技股
                                                                      份有限公司投资者关系活动记录表刊
2016 年 11 月 15 日   实地调研                其他
                                                                      载于巨潮资讯网
                                                                      （http://www.cninfo.com.cn）
                                                                      编号 PH20161227 广州鹏辉能源科技股
                                                                      份有限公司投资者关系活动记录表刊
2016 年 12 月 27 日   实地调研                其他
                                                                      载于巨潮资讯网
                                                                      （http://www.cninfo.com.cn）
23
                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   1.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                              281,151,873
现金分红总额（元）（含税）                                                                           28,115,187.30
可分配利润（元）                                                                                    251,029,273.36
现金分红占利润分配总额的比例                                                                             100.00%
                                                    本次现金分红情况
                                                          其他
                                       利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
本年度利润分配预案为：公司拟以现有总股本 281,151,873 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1 元（含税），合计派发现
金红利 28,115,187.30 元（含税）。此预案已经公司第二届董事会第十八次会议审议通过，尚需提交公司 2016 年度股东大会
审议通过后方可实施。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     1、2015年度利润分配方案
     以截至2015年12月31日公司股份总股本84,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），合计派发
现金红利人民币16,800,000元，同时以股本溢价形成的资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计转增168,000,000股，转
增后公司总股本增加至252,000,000股。本次权益分派股权登记日为：2016年6月16日，除权除息日为：2016年6月17日，公司
2015年年度权益分派方案已于2016年6月17日实施完毕。
     2、2016年度利润分配预案
     公司拟以现有总股本281,151,873股为基数，按每10股派发现金红利 1 元（含税），合计派发现金红利28,115,187.30元（含
税）。此预案已经公司第二届董事会第十八次会议审议通过，尚需提交公司2016年度股东大会审议通过后方可实施。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                           分红年度合并报表 占合并报表中归属
                        现金分红金额（含                                       以其他方式现金分 以其他方式现金分
      分红年度                             中归属于上市公司 于上市公司普通股
                              税）                                                  红的金额        红的比例
                                           普通股股东的净利 股东的净利润的比
24
                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   润                   率
2016 年                   28,115,187.30         138,781,652.86               20.26%                0.00             0.00%
2015 年                   16,800,000.00          87,288,318.27               19.25%                0.00             0.00%
2014 年                               0.00       60,243,949.11               0.00%                 0.00             0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺来源      承诺方      承诺类型                    承诺内容                   承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
                                                                                                                报告期内，
                                                                                                                承诺人严
                    公司控股                 自本公司首次公开发行的股票在证券交易所上
                                                                                                     2015 年 4 格遵守承
                    股东、实                 市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托
                               股份限售                                                 2015 年 04 月 24 日至 诺，未有违
                    际控制人                 他人管理本人在本公司首次公开发行股票前直
                               承诺                                                     月 24 日     2018 年 4 反承诺的
                    夏信德承                 接或间接持有的本公司股份，也不由公司回购
                                                                                                     月 23 日   情况，该承
                    诺                       本人持有的该等股份。
                                                                                                                诺事项正
                                                                                                                在履行中。
                                                                                                                报告期内，
                                                                                                                承诺人严
                    公司控股
首次公开发行或再                                                                                     2015 年 7 格遵守承
                    股东、实
融资时所作承诺                 股份减持 2015 年 7 月 8 日起，36 个月内不减持所持有的 2015 年 07 月 8 日至 诺，未有违
                    际控制人
                               承诺          公司股份。                                 月 08 日     2018 年 7 反承诺的
                    夏信德承
                                                                                                     月7日      情况，该承
                    诺
                                                                                                                诺事项正
                                                                                                                在履行中。
                    公司股东                                                                                    报告期内，
                    夏仁德、                 自本公司股票在证券交易所上市交易之日起三                2015 年 4 承诺人严
                    李刚、金 股份限售 十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次 2015 年 04 月 24 日至 格遵守承
                    铮、谢祖 承诺            发行前已直接或间接持有的本公司股份，也不 月 24 日       2018 年 4 诺，未有违
                    玲、徐彬、               由公司回购其持有的该部分股份。                          月 23 日   反承诺的
                    广州铭驰                                                                                    情况，该承
25
                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     企业管理                                                                                   诺事项正
     咨询有限                                                                                   在履行中。
     公司承诺
                           自持有本公司股票在工商登记变更登记之日
     公司股东                                                                                   报告期内，
                           （2011 年 12 月 30 日）起三十六个月内，不转
     深圳市中                                                                                   承诺人严
                           让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间
     和春生壹                                                                       2015 年 4 格遵守承
                           接持有的本公司股份，也不由公司回购其持有
     号股权投 股份限售                                                   2015 年 04 月 24 日至 诺，未有违
                           的该部分股份；其所持有本公司的股份，自本
     资基金合 承诺                                                       月 24 日   2017 年 4 反承诺的
                           公司股票在证券交易所上市之日起一年内不转
     伙企业                                                                         月 23 日    情况，该承
                           让，自本公司股票在证券交易所上市之日起二
     （有限合                                                                                   诺事项正
                           十四个月内转让的该等股份的比例不超过该等
     伙）承诺                                                                                   在履行中。
                           股份总额的 50%。
                           自本公司股票在证券交易所上市交易之日起十                 2015 年 4
     公司股东                                                                                   该承诺事
                股份限售 二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发 2015 年 04 月 24 日至
     李克文承                                                                                   项已履行
                承诺       行前已持有的本公司股份，也不由公司回购其 月 24 日        2016 年 4
     诺                                                                                         完毕。
                           持有的该部分股份。                                       月 23 日
                                                                                    2016 年 3
     公司股东                                                                                   该承诺事
                股份减持 在公司 2015 年度利润分配预案预披露后（即 2016 年 03 月 11 日至
     李克文承                                                                                   项已履行
                承诺       2016 年 3 月 11 日）的 6 个月内不减持。       月 11 日   2016 年 9
     诺                                                                                         完毕。
                                                                                    月 10 日
                           在公司 2015 年度利润分配预案预披露后（即                 2016 年 3
     中融人寿                                                                                   该承诺事
                股份减持 2016 年 3 月 11 日）的 6 个月内，公司在股价 2016 年 03 月 11 日至
     保险股份                                                                                   项已履行
                承诺       （按总股本 8400 万股计算）低于 135 元时不 月 11 日       2016 年 9
     有限公司                                                                                   完毕。
                           减持。                                                   月 10 日
     广州铭驰
     企业管理
                                                                                                报告期内，
     咨询有限
                                                                                                承诺人严
     公司间接
                           自本公司首次公开发行的股票在证券交易所上                 2015 年 4 格遵守承
     持有公司
                股份限售 市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托 2015 年 04 月 24 日至 诺，未有违
     股份的广
                承诺       他人管理本人间接持有本公司的股权，也不由 月 24 日        2018 年 4 反承诺的
     州铭驰企
                           公司回购本人持有的该等股份。                             月 23 日    情况，该承
     业管理咨
                                                                                                诺事项正
     询有限公
                                                                                                在履行中。
     司的所有
     股东承诺
     公司股东              如本人/本公司在上述锁定期满后两年内减持                              报告期内，
     夏信德、              所持发行人股票的，减持价格不低于本次发行                             承诺人严
     许汉良、              的发行价；发行人上市后 6 个月内如发行人股                            格遵守承
                股份限售                                                 2015 年 04 锁定期满
     李克文、              票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行                             诺，未有违
                承诺                                                     月 24 日   后两年内
     李发军和              的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于                            反承诺的
     广州铭驰              本次发行的发行价，其持有的发行人股票将在                             情况，该承
     企业管理              上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定                              诺事项正
26
                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     咨询有限              期。                                                                 在履行中。
     公司承诺
     公司董
     事、监事
     及高级管
                           在本人(或本人的配偶)担任公司董事、监事和
     理人员夏                                                                                   报告期内，
                           高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本
     信德、李                                                                                   承诺人严
                           人持有的本公司股份总数的 25%；在本公司首
     发军、鲁                                                                                   格遵守承
                           次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职
     宏力、王 股份限售                                                  2015 年 04              诺，未有违
                           的，自申报离职之日起十八个月内不得转让本                  长期有效
     立新、许 承诺                                                      月 24 日                反承诺的
                           人持有的本公司股份；在首次公开发行股票上
     汉良、蔡                                                                                   情况，该承
                           市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职
     建宜、方                                                                                   诺事项正
                           的，自申报离职之日起十二个月内不得转让本
     向明及董                                                                                   在履行中。
                           人持有的本公司股份。
     事梁朝晖
     的配偶李
     克文承诺
                           本人持有股份超过公司股本总额的 5%，本人已
                           作出关于所持公司股份流通限制及自愿锁定的
                           承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持
                           有的公司股份。上述锁定期届满后两年内，在
                           满足以下条件的前提下，可进行减持：①上述
                           锁定期已届满且没有延长锁定期的相关情形；
                           如有延长锁定期的相关情形，则延长锁定期已
                                                                                                报告期内，
                           届满。②如发生本人需向投资者进行赔偿的情
                                                                                                承诺人严
     持股 5%               形，本人已经依法承担赔偿责任。本人在锁定
                                                                                                格遵守承
     以上股东              期届满后两年内减持所持公司股票的，将通过
                股份减持                                                2015 年 04 锁定期满 诺，未有违
     夏信德、              法律法规允许的交易方式进行减持，并通过公
                承诺                                                    月 24 日     后两年内 反承诺的
     夏仁德承              司在减持前 3 个交易日予以公告；减持数量每
                                                                                                情况，该承
     诺                    年不超过本人持有公司股票数量的 25%，减持
                                                                                                诺事项正
                           价格不低于发行价（自公司股票上市至其减持
                                                                                                在履行中。
                           期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增
                           股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和
                           股份数将相应进行调整）。如未履行上述承诺出
                           售股票，则本人应将违反承诺出售股票所取得
                           的收益（如有）上缴公司所有，并将赔偿因违
                           反承诺出售股票给公司或其他股东因此造成的
                           损失。
     持股 5%               ①直接或间接持有的股份公司股份目前不存在                             报告期内，
     以上股东              权属纠纷、质押、冻结等依法不得转让或其他                             承诺人严
     李克文， 股份减持 有争议的情况。②基于对股份公司未来发展前 2015 年 04 锁定期满 格遵守承
     广州铭驰 承诺         景的信心，在锁定期满后在不违反其在公司首 月 24 日         后两年内 诺，未有违
     企业管理              次公开发行时所作出的公开承诺的情况才可以                             反承诺的
     咨询有限              转让公司股票。③将通过深圳证券交易所竞价                             情况，该承
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                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司、浙            交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允                        诺事项正
     江如山成            许的其他转让方式转让公司股票。在公司上市                        在履行中。
     长创业投            后，首次减持公司股票或持有公司股票比例在
     资有限公            5%以上（含 5%）时，减持时将提前三个交易
     司和天津            日通知股份公司并公告。④若在锁定期满后两
     达晨创世            年内减持所持股份，转让价格参考当时市场价，
     股权投资            并按照法律法规允许的交易方式审慎减持所持
     基金合伙            有的股份公司全部股票。⑤若违反上述减持承
     企业（有            诺的，该次减持股份所得收益将归公司所有。
     限合伙）            ⑥若未履行上述承诺（因相关法律法规、政策
     以及天津            变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的
     达晨盛世            客观原因导致的除外），造成投资者和股份公司
     股权投资            损失的，将依法赔偿损失。
     基金合伙
     企业（有
     限合伙）
     承诺
                         1、稳定股价措施的具体条件：稳定股价措施的
                         具体条件:公司股票自挂牌上市之日起三年内，
                         出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于
                         公司上一个会计年度末经审计的每股净资产
                         （每股净资产=合并财务报表中归属于母公司
                         普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下
                         同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股
                         票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股
                         净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相
                         应调整）将触发实施相应的稳定股价措施。2、
                                                                                         报告期内，
                         发行人及其控股股东夏信德就发行人上市后三
     广州鹏辉                                                                            承诺人严
                         年内稳定其股价事宜承诺：公司控股股东将在
     能源科技                                                                            格遵守承
                         有关股价稳定措施启动条件成就后 3 个交易日
     股份有限 IPO 稳定                                                2015 年 04 上市后三 诺，未有违
                         内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股
     公司及控 股价承诺                                                月 24 日   年内    反承诺的
                         份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所
     股股东夏                                                                            情况，该承
                         需的审批手续，在获得批准后的 3 个交易日内
     信德承诺                                                                            诺事项正
                         通知发行人，发行人应按照相关规定披露增持
                                                                                         在履行中。
                         股份的计划。在发行人披露增持发行人股份计
                         划的 3 个交易日后，将按照方案开始实施增持
                         发行人股份的计划。若某一会计年度内发行人
                         股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的
                         （不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完
                         毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始
                         计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上
                         一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），
                         控股股东将继续按照上述稳定股价预案执行，
                         但应遵循以下原则：（1）单次用于增持股份的
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                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        资金金额不低于其自发行人上市后累计从发行
                        人所获得现金分红金额的 20%，和（2）单一年
                        度其用以稳定股价的增持资金不超过自发行人
                        上市后本公司累计从发行人所获得现金分红金
                        额的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措
                        施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续
                        出现需启动稳定股价措施的情形时，其将继续
                        按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触
                        发股价稳定措施时，以前年度已经用于稳定股
                        价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。
                        如控股股东未履行上述增持股份的承诺，则发
                        行人可将控股股东增持义务触发当年及其后两
                        个年度公司应付控股股东现金分红予以扣留直
                        至控股股东履行承诺为止。自增持触发条件开
                        始至控股股东履行承诺期间，控股股东直接或
                        间接持有的发行人股份不予转让。
                        \"在不影响发行人上市条件的前提下在发行人
                        上市后三年内实施以下具体股价稳定措施：（1）
                        当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形
                        时，将通过二级市场以竞价交易方式买入发行
                        人股份以稳定发行人股价。发行人应按照相关
                        规定披露本人买入公司股份的计划。在发行人
                        披露本人买入发行人股份计划的 3 个交易日
                        后，本人将按照方案开始实施买入发行人股份
                        的计划；（2）通过二级市场以竞价交易方式买
     公司董             入发行人股份的，买入价格不高于发行人上一
     事、高级           会计年度经审计的每股净资产。但如果发行人                     报告期内，
     管理人员           披露本人买入计划后 3 个交易日内其股价已经                    承诺人严
     夏信德、           不满足启动稳定公司股价措施的条件的，可不                     格遵守承
     鲁宏力、 IPO 稳定 再实施上述买入发行人股份计划；（3）若某一 2015 年 04 上市后三 诺，未有违
     许汉良、 股价承诺 会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股 月 24 日   年内      反承诺的
     梁朝晖、           价稳定措施条件的（不包括其实施稳定股价措                     情况，该承
     李发军、           施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发                     诺事项正
     王立新承           行人公告日后开始计算的连续 20 个交易日股                     在履行中。
     诺                 票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每
                        股净资产的情形），本人将继续按照上述稳定股
                        价预案执行，但应遵循以下原则：①单次用于
                        购买股份的资金金额不低于本人在担任董事或
                        高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人
                        处领取的税后薪酬累计额的 20%，和②单一年
                        度用以稳定股价所动用的资金应不超过本人在
                        担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年
                        度从发行人处领取的税后薪酬累计额的 50%。
                        超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度
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                      广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动
                            稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则
                            执行稳定股价预案；（4）如相关当事人未履行
                            上述增持股份的承诺，则发行人可将相关当事
                            人增持义务触发当年及其后两个年度公司应付
                            本人薪酬予以扣留直至相关当事人履行承诺为
                            止。自增持触发条件开始至相关当事人履行承
                            诺期间，相关当事人直接或间接持有的发行人
                            股份不予转让。\"
                                                                                                 报告期内，
                                                                                                 承诺人严
                            如《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述
     广州鹏辉                                                                                    格遵守承
                            或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规
     能源科技 股份回购                                                   2015 年 04              诺，未有违
                            定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司                  长期有效
     股份有限 承诺                                                       月 24 日                反承诺的
                            将以二级市场和发行价孰高的价格依法回购首
     公司                                                                                        情况，该承
                            次公开发行的全部新股。
                                                                                                 诺事项正
                                                                                                 在履行中。
     \"广州鹏辉
     能源科技
     股份有限                                                                                    报告期内，
     公司及其                                                                                    承诺人严
     控股股                                                                                      格遵守承
                 赔偿或补 如发行人《招股说明书》存在虚假记载、误导
     东、实际                                                            2015 年 04              诺，未有违
                 偿责任承 性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易                    长期有效
     控制人以                                                            月 24 日                反承诺的
                 诺         中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
     及全体董                                                                                    情况，该承
     事、监事、                                                                                  诺事项正
     高级管理                                                                                    在履行中。
     人员承
     诺：\"
                            \"本次发行完成后可能会摊薄股东的即期回报，
                            为保证公司募集资金有效使用、有效防范即期                             报告期内，
                            回报被摊薄，本公司承诺：1、强化募集资金管                            承诺人严
     广州鹏辉               理，保证募集资金安全和有效使用，提高未来                             格遵守承
                 填补被摊
     能源科技               股东回报；2、继续加大研发投入，巩固和提升 2015 年 04                 诺，未有违
                 薄即期回                                                             长期有效
     股份有限               竞争优势；3、根据公司未来三年的发展规划和 月 24 日                   反承诺的
                 报的承诺
     公司                   目标，不断改善公司业绩；4、严格按照公司章                            情况，该承
                            程规定和股东大会决议进行利润分配，并根据                             诺事项正
                            时代变化和政策变化及时变更利润分配政策，                             在履行中。
                            进一步强化投资者回报机制。\"
     广州鹏辉               2014 年 3 月 1 日，公司第一届董事会第十四                            报告期内，
     能源科技               次会议审议通过了《关于修订<广州鹏辉能源科 2015 年 04                 承诺人严
                 分红承诺                                                             长期有效
     股份有限               技股份有限公司章程（草案）>的议案》，2014 年 月 24 日                格遵守承
     公司                   3 月 18 日，公司 2014 年第一次临时股东大会                           诺，未有违
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     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
           审议通过上述议案。根据该《公司章程（草案）》，   反承诺的
           公司发行上市后的股利分配政策为：公司实行         情况，该承
           连续、稳定、积极的利润分配政策，公司的利         诺事项正
           润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司         在履行中。
           的可持续发展，公司应在综合分析公司经营发
           展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外
           部融资环境等因素的基础上，科学地制定公司
           的利润分配政策。在符合相关法律法规和公司
           章程的前提下，公司利润分配政策应当遵循以
           下规定：1、公司视具体情况采取现金、股票、
           现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许
           的其他方式分配股利。利润分配不得超过累计
           可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能
           力。在符合现金分红条件下，公司应当优先采
           取现金分红的方式进行利润分配。如无重大投
           资计划或重大现金支出等特殊事项发生，公司
           每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现
           可供分配的利润数额的 10%，最近三年以现金
           累计分配的利润原则上不少于该三年实现的年
           均可分配利润的 30%。在公司具有成长性、每
           股净资产的摊薄等真实合理因素的条件下，公
           司可以采用股票股利方式进行利润分配。2、公
           司原则上每年进行一次年度利润分配，董事会
           可以根据公司盈利及资金需求等情况进行中期
           利润分配。3、公司以现金方式分配股利的具体
           条件为：（1）公司当年盈利、累计未分配利润
           为正值；（2）公司审计机构对公司的该年度财
           务报告出具标准无保留意见的审计报告；（3）
           公司无重大投资计划或重大现金支出等特殊事
           项发生（募集资金投资项目除外）。4、公司董
           事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、
           自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金
           支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司
           章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
           （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出
           安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
           润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司
           发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，
           进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中
           所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段
           属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润
           分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例
           最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有
           重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
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     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
           5、公司每年利润分配方案由董事会结合公司章
           程、公司盈利及资金需求等情况提出、拟订。
           董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时
           机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程
           序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。
           独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红
           提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现
           金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多
           种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和
           交流，充分听取中小股东的意见和诉求。监事
           会应对董事会制定公司利润分配方案的情况及
           决策程序进行监督；董事会审议利润分配方案
           时，须经全体董事过半数表决通过方可提交股
           东大会审议。6、如公司符合现金分红条件但不
           提出现金分红方案，或公司拟分配的现金利润
           总额低于当年实现可供分配的利润数额的
           10%，或最近三年以现金方式累计分配的利润
           少于该三年实现的年均可分配利润的 30%，公
           司董事会应就具体原因、留存未分配利润的确
           切用途以及收益情况进行专项说明，独立董事
           应当对此发表独立意见，监事会应当审核并对
           此发表意见，并在公司指定媒体上予以披露。
           公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向
           股东提供网络形式的投票平台。7、股东违规占
           用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的
           现金红利，以偿还其占用的资金。8、公司根据
           生产经营情况，投资规划和长期发展的需要确
           需调整利润分配政策（包括现金分红政策）的，
           调整后的利润分配政策（包括现金分红政策）
           不得违反相关法律法规、规范性文件和本章程
           的有关规定；公司调整利润分配政策（包括现
           金分红政策）应由董事会详细论证调整理由并
           形成书面论证报告，独立董事和监事会应当发
           表明确意见。公司调整利润分配政策（包括现
           金分红政策）的议案经董事会审议通过后提交
           公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东
           所持表决权的三分之二以上通过。股东大会审
           议调整利润分配政策（包括现金分红政策）有
           关事项时，公司应为股东提供网络投票方式进
           行表决。9、公司应当在年度报告中详细披露现
           金分红政策的制定及执行情况，并说明是否符
           合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，
           分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策
           程序和机制是否完备，独立董事是否履职尽责
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                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表
                           达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是
                           否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调
                           整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序
                           是否合规和透明等进行详细说明。10、公司重
                           视利润分配的透明度，按照法律法规以及证券
                           监督管理部门、证券交易所的相关规定和要求
                           充分披露公司利润分配信息，以便于投资者进
                           行决策。发行人还制定了《广州鹏辉能源科技
                           股份有限公司上市后三年股东分红回报规划》，
                           该规划进一步细化了《公司章程（草案）》中关
                           于股利分配原则的条款，增加股利分配政策透
                           明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配
                           进行监督。发行人承诺将严格按照《公司章程
                           （草案）》、《广州鹏辉能源科技股份有限公司上
                           市后三年股东分红回报规划》的相关规定执行
                           股利分配政策。
                           一、如本公司承诺未能履行、承诺无法履行或
                           无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、
                           自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除
                           外），本公司将采取以下措施：1、及时、充分
                           披露本公司承诺未能履行、承诺无法履行或无
                           法按期履行的具体原因；2、在有关监管机关要
                           求的期限内予以纠正；3、如该违反的承诺属可
                           以继续履行的，本公司将及时、有效地采取措
                           施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确
                                                                                                  报告期内，
                           已无法履行的，本公司将向投资者及时作出合
                                                                                                  承诺人严
                           法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并
     广州鹏辉                                                                                     格遵守承
                           将上述补充承诺或替代性承诺提交股东大会审
     能源科技                                                             2015 年 04              诺，未有违
                其他承诺 议；4、本公司承诺未能履行、承诺无法履行或                     长期有效
     股份有限                                                             月 24 日                反承诺的
                           无法按期履行导致投资者损失的，由本公司依
     公司                                                                                         情况，该承
                           法赔偿投资者的损失；本公司因违反承诺有违
                                                                                                  诺事项正
                           法所得的，按相关法律法规处理；5、其他根据
                                                                                                  在履行中。
                           届时规定可以采取的约束措施。二、如因相关
                           法律法规、政策变化、自然灾害等本公司自身
                           无法控制的客观原因，导致本公司承诺未能履
                           行、承诺无法履行或无法按期履行的，本公司
                           将采取以下措施：1、及时、充分披露本公司承
                           诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的
                           具体原因；2、向投资者及时作出合法、合理、
                           有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护
                           投资者的权益。
     公司及其              1、如本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法                              报告期内，
                其他承诺                                                  2015 年 04 长期有效
     控股股东              按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自                               承诺人严
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                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     夏信德、            然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除       月 24 日                格遵守承
     公司董事            外），本人将采取以下措施：（1）通过公司及时、                        诺，未有违
     和高级管            充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或                             反承诺的
     理人员夏            无法按期履行的具体原因；（2）在有关监管机                            情况，该承
     信德、鲁            关要求的期限内予以纠正；（3）如该违反的承                            诺事项正
     宏力、许            诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地采                             在履行中。
     汉良、梁            取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承
     朝晖、李            诺确已无法履行的，本人将向投资者及时作出
     发军                合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，
                         并将上述补充承诺或替代性承诺提交发行人股
                         东大会审议；（4）本人承诺未能履行、承诺无
                         法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由
                         本人依法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺
                         所得收益，将上缴发行人所有；（5）其他根据
                         届时规定可以采取的约束措施。2、如因相关法
                         律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法
                         控制的客观原因，导致本人承诺未能履行、承
                         诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以
                         下措施：（1）通过公司及时、充分披露本人承
                         诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的
                         具体原因；（2）向公司及投资者及时作出合法、
                         合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可
                         能保护公司及投资者的权益。本人承诺不因职
                         务变更、离职等原因而放弃履行已作出的各项
                         承诺及未能履行承诺的约束措施。
                         为避免同业竞争，维护本公司的利益和保证公
                         司的长期稳定发展，控股股东夏信德出具了
                         《 关于与广州鹏辉能源科技股份有限公司避
                         免和消除同业竞争的承诺函》，主要内容如下：
                         “ 第一条 在本人作为鹏辉能源的股东期间，本
                         人不在任何地域以任何形式，从事法律、法规
                                                                                              报告期内，
                         和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能
                                                                                              承诺人严
                         与鹏辉能源构成同业竞争的活动。本人今后如
     公司控股                                                                                 格遵守承
                避免和消 果不再是鹏辉能源的股东，自该股权关系解除
     股东、实                                                         2015 年 04              诺，未有违
                除同业竞 之日起五年内，仍必须信守前款的承诺。第二                  长期有效
     际控制人                                                         月 24 日                反承诺的
                争的承诺 条 本人从第三方获得的商业机会如果属于鹏
     夏信德                                                                                   情况，该承
                         辉能源主营业务范围之内的，则本人将及时告
                                                                                              诺事项正
                         知鹏辉能源，并尽可能地协助鹏辉能源取得该
                                                                                              在履行中。
                         商业机会。第三条本人不以任何方式从事任何
                         可能影响鹏辉能源经营和发展的业务或活动，
                         包括：(一)利用现有的社会资源和客户资源阻
                         碍或者限制鹏辉能源的独立发展；(二)捏造、
                         散布不利于鹏辉能源的消息，损害鹏辉能源的
                         商誉；(三)利用对鹏辉能源的控股或控制地位
34
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         施加不良影响，造成鹏辉能源高级管理人员、
                                         研发人员、技术人员等核心人员的异常变动；
                                         (四)从鹏辉能源招聘专业技术人员、销售人员、
                                         高级管理人员。第四条 本人将督促本人的配
                                         偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，
                                         本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，
                                         以及本人投资的企业，同受本承诺函的约束。 ”
                                         1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者
                                         个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利
                                         益。2、承诺对个人的职务消费行为进行约束。
                                         3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关
                                         的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委
                                         员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
                                         行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励
                                         的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相
                                                                                                               报告期内，
                   广州鹏辉              挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次非公开发
                                                                                                               承诺人严
                   能源科技              行股票实施完毕前，若中国证监会 作出关于填
                              摊薄即期                                                                         格遵守承
                   股份有限              补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且
                              回报后采                                                 2016 年 04              诺，未有违
                   公司全体              上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本                   长期有效
                              取填补措                                                 月 13 日                反承诺的
                   董事、监              人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具
                              施的承诺                                                                         情况，该承
                   事、高级              补充承诺。7、承诺切实履行公司制定的有关填
                                                                                                               诺事项正
                   管理人员              补回报措施以及对此作出的有关填补回报措施
                                                                                                               在履行中。
                                         的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者
                                         造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投
                                         资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任
                                         主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上
                                         述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券
                                         交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有
                                         关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相
                                         关监管措施。
股权激励承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                                  广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
                                                                                                        7年
境内会计师事务所注册会计师姓名
                                                                                              何国铨 周济平
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
37
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                        单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                            实际发生日期     实际担保金                        是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                 担保类型    担保期
                                            （协议签署日）       额                              完毕   联方担保
                    披露日期
报告期内审批的对外担保额度合                                 报告期内对外担保实际发
                                                        0
计（A1）                                                     生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度                            0 报告期末实际对外担保余
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计（A3）                                                       额合计（A4）
                                               公司与子公司之间担保情况
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度                                       担保类型      担保期
                                              （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                     披露日期
河南鹏辉能源科技有 2016 年 04                 2015 年 03 月 23                  连带责任保
                                     16,000                           5,124.7                六年       否          是
限公司               月 13 日                 日                                证
珠海市鹏辉电池有限 2016 年 04                 2016 年 09 月 14                  连带责任保
                                      7,000                          2,739.49                一年       否          是
公司                 月 13 日                 日                                证
珠海市鹏辉电池有限
                     2016 年 04               2016 年 07 月 08                  连带责任保
公司&河南鹏辉能源                     5,000                          2,696.22                一年       否          是
                     月 13 日                 日                                证
科技有限公司
报告期内审批对子公司担保额度                                     报告期内对子公司担保实
                                                       28,000                                                       10,560.41
合计（B1）                                                       际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                     报告期末对子公司实际担
                                                       28,000                                                       10,560.41
额度合计（B3）                                                   保余额合计（B4）
                                               子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度                                       担保类型      担保期
                                              （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                     披露日期
珠海市鹏辉电池有限 2016 年 07                 2016 年 11 月 16                  连带责任保
                                      5,000                         2,293.64                 一年       否          是
公司                 月 18 日                 日                                证
报告期内审批对子公司担保额度                                     报告期内对子公司担保实
                                                        5,000                                                        2,293.64
合计（C1）                                                       际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保                                     报告期末对子公司实际担
                                                        5,000                                                        2,293.64
额度合计（C3）                                                   保余额合计（C4）
                                         公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                         报告期内担保实际发生额
                                                       33,000                                                       12,854.05
（A1+B1+C1）                                                     合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                     报告期末实际担保余额合
                                                       33,000                                                       12,854.05
（A3+B3+C3）                                                     计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                         13.52%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
39
                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                  无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                            无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：万元
                                                                                                                       报告期
                                                                              本期实际 计提减值             报告期实
受托人名 是否关联                 委托理财                         报酬确定                                            损益实
                       产品类型               起始日期 终止日期               收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
     称         交易                金额                               方式                                            际收回
                                                                                金额     （如有）             额
                                                                                                                       情况
中国银行
股份有限                                      2015 年   2016 年
                       保本浮动                                    保本、收
公司广州 否                           1,000 12 月 09 01 月 14                    1,000          0    3.25       3.25 3.25
                       收益类                                      益浮动
番禺清河                                      日        日
路支行
中国银行
股份有限                                      2015 年   2016 年
                       保本浮动                                    保本、收
公司广州 否                           3,200 11 月 03 02 月 03                    3,200          0   25.81      25.81 25.81
                       收益类                                      益浮动
番禺清河                                      日        日
路支行
中国银行
股份有限                                      2016 年   2016 年
                       保本浮动                                    保本、收
公司广州 否                           2,200 02 月 03 03 月 02                    2,200          0    4.22       4.22 4.22
                       收益类                                      益浮动
番禺清河                                      日        日
路支行
中国银行
股份有限                                      2016 年   2016 年
                       保本浮动                                    保本、收
公司广州 否                           1,000 01 月 14 04 月 14                    1,000          0    7.56       7.56 7.56
                       收益类                                      益浮动
番禺清河                                      日        日
路支行
平安银行               保本浮动               2015 年   2016 年    保本、收
           否                         1,800                                      1,800          0    4.42       4.42 4.42
上海南京               收益类                 12 月 01 01 月 26 益浮动
40
                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
西路支行                                       日        日
兴业银行                                       2015 年   2016 年
                     保本浮动                                      保本、收
佛山顺德 否                            2,800 10 月 09 01 月 07                 2,800    0   22.78   22.78 22.78
                     收益类                                        益浮动
支行                                           日        日
中国民生
                                               2015 年   2016 年
银行广州
           否        七天存款          1,000 12 月 10 03 月 23 固定收益        1,000    0   11.21   11.21 11.21
分行营业
                                               日        日
部
中国工商
                                               2015 年   2016 年
银行驻马             保本浮动                                      保本、收
           否                          3,000 12 月 04 01 月 12                 3,000    0    8.92    8.92 8.92
店文明路             收益类                                        益浮动
                                               日        日
支行
中国工商
                                               2016 年   2016 年
银行驻马             保本浮动                                      保本、收
           否                          3,000 01 月 15 02 月 19                 3,000    0    8.92    8.92 8.92
店文明路             收益类                                        益浮动
                                               日        日
支行
合计                                  19,000        --        --      --      19,000    0   97.09   97.09   --
委托理财资金来源                募集资金
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）              不适用
委托理财审批董事会公告披露
                                2015 年 05 月 15 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
                                2015 年 06 月 02 日
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划        否
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
41
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
不适用
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、公司于2016年4月13日发布了《非公开发行股票预案》，项目收到中国证监会核准公司非公开发行股票批复。具体内
容详见公司于2016年4月13日披露在巨潮资讯网上的《非公开发行股票预案》公告；2016年5月27日披露在巨潮资讯网上的《广
州鹏辉能源科技股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》（公告编号：2016-037）公告；2016
年6月27日披露在巨潮资讯网上的关于收到《广州鹏辉能源科技股份有限公司中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》
的公告（公告编号：2016-046）；2016年7月21日披露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于《中国证监
会行政许可项目审查反馈意见通知书》反馈意见回复的公告》（公告编号：2016-060）；2016年8月26日披露在巨潮资讯网
上的《关于非公开发行股票获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》（公告编号：2016-070）；2016年12月15日披
露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于收到中国证监会核准公司非公开发行股票批复的公告》（公告编
号：2016-086）。
     2、公司投资参与的浙江如山汇金资本管理有限公司发起设立的新兴产业基金即浙江舟山如山汇盈创业投资合伙企业（有
限合伙）已完成工商登记注册手续，取得了浙江舟山市市场监督管理局新城分局颁发的《营业执照》（名称： 浙江舟山如
山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙），统一社会信用代码： 91330901MA28K2WX66），具体内容详见2016年4月18日公
司披露在巨潮资讯网的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于投资有限合伙企业暨关联交易的公告》（公告编号：2016-022）
以及于2016年4月29日公司披露在巨潮资讯网的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于投资有限合伙企业暨关联交易的进展
公告》（公告编号：2016-028）。
     3、公司对新三板上市企业力佳电源科技（深圳）股份有限公司（证券简称：力佳科技；证券代码： 835237）进行战略
投资，并与力佳科技及其原股东签署《投资框架协议》和《<投资框架协议>之补充协议—尽职调查协议》，具体内容详见
2016年6月2日公司披露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于签署对外投资框架协议的公告》（公告编号：
2016-039）；2016年7月12日公司披露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司对外投资进展公告》（公告编号：
2016-047）；2016年7月13日公司披露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司 对外投资进展的提示性公告》（公
告编号：2016-048）；2016年8月17日公司披露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司对外投资进展公告》（公
告编号：2016-063）。
     4、公司对佛山市实达科技有限公司进行战略投资，与实达科技及其原股东、实际控制人邝达辉于2016年9月19日在广州
签署了《佛山市实达科技有限公司增资协议》，拟以自有资金人民币1000万元对“实达科技”进行增资，取得实达科技增资完
成后 10%的股权。具体内容详见2016年9月20日公司披露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于签署对外
投资框架协议的公告》（公告编号：2016-075）。
     5、公司利用自有资金与长沙远洋汽车零部件有限公司共同投资设立“湖南鹏辉能源科技有限公司”，具体内容详见2016
42
                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
年9月20日公司披露在巨潮资讯网上的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于投资设立控股子公司的公告》（公告编号：
2016-076）。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
43
                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                         单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                            本次变动后
                                                                       公积金转
                            数量       比例      发行新股   送股                    其他         小计        数量         比例
                                                                          股
                          63,000,00                                    126,000,0 -61,844,1 64,155,83 127,155,8
一、有限售条件股份                     75.00%           0          0                                                     50.46%
                                   0                                           00          69           1
1、国家持股                        0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
2、国有法人持股                    0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
                          63,000,00                                    126,000,0 -61,844,1 64,155,83 127,155,8
3、其他内资持股                        75.00%           0          0                                                     50.46%
                                   0                                           00          69           1
                          16,584,40                                    33,168,81 -39,600,0 -6,431,18 10,153,22
其中：境内法人持股                     19.74%           0          0                                                      4.03%
                                   7                                           4           00           6
                          46,415,59                                    92,831,18 -22,244,1 70,587,01 117,002,6
       境内自然人持股                  55.25%           0          0                                                     46.43%
                                   3                                           6           69           7
4、外资持股                        0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
其中：境外法人持股                 0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
       境外自然人持股              0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
                          21,000,00                                    42,000,00 61,844,16 103,844,1 124,844,1
二、无限售条件股份                     25.00%           0          0                                                     49.54%
                                   0                                           0           9            69
                          21,000,00                                    42,000,00 61,844,16 103,844,1 124,844,1
1、人民币普通股                        25.00%           0          0                                                     49.54%
                                   0                                           0           9            69
2、境内上市的外资股                0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
3、境外上市的外资股                0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
4、其他                            0    0.00%           0          0           0           0            0           0     0.00%
                          84,000,00                                    168,000,0                168,000,0 252,000,0
三、股份总数                           100.00%          0          0                       0                             100.00%
                                   0                                           00                       00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
      1、报告期内，公司实施了2015年年度权益分派，以截至2015年12月31日公司股份总股本84,000,000股为基数，以股本
溢价形成的资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计转增168,000,000股，转增后公司总股本增加至252,000,000股。
      2、报告期内， 部分股东所持限售股份解除限售上市流通。
44
                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     《关于公司 2015 年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案》经公司于2016年5月5日召开的2015年年度股东大会
审议通过，同意公司以截至2015年12月31日公司股份总股本84,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含
税），合计派发现金红利人民币16,800,000元，同时以股本溢价形成的资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计转增
168,000,000股，转增后公司总股本增加至252,000,000股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     公司2015年度权益分派已于2016年6月17日实施完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
     报告期内公司实施了2015年年度利润分配和资本公积金转增股本预案，以截至2015年12月31日公司股份总股本
84,000,000股为基数，以股本溢价形成的资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计转增168,000,000股，转增后公司总股
本增加至252,000,000股。对公司最近一期基本每股收益、稀释每股收益及归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的
影响情况如下：报告期公司基本每股收益、稀释每股收益均为 0.55元/股，较去年同期减少 51.33%；归属于公司普通股股东
的每股净资产为 3.7725元/股，较去年年末的9.8556元/股减少 61.72%；若剔除股份变动因素影响，报告期基本每股收益、稀
释每股收益相当于1.65 元/股，将比去年同期的1.13元/股上升46.02%，归属于公司普通股股东的每股净资产等于 11.3175元/
股，比去年年末增加14.83%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                      期末限售股数          限售原因     拟解除限售日期
                                          数              数
                                                                                         首发前个人类限 2018 年 7 月 24
夏信德                  29,365,654                0      58,731,308       88,096,962
                                                                                         售股            日
                                                                                         首发前个人类限 2018 年 4 月 24
夏仁德                   6,153,287                0      12,306,574       18,459,861
                                                                                         售股            日
                                                                                         报告期内已全部 报告期内已全部
李克文                   4,281,805         4,281,805             0
                                                                                         解除限售        解除限售
浙江如山成长创                                                                           报告期内已全部 报告期内已全部
                         4,200,000         4,200,000             0
业投资有限公司                                                                           解除限售        解除限售
广州铭驰企业管                                                                           首发前机构类限 2018 年 4 月 24
                         3,384,407                0       6,768,814       10,153,221
理咨询有限公司                                                                           售股            日
天津达晨创世股
                                                                                         报告期内已全部 报告期内已全部
权投资基金合伙           3,210,000         3,210,000             0
                                                                                         解除限售        解除限售
企业（有限合伙）
45
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市中和春生
壹号股权投资基                                                                    报告期内已全部 报告期内已全部
                        3,000,000      3,000,000              0
金合伙企业（有                                                                    解除限售        解除限售
限合伙）
天津达晨盛世股
                                                                                  报告期内已全部 报告期内已全部
权投资基金合伙          2,790,000      2,790,000              0
                                                                                  解除限售        解除限售
企业（有限合伙）
                                                                                  首发前个人类限 2018 年 4 月 24
金铮                    1,499,977             0        2,999,954      4,499,931
                                                                                  售股            日
                                                                                  报告期内已全部 报告期内已全部
薛其祥                  1,195,199      1,195,199              0
                                                                                  解除限售        解除限售
                                                                                                  每年解除持股总
许汉良                   373,500          93,375        560,250         840,375 高管锁定股
                                                                                                  数的 25%
                                                                                                  每年解除持股总
蔡建宜                   224,101          56,205        336,152         504,228 高管锁定股
                                                                                                  数的 25%
                                                                                                  每年解除持股总
李发军                   249,000          62,250        373,500         560,250 高管锁定股
                                                                                                  数的 25%
首发前股东限售                                                                    股东自愿锁定股 2018 年 4 月 24
                        3,073,070      1,726,069       2,694,002      4,041,003
股                                                                                份              日
合计                   63,000,000     20,614,903      84,770,554    127,155,831          --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司实施了2015年年度权益分派，以截至2015年12月31日公司股份总股本84,000,000股为基数，以股本溢价形
成的资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计转增168,000,000股，转增后公司总股本增加至252,000,000股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                          单位：股
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                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                    年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                           前上一月末表决
报告期末普通股                                                   恢复的优先股股
                    19,263 前上一月末普通               17,001                                    0 权恢复的优先股
股东总数                                                         东总数（如有）
                           股股东总数                                                               股东总数（如有）
                                                                 （参见注 9）
                                                                                                    （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                 报告期末
     股东名称           股东性质     持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                           股份状态           数量
                                                               情况   股份数量 股份数量
                                                 88,096,96            88,096,96
夏信德             境内自然人           34.96%                                              0 质押                      7,288,000
                                                        2
                                                 18,459,86            18,459,86
夏仁德             境内自然人            7.33%                                              0 质押                       425,000
                                                        1
                                                 12,845,41                           12,845,41
李克文             境内自然人            5.10%                                  0                质押                  12,750,000
                                                        5
中融人寿保险股                                   12,600,15                           12,600,15
                   境内非国有法人        5.00%
份有限公司                                              6
广州铭驰企业管                                   10,153,22            10,153,22
                   境内非国有法人        4.03%                                              0 质押                      2,213,300
理咨询有限公司                                          1
深圳市中和春生
壹号股权投资基
                   境内非国有法人        1.79% 4,500,000                        0 4,500,000
金合伙企业（有限
合伙）
金铮               境内自然人            1.79% 4,499,931              4,499,931
浙江如山成长创
                   境内非国有法人        1.63% 4,100,000              4,100,000
业投资有限公司
谢祖玲             境内自然人            0.71% 1,800,000              1,800,000             0 质押                       703,300
薛其祥             境内自然人            0.69% 1,729,300                        0 1,729,300
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说       夏仁德先生系夏信德先生的哥哥、广州铭驰企业管理咨询有限公司系夏信德先生控制
明                                   的企业。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                           股份种类
             股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                    股份种类           数量
李克文                                                                              12,845,415 人民币普通股            12,845,415
中融人寿保险股份有限公司                                                            12,600,156 人民币普通股            12,600,156
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市中和春生壹号股权投资基金
                                                                        4,500,000 人民币普通股           4,500,000
合伙企业（有限合伙）
浙江如山成长创业投资有限公司                                            4,100,000 人民币普通股           4,100,000
薛其祥                                                                  1,729,300 人民币普通股           1,729,300
天津达晨盛世股权投资基金合伙企
                                                                        1,497,663 人民币普通股           1,497,663
业（有限合伙）
天津达晨创世股权投资基金合伙企
                                                                        1,232,129 人民币普通股           1,232,129
业（有限合伙）
高示范                                                                  1,120,029 人民币普通股           1,120,029
谢黎东                                                                  1,016,000 人民币普通股           1,016,000
张浩                                                                      963,270 人民币普通股            963,270
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）与天津达晨盛世股权投资基金合伙
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    企业（有限合伙）为同一实际控制人深圳市达晨财智创业投资管理有限公司。除此之
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
                                    公司股东浙江如山成长创业投资有限公司除通过普通证券账户持有 2,100,000 股外，
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                    还通过中国国际金融股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,000,000 股，实
有）（参见注 5）
                                    际合计持有 4,100,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                         国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
夏信德                                    中国                   否
主要职业及职务                            公司董事长兼总裁
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                          无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
            实际控制人姓名                      国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
夏信德                                 中国                 否
主要职业及职务                         公司董事长兼总裁
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
49
                           广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                       本期增持 本期减持
                                                   任期起始 任期终止 期初持股                                     其他增减 期末持股
     姓名        职务     任职状态 性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                        日期         日期   数（股）                              变动（股）数（股）
                                                                                        （股）       （股）
                                                                2017 年
            董事长兼总                             2011 年 08               29,365,65 58,731,30                              88,096,96
夏信德                    现任    男          53                08 月 28                                      0
            裁                                     月 29 日                        4             8
                                                                日
                                                                2017 年
                                                   2011 年 11
鲁宏力      副董事长      现任    男          49                08 月 28           0             0            0          0
                                                   月 28 日
                                                                日
                                                                2017 年
                                                   2011 年 08
梁朝晖      董事          现任    女          44                08 月 28           0             0            0          0
                                                   月 29 日
                                                                日
                                                   2014 年      2017 年
许汉良      董事          现任    男          41 08 月 31       08 月 28     373,500    596,400       75,300             0    894,600
                                                   日           日
                                                                2017 年
                                                   2011 年 08
舒小武      董事          现任    男          48                08 月 28           0             0            0          0
                                                   月 29 日
                                                                日
                                                   2013 年      2017 年
丁世平      董事          现任    男          40 06 月 29       08 月 28           0             0            0          0
                                                   日           日
                                                                2017 年
                                                   2011 年 11
谢盛纹      独立董事      现任    男          47                08 月 28           0             0            0          0
                                                   月 28 日
                                                                日
                                                                2016 年
                                                   2011 年 11
陈珠明      独立董事      离任    男          52                05 月 05           0             0            0          0
                                                   月 28 日
                                                                日
                                                   2016 年      2017 年
陈骞        独立董事      现任    男          45 05 月 05       08 月 28           0             0            0          0
                                                   日           日
                                                                2017 年
                                                   2011 年 11
南俊民      独立董事      现任    男          48                08 月 28           0             0            0          0
                                                   月 28 日
                                                                日
蔡建宜      监事会主席 现任       男          55 2011 年 08 2017 年          224,101    408,202       20,000             0    612,303
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                               月 29 日     08 月 28
                                                                            日
                                                                            2017 年
                                                               2011 年 08
方向明     职工监事       现任      男                    50                08 月 28             0        0           0      0
                                                               月 29 日
                                                                            日
                                                                            2017 年
                                                               2011 年 08
张树雅     监事           现任      男                    38                08 月 28             0        0           0      0
                                                               月 29 日
                                                                            日
                                                                            2017 年
                                                               2011 年 08
李发军     副总裁         现任      男                    44                08 月 28      249,000    448,000     25,000      0    672,000
                                                               月 29 日
                                                                            日
                                                                            2017 年
                                                               2011 年 08
鲁宏力     财务负责人 现任          男                    49                08 月 28             0        0           0      0
                                                               月 29 日
                                                                            日
                                                               2015 年      2017 年
鲁宏力     董事会秘书 现任          男                    49 08 月 24       08 月 28             0        0           0      0
                                                               日           日
                                                                                         30,212,25 60,183,91                     90,275,86
合计              --          --         --          --             --           --                             120,300      0
                                                                                                 5        0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名            担任的职务             类型                       日期                                  原因
                                                               2016 年 05 月 05 陈珠明先生因个人方面的原因于 2016 年 2 月 22 日
陈珠明             独立董事         解聘
                                                               日                     递交辞呈，于 2016 年 5 月 5 日生效。
                                                               2016 年 05 月 05 因原独立董事陈珠明先生离职，现选举陈骞为公司独
陈骞               独立董事
                                                               日                     立董事。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
     1、夏信德先生，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，硕士。自1988年参加工作以来，1988年至1994年9月期间，在
广州555电池研究所工作，担任副所长；1994年9月至2001年1月期间，在广州市伟力电源有限公司工作，担任经理；2001年1
月至2011年8月在鹏辉有限工作，担任公司总裁。现任本公司董事长和总裁。
     2、鲁宏力先生，中国国籍，无境外居留权，1968年出生，1991年毕业于中山大学概率统计专业，硕士，中国注册会计
师。自1991年参加工作以来，1991年7月至1996年6月期间，在广州远洋宾馆有限公司工作，担任电脑部主管、会计，后外派
到青岛汉堡大酒店任财务总监；1996年6月至1998年11月期间，在广州（粤通）运通企业集团有限公司工作，先后担任集团
投资发展部项目经理、下属公司深圳运通鑫达通讯设备有限公司财务经理兼总经理助理；1998年11月至2010年9月期间，在
广州金鹏集团有限公司工作，历任下属公司财务部长、财务总监、集团公司预算总监、审计部长、集团公司监事和集团经营
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
考核组委员；2010年10月入职鹏辉有限，现任本公司副董事长、财务负责人、董事会秘书。
     3、许汉良先生，中国国籍，无境外居留权，1976年出生，2000年厦门大学化工工艺专业毕业，本科学历；2000年-2003
年10月，在厦门宝龙工业股份有限公司任技术工程师，从事锂离子电池的工艺设计和维护的研究；2003年11月-2005年4月，
在惠州TCL金能电池有限公司任研发部工程师；2005年5月入职珠海鹏辉，现任本公司董事、珠海鹏辉锂电事业部总经理、
珠海联动鹏辉监事。
     4、舒小武先生，中国国籍，无境外居留权，1969年出生，经济学硕士，中山大学EMBA。从事创业投资20年，1998年7
月至2007年7月期间，在广东省风险投资集团担任投资经理，2007年7月至今在深圳达晨创业投资有限公司担任投资副总监、
投资总监、广州分公司总经理。现兼任本公司董事。
     5、丁世平先生，中国国籍，无境外居留权，1977年出生，本科学历。自2001年参加工作以来，2001年7月至2003年1月，
在浙江德仁竹木科技股份有限公司担任董秘助理；2003年3月至2004年3月，在杭州燕牌乳业有限公司担任项目经理；2004
年3月至2006年6月，在盾安控股集团有限公司担任投资经理；2006年7月至2007年10月，在旅行者汽车集团有限公司任投资
经理；2007年12月至今，历任浙江如山汇金资本管理有限公司高级投资经理、投资部长、投资总监、总经理助理职务。现兼
任本公司董事。
     6、梁朝晖女士，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，本科学历，工程师、经济师。自1993年参加工作以来，1993
年7月至1996年1月期间，在冶金部第十九冶金建设工程公司项目部任技术员；1997年1月至1997年12月期间，在广东能达交
通工程有限任行政部主任；1998年1月至2002年3月期间，在广东飞达信息系统工程有限公司任合约部负责人；2002年4月至
2003年9月期间，在广州海特天高信息系统工程有限公司方案部任主管；2003年10月至2009年10月期间，在广东南粤物流实
业有限公司计划部任业务主管；2009年11月至2013年在广州新粤沥青有限公司沥青业务部任业务主管。现兼任本公司董事。
     7、南俊民先生，中国国籍，无境外居留权，1969年出生。厦门大学物理化学博士。韩国Yonsei大学访问学者。自1994
年参加工作以来，1994年7月至1995年8月期间，在国营755厂任技术员；1998年10月至1999年7月期间，在杭州南都电源有限
公司担任工程师；1999年8至2001年7月期间，在天津大学从事博士后工作；2001年8月至今，在华南师范大学化学与环境学
院先后担任教师、物化所所长、教授。现兼任本公司独立董事。
     8、陈骞先生，中国国藉，无境外居留权，1972年出生。首都经济贸易大学经济学硕士，经济师，注册会计师。自1993
年参加工作以来，1993年7月至1997年9月期间，在建行惠州市分行恵城支行任科员；1997年9月至2012年11月，在中国证监
会广东监管局（广州证管办）先后任科员、副主任科员、副处长、处长；2012年11月至2016年1月期间，先后任珠海市横琴
新区管委会副主任、横琴金融投资有限公司董事长；2016年1月至今，在深圳前海泓麟资本管理有限公司担任董事长兼总经
理；2017年2月至今，任广州银行股份有限公司独立董事。现兼任本公司独立董事。
     9、谢盛纹先生，中国国籍，无境外居留权，1970 年出生。中南财经政法大学管理学博士、教授。自1992年参加工作以
来，1992年7月至1996年8月期间，在江西省瑞金市职业技术学校任教；1999年7月至2002年8月期间，在华南师范大学经济与
管理学院任教；2005年6月至2012年12月，在江西财经大学会计学院担任副院长、教授；2012年12月至今，在江西财经大学
会计学院担任教授。现兼任本公司独立董事。
（二）监事
     1、蔡建宜先生，中国国籍，无境外居留权，1962年出生，1987年毕业于广州市广播电视大学电子类电气工程专业。自
1981年参加工作以来，1981年2月至1996年4月期间，在广州有色金属研究院任自动化研究室项目主管；1996年4月至2002年
10月期间，在广州有色金属研究院任电器设备研究开发中心技术部部长；2002年10月入职鹏辉有限。现任本公司监事会主席。
     2、张树雅先生，中国国籍，无境外居留权，1979年出生，西安交通大学工商管理硕士（MBA），经济学学士。自2002
年参加工作以来，2002 年7月至2006年3月期间，在中国平安财产保险股份有限公司深圳分公司，先后从事营销、策划、市
场及客户管理等工作；2006年3月至2007年6月期间，在中国太平洋财产保险股份有限公司深圳分公司工作，担任彩田营业部
副总经理；2007年11月加盟深圳市达晨创业投资有限公司，历任风险监控部高级经理、股权管理部副总经理。现兼任本公司
监事。
     3、方向明先生，中国国籍，无境外居留权，1967年出生，河南广播电视大学大专毕业。自1991年参加工作以来，1991
年至1994年期间，在河南省正阳县钢铁厂工作，任财务科副科长；1994年至2001年期间，在广州市伟力电源有限公司工作，
任财务部部长；2001年入职鹏辉有限，现任本公司内控审计部经理、职工代表监事。
（三）高级管理人员
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     1、夏信德先生，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，硕士。自1988年参加工作以来，1988年至1994年9月期间，在
广州555电池研究所工作，担任副所长；1994年9月至2001年1月期间，在广州市伟力电源有限公司工作，担任经理；2001年1
月至2011年8月在鹏辉有限工作，担任公司总裁。现任本公司董事长和总裁。
     2、鲁宏力先生，中国国籍，无境外居留权，1968年出生，1991年毕业于中山大学概率统计专业，硕士，中国注册会计
师。自1991年参加工作以来，1991年7月至1996年6月期间，在广州远洋宾馆有限公司工作，担任电脑部主管、会计，后外派
到青岛汉堡大酒店任财务总监；1996年6月至1998年11月期间，在广州（粤通）运通企业集团有限公司工作，先后担任集团
投资发展部项目经理、下属公司深圳运通鑫达通讯设备有限公司财务经理兼总经理助理；1998年11月至2010年9月期间，在
广州金鹏集团有限公司工作，历任下属公司财务部长、财务总监、集团公司预算总监、审计部长、集团公司监事和集团经营
考核组委员；2010年10月入职鹏辉有限，现任本公司副董事长、财务负责人、董事会秘书。
     3、李发军先生，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，武汉测绘科技大学电子工程专业毕业，工程师。自1996年参
加工作以来，1996年至2001年期间，在台湾光宝集团工作，担任品管课长；2001年至2003年期间，在台湾光宝集团工作，担
任品管副经理；2003年至2005年期间，在台湾光宝集团工作，先后担任集团制造部长、资深经理；2005年5月至2011年8月，
在鹏辉有限担任镍氢事业部总经理。现任本公司副总裁。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                                  在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                   担任的职务                                       取报酬津贴
                                                                2010 年 06 月
夏信德         广州铭驰企业管理咨询有限公司        执行董事                                    否
                                                                30 日
                                                                2011 年 12 月
方向明         广州铭驰企业管理咨询有限公司        监事                                        否
                                                                31 日
               广州铭驰企业管理咨询有限公司， 系发行人员工持股平台，夏信德先生于 2010 年 6 月 30 日起担任广州
在股东单位任
               铭驰企业管理咨询有限公司执行董事，方向明先生于 2011 年 12 月 31 日起担任广州铭驰企业管理咨询有
职情况的说明
               限公司监事。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                   担任的职务                                       取报酬津贴
                                                   执行董事兼
夏信德         珠海市鹏辉电池有限公司                                                          否
                                                   总经理
                                                   执行董事兼
夏信德         河南鹏辉能源科技有限公司                                                        否
                                                   总经理
夏信德         鹏辉新能源有限公司                  董事                                        否
夏信德         珠海冠力电池有限公司                执行董事                                    否
夏信德         广州铭驰企业管理咨询有限公司        执行董事                                    否
夏信德         广州银达科技融资担保投资有限公司    监事                                        否
梁朝晖         北京中锐咨华科技有限公司            董事                                        否
                                                   锂电事业部
许汉良         珠海市鹏辉电池有限公司                                                          否
                                                   总经理
54
                         广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
许汉良   珠海联动鹏辉电池有限公司           监事                            否
                                            投资总监/广
舒小武   深圳市达晨创业投资有限公司         州分公司总
                                            经理
舒小武   广州博济医药生物技术股份有限公司   董事
舒小武   广东奥迪威传感科技股份有限公司     董事
舒小武   广州瑞立科密汽车电子股份有限公司   监事
舒小武   广州瀚信通讯科技股份有限公司       董事
舒小武   广州明珞装备有限公司               董事
丁世平   南京瀚之显电子科技有限公司         董事
丁世平   安徽省福文新能源有限公司           监事
丁世平   杭州高品自动化设备有限公司         董事
丁世平   杭州联众医疗科技有限公司           董事
丁世平   北京爱必信生物技术有限公司         董事
丁世平   浙江远望电子有限公司               董事
丁世平   浙江精雷电器有限公司               董事
丁世平   浙江华睿如山创业投资有限公司       监事
丁世平   宁波市姚江机床制造有限公司         董事
                                            高级投资经
                                            理、投资部
丁世平   浙江如山汇金资本管理有限公司       长、投资总
                                            监、总经理助
                                            理
丁世平   鹏展科技股份有限公司               监事
                                            教授、物化所
南俊民   华南师范大学化学与环境学院
                                            所长
                                            董事长兼总
陈骞     深圳前海泓麟资本管理有限公司
                                            经理
陈骞     广州银行股份有限公司               独立董事
谢盛纹   江西财经大学会计学院               教授
                                            股权管理部
张树雅   深圳市达晨创业投资有限公司
                                            副总经理
张树雅   山东莱芜金雷风电科技股份有限公司   监事
张树雅   上海嘉洁生态科技有限公司           监事
张树雅   北京灵动快拍信息技术有限公司       监事
张树雅   莆田市集友艺术框业有限公司         监事
55
                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
张树雅         长沙魅丽文化传播有限公司                 监事
张树雅         西安圣华农业科技股份有限公司             监事
张树雅         浙江快客电视传媒有限公司                 监事
方向明         广州铭驰企业管理咨询有限公司             监事
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司除独立董事外，其他董事未领取董事薪酬；独立董事薪酬按照《独立
董事津贴办法》的规定执行。监事未领取监事薪酬；高级管理人员的薪酬，根据其在公司的经营绩效、工作能力、岗位职级
等由董事会考核确定。
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司制度、盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况
确定。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司董事、监事、高级管理人员共14人（包含离任1人）， 2016年实
际支付 227.67万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                              单位：万元
                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务            性别           年龄          任职状态
                                                                                        前报酬总额         方获取报酬
夏信德              董事长兼总裁     男                           53 现任                      40.62 否
                    副董事长、财务
鲁宏力              负责人兼董事会 男                             49 现任                      41.97 否
                    秘书
                    董事兼珠海鹏辉
许汉良              锂电事业部总经 男                             41 现任                      39.27 是
                    理
南俊民              独立董事         男                           48 现任                            6否
陈珠明              独立董事         男                           52 离任                            3否
陈骞                独立董事         男                             现任                             4否
谢盛纹              独立董事         男                           47 现任                            6否
                    监事会主席兼锂
蔡建宜              电事业部副总经 男                             55 现任                      28.13 否
                    理
                    职工代表监事兼
方向明                               男                           50 现任                      15.63 否
                    内控审计部经理
56
                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
李发军              副总裁         男                           44 现任                       43.05 否
       合计                  --          --             --                --                 227.67      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                                2,995
在职员工的数量合计（人）                                                                                      3,914
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                  3,914
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                     专业构成
                         专业构成类别                                          专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                      3,105
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
采购人员
合计                                                                                                          3,914
                                                     教育程度
教育程度类别                                             数量（人）
硕士博士
本科
大专及以下                                                                                                    3,753
合计                                                                                                          3,914
2、薪酬政策
     公司根据部门、岗位、工作性质的不同，实行不同的分配方式，有计件工资制和非计件工资制。一线生产操作岗位实行
计件工资制，办公文员类、辅助工作类岗位实行定额工资，其他岗位实行考核工资。
57
                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、培训计划
     员工培训的主要内容包括入职培训、 安全生产培训、 专业技能等培训。 公司行政人事部每年制定年度培训计划并组
织实施。 同时公司鼓励员工自己培训报名参加与本职工作相关专业学历教育， 经行政人事部审核后给予一定比例的补助。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，进一
步提高公司治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、
董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》的要求。
     1、关于股东与股东大会
     公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事
规则》等规定要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东并尽可能为股东参加股东大会创造便利条件，使其充分行使股
东权利，保护全体股东的利益。2016年度公司共召开二次股东大会，二次股东大会均使用网络投票表决与现场投票表决相结
合的形式召开，进一步为中小投资者参加股东大会提供便利。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以
及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。
     2、关于公司与控股股东、实际控制人
     公司控股股东及实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定，规范自
己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东、实际控制人利用其控制地位侵害其
他股东利益的行为；也没有发生过控股股东、实际控制人占用公司资金或要求公司为其担保或为他人担保的情形。公司拥有
独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独
立运作。公司与控股股东及其关联单位不存在有关联交易或同业竞争的情况。
     3、关于董事和董事会
     公司第二届董事会设董事9名，其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公
司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定开
展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
     公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员
会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委
员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科
学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，为董事会科学决策发挥了积极作
用。
     4、关于监事和监事会
     公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议
事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
     5、关于绩效评价与激励约束机制
     公司已建立企业绩效激励与评价体系，并不断完善。公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制符
合法律、法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责薪酬政策及方案的制定与审定。公司高级管理人员均认真
履行工作职责。
     6、关于信息披露与透明度
     公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度要求，真实、准确、及时、公
平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资
者咨询；并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网（ www.cninfo.com.cn）为公司
信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，持续提高公司的透明度。
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会
和内部机构独立运作。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
      会议届次           会议类型          投资者参与比例              召开日期             披露日期           披露索引
                                                                                                           巨潮资讯网：广州鹏
2015 年年度股东大                                                                                          辉能源科技股份有
                    年度股东大会                       67.18% 2016 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 05 日
会                                                                                                         限公司 2015 年年度
                                                                                                           股东大会决议公告
                                                                                                           巨潮资讯网：广州鹏
                                                                                                           辉能源科技股份有
2016 年第一次临时
                    临时股东大会                       60.10% 2016 年 08 月 03 日 2016 年 08 月 03 日 限公司 2016 年第一
股东大会
                                                                                                           次临时股东大会决
                                                                                                           议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                     是否连续两次未
     独立董事姓名                       现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                       董事会次数                               次数                                           亲自参加会议
南俊民                              8                  8                 0                  0               0否
陈珠明                              2                  2                 0                  0               0否
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈骞                               6             6              0              0             0否
谢盛纹                             8             6              2              0             0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
     不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     独立董事对公司及全体股东负有诚信和勤勉义务。独立董事按照相关法律法规和《公司章程》的要求，认真履行职责，
维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益是否受到损害。独立董事根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、
《深圳深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定对公司重大事项均发表了独立董事事前认可或独立董事意
见，对于独立董事的意见公司均已采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     1、董事会战略委员会履职情况
     报告期内，董事会战略委员会严格按照《董事会战略委员会工作制度》的相关要求，积极开展相关工作，认真履行职责，
深入了解公司的经营情况及发展状况，对未来一段时间内公司所处行业的发展态势进行了研究，积极探讨符合公司发展方向
的战略布局，为公司实现快速、持续、健康的发展积极出谋划策。
     2、董事会提名委员会履职情况
     报告期内，董事会提名委员会严格按照《提名委员会工作制度》的相关要求，积极开展工作，认真履行职责，研究了高
级管理人员、中层管理人员的选择标准和程序，广泛搜寻合格的高级管理人员和中层管理人员的人选，并向董事会提出建议。
报告期内对选任新的独立董事事项进行审议并提名至董事会。
     3、董事会薪酬与考核委员会履职情况
     报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作制度》的相关要求，对公司董事和高级管理人员
的薪酬情况进行了考评，并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了建设性意见。探讨公司绩效考核体系的进一步完善，
对公司实施股权激励提出建议，促进股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，减
少管理者的短期行为。
     4、董事会审计委员会履职情况
     报告期内，董事会审计委员会严格按照《审计委员会工作制度》的相关要求，积极履行职责，与会计师事务所就年度审
计报告编制进行沟通与交流；就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善和执行与公司保持沟通；审查公司内部控
制制度及执行情况，审核公司重要的会计政策；定期了解公司财务状况和经营情况。
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司高级管理人员的薪资由基本薪酬和绩效奖金构成，基本薪酬参考市场同类薪酬标准，结合考虑职位、职责、能力等
因素确定，基本薪酬按月平均发放。绩效奖金根据《公司2016年度高级管理人员及各事业部负责人考核方案》，结合年度绩
效考核结果等确定。薪资水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钩。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 24 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网：2016 年度内部控制自我评价报告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                     100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                     100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                 类别                                财务报告                         非财务报告
                                                                          一般缺陷：①负面消息在某区域流传，
                                                                          对公司声誉造成（特定程度）的损害；
                                                                          ②严重影响（特定数目）职工或公民健
                                                                          康；③减慢营业运作，受到法规惩罚，
                                     一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的 在时间、人力或成本方面超出预算；④
                                     内控缺陷；重要缺陷是指企业一个或多个 对环境造成中等影响，需要（特定时间）
                                     控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果 才能恢复，出现个别投诉事件，需要执
定性标准
                                     低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离 行一定程度的补救措施。重要缺陷：①
                                     控制目标；重大缺陷指企业一个或多个控 负面消息在全国各地流传，对企业声誉
                                     制缺陷的组合，会导致严重偏离控制目标。造成重大损害；②导致一位职工或公民
                                                                          死亡；③无法达到部分营运目标或关键
                                                                          业绩指标，受到监管者的限制，在时间、
                                                                          人力或成本方面大幅超出预算；④造成
                                                                          主要环境损害，需要相当长的时间才能
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                             恢复，大规模公众投诉，应执行重大的
                                                                             补救措施。重大缺陷：①负面消息流传
                                                                             世界各地，政府或监管机构进行调查，
                                                                             引起公众关注，对企业声誉造成无法弥
                                                                             补的损害；②引致多位职工或公民死
                                                                             亡；③无法达到所有营运目标或关键业
                                                                             务指标，违规操作使业务受到中止，在
                                                                             时间、人力或成本方面严重超出预算；
                                                                             ④无法弥补的灾难性环境损害，激起公
                                                                             众的愤怒，潜在大规模的公众法律投
                                                                             诉。
                                                                             一般缺陷：直接财产损失金额小于人民
                                      一般缺陷：利润总额潜在错报＜利润总额
                                                                             币 250 万元；重要缺陷：直接财产损失
                                      *3%；重要缺陷：利润总额*3%≤利润总额
定量标准                                                                     金额为人民币 250 万元（含 250 万元）
                                      潜在错报＜利润总额*5%；重大缺陷：利
                                                                             -人民币 500 万元；重大缺陷：直接财
                                      润总额潜在错报≥利润总额*5%
                                                                             产损失金额为人民币 500 万元及以上。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，鹏辉能源按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财
务报表编制相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网：内部控制鉴证报告
内控鉴证报告意见类型           标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2017 年 04 月 24 日
审计机构名称                                          广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                          [2017]G16044060019 号
注册会计师姓名                                        何国铨 周济平
                                                审计报告正文
广州鹏辉能源科技股份有限公司全体股东:
     我们审计了后附的广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及
母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及财
务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是鹏辉能源管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
     我们认为，鹏辉能源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鹏辉能源2016年12月31日的
财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州鹏辉能源科技股份有限公司
                                             2016 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                  项目                         期末余额                          期初余额
流动资产：
     货币资金                                              125,997,344.98                   168,477,883.80
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                               25,208,808.37                    16,259,585.62
     应收账款                                              679,192,610.46                   407,469,778.84
     预付款项                                                6,447,185.06                     4,180,512.81
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                             12,230,918.58                     7,562,292.04
     买入返售金融资产
     存货                                                  336,166,041.93                   240,787,584.28
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                           15,488,211.57                   129,103,447.95
流动资产合计                                              1,200,731,120.95                  973,841,085.34
非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                                        9,500,000.00                     4,500,000.00
     持有至到期投资
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     长期应收款
     长期股权投资                                          1,680,452.65             1,650,647.31
     投资性房地产
     固定资产                                            531,131,032.78           305,104,373.80
     在建工程                                             62,401,473.84            24,885,097.37
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                             37,268,987.11            38,013,001.36
     开发支出
     商誉                                                  3,808,694.27             3,808,694.27
     长期待摊费用                                          2,820,767.12             4,438,248.28
     递延所得税资产                                       10,097,237.60             7,515,981.00
     其他非流动资产                                       42,176,679.23            12,855,103.00
非流动资产合计                                           700,885,324.60           402,771,146.39
资产总计                                               1,901,616,445.55          1,376,612,231.73
流动负债：
     短期借款                                            120,000,000.00             5,000,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                            235,339,039.95           154,823,061.32
     应付账款                                            460,676,703.99           314,973,934.17
     预收款项                                              4,196,420.20             3,766,619.76
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                         22,047,611.70            14,571,441.50
     应交税费                                             18,097,555.30             7,666,036.09
     应付利息                                               180,049.39
     应付股利
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     其他应付款                                            3,524,366.67            4,468,013.15
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                 958,044.51              193,998.49
     其他流动负债                                                                   825,089.98
流动负债合计                                             865,019,791.71          506,288,194.46
非流动负债：
     长期借款                                             56,283,154.59           20,300,651.87
     应付债券
       其中：优先股
               永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                             26,476,980.68           17,679,383.86
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                            82,760,135.27           37,980,035.73
负债合计                                                 947,779,926.98          544,268,230.19
所有者权益：
     股本                                                252,000,000.00           84,000,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
               永续债
     资本公积                                            254,164,401.38          422,164,401.38
     减：库存股
     其他综合收益                                             29,817.55             -776,002.51
     专项储备
     盈余公积                                             30,974,552.60           22,376,448.46
     一般风险准备
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     未分配利润                                            413,490,160.37                    300,106,611.65
归属于母公司所有者权益合计                                 950,658,931.90                    827,871,458.98
     少数股东权益                                            3,177,586.67                      4,472,542.56
所有者权益合计                                             953,836,518.57                    832,344,001.54
负债和所有者权益总计                                      1,901,616,445.55                  1,376,612,231.73
法定代表人：夏信德                    主管会计工作负责人：鲁宏力                 会计机构负责人：王成华
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                  项目                         期末余额                          期初余额
流动资产：
     货币资金                                               82,906,588.01                    124,056,099.28
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                               11,183,659.41                      7,739,336.50
     应收账款                                              435,569,966.49                    286,046,343.60
     预付款项                                                1,443,321.75                        869,585.67
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                            388,670,316.04                    228,704,586.78
     存货                                                  131,000,971.81                    116,860,275.11
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                            1,350,900.47                     98,393,993.18
流动资产合计                                              1,052,125,723.98                   862,670,220.12
非流动资产：
     可供出售金融资产                                        9,500,000.00                      4,500,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                          129,128,863.93                     79,128,863.93
     投资性房地产
     固定资产                                               94,783,581.05                     81,647,179.08
     在建工程                                                5,428,285.58                      1,103,340.69
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                               292,808.54                207,528.83
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                          2,174,793.84             3,008,316.45
     递延所得税资产                                        4,223,001.38             2,723,557.43
     其他非流动资产                                       32,634,925.19             9,594,143.00
非流动资产合计                                           278,166,259.51           181,912,929.41
资产总计                                               1,330,291,983.49          1,044,583,149.53
流动负债：
     短期借款                                            110,000,000.00             5,000,000.00
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                            159,088,451.91            95,302,378.83
     应付账款                                            242,500,563.52           192,668,731.03
     预收款项                                              2,827,335.44            17,363,074.62
     应付职工薪酬                                          8,115,773.53             6,749,640.24
     应交税费                                              8,807,812.09             1,437,067.52
     应付利息                                               180,049.39
     应付股利
     其他应付款                                             450,732.20              2,931,307.88
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                                                     825,089.98
流动负债合计                                             531,970,718.08           322,277,290.10
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
       其中：优先股
               永续债
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                                10,153,038.07                       4,020,000.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                               10,153,038.07                       4,020,000.00
负债合计                                                  542,123,756.15                       326,297,290.10
所有者权益：
     股本                                                 252,000,000.00                        84,000,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
               永续债
     资本公积                                             254,164,401.38                       422,164,401.38
     减：库存股
     其他综合收益                                                                                 -701,326.48
     专项储备
     盈余公积                                                30,974,552.60                      22,376,448.46
     未分配利润                                           251,029,273.36                       190,446,336.07
所有者权益合计                                            788,168,227.34                       718,285,859.43
负债和所有者权益总计                                    1,330,291,983.49                  1,044,583,149.53
3、合并利润表
                                                                                                     单位：元
                  项目                          本期发生额                        上期发生额
一、营业总收入                                           1,271,353,631.77                      878,735,747.28
     其中：营业收入                                      1,271,353,631.77                      878,735,747.28
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           1,123,755,674.60                      786,781,236.56
     其中：营业成本                                          958,838,327.76                    668,534,677.42
            利息支出
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                        8,900,506.86           5,566,936.06
             销售费用                                         35,105,558.04          32,154,232.78
             管理费用                                        103,213,517.30          76,361,732.44
             财务费用                                         -6,198,136.82          -9,605,507.95
             资产减值损失                                     23,895,901.46          13,769,165.81
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                               1,000,768.70           2,741,054.31
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                                                  29,805.34             40,297.29
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                           148,598,725.87          94,695,565.03
       加：营业外收入                                         12,870,852.06           6,109,766.71
           其中：非流动资产处置利得                               34,915.57            380,099.42
       减：营业外支出                                          1,512,475.19           1,559,942.74
           其中：非流动资产处置损失                              885,113.32            494,589.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                       159,957,102.74          99,245,389.00
       减：所得税费用                                         22,470,405.77          13,329,475.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                           137,486,696.97          85,915,913.09
       归属于母公司所有者的净利润                            138,781,652.86          87,288,318.27
       少数股东损益                                           -1,294,955.89          -1,372,405.18
六、其他综合收益的税后净额                                       805,820.06            -790,224.25
     归属母公司所有者的其他综合收益
                                                                 805,820.06            -790,224.25
的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
72
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其他
                                                                  805,820.06                        -790,224.25
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
                                                                  701,326.48                        -701,326.48
部分
             5.外币财务报表折算差额                               104,493.58                         -88,897.77
             6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                              138,292,517.03                      85,125,688.84
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              139,587,472.92                      86,498,094.02
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                            -1,294,955.89                      -1,372,405.18
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                               0.55                               0.38
       （二）稀释每股收益                                               0.55                               0.38
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：夏信德                       主管会计工作负责人：鲁宏力                  会计机构负责人：王成华
4、母公司利润表
                                                                                                       单位：元
                 项目                            本期发生额                         上期发生额
一、营业收入                                                  780,640,324.33                     554,895,039.69
       减：营业成本                                           606,987,195.25                     415,780,328.10
           税金及附加                                           3,846,198.96                       2,246,254.34
           销售费用                                            20,807,331.83                      19,859,636.39
           管理费用                                            48,334,340.45                      41,060,983.66
           财务费用                                            -4,895,970.61                      -8,002,801.57
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
           资产减值损失                                       14,292,563.06           8,644,044.84
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                                792,607.20            2,309,524.14
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                            92,061,272.59          77,616,118.07
       加：营业外收入                                          8,914,292.99           4,445,968.31
           其中：非流动资产处置利得                                7,587.63            380,099.42
       减：营业外支出                                          1,136,174.37           1,141,695.93
           其中：非流动资产处置损失                             547,702.69             400,267.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                              99,839,391.21          80,920,390.45
列）
       减：所得税费用                                         13,858,349.78          10,343,491.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                            85,981,041.43          70,576,899.04
五、其他综合收益的税后净额                                      701,326.48             -701,326.48
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
                                                                701,326.48             -701,326.48
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
                                                                701,326.48             -701,326.48
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、综合收益总额                                              86,682,367.91                      69,875,572.56
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                      单位：元
                 项目                           本期发生额                         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                            883,378,552.32                     686,091,204.11
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                           27,527,151.90                      14,597,425.39
     收到其他与经营活动有关的现金                              9,265,545.47                      16,196,988.75
经营活动现金流入小计                                         920,171,249.69                     716,885,618.25
     购买商品、接受劳务支付的现金                            580,865,528.43                     429,419,416.44
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                             226,029,858.61                     188,988,595.51
金
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     支付的各项税费                                        65,667,786.65           41,732,972.77
     支付其他与经营活动有关的现金                          43,180,080.56           32,380,091.82
经营活动现金流出小计                                      915,743,254.25          692,521,076.54
经营活动产生的现金流量净额                                  4,427,995.44           24,364,541.71
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                   190,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                                  970,963.36              2,700,757.02
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                            2,200,331.00              528,144.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                      200,000.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                          20,700,000.00
投资活动现金流入小计                                      213,871,294.36             3,428,901.02
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                          288,235,470.06           91,739,576.66
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                        97,000,000.00          128,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                     5,154,760.34
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                          20,000,000.00
投资活动现金流出小计                                      405,235,470.06          224,894,337.00
投资活动产生的现金流量净额                               -191,364,175.70          -221,465,435.98
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                           288,270,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                                   174,654,948.00           22,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                          43,715,438.76           17,066,995.21
筹资活动现金流入小计                                      218,370,386.76          327,336,995.21
     偿还债务支付的现金                                    22,908,399.26             8,001,362.31
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           21,319,633.11             1,008,049.26
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                          36,618,544.98           40,255,438.76
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                                          80,846,577.35                      49,264,850.33
筹资活动产生的现金流量净额                                   137,523,809.41                     278,072,144.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                               1,371,075.61                       3,970,723.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -48,041,295.24                      84,941,974.17
       加：期初现金及现金等价物余额                          138,302,445.04                      53,360,470.87
六、期末现金及现金等价物余额                                  90,261,149.80                     138,302,445.04
6、母公司现金流量表
                                                                                                      单位：元
                 项目                           本期发生额                         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                          725,145,444.77                     425,261,405.42
       收到的税费返还                                         23,620,837.43                      12,674,204.49
       收到其他与经营活动有关的现金                           23,392,396.03                      22,900,276.78
经营活动现金流入小计                                         772,158,678.23                     460,835,886.69
       购买商品、接受劳务支付的现金                          560,699,027.55                     324,726,090.46
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                              68,322,047.98                      63,995,166.47
金
       支付的各项税费                                         28,526,313.75                      13,343,171.11
       支付其他与经营活动有关的现金                          218,530,761.61                     121,986,354.68
经营活动现金流出小计                                         876,078,150.89                     524,050,782.72
经营活动产生的现金流量净额                                -103,919,472.66                       -63,214,896.03
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                                    130,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                                   792,607.20                        2,309,524.14
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                               1,580,231.00                        528,144.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                         132,372,838.20                       2,837,668.14
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                              47,758,047.55                      33,039,611.32
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                        117,000,000.00                     106,451,060.89
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                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                164,758,047.55                                 139,490,672.21
投资活动产生的现金流量净额                                          -32,385,209.35                                -136,653,004.07
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                                                                          288,270,000.00
       取得借款收到的现金                                           125,000,000.00                                   5,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                                  26,019,231.59                                  12,136,631.84
筹资活动现金流入小计                                                151,019,231.59                                 305,406,631.84
       偿还债务支付的现金                                            20,000,000.00                                   7,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                     19,140,754.78                                    337,803.13
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                  15,042,974.33                                  26,799,231.59
筹资活动现金流出小计                                                 54,183,729.11                                  34,137,034.72
筹资活动产生的现金流量净额                                           96,835,502.48                                 271,269,597.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                      1,078,275.32                                   3,404,924.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                        -38,390,904.21                                  74,806,621.77
       加：期初现金及现金等价物余额                                 107,136,867.69                                  32,330,245.92
六、期末现金及现金等价物余额                                         68,745,963.48                                 107,136,867.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                      本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
    项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                     计
                                           其他     积      存股   合收益    备       积       险准备    利润
                               股    债
                      84,000
                                                  422,164          -776,00           22,376,            300,106 4,472,5 832,344
一、上年期末余额 ,000.0
                                                  ,401.38             2.51           448.46             ,611.65    42.56 ,001.54
       加：会计政策
变更
78
                             广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    84,000
                                       422,164         -776,00        22,376,   300,106 4,472,5 832,344
二、本年期初余额 ,000.0
                                        ,401.38           2.51        448.46    ,611.65    42.56 ,001.54
三、本期增减变动 168,00                 -168,00
                                                      805,820         8,598,1   113,383 -1,294,9 121,492
金额（减少以“－” 0,000.               0,000.0
                                                           .06         04.14    ,548.72    55.89 ,517.03
号填列）               00
（一）综合收益总                                      805,820                   138,781 -1,294,9 138,292
额                                                         .06                  ,652.86    55.89 ,517.03
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                      8,598,1   -25,398,        -16,800,
（三）利润分配
                                                                       04.14     104.14          000.00
                                                                      8,598,1   -8,598,1
1．提取盈余公积
                                                                       04.14      04.14
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                 -16,800,        -16,800,
股东）的分配                                                                     000.00          000.00
4．其他
                    168,00              -168,00
（四）所有者权益
                    0,000.              0,000.0
内部结转
                       00
                    168,00              -168,00
1．资本公积转增
                    0,000.              0,000.0
资本（或股本）
                       00
2．盈余公积转增
79
                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      252,00
                                                  254,164          29,817.        30,974,            413,490 3,177,5 953,836
四、本期期末余额 0,000.
                                                  ,401.38              55         552.60             ,160.37    86.67 ,518.57
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
    项目                    其他权益工具                                                                   少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                      股本                                                                                     东权益
                               优先 永续                                                                                  计
                                           其他     积      存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债
                      63,000
                                                  164,974          14,221.        15,318,            219,875 1,423,7 464,607
一、上年期末余额 ,000.0
                                                  ,401.38              74         758.56             ,983.28    32.52 ,097.48
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      63,000
                                                  164,974          14,221.        15,318,            219,875 1,423,7 464,607
二、本年期初余额 ,000.0
                                                  ,401.38              74         758.56             ,983.28    32.52 ,097.48
三、本期增减变动 21,000
                                                  257,190          -790,22        7,057,6            80,230, 3,048,8 367,736
金额（减少以“－” ,000.0
                                                  ,000.00             4.25         89.90              628.37    10.04 ,904.06
号填列）
（一）综合收益总                                                   -790,22                           87,288, -1,372, 85,125,
额                                                                    4.25                            318.27 405.18 688.84
（二）所有者投入 21,000                           257,190                                                      4,421,2 282,611
和减少资本            ,000.0                      ,000.00                                                       15.22 ,215.22
80
                            广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   21,000
1．股东投入的普                       257,190                                             4,421,2 282,611
                   ,000.0
通股                                   ,000.00                                             15.22 ,215.22
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                     7,057,6   -7,057,6
（三）利润分配
                                                                      89.90      89.90
                                                                     7,057,6   -7,057,6
1．提取盈余公积
                                                                      89.90      89.90
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   84,000
                                      422,164         -776,00        22,376,   300,106 4,472,5 832,344
四、本期期末余额 ,000.0
                                       ,401.38           2.51        448.46    ,611.65     42.56 ,001.54
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
81
                                      广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                            单位：元
                                                                        本期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                             未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                             专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股        收益                              利润     益合计
                      84,000,0                          422,164,4              -701,326.              22,376,44 190,446 718,285,8
一、上年期末余额
                        00.00                              01.38                        48                 8.46 ,336.07       59.43
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      84,000,0                          422,164,4              -701,326.              22,376,44 190,446 718,285,8
二、本年期初余额
                        00.00                              01.38                        48                 8.46 ,336.07       59.43
三、本期增减变动
                      168,000,                          -168,000,              701,326.4              8,598,104 60,582, 69,882,36
金额（减少以“－”
                       000.00                             000.00                        8                   .14 937.29         7.91
号填列）
（一）综合收益总                                                               701,326.4                          85,981, 86,682,36
额                                                                                      8                          041.43      7.91
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                      8,598,104 -25,398, -16,800,0
（三）利润分配
                                                                                                            .14 104.14        00.00
                                                                                                      8,598,104 -8,598,1
1．提取盈余公积
                                                                                                            .14     04.14
2．对所有者（或                                                                                                   -16,800, -16,800,0
股东）的分配                                                                                                       000.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益 168,000,                               -168,000,
内部结转               000.00                             000.00
1．资本公积转增 168,000,                                -168,000,
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                                      广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）         000.00                             000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      252,000,                          254,164,4                                    30,974,55 251,029 788,168,2
四、本期期末余额
                       000.00                              01.38                                          2.60 ,273.36      27.34
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                            专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股       收益                             利润     益合计
                      63,000,0                          164,974,4                                    15,318,75 126,927 370,220,2
一、上年期末余额
                        00.00                              01.38                                          8.56 ,126.93      86.87
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      63,000,0                          164,974,4                                    15,318,75 126,927 370,220,2
二、本年期初余额
                        00.00                              01.38                                          8.56 ,126.93      86.87
三、本期增减变动
                      21,000,0                          257,190,0              -701,326.             7,057,689 63,519, 348,065,5
金额（减少以“－”
                        00.00                              00.00                       48                  .90 209.14       72.56
号填列）
（一）综合收益总                                                               -701,326.                        70,576, 69,875,57
额                                                                                     48                       899.04        2.56
（二）所有者投入 21,000,0                               257,190,0                                                        278,190,0
和减少资本              00.00                              00.00                                                            00.00
1．股东投入的普 21,000,0                                257,190,0                                                        278,190,0
通股                    00.00                              00.00                                                            00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
83
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                     7,057,689 -7,057,6
（三）利润分配
                                                                                           .90   89.90
                                                                                     7,057,689 -7,057,6
1．提取盈余公积
                                                                                           .90   89.90
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   84,000,0                      422,164,4         -701,326.         22,376,44 190,446 718,285,8
四、本期期末余额
                     00.00                          01.38                48               8.46 ,336.07    59.43
三、公司基本情况
     1、公司历史沿革
     广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”、“公司”或“本公司”）前身为广州市鹏辉电池有限公司。广
州市鹏辉电池有限公司由夏信德、曾建平及李克文出资设立，于 2001 年 1 月 18 日在广州市工商行政管理局番禺分局注册登
记。2011 年 8 月 8 日，公司股东会通过决议，由广州市鹏辉电池有限公司各股东作为发起人，以截至 2011 年 5 月 31 日经
审计的净资产 197,497,356.60 元，按 1:0.3038 的比例折股整体变更为股份有限公司，其中 6,000.00 万元折合为股本，
137,497,356.60 计入资本公积。该次股份制改制业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字【2011】第 11000860052
号《验资报告》验证。公司于 2011 年 9 月 28 日公司在广州市工商行政管理局办理完毕工商变更登记手续，并领取了注册号
为 440126000124432 的企业法人营业执照。
     2011 年 11 月 28 日，公司股东会作出决议，同意本公司注册资本由原 6,000.00 万元增加到 6,300.00 万元，增加的注
册资本 300 万元由深圳市中和春生壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）(以下简称“中和春生壹号”)以货币出资。
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                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       2015 年 4 月 2 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广州鹏辉能源科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 证
监许可[2015]533 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股 2,100 万股，总股本变更为 8,400 万元。公司股票于同年 4 月
24 日在深圳证券交易所上市交易，证券代码为 300438。
       2016 年 6 月，公司以资本公积金每 10 股转增股本 20 股，转股后，注册资本变为人民币 25,200.00 万元。
       2、公司所属行业类别
       公司所属行业为电池制造行业。
       3、公司经营范围及主要产品
       电子元器件批发;照明灯具制造;电力电子元器件制造;锂离子电池制造;灯用电器附件及其他照明器具制造;节能技术转
让服务;电器辅件、配电或控制设备的零件制造;其他电池制造（光伏电池除外）;能源管理服务;电子产品批发;电子元器件
零售;电子产品设计服务;镍氢电池制造;光电子器件及其他电子器件制造;节能技术开发服务;能源技术研究、技术开发服务;
电子产品零售;电力电子技术服务;电池销售;为电动汽车提供电池充电服务;汽车充电模块销售;充电桩销售;充电桩设施安
装、管理;充电桩制造。
       4、公司注册地及总部地址
       广州市番禺区沙湾镇市良路（西村段）912 号。
       5、财务报告的批准报出
       本财务报告于 2017 年 4 月 24 日经公司董事会批准报出。
       6、本期合并财务报表范围及其变化情况
       本公司报告期内纳入合并范围的子公司共 6 户，分别为珠海市鹏辉电池有限公司、广州耐时电池科技有限公司、鹏辉新
能源有限公司、河南鹏辉能源科技有限公司、珠海冠力电池有限公司和耐可赛株式会社。详见本附注七、在其他主体中的权
益 1、企业集团的构成。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
       本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》、2014年新颁布或
修订的相关会计准则和中国证监会发布的2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规
定》有关财务报表及其附注的披露要求，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
       本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经
营。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
       本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和
会计估计，详见本节28“收入”的各项描述。
85
                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等相
关信息。
2、会计期间
     自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     --同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在
合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
     对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控
制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合
并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的
差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     --非同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与
合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。
     公司通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别
财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转
为购买日所属当期投资收益。
86
                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     —企业合并中有关费用的处理
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发生的与发行权益性工具或债务性工具直接相关的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
       --合并范围的确定原则
       本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。豁免条款：如果母公司是投资性主体，且不
存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
       --合并报表采用的会计方法
       公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子
公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未
实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的
基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司与本公司采用的会计政策
或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
       对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
       --少数股东权益和损益的列报
       子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。
       子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
       --当期增加减少子公司的合并报表处理
       在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利
润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳
入合并利润表。
       在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置
日的现金流纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
       －合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
       －共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
       （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
       （二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
       （三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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     （四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     －合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅
确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资
产减值》等规定的资产减值损失的合营方应当全额确认该损失。
     －合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
     －对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规
定进行会计处理。
     －当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述
方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
     —对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外
币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账
本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借
款费用资本化的原则进行处理。
     —外币报表折算的会计处理方法：
     若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报
表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算
前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编
制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
     —资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。
     —利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
     —产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”
项目列示。
10、金融工具
     --金融资产的分类：
     本公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类：
     （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
当期损益的金融资产；
       （2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产；
       （3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；
       （4）可供出售金融资产。
       --金融负债的分类：
       本公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为两类：
       （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债；
       （2）其他金融负债。
       --金融资产和金融负债的计量：
       （1）初始计量
       企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金
额。
       （2）金融资产的后续计量
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能
发生的交易费用。
       可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计入所有者权益，在该金融资产终
止确认转出时，计入当期损益。
       持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，
计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
       （3）金融负债的后续计量
       采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
       ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发
生的交易费用。
       ② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，
应当按照成本计量。
       ③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计
量：
       －按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；
       －初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
       （4）金融资产转移的确认依据和计量方法：
       已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转
入方时，应当比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。本公司将金融资产转移区分
为金融资产整体转移和部分转移。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
       ① 所转移金融资产的账面价值；
       ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
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间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
     ① 终止确认部分的账面价值；
     ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
     金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认 该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
     （5）金融资产的减值
     本公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在
具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
     ---可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售
金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提
减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允
价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
     ---持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计
入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                         单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其他
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                         应收款。
                                                         期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资
                                                         产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
                                                         了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对
                                                         其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利
                                                         率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用
                                                         等）。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   3.00%                                3.00%
1－2 年                                                              10.00%                               10.00%
2－3 年                                                              20.00%                               20.00%
3 年以上                                                            100.00%                               100.00%
3－4 年                                                             100.00%                               100.00%
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4－5 年                                                             100.00%                                100.00%
5 年以上                                                            100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                          对于单项金额虽不重大的应收款项经测试发生了减值的，则
                                                          将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
坏账准备的计提方法                                        值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流
                                                          量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，
                                                          并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     --存货的分类
     公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、委托加工物资、发出商品、包装物、低值易耗品、库存商品等大类。
     --发出存货的计价方法
     购入原材料时按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算。
     --存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，则分别确定其可变现净值。
     存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低
于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生
产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产
成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
     --存货的盘存制度
     存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。
     --低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。
     包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
     公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售：
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       （1） 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
       （2） 企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批
准；
       （3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
       （4）该项转让将在一年内完成。
       符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额
列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
       终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。
14、长期股权投资
       －长期股权投资的分类
       公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
       －投资成本的确定
       (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比
例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上
合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交
易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别
财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
转为购买日所属当期投资收益。
       (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的
公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认
为对债务人的投资。
       --后续计量及损益确认方法
       后续计量：本公司对子公司长期股权投资采用成本法核算。对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。
       损益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资
单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
       采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有被投资单位实现净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面
价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位
除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单
位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当
期损益。
     －确定对被投资单位具有重大影响的依据
     对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认
定为重大影响。
     --减值测试方法及减值准备计提方法
     资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其
可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权
投资减值准备在以后期间均不予转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
     固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确
认条件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限              残值率                 年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           20                   3%                    4.85%
机器设备               年限平均法           5-10                 3%                    9.70%-19.40%
运输工具               年限平均法           5                    3%                    19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为
融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预
计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75％，但若标的物系
在租赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现
值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90％；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，
只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定
资产计价入账，同时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     --在建工程的分类
     在建工程以立项项目分类核算。
     --在建工程结转为固定资产的时点
     在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可
使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。
     --在建工程减值准备的确认标准、计提方法
     资产负债表日对在建工程逐项进行检查，对长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，
还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值情形的，按
单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不得转回。
18、借款费用
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     借款费用同时满足以下条件时予以资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使
用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资
本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
     购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金
额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
     为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：
     一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率
     所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率
     ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
     所占用一般借款本金加权平均数＝Σ （所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       --无形资产的确认标准：
       无形资产同时满足下列条件的，予以确认：①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；②该无形资产的成本能够
可靠地计量。
       --无形资产的计价：
       ①外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
       ②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形
资产成本。
       ③投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
       ④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值
入账。
       ⑤非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
       ⑥接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供
有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关
税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为
实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
       --无形资产的摊销方法
       使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，
其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明
企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判
断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该
项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每个会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处
理。
       无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值
准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况除外：①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购
买该无形资产；②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
（2）内部研究开发支出会计政策
       公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段：研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性
的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。
       公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出应当于发生时计入当期损益；
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产：
     ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
     ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
     ③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无
形资产将在内部使用时，证明其有用性。
     ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
     ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
     公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并按法定受益期摊销。
22、长期资产减值
     公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减
值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，公司至少于每年
年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
     可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
     可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
     资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关
的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以
及对资产使用或者处置的决策方式等。
     资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续
使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或
者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得
低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之
中最高者。
     前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、长期待摊费用
     长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并
在其预计受益期内按直线法平均法进行摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的
摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保 险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）离职后福利的会计处理方法
       离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期
薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的
基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供
服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计
划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
       辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
       实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，
拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按
照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
       公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益
计划进行会计处理。
25、预计负债
       --预计负债的确认标准
       当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企
业；③该义务的金额能够可靠地计量。
       --预计负债的计量方法
       预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种
结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及
单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率
计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
26、股份支付
       股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。按结
算方式的不同，股份支付可以分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
       －以权益结算的股份支付
       （1）初始确认与计量
       可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，应当在授予日，即股份支付协议获得批准的日期，按照权益工具
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       等待行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
       （2）后续计量
       在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可
行权的权益工具数量。在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
       －以现金结算的股份支付
       （1）初始确认与计量
       授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，
应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负
债。
       （2）后续计量
       在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至
实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1、销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益很可能流入公司；④相
关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
       根据结算方式和客户类型的不同分为直销模式、经销模式和代销模式。根据目前的销售地区，分为国内销售和出口销售
两大类核算。
       （1）直销和经销模式
       根据合同约定在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入，收入确认具体时点为货物发出、并由客户确认后确认
为产品销售收入。
       国内销售：根据合同条款，采取托运方式的，公司取得货物承运单即认为产品所有权上的风险和报酬已经转移；采取送
货上门方式的，客户在送货单上签收即认为产品所有权上的风险和报酬已经转移；公司取得货物承运单或经客户确认的送货
单即为收款证据，从该时点起，产品所有权上的风险和报酬已经转移，与销售产品相关的收入和成本能可靠计量，公司确认
收入。
       出口销售：根据合同条款，当产品运达指定的出运港口或地点，公司对出口货物完成报关及装船后，出口产品所有权上
的风险和报酬已经转移，与销售产品相关的收入和成本能可靠计量，公司确认收入。
       （2）代销模式：
       公司对于代销商的销售，在收到代销清单时确认收入。根据公司与代销商签订的代销协议，公司在交付商品时不确认收
入，受托方将商品实际销售后，按月向公司开具代销清单，公司在收到代销清单后，再确认收入并结转已销商品成本。
       2、提供劳务的确认：①不跨年度劳务收入按完成合同法,即在劳务完成时确认收入；②跨年度劳务收入在资产负债表日,
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
如果提供劳务的结果能够可靠地计量,则采用完工百分比法确认劳务收入。
       3、让渡资产使用权取得收入的确认：①与交易相关的经济利益很可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，按名义金额计
量的政府补助直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当
期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
       所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算
的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递
延所得税负债及相应的递延所得税费用。递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示。
       --递延所得税资产的确认
       公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A：该项交易不是企业合并；B：
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
       公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
       公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产。
       --递延所得税负债的确认
       除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A：商誉的初始确
认；B：同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；C：公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性
差异，同时满足下列条件的：①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
       对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直
接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
      承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过
程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算
最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利
率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融
资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折
旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
      出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融
资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
      本公司本期无重要会计政策的变更和会计估计的变更。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                             计税依据                            税率
增值税                                应税收入                            17% 6%
城市维护建设税                        应缴流转税额                        7%
企业所得税                            应税所得额                          15%、25%、15.66%、16.50%
营业税                                5%
堤围防护费                            应税收入                            1‰、0.3‰
教育费附加                            应缴流转税额                        3%
地方教育附加                          应缴流转税额                        2%
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                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                          纳税主体名称                                           所得税税率
广州鹏辉能源科技股份有限公司                              15%
珠海市鹏辉电池有限公司                                    15%
广州耐时电池科技有限公司                                  25%
鹏辉新能源有限公司                                        16.50%
河南鹏辉能源科技有限公司                                  25%
珠海冠力电池有限公司                                      25%
耐可赛株式会社                                            15.66%
2、税收优惠
      主要税种：
      堤围防护费：
       根据《广东省发展改革委 广东省财政厅关于免征部分涉企行政事业性收费的通知》（粤发改价格〔2016〕180 号），自
2016 年 4 月 1 日起免征堤围防护费。
      所得税：
      1、公司于 2014 年通过高新技术企业资格重新认定，证书编号为 GR201444000865，有效期为 3 年。根据相关规定，通
过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2014 年至 2016 年）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按
15%的税率征收企业所得税。
      2、珠海鹏辉于 2015 年 9 月 30 日通过高新技术企业资格重新认定，证书编为号 GR201544000032，有效期为 3 年。根据
相关规定，通过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2015 年至 2017 年）享受国家关于高新技术企业的相关税收
优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。
      3、鹏辉新能源系本公司于 2009 年 7 月在香港注册成立的全资子公司，注册资本 100.00 万港元。2010 年度开始经营，
执行香港特别行政区相关税收政策，按 16.50%计算缴纳利得税。
      4、耐可赛株式会社系公司于 2015 年通过非同一控制下企业合并收购的子公司，执行日本相关税收政策。由于耐可赛的
资本金为 9600 万日元，不超过 1 亿日元，且年应纳税所得额低于 800 万日元，适用法人税税率 15%。自 2014 年 10 月 1 日
以后，日本开征地方法人税，地方法人税的纳税人是所有法人，税基是法人税总额，税率为 4.4%，故实际税率为 15.66%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位： 元
                   项目                               期末余额                            期初余额
库存现金                                                            22,761.71                             33,243.17
银行存款                                                         72,568,134.66                       109,891,774.44
其他货币资金                                                     53,406,448.61                        58,552,866.19
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                            125,997,344.98                         168,477,883.80
  其中：存放在境外的款项总额                                      3,356,420.33                           2,232,304.84
其他说明
      --报告期末本公司不存在抵押、或有潜在收回风险的款项。
      --报告期末其他货币资金为开具应付票据对应所需要存入银行的保证金及支付宝余额。
      --报告期末货币资金所有权受限制的情况见第四节“截至报告期末的资产权利受限情况”。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                     23,695,852.26                           7,406,543.42
商业承兑票据                                                      1,512,956.11                           8,853,042.20
合计                                                             25,208,808.37                          16,259,585.62
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                  期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                            单位： 元
                    项目                         期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                    166,161,332.69
合计                                                            166,161,332.69
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                                      广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                             单位： 元
                              项目                                                        期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                                                                               1,190,231.36
合计                                                                                                                       1,190,231.36
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                              期末余额                                               期初余额
                         账面余额                 坏账准备                        账面余额              坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额          比例      金额                             金额      比例       金额       计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                    19,500,5                  8,681,82             10,818,69 2,735,5               1,367,770                1,367,770.5
独计提坏账准备的                     2.71%               44.52%                           0.64%                   50.00%
                        25.75                     7.78                  7.97     41.19                   .60
应收账款
按信用风险特征组
                    697,849,                  29,475,6             668,373,9 425,691               19,589,52                406,102,00
合计提坏账准备的                     97.06%               4.22%                          99.23%                    4.60%
                       582.16                    69.67                12.49 ,535.01                     6.76                       8.25
应收账款
单项金额不重大但
                    1,630,93                  1,630,93                         559,778             559,778.3
单独计提坏账准备                     0.23%               100.00%        0.00              0.13%                  100.00%
                         6.28                     6.28                             .34
的应收账款
                    718,981,                  39,788,4             679,192,6 428,986               21,517,07                407,469,77
合计                             100.00%                  5.53%                          100.00%                   5.02%
                       044.19                    33.73                10.46 ,854.54                     5.70                       8.84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                           期末余额
 应收账款（按单位）
                                 应收账款                       坏账准备                  计提比例                  计提理由
深圳市恒松数码科技有
                                       1,763,197.56                1,763,197.56                    100.00% 货款纠纷
限公司
广州欧能电子有限公司                   2,735,541.19                2,735,541.19                    100.00% 货款纠纷
中山市盈隆灯饰有限公
                                       1,450,167.98                1,450,167.98                    100.00% 货款纠纷
司
广州代代星电子科技有                   1,308,091.50                  654,045.75                      50.00% 货款纠纷
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
鸿海精密工业股份有限
                                    12,243,527.52                  2,078,875.30                 16.98% 货款纠纷
公司
合计                                19,500,525.75                  8,681,827.78          --                         --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                         应收账款                            坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  664,198,951.87                       19,925,968.55                             3.00%
1至2年                                          19,895,883.27                       1,989,588.33                          10.00%
2至3年                                              7,743,292.80                    1,548,658.57                          20.00%
3 年以上                                            6,011,454.22                    6,011,454.22                         100.00%
合计                                          697,849,582.16                       29,475,669.67                             4.44%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 19,963,258.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                  单位名称                              收回或转回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                         单位： 元
                             项目                                                             核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                   1,691,900.07
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                             款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质          核销金额                  核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                    易产生
                                                                                                             否
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为312,791,273.02元，占应收账款总额的比例为43.50 %，相应计
提的坏账准备期末余额为9,383,738.19元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
       报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
      报告期内公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                    期初余额
           账龄
                                金额                  比例                  金额                  比例
1 年以内                          6,199,161.34               96.15%           3,974,788.78                95.08%
1至2年                              122,332.59               1.90%             194,211.21                  4.65%
2至3年                              114,563.35               1.78%                 11,512.82               0.27%
3 年以上                               11,127.78             0.17%
合计                              6,447,185.06          --                    4,180,512.81         --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
      预付款项余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项总金额为2,945,997.20元，占预付款项期末余额的比例为45.69 %。
其他说明：
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                             单位： 元
                  项目                                        期末余额                                    期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                              是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                  逾期原因
                                                                                                                      依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                             单位： 元
         项目(或被投资单位)                                   期末余额                                    期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                              是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)               期末余额                      账龄                  未收回的原因
                                                                                                                      依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
                           账面余额             坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                   账面价值
                         金额      比例       金额                            金额     比例        金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      12,799,3               568,473.            12,230,91 7,920,3              358,042.4                 7,562,292.0
合计提坏账准备的                  100.00%                4.44%                        100.00%                     4.52%
                          91.72                   14                   8.58   34.47                       3
其他应收款
                      12,799,3               568,473.            12,230,91 7,920,3              358,042.4                 7,562,292.0
合计                              100.00%                4.44%                        100.00%                     4.52%
                          91.72                   14                   8.58   34.47                       3
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   12,407,276.60                 372,656.40                             3.00%
1至2年                                            142,180.60                     14,218.06                      10.00%
2至3年                                             85,419.80                     17,083.96                      20.00%
3 年以上                                          164,514.72                 164,514.72                        100.00%
合计                                           12,799,391.72                 568,473.14                             4.44%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 210,430.71 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质         核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                              期初账面余额
保证金、押金                                                              554,061.25                             223,861.81
出口退税款                                                              9,326,163.12                            5,471,855.24
代垫职工社保、公积金                                                    1,640,103.48                            1,385,319.14
员工备用金                                                                976,282.77                             600,138.30
其他                                                                      302,781.10                             239,159.98
合计                                                                   12,799,391.72                            7,920,334.47
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
应收出口退税款        应收出口退税款              9,326,163.12 1 年以内                          72.86%          279,784.89
代垫社保及公积金 代垫社保及公积金                 1,621,804.98 1 年以内                          12.67%           48,654.15
代垫社保及公积金 代垫社保及公积金                   18,298.50 1-2 年                              0.14%               1,829.85
备用金                备用金                       748,318.85 1 年以内                            5.85%           22,449.57
备用金                备用金                       123,882.10 1-2 年                              0.97%           12,388.21
备用金                备用金                        58,567.10 2-3 年                              0.46%           11,713.42
备用金                备用金                        45,514.72 3 年以上                            0.36%           45,514.72
珠海市斗门区散装
                      押金                         279,784.89 1 年以内                            2.19%               6,089.49
水泥办公室
浙江天猫技术有限
                      押金                         100,000.00 3 年以上                            0.78%          100,000.00
公司
合计                           --                12,322,334.26            --                     96.28%          528,424.30
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                期末账龄
                                                                                                             及依据
报告期内公司无涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期内公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                          单位： 元
                                  期末余额                                            期初余额
       项目
                   账面余额       跌价准备           账面价值         账面余额        跌价准备        账面价值
原材料            85,495,055.81    1,234,742.36      84,260,313.45    55,366,477.57   1,011,968.15    54,354,509.42
在产品            58,535,968.34                      58,535,968.34    35,803,886.76                   35,803,886.76
库存商品          50,182,391.59    1,646,539.53      48,535,852.06    52,928,496.81   1,455,250.29    51,473,246.52
自制半成品       150,704,812.84    5,934,826.47     144,769,986.37    88,286,804.48   5,755,521.19    82,531,283.29
委托加工物资          63,921.71                          63,921.71      851,321.23                      851,321.23
发出商品                                                              15,773,337.06                   15,773,337.06
合计             344,982,150.29    8,816,108.36     336,166,041.93   249,010,323.91   8,222,739.63   240,787,584.28
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                          单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目        期初余额                                                                           期末余额
                                       计提            其他          转回或转销         其他
原材料             1,011,968.15        617,380.47                       394,606.26                     1,234,742.36
库存商品           1,455,250.29        812,382.62                       621,093.38                     1,646,539.53
自制半成品         5,755,521.19    2,336,214.56                        2,156,909.28                    5,934,826.47
合计               8,222,739.63    3,765,977.65                        3,172,608.92                    8,816,108.36
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                           单位： 元
                         项目                                                       金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                           单位： 元
           项目           期末账面价值              公允价值             预计处置费用            预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                           单位： 元
                  项目                              期末余额                               期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                           单位： 元
                  项目                              期末余额                               期初余额
增值税待抵扣金额                                               14,812,033.75                            1,103,447.95
增发费用                                                         676,177.82
理财产品                                                                                              128,000,000.00
合计                                                           15,488,211.57                          129,103,447.95
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                           单位： 元
                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                         账面余额        减值准备     账面价值       账面余额        减值准备          账面价值
可供出售权益工具：       9,500,000.00                 9,500,000.00   4,500,000.00                       4,500,000.00
       按成本计量的      9,500,000.00                 9,500,000.00   4,500,000.00                       4,500,000.00
合计                     9,500,000.00                 9,500,000.00   4,500,000.00                       4,500,000.00
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                                         广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                           单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具          可供出售债务工具                                          合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                           单位： 元
                                 账面余额                                      减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                            单位持股
      位        期初        本期增加 本期减少       期末         期初      本期增加 本期减少      期末                      红利
                                                                                                              比例
广州银达
科技融资      4,500,000.                          4,500,000.
                                                                                                               2.00%
担保投资               00
有限公司
浙江舟山
如山汇盈                    5,000,000.            5,000,000.
                                                                                                               3.33%
创业投资                           00
合伙企业
              4,500,000. 5,000,000.               9,500,000.
合计                                                                                                           --
                       00          00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                           单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具          可供出售债务工具                                          合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                           单位： 元
可供出售权益工                                             公允价值相对于     持续下跌时间
                        投资成本           期末公允价值                                        已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                              成本的下跌幅度       （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                           单位： 元
                                             期末余额                                            期初余额
       项目
                        账面余额             减值准备           账面价值        账面余额         减值准备            账面价值
111
                                        广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                       单位： 元
           债券项目                    面值                    票面利率                 实际利率               到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                                         期末余额                                       期初余额
           项目                                                                                                  折现率区间
                            账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额          坏账准备    账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                             本期增减变动
被投资单                                      权益法下                        宣告发放                                 减值准备
              期初余额                                    其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
      位                    追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利              其他               期末余额
                                                          收益调整   变动                  准备
                                               资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
珠海联动
              1,650,647                                                                                    1,680,452
鹏辉电池                                      29,805.34
                      .31                                                                                        .65
有限公司
              1,650,647                                                                                    1,680,452
小计                                          29,805.34
                      .31                                                                                        .65
              1,650,647                                                                                    1,680,452
合计                                          29,805.34
                      .31                                                                                        .65
其他说明
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                              单位： 元
                    项目                                 账面价值                        未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
         项目              房屋建筑物         机器设备              运输工具         电子设备           合计
一、账面原值：
     1.期初余额             176,285,741.15    234,962,722.66          9,139,433.80     7,292,035.42   427,679,933.03
     2.本期增加金额          11,818,325.47    248,255,674.92          3,971,189.42     2,375,862.20   266,421,052.01
       （1）购置                              217,075,393.65          3,971,189.42     2,375,862.20   223,422,445.27
       （2）在建工程
                             11,818,325.47     31,180,281.27                                           42,998,606.74
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额                             6,706,815.10          3,418,750.25       33,093.76     10,158,659.11
       （1）处置或报
                                                6,706,815.10          3,418,750.25       33,093.76     10,158,659.11
废
     4.期末余额             188,104,066.62    476,511,582.48          9,691,872.97     9,634,803.86   683,942,325.93
二、累计折旧
     1.期初余额              29,572,944.58     86,215,817.33          2,626,042.67     4,160,754.65   122,575,559.23
     2.本期增加金额           8,466,627.27     24,925,169.62          1,899,811.74     1,111,752.31    36,403,360.94
113
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （1）计提         8,466,627.27      24,925,169.62          1,899,811.74       1,111,752.31     36,403,360.94
     3.本期减少金额                         5,034,763.46          1,100,762.62          32,100.94      6,167,627.02
       （1）处置或报
                                            5,034,763.46          1,100,762.62          32,100.94      6,167,627.02
废
     4.期末余额         38,039,571.85     106,106,223.49          3,425,091.79       5,240,406.02    152,811,293.15
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值    150,064,494.77     370,405,358.99          6,266,781.18       4,394,397.84    531,131,032.78
     2.期初账面价值    146,712,796.57     148,746,905.33          6,513,391.13       3,131,280.77    305,104,373.80
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
         项目          账面原值           累计折旧              减值准备           账面价值            备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
           项目             账面原值                 累计折旧                减值准备               账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                          单位： 元
                         项目                                                    期末账面价值
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                                           广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                                   单位： 元
                       项目                                         账面价值                           未办妥产权证书的原因
广州鹏辉宿舍楼 B                                                                 4,462,897.46 办理房产证过程中
河南鹏辉车间及配电房等                                                           5,570,306.17 办理房产证过程中
其他说明
      报告期内公司不存在暂时闲置的固定资产。
      报告期内公司不存在通过融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产。
      报告期末不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。
      期末固定资产无所有权受限制的情况。
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                 期末余额                                               期初余额
           项目
                            账面余额             减值准备           账面价值            账面余额        减值准备            账面价值
在安装设备                   5,428,285.58                            5,428,285.58         683,760.68                              683,760.68
装修工程                                                                                  419,580.01                              419,580.01
河南锂电产业园              54,659,052.36                           54,659,052.36      23,781,756.68                        23,781,756.68
珠海二期                     2,314,135.90                            2,314,135.90
合计                        62,401,473.84                           62,401,473.84      24,885,097.37                        24,885,097.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                 本期转                        工程累                         其中：本
                                                           本期其                                  利息资                本期利
 项目名                    期初余      本期增    入固定              期末余    计投入     工程进              期利息                资金来
              预算数                                       他减少                                  本化累                息资本
      称                     额        加金额    资产金                额      占预算       度                资本化                    源
                                                            金额                                   计金额                化率
                                                   额                           比例                           金额
在安装                     683,760. 6,351,64 1,607,11               5,428,28
                                                                                                                                   其他
设备                              68      1.58      6.68                5.58
装修工                     419,580. 4,174,14 4,593,72
程                                01      1.52      1.53
河南锂
              108,780, 22,788,5 29,085,1 18,663,5                   33,210,1                       1,186,77 1,186,77               募股资
电产业                                                                         100.00% 90.00%                             5.64%
                  000.00     83.42       39.90     30.23               93.09                           1.15       1.15             金
园一期
115
                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
河南锂
           64,800,0 993,173. 20,455,6                    21,448,8
电产业                                                              33.10% 30.00%                                 其他
              00.00        26     86.01                    59.27
园二期
珠海二     22,396,9             20,448,3 18,134,2        2,314,13
                                                                    91.30% 91.30%                                 其他
期            04.93               74.20    38.30             5.90
           195,976, 24,885,0 80,514,9 42,998,6           62,401,4                   1,186,77 1,186,77
合计                                                                 --      --                           5.64%      --
             904.93    97.37      83.21    06.74           73.84                        1.15     1.15
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                              本期计提金额                             计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                期末余额                               期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                期末余额                               期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                     单位： 元
         项目          土地使用权          专利权          非专利技术              软件           合计
一、账面原值
       1.期初余额        40,748,640.27                                              786,014.94   41,534,655.21
       2.本期增加金
                                                                                    201,709.41     201,709.41
额
         （1）购置                                                                  201,709.41     201,709.41
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
     3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额        40,748,640.27                                              987,724.35   41,736,364.62
二、累计摊销
       1.期初余额         3,003,868.87                                              517,784.98    3,521,653.85
       2.本期增加金
                           814,972.80                                               130,750.86     945,723.66
额
         （1）计提         814,972.80                                               130,750.86     945,723.66
       3.本期减少金
额
         （1）处置
       4.期末余额         3,818,841.67                                              648,535.84    4,467,377.51
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金
额
117
                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
        （1）计提
      3.本期减少金
额
      （1）处置
      4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价
                             36,929,798.60                                             339,188.51     37,268,987.11
值
      2.期初账面价
                             37,744,771.40                                             268,229.96     38,013,001.36
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                          单位： 元
                    项目                                    账面价值                   未办妥产权证书的原因
其他说明：
报告期内公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。
26、开发支出
                                                                                                          单位： 元
      项目        期初余额                   本期增加金额                    本期减少金额               期末余额
其他说明
报告期末公司无通过内部研发形成的无形资产。
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事         期初余额                    本期增加                   本期减少                 期末余额
    项
                       3,808,694.27                                                                    3,808,694.27
       合计            3,808,694.27                                                                    3,808,694.27
118
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
                                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                  本期增加                               本期减少                期末余额
    项
耐可赛株式会社
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
       2016年期末，公司对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包
含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                 单位： 元
         项目           期初余额           本期增加金额           本期摊销金额         其他减少金额         期末余额
装修工程                  4,438,248.28             13,651.54           1,631,132.70                           2,820,767.12
合计                      4,438,248.28             13,651.54           1,631,132.70                           2,820,767.12
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                 单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
             项目
                          可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                       48,350,034.38               7,515,308.21            29,460,091.70          4,494,290.39
内部交易未实现利润                                                                        10,239.36               2,559.84
可抵扣亏损                         10,327,717.57               2,581,929.39            11,581,469.05          2,895,367.27
远期外汇合约亏损                                                                         825,089.98             123,763.50
合计                               58,677,751.95           10,097,237.60               41,876,890.09          7,515,981.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
             项目
                          应纳税暂时性差异          递延所得税负债            应纳税暂时性差异          递延所得税负债
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                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                           单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额         或负债期末余额          期初互抵金额        或负债期初余额
递延所得税资产                                           10,097,237.60                                  7,515,981.00
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                           单位： 元
                    项目                              期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                                    822,980.85                           637,766.06
可抵扣亏损                                                       13,607,948.56                          8,164,308.80
合计                                                             14,430,929.41                          8,802,074.86
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                           单位： 元
             年份                       期末金额                    期初金额                     备注
2016 年
2017 年
2018 年
2019 年
2020 年                                        1,156,684.76                 1,156,684.76
2021 年                                        2,823,785.66
长期                                           9,627,478.14                 7,007,624.04
合计                                          13,607,948.56                 8,164,308.80          --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                           单位： 元
                    项目                              期末余额                             期初余额
预付设备款                                                       11,159,376.05                         12,179,923.00
预付软件款                                                        1,017,303.18                           675,180.00
股权投资款                                                       30,000,000.00
合计                                                             42,176,679.23                         12,855,103.00
其他说明：
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
      注：股权投资款为公司本期通过对力佳电源科技（深圳）股份有限公司（简称“力佳科技”）定增增持该公司股份所支付
的投资款，增持完成后公司将持有力佳科技15%的股份。根据力佳科技公告的权益变动报告书，公司持有的股份在2017年1
月初才完成登记。
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                            期末余额                             期初余额
保证借款                                                       120,000,000.00                         5,000,000.00
合计                                                           120,000,000.00                         5,000,000.00
短期借款分类的说明：
      注：保证借款中11,000万由本公司之子公司珠海市鹏辉电池有限公司为本公司提供保证担保,1000万由本公司给子公司珠
海市鹏辉电池有限公司提供保证担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元
    借款单位              期末余额              借款利率                逾期时间            逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                            期末余额                             期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                            期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                                                     1,724,375.01                         2,872,793.50
银行承兑汇票                                                   233,614,664.94                       151,950,267.82
合计                                                           235,339,039.95                       154,823,061.32
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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                             广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                         单位： 元
               项目                             期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                   443,900,508.80                           299,101,949.12
1-2 年                                                      11,649,656.72                            13,953,591.37
2-3 年                                                       3,502,052.97                             1,288,063.38
3 年以上                                                     1,624,485.50                              630,330.30
合计                                                       460,676,703.99                           314,973,934.17
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位： 元
               项目                             期末余额                          未偿还或结转的原因
濮阳市广建建设集团有限公司                                   2,543,829.86 未结算工程款
河南省置地建设工程集团有限公司                               1,336,490.36 未结算工程款
合计                                                         3,880,320.22                   --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                         单位： 元
               项目                             期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                     4,161,496.21                             3,735,254.06
1-2 年                                                           5,265.49                                31,365.70
2-3 年                                                          29,658.50
3 年以上
合计                                                         4,196,420.20                             3,766,619.76
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                         单位： 元
               项目                             期末余额                          未偿还或结转的原因
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                   单位： 元
                          项目                                                      金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
           项目              期初余额               本期增加              本期减少           期末余额
一、短期薪酬                     14,571,441.50        223,837,221.61        216,361,051.41     22,047,611.70
二、离职后福利-设定提
                                                        9,650,898.41          9,650,898.41
存计划
合计                             14,571,441.50        233,488,120.02        226,011,949.82     22,047,611.70
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
           项目              期初余额               本期增加              本期减少           期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 14,447,200.50        208,612,860.70        201,143,984.50     21,916,076.70
补贴
2、职工福利费                                           8,692,700.37          8,692,700.37
3、社会保险费                                           5,400,985.54          5,400,985.54
       其中：医疗保险费                                 4,526,107.72          4,526,107.72
             工伤保险费                                  217,035.24            217,035.24
             生育保险费                                  479,776.13            479,776.13
                   重大
                                                         178,066.45            178,066.45
疾病保险
4、住房公积金                       124,241.00          1,077,875.00          1,070,581.00        131,535.00
5、工会经费和职工教育
                                                           52,800.00             52,800.00
经费
合计                             14,571,441.50        223,837,221.61        216,361,051.41     22,047,611.70
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
           项目              期初余额               本期增加              本期减少           期末余额
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、基本养老保险                                         9,335,224.55              9,335,224.55
2、失业保险费                                             315,673.86               315,673.86
合计                                                    9,650,898.41              9,650,898.41
其他说明：
      本公司无拖欠性质的应付职工薪酬。
38、应交税费
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                                 期初余额
增值税                                                          2,458,314.81                             746,950.97
企业所得税                                                     13,207,396.63                            4,733,963.49
个人所得税                                                       788,443.30                              688,405.95
城市维护建设税                                                   391,794.73                              582,544.29
营业税                                                                                                    37,925.40
教育费附加                                                       184,977.21                              250,013.60
地方教育附加                                                      94,977.34                              166,675.73
印花税                                                                 7,394.51                           64,090.29
堤围防护费                                                              226.67                            25,954.26
房产税                                                           385,332.31                              369,512.11
土地使用税                                                       578,697.79
合计                                                           18,097,555.30                            7,666,036.09
其他说明：
       营业税、城市维护建设税、教育费附加、堤围防护费、企业所得税、地方教育附加的税率参见六“税项”。
39、应付利息
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                                 期初余额
短期借款应付利息                                                 180,049.39
合计                                                             180,049.39
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                          单位： 元
                借款单位                            逾期金额                                 逾期原因
其他说明：
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
40、应付股利
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                            期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                            期初余额
互助基金                                                        404,674.61                          384,982.61
项目合作经费                                                                                      2,830,000.00
耐克赛株式会社股东借款                                          923,660.50                          835,062.50
保证金                                                          700,000.00
未付费用                                                        780,804.35
其他                                                            715,227.21                          417,968.04
合计                                                          3,524,366.67                        4,468,013.15
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明
      公司报告期末不存在账龄超过一年的大额其他应付款。
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                            期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                            期初余额
一年内到期的长期借款                                            958,044.51                          193,998.49
合计                                                            958,044.51                          193,998.49
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
远期外汇合约亏损                                                                                          825,089.98
合计                                                                                                      825,089.98
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                            单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还          期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
保证借款                                                         5,036,154.59                            3,300,651.87
抵押、保证借款                                                  51,247,000.00                           17,000,000.00
合计                                                            56,283,154.59                           20,300,651.87
长期借款分类的说明：
      1）保证借款系由子公司耐可赛株式会社少数股东提供担保的借款。
      2）抵押、保证借款情况说明详见本附注76、所有权或使用权受到限制的资产。
其他说明，包括利率区间：
      长期借款利率区间为：1.6%--6.785%。
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                            单位： 元
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                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                      单位： 元
发行在外的            期初                  本期增加                本期减少                   期末
 金融工具      数量      账面价值       数量        账面价值    数量      账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                      单位： 元
               项目                                期末余额                          期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                      单位： 元
               项目                                期末余额                          期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                      单位： 元
               项目                                本期发生额                        上期发生额
计划资产：
                                                                                                      单位： 元
               项目                                本期发生额                        上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                      单位： 元
               项目                                本期发生额                        上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
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                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                     单位： 元
         项目              期初余额               本期增加              本期减少         期末余额             形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                     单位： 元
                项目                        期末余额                        期初余额                      形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                     单位： 元
         项目              期初余额               本期增加              本期减少         期末余额             形成原因
政府补助                    17,679,383.86          20,302,000.00         11,504,403.18    26,476,980.68
合计                        17,679,383.86          20,302,000.00         11,504,403.18    26,476,980.68          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                     单位： 元
                                       本期新增补助金 本期计入营业外                                        与资产相关/与收
      负债项目         期初余额                                               其他变动       期末余额
                                             额              收入金额                                           益相关
驻马店驿城区财
                       12,976,418.19                           273,350.16                   12,703,068.03 与资产相关
政局土地补助
车用耐高温锂离
子电池隔膜的关           250,000.00                            250,000.00                                   与资产相关
键技术及产业化
电动汽车动力电
池热管理系统关           220,000.00                            220,000.00                                   与资产相关
键技术的开发
121 人才梯队经
                         100,000.00                            100,000.00                                   与收益相关
费
电动汽车电池组
和电池管理系统
                        1,560,000.00                           662,381.12                      897,618.88 与资产相关
关键技术的研发
与产业化
基于机器视觉的
                        1,890,000.00                           784,398.28                     1,105,601.72 与资产相关
锂电池机器人生
128
                           广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
产线自动组装
绿色高性能锂离
子动力电池及管
                               9,300,000.00    1,150,182.53                   8,149,817.47 与资产相关
理系统的技术改
造
高比能量手机锂
离子电池及关键    318,459.66                     92,114.12                     226,345.54 与资产相关
材料的研发
基于行驶状况的
磷酸铁锂动力电    364,506.01                    108,103.56                     256,402.45 与资产相关
池寿命预测
高性能低成本动
力电池材料关键                   540,000.00     339,197.30                     200,802.70 与资产相关
技术的研发
轻量化、高安全
的结构化动力电                 1,000,000.00     241,050.95                     758,949.05 与资产相关
池系统
金属有机框架配
合物的高性能锂                 1,000,000.00     232,945.16                     767,054.84 与资产相关
离子电池研发
动力电池用亲液
型有机无机复合                   500,000.00     142,410.42                     357,589.58 与资产相关
涂层隔膜研发
高比能量锂-硫
电池关键材料研
                               1,200,000.00     146,269.58                    1,053,730.42 与资产相关
发及单电池的开
发
番禺财政局拨付
2015 年企业研发                  548,300.00     548,300.00                                与收益相关
费用
科技工业和信息
                                  29,600.00      29,600.00                                与收益相关
化局专项拨款
才梯队工作资助
                                 700,000.00     700,000.00                                与收益相关
款
广州市市政设施
收费处节能与新                    10,000.00      10,000.00                                与收益相关
能源补贴
新上市企业补贴                 3,000,000.00    3,000,000.00                               与收益相关
商务和信息化局
                                 548,300.00     548,300.00                                与收益相关
本级研发补助
129
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年斗门技术
                                          621,000.00          621,000.00                                     与收益相关
改造资金
珠海市财政局款                           1,129,600.00        1,129,600.00                                    与收益相关
政府辅助基金                                50,000.00          50,000.00                                     与收益相关
专利资助                                    24,200.00          24,200.00                                     与收益相关
名牌产品补助                                 1,000.00            1,000.00                                    与收益相关
广州市支持企业
走出去专项资金                            100,000.00          100,000.00                                     与收益相关
补助
合计                 17,679,383.86      20,302,000.00       11,504,403.18                    26,476,980.68           --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                      期末余额                              期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                      单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                                       期末余额
                                 发行新股            送股         公积金转股          其他        小计
股份总数         84,000,000.00                                   168,000,000.00               168,000,000.00 252,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                     单位： 元
发行在外的               期初                     本期增加                        本期减少                    期末
 金融工具         数量       账面价值         数量          账面价值        数量       账面价值      数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
130
                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
55、资本公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）             422,164,401.38                                   168,000,000.00            254,164,401.38
合计                             422,164,401.38                                   168,000,000.00            254,164,401.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                 单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                 单位： 元
                                                                         本期发生额
                                                   本期所得 减：前期计入                             税后归属
                  项目               期初余额                                减：所得税 税后归属                期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                             于少数股
                                                                               费用     于母公司
                                                     额       当期转入损益                             东
二、以后将重分类进损益的其他综
                                     -776,002.51 104,493.58     -825,089.98 123,763.50 805,820.06                29,817.55
合收益
         现金流量套期损益的有效部
                                     -701,326.48                                        701,326.48
分
         外币财务报表折算差额         -74,676.03 104,493.58                             104,493.58
其他综合收益合计                     -776,002.51 104,493.58     -825,089.98 123,763.50 805,820.06                29,817.55
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                 单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                期末余额
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
法定盈余公积                     22,376,448.46            8,598,104.14                                          30,974,552.60
合计                             22,376,448.46            8,598,104.14                                          30,974,552.60
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
                                                                                                                      单位： 元
                        项目                                    本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                                  300,106,611.65                        219,875,983.28
调整后期初未分配利润                                                    300,106,611.65                        219,875,983.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      138,781,652.86                          87,288,318.27
减：提取法定盈余公积                                                      8,598,104.14                           7,057,689.90
       应付普通股股利                                                    16,800,000.00
期末未分配利润                                                          413,490,160.37                         300,106,611.65
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                         本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                收入                     成本                         收入                     成本
主营业务                       1,249,247,236.79         950,765,494.87                859,016,469.12          659,283,750.75
其他业务                         22,106,394.98            8,072,832.89                 19,719,278.16             9,250,926.67
合计                           1,271,353,631.77         958,838,327.76                878,735,747.28          668,534,677.42
62、税金及附加
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                         4,624,738.74                              3,247,379.37
教育费附加                                                             1,452,955.76                              1,428,687.92
房产税                                                                  506,843.83
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                        广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
土地使用税                                               963,977.15
车船使用税                                                10,399.02
印花税                                                   549,887.71
地方教育附加                                             774,626.46                       890,868.77
堤围费                                                    17,078.19
合计                                                    8,900,506.86                     5,566,936.06
其他说明：
63、销售费用
                                                                                            单位： 元
                 项目                     本期发生额                       上期发生额
职工薪酬及福利                                         10,131,116.58                     9,335,406.10
办公费                                                   633,288.58                       638,877.17
交通差旅费                                              1,700,766.30                     1,366,222.73
业务招待费                                               728,846.21                       632,911.56
广告促销费                                              4,538,079.11                     3,670,965.01
物流费用                                                9,463,380.50                     7,874,239.76
包装费                                                  4,702,705.52                     4,187,732.92
报关费用                                                 740,663.46                      1,165,818.72
质量认证及保险费                                        2,186,670.30                     2,546,648.52
折旧费                                                   120,874.98                       210,966.74
其他                                                     159,166.50                       524,443.55
合计                                                   35,105,558.04                    32,154,232.78
其他说明：
64、管理费用
                                                                                            单位： 元
                 项目                     本期发生额                       上期发生额
职工薪酬及福利                                         30,511,437.99                    24,005,931.02
办公费                                                  2,690,576.93                     1,908,930.30
交通差旅费                                              2,389,634.19                     1,614,203.33
业务招待费                                              1,930,946.89                     1,408,793.74
招聘培训费                                               470,584.96                       329,311.30
折旧摊销费                                              4,467,347.48                     2,858,385.73
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
房租物业水电费                                                  2,268,895.99                       793,042.15
中介机构费用                                                    2,768,369.01                     3,070,215.15
税费                                                            1,432,880.15                     2,789,704.54
研发支出                                                       50,742,612.03                    35,872,205.64
修缮费                                                          1,622,763.84                       874,562.52
其     他                                                       1,917,467.84                       836,447.02
合计                                                        103,213,517.30                      76,361,732.44
其他说明：
65、财务费用
                                                                                                    单位： 元
                 项目                             本期发生额                       上期发生额
利息支出                                                        4,057,349.80                     1,008,049.26
减：利息收入                                                      828,113.37                       910,708.80
汇兑损益                                                       -10,120,609.31                   -10,169,635.07
手续费等                                                          693,236.06                       466,786.66
合计                                                            -6,198,136.82                    -9,605,507.95
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                                    单位： 元
                 项目                             本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                                   20,129,923.81                    10,832,849.04
二、存货跌价损失                                                3,765,977.65                     2,936,316.77
合计                                                           23,895,901.46                    13,769,165.81
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                    单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                       上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                    单位： 元
134
                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                                    本期发生额                              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                                 29,805.34                              40,297.29
理财产品投资收益                                                            970,963.36                            2,700,757.02
合计                                                                      1,000,768.70                            2,741,054.31
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                            额
非流动资产处置利得合计                              34,915.57                     380,099.42                        34,915.57
其中：固定资产处置利得                              34,915.57                     380,099.42                        34,915.57
政府补助                                     11,504,403.18                      5,227,880.57                     11,504,403.18
其他                                            1,331,533.31                      501,786.72                      1,331,533.31
合计                                         12,870,852.06                      6,109,766.71                     12,870,852.06
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体     发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴            额            额         与收益相关
车用锂离子                             因研究开发、
动力电池及                             技术更新及
             政府部门      补助                        否           否                             1,483,608.76 与资产相关
其管理系统                             改造等获得
的研究                                 的补助
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
广州市\"121                             特定行业、产
人才梯队工 政府部门        补助        业而获得的 否                否                800,000.00    198,563.74 与收益相关
程\"资金                                补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
                                       特定行业、产
奖励扶持资
             政府部门                  业而获得的 否                否                              273,350.16 与收益相关
金
                                       补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
稀土镁基储 政府部门        补助        因研究开发、否               否                               40,000.00 与收益相关
135
                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
氢合金制备                          技术更新及
高容量低自                          改造等获得
放电镍氢电                          的补助
池的应用技
术研究
                                    因从事国家
中国南方人                          鼓励和扶持
才市场管理                          特定行业、产
委员会办公 政府部门     补助        业而获得的 否           否                          150,000.00 与收益相关
室高层次人                          补助（按国家
才                                  级政策规定
                                    依法取得）
电动汽车动                          因研究开发、
力电池热管                          技术更新及
             政府部门   补助                       否       否             220,000.00   300,000.00 与资产相关
理系统关键                          改造等获得
技术的开发                          的补助
                                    因从事国家
                                    鼓励和扶持
                                    特定行业、产
黄标车补贴
             政府部门   补助        业而获得的 否           否                           12,000.00 与收益相关
款
                                    补助（按国家
                                    级政策规定
                                    依法取得）
高比能量手                          因研究开发、
机锂离子电                          技术更新及
             政府部门   补助                       否       否              92,114.12    31,540.34 与资产相关
池及关键材                          改造等获得
料的研发                            的补助
基于行驶状                          因研究开发、
况的磷酸铁                          技术更新及
             政府部门   补助                       否       否             108,103.56    35,493.99 与资产相关
锂动力电池                          改造等获得
寿命预测                            的补助
                                    因从事国家
                                    鼓励和扶持
广州市番禺
                                    特定行业、产
区财政局经
             政府部门   补助        业而获得的 否           否                          122,500.00 与收益相关
济贸易促进
                                    补助（按国家
局
                                    级政策规定
                                    依法取得）
广州市财政                          因从事国家
局国库支付                          鼓励和扶持
             政府部门   补助                       否       否              10,200.00    15,100.00 与收益相关
分局知识产                          特定行业、产
权专利资助                          业而获得的
136
                               广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
款                                  补助（按国家
                                    级政策规定
                                    依法取得）
                                    因从事国家
                                    鼓励和扶持
广州市番禺
                                    特定行业、产
区财政局名
             政府部门   奖励        业而获得的 否           否               1,000.00     5,000.00 与收益相关
牌产品企业
                                    补助（按国家
奖励
                                    级政策规定
                                    依法取得）
                                    因从事国家
                                    鼓励和扶持
广州市来穗                          特定行业、产
人员服务管 政府部门     奖励        业而获得的 否           否                          250,000.00 与收益相关
理局奖金                            补助（按国家
                                    级政策规定
                                    依法取得）
                                    因从事国家
                                    鼓励和扶持
广州市番禺
                                    特定行业、产
区财政局区
             政府部门   补助        业而获得的 否           否             577,900.00   300,000.00 与收益相关
科技和信息
                                    补助（按国家
化局
                                    级政策规定
                                    依法取得）
广州市番禺                          奖励上市而
区财政局上 政府部门     奖励        给予的政府 否           否           3,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
市奖励                              补助
                                    因从事国家
                                    鼓励和扶持
企业研究开                          特定行业、产
发费补助资 政府部门     补助        业而获得的 否           否                          151,500.00 与收益相关
金                                  补助（按国家
                                    级政策规定
                                    依法取得）
                                    因从事国家
                                    鼓励和扶持
                                    特定行业、产
外贸增量财
             政府部门   补助        业而获得的 否           否                           56,523.58 与收益相关
政补贴资金
                                    补助（按国家
                                    级政策规定
                                    依法取得）
2014 年度珠 政府部门    补助        因从事国家 否           否                           83,700.00 与收益相关
137
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
海市扶优扶                           鼓励和扶持
强贴息资金                           特定行业、产
                                     业而获得的
                                     补助（按国家
                                     级政策规定
                                     依法取得）
                                     因从事国家
市商务局粤                           鼓励和扶持
财外（2015）                         特定行业、产
72 号 2014 年 政府部门   补助        业而获得的 否           否                           66,000.00 与收益相关
外贸发展专                           补助（按国家
项资金                               级政策规定
                                     依法取得）
                                     因从事国家
                                     鼓励和扶持
广东省企业
                                     特定行业、产
研究开发省
             政府部门    补助        业而获得的 否           否                          653,000.00 与收益相关
级财政补助
                                     补助（按国家
资金
                                     级政策规定
                                     依法取得）
车用耐高温
                                     因研究开发、
锂离子电池
                                     技术更新及
隔膜的关键 政府部门      补助                       否       否             250,000.00             与资产相关
                                     改造等获得
技术及产业
                                     的补助
化
电动汽车电
                                     因研究开发、
池组和电池
                                     技术更新及
管理系统关 政府部门      补助                       否       否             662,381.12             与资产相关
                                     改造等获得
键技术的研
                                     的补助
发与产业化
基于机器视                           因研究开发、
觉的锂电池                           技术更新及
             政府部门    补助                       否       否             784,398.28             与资产相关
机器人生产                           改造等获得
线自动组装                           的补助
绿色高性能
                                     因研究开发、
锂离子动力
                                     技术更新及
电池及管理 政府部门      补助                       否       否           1,150,182.53             与资产相关
                                     改造等获得
系统的技术
                                     的补助
改造
高性能低成                           因研究开发、
本动力电池 政府部门      补助        技术更新及 否           否             339,197.30             与资产相关
材料关键技                           改造等获得
138
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
术的研发与                            的补助
轻量化、高安                          因研究开发、
全的结构化                            技术更新及
               政府部门   补助                       否       否             241,050.95   与资产相关
动力电池系                            改造等获得
统                                    的补助
金属有机框                            因研究开发、
架配合物的                            技术更新及
               政府部门   补助                       否       否             232,945.16   与资产相关
高性能锂离                            改造等获得
子电池研发                            的补助
动力电池用                            因研究开发、
亲液型有机                            技术更新及
               政府部门   补助                       否       否             142,410.42   与资产相关
无机复合涂                            改造等获得
层隔膜研                              的补助
高比能量锂-                           因研究开发、
硫电池关键                            技术更新及
               政府部门   补助                       否       否             146,269.58   与资产相关
材料研发及                            改造等获得
单电池的                              的补助
                                      因符合地方
驻马店驿城                            政府招商引
区财政局土 政府部门       补助        资等地方性 否           否             273,350.16   与资产相关
地补助款                              扶持政策而
                                      获得的补助
珠海市斗门
区科技和工                            因研究开发、
业信息化局                            技术更新及
               政府部门   补助                       否       否             621,000.00   与收益相关
2016 年斗门                           改造等获得
技术改造资                            的补助
金
                                      因从事国家
广州市财政
                                      鼓励和扶持
局国库支付
                                      特定行业、产
分局 16 年广
               政府部门   补助        业而获得的 否           否             100,000.00   与收益相关
州市支持企
                                      补助（按国家
业走出去专
                                      级政策规定
项资金补助
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
珠海市财政
               政府部门   补助        业而获得的 否           否           1,129,600.00   与收益相关
局款
                                      补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
139
                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
                                       特定行业、产
政府辅助基
               政府部门   补助         业而获得的 否             否                  50,000.00                   与收益相关
金
                                       补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
斗门区专利                             特定行业、产
专项补助专 政府部门       补助         业而获得的 否             否                  14,000.00                   与收益相关
项资金                                 补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
番禺财政局
                                       特定行业、产
拨付 2015 年
               政府部门   补助         业而获得的 否             否                 548,300.00                   与收益相关
企业研发费
                                       补助（按国家
用
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
广州市市政
                                       特定行业、产
设施收费处
               政府部门   补助         业而获得的 否             否                  10,000.00                   与收益相关
节能与新能
                                       补助（按国家
源补贴
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                                                                   11,504,403.1
合计                 --          --         --              --          --                        5,227,880.57        --
其他说明：
70、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                      上期发生额
                                                                                                           额
非流动资产处置损失合计                            885,113.32                  494,589.07                           885,113.32
其中：固定资产处置损失                            885,113.32                  494,589.07                           885,113.32
其       他                                       627,361.87                 1,065,353.67                          627,361.87
合计                                             1,512,475.19                1,559,942.74                        1,512,475.19
140
                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                          单位： 元
                 项目                               本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                                   25,175,425.87                        14,845,332.94
递延所得税费用                                                   -2,705,020.10                        -1,515,857.03
合计                                                             22,470,405.77                        13,329,475.91
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                          单位： 元
                           项目                                                  本期发生额
利润总额                                                                                          159,957,102.74
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                       23,993,565.42
子公司适用不同税率的影响                                                                                -185,711.59
调整以前期间所得税的影响                                                                                350,213.84
非应税收入的影响                                                                                          -4,470.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                        118,846.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                        933,611.90
损的影响
研发费用加计扣除的影响                                                                                -3,307,129.59
坏账核销及存货跌价损失转销的影响                                                                        571,479.77
所得税费用                                                                                            22,470,405.77
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                          单位： 元
                 项目                               本期发生额                           上期发生额
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到的补助款                                                  6,762,000.00                    11,055,323.58
利息收入                                                       828,113.37                       910,708.80
收回垫付的上市费用                                                                             3,608,204.51
收到保证金及合作款                                             400,000.00
其      他                                                    1,275,432.10                      622,751.86
合计                                                          9,265,545.47                    16,196,988.75
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                             本期发生额                       上期发生额
支付的销售费用及管理费用                                     38,316,852.30                    30,505,340.35
支付的金融机构手续费                                           693,236.06                       466,786.66
往来款（转出合作款）                                          3,130,000.00
其     他                                                     1,039,992.20                     1,407,964.81
合计                                                         43,180,080.56                    32,380,091.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                             本期发生额                       上期发生额
收到股权投资尽调保证金                                       20,000,000.00
工程保证金                                                     700,000.00
合计                                                         20,700,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                             本期发生额                       上期发生额
支付股权投资尽调保证金                                       20,000,000.00                             0.00
合计                                                         20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                       上期发生额
票据保证金转回                                                   30,175,438.76                   17,066,995.21
收到与资产相关的政府补助                                         13,540,000.00
合计                                                             43,715,438.76                   17,066,995.21
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                       上期发生额
3 个月以上票据保证金                                             35,736,195.18                   30,175,438.76
增发股份费用及分红手续费                                           882,349.80
上市发行费用                                                                                     10,080,000.00
合计                                                             36,618,544.98                   40,255,438.76
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                     单位： 元
                 补充资料                            本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                     --                              --
净利润                                                          137,486,696.97                   85,915,913.09
加：资产减值准备                                                 23,895,901.46                   13,769,165.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                                 36,403,360.94                   24,661,650.87
物资产折旧
无形资产摊销                                                       945,723.66                       899,068.47
长期待摊费用摊销                                                  1,631,132.70                    1,423,914.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                   850,197.75                       114,489.65
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                    2,388,882.64                    -2,962,674.30
投资损失（收益以“－”号填列）                                   -1,000,768.70                    -2,741,054.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                         -2,581,256.60                    -1,515,857.03
存货的减少（增加以“－”号填列）                                -99,144,435.30                   -69,531,605.28
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            -192,473,905.52                          -151,425,324.36
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                                96,026,465.44                        125,756,854.95
列）
经营活动产生的现金流量净额                                       4,427,995.44                         24,364,541.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                    --
现金的期末余额                                                  90,261,149.80                        138,302,445.04
减：现金的期初余额                                             138,302,445.04                         53,360,470.87
现金及现金等价物净增加额                                       -48,041,295.24                         84,941,974.17
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                   项目                             期末余额                              期初余额
一、现金                                                        90,261,149.80                        138,302,445.04
其中：库存现金                                                      22,761.71                             33,243.17
         可随时用于支付的银行存款                               72,568,134.66                        109,891,774.44
         可随时用于支付的其他货币资金                           17,670,253.43                         28,377,427.43
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三、期末现金及现金等价物余额                                       90,261,149.80                         138,302,445.04
其他说明：
       注：不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：2016年度现金流量表中现金期末数为90,261,149.80元，2016年
12月31日资产负债表中货币资金期末数为125,997,344.98元，差额35,736,195.18元系资产负债表中货币资金期末余额扣除了不
符合现金及现金等价标准的3个月以上到期的应付票据所对应的保证金。
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                              单位： 元
                      项目                          期末账面价值                              受限原因
货币资金                                                           35,736,195.18 应付票据保证金
无形资产                                                           34,119,599.94 银行借款抵押物
合计                                                               69,855,795.12                  --
其他说明：
       注1：受限其他货币资金系公司期末开具的3个月以上到期的应付票据所对应的保证金。
       注2: 2016年4月6日，子公司河南鹏辉能源科技有限公司与中国工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为
0171500015-2016年（文明）字00006号的固定资产借款合同，借款金额为1,600.00万元，借款期限为60个月。2016年8月15
日，子公司河南鹏辉能源科技有限公司与中国工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为0171500015-2016年（文明）字
00008号的固定资产借款合同，借款金额为2,000.00万元，借款期限为60个月。以上两项借款均由子公司河南鹏辉以产权证号
为驻市国用（2013）第8840号和驻市国用（2013）第8881号的土地使用权提供抵押担保，并由广州鹏辉提供最高额保证。截
止2016年12月31日，河南鹏辉向中国工商银行股份有限公司驻马店分行贷款51,247,000.00元。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                              单位： 元
               项目                  期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额
其中：美元                                   6,569,387.40 6.9370                                          45,571,840.39
    欧元                                             7.3068
    港币                                    53,506.32 0.89451                                             47,861.94
           日元                             34,490,347.00 0.059591                                         2,055,314.27
其中：美元                                   9,297,887.67 6.9370                                          64,499,446.77
    欧元                                  280,350.76 7.3068                                            2,048,466.93
    港币                               284,623,999.62 0.89451                                        254,599,013.90
145
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
             日元                          31,321,949.00 0.059591                                1,866,506.26
其他应收款
其中：美元                                               6.9370
             港币                                        0.89451
             欧元                                        7.3068
             日元                           4,848,815.00 0.059591                                 288,945.73
应付账款
其中：美元                                     46,933.34 6.9370                                   325,576.58
             港币                             364,789.06 0.89451                                  326,307.46
             欧元                                        7.3068
             日元                          26,714,844.00 0.059591                                1,591,964.27
其他应付款
其中：美元                                               6.9370
             港币                              95,550.84 0.89451                                   85,471.18
             欧元                                        7.3068
             日元                                        0.059591
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
      境外经营实体                                         经营地                  记账本位币
      鹏辉新能源                                           香港                    港元
      耐可赛株式会社                                       日本                    日元
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
      公司的套期保值为现金流量套期，按照下列规定处理：
      （1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映。该有效套期部分的
金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失；②被套期项目自套期开始的预计未
来现金流量现值的累计变动额。
      （2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失)，应当计入当期
损益。
      （3）在风险管理策略的正式书面文件中，载明了在评价套期有效性时将排除套期工具的某部分利得或损失或相关现金
流量影响的，被排除的该部分利得或损失的处理适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》。
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
      2015 年公司与中国银行广州番禺支行签订了 400 万美元的远期结汇合约，公司将上述业务划分为现金流量套期。被套
期风险主要是来自于远期汇率得波动。远期合约在报告期公允价值的变动数额为远期合约按期末时点远期汇价计算的价值与
按约定汇价计算的价值之差额，为 825,089.98 元，扣除所得税影响后，公允价值变动净额为 701,326.48 元。2016 年远期
合约履行完毕，2015 年度公允价值变动净额为 701,326.48 元从其他综合收益转入当期损益。
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                        单位： 元
                                                                                        购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                    购买日的确
                                                                  购买日                末被购买方 末被购买方
      称          点          本          例           式                    定依据
                                                                                          的收入       的净利润
其他说明：
      报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                        单位： 元
                        合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                        单位： 元
                                                 购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
147
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                              合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                       合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合      合并日                                       合并方的收 合并方的净
      称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                 比例      并的依据                                                      入         利润
                                                                 收入       净利润
其他说明：
      报告期内公司未发生同一控制下企业合并。
（2）合并成本
                                                                                                   单位： 元
                        合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                   单位： 元
                                                    合并日                            上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
      报告期内公司未发生反向购买业务。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
148
                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                     持股比例
     子公司名称      主要经营地           注册地         业务性质                                               取得方式
                                                                             直接               间接
珠海市鹏辉电池                                                                                              同一控制下企业
                  广东珠海         广东珠海           生产、销售               100.00%
有限公司                                                                                                    合并
广州耐时电池科
                  广东广州         广东广州           研发、销售                80.00%                      设立
技有限公司
鹏辉新能源有限
                  香港             香港               销售                     100.00%                      设立
公司
河南鹏辉能源科
                  河南驻马店       河南驻马店         研发、销售               100.00%                      设立
技有限公司
珠海冠力电池有
                  广东珠海         广东珠海           生产、销售                60.00%                      设立
限公司
                                                                                                            非同一控制下企
耐可赛株式会社 日本                日本福井县         生产、销售                51.22%
                                                                                                            业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                     单位： 元
                                                    本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
    子公司名称           少数股东持股比例                                                          期末少数股东权益余额
                                                             损益                   派的股利
珠海冠力电池有限公司                       40.00%              -152,469.49                                         1,208,992.02
149
                                          广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
广州耐时电池科技有限
                                                20.00%                   -108,040.73                                              -962,750.06
公司
耐可赛株式会社                                  48.78%                 -1,034,445.67                                           2,931,344.71
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                          期初余额
 子公司
           流动资    非流动        资产合    流动负     非流动       负债合     流动资    非流动    资产合     流动负      非流动     负债合
  名称
             产       资产           计         债         负债        计         产      资产         计        债        负债         计
珠海冠
力电池     19,372,7 7,047,16 26,419,9 23,397,4                      23,397,4 16,828,5 6,342,74 23,171,2 19,767,5                      19,767,5
有限公       83.92       1.07        44.99      64.95                  64.95      06.03      4.83      50.86     97.08                  97.08
司
广州耐
时电池     3,021,15 1,511,84 4,532,99 9,346,74                      9,346,74 3,475,22 2,154,34 5,629,56 9,903,11                      9,903,11
科技有        0.00       5.68         5.68       5.99                    5.99      3.10      4.36       7.46       4.09                   4.09
限公司
耐可赛
           8,076,08 6,449,47 14,525,5 3,480,08 5,036,15 8,516,23 7,815,45 5,550,60 13,366,0 1,935,45 3,300,65 5,236,11
株式会
              3.99       1.18        55.17       3.83        4.59        8.42      9.60      2.41      62.01       8.57       1.87        0.44
社
                                                                                                                                     单位： 元
                                          本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                          综合收益总 经营活动现
                  营业收入          净利润                                        营业收入          净利润
                                                      额             金流量                                           额            金流量
珠海冠力电     88,302,938.6                                                      80,939,965.9
                                  -381,173.74    -381,173.74 3,906,732.29                        -1,578,818.08 -1,578,818.08 1,363,030.71
池有限公司                   0
广州耐时电
池科技有限     8,500,663.65       -540,203.68    -540,203.68        -133,489.83 2,077,246.44 -1,427,265.55 -1,427,265.55            959,765.40
公司
耐可赛株式     12,103,833.0
                                 -2,793,513.80 -2,793,513.80 -1,188,136.23 3,871,918.17 -1,156,684.76 -1,156,684.76               -533,841.68
会社
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
       报告期内公司无此项情况。
150
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
      报告期内公司无此项情况。
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
      报告期内公司无此项情况。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                          单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                             持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地         注册地        业务性质                                    营企业投资的会
      企业名称                                                        直接              间接
                                                                                                  计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
报告期内公司无此项情况
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
其他说明
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                              广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
联营企业：                                             --                                    --
投资账面价值合计                                               1,680,452.65                          1,650,647.31
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
--净利润                                                         29,805.34                              40,297.29
--综合收益总额                                                   29,805.34                              40,297.29
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                       失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地             注册地           业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
报告期内公司无此项情况
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
报告期内公司无此项情况。
152
                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
      本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、银行借款、应收账款、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情
况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
      1、信用风险
      信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账
款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
      2、利率风险
      利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充
足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
      3、外汇风险
      外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期内，公司已经通过远期
结汇、出口商业发票融资等方式降低汇率波动对公司业绩的影响。
      4、 流动性风险
      流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来 6 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                        单位： 元
                                                             期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量          合计
                                 量
一、持续的公允价值计量            --                   --                    --                   --
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                    --                   --
量
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                            母公司对本企业的 母公司对本企业的
      母公司名称         注册地             业务性质          注册资本
                                                                                持股比例          表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1 在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                         与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
                                                         公司实际控制人夏信德持股 67.6677%的公司，并担任该公司
广州铭驰企业管理咨询有限公司                             的执行董事(法定代表人)；同时该公司系公司的参股股东，持
                                                         有公司股权比例为 4.0291%
154
                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                               公司股东达晨盛世和达晨创世参股的公司，达晨盛世和达晨
深圳市赢合科技股份有限公司
                                                               创世从 2016 年 6 月 15 日持有本公司股权比例降至 5%以下。
深圳市新浦自动化设备有限公司                                   深圳市赢合科技股份有限公司持有该公司 60% 的股权
                                                               公司实际控制人夏信德及其胞兄夏仁德、妹夫李刚截至报告
广州兰格电气设备有限公司
                                                               期末合计持有该公司股权减少至 30.25%
                                                               该公司股东陈亚伟是公司实际控制人夏信德的配偶陈亚娜的
广州万毅得塑料制品有限公司
                                                               胞弟
广州市骥鑫汽车有限公司                                         预计未来十二个月公司实际控制人夏信德将要控制的公司
深圳市金威源科技股份有限公司                                   公司股东达晨盛世和达晨创世参股的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
       关联方          关联交易内容         本期发生额        获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
广州万毅得塑料制
                      购买商品                         0.00                    否                                  384,730.49
品有限公司
广州兰格电气设备
                      购买固定资产            3,607,407.37             1,500.00 否                            4,572,154.36
有限公司
深圳市赢合科技股
份有限公司及其控 购买固定资产                 8,564,544.91             2,000.00 否                            7,769,159.83
股子公司
广州市骥鑫汽车有
                      购买固定资产            2,207,692.31                     否
限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
             关联方                     关联交易内容                  本期发生额                      上期发生额
广州市骥鑫汽车有限公司           销售商品                                          7,589.74                              0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
      广州市骥鑫汽车有限公司是预计未来十二个月内公司实际控制人夏信德将要控制的公司，所以这里从严要求把该公司列
为关联方，披露报告期与公司交易情况。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                    单位： 元
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称               型                                            益定价依据   收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                             单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                              价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                             单位： 元
         承租方名称                租赁资产种类                本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                             单位： 元
         出租方名称                租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                             单位： 元
       被担保方               担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                             单位： 元
         担保方               担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无担保
（5）关联方资金拆借
                                                                                                             单位： 元
         关联方               拆借金额                起始日                  到期日                  说明
拆入
拆出
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                  单位： 元
            关联方                     关联交易内容                    本期发生额                    上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                  单位： 元
                 项目                                 本期发生额                               上期发生额
关键管理人员报酬                                                      1,649,045.65                             1,609,563.31
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                  单位： 元
                                                         期末余额                                 期初余额
      项目名称             关联方
                                              账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                      广州市骥鑫汽车有
应收账款                                            8,880.00               266.40
                      限公司
（2）应付项目
                                                                                                                  单位： 元
           项目名称                       关联方                      期末账面余额                  期初账面余额
                               深圳市赢合科技股份有限公
应付票据                                                                                                       1,746,000.00
                               司
应付账款                       广州兰格电气设备有限公司                          748,580.82                    1,312,635.55
                               广州万毅得塑料制品有限公
应付账款                                                                         338,359.98                     460,629.88
                               司
                               深圳市赢合科技股份有限公
应付账款                                                                        1,829,905.23                   5,534,133.45
                               司
                               深圳市新浦自动化设备有限
应付账款                                                                        2,578,475.13                   1,441,765.40
                               公司
应付账款                       广州市骥鑫汽车有限公司                           3,136,900.00
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、关联方承诺
      截止至财务报告日，公司无需披露的承诺事项。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
      1、2014 年 9 月 11 日，公司收到广东省广州市番禺区人民法院送达的《传票》(编号：传字 0015562)、《应诉通知书》
和《民事起诉状》，该法院受理了广州欧能电子有限公司诉本公司、广州市云通磁电有限公司和中国人民财产保险股份有限
公司广州市分公司产品责任纠纷一案。截至本报告发出日，该案尚在审理过程中。
      2、2016 年 10 月 8 日，公司全资子公司珠海鹏辉向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，要求鸿海精密工业股
份有限公司支付拖欠的货款 1,777,453.6 美元及逾期付款损失。中国国际经济贸易仲裁委员会于 2017 年 3 月 7 日受理该案，
截至本报告发出日，该案尚在审理过程中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                               单位： 元
                                                              对财务状况和经营成果的影
            项目                          内容                                               无法估计影响数的原因
                                                                        响数
                               经过中国证券监督管理委员
                               会证监许可[2016]3040 号文
                               核准，公司非公开发行不超
                               过 41,400,000.00 股 A 股。截
股票和债券的发行               至 2017 年 3 月 7 日，公司已
                               完成了上述股票发行工作，
                               公司通过以每股人民币 30.42
                               元的价格非公开发行
                               29,151,873.00 股 A 股
2、利润分配情况
                                                                                                               单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                      28,115,187.30
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截止至财务报告日，公司无需披露的其他重要事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                               单位： 元
                                                              受影响的各个比较期间报表
      会计差错更正的内容                处理程序                                                  累积影响数
                                                                      项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                           批准程序                          采用未来适用法的原因
159
                            广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                          归属于母公司所
      项目           收入         费用         利润总额       所得税费用       净利润     有者的终止经营
                                                                                                 利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                  单位： 元
              项目                                          分部间抵销                    合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                  单位： 元
       类别                      期末余额                                      期初余额
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                                   广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
                                                       计提比 账面价值                                                          账面价值
                       金额       比例      金额                               金额       比例       金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      5,493,80             4,839,75              654,045.7 2,735,5                 1,367,770                    1,367,770.5
独计提坏账准备的                  1.19%                88.09%                              0.91%                  50.00%
                          0.67                 4.92                       5     41.19                    .60
应收账款
按信用风险特征组
                      453,437,             18,521,5              434,915,9 296,069                 11,390,80                    284,678,57
合计提坏账准备的                 98.58%                 4.08%                             98.90%                   3.85%
                       422.28                 01.54                   20.74 ,381.09                     8.08                          3.01
应收账款
单项金额不重大但
                      1,017,15             1,017,15                           559,778              559,778.3
单独计提坏账准备                  0.22%                100.00%                             0.19%                 100.00%
                          6.24                 6.24                               .34
的应收账款
                      459,948,             24,378,4              435,569,9 299,364                 13,318,35                    286,046,34
合计                             100.00%                5.30%                            100.00%                   4.45%
                       379.19                 12.70                   66.49 ,700.62                     7.02                          3.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                           期末余额
  应收账款（按单位）
                                 应收账款                     坏账准备                    计提比例                  计提理由
广州欧能电子有限公司                 2,735,541.19                  2,735,541.19                    100.00% 货款纠纷
中山市盈隆灯饰有限公
                                     1,450,167.98                  1,450,167.98                    100.00% 货款纠纷
司
广州代代星电子科技有
                                     1,308,091.50                   654,045.75                       50.00% 货款纠纷
限公司
合计                                 5,493,800.67                  4,839,754.92               --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                               期末余额
               账龄
                                            应收账款                           坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   387,549,060.55                           11,626,471.82                                3.00%
1至2年                                             16,952,507.49                         1,695,250.75                              10.00%
2至3年                                              6,448,536.25                         1,289,707.25                              20.00%
3 年以上                                            3,910,071.72                         3,910,071.72                             100.00%
合计                                           414,860,176.01                           18,521,501.54                                4.46%
确定该组合依据的说明：
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,205,694.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
                  单位名称                           收回或转回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位： 元
                             项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                                        1,145,638.62
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质          核销金额          核销原因       履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
      本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为250,166,063.34元，占应收账款年末余额合计数的比例
为54.39%,相应计提的坏账准备期末余额为6,980,283.29元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
      公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
      公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                            单位： 元
         类别                            期末余额                                      期初余额
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                                     广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         账面余额              坏账准备                      账面余额              坏账准备
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      389,020,             349,962.             388,670,3 228,936             231,583.2               228,704,58
合计提坏账准备的                 100.00%                0.09%                       100.00%                   0.10%
                       279.00                   96                 16.04 ,170.03                       5                     6.78
其他应收款
                      389,020,             349,962.             388,670,3 228,936             231,583.2               228,704,58
合计                             100.00%                0.09%                       100.00%                   0.10%
                       279.00                   96                 16.04 ,170.03                       5                     6.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       10,605,544.28                     318,166.33                            3.00%
1至2年                                                69,052.28                        6,905.23                           10.00%
2至3年                                                39,457.00                        7,891.40                           20.00%
3 年以上                                              17,000.00                       17,000.00                          100.00%
合计                                               10,731,053.56                     349,962.96                            3.26%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 118,379.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
                 单位名称                                 转回或收回金额                                 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                              项目                                                            核销金额
163
                                 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质      核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
      报告期内无需要核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额
子公司往来款项                                                     378,289,225.44                         222,638,544.84
保证金、押金                                                           148,811.46
出口退税款                                                           9,326,163.12                            5,471,855.24
代垫职工社保、公积金                                                  543,205.32                              382,864.41
备用金                                                                700,804.72                              357,996.43
其他                                                                    12,068.94                              84,909.11
合计                                                               389,020,279.00                         228,936,170.03
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
河南鹏辉能源科技有
                      子公司往来款         163,601,812.46 1 年以内                           42.05%
限公司
河南鹏辉能源科技有
                      子公司往来款          77,044,177.10 1-2 年                             19.80%
限公司
珠海市鹏辉电池有限
                      子公司往来款          82,168,105.26 1 年以内                           21.12%
公司
珠海市鹏辉电池有限
                      子公司往来款          27,797,882.71 1-2 年                              7.15%
公司
珠海市鹏辉电池有限
                      子公司往来款           3,521,265.96 2-3 年                              0.91%
公司
鹏辉新能源有限公司 子公司往来款             10,698,608.52 1 年以内                            2.75%
鹏辉新能源有限公司 子公司往来款              3,052,719.23 1-2 年                              0.78%
珠海冠力电池有限公
                      子公司往来款           5,038,451.75 1 年以内                            1.30%
司
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                                    广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
珠海冠力电池有限公
                      子公司往来款                   15,199.50 1-2 年                                 0.00%
司
珠海冠力电池有限公
                      子公司往来款                 5,196,527.40 2-3 年                                1.34%
司
应收出口退税款        出口退税款                   9,326,163.12 1 年以内                              2.40%          279,784.89
合计                           --              387,460,913.01              --                        99.60%          279,784.89
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                          预计收取的时间、金额
          单位名称           政府补助项目名称              期末余额                    期末账龄
                                                                                                                 及依据
      报告期内公司无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
      报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
      报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                        期末余额                                                   期初余额
    项目
                      账面余额          减值准备          账面价值              账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资         129,128,863.93                      129,128,863.93         79,128,863.93                      79,128,863.93
合计                 129,128,863.93                      129,128,863.93         79,128,863.93                      79,128,863.93
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
      被投资单位       期初余额         本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                     备               额
珠海市鹏辉电池
                      32,208,285.04     30,000,000.00                           62,208,285.04
有限公司
广州耐时电池科
                       4,000,000.00                                              4,000,000.00
技有限公司
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                                  广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
鹏辉新能源有限
                         869,518.00                                             869,518.00
公司
河南鹏辉能源科
                    30,000,000.00        20,000,000.00                        50,000,000.00
技有限公司
珠海冠力电池有
                     3,600,000.00                                              3,600,000.00
限公司
耐克赛株式会社       8,451,060.89                                              8,451,060.89
合计                79,128,863.93        50,000,000.00                      129,128,863.93
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                          单位： 元
                                                         本期增减变动
                                           权益法下                        宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                     其他综合 其他权益                 计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                  其他                 期末余额
                                                      收益调整      变动                  准备
                                            资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                          单位： 元
                                              本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                  收入                       成本                        收入                      成本
主营业务                          747,109,418.96             577,650,058.96             539,678,450.02          405,105,567.54
其他业务                              33,530,905.37           29,337,136.29              15,216,589.67             10,674,760.56
合计                              780,640,324.33             606,987,195.25             554,895,039.69          415,780,328.10
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                          单位： 元
                  项目                                     本期发生额                                 上期发生额
理财产品收益                                                               792,607.20                               2,309,524.14
合计                                                                       792,607.20                               2,309,524.14
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                               -850,197.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           11,504,403.18
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                      970,963.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              704,171.44
减：所得税影响额                                                1,974,178.02
       少数股东权益影响额                                          80,150.96
合计                                                           10,275,011.25                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  15.64%                    0.55                  0.55
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              14.48%                    0.51                  0.51
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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                         广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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                                广州鹏辉能源科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    第十二节 备查文件目录
      一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2016年财务报表。
      二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
      三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
      四、载有董事长签名的2016年年度报告文本原件。
      五、其他备查文件。
      以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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