北京康拓红外技术股份有限公司
2019年半年度报告
2019-050
2019年07月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵大鹏、主管会计工作负责人曹昶辉及会计机构负责人(会计主管人员)程相萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
关于需要投资者特别关注的重大风险，详见第四节第十部分“公司面临的风险和应对措施”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 股份变动及股东情况 ...... 15
第七节 优先股相关情况 ...... 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 17
第九节 公司债相关情况 ...... 18
第十节 财务报告 ...... 19
第十一节 备查文件目录 ...... 76
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、康拓红外 | 指 | 北京康拓红外技术股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中华人民共和国证券监督管理委员会 |
| 交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《北京康拓红外技术股份有限公司章程》 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 北京康拓红外技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 铁路车辆运行安全检测系统 | 指 | 铁路车辆红外线轴温探测系统、列车运行故障动态图像检测系统、声学探测产品以及信息化产品 |
| 智能装备系统 | 指 | 机车车辆检修智能仓储系统以及立体库产品 |
| THDS系统、THDS产品、红外线系统、红外线产品 | 指 | 铁路车辆红外线轴温探测系统 |
| 图像系统、图像产品 | 指 | 列车运行故障动态图像检测系统 |
| TFDS系统、TFDS产品 | 指 | 货车运行故障动态图像检测系统 |
| TEDS系统、TEDS产品 | 指 | 动车组车辆故障动态图像检测系统 |
| TVDS系统、TVDS产品 | 指 | 客车车辆故障动态图像检测系统 |
| TADS系统、TADS产品、声学系统、声学产品 | 指 | 车辆滚动轴承故障轨边声学诊断系统 |
| TWDS系统、TWDS产品 | 指 | 铁路货车轮对尺寸动态检测系统 |
| TLDS系统、TLDS产品 | 指 | 机车走行部动态监视系统 |
| 5T系统 | 指 | 我国铁路建立的地对车安全监控预警体系，包括：THDS、TFDS、TADS、TPDS、和TCDS五个安全检测系统 |
| 航天科技集团/实际控制人 | 指 | 中国航天科技集团有限公司 |
| 五院/间接控股股东 | 指 | 中国空间技术研究院 |
| 神舟投资/控股股东 | 指 | 航天神舟投资管理有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 康拓红外 | 股票代码 | 300455 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京康拓红外技术股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 康拓红外 | ||
| 公司的法定代表人 | 赵大鹏 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 曹昶辉 | 周沛然 |
| 联系地址 | 北京市海淀区知春路61号9层 | 北京市海淀区知春路61号9层 |
| 电话 | 010-68378620 | 010-68378620 |
| 传真 | 010-68379141 | 010-68379141 |
| 电子信箱 | caochanghui@cchbds.com.cn | zhoupeiran@cchbds.com.cn |
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 106,834,944.33 | 97,950,229.59 | 9.07% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 | 3.50% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 21,421,934.95 | 19,915,452.01 | 7.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 28,694,509.15 | 12,356,942.35 | 132.21% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0453 | 0.0437 | 3.66% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0453 | 0.0437 | 3.66% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.09% | 3.19% | -0.10% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 839,317,990.91 | 862,504,549.88 | -2.69% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 744,465,695.26 | 746,880,555.35 | -0.32% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,712,088.35 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,346.41 |
| 减：所得税影响额 | 74,229.80 | |
| 合计 | 1,643,204.96 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.主营业务
康拓红外隶属于中国航天科技集团有限公司中国空间技术研究院，公司秉承“源于航天，服务铁路”的理念，将应用于卫星姿态控制的红外线探测技术引入我国铁路车辆安全领域，成为国内最早进入铁路车辆安全检测领域的路外企业，目前是我国铁路机车车辆运行安全检测与检修行业重要的设备供应商和解决方案提供商。
根据《国民经济行业分类》，公司从事的铁路机车车辆运行安全检测与检修行业相关设备的制造属于铁路专用设备及器材、配件制造业。
公司主营业务包括铁路车辆运行安全检测系统和智能装备系统两个板块，其中，铁路车辆运行安全检测系统业务的主要产品有：铁路车辆红外线轴温探测系统（以下简称“THDS系统”）、列车运行故障动态图像检测系统（以下简称“图像系统”）、铁路车辆滚动轴承早期故障轨旁声学系统（以下简称“TADS系统”)以及信息化产品。智能装备系统业务的主要产品有：铁路和城轨车辆检修智能仓储系统以及智能立体停车库。
2.经营模式
公司主要采用直销的营销模式进行产品销售，销售业务主要通过参与客户招标取得。
公司产品具有高科技含量和高附加值的特点，产品生产环节主要包括研发设计、加工、装配、调试、试验与检验，其中，研发设计环节处于关键地位。公司研发部门根据客户需求分析，自主完成产品研发设计并经过小批量试制后，投入加工环节，加工环节所需零部件由外购及外协定制取得。
3.业绩驱动因素
（1）技术及研发创新优势
公司自成立以来，发扬“严、慎、细、实”的航天传统，发挥在行业内领先的红外线探测、智能传感器、光机电一体化设计、高速数字图像采集与处理、图像自动识别、自动化控制等现代检测与控制技术领域的优势，依托长期在铁路行业积累的丰富经验，始终专注于铁路车辆运行安全检测及智能装备领域的技术研发和自主创新。在发展过程中，公司不断加大在科研开发方面的投入力度，加快科研成果的产业化进程，形成了以市场为导向的高科技企业研究开发体系，先后在THDS系统、图像系统以及智能仓储系统方面取得90多项具有自主知识产权的专利技术，多次参与相关产品技术标准的制定，多项成果获国家、部级科技进步奖，被评为海淀区创新企业及北京市高新技术企业。
（2）市场及品牌优势
公司是进入铁路车辆运行安全检测与检修行业较早的技术型企业，与全路18个铁路局集团公司及其他铁路合资公司等客户建立了长期稳定的技术服务关系，具有一定的市场先入优势。同时，公司产品技术水平及产品质量受到铁路系统高度认可，在铁路六大干线及重点高铁项目得到了广泛应用，公司的专业品牌得到了市场较好的认可。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）经营业绩稳中有升
公司在确保铁路机车车辆运行安全检测系统和智能装备系统既有核心产品业务稳定发展的同时，积极拓展国际市场业务，培育新的经济增长点，推广新产品，提高新产品在公司经济效益中的贡献率。2019年上半年，公司实现营业收入10,683.49万元，利润总额2,602.42万元，经营性现金净流量2,869.45万元。
公司坚持市场和效益导向，创新营销理念，提升营销服务水平，健全公司多元化产品营销体系，成功实现了核心产品市场份额稳中有升，核心技术及产品应用市场不断扩大。铁路机车车辆运营安全检测系统实现营业收入8,167.47万元，智能装备系统实现营业收入2,516.02万元。
（二）研发投入持续增长
作为国家高新技术企业、北京市双软企业，公司高度重视研发工作，2019年上半年，继续加大在研发领域的创新投入，研发投入1,262.94万元，约占营业收入的11.82%，通过优化研发管理体系，保证新项目研发和技术改进项目的有序进行，持续增强公司产品市场竞争力。
（三）综合管理提质增效
1. 持续完善公司治理。公司严格按照国有控股上市公司监管要求组织实施公司业务、人事、财务等各项管理事务，决策层、经营层及监督层各司其职，履行相应的权利和义务，充分尊重和保障股东尤其是中小股东的合法权益。2019年上半年，公司共召开董事会会议4次、监事会会议2次、股东大会2次，审议了包括年度报告、规章制度等多个事项，并按相关规定履行信息披露义务。
2. 高度重视质量管理。公司一直以来秉承航天精神，以航天军工的标准对产品质量严格要求。上半年，公司顺利通过IRIS（国际铁路行业标准）管理体系（即：ISO/TS22163管理体系）认证审核，标志着公司已经在ISO9001标准的基础上进一步提升了公司的整体管理水平。
3. 加快推进人才强企。公司通过制定科学、有效的人才培养体系，不断健全绩效管理考核体系，积极探索科学合理的薪酬激励机制，充分调动员工积极性，发挥员工主观能动性，为公司创造更大的价值。
（四）党建经营深度融合
报告期内，公司党总支以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，通过党课、主题教育、座谈讨论、微讲堂等形式全面提升总支党员的党性修养；建立健全工会和团总支的制度体系，切实做好群众工作和青年工作，成功举办篮球主题运动会丰富职工业余文化生活，充分发挥党群工作的引领力、推动力和保障力，使党建工作深度融入到生产经营中。
（五）资产重组有序推进
公司积极推进重大资产重组工作，已于5月份收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：
191209），并于6月份收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（191209号），于7月份上报《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书> 的回复》。公司将根据中国证监会审批的进展情况，严格按照相关法律法规的要求及时履行信息披露义务。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 106,834,944.33 | 97,950,229.59 | 9.07% | |
| 营业成本 | 63,325,538.13 | 53,519,619.06 | 18.32% | |
| 销售费用 | 5,630,939.24 | 4,852,553.64 | 16.04% | |
| 管理费用 | 6,510,713.05 | 6,337,415.81 | 2.73% | |
| 财务费用 | -288,348.11 | -492,651.80 | -41.47% | 利息收入减少 |
| 所得税费用 | 2,959,093.54 | 3,092,795.29 | -4.32% | |
| 研发投入 | 12,629,430.63 | 13,119,896.95 | -3.74% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,694,509.15 | 12,356,942.35 | 132.21% | 本报告期收到的现金较上期增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,096,778.93 | -83,335,795.09 | -97.48% | 上期购置研发试验用房等 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,480,000.00 | -31,360,000.00 | -18.75% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,117,730.22 | -102,338,852.74 | -101.09% | 上期购置研发试验用房等 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 铁路运行安全检测系统 | 81,674,739.94 | 49,262,765.29 | 39.68% | -1.99% | 13.79% | -8.37% |
| 智能装备系统 | 25,160,204.39 | 14,062,772.84 | 44.11% | 73.03% | 37.95% | 14.21% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | 556,052.47 | 2.14% | 坏账损失 | 按照企业会计准则规定，提取坏账准备 |
| 营业外收入 | 5,346.41 | 0.02% | 其他收入 | 不具有可持续性 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 161,705,714.03 | 19.27% | 160,989,848.40 | 20.45% | -1.18% | |
| 应收账款 | 288,693,919.09 | 34.40% | 238,350,593.86 | 30.28% | 4.12% | |
| 存货 | 144,983,334.63 | 17.27% | 142,715,850.10 | 18.13% | -0.86% | |
| 固定资产 | 130,189,945.62 | 15.51% | 118,189,059.15 | 15.01% | 0.50% | |
| 在建工程 | 51,907,800.01 | 6.18% | 56,938,244.00 | 7.23% | -1.05% | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保证金 | 5,197,838.00 | 1,950,688.00 |
| 合计 | 5,197,838.00 | 1,950,688.00 |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 20,200 |
| 报告期投入募集资金总额 | 138.91 |
| 已累计投入募集资金总额 | 20,910.44 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 6,200 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 30.69% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]725号文核准，并经深圳证券交易所深证上[2015]199号文同意，本公司由主承销商中国中投证券有限责任公司于2015年4月23日向社会公众公开发行普通股（A股）股票3,500万股，每股面值1元，每股发行价人民币6.88元。截至2015年5月11日止，本公司共募集资金240,800,000.00元，扣除发行费用38,804,632.07元，募集资金净额201,995,367.93元。截止2015年5月11日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经瑞华会计师事务所以“瑞华验字[2015]01540003号”验资报告验证确认。截止2019年06月30日，公司对募集资金项目累计投入 209,104,430.15 元（含募集资金专用账户利息），其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币10,518,822.39元；自上市之日起至2018年12月31日止使用募集资金人民币 207,715,356.62 元；本年度使用募集资金 1,389,073.53 元。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、铁路车辆红外线轴温智能探测系统建设项目 | 是 | 8,552 | 5,152 | 5,670.74 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 2、铁路车辆运行故障动态图像检测系统建设项目 | 是 | 4,979 | 3,279 | 3,369.51 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 3、铁路机车车辆检修智能仓储系统建设项目 | 是 | 3,209 | 2,109 | 2,261.99 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 4、铁路车辆运行安全检测技术研发中心建设项目 | 否 | 3,475 | 3,475 | 3,640.62 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 5、研发试验用房 | 是 | 6,200 | 138.91 | 5,967.58 | 96.25% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 20,215 | 20,215 | 138.91 | 20,910.44 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 20,215 | 20,215 | 138.91 | 20,910.44 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 在本次募集资金到位前，公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币1,051.88万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募投项目的情况进行了审核，并 | |||||||||||
| 出具了《北京康拓红外技术股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2015】01540037号）。公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币1,051.88万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。独立董事、监事会和持续督导机构中国中投证券有限责任公司均发表了同意意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 研发试验用房 | 研发试验用房 | 6,200 | 138.91 | 5,967.58 | 96.25% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 6,200 | 138.91 | 5,967.58 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 受轨道交通智能感知和信息化研发试验用房购置手续及装修施工进度的影响，该项目实施放缓。此事项经第三届董事会第十五次会议审议通过。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目未发生重大变化 | ||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京航天康拓信息技术有限公司 | 子公司 | 技术咨询，开发，销售，进出口 | 20,000,000 | 38,603,831.09 | 34,336,352.13 | 4,872,777.31 | 667,530.01 | 607,913.76 |
十、公司面临的风险和应对措施
1.应收账款较大导致坏账损失的风险
公司的销售客户主要是全国各铁路局集团公司。受铁路行业特有的业务模式和结算模式的影响，报告期内公司应收账款普遍较高。但随着公司应收账款数额的不断增加、客户结构及账龄结构的改变，可能使公司面临流动性风险或坏账风险，将对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。应对措施：公司从战略布局层面详细分析新产品、新领域的商业模式、资金周转速度和运营效率，将持续不断的强化应收账款管理，加强应收账款追缴力度，将应收账款纳入营销人员的业务考核指标，建立有效的绩效管理体系，努力减少应收账款不断增大的风险，持续改善公司现金流情况，提高应收账款周转率。
2.专业技术人才流失的风险
公司是技术密集型、创新型企业，核心技术和新技术研发对公司尤为重要。公司核心技术主要来自于研发团队的集体努力，不存在对个别核心技术人员严重依赖的情况，但核心技术人员对公司的产品开发、技术突破、工艺优化等环节起着关键作用，虽然公司通过企业文化和创新制度等方式来吸引并稳定人员，但随着市场或其他原因无法持续有效的吸引和保留人才，有可能会出现人才流失的风险，将对公司研发创新产生不利影响。
应对措施：公司将建立健全内部人才培养机制，通过制定具有竞争力的薪酬激励政策吸引和留住人才，同时，加强开展核心骨干员工内部培养机制，聘请行业内专家组织优秀员工培训，提升员工个人价值及企业归属感。
3. 重大资产重组存在的不确定性
公司正在进行重大资产重组，截止目前，本次重组尚需取得财政部等主管部门的正式批复及中国证监会的核准，重组交易能否取得上述批复和核准以及最终取得核准的时间均存在不确定性。应对措施：在重大资产重组期间，公司将及时履行信息披露义务，公司及相关各方积极推进本次重大资产重组工作。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 53.04% | 2019年04月02日 | 2019年04月02日 | 公告编号：[2019-027]，公告名称：《2018年年度股东大会决议公告》，披露网站：巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.30% | 2019年04月25日 | 2019年04月25日 | 公告编号：[2019-035]，公告名称：《2019年第一次临时股东大会决议公告》，披露网站：巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 9,175,400 | 1.80% | -7,475 | -7,475 | 9,167,925 | 1.80% | |||
| 3、其他内资持股 | 9,175,400 | 1.80% | -7,475 | -7,475 | 9,167,925 | 1.80% | |||
| 境内自然人持股 | 9,175,400 | 1.80% | -7,475 | -7,475 | 9,167,925 | 1.80% | |||
| 二、无限售条件股份 | 500,424,600 | 98.20% | 7,475 | 7,475 | 500,432,075 | 98.20% | |||
| 1、人民币普通股 | 500,424,600 | 98.20% | 7,475 | 7,475 | 500,432,075 | 98.20% | |||
| 三、股份总数 | 509,600,000 | 100.00% | 0 | 0 | 509,600,000 | 100.00% | |||
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 李杰 | 29,900 | 7,475 | 22,425 | 离职董事锁定股 | 2021年3月29日 | |
| 合计 | 29,900 | 7,475 | 0 | 22,425 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 19,642 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 航天神舟投资管理有限公司 | 国有法人 | 36.26% | 184,799,091 | 184,799,091 | ||||||
| 航天投资控股有限公司 | 国有法人 | 14.38% | 73,280,084 | 73,280,084 | ||||||
| 秦勤 | 境内自然人 | 2.40% | 12,252,680 | 12,252,680 | ||||||
| 上海丰瑞投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 2.28% | 11,613,000 | 11,613,000 | 质押 | 9,330,000 | ||||
| 殷延超 | 境内自然人 | 1.49% | 7,607,600 | 5,705,700 | 1,901,900 | |||||
| 孙庆 | 境内自然人 | 1.02% | 5,178,400 | 5,178,400 | ||||||
| 公茂财 | 境内自然人 | 0.90% | 4,586,400 | 3,439,800 | 1,146,600 | |||||
| 南振会 | 境内自然人 | 0.89% | 4,517,274 | 4,517,274 | ||||||
| 吴井军 | 境内自然人 | 0.44% | 2,220,400 | 2,220,400 | ||||||
| 朱瑛博 | 境内自然人 | 0.39% | 2,000,0 | 2,000,0 | ||||||
| 00 | 00 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 航天神舟投资管理有限公司、航天投资控股有限公司受同一控制人控制。 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 航天神舟投资管理有限公司 | 184,799,091 | 人民币普通股 | 184,799,091 | |||
| 航天投资控股有限公司 | 73,280,084 | 人民币普通股 | 73,280,084 | |||
| 秦勤 | 12,252,680 | 人民币普通股 | 12,252,680 | |||
| 上海丰瑞投资集团有限公司 | 11,613,000 | 人民币普通股 | 11,613,000 | |||
| 孙庆 | 5,178,400 | 人民币普通股 | 5,178,400 | |||
| 南振会 | 4,517,274 | 人民币普通股 | 4,517,274 | |||
| 吴井军 | 2,220,400 | 人民币普通股 | 2,220,400 | |||
| 朱瑛博 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | |||
| 殷延超 | 1,901,900 | 人民币普通股 | 1,901,900 | |||
| 吕强 | 1,570,014 | 人民币普通股 | 1,570,014 | |||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东吴井军除通过普通证券账户持有2,217,000股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,400股，实际合计持有2,220,400股。 | |||||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 朱楠 | 董事 | 离任 | 2019年02月28日 | 工作变动 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京康拓红外技术股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 161,705,714.03 | 157,340,833.81 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,457,680.00 | 4,800,000.00 |
| 应收账款 | 288,693,919.09 | 330,133,645.30 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 17,951,517.34 | 15,305,610.72 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,990,470.19 | 5,021,270.21 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 144,983,334.63 | 143,604,244.77 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,314,428.39 | |
| 流动资产合计 | 637,097,063.67 | 656,205,604.81 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 130,189,945.62 | 127,965,316.18 |
| 在建工程 | 51,907,800.01 | 57,098,580.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,186,440.40 | 1,740,006.33 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,392,628.85 | 12,314,596.67 |
| 递延所得税资产 | 6,544,112.36 | 7,180,445.89 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 202,220,927.24 | 206,298,945.07 |
| 资产总计 | 839,317,990.91 | 862,504,549.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 56,807,370.69 | 49,188,335.10 |
| 预收款项 | 5,430,966.59 | 14,871,165.37 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,970,298.08 | 9,439,497.65 |
| 应交税费 | 2,244,773.04 | 12,906,243.35 |
| 其他应付款 | 4,195,640.46 | 3,311,717.92 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 70,649,048.86 | 89,716,959.39 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 24,203,246.79 | 25,907,035.14 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 24,203,246.79 | 25,907,035.14 |
| 负债合计 | 94,852,295.65 | 115,623,994.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 509,600,000.00 | 509,600,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 24,145,538.27 | 24,145,538.27 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 47,587,168.87 | 47,587,168.87 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 163,132,988.12 | 165,547,848.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 744,465,695.26 | 746,880,555.35 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 744,465,695.26 | 746,880,555.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 839,317,990.91 | 862,504,549.88 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 154,780,152.77 | 145,453,783.29 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,457,680.00 | 4,800,000.00 |
| 应收账款 | 286,867,208.12 | 324,125,908.58 |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 16,880,453.54 | 15,000,972.92 |
| 其他应收款 | 5,746,435.57 | 4,813,698.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 134,657,951.84 | 141,589,743.38 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,572,378.18 | |
| 流动资产合计 | 615,962,260.02 | 635,784,106.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 130,108,788.54 | 127,878,818.29 |
| 在建工程 | 51,907,800.01 | 57,098,580.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,086,564.04 | 1,634,487.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,392,628.85 | 12,314,596.67 |
| 递延所得税资产 | 6,544,112.36 | 6,456,204.49 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 222,039,893.80 | 225,382,686.66 |
| 资产总计 | 838,002,153.82 | 861,166,793.42 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 70,279,707.95 | 59,445,585.07 |
| 预收款项 | 5,430,966.59 | 14,871,165.37 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,647,400.00 | 9,168,900.00 |
| 应交税费 | 2,239,415.73 | 11,292,328.28 |
| 其他应付款 | 4,072,073.63 | 3,251,128.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 83,669,563.90 | 98,029,106.72 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 24,203,246.79 | 25,907,035.14 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 24,203,246.79 | 25,907,035.14 |
| 负债合计 | 107,872,810.69 | 123,936,141.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 509,600,000.00 | 509,600,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 24,145,538.27 | 24,145,538.27 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 47,587,168.87 | 47,587,168.87 |
| 未分配利润 | 148,796,635.99 | 155,897,944.42 |
| 所有者权益合计 | 730,129,343.13 | 737,230,651.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 838,002,153.82 | 861,166,793.42 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 106,834,944.33 | 97,950,229.59 |
| 其中：营业收入 | 106,834,944.33 | 97,950,229.59 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 88,865,263.08 | 78,644,154.88 |
| 其中：营业成本 | 63,325,538.13 | 53,519,619.06 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,056,990.14 | 1,307,321.22 |
| 销售费用 | 5,630,939.24 | 4,852,553.64 |
| 管理费用 | 6,510,713.05 | 6,337,415.81 |
| 研发费用 | 12,629,430.63 | 13,119,896.95 |
| 财务费用 | -288,348.11 | -492,651.80 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 267,240.71 | 434,422.48 |
| 加：其他收益 | 8,605,258.26 | 6,713,941.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -556,052.47 | -829,644.30 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,018,887.04 | 25,190,372.05 |
| 加：营业外收入 | 5,346.41 | 187,652.49 |
| 减：营业外支出 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,024,233.45 | 25,378,024.54 |
| 减：所得税费用 | 2,959,093.54 | 3,092,795.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0453 | 0.0437 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0453 | 0.0437 |
法定代表人：赵大鹏 主管会计工作负责人：曹昶辉 会计机构负责人：程相萍
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 106,770,294.33 | 97,148,923.42 |
| 减：营业成本 | 69,695,781.58 | 53,932,495.90 |
| 税金及附加 | 1,007,871.16 | 1,266,525.64 |
| 销售费用 | 4,259,512.30 | 4,537,579.45 |
| 管理费用 | 6,299,439.14 | 6,030,337.40 |
| 研发费用 | 11,797,431.92 | 12,050,079.87 |
| 财务费用 | -275,984.49 | -471,331.03 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 253,071.59 | 412,229.41 |
| 加：其他收益 | 7,152,890.80 | 6,382,695.29 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -586,052.47 | -829,644.30 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,553,081.05 | 25,356,287.18 |
| 加：营业外收入 | 5,346.41 | 187,652.49 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 20,558,427.46 | 25,543,939.67 |
| 减：所得税费用 | 2,179,735.89 | 3,092,795.29 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,378,691.57 | 22,451,144.38 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,378,691.57 | 22,451,144.38 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 18,378,691.57 | 22,451,144.38 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 138,296,943.01 | 122,398,705.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,909,333.76 | 4,426,906.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,726,032.23 | 15,346,156.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 148,932,309.00 | 142,171,768.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 55,360,570.43 | 70,988,890.94 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,565,245.42 | 33,326,483.51 |
| 支付的各项税费 | 17,665,050.28 | 14,686,613.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,646,933.72 | 10,812,838.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 120,237,799.85 | 129,814,826.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,694,509.15 | 12,356,942.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,096,778.93 | 83,335,795.09 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,096,778.93 | 83,335,795.09 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,096,778.93 | -83,335,795.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,480,000.00 | 31,360,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,480,000.00 | 31,360,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,480,000.00 | -31,360,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,117,730.22 | -102,338,852.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 155,390,145.81 | 260,360,501.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 156,507,876.03 | 158,021,648.40 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 134,011,893.01 | 121,300,705.13 |
| 收到的税费返还 | 5,440,802.45 | 4,095,660.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,577,267.11 | 15,323,963.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 143,029,962.57 | 140,720,329.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,301,481.93 | 72,652,238.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,429,690.83 | 28,449,056.21 |
| 支付的各项税费 | 15,254,162.65 | 13,931,071.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,388,628.75 | 10,548,484.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 109,373,964.16 | 125,580,849.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,655,998.41 | 15,139,479.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,096,778.93 | 83,285,521.15 |
| 投资支付的现金 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,096,778.93 | 83,285,521.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,096,778.93 | -83,285,521.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,480,000.00 | 31,360,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 25,480,000.00 | 31,360,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,480,000.00 | -31,360,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,079,219.48 | -99,506,041.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 143,503,095.29 | 244,015,866.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 149,582,314.77 | 144,509,824.85 |
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 509,600,000.00 | 24,145,538.27 | 47,587,168.87 | 165,547,848.21 | 746,880,555.35 | 746,880,555.35 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 509,600,000.00 | 24,145,538.27 | 47,587,168.87 | 165,547,848.21 | 746,880,555.35 | 746,880,555.35 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,414,860.09 | -2,414,860.09 | -2,414,860.09 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,065,139.91 | 23,065,139.91 | 23,065,139.91 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -25,480,000.00 | -25,480,000.00 | -25,480,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,480,000.00 | -25,480,000.00 | -25,480,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 509,600,000.00 | 24,145,538.27 | 47,587,168.87 | 163,132,988.12 | 744,465,695.26 | 744,465,695.26 |
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 392,000,000.00 | 24,145,538.27 | 40,824,664.50 | 245,613,078.11 | 702,583,280.88 | 702,583,280.88 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合 | |||||||||||||||
| 并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 392,000,000.00 | 24,145,538.27 | 40,824,664.50 | 245,613,078.11 | 702,583,280.88 | 702,583,280.88 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 117,600,000.00 | -126,674,770.75 | -9,074,770.75 | -9,074,770.75 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,285,229.25 | 22,285,229.25 | 22,285,229.25 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 117,600,000.00 | -148,960,000.00 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 117,600,000.00 | -148,960,000.00 | -31,360,000.00 | -31,360,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 509,600,000.00 | 24,145,538.27 | 40,824,664.50 | 118,938,307.36 | 693,508,510.13 | 693,508,510.13 |
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 509,600,000.00 | 24,145,538.27 | 47,587,168.87 | 155,897,944.42 | 737,230,651.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 509,600,000.0 | 24,145,538.27 | 47,587,168.87 | 155,897,944.4 | 737,230,651.56 | |||||||
| 0 | 2 | |||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,101,308.43 | -7,101,308.43 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,378,691.57 | 18,378,691.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -25,480,000.00 | -25,480,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,480,000.00 | -25,480,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 509,600,000.00 | 24,145,538.27 | 47,587,168.87 | 148,796,635.99 | 730,129,343.13 |
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 392,000,000.00 | 24,145,538.27 | 40,824,664.50 | 243,995,405.11 | 700,965,607.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 392,000,000.00 | 24,145,538.27 | 40,824,664.50 | 243,995,405.11 | 700,965,607.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 117,600,000.00 | -126,508,855.62 | -8,908,855.62 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,451,144.38 | 22,451,144.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 117,600,000.00 | -148,960,000.00 | -31,360,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 117,600,000.00 | -148,960,000.00 | -31,360,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 509,600,000.00 | 24,145,538.27 | 40,824,664.50 | 117,486,549.49 | 692,056,752.26 |
三、公司基本情况
北京康拓红外技术股份有限公司（以下简称“康拓红外”或“本公司”）系经北京市工商行政管理局批准，于2011年10月20日由北京康拓红外技术有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司，公司营业执照统一社会信用代码：
911100006669337202；住所：北京市海淀区知春路61号9层；法定代表人：赵大鹏。本公司经营范围为：自动化控制设备及系统、自动控制系统元器件及产品的技术开发、技术服务、技术交流、技术培训；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；制造计算机软硬件；销售自产产品；经济信息咨询；货物进出口，代理进出口，技术进出口。公司主要从事铁路车辆运行安全检测领域和机车车辆检修领域相关设备的研发、生产、销售、安装和服务。
经过历年的派送红股、转增股本等，截至2019年6月30日，本公司累计发行股本总数50,960.00万股，注册资本为50,960.00万元。
本期纳入合并财务报表范围的主体共1户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 北京航天康拓信息技术有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
(3)非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(4)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
A.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
A.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； B.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； C.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；D.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
③持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
A.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。B.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。C.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资
成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
①可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 成本本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值或采用估值技术确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
②持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为0。
12、应收账款
本公司对所有应收款项，无论是否包含重大融资成分，根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。（ 1）、按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项：
| 项目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款-非备用金 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款-备用金 | 款项性质 | 经评估备用金具有较低的信用风险（不计提坏账准备） |
| 应收票据 | 款项性质 | 经评估应收票据具有较低的信用风险（不计提坏账准备） |
| 应收账款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，按照整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 6个月以内（含） |
| 7-12个月（含） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年（含） | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年（含） | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年（含） | 60.00 | 60.00 |
| 4-5年（含） | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法；
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
不适用。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资不适用。
21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 ②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3~5 | 5 | 19.00~31.67 |
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件及非专利技术。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 软件使用权 | 5年 |
| 非专利技术 | 10年 |
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
32、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 公租房摊销 | 12 | 合同年限 |
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 适用 √ 不适用
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定政府补助业务采用总额法进行会计处理。并一贯运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》四项金融工具准则（以上四项准则统称“新金融工具准则”），同时要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据新金融工具准则的衔接规定，本公司对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。 | 三届第十八次董事会会议批准通过 | |
| 照《企业会计准则第30 号——财务报表列报》的规定进行，本次报表格式会计政策变更，将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示。 | 三届第十八次董事会会议批准通过 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税服务收入、销售无形资产或者不动产 | 16%、13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%为纳税基准 | 1.2% |
| 土地使用税 | 按照每平米3元计缴 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京康拓红外技术股份有限公司 | 15% |
| 北京航天康拓信息技术有限公司 | 15% |
所得额的15%缴纳企业所得税。
（3）根据财税（2011）100号文件及京财税（2011）2325号文件，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011年1月1日起，满足下列条件的软件产品，经主管税务机关审核批准，可以享受规定的增值税政策：
A.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料；
B.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。
公司取得软件主管部门颁发的《软件产品等级证书》，并经税务局认定，在2019年度享受增值税即征即退的税收优惠。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 19,747.45 | 8,447.48 |
| 银行存款 | 155,590,782.87 | 152,981,519.41 |
| 其他货币资金 | 6,095,183.71 | 4,350,866.92 |
| 合计 | 161,705,714.03 | 157,340,833.81 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保证金 | 5,197,838.00 | 1,950,688.00 |
| 合计 | 5,197,838.00 | 1,950,688.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 8,104,940.00 | 3,700,000.00 |
| 商业承兑票据 | 4,352,740.00 | 1,100,000.00 |
| 合计 | 12,457,680.00 | 4,800,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 329,669,082.31 | 100.00% | 40,975,163.22 | 12.43% | 288,693,919.09 | 370,651,035.65 | 100.00% | 40,517,390.35 | 10.93% | 330,133,645.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 329,669,082.31 | 100.00% | 40,975,163.22 | 12.43% | 288,693,919.09 | 370,651,035.65 | 100.00% | 40,517,390.35 | 10.93% | 330,133,645.30 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 329,669,082.31 | 40,975,163.22 | 12.43% |
| 合计 | 329,669,082.31 | 40,975,163.22 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 6个月以内（含） | 103,971,956.85 |
| 7-12个月（含） | 129,299,422.99 |
| 1至2年 | 47,560,264.48 |
| 2至3年 | 18,592,327.58 |
| 3至4年 | 12,672,619.35 |
| 4至5年 | 4,997,976.62 |
| 5年以上 | 12,574,514.44 |
| 合计 | 329,669,082.31 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 | 40,517,390.35 | 457,772.87 | 40,975,163.22 | ||
| 合计 | 40,517,390.35 | 457,772.87 | 40,975,163.22 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 63,571,129.88 | 19.28 | 3,439,388.21 |
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 17,268,007.68 | 96.19% | 14,091,610.14 | 92.08% |
| 1至2年 | 219,399.44 | 1.22% | 894,205.84 | 5.84% |
| 2至3年 | 305,934.22 | 1.70% | 78,798.22 | 0.51% |
| 3年以上 | 158,176.00 | 0.88% | 240,996.52 | 1.57% |
| 合计 | 17,951,517.34 | -- | 15,305,610.72 | -- |
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例（%） |
| 期末余额前五名预付账款汇总 | 10,620,134.70 | 59.16% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,990,470.19 | 5,021,270.21 |
| 合计 | 5,990,470.19 | 5,021,270.21 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 4,385,764.81 | 4,554,967.65 |
| 押金 | 2,712,593.44 | 2,746,786.44 |
| 单位往来 | 654,364.49 | 273,489.07 |
| 备用金 | 890,000.00 | |
| 合计 | 8,642,722.74 | 7,575,243.16 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1-6月（含） | 4,077,049.08 |
| 7-12月（含） | 1,111,058.02 |
| 1至2年 | 204,700.00 |
| 2至3年 | 884,780.00 |
| 3至4年 | 47,000.00 |
| 4至5年 | 177,700.00 |
| 5年以上 | 2,140,435.64 |
| 合计 | 8,642,722.74 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,553,972.95 | 98,279.60 | 2,652,252.55 | |
| 合计 | 2,553,972.95 | 98,279.60 | 2,652,252.55 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交 |
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京实创环保发展有限公司 | 押金 | 1,843,935.64 | 5年以上 | 21.34% | 1,843,935.64 |
| 太原市磊博达通信工程有限公司 | 保证金 | 850,000.00 | 1-6个月 | 9.83% | |
| 中铁物总国际招标有限公司 | 保证金 | 584,320.00 | 1年以内 | 6.76% | 5,366.00 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司沈阳物资供应段 | 保证金 | 583,500.00 | 1年以内 | 6.75% | 29,175.00 |
| 东南沿海铁路福建有限责任公司 | 保证金 | 286,500.00 | 5年以上 | 3.31% | 286,500.00 |
| 合计 | -- | 4,148,255.64 | -- | 48.00% | 2,164,976.64 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,197,599.40 | 20,197,599.40 | 15,166,101.52 | 15,166,101.52 | ||
| 在产品 | 9,292,073.38 | 9,292,073.38 | 12,831,003.55 | 12,831,003.55 | ||
| 库存商品 | 45,269,988.70 | 45,269,988.70 | 27,892,113.89 | 27,892,113.89 | ||
| 发出商品 | 69,051,771.84 | 69,051,771.84 | 85,355,619.68 | 85,355,619.68 | ||
| 委托加工物资 | 1,171,901.31 | 1,171,901.31 | 2,359,406.13 | 2,359,406.13 | ||
| 合计 | 144,983,334.63 | 144,983,334.63 | 143,604,244.77 | 143,604,244.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 5,314,428.39 | |
| 合计 | 5,314,428.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 130,189,945.62 | 127,965,316.18 |
| 合计 | 130,189,945.62 | 127,965,316.18 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 90,748,223.21 | 62,455,467.74 | 5,486,317.83 | 15,459,605.80 | 174,149,614.58 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 4,934,655.16 | 3,990,340.62 | 8,924,995.78 | ||
| （2）在建工程转入 | 4,934,655.16 | 3,990,340.62 | 8,924,995.78 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 20,243,076.05 | 12,236,665.17 | 4,867,247.62 | 8,837,309.56 | 46,184,298.40 |
| 2.本期增加金额 | 1,437,451.86 | 3,430,332.75 | 108,635.60 | 1,723,946.13 | 6,700,366.34 |
| （1）计提 | 1,437,451.86 | 3,430,332.75 | 108,635.60 | 1,723,946.13 | 6,700,366.34 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 21,680,527.91 | 15,666,997.92 | 4,975,883.22 | 10,561,255.69 | 52,884,664.74 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 69,067,695.30 | 51,723,124.98 | 510,434.61 | 8,888,690.73 | 130,189,945.62 |
| 2.期初账面价值 | 70,505,147.16 | 50,218,802.57 | 619,070.21 | 6,622,296.24 | 127,965,316.18 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 51,907,800.01 | 57,098,580.00 |
| 合计 | 51,907,800.01 | 57,098,580.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 产业园研发试验用房 | 51,907,800.01 | 51,907,800.01 | 57,098,580.00 | 57,098,580.00 | ||
| 合计 | 51,907,800.01 | 51,907,800.01 | 57,098,580.00 | 57,098,580.00 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 产业园研发试验用房 | 62,000,000.00 | 57,098,580.00 | 5,190,779.99 | 51,907,800.01 | 96.25% | 92.00% | 募股资金 | |||||
| 合计 | 62,000,000.00 | 57,098,580.00 | 5,190,779.99 | 51,907,800.01 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 183,170.05 | 2,803,897.48 | 2,987,067.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 679,611.65 | 679,611.65 | |||
| （1）购置 | 679,611.65 | 679,611.65 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 183,170.05 | 3,483,509.13 | 3,666,679.18 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 61,056.72 | 1,186,004.48 | 1,247,061.20 | ||
| 2.本期增加金额 | 9,158.52 | 224,019.06 | 233,177.58 | ||
| （1）计提 | 9,158.52 | 224,019.06 | 233,177.58 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 70,215.24 | 1,410,023.54 | 1,480,238.78 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 112,954.81 | 2,073,485.59 | 2,186,440.40 | ||
| 2.期初账面价值 | 122,113.33 | 1,617,893.00 | 1,740,006.33 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 预付公租房租金 | 12,314,596.67 | 921,967.82 | 11,392,628.85 | ||
| 合计 | 12,314,596.67 | 921,967.82 | 11,392,628.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 43,627,415.77 | 6,544,112.36 | 43,071,363.30 | 6,460,704.49 |
| 内部交易未实现利润 | 4,798,275.98 | 719,741.40 | ||
| 合计 | 43,627,415.77 | 6,544,112.36 | 47,869,639.28 | 7,180,445.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,544,112.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 56,807,370.69 | 49,188,335.10 |
| 合计 | 56,807,370.69 | 49,188,335.10 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 材料款 | 9,616,542.69 | 对方未催收 |
| 合计 | 9,616,542.69 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 铁路运行安全检测系统 | 3,283,049.15 | 2,631,930.11 |
| 智能装备系统 | 2,147,917.44 | 12,239,235.26 |
| 合计 | 5,430,966.59 | 14,871,165.37 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 智能装备系统 | 1,602,176.06 | 项目未验收 |
| 合计 | 1,602,176.06 | -- |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,381,381.68 | 22,229,321.40 | 29,726,482.80 | 1,884,220.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 58,115.97 | 2,759,497.39 | 2,731,535.56 | 86,077.80 |
| 合计 | 9,439,497.65 | 24,988,818.79 | 32,458,018.36 | 1,970,298.08 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,348,900.00 | 16,307,367.20 | 23,828,867.20 | 1,827,400.00 |
| 2、职工福利费 | 2,236,570.02 | 2,236,570.02 | ||
| 3、社会保险费 | 32,481.68 | 1,800,581.24 | 1,776,242.64 | 56,820.28 |
| 其中：医疗保险费 | 29,528.80 | 1,632,270.73 | 1,610,144.73 | 51,654.80 |
| 工伤保险费 | 590.58 | 51,007.87 | 50,565.33 | 1,033.12 |
| 生育保险费 | 2,362.30 | 117,302.64 | 115,532.58 | 4,132.36 |
| 4、住房公积金 | 1,697,950.00 | 1,697,950.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 186,852.94 | 186,852.94 | ||
| 合计 | 9,381,381.68 | 22,229,321.40 | 29,726,482.80 | 1,884,220.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 55,767.85 | 2,646,720.89 | 2,620,509.86 | 81,978.88 |
| 2、失业保险费 | 2,348.12 | 112,776.50 | 111,025.70 | 4,098.92 |
| 合计 | 58,115.97 | 2,759,497.39 | 2,731,535.56 | 86,077.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,120,538.75 | 5,769,371.68 |
| 企业所得税 | 906,647.13 | 5,922,487.95 |
| 个人所得税 | 83,122.51 | 490,857.00 |
| 城市维护建设税 | 78,437.71 | 418,786.43 |
| 教育费附加 | 56,026.94 | 304,740.29 |
| 合计 | 2,244,773.04 | 12,906,243.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 4,195,640.46 | 3,311,717.92 |
| 合计 | 4,195,640.46 | 3,311,717.92 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣社保、公积金 | 1,798,052.71 | 1,317,470.64 |
| 房租 | 1,560,699.99 | 1,069,155.00 |
| 押金 | 570,000.00 | 570,000.00 |
| 其他 | 266,887.76 | 355,092.28 |
| 合计 | 4,195,640.46 | 3,311,717.92 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京神舟天辰物业服务有限公司 | 859,155.00 | 对方未催收 |
| 朔黄铁路发展有限责任公司肃宁核算中心 | 270,000.00 | 押金 |
| 合计 | 1,129,155.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 25,907,035.14 | 1,703,788.35 | 24,203,246.79 | 见下表 | |
| 合计 | 25,907,035.14 | 1,703,788.35 | 24,203,246.79 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于智能探测技术的铁路车辆运行安全检测项目 | 3,581,896.73 | 1,214,269.45 | 2,367,627.28 | 与资产相关 |
| 铁路车辆运行安全监测产业化项目 | 18,491,805.17 | 406,185.56 | 18,085,619.61 | 与资产相关 | ||||
| 购置土地或生产经营场所补助 | 3,833,333.24 | 83,333.34 | 3,749,999.90 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 509,600,000.00 | 509,600,000.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 21,845,538.27 | 21,845,538.27 | ||
| 其他资本公积 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | ||
| 合计 | 24,145,538.27 | 24,145,538.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 47,587,168.87 | 47,587,168.87 | ||
| 合计 | 47,587,168.87 | 47,587,168.87 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 165,547,848.21 | 245,613,078.11 |
| 调整后期初未分配利润 | 165,547,848.21 | 245,613,078.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 |
| 应付普通股股利 | 25,480,000.00 | 148,960,000.00 |
| 期末未分配利润 | 163,132,988.12 | 118,938,307.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 94,111,221.05 | 60,114,410.34 | 97,878,531.48 | 53,486,960.68 |
| 其他业务 | 12,723,723.28 | 3,211,127.79 | 71,698.11 | 32,658.38 |
| 合计 | 106,834,944.33 | 63,325,538.13 | 97,950,229.59 | 53,519,619.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 206,812.28 | 253,314.44 |
| 教育费附加 | 154,716.49 | 186,554.24 |
| 房产税 | 671,826.18 | 762,285.08 |
| 土地使用税 | 4,728.99 | 7,140.76 |
| 车船使用税 | 11,160.00 | 14,370.00 |
| 印花税 | 7,746.20 | 83,656.70 |
| 合计 | 1,056,990.14 | 1,307,321.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,492,369.13 | 2,510,723.54 |
| 差旅费 | 310,185.81 | 451,702.03 |
| 招标服务费 | 287,041.24 | 241,398.02 |
| 房租、物业 | 442,396.54 | 479,228.30 |
| 业务招待费 | 58,490.88 | 63,291.97 |
| 折旧费 | 219,361.43 | 162,705.30 |
| 交通运输费 | 152,185.20 | 168,529.45 |
| 办公费 | 68,275.18 | 174,814.46 |
| 其他 | 600,633.83 | 600,160.57 |
| 合计 | 5,630,939.24 | 4,852,553.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,962,344.96 | 3,864,977.77 |
| 物业房租费 | 485,048.32 | 354,534.15 |
| 折旧费 | 478,688.46 | 461,309.59 |
| 聘请中介机构费用 | 377,358.48 | 500,000.00 |
| 无形资产、长期待摊费用摊销 | 233,177.58 | 47,283.97 |
| 服务费 | 353,230.31 | 408,646.62 |
| 交通费 | 89,297.40 | 142,947.56 |
| 其他 | 531,567.54 | 557,716.15 |
| 合计 | 6,510,713.05 | 6,337,415.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,671,713.00 | 7,694,093.19 |
| 折旧费用及长期费用摊销 | 2,994,736.68 | 2,335,816.47 |
| 直接投入 | 335,120.12 | 2,007,447.37 |
| 物业费及水电 | 192,263.00 | 217,815.60 |
| 差旅费 | 112,225.95 | 254,187.53 |
| 其他费用 | 323,371.88 | 610,536.79 |
| 合计 | 12,629,430.63 | 13,119,896.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -267,240.71 | -434,422.48 |
| 手续费 | 54,555.05 | 69,786.35 |
| 汇兑损益 | -75,662.45 | 128,015.67 |
| 合计 | -288,348.11 | -492,651.80 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,605,258.26 | 6,713,941.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -556,052.47 | -829,644.30 |
| 合计 | -556,052.47 | -829,644.30 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 5,346.41 | 187,652.49 | 5,346.41 |
| 合计 | 5,346.41 | 187,652.49 | 5,346.41 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,042,501.41 | 3,217,241.93 |
| 递延所得税费用 | -83,407.87 | -124,446.64 |
| 合计 | 2,959,093.54 | 3,092,795.29 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 26,024,233.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,903,635.02 |
| 非应税收入的影响 | -1,036,400.06 |
| 其他 | 91,858.58 |
| 所得税费用 | 2,959,093.54 |
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金收回 | 2,727,563.17 | 14,075,377.95 |
| 利息收入 | 267,240.71 | 434,422.48 |
| 其他 | 692,928.35 | 819,606.42 |
| 备用金 | 30,000.00 | 5,000.00 |
| 政府补助 | 8,300.00 | 11,750.00 |
| 合计 | 3,726,032.23 | 15,346,156.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究开发费用 | 674,806.49 | 1,214,371.14 |
| 支付保证金 | 7,277,929.81 | 4,339,552.18 |
| 差旅费 | 427,055.32 | 479,710.14 |
| 交通、运输费 | 570,957.29 | 273,833.28 |
| 房租、场租、物业费 | 1,542,038.88 | 1,263,708.41 |
| 招标服务费 | 290,566.71 | 241,328.02 |
| 办公、资料费 | 179,143.43 | 254,997.33 |
| 业务招待费 | 114,433.99 | 155,391.89 |
| 咨询、审计费 | 411,000.00 | 500,000.00 |
| 通讯费 | 467,077.17 | 293,540.28 |
| 修理费 | 220,975.31 | 186,034.60 |
| 备用金 | 920,000.00 | 820,000.00 |
| 其他 | 1,550,949.32 | 790,371.08 |
| 合计 | 14,646,933.72 | 10,812,838.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 23,065,139.91 | 22,285,229.25 |
| 加：资产减值准备 | 586,052.47 | 829,644.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,700,366.34 | 4,610,159.89 |
| 无形资产摊销 | 233,177.58 | 47,283.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 921,967.82 | 921,967.82 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -87,907.87 | -124,446.64 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,018,754.59 | -18,015,824.51 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 25,361,945.61 | -681,785.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 | -25,067,478.12 | 2,484,714.05 |
| 列） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,694,509.15 | 12,356,942.35 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 156,507,876.03 | 158,021,648.40 |
| 减：现金的期初余额 | 155,390,145.81 | 260,360,501.14 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,117,730.22 | -102,338,852.74 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 156,507,876.03 | 155,390,145.81 |
| 其中：库存现金 | 19,747.45 | 8,447.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 155,590,782.87 | 152,981,519.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 897,345.71 | 2,400,178.92 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 156,507,876.03 | 155,390,145.81 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,197,838.00 | 履约保函保证金 |
| 合计 | 5,197,838.00 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | 251,680.00 | 6.8598 | 1,726,474.46 |
| 应付账款 | |||
| 其中：澳元 | 844,000.00 | 4.8127 | 4,061,918.80 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京航天康拓信息技术有限公司 | 北京 | 北京市海淀区地锦路7号院2号楼 | 技术咨询，开发，销售，进出口 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的 | 本期向少数股东宣告分 | 期末少数股东权益余额 |
| 损益 | 派的股利 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 |
| 直接 | 间接 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 航天神舟投资管理有限公司 | 北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦11层 | 项目投资、企业管理、资产管理 | 33,652.82 | 36.26% | 36.26% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京宏宇航天技术有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中国空间技术研究院 | 同受最终控制方控制 |
| 北京卫星环境工程研究所 | 同受最终控制方控制 |
| 北京神舟天辰物业服务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京控制工程研究所 | 同受最终控制方控制 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 航天恒星科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 航天新商务信息科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 北京神舟天辰物业服务有限公司 | 物业服务 | 85,086.28 | 200,000.00 | 否 | 89,630.96 |
| 航天恒星科技有限公司 | 采购商品 | 125,200.00 | 300,000.00 | 否 | |
| 北京宏宇航天技术有限公司 | 采购商品 | 18,620.69 | 46,600.00 | 否 | |
| 航天新商务信息科技有限公司 | 采购商品 | 18,289.88 | 500,000.00 | 否 | |
| 北京控制工程研究所 | 采购商品 | 442,000.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国空间技术研究院 | 研发服务 | 11,200,000.00 | 0.00 |
| 委托方/出包方名 | 受托方/承包方名 | 受托/承包资产类 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收 | 本期确认的托管 |
| 称 | 称 | 型 | 益定价依据 | 收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 北京神舟天辰物业服务有限公司 | 房屋 | 428,107.04 | 428,107.04 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 905,107.68 | 903,307.70 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京卫星环境工程研究所 | 135,384.62 | 40,615.39 | 135,384.62 | 40,615.39 |
| 应收账款 | 中国空间技术研究院 | 759,000.00 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京神舟天辰物业服务有限公司 | 1,372,348.32 | 859,155.00 |
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 327,842,371.34 | 100.00% | 40,975,163.22 | 12.49% | 286,867,208.12 | 364,613,298.93 | 100.00% | 40,487,390.35 | 11.10% | 324,125,908.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 327,842,371.34 | 100.00% | 40,975,163.22 | 12.49% | 286,867,208.12 | 364,613,298.93 | 100.00% | 40,487,390.35 | 11.10% | 324,125,908.58 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 327,842,371.34 | 40,975,163.22 | 12.50% |
| 合计 | 327,842,371.34 | 40,975,163.22 | -- |
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 0-6个月 | 102,145,245.88 |
| 7-12个月 | 129,299,422.99 |
| 1至2年 | 47,560,264.48 |
| 2至3年 | 18,592,327.58 |
| 3至4年 | 12,672,619.35 |
| 4至5年 | 4,997,976.62 |
| 5年以上 | 12,574,514.44 |
| 合计 | 327,842,371.34 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 | 40,487,390.35 | 487,772.87 | 40,975,163.22 | ||
| 合计 | 40,487,390.35 | 487,772.87 | 40,975,163.22 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 63,571,129.88 | 19.39 | 3,439,388.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,746,435.57 | 4,813,698.59 |
| 合计 | 5,746,435.57 | 4,813,698.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 4,352,564.81 | 4,554,967.65 |
| 押金 | 2,712,593.44 | 2,746,786.44 |
| 单位往来 | 578,529.87 | 65,917.45 |
| 备用金 | 755,000.00 | |
| 合计 | 8,398,688.12 | 7,367,671.54 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 账龄 | 期末余额 |
| 0-6个月 | 3,833,014.46 |
| 7-12个月 | 1,111,058.02 |
| 1至2年 | 204,700.00 |
| 2至3年 | 884,780.00 |
| 3至4年 | 47,000.00 |
| 4至5年 | 177,700.00 |
| 5年以上 | 2,140,435.64 |
| 合计 | 8,398,688.12 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征计提坏账准备的其他应收款 | 2,553,972.95 | 98,279.60 | 2,652,252.55 | |
| 合计 | 2,553,972.95 | 98,279.60 | 2,652,252.55 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京实创环保发展有限公司 | 押金 | 1,843,935.64 | 5年以上 | 21.96% | 1,843,935.64 |
| 太原市磊博达通信工程有限公司 | 保证金 | 850,000.00 | 1-6个月 | 10.12% | |
| 中铁物总国际招标有限公司 | 保证金 | 584,320.00 | 1年以内 | 6.96% | 5,366.00 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司沈阳物资供应段 | 保证金 | 583,500.00 | 1年以内 | 6.95% | 29,175.00 |
| 东南沿海铁路福建有限责任公司 | 保证金 | 286,500.00 | 5年以上 | 3.41% | 286,500.00 |
| 合计 | -- | 4,148,255.64 | -- | 49.39% | 2,164,976.64 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京航天康拓信息技术有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 94,046,571.05 | 66,484,653.79 | 97,077,225.31 | 53,899,837.52 |
| 其他业务 | 12,723,723.28 | 3,211,127.79 | 71,698.11 | 32,658.38 |
| 合计 | 106,770,294.33 | 69,695,781.58 | 97,148,923.42 | 53,932,495.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,712,088.35 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,346.41 | |
| 减：所得税影响额 | 74,229.80 | |
| 合计 | 1,643,204.96 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.09% | 0.0453 | 0.0453 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.87% | 0.0420 | 0.0420 |
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
（四）其他证券市场公布的年度报告。